Um das mal so im Volksmund zu sagen. Diese Bilanz des Unternehmens ist sicherlich keine Bilanz, mit der man bei den Anlegern Eindruck schinden kann. Über zwei Millionen Euro sind in der Bilanz als „Nicht durch Vermögenseinlagen gedeckter Verlustanteil der Kommanditisten“ ausgewiesen.
PATRIZIA Retail Sechzehn Immobilien GmbH & Co. KG
Hamburg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 21.07.2016 bis zum 31.12.2016
BILANZ
AKTIVA
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Euro |
31.12.2016 |
Euro |
21.7.2016 |
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A. Anlagevermögen |
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Sachanlagen |
12.479.648,53 |
0,00 |
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B. Umlaufvermögen |
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I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände |
277.713,04 |
0,00 |
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II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks |
992.835,09 |
1.270.548,13 |
400,00 |
400,00 |
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C. Nicht durch Vermögenseinlagen gedeckter Verlustanteil der Kommanditisten |
2.540.444,41 |
0,00 |
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Summe Aktiva |
16.290.641,07 |
400,00 |
PASSIVA
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Euro |
31.12.2016 |
Euro |
21.7.2016 |
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A. Eigenkapital |
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I. Kapitalanteile der Komplementärin |
0,00 |
0,00 |
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II. Kapitalanteile der Kommanditistin |
-2.540.444,41 |
400,00 |
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III. Nicht durch Vermögenseinlagen gedeckter Verlustanteil der Kommanditisten |
2.540.444,41 |
0,00 |
0,00 |
400,00 |
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B. Rückstellungen |
174.755,72 |
0,00 |
||
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C. Verbindlichkeiten |
16.115.885,35 |
0,00 |
||
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Summe Passiva |
16.290.641,07 |
400,00 |
ANHANG
I. Allgemeine Hinweise
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Gesellschaft: |
PATRIZIA Retail Sechzehn Immobilien GmbH & Co. KG |
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Sitz: |
Hamburg |
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Registergericht: |
Amtsgericht Hamburg |
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Handelsregisternummer: |
HRA 120454 |
Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. i.V.m. § 264a Abs. 1 HGB aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für Personengesellschaften i.S.d. § 264a HGB. Die Gesellschaft ist eine kleine Personenhandelsgesellschaft.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.
Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer auf der Grundlage steuerlich anerkannter Höchstsätze abgeschrieben.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.
Die Guthaben bei Kreditinstituten wurden zu Nennwerten bewertet.
Das Eigenkapital ist zum Nennwert angesetzt.
Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit größer 1 Jahr sind nicht vorhanden.
Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.
III. Erläuterungen zur Bilanz
a. Anlagevermögen
Im Berichtsjahr hat die Gesellschaft im Wege der Ausgliederung alle Aktiva und Passiva, die wirtschaftlich zum Betrieb der PATRIZIA Retail Sechzehn GmbH gehörten, übernommen. Die historischen Anschaffungskosten und die kumulierten Abschreibungen des übertragenden Rechtsträgers werden fortgeführt. Die von der Gesellschaft erhaltenen Aktiva und Passiva wurden handels- und steuerrechtlich zu den fortgeführten Buchwerten bilanziert. Die wirtschaftliche Zurechnung der übernommenen Vermögensgegenstände und Schulden erfolgt ab dem 1. März 2016.
b. Umlaufvermögen
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen bestehen gegen Mieter.
Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten im Wesentlichen zu erwartende Umsatzsteuerrückerstattungen aufgrund der Eingliederung in die umsatzsteuerliche Organschaft der PATRIZIA Immobilien AG.
Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.
c. Verbindlichkeiten
Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten sind im Verbindlichkeitenspiegel im Einzelnen dargestellt.
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insgesamt |
davon bis zu 1 Jahr |
davon mehr als 1 Jahr und bis zu 5 Jahren |
davon mehr als 5 Jahre |
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T€ |
T€ |
T€ |
T€ |
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Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten |
13.700 |
0 |
0 |
13.700 |
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Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
369 |
369 |
0 |
0 |
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Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen |
2.020 |
0 |
2.020 |
0 |
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sonstige Verbindlichkeiten |
27 |
27 |
0 |
0 |
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Summe |
16.116 |
396 |
2.020 |
13.700 |
Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten ein verzinsliches Darlehen in Höhe von 2.000 T€ sowie Darlehenszinsen in Höhe von 20 T€.
IV. Sonstige Angaben
a. Bilanzielle Überschuldung
Die Gesellschaft ist zum 31. Dezember 2016 bilanziell überschuldet. Auf Basis der bestehenden Miet- und Refinanzierungsverhältnisse erzielt die Gesellschaft im laufenden und dem folgenden Geschäftsjahr einen positiven Cash-Flow aus der Geschäftstätigkeit, so dass eine Überschuldung im insolvenzrechtlichen Sinne nicht gegeben ist.
b. Haftungsverhältnisse
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten beinhalten eine Darlehensverbindlichkeit gegenüber der Berlin Hyp AG. Dieses Darlehen ist durch Grundpfandrechte gesichert. Mit diesen haftet die Gesellschaft gesamtschuldnerisch auch für mit ihr verbundene Unternehmen. Die Gesellschaft ist Gesamtschuldnerin und Garantin für die gesamten Darlehensverbindlichkeiten der verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 120,5 Mio. (einschließlich der eigenen Darlehensverbindlichkeiten) gegenüber der Berlin Hyp AG.
Hamburg, den 30. Juni 2017
gez. Sebastian Lohmer; Georg-Henrich Prinz zu Stolberg-Wernigerode
Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 24. August 2017
