Wo bleibt die Rendite, die man im Titel des Fonds so vollmundig ankündigt? AKTIVA
| 31.12.2014 EUR |
31.12.2013 EUR |
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| A. ANLAGEVERMÖGEN | ||||
| FINANZANLAGEN | 163.168.573,29 | 192.143.130,31 | ||
| B. UMLAUFVERMÖGEN | ||||
| I. FORDERUNGEN UND SONSTIGE VERMÖGENSGEGENSTÄNDE | ||||
| 1. Forderungen gegen Gesellschafter | 67.640,12 | 130.895,58 | ||
| 2. Eingeforderte ausstehende Einlagen | 39.937,27 | 47.151,17 | ||
| 3. Sonstige Vermögensgegenstände | 8.835,01 | 116.412,40 | 135.514,37 | |
| II. GUTHABEN BEI KREDITINSTITUTEN | 4.225.078,52 | 4.341.490,92 | 2.364.313,98 | |
| 167.510.064,21 | 194.821.005,41 | |||
| 31.12.2014 EUR |
31.12.2013 EUR |
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| A. EIGENKAPITAL | ||||
| I. KAPITALANTEILE DER PERSÖNLICH HAFTENDEN GESELLSCHAFTERIN | 0,00 | 0,00 | ||
| II. KAPITALANTEILE DER KOMMANDITISTEN | ||||
| 1. Kommanditkapital | 100.319.000,00 | 100.319.000,00 | ||
| 2. Kapitalrücklage (Agio) | 5.015.950,00 | 5.015.950,00 | ||
| 3. Entnahmekonten | -17.280.692,76 | -12.317.086,37 | ||
| 4. Ergebnissonderkonten | -74.171.203,14 | 13.883.054,10 | -75.035.777,50 | |
| B. RÜCKSTELLUNGEN | ||||
| 1. Steuerrückstellungen | 12.000,00 | 0,00 | ||
| 2. Sonstige Rückstellungen | 35.057,00 | 47.057,00 | 34.668,00 | |
| C. VERBINDLICHKEITEN | ||||
| 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 153.000.000,00 | 175.300.040,95 | ||
| 2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 8.157,95 | 0,00 | ||
| 3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern | 0,00 | 153.008.157,95 | 3.384,01 | |
| D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN | 571.795,16 | 1.500.826,32 | ||
| 167.510.064,21 | 194.821.005,41 |
Anhang für das Geschäftsjahr 2014
I. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2014 wurde unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften gemäß §§ 238 ff., 264 ff., 284 ff. HGB aufgestellt. Von den Erleichterungen für kleine Personengesellschaften gemäß § 288 i. V. m §§ 264a und 267 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.
II. ANGABEN ZU BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN
Angewandte Bewertungsmethoden
Die Bewertung erfolgte unter dem Aspekt der Fortführung der Gesellschaft (Going-Concern-Prinzip).
Die Finanzanlagen, die das Versicherungsportfolio enthalten, wurden zu Anschaffungskosten bilanziert. Diese enthalten die Kaufpreise sowie die laufenden Prämien.
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie Guthaben bei Kreditinstituten wurden zu Nominalwerten bilanziert.
Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und decken alle bis zur Aufstellung des Jahresabschluss erkennbaren Risiken in Höhe des Erfüllungsbetrags ab, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.
Die Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.
III. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ
1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben, wie im Vorjahr, sämtlich eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.
2. Eigenkapital
Zum Bilanzstichtag waren die Kapitalanteile zzgl. Agio noch nicht vollständig einbezahlt. Ausstehend und eingefordert waren EUR 39.937,27.
Bei den Entnahmekonten der Kommanditisten handelt es sich um anrechenbare Steuern. Der durch Entnahmen zu der im Handelsregister eingetragenen Hafteinlage bestehende Differenzbetrag gemäß § 264c Abs. 2 Satz 9 HGB beläuft sich zum Bilanzstichtag auf EUR 17.280.692,76.
Die Einlage gilt insoweit gemäß § 172 Abs. 4 HGB den Gläubigern gegenüber als nicht ge-leistet (Haftung gegenüber Gesellschaftsgläubigern).
Der Jahresfehlbetrag des Berichtsjahres ist ausschließlich in die Ergebnissonderkonten der Kommanditisten geflossen.
3. Verbindlichkeiten
Zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit wurden die Angaben zu den Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten in einem Verbindlichkeitenspiegel zusammengefasst dargestellt.
| davon mit einer Restlaufzeit | ||||
| Art der Verbindlichkeit | Höhe der Verbindlichkeit EUR |
bis zu 1 Jahr EUR |
1 bis zu 5 Jahren EUR |
mehr als 5 Jahre EUR |
| 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 153.000.000,00 | 25.000.000,00 | 97.000.000,00 | 31.000.000,00 |
| (Vorjahr) | (175.300.040,95) | (22.300.040,95) | (102.000.000,00) | (51.000.000,00) |
| 2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 8.157,95 | 8.157,95 | 0,00 | 0,00 |
| (Vorjahr) | (0,00) | (0,00) | (0,00) | (0,00) |
| 3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| (Vorjahr) | (3.384,01) | (3.384,01) | (0,00) | (0,00) |
| Gesamtsumme: | 153.008.157,95 | 25.008.157,95 | 97.000.000,00 | 31.000.000,00 |
| (Gesamtsumme Vorjahr:) | (175.303.424,96) | (22.303.424,96) | (102.000.000,00) | (51.000.000,00) |
Zur Besicherung der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten hat die MPC Rendite-Fonds Leben plus VI GmbH & Co. KG, Quickborn, folgende Sicherheiten gestellt:
– Abtretung der Rechte und Ansprüche aus den Policen und Einräumung des Bezugsrechts gemäß Sicherungsabtretungsvertrag;
– Verpfändung zu Gunsten des Kreditgebers auf sämtliche Geschäfts- und Anlagekonten.
IV. SONSTIGE ANGABEN
Gesellschaftsorgane
1. Geschäftsführerin und persönlich haftende Gesellschafterin ist die Verwaltungsgesellschaft MPC Rendite-Fonds Leben plus VI mbH, Quickborn, die keine Kapitaleinlage zu erbringen hat. Deren gezeichnetes Kapital beträgt EUR 25.000,00.
Mitglieder der Geschäftsführung dieser Gesellschaft sind:
– Herr Matthias Schmidt, Fondsgeschäftsführer,
– Herr Ulf Holländer, Vorstand Finanzen (bis 28. Februar 2014),
– Herr Johannes Glasl, Fondsgeschäftsführer (bis 31. März 2015),
– Herr Tobias Lerchner, Fondsgeschäftsführer (ab 1. April 2015).
2. Mitglieder des Beirates dieser Gesellschaft sind:
Herr Jürgen Laack, Vorsitzender, Vermittler für Finanzprodukte,
Herr Hubert Merten, Vermögensverwalter (Familienvermögen),
Frau Stephanie Hanfland, Fondsmanagerin.
Quickborn, 15. Mai 2015
Die Geschäftsführung
gez. Tobias Lerchner, Geschäftsführer
gez. Matthias Schmidt, Geschäftsführer
Angaben zur Feststellung des Jahresabschlusses
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2014 wurde am 23. Oktober 2015 festgestellt.
