Universal-Investment-Gesellschaft mbH
Frankfurt am Main
Jahresbericht
All Stars 10×10
Tätigkeitsbericht
für den Berichtszeitraum vom 1. Dezember 2022 bis 30. November 2023
Anlageziele und Anlagepolitik zur Erreichung der Anlageziele
Der Fonds strebt eine absolute Wertentwicklung an. Für die Selektion der Anlagethemen und Titel werden fundamentale, qualitative und quantitative Kriterien herangezogen. Der Fonds wird weltweit in Aktien aller Unternehmensgrößen investieren und kann sich je nach Marktlage auf Large Caps fokussieren. In der Regel wird sich das Portfolio auf Basis von zehn verschiedenen Strategien mit jeweils zehn Aktien, nach Selektionskriterien wie z.B. Dividende, Markenwert und Wertschöpfungsqualität, zusammensetzen, deren Schwerpunkt hierbei auf wachstumsorientierten Zukunftsthemen liegen soll. Verschiedene Fondsspezialisten des Anlageberaters selektieren unabhängig voneinander für eines oder mehrere der zehn Anlagethemen jeweils zehn Aktien. So kann sich das Anlagevermögen auf bis zu 100 Aktien erstrecken, die gegebenenfalls auch mit Zertifikaten abgebildet werden. Werden Titel mehrfach gewählt, besteht die Möglichkeit die Gewichtung entsprechend zu erhöhen. Darüber hinaus können auch Zertifikate sowie Schuldverschreibungen erworben werden, beispielsweise zum Zweck einer CO2 Neutralisierung oder zum Inflationsschutz. Börsengehandelte Indexderivate können zu Investitions-und Absicherungszwecken genutzt werden.
Struktur des Portfolios und wesentliche Veränderungen im Berichtszeitraum
Fondsstruktur
30.11.2023 | 30.11.2022 | |||
Kurswert | % Anteil Fondsvermögen |
Kurswert | % Anteil Fondsvermögen |
|
Renten | 1.133.350,00 | 1,96 | 1.116.600,00 | 3,31 |
Aktien | 53.701.134,32 | 92,63 | 29.891.451,21 | 88,50 |
Zertifikate | 1.033.560,50 | 1,78 | 341.868,80 | 1,01 |
Bankguthaben | 2.114.292,81 | 3,65 | 2.423.475,61 | 7,18 |
Zins- und Dividendenansprüche | 90.076,03 | 0,16 | 32.406,88 | 0,10 |
Sonstige Ford./Verbindlichkeiten | -101.376,57 | -0,17 | -31.549,82 | -0,09 |
Fondsvermögen | 57.971.037,09 | 100,00 | 33.774.252,68 | 100,00 |
Im Berichtszeitraum verzeichnete die Anteilklasse I ein Plus von 9,7 Prozent. Die Anteilklassen R und G legten beide jeweils 8,5 Prozent an Wert zu. Das Fondsvolumen stieg insgesamt um 71,6 Prozent auf 58,0 Millionen Euro.
Im Berichtsjahr hat sich das wirtschaftliche Umfeld weiter eingetrübt. Der Fachkräftemangel und ein verknapptes Güterangebot durch Lieferkettenprobleme hielten die Inflationsraten auf einem hohen Niveau im Vergleich zu den letzten Jahren. Weltweit antworteten die Zentralbanken zunächst mit weiteren schrittweisen Zinsanhebungen, wodurch Anleihen als Anlageklasse zunehmend attraktiver wurden. Erst ab dem Sommer beziehungsweise Herbst 2023 verzichteten die US-amerikanische Notenbank Fed und die Europäische Zentralbank (EZB) auf weitere Zinsschritte.
Ein geopolitischer Unsicherheitsfaktor, vorwiegend für den Euroraum, war weiterhin der seit Anfang 2022 andauernde Krieg in der Ukraine. Auch der Konflikt zwischen China und Taiwan in Asien blieb ungelöst. Ein neuer Krisenherd bildete sich im Nahen Osten nach dem Überfall der Hamas auf Israel.
Trotz der insgesamt schlechten Stimmungs- und Wirtschaftsdatenlage erholten sich die meisten Börsen im Berichtsjahr sehr deutlich. Der EURO STOXX 50 NR (EUR) legte 13,4 Prozent an Wert zu und der DAX 40 TR (EUR) 12,6 Prozent. Der japanische NIKKEI 225 (EUR), der MSCI World GDR (EUR), der breite amerikanische Index S&P 500 TR (EUR) und der STOXX Europe 600 NR (EUR) schnitten mit Zuwachsraten von 6,7 Prozent bis 7,8 Prozent etwas schwächer ab. Der Deutsche Rentenindex REXP (EUR), der die Entwicklung deutscher Staatsanleihen abbildet, lag leichtim Plus (+0,4 Prozent).
Die Top-Performer im Fonds im Berichtsjahr waren die großen Technologietitel Meta (+161,4 Prozent) und Nividia (+160,8 Prozent). Den dritten Platz belegte der Pharmakonzern Eli Lilly (+71,0 Prozent). Die größten Verlierer kamen alle aus dem Nachhaltigkeitsbereich. Carbios BZR verlor 65,3 Prozent, der Hersteller und Betreiber von Windkraftanlagen Orstedt verlor 48,8 Prozent, Carbios 44,0 Prozent und Bloom Energy lag mit 40,6 Prozent im Minus.
Gemäß dem aktiven Managementansatz hat das Fondsmanagement im Berichtsjahr einige Positionen umgeschichtet. Neu hinzugekauft wurden beispielsweise Carbios, Nestlé, Iberdrola, Shell und Medtronic. Verkauft wurden unter anderem Baidu, Xiaomi und Walt Disney.
Das französische Unternehmen Carbios zählt zur Strategie „Zukunftstechnologien“. Das Unternehmen hat mit Hilfe von Enzymen ein Verfahren entwickelt, um Kunststoffe wie PET vollständig zu recyclen. In die Strategie „Nachhaltigkeit“ wurde der Energieversorger Iberdrola integriert, der ein starkes Engagement in diesem Bereich aufweist. Den Lebensmittelhersteller Nestlé kaufte das Portfoliomanagement für die Strategie „Beständigkeit“. Der Mineralölkonzern Shell profitierte von den stark gestiegenen Ölpreisen im Jahr 2022 und verzeichnete einen deutlichen Gewinnanstieg. Unter den zehn Strategien gehört er zur Kategorie „Top Gewinner“. Zur Strategie „Top Medizinfirmen“ kam Medtronic dazu. Das Unternehmen ist stark im Bereich der Herzschrittmacher positioniert.
Die beiden chinesischen Unternehmen Baidu und Xiaomi verkaufte das Portfoliomanagement aufgrund der politischen Unsicherheiten in China. Walt Disney musste das Portfolio verlassen, weil das Unternehmen laut der Marktforschungsagentur Kantar nicht zu den zehn wertvollsten Marken der Welt gehört.
Die größten Positionen zum Ende des Berichtszeitraums waren Microsoft (4,7 Prozent), Alphabet (4,3 Prozent), Johnson & Johnson (3,4 Prozent), Visa (3,2 Prozent) und Amazon (3,2 Prozent).
Der Fonds strebt als Anlageziel einen möglichst hohen Wertzuwachs an und möchte zusätzlich einen Beitrag zur Senkung der CO2-Emissionen leisten. Der Fonds kann sog. Dekarbonisierungsnotes erwerben, um die CO2-Neutralisierung des Portfolios zu fördern und zudem einen effektiven Beitrag zum Klimaschutz beizutragen. Zu diesem Zweck berechnet die Gesellschaft für den Fonds regelmäßig den CO2-Fußabdruck und kauft im entsprechenden Umfang Dekarbonisierungsnotes. Dabei handelt es sich um Wertpapiere, die z.B. von einer Bank emittiert werden. Mit dem Erlös der Emission der Dekarbonisierungsnotes kauft die Bank europäische CO2-Emissionsrechte. In den Emissionsbedingungen der Dekarbonisierungsnote ist festgelegt, dass bis zur Hälfte der erworbenen europäischen CO2-Emissionsrechte über einen Zeitraum von fünf Jahren an eine gemeinnützige Klimaschutz-Stiftung gestiftet wird. Damit verringert sich planmässig über diesen Zeitraum der Wert der Dekarbonisierungsnotes. Unter der Kontrolle der Stiftungsaufsicht legt die Klimaschutzstiftung diese gestifteten Emissionsrechte für immer still. Auf diese Weise werden die Emissionsrechte effektiv und tatsächlich dem CO2-Emissionshandel entzogen und Emissionsreduktionen in gleicher Höhe erzwungen. Der Teil der CO2-Emissionsrechte, der nicht gestiftet wurde, verbleibt in der Dekarbonisierungsnote und soll durch Kurssteigerungen der CO2-Emissionsrechte über einen Zeitraum von fünf Jahren die Kosten der Stilllegung ausgleichen. Durch die stetige Verknappung der europäischen Emissionsrechte rechnet die Gesellschaft mit einem Preisanstieg der Emissionsrechte.
Wesentliche Risiken
Allgemeine Marktpreisrisiken
Die Kurs- oder Marktwertentwicklung von Finanzprodukten hängt insbesondere von der Entwicklung der Kapitalmärkte ab, die wiederum von der allgemeinen Lage der Weltwirtschaft sowie den wirtschaftlichen und politischen Rahmenbedingungen in den jeweiligen Ländern beeinflusst wird. Auf die allgemeine Kursentwicklung, insbesondere an einer Börse, können auch irrationale Faktoren wie Stimmungen, Meinungen und Gerüchte einwirken.
Die Ukraine-Krise und die dadurch ausgelösten Marktturbulenzen und Sanktionen der Industrienationen gegenüber Russland haben eine Vielzahl an unterschiedlichen Auswirkungen auf die Finanzmärkte im Allgemeinen und auf Fonds (Sondervermögen) im Speziellen. Die Bewegungen an den Börsen werden sich entsprechend auch im Fondsvermögen (Wert des Sondervermögens) widerspiegeln.
Zusätzlich belasten Unsicherheiten über den weiteren Verlauf des Konflikts sowie die wirtschaftlichen Folgen der diversen Sanktionen die Märkte.
Zinsänderungsrisiken
Mit der Investition in festverzinsliche Wertpapiere ist die Möglichkeit verbunden, dass sich das Marktzinsniveau, das im Zeitpunkt der Begebung eines Wertpapiers besteht, ändern kann. Steigen die Marktzinsen gegenüber den Zinsen zum Zeitpunkt der Emission, so fallen in der Regel die Kurse der festverzinslichen Wertpapiere. Fällt dagegen der Marktzins, so steigt der Kurs festverzinslicher Wertpapiere. Diese Kursentwicklung führt dazu, dass die aktuelle Rendite der festverzinslichen Wertpapiere in etwa dem aktuellen Marktzins entspricht. Diese Kursentwicklungen fallen jedoch je nach Laufzeit der festverzinslichen Wertpapiere unterschiedlich aus. Festverzinsliche Wertpapiere mit kürzeren Laufzeiten haben geringere Zinsänderungs-/Kursrisiken als festverzinsliche Wertpapiere mit längeren Laufzeiten.
Adressenausfallrisiken / Emittentenrisiken
Durch den Ausfall eines Ausstellers oder Kontrahenten können Verluste für das Sondervermögen entstehen. Das Ausstellerrisiko beschreibt die Auswirkung der besonderen Entwicklungen des jeweiligen Ausstellers, die neben den allgemeinen Tendenzen der Kapitalmärkte auf den Kurs eines Wertpapiers einwirken. Auch bei sorgfältiger Auswahl der Wertpapiere kann nicht ausgeschlossen werden, dass Verluste durch Vermögensverfall von Ausstellern eintreten. Das Kontrahentenrisiko beinhaltet das Risiko der Partei eines gegenseitigen Vertrages, mit der eigenen Forderung teilweise oder vollständig auszufallen. Dies gilt für alle Verträge, die für Rechnung eines Sondervermögens geschlossen werden.
Bonitätsrisiken
Bei Anleihen kann es zu einer Ratingveränderung des Schuldners kommen. Je nachdem, ob die Bonität steigt oder fällt, kann es zu Kursveränderungen des Wertpapiers kommen.
Aktienrisiken
Mit dem Erwerb von Aktien können besondere Marktrisiken und Unternehmensrisiken verbunden sein. Der Wert von Aktien spiegelt nicht immer den tatsächlichen Wert des Unternehmens wider. Es kann daher zu großen und schnellen Schwankungen dieser Werte kommen, wenn sich Marktgegebenheiten und Einschätzungen von Marktteilnehmern hinsichtlich des Wertes dieser Anlagen ändern. Hinzu kommt, dass die Rechte aus Aktien stets nachrangig gegenüber den Ansprüchen sämtlicher Gläubiger des Emittenten befriedigt werden. Daher unterliegen Aktien im Allgemeinen größeren Wertschwankungen als z.B. festverzinsliche Wertpapiere.
Fondsergebnis
Die wesentlichen Quellen des positiven Veräußerungsergebnisses während des Berichtszeitraums waren realisierte Gewinne aus ausländischen Aktien.
Wertentwicklung im Berichtszeitraum (1. Dezember 2022 bis 30. November 2023)1.
Anteilklasse R: | +8,52% |
Anteilklasse I: | +9,72% |
Anteilklasse G: | +8,52% |
1 Eigene Berechnung nach der BVI-Methode (ohne Berücksichtigung von Ausgabeaufschlägen). Historische Wertentwicklungen lassen keine Rückschlüsse auf eine ähnliche Entwicklung in der Zukunft zu. Diese ist nicht prognostizierbar.
Vermögensübersicht zum 30.11.2023
Anlageschwerpunkte | Tageswert in EUR |
% Anteil am Fondsvermögen |
I. Vermögensgegenstände | 58.072.413,66 | 100,17 |
1. Aktien | 53.128.741,07 | 91,65 |
Australien | 608.169,72 | 1,05 |
Bundesrep. Deutschland | 433.440,00 | 0,75 |
Dänemark | 3.121.368,11 | 5,38 |
Finnland | 716.155,30 | 1,24 |
Frankreich | 3.149.577,55 | 5,43 |
Großbritannien | 1.405.060,06 | 2,42 |
Irland | 954.386,80 | 1,65 |
Japan | 358.608,71 | 0,62 |
Kaimaninseln | 1.647.090,03 | 2,84 |
Niederlande | 585.620,00 | 1,01 |
Schweiz | 572.951,50 | 0,99 |
Spanien | 675.787,62 | 1,17 |
Südkorea | 943.483,04 | 1,63 |
Taiwan | 1.142.567,46 | 1,97 |
USA | 36.814.475,17 | 63,50 |
2. Anleihen | 1.133.350,00 | 1,96 |
>= 3 Jahre bis < 5 Jahre | 1.133.350,00 | 1,96 |
3. Zertifikate | 1.033.560,50 | 1,78 |
EUR | 1.033.560,50 | 1,78 |
4. Sonstige Beteiligungswertpapiere | 572.393,25 | 0,99 |
CHF | 572.393,25 | 0,99 |
5. Bankguthaben | 2.114.292,81 | 3,65 |
6. Sonstige Vermögensgegenstände | 90.076,03 | 0,16 |
II. Verbindlichkeiten | -101.376,57 | -0,17 |
III. Fondsvermögen | 57.971.037,09 | 100,00 |
Vermögensaufstellung zum 30.11.2023
Gattungsbezeichnung ISIN Markt |
Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Bestand 30.11.2023 |
Käufe / Zugänge |
Verkäufe/ Abgänge |
Kurs | Kurswert in EUR |
% des Fonds- vermögens |
|
im Berichtszeitraum | ||||||||
Bestandspositionen | EUR | 55.868.044,82 | 96,37 | |||||
Börsengehandelte Wertpapiere | EUR | 53.263.178,12 | 91,88 | |||||
Aktien | EUR | 52.690.784,87 | 90,89 | |||||
Brambles Ltd. Registered Shares o.N. AU000000BXB1 |
STK | 75.000 | 75.000 | 0 | AUD | 13,340 | 608.169,72 | 1,05 |
Nestlé S.A. Namens-Aktien SF -,10 CH0038863350 |
STK | 5.470 | 2.770 | 0 | CHF | 99,350 | 572.951,50 | 0,99 |
A.P.Møller-Mærsk A/S Navne-Aktier B DK 1000 DK0010244508 |
STK | 200 | 200 | 0 | DKK | 10.800,000 | 289.719,00 | 0,50 |
Christian Hansen Holding AS Navne-Aktier DK 10 DK0060227585 |
STK | 6.100 | 6.100 | 0 | DKK | 547,600 | 448.039,70 | 0,77 |
Novo Nordisk A/S DK0062498333 |
STK | 16.240 | 16.240 | 0 | DKK | 695,500 | 1.514.978,20 | 2,61 |
Orsted A/S Indehaver Aktier DK 10 DK0060094928 |
STK | 4.800 | 4.800 | 0 | DKK | 322,400 | 207.567,57 | 0,36 |
Vestas Wind Systems A/S Navne-Aktier DK -,20 DK0061539921 |
STK | 26.000 | 26.000 | 0 | DKK | 189,560 | 661.063,64 | 1,14 |
ASML Holding N.V. Aandelen op naam EO -,09 NL0010273215 |
STK | 940 | 720 | 1.800 | EUR | 623,000 | 585.620,00 | 1,01 |
Danone S.A. Actions Port. EO-,25 FR0000120644 |
STK | 11.260 | 6.220 | 0 | EUR | 58,970 | 664.002,20 | 1,15 |
Iberdrola S.A. Acciones Port. EO -,75 ES0144580Y14 |
STK | 59.567 | 59.567 | 0 | EUR | 11,345 | 675.787,62 | 1,17 |
L’Oréal S.A. Actions Port. EO 0,2 FR0000120321 |
STK | 1.553 | 710 | 0 | EUR | 431,050 | 669.420,65 | 1,15 |
LVMH Moët Henn. L. Vuitton SE Actions Port. (C.R.) EO 0,3 FR0000121014 |
STK | 1.299 | 510 | 180 | EUR | 702,700 | 912.807,30 | 1,57 |
Neste Oyj Registered Shs o.N. FI0009013296 |
STK | 9.800 | 9.800 | 0 | EUR | 34,880 | 341.824,00 | 0,59 |
Schneider Electric SE Actions Port. EO 4 FR0000121972 |
STK | 2.760 | 610 | 400 | EUR | 168,620 | 465.391,20 | 0,80 |
Stora Enso Oyj Reg. Shares Cl.R EO 1,70 FI0009005961 |
STK | 31.430 | 12.100 | 0 | EUR | 11,910 | 374.331,30 | 0,65 |
Symrise AG Inhaber-Aktien o.N. DE000SYM9999 |
STK | 4.200 | 4.200 | 0 | EUR | 103,200 | 433.440,00 | 0,75 |
Diageo PLC Reg. Shares LS -,28935185 GB0002374006 |
STK | 8.850 | 1.720 | 0 | GBP | 27,635 | 283.855,33 | 0,49 |
Legal & General Group PLC Registered Shares LS -,025 GB0005603997 |
STK | 150.000 | 150.000 | 0 | GBP | 2,293 | 399.199,16 | 0,69 |
Shell PLC Reg. Shares Class EO -,07 GB00BP6MXD84 |
STK | 24.300 | 24.300 | 0 | GBP | 25,600 | 722.005,57 | 1,25 |
Alibaba Group Holding Ltd. Registered Shares o.N. KYG017191142 |
STK | 81.440 | 58.400 | 0 | HKD | 72,750 | 695.337,24 | 1,20 |
Tencent Holdings Ltd. Reg. Shares HD -,00002 KYG875721634 |
STK | 24.800 | 11.800 | 14.000 | HKD | 327,000 | 951.752,79 | 1,64 |
Nitori Holdings Co. Ltd. Registered Shares o.N. JP3756100008 |
STK | 3.390 | 670 | 0 | JPY | 17.060,000 | 358.608,71 | 0,62 |
3M Co. Registered Shares DL -,01 US88579Y1010 |
STK | 3.860 | 1.160 | 2.000 | USD | 99,070 | 350.513,47 | 0,60 |
Abbott Laboratories Registered Shares o.N. US0028241000 |
STK | 5.630 | 3.050 | 0 | USD | 104,290 | 538.178,46 | 0,93 |
Adobe Inc. Registered Shares o.N. US00724F1012 |
STK | 925 | 180 | 0 | USD | 611,010 | 518.042,39 | 0,89 |
Alphabet Inc. Reg. Shs Cl. A DL-,001 US02079K3059 |
STK | 20.530 | 10.330 | 0 | USD | 132,530 | 2.493.896,33 | 4,30 |
Amazon.com Inc. Registered Shares DL -,01 US0231351067 |
STK | 13.790 | 5.880 | 0 | USD | 146,090 | 1.846.545,46 | 3,19 |
Apple Inc. Registered Shares o.N. US0378331005 |
STK | 10.290 | 3.300 | 1.300 | USD | 189,950 | 1.791.554,08 | 3,09 |
Avery Dennison Corp. Registered Shares DL 1 US0536111091 |
STK | 2.600 | 2.600 | 0 | USD | 194,500 | 463.519,71 | 0,80 |
Becton, Dickinson & Co. Registered Shares DL 1 US0758871091 |
STK | 1.530 | 290 | 0 | USD | 236,180 | 331.214,85 | 0,57 |
Berkshire Hathaway Inc. Reg.Shares B New DL -,00333 US0846707026 |
STK | 3.560 | 1.420 | 1.100 | USD | 360,000 | 1.174.702,11 | 2,03 |
Bloom Energy Corp. Registered Shares A DL -,0001 US0937121079 |
STK | 35.000 | 35.000 | 0 | USD | 14,440 | 463.244,73 | 0,80 |
Chevron Corp. Registered Shares DL-,75 US1667641005 |
STK | 2.700 | 2.700 | 0 | USD | 143,600 | 355.380,38 | 0,61 |
Cincinnati Financial Corp. Registered Shares DL 2 US1720621010 |
STK | 4.747 | 2.380 | 0 | USD | 102,790 | 447.244,85 | 0,77 |
Cintas Corp. Registered Shares o.N. US1729081059 |
STK | 935 | 185 | 0 | USD | 553,250 | 474.141,84 | 0,82 |
Coca-Cola Co., The Registered Shares DL -,25 US1912161007 |
STK | 11.690 | 6.500 | 4.200 | USD | 58,440 | 626.181,12 | 1,08 |
Cognizant Technology Sol.Corp. Reg. Shs Class A DL -,01 US1924461023 |
STK | 6.700 | 6.700 | 0 | USD | 70,380 | 432.214,48 | 0,75 |
Copart Inc. Registered Shares o.N. US2172041061 |
STK | 12.560 | 13.800 | 6.280 | USD | 50,220 | 578.151,42 | 1,00 |
Costco Wholesale Corp. Registered Shares DL -,005 US22160K1051 |
STK | 742 | 140 | 0 | USD | 592,740 | 403.128,40 | 0,70 |
Danaher Corp. Registered Shares DL -,01 US2358511028 |
STK | 2.625 | 1.400 | 0 | USD | 223,310 | 537.294,91 | 0,93 |
Eli Lilly and Company Registered Shares o.N. US5324571083 |
STK | 1.400 | 1.400 | 0 | USD | 591,040 | 758.438,13 | 1,31 |
Emerson Electric Co. Registered Shares DL -,50 US2910111044 |
STK | 4.450 | 880 | 0 | USD | 88,900 | 362.607,70 | 0,63 |
EPAM Systems Inc. Registered Shares DL -,001 US29414B1044 |
STK | 2.500 | 2.500 | 0 | USD | 258,190 | 591.636,11 | 1,02 |
Expeditors Intl of Wash. Inc. Registered Shares DL -,01 US3021301094 |
STK | 3.890 | 770 | 0 | USD | 120,340 | 429.076,63 | 0,74 |
Exxon Mobil Corp. Registered Shares o.N. US30231G1022 |
STK | 12.400 | 12.400 | 0 | USD | 102,740 | 1.167.714,02 | 2,01 |
Fastenal Co. Registered Shares DL -,01 US3119001044 |
STK | 22.790 | 10.860 | 0 | USD | 59,970 | 1.252.718,88 | 2,16 |
Genuine Parts Co. Registered Shares DL 1 US3724601055 |
STK | 4.163 | 2.040 | 89 | USD | 132,780 | 506.657,32 | 0,87 |
Home Depot Inc., The Registered Shares DL -,05 US4370761029 |
STK | 2.029 | 1.050 | 0 | USD | 313,490 | 583.016,69 | 1,01 |
Johnson & Johnson Registered Shares DL 1 US4781601046 |
STK | 13.890 | 8.920 | 0 | USD | 154,660 | 1.969.044,36 | 3,40 |
JPMorgan Chase & Co. Registered Shares DL 1 US46625H1005 |
STK | 8.150 | 3.100 | 250 | USD | 156,080 | 1.165.950,50 | 2,01 |
Linde plc Registered Shares EO -,001 IE000S9YS762 |
STK | 1.500 | 1.500 | 0 | USD | 414,070 | 569.298,81 | 0,98 |
McDonald’s Corp. Registered Shares DL-,01 US5801351017 |
STK | 2.253 | 1.080 | 0 | USD | 281,840 | 582.021,56 | 1,00 |
Medtronic PLC Registered Shares DL -,0001 IE00BTN1Y115 |
STK | 5.300 | 5.300 | 0 | USD | 79,270 | 385.087,99 | 0,66 |
Meta Platforms Inc. Reg.Shares Cl.A DL-,000006 US30303M1027 |
STK | 2.480 | 1.720 | 6.400 | USD | 327,150 | 743.659,03 | 1,28 |
Microsoft Corp. Registered Shares DL-,00000625 US5949181045 |
STK | 7.790 | 4.380 | 0 | USD | 378,910 | 2.705.507,70 | 4,67 |
Monolithic Power Systems Inc. Registered Shares DL -,001 US6098391054 |
STK | 901 | 170 | 0 | USD | 548,720 | 453.159,23 | 0,78 |
NVIDIA Corp. Registered Shares DL-,001 US67066G1040 |
STK | 4.270 | 880 | 180 | USD | 467,700 | 1.830.503,21 | 3,16 |
Parker-Hannifin Corp. Registered Shares DL-,50 US7010941042 |
STK | 1.940 | 1.940 | 0 | USD | 433,180 | 770.274,24 | 1,33 |
Procter & Gamble Co., The Registered Shares o.N. US7427181091 |
STK | 7.757 | 3.580 | 0 | USD | 153,520 | 1.091.525,79 | 1,88 |
Samsung Electronics Co. Ltd. R.Sh(sp.GDRs144A/95) 25/SW 100 US7960508882 |
STK | 740 | 180 | 250 | USD | 1.391,000 | 943.483,04 | 1,63 |
Stryker Corp. Registered Shares DL -,10 US8636671013 |
STK | 2.500 | 1.200 | 210 | USD | 296,330 | 679.033,00 | 1,17 |
Taiwan Semiconduct.Manufact.Co Reg.Shs (Spons.ADRs)/5 TA 10 US8740391003 |
STK | 12.810 | 5.340 | 0 | USD | 97,310 | 1.142.567,46 | 1,97 |
Tesla Inc. Registered Shares DL-,001 US88160R1014 |
STK | 2.263 | 1.033 | 0 | USD | 240,080 | 497.984,45 | 0,86 |
Thermo Fisher Scientific Inc. Registered Shares DL 1 US8835561023 |
STK | 680 | 130 | 0 | USD | 495,760 | 308.997,98 | 0,53 |
UnitedHealth Group Inc. Registered Shares DL -,01 US91324P1021 |
STK | 970 | 970 | 0 | USD | 552,970 | 491.641,52 | 0,85 |
Veeva System Inc. Registered Shares A DL -,00001 US9224751084 |
STK | 4.000 | 4.000 | 0 | USD | 174,310 | 639.083,41 | 1,10 |
Verisk Analytics Inc. Registered Shs DL -,001 US92345Y1064 |
STK | 3.120 | 1.420 | 0 | USD | 241,430 | 690.432,26 | 1,19 |
VISA Inc. Reg. Shares Class A DL -,0001 US92826C8394 |
STK | 7.894 | 6.460 | 0 | USD | 256,680 | 1.857.224,49 | 3,20 |
Waste Management Inc. Registered Shares DL -,01 US94106L1098 |
STK | 3.100 | 3.100 | 0 | USD | 170,990 | 485.856,10 | 0,84 |
WEC Energy Group Inc. Registered Shares DL 10 US92939U1060 |
STK | 4.900 | 4.900 | 0 | USD | 83,620 | 375.561,87 | 0,65 |
Sonstige Beteiligungswertpapiere | EUR | 572.393,25 | 0,99 | |||||
Roche Holding AG Inhaber-Genussscheine o.N. CH0012032048 |
STK | 2.300 | 1.272 | 790 | CHF | 236,050 | 572.393,25 | 0,99 |
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | EUR | 1.571.306,20 | 2,71 | |||||
Aktien | EUR | 437.956,20 | 0,76 | |||||
Carbios S.A. Actions au Porteur EO -,70 FR0011648716 |
STK | 19.998 | 19.998 | 0 | EUR | 21,900 | 437.956,20 | 0,76 |
Verzinsliche Wertpapiere | EUR | 1.133.350,00 | 1,96 | |||||
Goldman Sachs Fin. Corp. Intl HICP Con.Pr.Idx Cts 22/29.9.28 XS2481754278 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 226,670 | 1.133.350,00 | 1,96 |
Nichtnotierte Wertpapiere | EUR | 1.033.560,50 | 1,78 | |||||
Zertifikate | EUR | 1.033.560,50 | 1,78 | |||||
UBS (Luxembourg) Issuer S.A. Notes 29.06.25 Portfolio XS2484320127 |
EUR | 1.499 | 1.135 | 0 | % | 68,950 | 1.033.560,50 | 1,78 |
Summe Wertpapiervermögen | EUR | 55.868.044,82 | 96,37 | |||||
Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds | EUR | 2.114.292,81 | 3,65 | |||||
Bankguthaben | EUR | 2.114.292,81 | 3,65 | |||||
EUR – Guthaben bei: | ||||||||
Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG | EUR | 2.114.292,81 | % | 100,000 | 2.114.292,81 | 3,65 | ||
Sonstige Vermögensgegenstände | EUR | 90.076,03 | 0,16 | |||||
Dividendenansprüche | EUR | 66.362,96 | 66.362,96 | 0,11 | ||||
Quellensteueransprüche | EUR | 23.713,07 | 23.713,07 | 0,04 | ||||
Sonstige Verbindlichkeiten | EUR | -101.376,57 | -0,17 | |||||
Verwaltungsvergütung | EUR | -40.765,62 | -40.765,62 | -0,07 | ||||
Performance Fee | EUR | -50.621,87 | -50.621,87 | -0,09 | ||||
Verwahrstellenvergütung | EUR | -2.839,08 | -2.839,08 | 0,00 | ||||
Prüfungskosten | EUR | -6.500,00 | -6.500,00 | -0,01 | ||||
Veröffentlichungskosten | EUR | -650,00 | -650,00 | 0,00 | ||||
Fondsvermögen | EUR | 57.971.037,09 | 100,001) | |||||
All Stars 10×10 – AK R | ||||||||
Anteilwert | EUR | 105,32 | ||||||
Ausgabepreis | EUR | 110,59 | ||||||
Rücknahmepreis | EUR | 105,32 | ||||||
Anzahl Anteile | STK | 54.600 | ||||||
All Stars 10×10 – AK I | ||||||||
Anteilwert | EUR | 1.024,76 | ||||||
Ausgabepreis | EUR | 1.024,76 | ||||||
Rücknahmepreis | EUR | 1.024,76 | ||||||
Anzahl Anteile | STK | 44.094 | ||||||
All Stars 10×10 – AK G | ||||||||
Anteilwert | EUR | 1.092,58 | ||||||
Ausgabepreis | EUR | 1.092,58 | ||||||
Rücknahmepreis | EUR | 1.092,58 | ||||||
Anzahl Anteile | STK | 6.439 |
1) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/Marktsätze bewertet.
Devisenkurse (in Mengennotiz)
per 30.11.2023 | |||
AUD | (AUD) | 1,6451000 | = 1 EUR (EUR) |
CHF | (CHF) | 0,9485000 | = 1 EUR (EUR) |
DKK | (DKK) | 7,4555000 | = 1 EUR (EUR) |
GBP | (GBP) | 0,8616000 | = 1 EUR (EUR) |
HKD | (HKD) | 8,5207000 | = 1 EUR (EUR) |
JPY | (JPY) | 161,2716000 | = 1 EUR (EUR) |
USD | (USD) | 1,0910000 | = 1 EUR (EUR) |
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen
– Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):
Gattungsbezeichnung | ISIN | Stück bzw. Anteile Whg. in 1.000 |
Käufe bzw. Zugänge |
Verkäufe bzw. Abgänge |
Volumen in 1.000 |
Börsengehandelte Wertpapiere | |||||
Aktien | |||||
Baidu Inc. Registered Shares o.N. | KYG070341048 | STK | 4.400 | 23.500 | |
Bank of America Corp. Registered Shares DL 0,01 | US0605051046 | STK | 2.280 | 11.820 | |
BioNTech SE Nam.-Akt.(sp.ADRs)1/o.N. | US09075V1026 | STK | 410 | 2.090 | |
BNP Paribas S.A. Actions Port. EO 2 | FR0000131104 | STK | 1.580 | 8.200 | |
Christian Dior SE Actions Port. EO 2 | FR0000130403 | STK | 119 | 611 | |
Church & Dwight Co. Inc. Registered Shares DL 1 | US1713401024 | STK | 800 | 4.000 | |
Clariane SE Actions Port. EO 5 | FR0010386334 | STK | 5.000 | 25.470 | |
ENEL S.p.A. Azioni nom. EO 1 | IT0003128367 | STK | 13.900 | 70.750 | |
ENI S.p.A. Azioni nom. o.N. | IT0003132476 | STK | 6.500 | 33.120 | |
Fresenius SE & Co. KGaA Inhaber-Aktien o.N. | DE0005785604 | STK | 2.570 | 12.940 | |
Globant S.A. Actions Nominatives DL 1,20 | LU0974299876 | STK | 430 | 2.124 | |
Illumina Inc. Registered Shares DL -,01 | US4523271090 | STK | 380 | 1.930 | |
Intuitive Surgical Inc. Registered Shares DL -,001 | US46120E6023 | STK | 350 | 1.772 | |
Meituan Registered Shs Cl.B o.N. | KYG596691041 | STK | 3.300 | 3.300 | |
Moody’s Corp. Registered Shares DL-,01 | US6153691059 | STK | 240 | 1.212 | |
Norfolk Southern Corp. Registered Shares DL 1 | US6558441084 | STK | 330 | 1.670 | |
Reece Ltd. Registered Shares o.N. | AU000000REH4 | STK | 7.300 | 38.040 | |
SAP SE Inhaber-Aktien o.N. | DE0007164600 | STK | 790 | 4.120 | |
Toyota Motor Corp. Registered Shares o.N. | JP3633400001 | STK | 4.700 | 24.270 | |
Veralto Corp. Registered Shares o.N. | US92338C1036 | STK | 875 | 875 | |
Walt Disney Co., The Registered Shares DL -,01 | US2546871060 | STK | 780 | 3.960 | |
Xiaomi Corp. Registered Shares Cl.B o.N. | KYG9830T1067 | STK | 44.000 | 235.800 | |
Nichtnotierte Wertpapiere | |||||
Aktien | |||||
Iberdrola S.A. Acciones Port.Em.07/23 EO -,75 | ES0144583285 | STK | 1.567 | 1.567 | |
Linde PLC Registered Shares EO 0,001 | IE00BZ12WP82 | STK | 1.500 | 1.500 | |
Novo-Nordisk AS Navne-Aktier B DK -,20 | DK0060534915 | STK | 2.930 | 8.370 | |
Andere Wertpapiere | |||||
Carbios S.A. Anrechte | FR001400IRI9 | STK | 9.240 | 9.240 | |
Iberdrola S.A. Anrechte | ES06445809Q1 | STK | 58.000 | 58.000 |
Die Gesellschaft sorgt dafür, dass eine unangemessene Beeinträchtigung von Anlegerinteressen durch Transaktionskosten vermieden wird, indem unter Berücksichtigung der Anlageziele dieses Sondervermögens ein Schwellenwert für die Transaktionskosten bezogen auf das durchschnittliche Fondsvolumen sowie für eine Portfolioumschlagsrate festgelegt wurde. Die Gesellschaft überwacht die Einhaltung der Schwellenwerte und ergreift im Falle des Überschreitens weitere Maßnahmen.
All Stars 10×10 – AK R
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.12.2022 bis 30.11.2023
insgesamt | je Anteil | ||||
I. Erträge | |||||
1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 516,97 | 0,01 | ||
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 94.609,99 | 1,73 | ||
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 8.359,91 | 0,15 | ||
6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | -77,54 | 0,00 | ||
10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -21.337,76 | -0,39 | ||
11. Sonstige Erträge | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
Summe der Erträge | EUR | 82.071,56 | 1,50 | ||
II. Aufwendungen | |||||
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
2. Verwaltungsvergütung | EUR | -74.790,22 | -1,37 | ||
– Verwaltungsvergütung | EUR | -74.790,22 | |||
– Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | |||
– Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | |||
3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -2.472,95 | -0,05 | ||
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -476,15 | -0,01 | ||
5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -28.718,43 | -0,52 | ||
– Depotgebühren | EUR | -1.243,11 | |||
– Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | -27.019,95 | |||
– Sonstige Kosten | EUR | -455,37 | |||
– davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | -445,95 | |||
Summe der Aufwendungen | EUR | -106.457,74 | -1,95 | ||
III. Ordentliches Nettoergebnis | EUR | -24.386,18 | -0,45 | ||
IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
1. Realisierte Gewinne | EUR | 167.849,51 | 3,07 | ||
2. Realisierte Verluste | EUR | -83.585,02 | -1,53 | ||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 84.264,49 | 1,54 | ||
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 59.878,31 | 1,09 | ||
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 656.064,99 | 12,02 | ||
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -327.868,55 | -6,00 | ||
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 328.196,44 | 6,02 | ||
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 388.074,75 | 7,11 |
Entwicklung des Sondervermögens 2022/2023
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 2.327.330,67 | ||
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | 3.075.355,20 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 4.301.658,27 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -1.226.303,07 | ||
4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -40.091,75 | ||
5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 388.074,75 | ||
davon nicht realisierte Gewinne | EUR | 656.064,99 | ||
davon nicht realisierte Verluste | EUR | -327.868,55 | ||
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 5.750.668,88 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung insgesamt und je Anteil
insgesamt | je Anteil | ||
I. Für die Ausschüttung verfügbar | EUR | 138.012,68 | 2,52 |
1. Vortrag aus Vorjahr | EUR | -5.450,64 | -0,10 |
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 59.878,31 | 1,09 |
3. Zuführung aus dem Sondervermögen*) | EUR | 83.585,01 | 1,53 |
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | EUR | 138.012,68 | 2,52 |
1. Der Wiederanlage zugeführt | EUR | 0,00 | 0,00 |
2. Vortrag auf neue Rechnung | EUR | 138.012,68 | 2,52 |
III. Gesamtausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
1. Zwischenausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
2. Endausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
*) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten und beruht auf der Annahme einer nach den Anlagebedingungen maximalen Ausschüttung.
Vergleichende Übersicht seit Auflegung
Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
2022*) | Stück | 23.980 | EUR | 2.327.330,67 | EUR | 97,05 |
2022/2023 | Stück | 54.600 | EUR | 5.750.668,88 | EUR | 105,32 |
*) Auflagedatum 09.05.2022
All Stars 10×10 – AK I
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.12.2022 bis 30.11.2023
insgesamt | je Anteil | ||||
I. Erträge | |||||
1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 4.032,75 | 0,09 | ||
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 738.485,43 | 16,75 | ||
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 65.285,77 | 1,48 | ||
6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | -604,91 | -0,01 | ||
10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -166.586,38 | -3,78 | ||
11. Sonstige Erträge | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
Summe der Erträge | EUR | 640.612,67 | 14,53 | ||
II. Aufwendungen | |||||
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
2. Verwaltungsvergütung | EUR | -270.048,86 | -6,13 | ||
– Verwaltungsvergütung | EUR | -270.048,86 | |||
– Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | |||
– Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | |||
3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -22.939,69 | -0,52 | ||
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -4.739,02 | -0,11 | ||
5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -53.130,37 | -1,20 | ||
– Depotgebühren | EUR | -11.117,63 | |||
– Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | -37.140,92 | |||
– Sonstige Kosten | EUR | -4.871,82 | |||
– davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | -4.786,07 | |||
Summe der Aufwendungen | EUR | -350.857,94 | -7,96 | ||
III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 289.754,73 | 6,57 | ||
IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
1. Realisierte Gewinne | EUR | 1.305.828,76 | 29,61 | ||
2. Realisierte Verluste | EUR | -651.003,23 | -14,76 | ||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 654.825,53 | 14,85 | ||
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 944.580,25 | 21,42 | ||
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 4.732.680,76 | 107,33 | ||
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -1.728.133,52 | -39,19 | ||
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 3.004.547,24 | 68,14 | ||
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 3.949.127,49 | 89,56 |
Entwicklung des Sondervermögens 2022/2023
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 25.846.022,77 | ||
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | 15.566.056,46 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 15.768.334,46 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -202.278,00 | ||
4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -175.959,64 | ||
5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 3.949.127,49 | ||
davon nicht realisierte Gewinne | EUR | 4.732.680,76 | ||
davon nicht realisierte Verluste | EUR | -1.728.133,52 | ||
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 45.185.247,08 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung insgesamt und je Anteil
insgesamt | je Anteil | ||
I. Für die Ausschüttung verfügbar | EUR | 1.601.652,96 | 36,32 |
1. Vortrag aus Vorjahr | EUR | 6.069,51 | 0,14 |
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 944.580,25 | 21,42 |
3. Zuführung aus dem Sondervermögen *) | EUR | 651.003,19 | 14,76 |
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | EUR | 1.601.652,96 | 36,32 |
1. Der Wiederanlage zugeführt | EUR | 0,00 | 0,00 |
2. Vortrag auf neue Rechnung | EUR | 1.601.652,96 | 36,32 |
III. Gesamtausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
1. Zwischenausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
2. Endausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
*) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten und beruht auf der Annahme einer nach den Anlagebedingungen maximalen Ausschüttung.
Vergleichende Übersicht seit Auflegung
Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
2022*) | Stück | 27.673 | EUR | 25.846.022,77 | EUR | 933,98 |
2022/2023 | Stück | 44.094 | EUR | 45.185.247,08 | EUR | 1.024,76 |
*) Auflagedatum 02.05.2022
All Stars 10×10 – AK G
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.12.2022 bis 30.11.2023
insgesamt | je Anteil | ||||
I. Erträge | |||||
1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 634,00 | 0,10 | ||
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 116.073,95 | 18,03 | ||
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 10.259,53 | 1,59 | ||
6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | -95,10 | -0,01 | ||
10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -26.181,83 | -4,07 | ||
11. Sonstige Erträge | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
Summe der Erträge | EUR | 100.690,55 | 15,64 | ||
II. Aufwendungen | |||||
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
2. Verwaltungsvergütung | EUR | -122.822,24 | -19,08 | ||
– Verwaltungsvergütung | EUR | -122.822,24 | |||
– Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | |||
– Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | |||
3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -3.919,14 | -0,61 | ||
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -852,07 | -0,13 | ||
5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -4.527,66 | -0,70 | ||
– Depotgebühren | EUR | -1.927,67 | |||
– Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | -1.743,98 | |||
– Sonstige Kosten | EUR | -856,01 | |||
– davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | -842,00 | |||
Summe der Aufwendungen | EUR | -132.121,11 | -20,52 | ||
III. Ordentliches Nettoergebnis | EUR | -31.430,56 | -4,88 | ||
IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
1. Realisierte Gewinne | EUR | 205.487,84 | 31,91 | ||
2. Realisierte Verluste | EUR | -102.402,39 | -15,90 | ||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 103.085,44 | 16,01 | ||
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 71.654,88 | 11,13 | ||
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 772.048,59 | 119,90 | ||
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -278.619,63 | -43,27 | ||
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 493.428,96 | 76,63 | ||
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 565.083,84 | 87,76 |
Entwicklung des Sondervermögens 2022/2023
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 5.600.899,23 | ||
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | 881.342,41 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 979.245,28 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -97.902,87 | ||
4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -12.204,36 | ||
5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 565.083,84 | ||
davon nicht realisierte Gewinne | EUR | 772.048,59 | ||
davon nicht realisierte Verluste | EUR | -278.619,63 | ||
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 7.035.121,13 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung insgesamt und je Anteil
insgesamt | je Anteil | ||
I. Für die Ausschüttung verfügbar | EUR | 163.817,99 | 25,44 |
1. Vortrag aus Vorjahr | EUR | -10.239,28 | -1,59 |
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 71.654,88 | 11,13 |
3. Zuführung aus dem Sondervermögen *) | EUR | 102.402,39 | 15,90 |
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | EUR | 163.817,99 | 25,44 |
1. Der Wiederanlage zugeführt | EUR | 0,00 | 0,00 |
2. Vortrag auf neue Rechnung | EUR | 163.817,99 | 25,44 |
III. Gesamtausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
1. Zwischenausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
2. Endausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
*) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten und beruht auf der Annahme einer nach den Anlagebedingungen maximalen Ausschüttung.
Vergleichende Übersicht seit Auflegung
Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
2022*) | Stück | 5.563 | EUR | 5.600.899,23 | EUR | 1.006,81 |
2022/2023 | Stück | 6.439 | EUR | 7.035.121,13 | EUR | 1.092,58 |
*) Auflagedatum 24.05.2022
All Stars 10×10
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.12.2022 bis 30.11.2023
insgesamt | ||||
I. Erträge | ||||
1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 5.183,72 | ||
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 949.169,37 | ||
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 0,00 | ||
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | ||
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 83.905,22 | ||
6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | ||
7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 0,00 | ||
8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | ||
9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | -777,56 | ||
10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -214.105,97 | ||
11. Sonstige Erträge | EUR | 0,00 | ||
Summe der Erträge | EUR | 823.374,78 | ||
II. Aufwendungen | ||||
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | 0,00 | ||
2. Verwaltungsvergütung | EUR | -467.661,32 | ||
– Verwaltungsvergütung | EUR | -74.790,22 | ||
– Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | ||
– Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | ||
3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -29.331,77 | ||
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -6.067,24 | ||
5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -86.376,46 | ||
– Depotgebühren | EUR | -1.243,11 | ||
– Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | -27.019,95 | ||
– Sonstige Kosten | EUR | -455,37 | ||
– davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | -445,95 | ||
Summe der Aufwendungen | EUR | -589.436,79 | ||
III. Ordentliches Nettoergebnis | EUR | 233.937,99 | ||
IV. Veräußerungsgeschäfte | ||||
1. Realisierte Gewinne | EUR | 1.679.166,10 | ||
2. Realisierte Verluste | EUR | -836.990,64 | ||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 842.175,46 | ||
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 1.076.113,45 | ||
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 6.160.794,34 | ||
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -2.334.621,70 | ||
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 3.826.172,64 | ||
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 4.902.286,09 |
Entwicklung des Sondervermögens
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 33.774.252,67 | ||
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | 19.522.754,07 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 4.301.658,27 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -1.226.303,07 | ||
4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -228.255,75 | ||
5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 4.902.286,09 | ||
davon nicht realisierte Gewinne | EUR | 656.064,99 | ||
davon nicht realisierte Verluste | EUR | -327.868,55 | ||
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 57.971.037,08 |
Anteilklassenmerkmale im Überblick
Anteilklasse | Mindestanlagesumme in Währung |
Ausgabeaufschlag bis zu 5,00%, derzeit (Angabe in %) |
Verwaltungsvergütung bis zu 1,800% p.a., derzeit (Angabe in % p.a.) |
Ertragsverwendung | Währung |
All Stars 10×10 – AK R | keine | 5,00 | 1,800 | Ausschüttung mit Zwischenausschüttung | EUR |
All Stars 10×10 – AK I | 1.000.000 | 0,00 | 0,700 | Ausschüttung mit Zwischenausschüttung | EUR |
All Stars 10×10 – AK G | 50.000 | 0,00 | 1,100 | Ausschüttung mit Zwischenausschüttung | EUR |
Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV
Angaben nach der Derivateverordnung
das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure | EUR | 0,00 |
Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) | 96,37 | |
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) | 0,00 |
Bei der Ermittlung der Auslastung der Marktrisikoobergrenze für diesen Fonds wendet die Gesellschaft seit 02.05.2022 den qualifizierten Ansatz im Sinne der Derivate-Verordnung anhand eines Vergleichsvermögens an. Die Value-at-Risk-Kennzahlen wurden auf Basis der Methode der historischen Simulation mit den Parametern 99 % Konfidenzniveau und 1 Tag Haltedauer unter Verwendung eines effektiven, historischen Beobachtungszeitraums von einem Jahr berechnet. Unter dem Marktrisiko versteht man das Risiko, das sich aus der ungünstigen Entwicklung von Marktpreisen für das Sondervermögen ergibt.
Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko gem. § 37 Abs. 4 DerivateV
kleinster potenzieller Risikobetrag | 1,65 | % |
größter potenzieller Risikobetrag | 3,03 | % |
durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag | 2,56 | % |
Im Geschäftsjahr erreichte durchschnittliche Hebelwirkung durch Derivategeschäfte: | 0,95 |
Zusammensetzung des Vergleichsvermögens zum Berichtsstichtag
MSCI World Information Technology Net Return (EUR) (ID: XFIMARKT0077 | BB: NE106803) | 50,00 | % |
MSCI World Net Return (EUR) (ID: XFI000000202 | BB: MSDEWIN) | 50,00 | % |
Sonstige Angaben
All Stars 10×10 – AK R
Anteilwert | EUR | 105,32 |
Ausgabepreis | EUR | 110,59 |
Rücknahmepreis | EUR | 105,32 |
Anzahl Anteile | STK | 54.600 |
All Stars 10×10 – AK I
Anteilwert | EUR | 1.024,76 |
Ausgabepreis | EUR | 1.024,76 |
Rücknahmepreis | EUR | 1.024,76 |
Anzahl Anteile | STK | 44.094 |
All Stars 10×10 – AK G
Anteilwert | EUR | 1.092,58 |
Ausgabepreis | EUR | 1.092,58 |
Rücknahmepreis | EUR | 1.092,58 |
Anzahl Anteile | STK | 6.439 |
Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände
Bewertung
Für Devisen, Aktien, Anleihen und Derivate, die zum Handel an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind, wird der letzte verfügbare handelbare Kurs gemäß § 27 KARBV zugrunde gelegt.
Für Investmentanteile werden die aktuellen Werte, für Bankguthaben und Verbindlichkeiten der Nennwert bzw. Rückzahlungsbetrag gemäß § 29 KARBV zugrunde gelegt.
Für Vermögensgegenstände, die weder zum Handel an einer Börse noch an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in den regulierten Markt oder Freiverkehr einer Börse einbezogen sind oder für die kein handelbarer Kurs verfügbar ist, werden gemäß § 28 KARBV i.V.m. § 168 Absatz 3 KAGB die Verkehrswerte zugrunde gelegt, die sich bei sorgfältiger Einschätzung nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten ergeben.
Unter dem Verkehrswert ist der Betrag zu verstehen, zu dem der jeweilige Vermögensgegenstand in einem Geschäft zwischen sachverständigen, vertragswilligen und unabhängigen Geschäftspartnern ausgetauscht werden könnte.
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote
Gesamtkostenquote
All Stars 10×10 – AK R
Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt | 1,90 | % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
Eine erfolgsabhängige Vergütung ist im gleichen Zeitraum nicht angefallen.
An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen | EUR | 0,00 |
All Stars 10×10 – AK I
Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt | 0,80 | % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
Eine erfolgsabhängige Vergütung ist im gleichen Zeitraum nicht angefallen.
An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen | EUR | 0,00 |
All Stars 10×10 – AK G
Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt | 1,20 | % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
Erfolgsabhängige Vergütung in % des durchschnittlichen Nettoinventarwertes | 0,77 | % | |
An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen | EUR | 0,00 |
Hinweis gem. § 101 Abs. 2 Nr. 3 KAGB (Kostentransparenz)
Die Gesellschaft erhält aus dem Sondervermögen die ihr zustehende Verwaltungsvergütung. Ein wesentlicher Teil der Verwaltungsvergütung wird für Vergütungen an Vermittler von Anteilen des Sondervermögens verwendet. Der Gesellschaft fließen keine Rückvergütungen von den an die Verwahrstelle und an Dritte aus dem Sondervermögen geleisteten Vergütungen und Aufwendungserstattungen zu. Sie hat im Zusammenhang mit Handelsgeschäften für das Sondervermögen keine geldwerten Vorteile von Handelspartnern erhalten.
Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen
All Stars 10×10 – AK R
Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
Wesentliche sonstige Aufwendungen: | EUR | 0,00 |
All Stars 10×10 – AK I
Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
Wesentliche sonstige Aufwendungen: | EUR | 0,00 |
All Stars 10×10 – AK G
Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
Wesentliche sonstige Aufwendungen: | EUR | 0,00 |
Transaktionskosten (Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände)
Transaktionskosten | EUR | 53.994,19 |
Die Transaktionskosten berücksichtigen sämtliche Kosten, die im Geschäftsjahr für Rechnung des Fonds separat ausgewiesen bzw. abgerechnet wurden und in direktem Zusammenhang mit einem Kauf oder Verkauf von Vermögensgegenständen stehen.
Angaben zur Mitarbeitervergütung
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung | in Mio. EUR | 84,3 |
davon feste Vergütung | in Mio. EUR | 75,0 |
davon variable Vergütung | in Mio. EUR | 9,3 |
Zahl der Mitarbeiter der KVG | 998 | |
Höhe des gezahlten Carried Interest | in EUR | 0 |
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Vergütung an Risktaker | in Mio. EUR | 4,8 |
davon Geschäftsleiter | in Mio. EUR | 3,9 |
davon andere Risktaker | in Mio. EUR | 0,9 |
Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft
Die Universal-Investment-Gesellschaft mbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die detaillierte Ausgestaltung hat die Gesellschaft in einer Vergütungsrichtlinie geregelt, deren Ziel es ist, eine nachhaltige Vergütungssystematik unter Berücksichtigung von Sustainable Corporate Governance und unter Vermeidung von Fehlanreizen zur Eingehung übermäßiger Risiken (einschließlich einschlägiger Nachhaltigkeitsrisiken) sicherzustellen.
Das Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird mindestens einmal jährlich durch den Vergütungsausschuss der Universal-Investment auf seine Angemessenheit und die Einhaltung aller rechtlichen sowie interner und externer regulatorischer Vorgaben überprüft. Es umfasst fixe und variable Vergütungselemente. Durch die Festlegung von Bandbreiten für die Gesamtzielvergütung ist gewährleistet, dass keine signifikante Abhängigkeit von der variablen Vergütung sowie ein angemessenes Verhältnis von variabler zu fixer Vergütung besteht. Für die Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und Mitarbeiter, deren Tätigkeiten einen wesentlichen Einfluss auf das Gesamtrisikoprofil der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der von ihr verwalteten Investmentvermögen haben (Risk Taker) gelten besondere Regelungen. Risikorelevante Mitarbeiter, deren variable Vergütung für das jeweilige Geschäftsjahr einen Schwellenwert von 50 TEUR nicht überschreitet, erhalten die variable Vergütung vollständig in Form einer Barleistung ausgezahlt. Wird für risikorelevante Mitarbeiter dieser Schwellenwert überschritten, wird zwingend ein Anteil von 40 % der variablen Vergütung über einen Zeitraum von drei Jahren aufgeschoben. Der aufgeschobene Anteil der Vergütung ist während dieses Zeitraums risikoabhängig, d.h. er kann im Fall von negativen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeiters oder der Kapitalverwaltungsgesellschaft insgesamt gekürzt werden. Jeweils am Ende jedes Jahres der Wartezeit wird der aufgeschobene Vergütungsanteil anteilig unverfallbar und zum jeweiligen Zahlungstermin ausgezahlt.
Soweit das Portfolio-Management ausgelagert ist, werden keine Mitarbeitervergütungen direkt aus dem Fonds gezahlt.
Angaben gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB
Wesentliche mittel- bis langfristigen Risiken
Die Angaben der wesentlichen mittel- bis langfristigen Risiken erfolgt innerhalb des Tätigkeitsberichts.
Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten
Die Angaben zu der Zusammensetzung des Portfolios erfolgen innerhalb der Vermögensaufstellung.
Die Angaben zu den Portfolioumsätzen erfolgen innerhalb der Vermögensaufstellung und innerhalb der Aufstellung der während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte.
Die Angabe zu den Transaktionskosten erfolgt im Anhang.
Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung
Die Auswahl von Einzeltiteln richtet sich nach der Anlagestrategie. Die vertraglichen Grundlagen für die Anlageentscheidung finden sich in den vereinbarten Anlagebedingungen und ggf. Anlagerichtlinien. Eine Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Portfoliogesellschaften erfolgt, wenn diese in den Vertragsbedingungen vorgeschrieben ist.
Einsatz von Stimmrechtsberatern
Zum Einsatz von Stimmrechtsberatern verweisen wir auf den neuen Mitwirkungsbericht auf der Homepage https://www.universal-investment.com/de/permanent-seiten/compliance/mitwirkungspolitik.
Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausübung von Aktionärsrechten
Zur grundsätzlichen Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung der Gesellschaft, insbesondere durch die Ausübung von Aktionärsrechten, verweisen wir auf unsere aktuelle Mitwirkungspolitik auf der Homepage https://www.universal-investment.com/de/permanent-seiten/compliance/mitwirkungspolitik.
Angaben zu nichtfinanziellen Leistungsindikatoren
Konventionelles Produkt Artikel 6 der Verordnung (EU) 2019/2088 (Offenlegungs-Verordnung)
Die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren (Principal Adverse Impacts PAI) werden im Investitionsprozess auf Gesellschaftsebene berücksichtigt.
Eine Berücksichtigung der PAI auf Ebene des Fonds ist nicht verbindlich und erfolgt insoweit nicht.
Dieser Fonds wird weder als ein Produkt eingestuft, das ökologische oder soziale Merkmale im Sinne der Offenlegungs-Verordnung (Artikel 8) bewirbt, noch als ein Produkt, das nachhaltige Investitionen zum Ziel hat (Artikel 9). Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten.
Frankfurt am Main, den 1. Dezember 2023
Universal-Investment-Gesellschaft mbH
Die Geschäftsführung
Hinweis:
Der um freiwillige Angaben ergänzte Bericht ist kostenlos erhältlich bei der Universal-Investment-GmbH, Postfach 170548, 60079 Frankfurt am Main und auf der Internet-Seite der Gesellschaft unter http://fondsfinder.universal-investment.com/de.
VERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS
An die Universal-Investment-Gesellschaft mbH, Frankfurt am Main
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens All Stars 10×10 – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Dezember 2022 bis zum 30. November 2023, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 30. November 2023, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Dezember 2022 bis zum 30. November 2023 sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraumes abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der Universal-Investment-Gesellschaft mbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der Universal-Investment-Gesellschaft mbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen (d.h. Manipulationen der Rechnungslegung und Vermögensschädigungen) oder Irrtümern ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Sondervermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus dolosen Handlungen oder Irrtümern resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
– identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher falscher Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass aus dolosen Handlungen resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist höher als das Risiko, dass aus Irrtümern resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, da dolose Handlungen kollusives Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.
– gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der Universal-Investment-Gesellschaft mbH abzugeben.
– beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der Universal-Investment-Gesellschaft mbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.
– ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH nicht fortgeführt wird.
– beurteilen wir Darstellung, Aufbau und Inhalt des Jahresberichts insgesamt, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger bedeutsamer Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Frankfurt am Main, den 21. März 2024
KPMG AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Schobel, Wirtschaftsprüfer
Neuf, Wirtschaftsprüfer