BNY Mellon Service Kapitalanlage-Gesellschaft mbH
Frankfurt am Main
Jahresbericht zum 31.12.2023
Fidelity Demografiefonds Ausgewogen
Hinweis für unsere Anleger
Bekanntmachung der Übertragung des Verwaltungs- und Verfügungsrechts auf die
HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH
Die BNY Mellon Service Kapitalanlage-Gesellschaft mbH, Frankfurt am Main, wird ihr Verwaltungs- und Verfügungsrecht an dem OGAW-Sondervermögen Fidelity Demografiefonds Ausgewogen (ISIN DE000A0RHGA4) gemäß § 100b Absatz 1 Satz 1 des Kapitalanlagegesetzbuches bzw. § 22 Absatz 1 der Allgemeinen Anlagebedingungen mit Wirkung zum 1 .Januar 2024 auf die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH, Kapstadtring 8, 22297 Hamburg, übertragen.
Die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht hat die Übertragung des Verwaltungs- und Verfügungsrechts auf die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH am 13.07.2023 genehmigt.
Frankfurt am Main, im September 2023
BNY Mellon Service Kapitalanlage-Gesellschaft mbH
Die Geschäftsführung
Tätigkeitsbericht
1. Anlageziele
Das Sondervermögen hat seinen Anlageschwerpunkt in festverzinslichen Wertpapieren mit guter Bonität sowie in Geldmarkttiteln (Bankguthaben bei der Verwahrstellle). Darüber hinaus erwirbt der Fonds Investmentfonds, die ihrerseits schwerpunktmäßig in europäische und globale Aktien investieren. Die strategische Anlageallokation besteht zu 60 % aus festverzinslichen Wertpapieren, Geldmarkttiteln einschließlich Barmitteln sowie zu 40 % aus Aktienfonds weltweit. Das Anlagekonzept eines moderaten, globalen Mischfonds soll Anlegern die Möglichkeit einer diversifizierten Anlage bieten.
Das Fondsmanagement strebt eine langfristige Wertsteigerung bei einem ausgewogenen Risiko-/Ertragsprofil unter Berücksichtigung sozial und ökologischer verantwortlicher Investitionskriterien an. Durch eine fortlaufende Prüfung der globalen Kapitalmärkte soll eine Optimierung der Portfoliobestandteile hinsichtlich geografischer Ausrichtung und Wertpapierarten gewährleistet werden. Qualitative und quantitative Analyse- und Auswahlmethoden sind darauf ausgerichtet, hochwertige verzinsliche Wertpapiere (Investment Grade Anleihen) als auch Aktienfonds, zu identifizieren und in der Allokation zu berücksichtigen. Dieses Auswahlverfahren kann makroökonomische, unternehmensspezifische & politische Entwicklungen berücksichtigen, ist jedoch nicht darauf limitiert. Die Auswahl von verzinslichen Wertpapieren und Aktienfonds soll zudem durch eine maßvoll eingesetzte taktische Allokation zu optimieren versucht werden.
Eine aktive diskretionäre Steuerung von Portfoliorisiko und Ertragsprofil kann zu regelmäßigen Umschichtungen führen. Einzeltitel-, Markt- und Währungsrisiken werden kontinuierlich überprüft und nach Möglichkeit durch das Fondsmanagement aktiv durch den Einsatz von Derivaten gesteuert oder minimiert.
Der Fidelity Demografiefonds Ausgewogen Fonds ist ein Produkt im Sinne von Artikel 8 Abs. 1 der Verordnung (EU) 2019/2088 (Verordnung über nachhaltigkeitsbezogene Offenlegungspflichten im Finanzdienstleistungssektor – „Offenlegungsverordnung“) und bewirbt ökologische und/oder soziale Merkmale in diesem Sinne. Details zu den ökologischen und/oder sozialen Merkmalen und deren Erfüllung im Berichtszeitraum finden Sie im Anhang dieses Jahresberichts.
Das Fondsmanagement des Sondervermögens ist an FIL Pensions Management, Beech Gate (UK) ausgelagert.
2. Anlagepolitik im Berichtszeitraum
Das Geschäftsjahr von Januar 2023 bis Dezember 2023 ist von außerordentlichen Belastungen bei Unternehmen der Finanzdienstleistungsbranche im ersten Quartal 2023 und für die Kapitalmärkte positiven Entwicklungen im restlichen Jahr geprägt. Während Zinsrisiken zu Beginn des Jahres an Aktien- und Rentenmärkten zu einer erhöhten Volatilität führten, ist das Sentiment seither von abnehmenden Inflationsrisiken und steigenden Bewertungen für Aktien, die als Wachstumsaktien angesehen werden, bestimmt. Gleichwohl hat sich in 2023 die konjunkturelle Entwicklung weltweit abgeschwächt, wobei insbesondere die Eurozone und Deutschland durch eine abschwächende wirtschaftliche bzw. eine Stagnation gekennzeichnet waren.
Der Wertpapier Auswahl- und Allokationsprozess des Fidelity Demografiefonds Ausgewogen blieb im Berichtszeitraum grundsätzlich unverändert. Auch die Struktur des Portfolios hat sich im Berichtszeitraum nicht wesentlich geändert, Anlageschwerpunkt sind weiterhin verzinsliche Anlageprodukte und Fonds. Im Berichtszeitraum wurden fortlaufend Anpassungen an der Asset-Allokation vorgenommen. Mit Ausnahme von August, September und November 2023 hat das Fondsmanagement die Investitionsquote jeweils erhöht, um an der positiven Entwicklung der Kapitalmärkte zu partizipieren. Die ausgeführten Umschichtungen auf Einzeltitelebene sind mehrheitlich eine Folge der veränderten Zinsstrukturkurve. Zum Ende des Berichtszeitraumes belief sich die Investitionsquote auf knapp 97%.
Zum Jahresende 2023 war der Fonds zu gut 57 % in Renten und zu gut 40 % in weltweit ausgerichtete Aktienfonds investiert. Die Aktienquote ist damit im Vergleich zur strategischen Anlageallokation neutral gewichtet.
Das per Saldo negative Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften resultierte im Wesentlichen aus dem Verkauf von Renten.
Der Wertentwicklung des Fonds betrug im Berichtszeitraum 9,93%*.
* Eigene Berechnung nach der BVI-Methode (ohne Berücksichtigung von Ausgabeaufschlägen). Historische Wertentwicklungen lassen keine Rückschlüsse auf eine ähnliche Entwicklung in der Zukunft zu. Diese ist nicht prognostizierbar.
3. Wesentliche Risiken
Adressenausfallrisiken
Grundsätzlich sind Bonitäts- und Adressenausfallrisiken nicht ausgeschlossen. Um diese Risiken zu reduzieren, wählen wir für unsere Investitionen Emittenten guter Bonität aus. Auf Grund der hohen Diversifikation ist wird das Risiko zudem insgesamt gemindert.
Zinsänderungsrisiken
Das Sondervermögen war Zinsänderungsrisiken hauptsächlich über Investments in Anleihen ausgesetzt. Da das Investmentvermögen zu einem wesentlichen Anteil in Anleihen mit längerer Laufzeit investiert (Modified Duration exkl. Kasse: 6,2%) erachten wir das Zinsänderungsrisiko tendenziell eher als mittel bis höher.
Währungsrisiken
Da der Fonds neben der hauptsächlichen Anlage in Euro auch weltweit investiert, wird die Entwicklung des Fondsvermögens zum Teil durch die Entwicklung der unterschiedlichen Währungen beeinflusst. Der Fonds hat während des Berichtszeitraums unter anderem in Euro denominierte Investmentanteile investiert, die ihrerseits in Fremdwährungen investieren.
Sonstige Marktpreisrisiken
Neben den zuvor genannten Marktpreisrisiken bestehen Aktienkursrisiken hinsichtlich der erworbenen Aktien-Zielfonds. Wir nehmen eine Begrenzung der Risiken vor, indem wir in eine Vielzahl von Investmentanteilen anlegen, die in unterschiedliche Regionen und Segmenten investiert sind. Vor diesem Hintergrund stufen wir die sonstigen Marktpreisrisiken als im mittleren Bereich liegend ein.
Operationelle Risiken
Die Gesellschaft hat die erforderlichen Maßnahmen getroffen, um die operationellen Risiken auf ein angemessenes Niveau zu reduzieren. Dies wird regelmäßig durch die Innenrevision überprüft.
Liquiditätsrisiken
Bei der Auswahl der Anleihen sowie der Investmentfondsanteile achtet das Fondsmanagement auf eine hohe Liquidität der Anlagen, wodurch der zeitnahe Verkauf der Einzeltitel und somit eine hohe Liquidität im Fonds sichergestellt ist. Zur Einschätzung der Liquidität von Anleihen werden u. a. das Rating, das Emissionsland und die Währung herangezogen. Es werden jedoch nur solche Instrumente erworben, bei denen die Anbieter eine tägliche Liquidität gewährleisten. Im Berichtszeitraum war keine Einschränkung der Liquidität festzustellen.
4. Wesentliche Veränderungen im Berichtszeitraum
Die Verwaltung des Fidelity Demografiefonds Ausgewogen wurde zum Ende des Berichtszeitraumes auf die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH mit Sitz in Hamburg übertragen
The Bank of New York Mellon SA/NV Frankfurt Branch als Rechtsnachfolger der
BNY Mellon Service Kapitalanlage-Gesellschaft mbH
Frankfurt am Main
Niederlassungsleitung
Vermögensübersicht
Aufteilung des Fondsvermögens nach Assetklassen
| Assetklasse | Betrag | Anteil in % |
| I. Vermögensgegenstände | 104.850.514,82 | 100,16 |
| 1. Anleihen | 60.068.546,17 | 57,38 |
| Verzinsliche Wertpapiere | 60.068.546,17 | 57,38 |
| 2. Investmentfonds | 41.661.773,10 | 39,80 |
| 3. Forderungen | 716.180,90 | 0,68 |
| 4. Bankguthaben | 2.298.938,21 | 2,20 |
| 5. Sonstige Vermögensgegenstände | 105.076,44 | 0,10 |
| II. Verbindlichkeiten | -170.350,18 | -0,16 |
| Sonstige Verbindlichkeiten | -170.350,18 | -0,16 |
| III. Fondsvermögen | 104.680.164,64 | 100,00 |
Vermögensaufstellung 31.12.2023
| Gattungsbezeichnung | Stück, Anteile bzw. Währung |
Bestand 31.12.2023 |
Käufe/ Zugänge |
Verkäufe/ Abgänge |
Kurs | Kurswert in EUR |
% des Fonds- vermögens |
|
| im Berichtszeitraum | ||||||||
| Börsengehandelte Wertpapiere | 56.825.679,99 | 54,28 | ||||||
| Verzinsliche Wertpapiere | 56.825.679,99 | 54,28 | ||||||
| EUR | 56.825.679,99 | 54,28 | ||||||
| Öffentliche Anleihen | 35.164.005,14 | 33,59 | ||||||
| 0,100% Belgien, Königreich EO-Bons d Etat 2020(30) BE0000349580 |
EUR | 240.000 | 0 | 0 | 87,1384 | % | 209.132,10 | 0,20 |
| 0,000% Belgien, Königreich EO-Bons d Etat 2021(31) BE0000352618 |
EUR | 300.000 | 300.000 | 0 | 83,1900 | % | 249.570,00 | 0,24 |
| 4,250% Belgien, Königreich EO-Obl. Lin. 2010(41) BE0000320292 |
EUR | 160.000 | 0 | 0 | 118,5636 | % | 189.701,82 | 0,18 |
| 1,900% Belgien, Königreich EO-Obl. Lin. 2015(38) BE0000336454 |
EUR | 150.000 | 0 | 0 | 89,4747 | % | 134.212,00 | 0,13 |
| 1,600% Belgien, Königreich EO-Obl. Lin. 2016(47) BE0000338476 |
EUR | 170.000 | 0 | 0 | 76,8426 | % | 130.632,34 | 0,12 |
| 2,150% Belgien, Königreich EO-Obl. Lin. 2016(66) BE0000340498 |
EUR | 600.000 | 850.000 | 250.000 | 81,5990 | % | 489.594,18 | 0,47 |
| 1,450% Belgien, Königreich EO-Obl. Lin. 2017(37) BE0000344532 |
EUR | 1.130.000 | 500.000 | 0 | 85,5552 | % | 966.773,70 | 0,92 |
| 0,900% Belgien, Königreich EO-Obl. Lin. 2019(29) BE0000347568 |
EUR | 140.000 | 0 | 0 | 93,3448 | % | 130.682,65 | 0,12 |
| 0,400% Belgien, Königreich EO-Obl. Lin. 2020(40) BE0000350596 |
EUR | 350.000 | 400.000 | 50.000 | 67,5100 | % | 236.285,00 | 0,23 |
| 2,750% Belgien, Königreich EO-Obl. Lin. 2022(39) BE0000356650 |
EUR | 50.000 | 50.000 | 0 | 98,9685 | % | 49.484,26 | 0,05 |
| 3,300% Belgien, Königreich EO-Obl. Lin. 2023(54) BE0000358672 |
EUR | 300.000 | 300.000 | 0 | 103,7200 | % | 311.160,00 | 0,30 |
| 4,250% Bundesrep.Deutschland Anl. 2007(39) DE0001135325 |
EUR | 365.000 | 0 | 100.000 | 127,3270 | % | 464.743,55 | 0,44 |
| 1,250% Bundesrep.Deutschland Anl. 2017(48) DE0001102432 |
EUR | 450.000 | 730.000 | 580.000 | 82,8040 | % | 372.618,00 | 0,36 |
| 1,000% Bundesrep.Deutschland Anl. 2022(38) DE0001102598 |
EUR | 1.050.000 | 1.050.000 | 0 | 86,1440 | % | 904.512,00 | 0,86 |
| 0,000% Bundesrep.Deutschland Bundesobl. 2020(25) DE0001141810 |
EUR | 620.000 | 580.000 | 0 | 96,6360 | % | 599.143,20 | 0,57 |
| 3,100% Bundesrep.Deutschland Bundesschatzanw. 2023(25) DE000BU22023 |
EUR | 1.450.000 | 1.450.000 | 0 | 100,9955 | % | 1.464.434,75 | 1,40 |
| 1,250% Europ.Fin.Stab.Facility (EFSF) EO-MTN 2017(33) EU000A1G0DT0 |
EUR | 900.000 | 900.000 | 0 | 89,1865 | % | 802.678,50 | 0,77 |
| 2,000% Europ.Fin.Stab.Facility (EFSF) EO-MTN 2017(56) EU000A1G0DN3 |
EUR | 600.000 | 0 | 0 | 80,1705 | % | 481.023,00 | 0,46 |
| 0,000% Europäische Union EO-MTN 2020(35) EU000A285VM2 |
EUR | 140.000 | 140.000 | 0 | 73,7432 | % | 103.240,52 | 0,10 |
| 0,400% Europäische Union EO-MTN 2021(37) EU000A3K4C42 |
EUR | 920.000 | 0 | 0 | 74,6150 | % | 686.458,00 | 0,65 |
| 1,500% Europäische Union EO-MTN 2015(35) EU000A1Z6TV6 |
EUR | 1.340.000 | 0 | 0 | 88,2471 | % | 1.182.510,87 | 1,13 |
| 1,850% Europäischer Stabilitäts.(ESM) EO-MTN 2015(55) EU000A1U9936 |
EUR | 300.000 | 0 | 0 | 76,0070 | % | 228.020,87 | 0,22 |
| 3,000% European Investment Bank EO-MTN 2013(33) XS0975634204 |
EUR | 500.000 | 500.000 | 0 | 104,0946 | % | 520.473,13 | 0,50 |
| 0,875% European Investment Bank EO-MTN 2016(47) XS1505567088 |
EUR | 180.000 | 0 | 0 | 66,2815 | % | 119.306,70 | 0,11 |
| 1,500% European Investment Bank EO-MTN 2018(48) XS1753042743 |
EUR | 160.000 | 0 | 0 | 75,2157 | % | 120.345,10 | 0,11 |
| 4,000% Finnland, Republik EO-Bonds 2009(25) FI4000006176 |
EUR | 180.000 | 0 | 0 | 102,0358 | % | 183.664,35 | 0,17 |
| 6,000% Frankreich EO-OAT 1994(25) FR0000571150 |
EUR | 990.000 | 0 | 0 | 106,1680 | % | 1.051.063,20 | 1,00 |
| 4,000% Frankreich EO-OAT 2005(55) FR0010171975 |
EUR | 50.000 | 0 | 0 | 120,5020 | % | 60.251,00 | 0,06 |
| 3,250% Frankreich EO-OAT 2013(45) FR0011461037 |
EUR | 300.000 | 0 | 0 | 106,1050 | % | 318.315,00 | 0,30 |
| 0,500% Frankreich EO-OAT 2015(25) FR0012517027 |
EUR | 600.000 | 400.000 | 0 | 97,0370 | % | 582.222,00 | 0,56 |
| 1,500% Frankreich EO-OAT 2015(31) FR0012993103 |
EUR | 800.000 | 800.000 | 450.000 | 94,9870 | % | 759.896,00 | 0,73 |
| 1,250% Frankreich EO-OAT 2016(36) FR0013154044 |
EUR | 660.000 | 0 | 0 | 85,5750 | % | 564.795,00 | 0,54 |
| 1,000% Frankreich EO-OAT 2017(27) FR0013250560 |
EUR | 50.000 | 50.000 | 0 | 96,1360 | % | 48.068,00 | 0,05 |
| 0,500% Frankreich EO-OAT 2019(29) FR0013407236 |
EUR | 100.000 | 900.000 | 800.000 | 91,6080 | % | 91.608,00 | 0,09 |
| 1,500% Frankreich EO-OAT 2019(50) FR0013404969 |
EUR | 690.000 | 600.000 | 0 | 73,9450 | % | 510.220,50 | 0,49 |
| 0,000% Frankreich EO-OAT 2020(26) FR0013508470 |
EUR | 850.000 | 0 | 0 | 95,1660 | % | 808.911,00 | 0,77 |
| 0,000% Frankreich EO-OAT 2020(30) FR0013516549 |
EUR | 2.450.000 | 500.000 | 0 | 85,9500 | % | 2.105.775,00 | 2,01 |
| 0,000% Frankreich EO-OAT 2021(27) FR0014003513 |
EUR | 2.410.000 | 0 | 100.000 | 93,3900 | % | 2.250.699,00 | 2,15 |
| 0,750% Frankreich EO-OAT 2022(28) FR001400AIN5 |
EUR | 300.000 | 300.000 | 0 | 94,4200 | % | 283.260,00 | 0,27 |
| 6,500% Italien, Republik EO-B.T.P. 1997(27) IT0001174611 |
EUR | 1.400.000 | 0 | 0 | 113,4307 | % | 1.588.029,94 | 1,52 |
| 5,250% Italien, Republik EO-B.T.P. 1998(29) IT0001278511 |
EUR | 1.100.000 | 0 | 0 | 111,9910 | % | 1.231.901,00 | 1,18 |
| 4,500% Italien, Republik EO-B.T.P. 2010(26) IT0004644735 |
EUR | 350.000 | 0 | 0 | 103,5911 | % | 362.568,80 | 0,35 |
| 4,750% Italien, Republik EO-B.T.P. 2013(28) IT0004889033 |
EUR | 400.000 | 0 | 300.000 | 108,0583 | % | 432.233,16 | 0,41 |
| 1,650% Italien, Republik EO-B.T.P. 2015(32) IT0005094088 |
EUR | 230.000 | 0 | 0 | 88,1940 | % | 202.846,20 | 0,19 |
| 1,350% Italien, Republik EO-B.T.P. 2019(30) IT0005383309 |
EUR | 150.000 | 0 | 0 | 90,1670 | % | 135.250,56 | 0,13 |
| 3,350% Italien, Republik EO-B.T.P. 2019(35) IT0005358806 |
EUR | 300.000 | 100.000 | 150.000 | 97,3470 | % | 292.041,00 | 0,28 |
| 1,850% Italien, Republik EO-B.T.P. 2020(25) IT0005408502 |
EUR | 350.000 | 350.000 | 0 | 98,3610 | % | 344.263,33 | 0,33 |
| 0,950% Italien, Republik EO-B.T.P. 2020(30) IT0005403396 |
EUR | 290.000 | 0 | 0 | 87,0108 | % | 252.331,41 | 0,24 |
| 1,650% Italien, Republik EO-B.T.P. 2020(30) IT0005413171 |
EUR | 120.000 | 0 | 0 | 90,5068 | % | 108.608,10 | 0,10 |
| 0,250% Italien, Republik EO-B.T.P. 2021(28) IT0005433690 |
EUR | 200.000 | 200.000 | 0 | 89,8984 | % | 179.796,84 | 0,17 |
| 2,650% Italien, Republik EO-B.T.P. 2022(27) IT0005500068 |
EUR | 900.000 | 0 | 0 | 99,5076 | % | 895.568,45 | 0,86 |
| 4,400% Italien, Republik EO-B.T.P. 2022(33) IT0005518128 |
EUR | 50.000 | 50.000 | 0 | 107,5723 | % | 53.786,15 | 0,05 |
| 3,400% Italien, Republik EO-B.T.P. 2023(25) IT0005534281 |
EUR | 150.000 | 150.000 | 0 | 100,3490 | % | 150.523,50 | 0,14 |
| 3,600% Italien, Republik EO-B.T.P. 2023(25) IT0005557084 |
EUR | 700.000 | 700.000 | 0 | 101,1905 | % | 708.333,82 | 0,68 |
| 3,700% Italien, Republik EO-B.T.P. 2023(30) IT0005542797 |
EUR | 230.000 | 230.000 | 0 | 103,2370 | % | 237.445,10 | 0,23 |
| 2,550% Italien, Republik EO-Infl.Idx Lkd B.T.P.2009(41) IT0004545890* |
EUR | 200.000 | 130.000 | 350.000 | 108,7085 | % | 223.449,79 | 0,21 |
| 3,000% Kroatien, Republik EO-Notes 2015(25) XS1117298916 |
EUR | 850.000 | 850.000 | 0 | 99,4645 | % | 845.448,25 | 0,81 |
| 2,750% Kroatien, Republik EO-Notes 2017(30) XS1713475306 |
EUR | 210.000 | 210.000 | 0 | 99,2266 | % | 208.375,95 | 0,20 |
| 2,700% Kroatien, Republik EO-Notes 2018(28) XS1713462668 |
EUR | 300.000 | 0 | 0 | 99,5410 | % | 298.623,00 | 0,28 |
| 0,750% Niederlande EO-Anl. 2017(27) NL0012171458 |
EUR | 600.000 | 700.000 | 100.000 | 95,4880 | % | 572.928,00 | 0,55 |
| 0,000% Niederlande EO-Anl. 2020(52) NL0015614579 |
EUR | 370.000 | 570.000 | 200.000 | 52,9280 | % | 195.833,60 | 0,19 |
| 1,125% Polen, Republik EO-MTN 2018(26) XS1766612672 |
EUR | 300.000 | 300.000 | 0 | 95,1370 | % | 285.411,00 | 0,27 |
| 1,000% Polen, Republik EO-MTN 2019(29) XS1958534528 |
EUR | 100.000 | 0 | 300.000 | 91,9955 | % | 91.995,50 | 0,09 |
| 1,400% Spanien EO-Bonos 2018(28) ES0000012B39 |
EUR | 1.920.000 | 600.000 | 0 | 95,7065 | % | 1.837.565,09 | 1,76 |
| 0,000% Spanien EO-Bonos 2020(26) ES0000012G91 |
EUR | 100.000 | 0 | 0 | 94,7504 | % | 94.750,40 | 0,09 |
| 0,800% Spanien EO-Bonos 2022(29) ES0000012K53 |
EUR | 890.000 | 590.000 | 0 | 91,1119 | % | 810.895,91 | 0,77 |
| 0,700% Spanien EO-Bonos 2022(32) ES0000012K20 |
EUR | 660.000 | 0 | 100.000 | 85,2375 | % | 562.567,50 | 0,54 |
| 0,000% Spanien EO-Obligaciones 2021(28) ES0000012I08 |
EUR | 100.000 | 100.000 | 0 | 90,5680 | % | 90.568,00 | 0,09 |
| 3,450% Spanien EO-Obligaciones 2022(43) ES0000012K95 |
EUR | 1.100.000 | 1.100.000 | 0 | 100,4165 | % | 1.104.581,50 | 1,05 |
| Pfandbriefe / Kommunalobligationen | 1.222.630,60 | 1,17 | ||||||
| 0,875% Coöperatieve Rabobank EO-MT Cov. Bds 2019(29) XS1944327631 |
EUR | 300.000 | 300.000 | 0 | 91,9920 | % | 275.976,00 | 0,27 |
| 1,500% Crédit Agricole Home Loan EO-MT Obl.Fin.Hab.2018(38) FR0013368388 |
EUR | 600.000 | 600.000 | 0 | 82,3783 | % | 494.269,92 | 0,47 |
| 0,125% SpareBank 1 Boligkreditt EO-MT Mortg.Cov.Bds 2021(31) XS2342589582 |
EUR | 550.000 | 550.000 | 0 | 82,2518 | % | 452.384,68 | 0,43 |
| Schuldverschreibungen der Kreditwirtschaft | 12.421.389,29 | 11,87 | ||||||
| 1,125% ABN AMRO Bank EO-MT Cov. Bds 2019(39) XS1985004370 |
EUR | 400.000 | 400.000 | 0 | 76,6608 | % | 306.643,20 | 0,29 |
| 4,375% ABN AMRO Bank EO-MTN 2023(28) XS2613658710 |
EUR | 300.000 | 300.000 | 0 | 104,0315 | % | 312.094,50 | 0,30 |
| 3,625% AIB Group EO-FLR MTN 2022(25/26) XS2491963638 |
EUR | 260.000 | 260.000 | 0 | 99,9905 | % | 259.975,30 | 0,25 |
| 3,625% AXA EO-MTN 2023(23/33) XS2573807778 |
EUR | 220.000 | 220.000 | 0 | 106,6275 | % | 234.580,50 | 0,22 |
| 4,625% Banco Santander EO-FLR Non-Pref. MTN 2023(26/27) XS2705604077 |
EUR | 400.000 | 400.000 | 0 | 102,6500 | % | 410.600,00 | 0,39 |
| 3,750% Banco Santander EO-Preferred MTN 2023(26) XS2575952424 |
EUR | 200.000 | 200.000 | 0 | 100,8425 | % | 201.685,00 | 0,19 |
| 4,875% Bankinter EO-FLR Non-Pref.Nts 2023(30/31) ES0213679OP3 |
EUR | 500.000 | 500.000 | 0 | 105,4110 | % | 527.055,00 | 0,50 |
| 3,000% BNG Bank EO-MTN 2023(33) XS2573952517 |
EUR | 760.000 | 760.000 | 0 | 102,7685 | % | 781.040,60 | 0,75 |
| 2,125% BNP Paribas EO-FLR MTN 2019(26/27) FR0013398070 |
EUR | 1.000.000 | 0 | 0 | 97,2670 | % | 972.670,00 | 0,93 |
| 1,375% Bque Fédérative du Cr. Mutuel EO-MTN 2020(30) FR0013504727 |
EUR | 300.000 | 300.000 | 0 | 87,9610 | % | 263.883,00 | 0,25 |
| 0,750% Bque Fédérative du Cr. Mutuel EO-Non-Preferred MTN 2020(30) FR0013476553 |
EUR | 700.000 | 0 | 0 | 85,1329 | % | 595.930,13 | 0,57 |
| 4,625% Commerzbank FLR-MTN 2022(27/28) DE000CZ43ZB3 |
EUR | 700.000 | 700.000 | 0 | 102,5300 | % | 717.710,00 | 0,69 |
| 0,500% Crédit Agricole EO-FLR MTN 2021(28/29) FR0014005J14 |
EUR | 200.000 | 0 | 0 | 87,5495 | % | 175.099,00 | 0,17 |
| 1,000% Crédit Agricole EO-FLR Non-Pref. MTN 2020(25/26) FR0013508512 |
EUR | 800.000 | 600.000 | 0 | 96,5465 | % | 772.372,28 | 0,74 |
| 3,250% Credit Suisse Group EO-FLR MTN 2020(26) CH0537261858 |
EUR | 420.000 | 0 | 100.000 | 99,2200 | % | 416.724,00 | 0,40 |
| 3,019% HSBC Holdings EO-FLR MTN 2022(27) XS2486589596 |
EUR | 580.000 | 580.000 | 0 | 98,7515 | % | 572.758,70 | 0,55 |
| 2,125% ING Groep EO-FLR MTN 2022(25/26) XS2483607474 |
EUR | 800.000 | 800.000 | 0 | 97,9500 | % | 783.600,00 | 0,75 |
| 4,875% Intesa Sanpaolo EO-Preferred MTN 2023(30) XS2625196352 |
EUR | 770.000 | 770.000 | 0 | 105,6735 | % | 813.685,95 | 0,78 |
| 0,500% Nordea Bank EO-Non-Preferred MTN 2021(28) XS2403444677 |
EUR | 350.000 | 0 | 0 | 88,2188 | % | 308.765,73 | 0,29 |
| 0,050% Raiffeisen Bank Intl EO-MT Bonds 2021(27) XS2381599898 |
EUR | 400.000 | 0 | 0 | 87,4229 | % | 349.691,56 | 0,33 |
| 0,875% Repsol Europe Finance EO-MTN 2021(33) XS2361358539 |
EUR | 600.000 | 300.000 | 0 | 81,2153 | % | 487.291,65 | 0,47 |
| 0,875% SELP Finance EO-Notes 2021(29) XS2344569038 |
EUR | 100.000 | 0 | 0 | 85,4450 | % | 85.445,00 | 0,08 |
| 0,375% Skandinaviska Enskilda Banken EO-Non-Preferred MTN 2021(28) XS2356049069 |
EUR | 360.000 | 360.000 | 0 | 87,6820 | % | 315.655,20 | 0,30 |
| 4,250% Societe Generale EO-FLR Non-Pref. MTN 2022(29/30) FR001400EHG3 |
EUR | 700.000 | 700.000 | 0 | 101,9000 | % | 713.300,00 | 0,68 |
| 0,250% UBS Group EO-FLR Notes 2020(25/26) CH0520042489 |
EUR | 480.000 | 0 | 240.000 | 95,8878 | % | 460.261,66 | 0,44 |
| 4,800% UniCredit EO-FLR Pref. MTN 2023(28/29) XS2577053825 |
EUR | 120.000 | 120.000 | 0 | 104,8750 | % | 125.850,00 | 0,12 |
| 1,625% UniCredit EO-Preferred MTN 2022(32) XS2433141947 |
EUR | 530.000 | 280.000 | 0 | 86,2304 | % | 457.021,33 | 0,44 |
| Andere Schuldverschreibungen / Industrie | 8.017.654,96 | 7,65 | ||||||
| 1,500% Allianz Finance II EO-MTN 2019(29/30) DE000A2RWAY2 |
EUR | 500.000 | 0 | 0 | 93,6770 | % | 468.385,00 | 0,45 |
| 1,450% Aroundtown EO-MTN 2019(28) XS2023873149 |
EUR | 600.000 | 600.000 | 0 | 78,1330 | % | 468.798,00 | 0,45 |
| 3,750% AXA EO-MTN 2022(30) XS2537251170 |
EUR | 210.000 | 210.000 | 0 | 105,8615 | % | 222.309,15 | 0,21 |
| 1,000% BMW Finance EO-MTN 2022(28) XS2447564332 |
EUR | 350.000 | 350.000 | 0 | 92,9705 | % | 325.396,75 | 0,31 |
| 0,750% CEPSA Finance EO-MTN 2020(27/28) XS2117485677 |
EUR | 100.000 | 100.000 | 0 | 89,5825 | % | 89.582,50 | 0,09 |
| 1,750% Deutsche Telekom MTN 2019(49) XS2089226026 |
EUR | 810.000 | 0 | 270.000 | 80,4905 | % | 651.973,05 | 0,62 |
| 0,750% DH Europe Finance EO-Notes 2019(31) XS2050406094 |
EUR | 510.000 | 510.000 | 350.000 | 84,8190 | % | 432.576,90 | 0,41 |
| 2,875% E.ON MTN 2022(28) XS2526828996 |
EUR | 530.000 | 530.000 | 0 | 99,9667 | % | 529.823,70 | 0,51 |
| 1,875% easyJet FinCo EO-MTN 2021 (28) XS2306601746 |
EUR | 670.000 | 320.000 | 100.000 | 93,7740 | % | 628.285,80 | 0,60 |
| 3,875% Electricité de France (E.D.F.) EO-MTN 2022(27) FR001400D6M2 |
EUR | 300.000 | 0 | 200.000 | 102,0155 | % | 306.046,50 | 0,29 |
| 4,300% EnBW International Finance EO-MTN 2023(34) XS2722717555 |
EUR | 60.000 | 60.000 | 0 | 106,5710 | % | 63.942,60 | 0,06 |
| 0,375% ENEL Finance Intl EO-MTN 2021(29) XS2390400716 |
EUR | 100.000 | 100.000 | 0 | 86,5340 | % | 86.534,00 | 0,08 |
| 3,875% ENEL Finance Intl EO-MTN 2022(29) XS2531420656 |
EUR | 310.000 | 590.000 | 280.000 | 103,6885 | % | 321.434,35 | 0,31 |
| 4,250% ENI EO-MTN 2023(23/33) XS2623956773 |
EUR | 290.000 | 290.000 | 0 | 105,6160 | % | 306.286,40 | 0,29 |
| 0,750% Glencore Capital Finance EO-MTN 2021(29) XS2307764238 |
EUR | 580.000 | 350.000 | 0 | 88,0550 | % | 510.719,00 | 0,49 |
| 1,625% Heimstaden Bostad Treasury EO-MTN 2021(31) XS2397252011 |
EUR | 195.000 | 0 | 300.000 | 63,6075 | % | 124.034,63 | 0,12 |
| 2,500% Inmobiliaria Colonial SOCIMI EO-MTN 2017(29) XS1725678194 |
EUR | 100.000 | 0 | 0 | 94,5100 | % | 94.510,00 | 0,09 |
| 0,500% Orange EO-MTN 2019(32) FR0013444684 |
EUR | 100.000 | 100.000 | 100.000 | 82,1615 | % | 82.161,50 | 0,08 |
| 1,500% SELP Finance EO-Notes 2017(25) XS1720761490 |
EUR | 200.000 | 0 | 0 | 96,2720 | % | 192.544,00 | 0,18 |
| 3,500% SES EO-MTN 2022(29) XS2489775580 |
EUR | 620.000 | 620.000 | 0 | 98,8915 | % | 613.127,30 | 0,59 |
| 0,250% Siemens Finan.maatschappij EO-MTN 2020(26) XS2118276026 |
EUR | 300.000 | 300.000 | 0 | 88,7745 | % | 266.323,55 | 0,25 |
| 4,250% Stellantis EO-MTN 2023(23/31) XS2634690114 |
EUR | 390.000 | 390.000 | 0 | 104,2895 | % | 406.729,05 | 0,39 |
| 4,750% TenneT Holding EO-MTN 2022(42) XS2549715618 |
EUR | 100.000 | 100.000 | 0 | 117,8510 | % | 117.851,00 | 0,11 |
| 3,000% Universal Music Group EO-MTN 2022(27) XS2496288593 |
EUR | 420.000 | 420.000 | 0 | 100,2949 | % | 421.238,73 | 0,40 |
| 1,125% Vonovia Finance EO-MTN 2017(25) DE000A19NS93 |
EUR | 300.000 | 0 | 0 | 95,6805 | % | 287.041,50 | 0,27 |
| An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | 3.242.866,18 | 3,10 | ||||||
| Verzinsliche Wertpapiere | 3.242.866,18 | 3,10 | ||||||
| EUR | 3.242.866,18 | 3,10 | ||||||
| Schuldverschreibungen der Kreditwirtschaft | 1.394.588,25 | 1,33 | ||||||
| 0,750% Logicor Financing EO-MTN 2019(24) XS2027364244 |
EUR | 1.050.000 | 0 | 0 | 97,6170 | % | 1.024.978,50 | 0,98 |
| 1,375% Digital Intrepid Holding EO-Bonds 2022(32) XS2428716000 |
EUR | 450.000 | 450.000 | 0 | 82,1355 | % | 369.609,75 | 0,35 |
| Andere Schuldverschreibungen / Industrie | 1.848.277,93 | 1,77 | ||||||
| 1,500% Aptiv EO-Notes 2015(25) XS1197775692 |
EUR | 170.000 | 0 | 160.000 | 97,4518 | % | 165.668,13 | 0,16 |
| 2,085% Prosus EO-MTN 2022(30) XS2430287362 |
EUR | 670.000 | 320.000 | 0 | 83,9605 | % | 562.535,35 | 0,54 |
| 2,778% Prosus EO-MTN 2022(34) XS2430287875 |
EUR | 1.180.000 | 1.150.000 | 970.000 | 78,2295 | % | 923.108,10 | 0,88 |
| 2,000% Thermo Fisher Scient.(Fin.I) EO-Notes 2021 (51) XS2366415540 |
EUR | 270.000 | 370.000 | 100.000 | 72,9505 | % | 196.966,35 | 0,19 |
| Investmentfonds | 41.661.773,10 | 39,80 | ||||||
| Aktienfonds | 10.259.711,35 | 9,80 | ||||||
| Gruppenfremde Aktienfonds | 10.259.711,35 | 9,80 | ||||||
| Fidelity Fds-America Fd. Y Acc. EUR LU0755218046 |
Anteile | 283.339 | 98.086 | 78.379 | 36,2100 | EUR | 10.259.711,35 | 9,80 |
| Indexfonds | 31.402.061,75 | 30,00 | ||||||
| Gruppenfremde Indexfonds | 31.402.061,75 | 30,00 | ||||||
| FIDELITY-SRE Jap.Eq.ETF ACC JPY Acc. IE00BNGFMX61 |
Anteile | 502.261 | 122.180 | 140.861 | 4,7800 | EUR | 2.400.807,58 | 2,30 |
| FIDELITY-SRE Pac.x-Jpn Eq.ETF ACC USD Acc. IE00BNGFMY78 |
Anteile | 276.518 | 58.161 | 64.711 | 4,9690 | EUR | 1.374.017,94 | 1,31 |
| Fidelity-Sus.Re.Enh.EM.Eq.ETF USD Acc. IE00BLRPN388 |
Anteile | 534.886 | 380.640 | 342.489 | 3,9659 | EUR | 2.121.312,25 | 2,03 |
| Fidelity-Sus.Re.Enh.Eur.Eq.ETF EUR Acc. IE00BKSBGT50 |
Anteile | 804.720 | 102.670 | 194.043 | 7,8740 | EUR | 6.336.365,28 | 6,05 |
| Fidelity-Sus.Res.Enh.US Eq.ETF USD Acc. IE00BKSBGS44 |
Anteile | 2.533.980 | 559.716 | 702.052 | 7,5650 | EUR | 19.169.558,70 | 18,31 |
| Summe Wertpapiervermögen | 101.730.319,27 | 97,18 | ||||||
* Bei diesen Wertpapieren handelt es sich um inflationsindexierte Anleihen
| Gattungsbezeichnung | Stück, Anteile bzw. Währung |
Bestand 31.12.2023 |
Käufe/ Zugänge |
Verkäufe/ Abgänge |
Kurs | Kurswert in EUR |
% des Fonds- vermögens |
| im Berichtszeitraum | |||||||
| Forderungen | 716.180,90 | 0,68 | |||||
| Sonstige Forderungen* | EUR | 11.963,70 | 11.963,70 | 0,01 | |||
| Zinsansprüche | EUR | 704.217,20 | 704.217,20 | 0,67 | |||
| Bankguthaben | 2.298.938,21 | 2,20 | |||||
| Bankguthaben bei Verwahrstelle: The Bank of New York Mellon SA/NV | EUR | 2.298.938,21 | 2.298.938,21 | 2,20 | |||
| Sonstige Vermögensgegenstände | 105.076,44 | 0,10 | |||||
| Forderungen aus Anteilscheingeschäften** | EUR | 105.076,44 | 105.076,44 | 0,10 | |||
| Verbindlichkeiten | -170.350,18 | -0,16 | |||||
| Sonstige Verbindlichkeiten | -170.350,18 | -0,16 | |||||
| Verwahrstellenvergütung | EUR | -3.356,68 | -3.356,68 | 0,00 | |||
| Verwaltungsvergütung | EUR | -147.693,50 | -147.693,50 | -0,14 | |||
| Prüfungskosten | EUR | -11.400,00 | -11.400,00 | -0,01 | |||
| übrige Spesen | EUR | -6.400,00 | -6.400,00 | -0,01 | |||
| Veröffentlichungskosten | EUR | -1.500,00 | -1.500,00 | 0,00 | |||
| Fondsvermögen | EUR | 104.680.164,64 | 100,00*** | ||||
| Anteilwert | EUR | 20,37 | |||||
| Umlaufende Anteile | Stück | 5.139.859,592 | |||||
* Abgrenzung Bestandsprovision Zielfonds
** Noch nicht valutierte Transaktionen
*** Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügig Rundungsdifferenzen entstanden sein.
| Gattungsbezeichnung | Stück, Anteile bzw. Währung |
Käufe/ Zugänge |
Verkäufe/ Abgänge |
| im Berichtszeitraum | |||
| Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen: | |||
| Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag) | |||
| Börsengehandelte Wertpapiere | |||
| Verzinsliche Wertpapiere | |||
| 3,625% ABN AMRO Bank EO-Non-Preferred MTN 2023(25) XS2573331324 |
EUR | 300.000 | 300.000 |
| 2,250% AIB Group EO-MT Non-Pref.Nts 2018(25) XS1849550592 |
EUR | 0 | 470.000 |
| 1,250% AIB Group EO-MTN 2019(24) XS2003442436 |
EUR | 0 | 300.000 |
| 1,750% Akelius Residential Property EO-MTN 2017(25) XS1622421722 |
EUR | 0 | 440.000 |
| 1,500% Arkema EO-MTN 2017(27) FR0013252277 |
EUR | 0 | 100.000 |
| 1,000% Aroundtown EO-MTN 2017(25) XS1715306012 |
EUR | 0 | 100.000 |
| 0,625% Aroundtown EO-MTN 2019(25) XS2023872174 |
EUR | 0 | 400.000 |
| 1,125% Banco Bilbao Vizcaya Argent. EO-Non-Preferred MTN 2019(24) XS1956973967 |
EUR | 0 | 600.000 |
| 1,375% Banco Santander EO-Non-Preferred MTN 2020(26) XS2168647357 |
EUR | 0 | 300.000 |
| 0,300% Banco Santander EO-Preferred MTN 2019(26) XS2063247915 |
EUR | 0 | 500.000 |
| 1,375% Bank of Ireland Group EO-MTN 2018(23) XS1872038218 |
EUR | 0 | 380.000 |
| 0,200% Belgien, Königreich EO-Obl. Lin. 2016(23) BE0000339482 |
EUR | 0 | 600.000 |
| 1,375% BPCE EO-Non-Preferred MTN 2018(26) FR0013323664 |
EUR | 0 | 500.000 |
| 2,200% BPP Europe Holdings EO-MTN 2018(25) XS1851268893 |
EUR | 0 | 200.000 |
| 4,750% Bundesrep.Deutschland Anl. 2003(34) DE0001135226 |
EUR | 0 | 980.000 |
| 0,250% Bundesrep.Deutschland Anl. 2019(29) DE0001102465 |
EUR | 0 | 1.500.000 |
| 0,000% Bundesrep.Deutschland Anl. 2019(29) DE0001102473 |
EUR | 0 | 990.000 |
| 0,000% Bundesrep.Deutschland Anl. 2019(50) DE0001102481 |
EUR | 250.000 | 250.000 |
| 0,000% Bundesrep.Deutschland Anl. 2020(35) DE0001102515 |
EUR | 0 | 200.000 |
| 0,000% Bundesrep.Deutschland Anl. 2021(50) DE0001030724 |
EUR | 450.000 | 850.000 |
| 0,000% Bundesrep.Deutschland Bundesobl. 2021(26) DE0001141844 |
EUR | 800.000 | 800.000 |
| 2,200% Bundesrep.Deutschland Bundesschatzanw. 2022(24) DE0001104909 |
EUR | 100.000 | 100.000 |
| 0,750% Caixabank EO-FLR Preferred MTN 2020(25/26) XS2200150766 |
EUR | 0 | 300.000 |
| 0,625% Caixabank EO-Non-Preferred MTN 2019(24) XS2055758804 |
EUR | 0 | 100.000 |
| 1,250% Coöperatieve Rabobank EO-MTN 2016(26) XS1382784509 |
EUR | 120.000 | 420.000 |
| 1,500% Covivio EO-Obl. 2017(27) FR0013262698 |
EUR | 0 | 100.000 |
| 1,875% Credit Agricole (Ldn Br.) EO-MTN 2016(26) XS1538284230 |
EUR | 0 | 200.000 |
| 1,375% Credit Agricole EO-Non-Preferred MTN 2018(25) XS1790990474 |
EUR | 0 | 100.000 |
| 1,125% Crédit Agricole EO-Non-Preferred MTN 2022(32) FR0014007MK3 |
EUR | 0 | 100.000 |
| 1,625% Deutsche Bahn Finance MTN 2018(33) XS1772374770 |
EUR | 0 | 400.000 |
| 1,000% Deutsche Bank FLR-MTN 2020(24/25) DE000DL19VR6 |
EUR | 800.000 | 900.000 |
| 1,800% DH Europe Finance EO-Notes 2019(49) XS2051149552 |
EUR | 160.000 | 280.000 |
| 0,050% DNB Bank EO-MTN 2019(23) XS2079723552 |
EUR | 0 | 160.000 |
| 1,250% ENI EO-MTN 2020(26) XS2176783319 |
EUR | 100.000 | 100.000 |
| 2,250% Eutelsat EO-Bonds 2019(27) FR0013422623 |
EUR | 0 | 400.000 |
| 3,150% Frankreich EO-Infl.Index-Lkd OAT 2002(32) FR0000188799 |
EUR | 0 | 670.000 |
| 1,750% Frankreich EO-OAT 2014(24) FR0011962398 |
EUR | 0 | 100.000 |
| 0,000% Frankreich EO-OAT 2018(24) FR0013344751 |
EUR | 1.020.000 | 2.100.000 |
| 0,000% Frankreich EO-OAT 2019(29) FR0013451507 |
EUR | 0 | 800.000 |
| 0,000% Frankreich EO-OAT 2021(25) FR0014007TY9 |
EUR | 1.250.000 | 1.250.000 |
| 0,625% Heimstaden Bostad Treasury EO-MTN 2022(25) XS2435603571 |
EUR | 0 | 100.000 |
| 1,625% Infineon Technologies MTB 2020(29) XS2194283839 |
EUR | 0 | 400.000 |
| 2,500% Italien, Republik EO-B.T.P. 2014(24) IT0005045270 |
EUR | 0 | 220.000 |
| 1,850% Italien, Republik EO-B.T.P. 2017(24) IT0005246340 |
EUR | 0 | 540.000 |
| 0,350% Italien, Republik EO-B.T.P. 2019(25) IT0005386245 |
EUR | 0 | 380.000 |
| 0,450% Italien, Republik EO-B.T.P. 2021(29) IT0005467482 |
EUR | 0 | 300.000 |
| 0,375% LVMH Moët Henn. L. Vuitton EO-MTN 2020(31) FR0013482841 |
EUR | 200.000 | 200.000 |
| 1,125% Nestle Finance Intl EO-MTN 2020(26) XS2148372696 |
EUR | 0 | 370.000 |
| 0,125% Nestle Finance Intl EO-MTN 2020(27) XS2170362672 |
EUR | 0 | 170.000 |
| 0,375% Nestle Finance Intl EO-MTN 2020(40) XS2263684933 |
EUR | 0 | 100.000 |
| 0,000% Nestle Finance Intl EO-MTN 2021(26) XS2350621863 |
EUR | 180.000 | 180.000 |
| 3,750% Nestle Finance Intl EO-MTN 2023(23/33) XS2595412631 |
EUR | 70.000 | 70.000 |
| 1,625% NN Group EO-MTN 2017(27) XS1623355457 |
EUR | 0 | 200.000 |
| 1,700% Novartis Finance EO-Notes 2018(38) XS1769041606 |
EUR | 0 | 180.000 |
| 1,375% Orange EO-MTN 2018(30) FR0013310224 |
EUR | 400.000 | 400.000 |
| 0,875% SES EO-MTN 2019(27) XS2075811781 |
EUR | 0 | 260.000 |
| 0,125% Shell International Finance EO-MTN 2019(27) XS2078734626 |
EUR | 0 | 320.000 |
| 1,250% Siemens Finan.maatschappij EO-MTN 2019(31) XS1955187858 |
EUR | 380.000 | 380.000 |
| 1,750% Siemens Finan.maatschappij EO-MTN 2019(39) XS1955187932 |
EUR | 260.000 | 380.000 |
| 0,850% Spanien EO-Bonos 2021(37) ES0000012I24 |
EUR | 1.170.000 | 1.170.000 |
| 0,700% Spanien EO-Bonos Ind. Inflación 2018(33) ES0000012C12 |
EUR | 0 | 130.000 |
| 2,900% Spanien EO-Obligaciones 2016(46) ES00000128C6 |
EUR | 300.000 | 1.330.000 |
| 0,010% SR-Boligkreditt EO-Mortg. Covered MTN 2021(31) XS2312584779 |
EUR | 450.000 | 450.000 |
| 0,850% Standard Chartered EO-FLR MTN 2020(27/28) XS2102360315 |
EUR | 0 | 510.000 |
| 2,750% TenneT Holding EO-MTN 2022(42) XS2478299469 |
EUR | 0 | 100.000 |
| 1,375% Total Capital Intl EO-MTN 2017(29) XS1693818525 |
EUR | 0 | 300.000 |
| 1,000% Vonovia Finance EO-MTN 2021 (41) DE000A287179 |
EUR | 100.000 | 100.000 |
| An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | |||
| Verzinsliche Wertpapiere | |||
| 0,750% American Medical Syst.Eu. EO-Notes 2022(25) XS2454766473 |
EUR | 340.000 | 340.000 |
| 0,375% Deutsche Bahn Finance MTN 2020(29) XS2193666042 |
EUR | 0 | 1.160.000 |
| 1,207% Prosus EO-MTN 2022(26) XS2430287529 |
EUR | 0 | 180.000 |
| 1,625% Roadster Finance EO-MTN 2017(24/29) XS1731882186 |
EUR | 0 | 325.000 |
| 4,375% Robert Bosch MTN 2023(23/43) XS2629470761 |
EUR | 200.000 | 200.000 |
| 0,800% Thermo Fisher Scient.(Fin.I) EO-Notes 2021(30) XS2366407018 |
EUR | 100.000 | 100.000 |
| 1,625% Zurich Finance (Ireland) EO-MTN 2019(39) XS2013626010 |
EUR | 0 | 140.000 |
Es liegen keine Transaktionen mit eng verbundenen Unternehmen und Personen vor.
Ertrags- und Aufwandsrechnung
für den Zeitraum 01.01.2023 bis 31.12.2023
| Gesamtwert | je Anteil | |
| in EUR | in EUR | |
| I. Erträge | ||
| 1. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | 115.797,14 | 0,02 |
| 2. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | 1.031.061,37 | 0,20 |
| 3. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 11.529,56 | 0,00 |
| 4. Sonstige Erträge | 74.519,68 | 0,02 |
| Summe der Erträge | 1.232.907,75 | 0,24 |
| II. Aufwendungen | ||
| 1. Verwaltungsvergütung | 868.009,28 | 0,17 |
| 2. Verwahrstellenvergütung | 19.727,48 | 0,00 |
| 3. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | 17.237,88 | 0,00 |
| 4. Sonstige Aufwendungen | 33.986,54 | 0,01 |
| Summe der Aufwendungen | 938.961,18 | 0,18 |
| III. Ordentlicher Nettoertrag | 293.946,57 | 0,06 |
| IV. Veräußerungsgeschäfte | ||
| 1. Realisierte Gewinne | 1.837.282,18 | 0,35 |
| 2. Realisierte Verluste | -4.013.753,80 | -0,78 |
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | -2.176.471,62 | -0,43 |
| V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -1.882.525,05 | -0,37 |
| 1. Nettoveränderung der nichtrealisierten Gewinne | 5.801.434,94 | 1,13 |
| 2. Nettoveränderung der nichtrealisierten Verluste | 5.486.625,79 | 1,07 |
| VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 11.288.060,73 | 2,20 |
| VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | 9.405.535,68 | 1,83 |
Verwendungsrechnung
| Gesamtwert | je Anteil | |
| in EUR | in EUR | |
| Berechnung der Wiederanlage | ||
| I. Für die Wiederanlage verfügbar | ||
| 1. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -1.882.525,05 | -0,37 |
| 2. Zuführung aus dem Sondervermögen* | 1.882.525,05 | 0,37 |
| II. Wiederanlage | 0,00 | 0,00 |
* Aufgrund des negativen Ergebnisses des Geschäftsjahres wurde eine Zuführung aus dem Sondervermögen vorgenommen.
Entwicklungsrechnung
| in EUR | in EUR | |
| I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | 91.827.730,41 | |
| 1. Mittelzufluss (netto) | 3.444.711,01 | |
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | 12.567.930,76 | |
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | -9.123.219,75 | |
| 2. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | 2.187,54 | |
| 3. Ergebnis des Geschäftsjahres | 9.405.535,68 | |
| davon nichtrealisierte Gewinne | 5.801.434,94 | |
| davon nichtrealisierte Verluste | 5.486.625,79 | |
| II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | 104.680.164,64 |
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
| Geschäftsjahr | Fondsvermögen | Anteilswert |
| in EUR | in EUR | |
| 31.12.2020 | 81.924.872 | 20,07 |
| 31.12.2021 | 98.401.336 | 21,76 |
| 31.12.2022 | 91.827.730 | 18,53 |
| 31.12.2023 | 104.680.165 | 20,37 |
Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV
Angaben nach der Derivateverordnung
| Das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure | 0,00 EUR |
Die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte
keine
| Gesamtbetrag der im Zusammenhang mit Derivaten erhaltenen Sicherheiten | 0,00 EUR |
| Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) | 97,18 |
| Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) | 0,00 |
Zusammensetzung des Vergleichsvermögens (§9 Abs. 5 Satz 4 DerivateV)
| IBOXX Euro Corporate | 30 % | 01.01.2023 bis | 31.12.2023 |
| JPM EMU Government TR | 30 % | 01.01.2023 bis | 31.12.2023 |
| MSCI AC World NR (USD) | 40 % | 01.01.2023 bis | 31.12.2023 |
Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko gem. §10 Abs. 1 Satz 1 i.V.m. §37 Abs. 4 Satz 2 DerivateV
| Kleinster potenzieller Risikobetrag | 3,25 % | (19.12.2023) |
| Größter potenzieller Risikobetrag | 5,20 % | (01.06.2023) |
| Durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag | 4,18 % |
Bei der Ermittlung des Marktrisikopotenzials wendet die Gesellschaft den qualifizierten Ansatz im Sinne der Derivate-Verordnung an.
Die Risikokennzahlen wurden für den Zeitraum vom 01.01.2023 bis 31.12.2023 auf Basis einer historischen Simulation mit den Parametern 99% Konfidenzniveau, 10 Tage Haltedauer unter Verwendung eines effektiven, historischen Beobachtungszeitraumes von einem Jahr berechnet. Als Bewertungsmaßstab wird das Risiko eines derivatefreien Vergleichsvermögens herangezogen. Unter dem Marktrisiko versteht man das Risiko, das sich aus der ungünstigsten Entwicklung von Marktpreisen für das Sondervermögen ergibt.
Die durchschnittliche Hebelwirkung aus der Nutzung von Derivaten betrug im Geschäftsjahr 0,97. Die Berechnung erfolgte unter Verwendung des Einfachen Ansatzes nach § 15 ff Derivate V ohne Anwendung von § 15 Absatz 2 in Bezug auf die Herausrechnung der Investmentanteile.
Sonstige Angaben
| Anteilwert | EUR | 20,37 |
| Umlaufende Anteile | Stück | 5.139.859,592 |
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf der Grundlage der Kapitalanlage-Rechnungslegungs- und Bewertungsverordnung mit nachstehenden Kursen/Marktsätzen bewertet:
| Wertpapierart | Region | Bewertungsdatum |
| 28.12.2023 | ||
| Inland | 28.12.2023 | |
| Europa | 28.12.2023 | |
| Investmentanteile | ||
| Europa | 28.12.2023 | |
| Übriges Vermögen | ||
| 29.12.2023 |
Für Investmentanteile ist der Sitz der Kapitalverwaltungsgesellschaft für die Region und das Bewertungsdatum maßgebend.
Die Bewertung erfolgt durch die Verwahrstelle unter Mitwirkung der Kapitalverwaltungsgesellschaft. Die Bewertung von börsengehandelten Vermögensgegenständen erfolgt mit entsprechend handelbaren Kursen. Sollten für diese Vermögensgegenstände keine handelbaren Kurse verfügbar sein, erfolgt die Bewertung auf Basis geeigneter Modelle. Bewertungseinheiten werden nicht gebildet.
| Ongoing Charges (laufende Kosten) in % | 1,08 |
Die Ongoing Charges (laufende Kosten) drückt die Summe aller Kosten und Gebühren (ohne Transaktionskosten, inkl. Zielfondskosten) als Prozentsatz des durchschnittlichen Fondsvolumens innerhalb eines Geschäftsjahres aus.
Die Kapitalverwaltungsgesellschaft erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle oder an Dritte geleisteten Vergütungen und Aufwandserstattungen. Die Kapitalverwaltungsgesellschaft zahlt von der an sie abgeführten Verwaltungsvergütung einen Teil der Vergütung an Vermittler von Anteilen des Sondervermögens auf den Bestand von vermittelten Anteilen.
Angaben zu den Kosten gem. § 101 Abs. 2 und 3 KAGB
Ausgabeaufschlag der in dem Fonds enthaltenen Zielfonds:
Im Berichtszeitraum fielen für die in dem Fonds enthaltenen Zielfonds keine Ausgabeaufschläge an.
Verwaltungsvergütungen* der in dem Fonds enthaltenen Zielfonds:
| % p.a. | |
| Fidelity Fds-America Fd. Y Acc. EUR | 0,80 |
| FIDELITY-SRE Jap.Eq.ETF ACC JPY Acc. | 0,30 |
| FIDELITY-SRE Pac.x-Jpn Eq.ETF ACC USD Acc. | 0,30 |
| Fidelity-Sus.Re.Enh.EM.Eq.ETF USD Acc. | 0,50 |
| Fidelity-Sus.Re.Enh.Eur.Eq.ETF EUR Acc. | 0,30 |
| Fidelity-Sus.Res.Enh.US Eq.ETF USD Acc. | 0,30 |
* Darüber hinaus können performanceabhängige Verwaltungsvergütungen anfallen.
Die Kosten aus Transaktionsumsätzen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens abgewickelt wurden, betragen 4.631,02 EUR.
Angaben zur Mitarbeitervergütung
| Gesamtsumme der im Geschäftsjahr 2022 der Kapitalverwaltungsgesellschaft gezahlten Mitarbeitervergütung |
7.574.208,00 EUR |
| Davon feste Vergütung | 6.889.609,00 EUR |
| Davon variable Vergütung | 684.599,00 EUR |
| Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen | n/a |
| Zahl der Mitarbeiter der Kapitalverwaltungsgesellschaft (Stand Dezember 2022; inklusive Fremdgeschäftsführer) |
95 |
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Geschäftsjahr der Kapitalverwaltungsgesellschaft gezahlten Vergütung an Führungskräfte*, andere Risikoträger, Mitarbeiter mit Kontrollfunktionen und Mitarbeiter in der gleichen Einkommensstufe |
1.183.824,00 EUR |
| Davon Geschäftsführer | 546.830,00 EUR |
| Davon andere Führungskräfte | n/a |
| Davon andere Risikoträger | n/a |
| Davon Mitarbeiter mit Kontrollfunktionen | 108.301,00 EUR |
| Davon Mitarbeiter mit gleicher Einkommensstufe | 528.693,00 EUR |
* Als Führungskräfte werden ausschließlich die Geschäftsführer angesehen.
Die Vergütungen wurden anhand der Entgeltabrechnungsdaten zusammengestellt. Als feste Vergütung wurden das Grundgehalt und vertragliche Sonderzahlungen erfasst, soweit diese Zahlungen monatlich wiederkehrend geleistet werden. Zu den variablen Vergütungen gerechnet wurden: Bonuszahlungen in bar, Zahlungen zurückgestellter Boni in bar, tarifliche Sonderzahlung (13. Monatsgehalt), Antrittsboni/Unterzeichnungs-Boni, Jubiläumszahlungen, Überstundenvergütung nebst Leistungs-/Antrittsprämien, Gutscheine und Beihilfen. Nicht berücksichtigt wurden: Abfindungen für den Verlust des Arbeitsplatzes, der KVG nicht zuzuordnende aktienbasierte Vergütungen, vermögenswirksame Leistungen, betriebliche Altersversorgung, Essensschecks, Kindergartenzuschüsse, geldwerte Vorteile (Dienstwagen) und anderweitige Sachbezüge.
Die Vergütungspolitik wurde und wird entsprechend der in der bei der KVG geltenden „Arbeitsanweisung zur Regelung der Vergütung bei der BNY Mellon Service Kapitalanlage-Gesellschaft mbH“ (Arbeitsanweisung) ohne Ausnahmen/Abweichungen umgesetzt. Die Arbeitsanweisung und deren Einhaltung wurde im abgelaufenen Geschäftsjahr turnusgemäß durch die Geschäftsleitung und den Aufsichtsrat überprüft. Wesentliche inhaltliche Änderungen der Arbeitsanweisung wurden dabei nicht beschlossen. Die aktuelle Version der Arbeitsanweisung datiert vom Januar 2023.
Angaben zur Mitarbeitervergütung (in TEUR) im Auslagerungsfall für das Geschäftsjahr 2022 (Portfolio Management Fidelity International)
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Geschäftsjahr des Auslagerungsunternehmens gezahlten Mitarbeitervergütung |
105.210 TEUR |
| Davon feste Vergütung | 29.816 TEUR |
| Davon variable Vergütung | 75.394 TEUR |
| Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen | 0 |
| Zahl der Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens | 48 |
Zweite Aktionärsrechterichtlinie (ARUG II)
Die Portfolioumschlagsrate für das Geschäftsjahr betrug in Prozent: 45,45.
Bezüglich der gemäß § 101 Abs. 2 Satz 5 des Kapitalanlagegesetzbuches erforderlichen Angaben nach § 134c Abs. 4 des Aktiengesetzes verweisen wir auf unsere Homepage-Hinweise, die unter Leitlinien im Umgang mit Aktionärsrechten, Mitwirkung bei Portfolio Gesellschaften und der Behandlung von Stimmrechten als Steuerungsinstrument (https://www.bnymellon.com/de/de/informationen-fr-anleger.jsp) gegeben werden.
| Name des Produkts: Fidelity Demografiefonds Ausgewogen | |
| Unternehmenskennung (LEI-Code): 549300035QFFOGWC8E02 |
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Inwieweit wurden die mit dem Finanzprodukt beworbenen ökologischen und/oder sozialen Merkmale erfüllt?
Das Portfoliomanagement des Fidelity Demografiefonds Ausgewogen ist ausgelagert auf die FIL Pensions Management, Beech Gate (UK), so dass für die Investitionen der Nachhaltigkeitsansatz von Fidelity zur Anwendung kommt. Der Fonds fördert soziale und/oder soziale Merkmale. Hierzu wird mindestens 50% des Fondsvermögens in Wertpapieren mit vorteilhaften ESG-Merkmalen im Sinne von ESG-Ratings investiert. Vorteilhafte ESG-Merkmale sind dadurch definiert, dass der Emittent mindestens ein MSCI ESGRating von BBB bzw. für Emerging Markets von BB besitzt. Für Emittenten ohne MSCI-Rating besteht Investierbarkeit ab einem Scorewert von C im proprietären ESG-Rating von Fidelity (Skala: A-E). Die ESG-Ratings berücksichtigten Umweltmerkmale wie Kohlenstoffintensität, Kohlenstoffemissionen, Energieeffizienz, Wasser- und Abfallwirtschaft und Biodiversität sowie soziale Merkmale wie Produktsicherheit, Lieferkette, Gesundheit und Sicherheit sowie Menschenrechte. Emittenten, die derzeit noch nicht das vorgegeben ESG-Rating erreichen, können für die verbleibenden 50% des Fondsvermögens erworben werden, sofern der Emittent nachweist, dass die Umsetzung von Verbesserungen binnen 18 Monaten nach Investition des Fonds erreicht werden wird. Zusätzlich finden für sämtliche Investitionen Ausschlusslisten Anwendung. Ausgeschlossen werden:- Investitionen in Unternehmen, die ihrer grundlegenden Verantwortung in den Bereichen Menschenrechte, Arbeit, Umwelt und Korruptionsbekämpfung in Übereinstimmung mit internationalen Standards – einschließlich der Zehn Prinzipien des Global Compact der Vereinten Nationen, der OECD-Leitsätze für multinationale Unternehmen, den UN-Leitprinzipien für Wirtschaft und Menschenrechte sowie den Grundprinzipien der Internationalen Arbeitsorganisation (ILO) – nicht gerecht werden. – Investitionen in Unternehmen deren Geschäftsaktivitäten erhebliche negative Auswirkungen auf die Gesellschaft oder Umwelt haben. Dieses betrifft u.a. Unternehmen, deren Anteil am Gesamtumsatz 5% hinsichtlich folgender Geschäftsaktivitäten übersteigt: Tabak, halbautomatische Gewehre, Kriegswaffen, Förderung von Thermalkohle, Abbau von Ölsand oder Ölförderung in der Arktis. – Investitionen in Hersteller von kontroversen Waffen sind vollständig ausgeschlossen. Öffentliche Emittenten werden ausgeschlossen, wenn sie hinsichtlich der Staatsführung, der Einhaltung der Menschenrechte und der Außenpolitik schlecht abschneiden. Investitionen in Zielfonds erfolgen ausschließlich in Fidelity Zielfonds, die ebenfalls den dargestellten ESG-Anforderungen genügen. Weitere Informationen zum Rahmenwerk von Fidelity für nachhaltiges Investieren finden Sie auf der Website von Fidelity (in englischer Sprache) unter: https://fidelityinternational.com/sustainable-investing-framework. Ziel der Anlagepolitik ist es nicht, nachhaltige Investitionen im Sinne des Abs. 2 Nr. 17 SFDR anzustreben, ein Ausweis der Quote nachhaltiger Investitionen in diesem Sinne sowie der Quote von Investitionen im Sinne der EU-Taxonomie – Verordnung (EU) 2020/852 erfolgen daher nicht. |
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Wie wurden bei diesem Finanzprodukt die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren berücksichtigt?
Die für die Messung der wichtigsten nachteiligen Auswirkungen (Principal Adverse Impacts – PAI) von Investitionen anzuwendenden Indikatoren sind in der Delegierten Verordnung (EU) 2022/1288 definiert. Für dieses Investmentvermögen werden die folgenden PAI-Indikatoren berücksichtigt: – Treibhausgas (THG)-Emissionen (Nr. 1) mit den Messgrößen Scope 1, Scope 2 und Scope 3- CO2- Fussabdruck (Nr. 2) – Anteil des Energieverbrauchs und der Energieerzeugung aus nicht erneuerbaren Energiequellen (Nr. 5) – Emissionen in Wasser (Nr. 8) – Anteil gefährlicher und radioaktiver Abfälle (Nr. 9) – Verstöße gegen die UNGC-Grundsätze und gegen die Leitsätze der Organisation für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwicklung (OECD) für multinationale Unternehmen (Nr. 10) – Fehlende Prozesse und Compliance-Mechanismen zur Überwachung der Einhaltung der UNGC-Grundsätze und der OECD-Leitsätze für multinationale Unternehmen (Nr. 11) – Geschlechtervielfalt in den Leitungs- und Kontrollorganen (Nr. 13) – Engagement in umstrittenen Waffen (Antipersonenminen, Streumunition, chemische und biologische Waffen) (Nr. 14) – Länder, in die investiert wird, die gegen soziale Bestimmungen verstoßen (Nr. 16) Die Berücksichtigung der PAIs erfolgt durch folgende Instrumente und Maßnahmen: (i) Verwendung von ESG-Ratings zur Auswahl der Emissionen: Die von Fidelity genutzten ESG-Ratings decken bereits wesentliche PAI-Indikatoren ab, wie Emissionen von Treibhausgasen, Wassermanagement sowie Arbeitssicherheit, Bestechung und Korruption. (ii) Vierteljährlicher Nachhaltigkeits-Review: In diesem Rahmen werden die erreichten qualitativen und quantitativen Nachhaltigsfaktoren evaluiert, einschließlich der Performance der PAI-Indikatoren. (iii) Investitionsausschlüsse: Der Ausschluss von Geschäftsaktivitäten und Emittenten, die durch ihr Verhalten wesentliche negative Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren haben, trägt dazu bei, das Potenzial für PAIs bei unseren Investitionen zu verringern. (iv) Engagement Aktivitäten: Durch Engagement Aktivitäten strebt Fidelity an, den Nachhaltigkeitsansatz und die PAIs der investierten Unternehmen besser zu verstehen und sich gegebenenfalls für eine Verbesserung der Leistung bei Nachhaltigkeitskennzahlen einzusetzen. Bei indirekten Investitionen in Fidelity Zielfonds werden PAIs dadurch berücksichtigt, dass für diese Zielfonds ebenfalls das Rahmenwerk von Fidelity für nachhaltiges Investieren angewendet wird. Wir weisen darauf hin, dass die Berücksichtigung von PAI-Indikatoren von der Datenverfügbarkeit abhängt. Im Zuge der Verbesserung der Datenqualität und -verfügbarkeit planen wir weitere PAI-Indikatoren zu berücksichtigen. |
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Welche sind die Hauptinvestitionen dieses Finanzprodukts? | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Wie hoch war der Anteil der nachhaltigkeitsbezogenen Investitionen? | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Per Stichtag 31.12.2023:
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Welche Maßnahmen wurden während des Bezugszeitraums zur Erfüllung der ökologischen und/oder sozialen Merkmale ergriffen?
Fidelity hat die vorgegebenen ESG-Faktoren in Form von ESG-Ratings und Ausschlüssenin den Anlageprozess implementiert. Hierzu bezieht Fidelity ESG-Daten von MSCI oder nimmt bei fehlenden Daten eigenen Bewertungen vor. Durch Hinterlegung dieser Daten im verwendeten Investment Compliance Tool wird sichergestellt, dass die ESG-Merkmale im gesamten Zeitraum beachtet werden. Durch die Berücksichtigung der ESG-Faktoren erfolgt auch eine Berücksichtigung der Principal Adverse Impacts. Darüber hinaus haben wir für sämtliche Fidelity Artikel-8-Fonds eine vierteljährliche Nachhaltigkeits- Review implementiert, an dem neben dem zuständigen Portfoliomanagement auch das Sustainable Investing Team von Fidelity teilnimmt. In diesem Rahmen werden die erreichten qualitativen und quantitativen Nachhaltigsfaktoren evaluiert sowie die künftigen Ziele beurteilt. Wo es angebracht ist, nutzt Fidelity seine Einflusssphären auf Unternehmen durch aktives Engagement und Stewardship-Aktivitäten. |
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Frankfurt am Main, den 18. April 2024
The Bank of New York Mellon SA/NV Frankfurt Branch
als Rechtsnachfolger der
BNY Mellon Service Kapitalanlage-Gesellschaft mbH
Frankfurt am Main
(Niederlassungsleitung)
Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers
An The Bank of New York Mellon SA/NV Frankfurt Branch als Rechtsnachfolger der BNY Mellon Service Kapitalanlage-Gesellschaft mbH, Frankfurt am Main
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens Fidelity Demografiefonds Ausgewogen bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2023 bis zum 31. Dezember 2023, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. Dezember 2023, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2023 bis zum 31. Dezember 2023 sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der The Bank of New York Mellon SA/NV Frankfurt Branch und der BNY Mellon Service Kapitalanlage-Gesellschaft mbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der The Bank of New York Mellon SA/NV Frankfurt Branch als Rechtsnachfolger BNY Mellon Service Kapitalanlage-Gesellschaft mbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen (d.h. Manipulationen der Rechnungslegung und Vermögensschädigungen) oder Irrtümern ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Sondervermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus dolosen Handlungen oder Irrtümern resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
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identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher falscher Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass aus dolosen Handlungen resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist höher als das Risiko, dass aus Irrtümern resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, da dolose Handlungen kollusives Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können. |
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gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der The Bank of New York Mellon SA/NV Frankfurt Branch als Rechtsnachfolger der BNY Mellon Service Kapitalanlage-Gesellschaft mbH abzugeben. |
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beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der The Bank of New York Mellon SA/NV Frankfurt Branch als Rechtsnachfolger der BNY Mellon Service Kapitalanlage-Gesellschaft mbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben. |
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ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen nicht fortgeführt wird. |
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beurteilen wir die Darstellung, Aufbau und Inhalt des Jahresberichts insgesamt, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. |
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger bedeutsamer Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Hamburg, den 18. April 2024
BDO AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
| Dr. Zemke Wirtschaftsprüfer |
Butte Wirtschaftsprüfer |
