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Deka Investment GmbH Frankfurt am Main – Jahresbericht zum 31. Dezember 2023. Deka-Nachhaltigkeit Multi Asset – CF;Deka-Nachhaltigkeit Multi Asset – TF DE000DK0V5F0; DE000DK0V5G8

Von
autoro
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49
6689062 (CC0), Pixabay

Deka Investment GmbH

Frankfurt am Main

Deka-Nachhaltigkeit Multi Asset

Jahresbericht zum 31. Dezember 2023.

Ein OGAW-Sondervermögen deutschen Rechts.

Tätigkeitsbericht.

Anlageziel des Fonds Deka-Nachhaltigkeit Multi Asset ist es einen mittel- bis langfristigen Kapitalzuwachs durch die Erwirtschaftung laufender Erträge und die positive Entwicklung der Kurse der im Sondervermögen enthaltenen Vermögenswerte zu erreichen. Dabei wird die Erzielung einer größtmöglichen Rendite bei gleichzeitig angemessenem Risiko für diese Anlageklasse angestrebt.

Um dies zu erreichen, kann der fundamental und aktiv gemanagte Fonds weltweit in unterschiedliche Anlageklassen investieren. Im Rahmen des Auswahlprozesses für Wertpapiere, Geldmarktinstrumente und Investmentanteile werden neben wirtschaftlichen Aspekten auch Nachhaltigkeitskriterien (Ökologie, Soziales und Governance) berücksichtigt. Der Anteil des Fondsvermögens, der in Aktien, Aktienfonds und Aktienderivate investiert werden darf, beträgt maximal 60 Prozent. Höchstens 40 Prozent des Wertes des Fondsvermögens darf in nicht gegen Euro abgesicherte Fremdwährungsbestände angelegt werden.

Dem Fonds liegt ein aktiver Investmentansatz zugrunde. Der fundamental geprägte Investmentansatz erfolgt nach einer Top-Down und Bottom-up Betrachtung. Der Ausgangspunkt ist zunächst die weltweite volkswirtschaftliche Untersuchung (Top-down-Perspektive), um die wesentlichen makroökonomischen Einflussfaktoren auf die Investmententscheidung zu bestimmen. Anschließend erfolgt bei der Zusammensetzung des Portfolios eine qualitative Einschätzung der einzelnen Vermögensgegenstände anhand verschiedener Kriterien (Bottom-up-Perspektive). Bei Aktien sind dies z.B. die Bewertung des Geschäftsmodells oder der Managementqualität, bei Anleihen z.B. die Kreditqualität oder die relative Bewertung einer Anleihe zur eigenen Zinskurve. Im Rahmen des Investmentansatzes wird auf die Nutzung eines Referenzwertes (Index) verzichtet, da die Fondsallokation/​Selektion nicht mit einem Index vergleichbar ist.

Bei der Auswahl geeigneter Anlagen werden ökologische, soziale und/​oder die Unternehmens- bzw. Staatsführung betreffende Kriterien (ESG-Kriterien) berücksichtigt. Dazu werden Unternehmen nach Kriterien für Umweltmanagement (z.B. Klimaschutz, Umweltpolitik), soziale Verantwortung (z.B. Sozialstandards in der Lieferkette, Sicherheit und Gesundheit) und Unternehmensführung (z.B. Bestechung, Korruption, Transparenz und Berichterstattung) bewertet und im Ergebnis entweder in das investierbare Universum aufgenommen oder aus diesem ausgeschlossen. Bei staatlichen Emittenten stehen Kriterien wie beispielsweise Ressourcennutzung und Treibhausgasemissionen (E), Einkommensungleichheiten und Arbeitslosigkeit (S) oder politische Rechte und zivile Freiheiten (G) im Fokus. Die Ausschlusskriterien orientieren sich an den Prinzipien des UN Global Compact sowie an den Geschäftspraktiken der Emittenten. Die zehn Prinzipien des UN Global Compact umfassen Leitlinien zum Umgang mit Menschenrechten, Arbeitsrechten, Korruption und Umweltverstößen.

Wichtige Kennzahlen
Deka-Nachhaltigkeit Multi Asset

*Berechnung nach BVI-Methode, die bisherige Wertentwicklung ist kein verlässlicher Indikator für die künftige Wertentwicklung.
Performance* 1 Jahr 3 Jahre p.a. seit Auflegungp.a.
Anteilklasse CF 8,6% 0,8% 1,3%
Anteilklasse TF 8,1% 0,3% 0,8%
ISIN
Anteilklasse CF DE000DK0V5F0
Anteilklasse TF DE000DK0V5G8

 

Veräußerungsergebnisse im Berichtszeitraum
Deka-Nachhaltigkeit Multi Asset CF

Die Angaben spiegeln das Verhältnis der Veräußerungsergebnisse in den anderen Anteilklassen des Sondervermögens wider.
Realisierte Gewinne aus in Euro
Renten und Zertifikate 310.043,42
Aktien 3.479.247,29
Zielfonds und Investmentvermögen 483.150,49
Optionen 432.648,88
Futures 3.537.103,02
Swaps 1.720.042,50
Metallen und Rohstoffen 0,00
Devisentermingeschäften 6.132.135,77
Devisenkassageschäften 32.444,78
sonstigen Wertpapieren 1,24
Summe 16.126.817,39
Realisierte Verluste aus in Euro
Renten und Zertifikate -1.478.263,33
Aktien -1.557.787,17
Zielfonds und Investmentvermögen -3.819.479,97
Optionen -444.641,16
Futures -3.013.258,77
Swaps -1.436.180,02
Metallen und Rohstoffen 0,00
Devisentermingeschäften -6.392.889,92
Devisenkassageschäften -197.875,91
sonstigen Wertpapieren 0,00
Summe -18.340.376,25

Unterzeichner sollen unter anderem den Schutz der Menschenrechte sicherstellen sowie die Entwicklung und Verbreitung umweltfreundlicher Technologien beschleunigen und im Umgang mit Umweltproblemen dem Vorsorgeprinzip folgen. Die Einstufung welche Unternehmen in diesem Sinne kontroverse Geschäftspraktiken anwenden, erfolgt im Rahmen des Investmentprozesses. Unternehmen, die kontroverse Waffen herstellen, werden grundsätzlich aus dem Anlageuniversum ausgeschlossen. Nicht investiert wird zudem in Staaten, die nach dem Freedom-House Index als „unfrei“ („not free“) eingestuft werden und/​oder nach dem Corruption-Perceptions-Index einen Score von weniger als 40 aufweisen. Im Rahmen der ESG-Strategie wird auf der Basis interner Recherchen und Analysen sowie unter Verwendung von ESG-Ratings von Research- bzw. Ratingagenturen in Zielfonds investiert, welche eine ESG-Bewertung aus der oberen Hälfte ihrer Vergleichsgruppe sowie ein MSCI-ESG-Rating von mindestens „BBB“ oder einer vergleichbaren Bewertung aufweisen.

Detaillierte Angaben zur Nachhaltigkeitsstrategie und deren Merkmale können Sie der nachhaltigkeitsbezogenen Offenlegung im Anhang des Verkaufsprospekts, dem entsprechenden Anhang des Jahresberichts sowie der nachhaltigkeitsbezogenen Offenlegung auf der Webseite des Fonds entnehmen.

Dieser Investmentfonds darf mehr als 35 Prozent des Sondervermögens in Wertpapiere und Geldmarktinstrumente der Bundesrepublik Deutschland investieren.

Es können Derivate zu Investitions- und/​oder Absicherungszwecken eingesetzt werden. Ein Derivat ist ein Finanzinstrument, dessen Wert – nicht notwendig 1:1 – von der Entwicklung eines oder mehrerer Basiswerte wie z. B. Wertpapieren oder Zinssätzen abhängt.

Unternehmensanleihen aufgestockt

Vor dem Hintergrund wirtschaftlicher und geopolitischer Belastungsfaktoren verloren 2023 die europäische wie auch die deutsche Wirtschaft an Schwung. Angesichts weltweit hoher Inflationsraten über weite Strecken des Berichtszeitraums sahen sich die internationalen Währungshüter gezwungen, ein ehrgeiziges geldpolitisches Straffungsprogramm zügig voranzutreiben. Die US-Notenbank und die EZB erhöhten in diesem Umfeld die Leitzinsen deutlich. An den Rentenmärkten zogen die Renditen bis in das dritte Quartal hinein signifikant an, entfernten sich zuletzt jedoch wieder von ihren zuvor erreichten Höchstständen. Wesentlicher Faktor hierfür war, dass die Inflationsentwicklung Anzeichen einer Normalisierung zeigte, was in den letzten Monaten zu einer aufgehellten Stimmung an den Finanzmärkten führte. Die internationalen Aktienindizes verzeichneten in der Betrachtungsperiode einige Schwankungen, konnten auf Jahressicht jedoch überwiegend spürbar zulegen.Das Fondsmanagement erhöhte in der Berichtsperiode die Aktienmarktpositionierung, wobei die Steuerung auch über Derivate erfolgte. Ende Dezember umfassten Aktien und Aktienfonds insgesamt 42,7 Prozent des Fondsvolumens. Zudem nutzte das Fondsmanagement Futures auf Aktienindizes, die den wirtschaftlichen Investitionsgrad in Aktien um 17,2 Prozentpunkte erhöhten. Unter regionalen Gesichtspunkten standen nordamerikanische, europäische und japanische Einzeltitel im Fokus der Investitionen, wobei US-Titel spürbar ausgebaut wurden. In China erfolgten nur taktische Investments, strategisch bleibt dort das politische Risiko vorerst zu hoch. Unter Branchenaspekten fanden per saldo nur leichte Anpassungen statt. Industrie, Technologie und Pharma bildeten die größten Sektorbestände im Portfolio, wobei der Anteil von Pharma etwas zurückging und Technologie hingegen zulegte.

Fondsstruktur
Deka-Nachhaltigkeit Multi Asset

Geringfügige Abweichungen zur Vermögensaufstellung des Berichts resultieren aus der Zuordnung von Zins- und Dividendenansprüchen zu den jeweiligen Wertpapieren sowie aus rundungsbedingten Differenzen.
Aktien 38,9%
Rentenfonds 31,6%
Renten 19,3%
Aktienfonds 3,7%
Wertpapiere mit besonderen Merkmalen 5,1%
Barreserve, Sonstiges 1,4%

Zyklische Branchen wurden hingegen eher zurückhaltend berücksichtigt. Die Ausrichtung lag auf einem balancierten Portfolio mit Diversifikationseffekten und vorbereitet auf unterschiedliche Marktphasen. Drei ETF (Exchange Traded Funds) mit unterschiedlichen regionalen Ausrichtungen ergänzten das Aktiensegment.

Die Anlagen im Rentenbereich wurden insgesamt erhöht und die Duration aktiv gesteuert. Zum Stichtag entfielen auf den Rentenbereich 56,0 Prozent des Fondsvolumens (inkl. Wertpapiere mit besonderen Merkmalen), wobei der größere Teil auf nachhaltige Rentenfonds mit unterschiedlichen thematischen und regionalen Schwerpunkten entfiel.

Zudem umfasste das Segment Unternehmensanleihen, teilweise mit besonderen Merkmalen ausgestattet, welche spürbar aufgestockt wurden. Corporate Bonds erschienen mit einem attraktiven Chance/​Risiko-Verhältnis und überzeugten auch bei den laufenden Erträgen. Kleinere Positionen des Rentensegments entfielen auf europäische Staatsanleihen und Titel halbstaatlicher Emittenten. Daneben kamen Zinsterminkontrakte und Swaps mit Rentenkomponente zur Steuerung des Segments zum Einsatz. Der Fonds setzte auf die Vereinnahmung von Prämien durch den systematischen Verkauf von (Zins-) Optionen. Darüber hinaus nutze das Fondsmanagement Devisentermingeschäfte auf verschiedene Währungen.

Positive Effekte für die Fondsentwicklung lieferte die Akzentuierung des Aktieninvestitionsgrades und zeitweilige Anhebung der Duration. Das Timing der Verlängerung) der Duration war jedoch etwas zu früh gewählt, da sich die Zinsen zunächst noch weiter erhöhten, bevor es im Anschluss zu einem massiven Rückgang kam.

In der Berichtsperiode verzeichnete der Fonds Deka-Nachhaltigkeit Multi Asset eine Wertentwicklung von plus 8,6 Prozent (Anteilklasse CF) bzw. plus 8,1 Prozent (Anteilklasse TF).

Anteile an dem Sondervermögen sind Wertpapiere, deren Preise durch die börsentäglichen Kursschwankungen der im Fonds befindlichen Vermögensgegenstände bestimmt werden und deshalb steigen oder auch fallen können (Marktpreisrisiken).

Mit der Investition in festverzinsliche Wertpapiere ist die Möglichkeit verbunden, dass sich das Marktzinsniveau ändern kann. Steigen die Marktzinsen gegenüber den Zinsen zum Zeitpunkt der Emission, so fallen i.d.R. die Kurse der festverzinslichen Wertpapiere. Durch die Investition des Fonds in Anleihen können bei Ausfall eines Emittenten Verluste für den Fonds entstehen.

Aufgrund der Investitionen in fremde Währungen unterlag der Fonds Fremdwährungsrisiken. Darüber hinaus waren Derivate im Portfolio enthalten, sodass auch hierfür spezifische Risiken wie das Kontrahentenrisiko zu beachten waren.

Die Risiken von Investmentanteilen, die für einen Fonds erworben werden (so genannte „Zielfonds“), stehen in engem Zusammenhang mit den Risiken der in diesen Zielfonds enthaltene Vermögensgegenständen. Da die Manager der einzelnen Zielfonds voneinander unabhängig handeln, kann es vorkommen, dass mehrere Zielfonds gleiche Engagements tätigen. Dieses Sondervermögen enthält Anteile an anderen Fonds, die in Aktien und Renten investieren. Insofern unterliegt der Fonds mittelbar spezifischen Risiken wie dem Zinsänderungs- und Adressenausfallrisiko sowie Aktienkursrisiken.

Die Einschätzung der im Berichtsjahr eingegangenen Liquiditätsrisiken orientiert sich an der Veräußerbarkeit von Vermögenswerten, die potenziell eingeschränkt sein kann. Der Fonds verzeichnete im Berichtszeitraum keine wesentlichen Liquiditätsrisiken. Zur Bewertung und Vermeidung operationeller Risiken führt die Gesellschaft detaillierte Risikoüberprüfungen durch. Das Sondervermögen unterlag im Berichtszeitraum keinen besonderen operationellen Risiken.

Anteilklassen im Überblick.

Für den Fonds Deka-Nachhaltigkeit Multi Asset können Anteilklassen gebildet werden, die sich insbesondere hinsichtlich der Ertragsverwendung, des Ausgabeaufschlags, der Verwaltungsvergütung*, der Währung des Anteilwertes, der Vertriebsvergütung**, der erfolgsabhängigen Vergütung, der Mindestanlagesumme oder einer Kombination dieser Merkmale unterscheiden. Es sind Anteile von zwei Anteilklassen erhältlich, die sich hinsichtlich des Ausgabeaufschlags und der Verwaltungsvergütung sowie der Vertriebsvergütung unterscheiden. Die Anteilklassen tragen die Bezeichnung CF und TF.

Weitere Details zu den Merkmalen der jeweiligen Anteilklasse entnehmen Sie bitte der untenstehenden Tabelle. Näheres ist im Verkaufsprospekt geregelt.

Der Erwerb von Vermögensgegenständen ist nur einheitlich für den gesamten Fonds und nicht für eine einzelne Anteilklasse oder eine Gruppe von Anteilklassen zulässig. Die Bildung neuer Anteilklassen ist zulässig, sie liegt im Ermessen der Gesellschaft. Es ist weder notwendig, dass Anteile einer Anteilklasse im Umlauf sind, noch dass Anteile einer neu gebildeten Anteilklasse umgehend auszugeben sind. Bei erstmaliger Ausgabe von Anteilen einer Anteilklasse ist deren Wert auf der Grundlage des für das gesamte Sondervermögen nach § 168 Absatz 1 Satz 1 KAGB ermittelten Wertes zu berechnen.

Anteilklassen im Überblick

Verwaltungsvergütung* Ausgabeaufschlag Ertragsverwendung

*Der Verwaltungsvergütungssatz wird auf das durchschnittliche Fondsvermögen berechnet, das sich aus den Tageswerten zusammensetzt.** Die Vertriebsvergütung wird durch die Verwaltungsvergütung abgedeckt und wird dem Sondervermögen nicht gesondert belastet.
Anteilklasse CF 1,00% p.a. 3,00% Ausschüttung
Anteilklasse TF** 1,50% p.a. keiner Ausschüttung

Vermögensübersicht zum 31. Dezember 2023.

Gliederung nach Anlageart – Land Kurswert % des Fonds-
in EUR vermögens *)
I. Vermögensgegenstände
1. Aktien 91.777.794,44 38,85
Belgien 409.072,12 0,18
Bermuda 70.360,73 0,03
Dänemark 4.222.753,81 1,78
Deutschland 4.009.316,11 1,70
Finnland 975.952,36 0,41
Frankreich 7.542.723,97 3,21
Großbritannien 5.641.094,07 2,39
Irland 1.783.050,98 0,75
Italien 1.898.344,01 0,80
Japan 11.463.092,74 4,85
Niederlande 5.170.145,16 2,19
Norwegen 646.611,08 0,28
Österreich 98.044,10 0,04
Schweden 946.729,36 0,39
Schweiz 5.470.543,29 2,31
Spanien 1.831.469,55 0,78
USA 39.598.491,00 16,76
2. Anleihen 56.964.153,18 24,12
Belgien 953.188,75 0,40
Dänemark 476.725,00 0,20
Deutschland 9.790.500,65 4,16
Finnland 2.082.348,88 0,88
Frankreich 7.927.241,50 3,36
Griechenland 1.005.802,10 0,43
Großbritannien 2.704.642,22 1,14
Irland 948.483,17 0,40
Italien 5.108.469,90 2,16
Kroatien 1.069.500,00 0,45
Lettland 147.141,75 0,06
Luxemburg 1.197.184,00 0,50
Niederlande 7.633.001,73 3,24
Norwegen 701.351,00 0,29
Österreich 141.730,20 0,06
Polen 90.526,00 0,04
Portugal 374.336,00 0,16
San Marino 1.288.100,00 0,55
Schweden 666.562,50 0,28
Schweiz 396.342,00 0,17
Slowakei 2.160.590,00 0,93
Slowenien 1.085.991,10 0,46
Spanien 3.814.086,50 1,60
Ungarn 768.750,00 0,33
USA 4.279.561,63 1,81
Zypern 151.996,60 0,06
3. Investmentanteile 83.255.126,13 35,32
Irland 46.109.144,17 19,57
Luxemburg 37.145.981,96 15,75
4. Derivate -3.763.914,93 -1,59
5. Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds 673.184,92 0,27
6. Sonstige Vermögensgegenstände 8.516.793,88 3,63
II. Verbindlichkeiten -1.414.287,29 -0,60
III. Fondsvermögen 236.008.850,33 100,00

 

Gliederung nach Anlageart – Währung Kurswert % des Fonds-
in EUR vermögens *)
*) Rundungsbedingte Differenzen bei den Prozent-Anteilen sind möglich.
I. Vermögensgegenstände
1. Aktien 91.777.794,44 38,85
CHF 4.475.850,56 1,89
DKK 4.222.753,81 1,78
EUR 23.208.104,43 9,85
GBP 5.305.742,83 2,24
JPY 11.463.092,74 4,85
NOK 646.611,08 0,28
SEK 946.729,36 0,39
USD 41.508.909,63 17,57
2. Anleihen 56.964.153,18 24,12
EUR 53.427.407,83 22,62
GBP 609.731,52 0,26
USD 2.927.013,83 1,24
3. Investmentanteile 83.255.126,13 35,32
EUR 32.784.676,00 13,91
USD 50.470.450,13 21,41
4. Derivate -3.763.914,93 -1,59
5. Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds 673.184,92 0,27
6. Sonstige Vermögensgegenstände 8.516.793,88 3,63
II. Verbindlichkeiten -1.414.287,29 -0,60
III. Fondsvermögen 236.008.850,33 100,00

Vermögensaufstellung zum 31. Dezember 2023.

ISIN Gattungsbezeichnung Markt Stück bzw. Bestand Käufe/​ Verkäufe/​ Kurs Kurswert % des
Anteile bzw. 31.12.2023 Zugänge Abgänge in EUR Fondsver-
Whg. Im Berichtszeitraum mögens *)
*) Rundungsbedingte Differenzen bei den Prozent-Anteilen sind möglich.
1) Diese Wertpapiere sind ganz oder teilweise als Wertpapier-Darlehen übertragen.
2) Die Anleihe ist seit längerer Zeit endfällig /​ ausgefallen. Sie wird in der Vermögensaufstellung ausgewiesen, um etwaige Forderungen, die als werthaltig erachtet werden, sichtbar zu machen.
3) Diese Bankguthaben sind ganz oder teilweise als Sicherheit für sonstige Derivate an einen Dritten übertragen.
Börsengehandelte Wertpapiere 131.564.545,23 55,69
Aktien 91.777.794,44 38,85
EUR 23.208.104,43 9,85
ES0125220311 Acciona S.A. Acciones Port. STK 410 0 0 EUR 133,100 54.571,00 0,02
ES0167050915 ACS, Act.de Constr.y Serv. SA Acciones Port. STK 3.899 3.899 0 EUR 40,170 156.622,83 0,07
DE000A1EWWW0 adidas AG Namens-Aktien STK 2.502 0 460 EUR 185,000 462.870,00 0,20
FR0010340141 Aéroports de Paris S.A. Actions au Porteur STK 530 530 0 EUR 118,200 62.646,00 0,03
NL0011794037 Ahold Delhaize N.V., Konkinkl. Aand. aan toonder STK 17.950 0 0 EUR 26,035 467.328,25 0,20
NL0013267909 Akzo Nobel N.V. Aandelen aan toonder STK 2.984 0 0 EUR 74,960 223.680,64 0,09
ES0109067019 Amadeus IT Group S.A. Acciones Port. STK 7.573 7.573 0 EUR 64,880 491.336,24 0,21
IT0004056880 Amplifon S.p.A. Azioni nom. STK 1.538 0 0 EUR 31,380 48.262,44 0,02
NL0010273215 ASML Holding N.V. Aandelen op naam STK 2.713 93 80 EUR 687,100 1.864.102,30 0,79
IT0000062072 Assicurazioni Generali S.p.A. Azioni nom. STK 16.709 16.709 0 EUR 19,140 319.810,26 0,14
FR0000120628 AXA S.A. Actions au Porteur STK 32.498 0 0 EUR 29,495 958.528,51 0,41
FR0013280286 bioMerieux Actions au Porteur (P.S.) STK 710 0 0 EUR 100,950 71.674,50 0,03
FR0000120172 Carrefour S.A. Actions Port. STK 10.814 10.814 0 EUR 16,570 179.187,98 0,08
FR001400AJ45 Cie Génle Éts Michelin SCpA Actions Nom. STK 10.584 0 0 EUR 32,450 343.450,80 0,15
NL0010545661 CNH Industrial N.V. Aandelen op naam STK 15.783 0 0 EUR 10,865 171.482,30 0,07
FR0000045072 Crédit Agricole S.A. Actions Port. STK 20.784 20.784 0 EUR 12,848 267.032,83 0,11
FR0000120644 Danone S.A. Actions Port. STK 10.800 0 0 EUR 58,720 634.176,00 0,27
FR0014003TT8 Dassault Systemes SE Actions Port. STK 11.659 11.659 0 EUR 44,340 516.960,06 0,22
DE0005810055 Deutsche Börse AG Namens-Aktien STK 3.291 0 0 EUR 185,400 610.151,40 0,26
DE0005552004 Deutsche Post AG Namens-Aktien STK 16.666 16.666 0 EUR 45,000 749.970,00 0,32
CH1216478797 DSM-Firmenich AG Namens-Aktien STK 3.417 3.417 0 EUR 92,470 315.969,99 0,13
ES0127797019 EDP Renováveis S.A. Acciones Port. STK 4.689 62 0 EUR 18,520 86.840,28 0,04
BE0003822393 Elia Group Actions au Port. STK 542 0 0 EUR 112,400 60.920,80 0,03
FI0009007884 Elisa Oyj Reg.Shares Cl.A STK 2.275 0 0 EUR 41,800 95.095,00 0,04
IT0003128367 ENEL S.p.A. Azioni nom. STK 75.000 75.000 0 EUR 6,747 506.025,00 0,21
IT0000072170 Finecobank Banca Fineco S.p.A. Azioni nom. STK 10.599 10.599 0 EUR 13,635 144.517,37 0,06
DE0006602006 GEA Group AG Inhaber-Aktien STK 2.700 0 0 EUR 37,500 101.250,00 0,04
DE000A161408 HelloFresh SE Inhaber-Aktien STK 3.401 3.401 0 EUR 14,315 48.685,32 0,02
DE0006048408 Henkel AG & Co. KGaA Inhaber-Stammaktien STK 1.599 0 0 EUR 64,840 103.679,16 0,04
DE0006048432 Henkel AG & Co. KGaA Inhaber-Vorzugsaktien STK 2.745 0 0 EUR 72,680 199.506,60 0,08
FR0000052292 Hermes International S.C.A. Actions au Porteur STK 530 270 0 EUR 1.925,400 1.020.462,00 0,43
ES0144580Y14 Iberdrola S.A. Acciones Port. STK 80.000 80.000 0 EUR 11,870 949.600,00 0,40
BE0003565737 KBC Groep N.V. Parts Sociales au Port. STK 3.858 0 0 EUR 58,540 225.847,32 0,10
IE0004906560 Kerry Group PLC Reg.Shares A STK 2.496 0 0 EUR 78,740 196.535,04 0,08
FI0009000202 Kesko Oyj Reg.Shares Cl.B STK 4.249 0 0 EUR 18,020 76.566,98 0,03
FR0000120321 L’Oréal S.A. Actions Port. STK 3.900 0 209 EUR 450,900 1.758.510,00 0,75
IT0000062957 Mediobanca – Bca Cred.Fin. SpA Azioni nom. STK 8.800 8.800 0 EUR 11,190 98.472,00 0,04
DE0006599905 Merck KGaA Inhaber-Aktien STK 2.242 220 0 EUR 143,400 321.502,80 0,14
FI0009014575 Metso Oyj Reg.Shares STK 11.100 11.100 0 EUR 9,258 102.763,80 0,04
IT0004965148 Moncler S.p.A. Azioni nom. STK 3.400 3.400 0 EUR 55,960 190.264,00 0,08
DE0008430026 Münchener Rückvers.-Ges. AG vink.Namens-Aktien STK 2.400 2.400 0 EUR 376,200 902.880,00 0,38
FI0009013296 Neste Oyj Reg.Shs STK 6.664 0 0 EUR 32,450 216.246,80 0,09
NL0010773842 NN Group N.V. Aandelen aan toonder STK 7 256 4.741 EUR 36,020 252,14 0,00
FI0009000681 Nokia Oyj Reg.Shares STK 85.000 85.000 0 EUR 3,085 262.225,00 0,11
IT0003796171 Poste Italiane S.p.A. Azioni nom. STK 9.100 9.100 0 EUR 10,270 93.457,00 0,04
NL0013654783 Prosus N.V. Reg.Shares STK 27.833 15.063 1.030 EUR 27,150 755.665,95 0,32
IT0004176001 Prysmian S.p.A. Azioni nom. STK 4.340 0 0 EUR 41,400 179.676,00 0,08
DE0006969603 PUMA SE Inhaber-Aktien STK 1.667 0 0 EUR 50,540 84.250,18 0,04
ES0173093024 Redeia Corporacion S.A. Acciones Port. STK 6.208 3.000 0 EUR 14,900 92.499,20 0,04
GB00B2B0DG97 Relx PLC Reg.Shares STK 30.048 0 0 EUR 35,760 1.074.516,48 0,46
FR0000121972 Schneider Electric SE Actions Port. STK 9.252 0 0 EUR 182,000 1.683.864,00 0,71
IT0003153415 Snam S.p.A. Azioni nom. STK 32.073 0 0 EUR 4,656 149.331,89 0,06
NL0000226223 STMicroelectronics N.V. Aandelen aan toonder STK 10.776 10.776 0 EUR 45,445 489.715,32 0,21
FI0009005961 Stora Enso Oyj Reg.Shares Cl.R STK 9.100 0 0 EUR 12,595 114.614,50 0,05
IT0003242622 Terna Rete Elettrica Nazio.SpA Azioni nom. STK 22.369 0 0 EUR 7,534 168.528,05 0,07
BE0974320526 Umicore S.A. Actions Nom.1) STK 4.900 1.855 0 EUR 24,960 122.304,00 0,05
NL0015000IY2 Universal Music Group N.V. Aandelen op naam STK 13.381 13.381 0 EUR 25,800 345.229,80 0,15
FR0013176526 Valéo S.E. Actions Port. STK 3.294 0 0 EUR 14,035 46.231,29 0,02
AT0000746409 Verbund AG Inhaber-Aktien STK 1.177 0 0 EUR 83,300 98.044,10 0,04
DE000A1ML7J1 Vonovia SE Namens-Aktien STK 11.735 11.735 0 EUR 28,790 337.850,65 0,14
FI0009003727 Wärtsilä Corp. Reg.Shares STK 8.178 0 0 EUR 13,260 108.440,28 0,05
NL0000395903 Wolters Kluwer N.V. Aandelen op naam STK 4.176 0 0 EUR 129,000 538.704,00 0,23
DE000ZAL1111 Zalando SE Inhaber-Aktien STK 4.000 0 0 EUR 21,680 86.720,00 0,04
CHF 4.475.850,56 1,89
CH0010645932 Givaudan SA Namens-Aktien STK 161 0 0 CHF 3.461,000 598.705,29 0,25
CH0102484968 Julius Baer Gruppe AG Namens-Aktien STK 3.700 3.700 0 CHF 47,230 187.760,96 0,08
CH0025238863 Kuehne + Nagel Internat. AG Namens-Aktien STK 846 0 0 CHF 288,700 262.423,53 0,11
CH0025751329 Logitech International S.A. Namens-Aktien STK 3.300 3.300 0 CHF 79,740 282.732,54 0,12
CH0013841017 Lonza Group AG Namens-Aktien STK 1.291 0 0 CHF 353,500 490.344,47 0,21
CH1256740924 SGS S.A. Namen-Aktien STK 2.375 2.375 0 CHF 72,180 184.190,03 0,08
CH0435377954 SIG Group AG Namens-Aktien STK 5.220 5.220 0 CHF 19,250 107.965,96 0,05
CH0012549785 Sonova Holding AG Namens-Aktien STK 840 0 0 CHF 273,300 246.663,30 0,10
CH0126881561 Swiss Re AG Namens-Aktien STK 5.462 717 0 CHF 94,520 554.703,66 0,24
CH0012453913 Temenos AG Nam.-Aktien STK 1.198 1.198 0 CHF 77,740 100.066,10 0,04
CH0311864901 VAT Group AG Namens-Aktien STK 491 491 0 CHF 421,600 222.416,86 0,09
CH0011075394 Zurich Insurance Group AG Nam.-Aktien STK 2.637 2.637 0 CHF 436,900 1.237.877,86 0,52
DKK 4.222.753,81 1,78
DK0060448595 Coloplast AS Navne-Aktier B STK 1.873 0 0 DKK 775,200 194.798,43 0,08
DK0060079531 DSV A/​S Indehaver Bonus-Aktier STK 3.202 3.202 0 DKK 1.193,000 512.502,15 0,22
DK0010272202 GENMAB AS Navne-Aktier STK 1.159 0 0 DKK 2.156,000 335.247,93 0,14
DK0062498333 Novo-Nordisk AS Navne-Aktier B STK 22.700 22.700 0 DKK 698,700 2.127.896,59 0,90
DK0060336014 Novozymes A/​S Navne-Aktier B STK 3.163 0 0 DKK 371,900 157.819,00 0,07
DK0060094928 Orsted A/​S Indehaver Aktier STK 3.009 0 0 DKK 374,500 151.184,73 0,06
DK0060252690 Pandora A/​S Navne-Aktier STK 1.568 0 0 DKK 936,000 196.904,58 0,08
DK0061539921 Vestas Wind Systems A/​S Navne-Aktier STK 19.000 4.100 0 DKK 214,350 546.400,40 0,23
GBP 5.305.742,83 2,24
GB00BF8Q6K64 Abrdn PLC Reg.Shares STK 28.989 0 0 GBP 1,791 59.800,39 0,03
GB00B02J6398 Admiral Group PLC Reg.Shares STK 3.970 3.970 0 GBP 26,890 122.957,92 0,05
GB0006731235 Associated British Foods PLC Reg.Shares STK 6.061 1.730 0 GBP 23,650 165.101,36 0,07
GB00BVYVFW23 Auto Trader Group PLC Reg.Shares STK 16.020 16.020 0 GBP 7,184 132.557,42 0,06
GB0000811801 Barratt Developments PLC Reg.Shares STK 15.842 0 0 GBP 5,630 102.729,13 0,04
GB00BLJNXL82 Berkeley Group Holdings PLC Reg.Ordinary Shares STK 1.808 0 0 GBP 47,220 98.333,08 0,04
GB0030913577 BT Group PLC Reg.Shares STK 133.700 0 0 GBP 1,235 190.183,83 0,08
GB0031743007 Burberry Group PLC Reg.Shares STK 6.270 0 0 GBP 14,260 102.982,23 0,04
CH0198251305 Coca-Cola HBC AG Nam.-Aktien STK 2.743 0 0 GBP 23,000 72.665,60 0,03
IE0001827041 CRH PLC Reg.Shares STK 11.864 11.864 0 GBP 54,160 740.090,81 0,31
GB00BJFFLV09 Croda International PLC Reg.Shares STK 2.188 0 0 GBP 50,720 127.820,87 0,05
IE0002424939 DCC PLC Reg.Shares STK 1.267 0 0 GBP 57,800 84.348,95 0,04
JE00BJVNSS43 Ferguson PLC Reg.Shares STK 1.250 1.250 0 GBP 151,150 217.617,28 0,09
GB00BMJ6DW54 Informa PLC Reg.Shares STK 23.064 0 0 GBP 7,770 206.410,06 0,09
GB00BHJYC057 InterContinental Hotels Group Reg.Shares STK 2.800 0 0 GBP 70,920 228.718,86 0,10
GB0031638363 Intertek Group PLC Reg.Shares STK 2.700 0 0 GBP 42,630 132.572,76 0,06
GB00B019KW72 J. Sainsbury PLC Reg.Shs STK 29.498 0 0 GBP 2,995 101.757,07 0,04
GB00BZ4BQC70 Johnson, Matthey PLC Reg.Shares STK 2.637 0 0 GBP 17,100 51.937,55 0,02
GB0033195214 Kingfisher PLC Reg.Shares STK 32.691 0 0 GBP 2,446 92.100,06 0,04
GB0005603997 Legal & General Group PLC Reg.Shares STK 100.000 0 0 GBP 2,508 288.870,20 0,12
GB00B1CRLC47 Mondi PLC Reg.Shares STK 7.692 0 0 GBP 15,395 136.393,66 0,06
GB0006776081 Pearson PLC Reg.Shares STK 11.600 0 0 GBP 9,674 129.252,60 0,05
GB00B24CGK77 Reckitt Benckiser Group Reg.Shares STK 12.841 741 0 GBP 54,400 804.586,91 0,34
GB00BP9LHF23 Schroders PLC Reg.Shares STK 13.129 0 0 GBP 4,324 65.387,18 0,03
GB00B5ZN1N88 Segro PLC Reg.Shares STK 18.662 0 0 GBP 8,916 191.647,63 0,08
GB00B1FH8J72 Severn Trent PLC Reg.Shares STK 4.035 0 0 GBP 25,790 119.858,85 0,05
GB0007669376 St. James’s Place PLC Reg.Shares STK 8.361 0 0 GBP 6,834 65.812,50 0,03
GB0008782301 Taylor Wimpey PLC Reg.Shares STK 60.000 0 0 GBP 1,456 100.620,82 0,04
GB00B8C3BL03 The Sage Group PLC Reg.Shares STK 17.562 17.562 0 GBP 11,810 238.890,61 0,10
GB00B39J2M42 United Utilities Group PLC Reg.Shares STK 10.923 0 0 GBP 10,630 133.736,64 0,06
JPY 11.463.092,74 4,85
JP3388200002 Aeon Co. Ltd. Reg.Shares STK 10.900 1.800 0 JPY 3.151,000 219.420,56 0,09
JP3119600009 Ajinomoto Co. Inc. Reg.Shares STK 7.200 1.100 800 JPY 5.440,000 250.226,79 0,11
JP3429800000 ANA Holdings Inc. Reg.Shares STK 2.500 2.500 0 JPY 3.060,000 48.872,42 0,02
JP3111200006 Asahi Kasei Corp. Reg.Shares STK 20.000 0 0 JPY 1.039,000 132.754,10 0,06
JP3937200008 Azbil Corp. Reg.Shares STK 1.700 0 0 JPY 4.666,000 50.675,27 0,02
JP3830000000 Brother Industries Ltd. Reg.Shares STK 3.600 3.600 0 JPY 2.250,500 51.758,77 0,02
JP3475350009 Daiichi Sankyo Co. Ltd. Reg.Shares STK 13.700 0 3.300 JPY 3.872,000 338.889,67 0,14
JP3481800005 Daikin Industries Ltd. Reg.Shares STK 2.600 400 400 JPY 22.985,000 381.786,24 0,16
JP3505000004 Daiwa House Industry Co. Ltd. Reg.Shares STK 10.000 10.000 0 JPY 4.272,000 272.918,93 0,12
JP3502200003 Daiwa Securities Group Inc. Reg.Shares STK 19.100 19.100 0 JPY 949,100 115.810,45 0,05
JP3802400006 Fanuc Corp. Reg.Shares STK 14.500 11.600 0 JPY 4.147,000 384.153,20 0,16
JP3820000002 Fuji Electric Co. Ltd. Reg.Shares STK 2.000 2.000 0 JPY 6.069,000 77.544,24 0,03
JP3818000006 Fujitsu Ltd. Reg.Shares STK 2.700 300 700 JPY 21.275,000 366.974,38 0,16
JP3774200004 Hankyu Hanshin Holdings Inc. Reg.Shares STK 4.000 1.300 0 JPY 4.489,000 114.712,83 0,05
JP3788600009 Hitachi Ltd. Reg.Shares STK 8.900 8.900 0 JPY 10.170,000 578.246,98 0,25
JP3837800006 Hoya Corp. Reg.Shares STK 5.000 5.000 0 JPY 17.625,000 562.991,12 0,24
JP3148800000 Ibiden Co. Ltd. Reg.Shares STK 1.900 500 0 JPY 7.815,000 94.860,41 0,04
JP3143900003 Itochu Techno-Solutions Corp. Reg.Shares STK 1.600 1.600 0 JPY 4.315,000 44.106,56 0,02
JP3496400007 KDDI Corp. Reg.Shares STK 16.800 1.600 900 JPY 4.486,000 481.471,92 0,20
JP3240400006 Kikkoman Corp. Reg.Shares STK 2.400 0 0 JPY 8.634,000 132.381,01 0,06
JP3266400005 Kubota Corp. Reg.Shares STK 16.000 0 0 JPY 2.122,500 216.955,22 0,09
JP3256000005 Kyowa Kirin Co. Ltd. Reg.Shares STK 4.500 4.500 0 JPY 2.370,000 68.133,90 0,03
JP3626800001 LIXIL Corp. Reg.Shares STK 4.600 4.600 0 JPY 1.760,500 51.736,41 0,02
JP3933800009 LY Corp. Reg.Shares STK 45.000 12.200 0 JPY 499,700 143.656,17 0,06
JP3869010003 MatsukiyoCocokara & Co. Reg.Shares STK 5.400 5.400 0 JPY 2.497,000 86.141,95 0,04
JP3897700005 Mitsubishi Chemical Group Corp Reg.Shares STK 22.000 5.300 0 JPY 864,000 121.433,59 0,05
JP3888300005 Mitsui Chemicals Inc. Reg.Shares STK 2.600 2.600 0 JPY 4.182,000 69.464,00 0,03
JP3893200000 Mitsui Fudosan Co. Ltd. Reg.Shares STK 14.400 14.400 0 JPY 3.458,000 318.119,21 0,13
JP3733000008 NEC Corp. Reg.Shares STK 3.900 3.900 0 JPY 8.350,000 208.043,19 0,09
JP3047550003 Nippon Prologis REIT Inc. Reg.Shares STK 28 0 0 JPY 271.400,000 48.547,88 0,02
JP3762800005 Nomura Research Institute Ltd. Reg.Shares STK 7.000 1.500 0 JPY 4.101,000 183.396,15 0,08
JP3197800000 Omron Corp. Reg.Shares STK 2.800 0 0 JPY 6.583,000 117.756,34 0,05
JP3197600004 Ono Pharmaceutical Co. Ltd. Reg.Shares STK 5.600 5.600 0 JPY 2.516,000 90.012,14 0,04
JP3198900007 Oriental Land Co. Ltd. Reg.Shares STK 14.900 14.900 0 JPY 5.251,000 499.839,65 0,21
JP3967200001 Rakuten Group Inc. Reg.Shares STK 18.200 18.200 0 JPY 628,000 73.018,59 0,03
JP3164720009 Renesas Electronics Corp. Reg.Shares STK 18.900 18.900 0 JPY 2.549,000 307.775,51 0,13
JP3421800008 Secom Co. Ltd. Reg.Shares STK 3.400 3.400 0 JPY 10.155,000 220.577,53 0,09
JP3414750004 Seiko Epson Corp. Reg.Shares STK 4.700 4.700 0 JPY 2.110,500 63.370,28 0,03
JP3162770006 SG Holdings Co. Ltd. Reg.Shares STK 5.300 1.600 0 JPY 2.024,000 68.531,27 0,03
JP3732000009 SoftBank Corp. Reg.Shares STK 45.800 0 0 JPY 1.759,500 514.822,08 0,22
JP3165000005 Sompo Holdings Inc. Reg.Shares STK 4.700 1.100 600 JPY 6.896,000 207.060,63 0,09
JP3435000009 Sony Group Corp. Reg.Shares STK 5.500 0 500 JPY 13.410,000 471.187,63 0,20
JP3401400001 Sumitomo Chemical Co. Ltd. Reg.Shares STK 27.000 9.300 0 JPY 344,000 59.336,87 0,03
JP3402600005 Sumitomo Metal Mining Co. Ltd. Reg.Shares STK 3.700 3.700 0 JPY 4.246,000 100.365,43 0,04
JP3890350006 Sumitomo Mitsui Financ. Group Reg.Shares STK 13.800 1.800 4.000 JPY 6.880,000 606.554,65 0,26
JP3351100007 Sysmex Corp. Reg.Shares STK 2.500 0 0 JPY 7.858,000 125.503,10 0,05
JP3538800008 TDK Corp. Reg.Shares STK 6.300 6.300 0 JPY 6.717,000 270.344,98 0,11
JP3104890003 TIS Inc. Reg.Shares STK 4.000 4.000 0 JPY 3.107,000 79.396,92 0,03
JP3597800006 Tobu Railway Co. Ltd. Reg.Shares STK 3.100 3.100 0 JPY 3.789,000 75.039,29 0,03
JP3910660004 Tokio Marine Holdings Inc. Reg.Shares STK 26.200 26.200 0 JPY 3.529,000 590.684,21 0,25
JP3621000003 Toray Industries Inc. Reg.Shares STK 22.000 0 0 JPY 733,100 103.035,84 0,04
JP3951600000 Unicharm Corp. Reg.Shares STK 6.600 6.600 0 JPY 5.098,000 214.954,32 0,09
JP3942600002 Yamaha Corp. Reg.Shares STK 2.600 1.000 0 JPY 3.257,000 54.099,53 0,02
JP3942800008 Yamaha Motor Co. Ltd. Reg.Shares STK 14.700 11.300 0 JPY 1.259,500 118.281,80 0,05
JP3940000007 Yamato Holdings Co. Ltd. Reg.Shares STK 4.800 4.800 0 JPY 2.605,500 79.897,78 0,03
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NOK 646.611,08 0,28
NO0010161896 DNB Bank ASA Navne-Aksjer STK 14.307 0 0 NOK 215,200 273.402,40 0,12
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US9029733048 U.S. Bancorp Reg.Shares STK 8.609 8.609 0 USD 43,630 339.581,11 0,14
US9113631090 United Rentals Inc. Reg.Shares STK 456 0 0 USD 578,690 238.570,33 0,10
US91879Q1094 Vail Resorts Inc. Reg.Shares STK 183 0 0 USD 218,230 36.105,32 0,02
US91913Y1001 Valero Energy Corp. Reg.Shares STK 2.292 0 300 USD 130,090 269.565,39 0,11
US92338C1036 Veralto Corp. Reg.Shares STK 1.414 1.414 0 USD 83,040 106.155,47 0,04
US92343V1044 Verizon Communications Inc. Reg.Shares STK 26.378 26.378 0 USD 37,490 894.052,27 0,38
US92942W1071 W.K. Kellogg Co. Reg.Shares STK 383 383 0 USD 13,140 4.549,88 0,00
US3848021040 W.W. Grainger Inc. Reg.Shares STK 230 0 0 USD 827,100 171.985,35 0,07
US9418481035 Waters Corp. Reg.Shares STK 421 0 0 USD 332,770 126.657,78 0,05
US95040Q1040 Welltower Inc. Reg.Shares STK 2.870 0 0 USD 91,160 236.533,04 0,10
US9553061055 West Pharmaceutic.Services Inc Reg.Shares STK 400 0 0 USD 354,930 128.353,68 0,05
US98138H1014 Workday Inc. Reg.Shares A STK 1.220 1.220 0 USD 276,080 304.509,18 0,13
US98419M1009 Xylem Inc. Reg.Shares STK 1.312 0 0 USD 114,320 135.600,61 0,06
US98956P1021 Zimmer Biomet Holdings Inc. Reg.Shares STK 1.174 1.174 0 USD 121,630 129.096,48 0,05
US98978V1035 Zoetis Inc. Reg.Shares Cl.A STK 2.537 0 0 USD 197,160 452.214,92 0,19
Verzinsliche Wertpapiere 39.786.750,79 16,84
EUR 38.838.894,33 16,44
FR0014006ND8 2,3750 % ACCOR S.A. Bonds 21/​28 EUR 400.000 400.000 0 % 95,875 383.500,00 0,16
FR0013457157 2,6250 % ACCOR S.A. FLR Bonds 19/​Und. EUR 1.000.000 1.000.000 0 % 98,050 980.500,00 0,42
ES0200002071 3,5000 % Adif – Alta Velocidad MTN 22/​29 EUR 200.000 0 0 % 102,118 204.235,00 0,09
XS2596537972 3,5000 % Ahold Delhaize N.V., Konkinkl. Notes 23/​28 EUR 200.000 200.000 0 % 102,178 204.355,00 0,09
XS2230399441 2,8750 % AIB Group PLC FLR MTN 20/​31 EUR 340.000 340.000 0 % 95,956 326.250,40 0,14
XS2531420730 2,6250 % Alliander N.V. MTN 22/​27 EUR 200.000 0 0 % 99,558 199.116,00 0,08
XS2590758822 4,3000 % AT & T Inc. Notes 23/​34 EUR 1.000.000 1.000.000 0 % 105,934 1.059.340,00 0,45
FR0014006G24 1,0000 % Atos SE Obl. 21/​29 EUR 500.000 500.000 0 % 54,500 272.500,00 0,12
XS2545206166 4,3750 % Banco Bilbao Vizcaya Argent. Preferred MTN 22/​29 EUR 500.000 0 0 % 106,355 531.772,50 0,23
XS2530053789 6,0000 % Banco BPM S.p.A. Non-Pref. MTN 22/​26 EUR 300.000 300.000 0 % 105,582 316.746,00 0,13
XS2365097455 0,8750 % Banco BPM S.p.A. Preferred MTN 21/​26 EUR 360.000 360.000 0 % 93,840 337.824,00 0,14
PTBCPEOM0069 1,7500 % Banco Com. Português SA (BCP) FLR Pref. MTN 21/​281) EUR 400.000 400.000 0 % 93,584 374.336,00 0,16
XS2353366268 0,8750 % Banco de Sabadell S.A. FLR Non-Pref. MTN 21/​28 EUR 300.000 300.000 0 % 90,401 271.203,00 0,11
XS2455392584 2,6250 % Banco de Sabadell S.A. FLR Non-Pref. MTN 22/​26 EUR 300.000 300.000 0 % 98,069 294.205,50 0,12
XS2553801502 5,1250 % Banco de Sabadell S.A. FLR Preferred MTN 22/​28 EUR 300.000 300.000 0 % 105,239 315.717,00 0,13
XS2357417257 0,6250 % Banco Santander S.A. FLR Non-Pref. MTN 21/​29 EUR 400.000 0 0 % 88,648 354.592,00 0,15
XS2340236327 1,3750 % Bank of Ireland Group PLC FLR MTN 21/​31 EUR 370.000 370.000 0 % 93,403 345.589,25 0,15
XS2535283548 8,0000 % Bc Cred. Social Cooperativo SA FLR MTN 22/​26 EUR 300.000 300.000 0 % 104,250 312.750,00 0,13
XS2363719050 1,2500 % Bca Pop. di Sondrio S.c.p.A. FLR MTN 21/​27 EUR 360.000 360.000 0 % 93,216 335.577,60 0,14
FR0013465358 0,5000 % BNP Paribas S.A. FLR Non-Pref. MTN 19/​26 EUR 300.000 0 0 % 95,693 287.077,50 0,12
FR0014006NI7 0,5000 % BNP Paribas S.A. FLR Non-Pref. MTN 21/​281) EUR 400.000 0 0 % 90,638 362.552,00 0,15
DE0001102416 0,2500 % Bundesrep.Deutschland Anl. 17/​271) EUR 32.000 0 0 % 94,785 30.331,20 0,01
DE0001102481 0,0000 % Bundesrep.Deutschland Anl. 19/​50 EUR 30.000 0 0 % 55,971 16.791,15 0,01
DE0001030708 0,0000 % Bundesrep.Deutschland Anl. 20/​30 EUR 200.000 0 0 % 88,499 176.998,00 0,07
DE0001141802 0,0000 % Bundesrep.Deutschland Bundesobl. S.180 19/​24 EUR 20.000 0 0 % 97,522 19.504,30 0,01
DE0001104867 0,0000 % Bundesrep.Deutschland Bundesschatzanw. 21/​232) EUR 4.500.000 4.500.000 0 % 100,000 4.500.000,00 1,92
FR001400D0F9 4,1250 % Carrefour S.A. MTN 22/​28 EUR 400.000 0 0 % 104,335 417.340,00 0,18
XS2533012790 2,7500 % Coca Cola HBC Finance B.V. MTN 22/​25 EUR 500.000 0 0 % 99,111 495.552,50 0,21
XS2443438051 1,3750 % Danske Bank AS FLR Non-Pref. MTN 22/​27 EUR 500.000 0 0 % 95,345 476.725,00 0,20
XS2534985523 3,1250 % DNB Bank ASA FLR Preferred MTN 22/​27 EUR 200.000 0 0 % 99,741 199.481,00 0,08
XS2103014291 0,3750 % E.ON SE MTN 20/​27 EUR 300.000 0 0 % 91,453 274.359,00 0,12
XS2327420977 0,6000 % E.ON SE MTN 21/​32 EUR 400.000 0 0 % 81,537 326.148,00 0,14
XS2542914986 3,8750 % EDP Finance B.V. MTN 22/​30 EUR 400.000 0 0 % 103,765 415.060,00 0,18
XS2695011978 4,0000 % Elisa Oyj MTN 23/​29 EUR 350.000 350.000 0 % 103,711 362.986,75 0,15
XS1937665955 1,5000 % ENEL Finance Intl N.V. MTN 19/​25 EUR 500.000 0 0 % 97,129 485.642,50 0,21
XS2390400716 0,3750 % ENEL Finance Intl N.V. MTN 21/​29 EUR 500.000 0 0 % 86,294 431.470,00 0,18
XS2432544349 1,0000 % ESB Finance DAC MTN 22/​34 EUR 150.000 0 0 % 80,726 121.088,25 0,05
XS2532681074 3,7500 % Ferrovie dello Stato Ital.SpA MTN 22/​27 EUR 775.000 0 0 % 101,098 783.509,50 0,33
BE0002889716 3,2500 % Flaemische Gemeinschaft MTN 22/​43 EUR 500.000 0 0 % 99,505 497.522,50 0,21
XS2530219349 2,6250 % Henkel AG & Co. KGaA MTN 22/​27 EUR 400.000 0 0 % 99,584 398.334,00 0,17
XS2613472963 4,2500 % Hera S.p.A. MTN 23/​33 EUR 200.000 200.000 0 % 104,085 208.169,00 0,09
FI4000523550 4,2500 % Huhtamaeki Oyj Notes 22/​27 EUR 300.000 300.000 0 % 100,412 301.234,50 0,13
XS2580221658 4,8750 % Iberdrola Finanzas S.A. FLR MTN 23/​Und. EUR 900.000 900.000 0 % 100,750 906.750,00 0,38
XS2407593222 2,1250 % ICCREA Banca – Ist.C.d.Cred.C. FLR Pref. MTN 21/​27 EUR 350.000 350.000 0 % 96,288 337.008,00 0,14
XS2592650373 5,0000 % Intesa Sanpaolo S.p.A. FLR Non-Pref.MTN 23/​281) EUR 525.000 1.025.000 500.000 % 103,301 542.330,25 0,23
XS2534891978 3,2500 % Knorr-Bremse AG MTN 22/​27 EUR 500.000 0 0 % 100,990 504.950,00 0,21
BE0000334434 0,8000 % Königreich Belgien Obl. Lin. S.74 15/​251) EUR 140.000 0 0 % 97,335 136.269,00 0,06
BE0000341504 0,8000 % Königreich Belgien Obl. Lin. S.81 17/​27 EUR 100.000 0 0 % 95,256 95.256,00 0,04
BE0000346552 1,2500 % Königreich Belgien Obl. Lin. S.86 18/​33 EUR 250.000 0 0 % 89,657 224.141,25 0,09
NL0013552060 0,5000 % Königreich Niederlande Anl. 19/​40 EUR 40.000 0 0 % 74,182 29.672,60 0,01
FR00140044X1 0,7500 % La Banque Postale Non-Pref. MTN 21/​31 EUR 200.000 0 0 % 82,296 164.592,00 0,07
FR001400CN47 2,6250 % La Poste MTN 22/​28 EUR 500.000 0 0 % 99,255 496.275,00 0,21
XS2148623106 3,5000 % Lloyds Banking Group PLC FLR MTN 20/​26 EUR 500.000 0 0 % 99,757 498.782,50 0,21
XS2238789460 0,3750 % Medtronic Global Holdings SCA Notes 20/​28 EUR 800.000 0 0 % 89,248 713.984,00 0,30
DE000A289RN6 2,6250 % Mercedes-Benz Int.Fin. B.V. MTN 20/​25 EUR 250.000 0 0 % 99,108 247.770,00 0,10
XS2237982769 2,7500 % National Bank of Greece S.A. FLR Pref. MTN 20/​26 EUR 340.000 340.000 0 % 97,932 332.967,10 0,14
XS2488809612 4,3750 % Nokia Oyj MTN 23/​31 EUR 275.000 275.000 0 % 100,748 277.055,63 0,12
XS2443893255 1,1250 % Nordea Bank Abp Non Preferred MTN 22/​27 EUR 400.000 0 0 % 94,033 376.130,00 0,16
XS2171253912 0,5000 % OP Yrityspankki Oyj Preferred MTN 20/​25 EUR 400.000 0 0 % 95,605 382.420,00 0,16
FR001400GDJ1 5,3750 % Orange S.A. FLR MTN 23/​Und. EUR 100.000 100.000 0 % 105,205 105.205,00 0,04
XS2346125573 1,1250 % Orlen S.A. MTN 21/​28 EUR 100.000 0 0 % 90,526 90.526,00 0,04
XS2047619064 0,6250 % PostNL N.V. Notes 19/​26 EUR 500.000 0 0 % 92,620 463.100,00 0,20
XS2625194811 4,6250 % Prologis Euro Finance LLC Notes 23/​33 EUR 400.000 400.000 0 % 107,020 428.080,00 0,18
IE00BDHDPR44 0,9000 % Republik Irland Treasury Bonds 18/​28 EUR 36.000 0 0 % 95,270 34.297,02 0,01
IE00BKFVC899 0,2000 % Republik Irland Treasury Bonds 20/​30 EUR 75.000 0 0 % 87,270 65.452,50 0,03
IE00BKFVC345 0,4000 % Republik Irland Treasury Bonds 20/​35 EUR 70.000 0 0 % 79,723 55.805,75 0,02
XS2636439684 4,0000 % Republik Kroatien Notes 23/​35 EUR 1.000.000 1.000.000 0 % 106,950 1.069.500,00 0,45
XS2420426038 0,2500 % Republik Lettland MTN 21/​30 EUR 175.000 0 0 % 84,081 147.141,75 0,06
AT0000A269M8 0,5000 % Republik Österreich MTN 19/​29 EUR 55.000 0 0 % 91,344 50.239,20 0,02
AT0000A2EJ08 0,7500 % Republik Österreich MTN 20/​51 EUR 150.000 0 0 % 60,994 91.491,00 0,04
SI0002103842 1,1875 % Republik Slowenien Bonds 19/​29 EUR 70.000 0 0 % 92,855 64.998,50 0,03
SI0002103990 0,8750 % Republik Slowenien Bonds 20/​30 EUR 220.000 0 0 % 88,933 195.652,60 0,08
SI0002104196 0,1250 % Republik Slowenien Bonds 21/​31 EUR 1.000.000 0 0 % 82,534 825.340,00 0,35
XS2610236445 4,1250 % Republik Zypern MTN 23/​33 EUR 140.000 840.000 700.000 % 108,569 151.996,60 0,06
FR001400H5F4 3,3750 % Schneider Electric SE MTN 23/​25 EUR 400.000 400.000 0 % 100,103 400.412,00 0,17
SK4120010430 1,3750 % Slowakei Anl. 15/​27 EUR 90.000 0 0 % 96,245 86.620,50 0,04
SK4000017158 0,2500 % Slowakei Anl. 20/​25 EUR 1.000.000 0 0 % 96,360 963.600,00 0,41
SK4000017166 1,0000 % Slowakei Anl. 20/​32 EUR 70.000 0 0 % 84,885 59.419,50 0,03
SK4000022547 4,0000 % Slowakei Anl. 23/​43 EUR 1.000.000 1.000.000 0 % 105,095 1.050.950,00 0,45
XS2532312548 2,8750 % Statkraft AS MTN 22/​29 EUR 500.000 0 0 % 100,374 501.870,00 0,21
XS2550868801 5,1250 % Suedzucker Intl Finance B.V. Sustain.Lkd Nts 22/​27 EUR 400.000 0 0 % 105,700 422.800,00 0,18
FR001400AFL5 1,8750 % Suez S.A. MTN 22/​27 EUR 400.000 0 0 % 95,758 383.030,00 0,16
XS2348325494 0,5000 % TenneT Holding B.V. MTN 21/​31 EUR 100.000 0 0 % 89,536 89.535,50 0,04
XS2477935345 1,6250 % TenneT Holding B.V. MTN 22/​26 EUR 375.000 0 0 % 98,028 367.603,13 0,16
XS2549543143 3,8750 % TenneT Holding B.V. MTN 22/​28 EUR 500.000 0 0 % 104,647 523.232,50 0,22
XS2437854487 2,3750 % Terna Rete Elettrica Nazio.SpA FLR Nts 22/​Und. EUR 370.000 370.000 0 % 89,875 332.537,50 0,14
CH0409606354 1,2500 % UBS Group AG FLR Notes 18/​25 EUR 400.000 0 0 % 99,086 396.342,00 0,17
XS2181689659 1,7500 % Ungarn Bonds 20/​35 EUR 1.000.000 0 0 % 76,875 768.750,00 0,33
ES0380907065 7,2500 % Unicaja Banco S.A. FLR Non-Pref. MTN 22/​27 EUR 300.000 300.000 0 % 105,621 316.861,50 0,13
XS2360310044 0,8000 % UniCredit S.p.A. FLR Preferred MTN 21/​29 EUR 1.000.000 0 0 % 89,029 890.290,00 0,38
XS2237434803 3,2500 % Unipol Gruppo S.p.A. MTN 20/​30 EUR 330.000 330.000 0 % 98,524 325.127,55 0,14
XS2478685931 2,2500 % UPM Kymmene Corp. MTN 22/​29 EUR 400.000 0 0 % 95,631 382.522,00 0,16
FR0014004UE6 1,0000 % Valéo S.E. MTN 21/​28 EUR 400.000 400.000 0 % 87,567 350.268,00 0,15
FR0014003G27 1,6250 % Verallia SA Notes 21/​28 EUR 400.000 400.000 0 % 93,830 375.320,00 0,16
FR0014006EG0 1,8750 % Verallia SA Notes 21/​31 EUR 300.000 300.000 0 % 88,075 264.225,00 0,11
XS2630490717 6,5000 % Vodafone Group PLC FLR MTN 23/​84 EUR 250.000 250.000 0 % 107,125 267.812,50 0,11
XS2582404724 5,7500 % ZF Finance GmbH MTN 23/​26 EUR 200.000 200.000 0 % 103,300 206.600,00 0,09
GBP 609.731,52 0,26
XS2636324274 8,3750 % British Telecommunications PLC FLR MTN 23/​83 GBP 500.000 500.000 0 % 105,875 609.731,52 0,26
USD 338.124,94 0,14
USG15820EA02 4,2500 % British Telecommunications PLC FLR Nts 21/​81 Reg.S USD 400.000 400.000 0 % 93,500 338.124,94 0,14
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere 17.177.402,39 7,28
Verzinsliche Wertpapiere 17.177.402,39 7,28
EUR 14.588.513,50 6,18
DE000A30VPL3 3,4500 % Amprion GmbH MTN 22/​27 EUR 500.000 0 0 % 100,945 504.725,00 0,21
XS2079716853 0,0000 % Apple Inc. Notes 19/​25 EUR 600.000 0 0 % 94,847 569.079,00 0,24
XS2114413565 2,8750 % AT & T Inc. FLR Pref.Secs 20/​Und. EUR 400.000 400.000 0 % 96,375 385.500,00 0,16
XS2558591967 6,0000 % Banco BPM S.p.A. FLR Non-Pref. MTN 22/​28 EUR 310.000 310.000 0 % 104,855 325.050,50 0,14
XS2335148024 3,1250 % Constellium SE Notes 21/​29 Reg.S EUR 380.000 380.000 0 % 92,200 350.360,00 0,15
XS2351382473 2,2500 % Derichebourg S.A. Notes 21/​28 Reg.S EUR 360.000 360.000 0 % 94,000 338.400,00 0,14
XS2354685575 0,3610 % EEW Energy from Waste GmbH Anl. 21/​26 EUR 200.000 0 0 % 91,465 182.930,00 0,08
DE000A30VPZ3 2,5000 % Emissionskons.Landesfoerderins. IHS 22/​29 EUR 1.300.000 0 0 % 100,035 1.300.455,00 0,55
XS2405483301 2,7500 % Forvia SE Notes 21/​27 EUR 360.000 360.000 0 % 96,000 345.600,00 0,15
XS2312733871 2,3750 % Forvia SE Notes 21/​29 EUR 390.000 390.000 0 % 91,375 356.362,50 0,15
XS2553825949 7,2500 % Forvia SE Notes 22/​26 EUR 300.000 300.000 0 % 106,250 318.750,00 0,14
XS2247623643 3,5000 % Getlink SE Notes 20/​25 Reg.S EUR 320.000 320.000 0 % 99,300 317.760,00 0,13
XS2326548562 2,5000 % Hapag-Lloyd AG Anl. 21/​28 Reg.S EUR 350.000 350.000 0 % 92,750 324.625,00 0,14
XS2649707846 9,3750 % HT Troplast GmbH Anl. 23/​28 Reg.S EUR 1.000.000 1.550.000 550.000 % 102,375 1.023.750,00 0,43
XS2486270858 6,0000 % Kon. KPN N.V. FLR Notes 22/​Und. EUR 310.000 310.000 0 % 103,875 322.012,50 0,14
XS2337604479 2,2500 % Mytilineos S.A. Notes 21/​26 EUR 340.000 340.000 0 % 95,875 325.975,00 0,14
XS2369906644 0,9000 % Nasdaq Inc. Notes 21/​33 EUR 300.000 0 0 % 79,622 238.864,50 0,10
XS2077666316 2,8750 % OI European Group B.V. Notes 19/​25 Reg.S EUR 320.000 320.000 0 % 99,075 317.040,00 0,13
XS2400040460 3,8750 % Piraeus Bank SA FLR MTN 21/​27 EUR 360.000 360.000 0 % 96,350 346.860,00 0,15
XS2485265214 3,1250 % ProLogis Intl Funding II S.A. MTN 22/​31 EUR 500.000 0 0 % 96,640 483.200,00 0,20
XS2552369469 4,6250 % Redeia Corporacion S.A. FLR Notes 23/​Und. EUR 300.000 300.000 0 % 102,000 306.000,00 0,13
XS2619991883 6,5000 % Republik San Marino Obbl. 23/​27 EUR 1.250.000 1.425.000 175.000 % 103,048 1.288.100,00 0,55
XS2332306344 2,1250 % Rexel S.A. Notes 21/​28 EUR 350.000 350.000 0 % 94,400 330.400,00 0,14
XS2403428472 2,1250 % Rexel S.A. Notes 21/​28 EUR 350.000 350.000 0 % 93,375 326.812,50 0,14
XS2646608401 6,7500 % Telefónica Europe B.V. FLR Bonds 23/​Und. EUR 1.300.000 1.300.000 0 % 107,125 1.392.625,00 0,59
XS2462605671 7,1250 % Telefónica Europe B.V. FLR Notes 22/​Und. EUR 500.000 500.000 0 % 108,865 544.325,00 0,23
XS2240978085 2,5000 % Volvo Car AB MTN 20/​27 EUR 350.000 350.000 0 % 95,100 332.850,00 0,14
XS2486825669 4,2500 % Volvo Car AB MTN 22/​281) EUR 330.000 330.000 0 % 101,125 333.712,50 0,14
XS2431015655 3,5000 % VZ Secured Financing B.V. Notes 22/​32 Reg.S EUR 380.000 380.000 0 % 88,540 336.452,00 0,14
XS2272845798 2,8750 % VZ Vendor Financing II B.V. Notes 20/​29 Reg.S EUR 390.000 390.000 0 % 88,625 345.637,50 0,15
XS2437324333 3,8750 % Webuild S.p.A. Notes 22/​26 EUR 380.000 380.000 0 % 98,500 374.300,00 0,16
USD 2.588.888,89 1,10
US594918AR51 3,5000 % Microsoft Corp. Notes 12/​42 USD 2.000.000 2.000.000 0 % 88,416 1.598.698,13 0,68
US92857WBW91 4,1250 % Vodafone Group PLC FLR Notes 21/​81 USD 1.300.000 1.300.000 0 % 84,250 990.190,76 0,42
Nichtnotierte Wertpapiere 0,00 0,00
Aktien 0,00 0,00
USD 0,00 0,00
US003CVR0169 Abiomed Inc. Reg.Shares STK 276 276 0 USD 0,000 0,00 0,00
Wertpapier-Investmentanteile 83.255.126,13 35,32
Gruppenfremde Wertpapier-Investmentanteile 83.255.126,13 35,32
EUR 32.784.676,00 13,91
IE00BJK55C48 iShs II-E.H.Yd Co.Bd ESG U.ETF Reg.Shs Acc. ANT 1.000 684.000 3.878.000 EUR 5,177 5.176,60 0,00
IE00BYVJRP78 iShs IV-Sust.MSCI Em.Mkts SRI Reg.Shares ANT 1.374.000 550.000 1.000.000 EUR 6,250 8.587.500,00 3,65
IE00BYZTVT56 iShsII-EO Corp Bd ESG U.ETF Reg.Shares ANT 5.101.000 5.100.000 0 EUR 4,708 24.017.548,40 10,19
IE00B52VJ196 iShsII-MSCI Europe SRI U.ETF Reg.Shs (Acc) ANT 900 50.000 54.100 EUR 64,390 57.951,00 0,02
LU0514695690 xtrackers MSCI China 1C ANT 10.000 550.000 540.000 EUR 11,650 116.500,00 0,05
USD 50.470.450,13 21,41
LU1806495575 AIS-Amun.Idx US Corp. SRI A.N.UCIT.ETF USD A.N ANT 718.000 320.000 0 USD 57,045 37.029.481,96 15,70
IE00BFZPF322 In.M.I Invesco AT1 Cap Bd ETF Reg.Shs Acc. ANT 100 0 96.900 USD 24,295 2.196,46 0,00
IE00BKF09C98 iShs II-$ H.Yd Co.Bd ESG U.ETF Reg.Shares Dis. ANT 1.000 550.000 3.049.000 USD 4,545 4.109,39 0,00
IE00BLRPRF81 L&G ESG Em.Mkts Corp.Bd ETF Reg.Shs Dis. ANT 850.000 0 0 USD 8,664 6.657.987,52 2,83
IE00B4613386 SPDR Bl.Em.Mkts Loc.Bd UETF Reg.Shares (Dist) ANT 128.000 90.000 0 USD 58,560 6.776.674,80 2,88
Summe Wertpapiervermögen EUR 231.997.073,75 98,29
Derivate
(Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen.)
Aktienindex-Derivate
Forderungen/​ Verbindlichkeiten
Aktienindex-Terminkontrakte 255.845,44 0,11
DJ Euro Stoxx 50 Future (STXE) März 24 XEUR EUR Anzahl 550 -137.500,00 -0,06
E-Mini Russell 2000 Index Future (RTY) März 24 XCME USD Anzahl 50 70.134,95 0,03
E-Mini S&P 500 Index Future (ES) März 24 XCME USD Anzahl 30 154.371,21 0,07
Mini Sized DJIA Index Future (1YM) März 24 XCBT USD Anzahl 25 168.839,28 0,07
Summe Aktienindex-Derivate EUR 255.845,44 0,11
Zins-Derivate
Forderungen/​ Verbindlichkeiten
Zinsterminkontrakte -96.821,33 -0,04
EURO Bund Future (FGBL) März 24 XEUR EUR -10.000.000 -23.500,00 -0,01
EURO Buxl Future (FGBX) März 24 XEUR EUR -4.000.000 29.800,00 0,01
Ultra Ten-Year US Treas.Note Future (UXY) März 24 XCBT USD -20.000.000 -103.121,33 -0,04
Summe Zins-Derivate EUR -96.821,33 -0,04
Devisen-Derivate
Forderungen/​ Verbindlichkeiten
Devisenterminkontrakte (Kauf) 20.601,01 0,01
Offene Positionen
CHF/​EUR 3.860.000,00 OTC 132.183,86 0,06
USD/​EUR 19.900.000,00 OTC -111.582,85 -0,05
Devisenterminkontrakte (Verkauf) 485.658,74 0,21
Offene Positionen
CHF/​EUR 7.571.478,78 OTC -266.916,09 -0,12
DKK/​EUR 12.250.000,00 OTC 1.178,94 0,00
GBP/​EUR 3.425.000,00 OTC -23.604,69 -0,01
JPY/​EUR 1.705.000.000,00 OTC 15.596,34 0,01
JPY/​USD 730.000.000,00 OTC -42.368,42 -0,02
USD/​EUR 60.376.734,00 OTC 801.772,66 0,35
Summe Devisen-Derivate EUR 506.259,75 0,22
Swaps
Forderungen/​ Verbindlichkeiten
Zinsswaps -4.429.198,79 -1,88
(Erhalten/​Zahlen)
IRS 0.414% USD /​ SOFR + 0,26161 USD /​ DGZ_​FRA 21.12.2025 OTC USD 200.000 -13.820,98 -0,01
IRS 0.495% USD /​ SOFR + 0,26161 USD /​ DGZ_​FRA 22.12.2025 OTC USD 200.000 -13.522,02 -0,01
IRS 0.622% USD /​ SOFR + 0,26161 USD /​ DGZ_​FRA 21.12.2027 OTC USD 130.000 -14.312,44 -0,01
IRS 0.884% USD /​ SOFR + 0,26161 USD /​ DGZ_​FRA 21.12.2030 OTC USD 150.000 -24.135,77 -0,01
IRS 1.21% USD /​ SOFR + 0,26161 USD /​ DGZ_​FRA 22.10.2026 OTC USD 2.900.000 -222.299,65 -0,09
IRS 1.353% USD /​ SOFR + 0,26161 USD /​ DGZ_​FRA 21.12.2050 OTC USD 150.000 -53.405,68 -0,02
IRS 1.435% USD /​ SOFR + 0,26161 USD /​ DGZ_​FRA 22.10.2028 OTC USD 1.500.000 -153.374,59 -0,06
IRS 1.59% USD /​ SOFR USD /​ BNP_​PAR 01.02.2032 OTC USD 8.000.000 -1.194.210,58 -0,51
IRS 1.628% USD /​ SOFR + 0,26161 USD /​ DGZ_​FRA 22.10.2031 OTC USD 1.000.000 -136.626,21 -0,06
IRS 1.6531% USD /​ SOFR USD /​ BNP_​PAR 01.02.2052 OTC USD 4.000.000 -1.193.725,05 -0,51
IRS 1.847% USD /​ SOFR + 0,26161 USD /​ DGZ_​FRA 22.10.2051 OTC USD 2.650.000 -758.262,80 -0,32
IRS 2.2295% USD /​ SOFR USD /​ JPMORGAN_​FRA 04.04.2024 OTC USD 11.200.000 -316.248,17 -0,13
IRS 2.5275% USD /​ SOFR USD /​ BNP_​PAR 27.04.2024 OTC USD 13.000.000 -335.254,85 -0,14
Summe Swaps EUR -4.429.198,79 -1,88
Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds
Bankguthaben
EUR-Guthaben bei
Landesbank Baden-Württemberg EUR 8.112,45 % 100,000 8.112,45 0,00
Guthaben in sonstigen EU/​EWR-Währungen
DekaBank Deutsche Girozentrale CZK 8.929,81 % 100,000 361,57 0,00
DekaBank Deutsche Girozentrale DKK 37.465,54 % 100,000 5.026,50 0,00
DekaBank Deutsche Girozentrale NOK 145.882,75 % 100,000 12.954,34 0,01
DekaBank Deutsche Girozentrale PLN 0,20 % 100,000 0,05 0,00
DekaBank Deutsche Girozentrale SEK 64.162,68 % 100,000 5.801,25 0,00
Guthaben in Nicht-EU/​EWR-Währungen
DekaBank Deutsche Girozentrale AUD 8.166,23 % 100,000 5.036,61 0,00
DekaBank Deutsche Girozentrale CAD 186,68 % 100,000 127,49 0,00
DekaBank Deutsche Girozentrale CHF 7.074,94 % 100,000 7.601,66 0,00
DekaBank Deutsche Girozentrale GBP 48.832,60 % 100,000 56.245,15 0,02
DekaBank Deutsche Girozentrale HKD 3.855.054,49 % 100,000 446.184,28 0,19
DekaBank Deutsche Girozentrale JPY 12.626.416,00 % 100,000 80.664,51 0,03
DekaBank Deutsche Girozentrale MXN 100.574,80 % 100,000 5.369,79 0,00
DekaBank Deutsche Girozentrale NZD 69.302,63 % 100,000 39.693,36 0,02
DekaBank Deutsche Girozentrale ZAR 121,21 % 100,000 5,91 0,00
Summe Bankguthaben3) EUR 673.184,92 0,27
Summe der Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds EUR 673.184,92 0,27
Sonstige Vermögensgegenstände
Zinsansprüche EUR 667.222,44 667.222,44 0,28
Dividendenansprüche EUR 63.920,64 63.920,64 0,03
Einschüsse (Initial Margins) EUR 3.676.130,11 3.676.130,11 1,56
Forderungen aus Wertpapier-Darlehen EUR 328,35 328,35 0,00
Forderungen aus Anteilscheingeschäften EUR 13.215,94 13.215,94 0,01
Forderungen aus Quellensteuerrückerstattung EUR 35.976,40 35.976,40 0,02
Forderungen aus Cash Collateral EUR 4.060.000,00 4.060.000,00 1,73
Summe Sonstige Vermögensgegenstände EUR 8.516.793,88 3,63
Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahme
EUR-Kredite bei der Verwahrstelle
DekaBank Deutsche Girozentrale EUR -1.041.503,97 % 100,000 -1.041.503,97 -0,44
Kredite in Nicht-EU/​EWR-Währungen
DekaBank Deutsche Girozentrale USD -73.694,80 % 100,000 -66.625,80 -0,03
Summe der Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahme EUR -1.108.129,77 -0,47
Sonstige Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten aus Wertpapier-Darlehen EUR -108,36 -108,36 0,00
Verbindlichkeiten aus Anteilscheingeschäften EUR -73.654,45 -73.654,45 -0,03
Allgemeine Fondsverwaltungsverbindlichkeiten EUR -232.394,71 -232.394,71 -0,10
Summe Sonstige Verbindlichkeiten EUR -306.157,52 -0,13
Fondsvermögen EUR 236.008.850,33 100,00
Umlaufende Anteile Klasse CF STK 1.954.437,000
Umlaufende Anteile Klasse TF STK 359.201,000
Anteilwert Klasse CF EUR 102,26
Anteilwert Klasse TF EUR 100,62

 

Gattungsbezeichnung Stück bzw. Wertpapier-Darlehen
Nominal in EUR
in Währung befristet unbefristet gesamt
Erläuterungen zu den Wertpapier-Darlehen (besichert)
Folgende Wertpapiere sind zum Berichtsstichtag als Wertpapier-Darlehen übertragen:
Umicore S.A. Actions Nom. STK 4.000 99.840,00
1,7500 % Banco Com. Português SA (BCP) FLR Pref. MTN 21/​28 EUR 400.000 374.336,00
0,5000 % BNP Paribas S.A. FLR Non-Pref. MTN 21/​28 EUR 300.000 271.914,00
0,2500 % Bundesrep.Deutschland Anl. 17/​27 EUR 32.000 30.331,20
5,0000 % Intesa Sanpaolo S.p.A. FLR Non-Pref.MTN 23/​28 EUR 200.000 206.602,00
0,8000 % Königreich Belgien Obl. Lin. S.74 15/​25 EUR 140.000 136.269,00
4,2500 % Volvo Car AB MTN 22/​28 EUR 300.000 303.375,00
Gesamtbetrag der Rückerstattungsansprüche aus Wertpapier-Darlehen: EUR 1.422.667,20 1.422.667,20

 

Devisenkurs(e) bzw. Konversionsfaktor(en) (in Mengennotiz) per 29.12.2023
Vereinigtes Königreich, Pfund (GBP) 0,86821 = 1 Euro (EUR)
Dänemark, Kronen (DKK) 7,45360 = 1 Euro (EUR)
Norwegen, Kronen (NOK) 11,26130 = 1 Euro (EUR)
Schweden, Kronen (SEK) 11,06015 = 1 Euro (EUR)
Schweiz, Franken (CHF) 0,93071 = 1 Euro (EUR)
Polen, Zloty (PLN) 4,34440 = 1 Euro (EUR)
Tschechische Republik, Kronen (CZK) 24,69750 = 1 Euro (EUR)
Südafrika, Rand (ZAR) 20,52645 = 1 Euro (EUR)
Vereinigte Staaten, Dollar (USD) 1,10610 = 1 Euro (EUR)
Kanada, Dollar (CAD) 1,46423 = 1 Euro (EUR)
Mexiko, Peso (MXN) 18,72975 = 1 Euro (EUR)
Japan, Yen (JPY) 156,53000 = 1 Euro (EUR)
Hongkong, Dollar (HKD) 8,64005 = 1 Euro (EUR)
Australien, Dollar (AUD) 1,62138 = 1 Euro (EUR)
Neuseeland, Dollar (NZD) 1,74595 = 1 Euro (EUR)

 

Marktschlüssel
Terminbörsen
XEUR Eurex (Eurex Frankfurt/​Eurex Zürich)
XCME Chicago – Chicago Mercantile Exchange (CME)
XCBT Chicago – Chicago Board of Trade (CBOT)
OTC Over-the-Counter

 

Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen:
– Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):

 

ISIN Gattungsbezeichnung Stück bzw. Käufe/​ Verkäufe/​
Anteile bzw. Zugänge Abgänge
Nominal in Whg.
Börsengehandelte Wertpapiere
Aktien
CHF
CH0014852781 Swiss Life Holding AG Namens-Aktien STK 0 495
DKK
DK0010244508 A.P.Møller-Mærsk A/​S Navne-Aktier B STK 0 147
DK0060738599 Demant AS Navne Aktier A STK 0 1.650
EUR
DE0008404005 Allianz SE vink.Namens-Aktien STK 0 6.921
ES0113211835 Banco Bilbao Vizcaya Argent. Acciones Nom. STK 0 113.031
DE0005200000 Beiersdorf AG Inhaber-Aktien STK 0 1.598
FR0006174348 Bureau Veritas SA Actions au Porteur STK 0 4.736
DE0005313704 Carl Zeiss Meditec AG Inhaber-Aktien STK 0 700
ES0105563003 Corporacion Acciona Energias R Acciones Port. STK 1.234 1.234
FR0000064578 Covivio S.A. Actions Port. STK 0 815
IE0001827041 CRH PLC Reg.Shares STK 0 13.400
BE0974259880 D’Ieteren Group S.A. Parts Sociales au Port. STK 0 420
FR0000121667 EssilorLuxottica S.A. Actions Port. STK 102 5.169
NL0010801007 IMCD N.V. Aandelen op naam STK 0 1.015
ES0148396007 Industria de Diseño Textil SA Acciones Port. STK 1.800 18.223
IT0000072618 Intesa Sanpaolo S.p.A. Azioni nom. STK 0 287.000
NL0012015705 Just Eat Takeaway.com N.V. Reg.Shares STK 0 3.200
FR0000121964 Klépierre S.A. Actions Port. STK 0 3.650
FI0009014377 Orion Corp. Reg.Shares Cl.B STK 0 1.720
FR0000130577 Publicis Groupe S.A. Actions Port. STK 0 3.900
DE000A1J5RX9 Telefónica Deutschland Hldg AG Namens-Aktien STK 0 16.674
FR0000127771 Vivendi SE Actions Porteur STK 0 11.223
GBP
GB00B0744B38 Bunzl PLC Reg.Shares STK 0 5.935
GB00B2B0DG97 Relx PLC Reg.Shares STK 0 2.650
GB0001367019 The British Land Co. PLC Reg.Shares STK 0 10.878
GB00B1KJJ408 Whitbread PLC Reg.Shares STK 0 3.300
JPY
JP3497400006 Daifuku Co. Ltd. Reg.Shares STK 4.700 6.000
JP3476480003 Dai-Ichi Life Holdings Inc. Reg.Shares STK 2.900 16.300
JP3787000003 Hitachi Constr. Mach. Co. Ltd. Reg.Shares STK 0 1.000
JP3360800001 Hulic Co. Ltd. Reg.Shares STK 0 4.900
JP3027680002 Japan Real Estate Inv. Corp. Reg.Shares STK 0 16
JP3205800000 Kao Corp. Reg.Shares STK 0 7.500
JP3304200003 Komatsu Ltd. Reg.Shares STK 0 14.800
JP3270000007 Kurita Water Industries Ltd. Reg.Shares STK 0 1.800
JP3899600005 Mitsubishi Estate Co. Ltd. Reg.Shares STK 3.400 18.900
JP3890310000 MS&AD Insurance Grp Hldgs Inc. Reg.Shares STK 0 6.900
JP3688370000 Nippon Express Holdings Inc. Reg.Shares STK 0 1.000
JP3684000007 Nitto Denko Corp. Reg.Shares STK 0 2.000
JP3866800000 Panasonic Holdings Corp. Reg.Shares STK 4.300 39.000
JP3970300004 Recruit Holdings Co. Ltd. Reg.Shares STK 3.800 17.700
JP3500610005 Resona Holdings Inc. Reg.Shares STK 6.500 38.000
JP3420600003 Sekisui House Ltd. Reg.Shares STK 1.700 10.200
JP3892100003 Sumitomo Mitsui Trust Hldg.Inc Reg.Shares STK 900 5.600
JP3409000001 Sumitomo Realty & Dev. Co.Ltd. Reg.Shares STK 1.700 5.200
JP3336560002 Suntory Beverage & Food Ltd. Reg.Shares STK 0 2.000
JP3546800008 Terumo Corp. Reg.Shares STK 0 10.400
JP3571400005 Tokyo Electron Ltd. Reg.Shares STK 2.900 4.350
JP3574200006 Tokyu Corp. Reg.Shares STK 3.000 9.000
JP3596200000 Toto Ltd. Reg.Shares STK 0 1.800
SEK
SE0016589188 Electrolux, AB Namn-Aktier B STK 0 4.101
SE0001662230 Husqvarna AB Namn-Aktier B STK 0 7.602
USD
US02005N1000 Ally Financial Inc. Reg.Shares STK 0 1.139
US02079K3059 Alphabet Inc. Reg.Shares Cl.A STK 3.570 3.570
US0231351067 Amazon.com Inc. Reg.Shares STK 3.460 3.460
US03027X1000 American Tower Corp. Reg.Shares STK 0 2.775
US14149Y1082 Cardinal Health Inc. Reg.Shares STK 0 1.770
US1491231015 Caterpillar Inc. Reg.Shares STK 0 3.105
US03073E1055 Cencora Inc. Reg.Shares STK 0 847
US12572Q1058 CME Group Inc. Reg.Shares STK 293 2.210
GB00BDCPN049 Coca-Cola Europacific Pa. PLC Reg.Shares STK 0 3.114
US1941621039 Colgate-Palmolive Co. Reg.Shares STK 0 4.305
US23918K1088 DaVita Inc. Reg.Shares STK 0 113
US24906P1093 Dentsply Sirona Inc. Reg.Shares STK 0 988
US28414H1032 Elanco Animal Health Inc. Reg.Shares STK 0 3.300
US29444U7000 Equinix Inc. Reg.Shares STK 0 487
US34965K1079 Fortrea Holdings Inc. Reg.Shares STK 612 612
US34964C1062 Fortune Brands Innovations Inc Reg.Shares STK 0 523
US35137L1052 Fox Corp. Reg.Shares A STK 2.000 2.000
US4180561072 Hasbro Inc. Reg.Shares STK 0 515
US42250P1030 Healthpeak Properties Inc. Reg.Shares STK 0 4.106
US4404521001 Hormel Foods Corp. Reg.Shares STK 0 1.720
US4448591028 Humana Inc. Reg.Shares STK 0 693
BMG491BT1088 Invesco Ltd. Reg.Shares STK 0 2.200
IE00B4Q5ZN47 Jazz Pharmaceuticals PLC Reg.Shares STK 0 363
US49271V1008 Keurig Dr Pepper Inc. Reg.Shares STK 0 4.550
US4943681035 Kimberly-Clark Corp. Reg.Shares STK 0 1.806
US57638P1049 MasterBrand Inc. Reg.Shares STK 0 523
US5797802064 McCormick & Co. Inc. Reg.Shares (non voting) STK 0 1.659
JE00BYSS4X48 Novocure Ltd. Reg.Shares STK 0 570
US67066G1040 NVIDIA Corp. Reg.Shares STK 1.090 12.403
US68902V1070 Otis Worldwide Corp. Reg.Shares STK 0 2.525
US72919P2020 Plug Power Inc. Reg.Shares STK 0 2.305
US7607591002 Republic Services Inc. Reg.Shares STK 0 1.349
US7611521078 ResMed Inc. Reg.Shares STK 0 775
US7703231032 Robert Half Inc. Reg.Shares STK 0 352
US7757111049 Rollins Inc. Reg.Shares STK 0 1.350
US8318652091 Smith Corp., A.O. Reg.Shares STK 0 800
US87612E1064 Target Corp. Reg.Shares STK 0 2.870
US9182041080 V.F. Corp. Reg.Shares STK 0 2.027
US92276F1003 Ventas Inc. Reg.Shares STK 0 2.755
US92532F1003 Vertex Pharmaceuticals Inc. Reg.Shares STK 200 1.566
US96145D1054 WRKCo Inc. Reg.Shares STK 0 1.237
US98980F1049 Zoominfo Technologies Inc. Reg.Shares STK 0 965
Verzinsliche Wertpapiere
CZK
CZ0001004600 0,4500 % Tschechien Bonds S.97 15/​23 CZK 97.500.000 97.500.000
EUR
FR0013505633 2,7500 % Aéroports de Paris S.A. Obl. 20/​30 EUR 0 300.000
XS2711801287 7,1250 % APA Infrastructure Ltd. FLR Bonds 23/​83 EUR 400.000 400.000
XS2590758400 3,5500 % AT & T Inc. Notes 23/​25 EUR 1.000.000 1.000.000
XS2577572188 4,8750 % Banco BPM S.p.A. Preferred MTN 23/​27 EUR 950.000 950.000
XS2576362839 4,8750 % Bank of Ireland Group PLC FLR MTN 23/​28 EUR 250.000 250.000
XS2662538425 4,9180 % Barclays PLC FLR MTN 23/​30 EUR 600.000 600.000
BE0002582600 3,6250 % Belfius Bank S.A. FLR Securities 18/​Und. EUR 200.000 200.000
XS2625968776 3,6250 % BMW Finance N.V. MTN 23/​35 EUR 850.000 850.000
FR001400F2H9 7,3750 % BNP Paribas S.A. FLR MTN 23/​Und. EUR 600.000 600.000
XS2325743990 1,3750 % BPER Banca S.p.A. FLR MTN 21/​27 EUR 360.000 360.000
FR001400HMF8 4,3750 % Bque Fédérative du Cr. Mutuel Non-Pref. MTN 23/​30 EUR 1.500.000 1.500.000
XS2596458591 4,2500 % Brambles Finance PLC MTN 23/​31 EUR 300.000 300.000
XS2582814039 3,7500 % British Telecommunications PLC MTN 23/​31 EUR 375.000 375.000
FR0014004EF7 0,7500 % C.N.d.Reas.Mut.Agrico.Group.SA Notes 21/​28 EUR 0 700.000
FR001400HU68 3,7500 % Carrefour S.A. MTN 23/​30 EUR 1.400.000 1.400.000
XS2381671671 0,2500 % Credit Suisse AG MTN 21/​28 EUR 0 400.000
FR0013292828 1,7500 % Danone S.A. FLR MTN 17/​Und. EUR 2.000.000 2.000.000
FR0014005EJ6 1,0000 % Danone S.A. FLR MTN 21/​Und. EUR 200.000 200.000
DE000DL19VZ9 4,6250 % Deutsche Bank AG FLR Nachr. Anl. 21/​Und. EUR 600.000 600.000
PTEDPUOM0008 3,8750 % EDP – Energias de Portugal SA MTN 23/​28 EUR 200.000 200.000
XS2589260996 4,5000 % ENEL Finance Intl N.V. MTN 23/​43 EUR 1.075.000 1.075.000
XS2000719992 3,5000 % ENEL S.p.A. FLR Cap. Secs 19/​Und. EUR 300.000 300.000
XS2312744217 1,3750 % ENEL S.p.A. FLR Nts 21/​Und. EUR 100.000 100.000
FR001400F1I9 4,0000 % Engie S.A. MTN 23/​35 EUR 300.000 300.000
FR001400HZE3 7,0000 % Eramet S.A. Obl. 23/​28 EUR 1.100.000 1.100.000
DE000A3E5WW4 1,3750 % Evonik Industries AG FLR Nachr.-Anl. 21/​81 EUR 400.000 400.000
XS2627121259 4,1250 % Ferrovie dello Stato Ital.SpA MTN 23/​29 EUR 300.000 300.000
XS2587352340 4,3000 % General Motors Financial Co. MTN 23/​29 EUR 400.000 400.000
GR0124037715 0,7500 % Griechenland Notes 21/​31 EUR 0 1.200.000
XS2704918478 4,8750 % H&M Finance B.V. MTN 23/​31 EUR 1.175.000 1.175.000
HK0000895893 3,8750 % Hong Kong MTN 23/​25 EUR 150.000 150.000
FR0013444304 0,1000 % HSBC Continental Europe S.A. MTN 19/​27 EUR 0 200.000
FR001400M998 4,7500 % IMERYS S.A. Obl. 23/​29 EUR 2.000.000 2.000.000
XS2678939427 9,1250 % Intesa Sanpaolo S.p.A. FLR Cap.Notes 29/​Und. EUR 1.200.000 1.200.000
XS2223761813 5,8750 % Intesa Sanpaolo S.p.A. FLR Nts 20/​Und. EUR 250.000 250.000
XS2317069685 0,7500 % Intesa Sanpaolo S.p.A. Preferred MTN 21/​28 EUR 0 500.000
XS2583742239 3,6250 % Intl Business Machines Corp. Notes 23/​31 EUR 625.000 625.000
XS2626007939 4,2500 % John.Cont.Intl/​Tyco F.+Sec.F. Notes 23/​35 EUR 325.000 325.000
BE0002935162 4,3750 % KBC Groep N.V. FLR MTN 23/​30 EUR 500.000 500.000
FR001400KHZ0 3,6250 % Kering S.A. MTN 23/​27 EUR 1.500.000 1.500.000
ES0000012J07 1,0000 % Koenigreich Spanien Bonos 21/​42 EUR 0 300.000
ES0000012K20 0,7000 % Koenigreich Spanien Bonos 22/​32 EUR 0 3.800.000
ES0000012I08 0,0000 % Koenigreich Spanien Obligaciones 21/​28 EUR 0 200.000
ES0000012B62 0,3500 % Königreich Spanien Bonos 18/​23 EUR 0 85.000
ES00000127G9 2,1500 % Königreich Spanien Obligaciones 15/​25 EUR 0 140.000
ES0000012G26 0,8000 % Königreich Spanien Obligaciones 20/​27 EUR 0 200.000
FR001400I5S6 3,5000 % Legrand S.A.Obl. 23/​29 EUR 900.000 900.000
BE6343825251 3,8750 % Lonza Finance International NV Notes 23/​33 EUR 125.000 125.000
DE000A3LH6U5 3,7000 % Mercedes-Benz Int.Fin. B.V. MTN 23/​31 EUR 625.000 625.000
XS2218405772 1,6250 % Merck KGaA FLR Sub.Anl. 20/​80 EUR 300.000 300.000
XS2575973776 3,8750 % National Grid PLC MTN 23/​29 EUR 375.000 375.000
XS2717310945 3,7500 % Nestlé Finance Intl Ltd. MTN 23/​35 EUR 1.200.000 1.200.000
FR001400H0F5 5,5000 % Nexans S.A. Obl. 23/​28 EUR 100.000 100.000
XS2563353361 5,2500 % Orsted A/​S FLR Notes 22/​Und. EUR 500.000 500.000
XS2712525109 7,2500 % Paprec Holding S.A. Notes 23/​29 Reg.S EUR 1.175.000 1.175.000
XS2611221032 6,6250 % Permanent TSB Group Hldgs PLC FLR MTN 23/​28 EUR 1.350.000 1.350.000
XS2577396430 4,2500 % Pirelli & C. S.p.A. MTN 23/​28 EUR 125.000 125.000
IT0005542359 4,0000 % Republik Italien B.T.P. 23/​31 EUR 1.600.000 1.600.000
XS2582522681 6,9600 % Republik Nordmazedonien Bonds 23/​27 Reg.S EUR 250.000 250.000
PTOTEQOE0015 5,6500 % Republik Portugal Obr. 13/​24 EUR 0 1.567.000
PTOTEXOE0024 1,9500 % Republik Portugal Obr. 19/​29 EUR 0 21.000
PTOTEMOE0035 0,7000 % Republik Portugal Obr. 20/​27 EUR 0 63.000
PTOTENOE0034 0,9000 % Republik Portugal Obr. 20/​35 EUR 0 90.000
PTOTECOE0037 1,0000 % Republik Portugal Obr. 21/​52 EUR 0 300.000
XS2538441598 6,6250 % Republik Rumaenien MTN 22/​29 Reg.S EUR 350.000 350.000
SI0002103974 0,2000 % Republik Slowenien Bonds 20/​23 EUR 0 140.000
XS2297209293 0,0000 % Republik Zypern MTN 21/​26 EUR 0 120.000
XS2589790109 3,3750 % Siemens Finan.maatschappij NV MTN 23/​31 EUR 400.000 400.000
XS2671251127 4,8750 % Sparebank 1 SR-Bank ASA Non-Pref. MTN 23/​28 EUR 950.000 950.000
XS2618731256 4,8740 % Standard Chartered PLC FLR MTN 23/​31 EUR 725.000 725.000
XS2178833773 3,8750 % Stellantis N.V. MTN 20/​26 EUR 0 350.000
XS2597110027 4,3750 % Stellantis N.V. MTN 23/​30 EUR 425.000 425.000
XS2613209670 4,3750 % Sydney Airport Fin.Co.Pty Ltd. MTN 23/​33 EUR 775.000 775.000
XS2056371334 2,8750 % Telefónica Europe B.V. FLR Bonds 19/​Und. EUR 400.000 400.000
XS2109819859 2,5020 % Telefónica Europe B.V. FLR Bonds 20/​Und. EUR 400.000 400.000
XS2535725159 4,6250 % Vier Gas Transport GmbH MTN 22/​32 EUR 500.000 500.000
XS2671621402 3,8750 % Volvo Treasury AB MTN 23/​26 EUR 950.000 950.000
XS2626343375 3,6250 % Volvo Treasury AB MTN 23/​27 EUR 250.000 250.000
DE000A3MQS56 1,3750 % Vonovia SE MTN 22/​26 EUR 0 300.000
USD
US62954WAH88 4,1420 % NTT Finance Corp. Notes 22/​24 144A USD 0 200.000
USF8600KAA46 10,0000 % Société Générale S.A. FLR Nts 23/​Und. Reg.S USD 750.000 750.000
Sonstige Beteiligungswertpapiere
CHF
CH0012032048 Roche Holding AG Inhaber-Genußscheine STK 1.000 5.960
Andere Wertpapiere
EUR
ES0627797907 EDP Renováveis S.A. Anrechte STK 4.627 4.627
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere
Aktien
USD
US78486Q1013 SVB Financial Group Reg.Shares STK 0 327
Verzinsliche Wertpapiere
EUR
XS2598332133 4,2500 % Autoliv Inc. MTN 23/​28 EUR 550.000 550.000
XS2638924709 8,3750 % Banco Bilbao Vizcaya Argent. FLR Bonds 23/​Und. EUR 1.000.000 1.000.000
XS2585932275 3,5530 % Becton Dickinson Euro Fin.Sarl Notes 23/​29 EUR 700.000 700.000
XS2623668634 3,7420 % Caterpillar Fin.Services Corp. MTN 23/​26 EUR 725.000 725.000
XS2010039035 0,9500 % Deutsche Bahn Finance GmbH Sub. FLR Nts 19/​Und. EUR 200.000 200.000
XS2673437484 4,3890 % East Japan Railway Co. MTN 23/​43 EUR 800.000 800.000
BE6343437255 6,7500 % Ethias Vie Notes 23/​33 EUR 500.000 500.000
XS2728560959 4,5000 % JDE Peet’s N.V. MTN 23/​34 EUR 1.425.000 1.425.000
XS2624554320 6,2500 % OI European Group B.V. Notes 23/​28 Reg.S EUR 250.000 250.000
XS2388183381 1,0000 % Smurfit Kappa Treasury PUC Notes 21/​33 EUR 0 225.000
USD
US06738ECN31 9,6250 % Barclays PLC FLR Cap.Nts 23/​Und. USD 200.000 200.000
XS1956051145 6,7500 % ING Groep N.V. FLR Cap. Secs 19/​Und. USD 1.000.000 1.000.000
US87264ACW36 5,6500 % T-Mobile USA Inc. Notes 22/​53 USD 1.000.000 1.000.000
Nichtnotierte Wertpapiere
Aktien
CHF
CH0002497458 SGS S.A. Namens-Aktien STK 0 95
DKK
DK0060534915 Novo-Nordisk AS Navne-Aktier B STK 0 14.000
EUR
NL0000009827 Koninklijke DSM N.V. Aandelen aan toonder STK 0 2.773
SEK
SE0017768716 Boliden AB Namn-Aktier STK 0 4.402
SE0020050425 Boliden AB Reg.Redemption Shares STK 4.402 4.402
USD
XF0004217208 Abiomed Contingent Value Rights STK 276 276
US0036541003 Abiomed Inc. Reg.Shares STK 0 276
BMG169621056 Bunge Ltd. Reg.Shares STK 0 965
GB00B8W67B19 Liberty Global PLC Reg.Shares C STK 0 4.200
Verzinsliche Wertpapiere
EUR
DE000A351S50 1,3750 % Vonovia SE z.Umt.eing.Tend.onl. 22/​26 EUR 300.000 300.000
Andere Wertpapiere
EUR
ES06670509N0 ACS, Act.de Constr.y Serv. SA Anrechte STK 3.714 3.714
Wertpapier-Investmentanteile
Gruppenfremde Wertpapier-Investmentanteile
EUR
IE00BYX8XC17 iShs IV-iShs MSCI Japan SRI Reg.Shares ANT 0 85.000
LU0446734369 UBSLFS-MSCI EMU Val.UCITS ETF Inhaber-Ant. A-dis ANT 0 125.000
USD
IE00BYVJRP78 iShs IV-Sust.MSCI Em.Mkts SRI Reg.Shares ANT 0 870.000
IE00BYVJRR92 iShsIV-MSCI USA SRI UCITS ETF Reg.Shares ANT 205.000 345.000
Geldmarktfonds
Gruppeneigene Geldmarktfonds
LU0052863874 DekaLux-Geldmarkt: Euro ANT 674.500 674.500

 

Gattungsbezeichnung Stück bzw. Volumen
Anteile bzw. Whg. in 1.000
Derivate (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe.)
Terminkontrakte
Aktienindex-Terminkontrakte
Gekaufte Kontrakte: EUR 195.759
(Basiswert(e): Dow Jones Industrial Average Index (Price) (USD), EURO STOXX 50 Index (Price) (EUR), Hang Seng China Enterprises Index, MSCI Emerging Markets Index (Total Return) (USD), MSCI Emerging Markets Index (USD), Nasdaq-100 Index, Russell 2000 Index, S&P 500 Index)
Verkaufte Kontrakte: EUR 58.745
(Basiswert(e): DAX Performance-Index, EURO STOXX 50 Index (Price) (EUR), MSCI Emerging Markets Index (USD), Nasdaq-100 Index, S&P 500 Index)
Zinsterminkontrakte
Gekaufte Kontrakte: EUR 229.898
(Basiswert(e): EURO Bobl Future (FGBM), EURO Bund Future (FGBL), EURO Buxl Future (FGBX))
Verkaufte Kontrakte: EUR 247.699
(Basiswert(e): 10 Year Japanese Gov. Bond Future (JGB), EURO Bund Future (FGBL), EURO Buxl Future (FGBX), Five-Year US Treasury Note Future (FV), Long Term EURO OAT Future (FOAT), Ten-Year US Treasury Note Future (TY),
Two-Year US Treasury Note Future (TU), Ultra Ten-Year US Treas.Note Future (UXY), US Treasury Long Bond Future (US))
Optionsrechte
Optionsrechte auf Aktienindex-Derivate
Optionsrechte auf Aktienindices
Gekaufte Kaufoptionen (Call): EUR 18.462
(Basiswert(e): Hang Seng China Enterprises Index, Nasdaq-100 Index)
Gekaufte Verkaufoptionen (Put): EUR 49.312
(Basiswert(e): EURO STOXX 50 Index (Price) (EUR), S&P 500 Index)
Verkaufte Verkaufoptionen (Put): EUR 19.170
(Basiswert(e): EURO STOXX 50 Index (Price) (EUR))
Optionsrechte auf Zins-Derivate
Optionsrechte auf Zinsterminkontrakte
Verkaufte Kaufoptionen (Call): EUR 22.160
(Basiswert(e): EURO Bund Future (FGBL))
Verkaufte Verkaufoptionen (Put): EUR 46.450
(Basiswert(e): EURO Bund Future (FGBL))
Devisentermingeschäfte
Devisenterminkontrakte (Verkauf)
Verkauf von Devisen auf Termin:
AUD/​EUR EUR 158
AUD/​USD EUR 12.002
CHF/​EUR EUR 16.798
CZK/​EUR EUR 11.364
DKK/​EUR EUR 20.476
GBP/​EUR EUR 26.251
HKD/​EUR EUR 2.267
JPY/​EUR EUR 88.169
JPY/​USD EUR 23.358
MXN/​EUR EUR 1.001
MXN/​USD EUR 1.011
NOK/​EUR EUR 18.833
NZD/​USD EUR 5.617
SEK/​EUR EUR 4.645
THB/​EUR EUR 53
USD/​EUR EUR 258.179
Devisenterminkontrakte (Kauf)
Kauf von Devisen auf Termin:
AUD/​EUR EUR 198
AUD/​USD EUR 10.351
CHF/​EUR EUR 18.047
CZK/​EUR EUR 7.437
DKK/​EUR EUR 23.663
GBP/​EUR EUR 26.040
GBP/​USD EUR 2.063
HKD/​EUR EUR 1.479
JPY/​EUR EUR 101.306
JPY/​USD EUR 24.466
MXN/​USD EUR 2.001
NOK/​EUR EUR 19.032
NZD/​USD EUR 3.767
SEK/​EUR EUR 5.561
USD/​EUR EUR 219.305
Swaps (In Opening-Transaktionen umgesetzte Volumen)
Zinsswaps EUR 23.777
(Erhalten/​Zahlen)
(Basiswert(e): IRS 4.582% USD /​ SOFR USD, IRS 4.642% USD /​ SOFR USD, IRS SOFR USD /​ 3.438% USD, IRS SOFR USD /​ 3.56% USD)
Credit Default Swaps (CDS)
Protection Buyer: EUR 14.000
(Basiswert(e): CDS ITRAXX EUROPE CROSSOVER S39 V1 5Y, CDS ITRAXX EUROPE CROSSOVER S40 V1 5Y)
Protection Seller: EUR 33.308
(Basiswert(e): CDS CDX.NA.HY. S40 V1 5Y, CDS CDX.NA.HY. S41 V2 5Y, CDS ITRAXX EUROPE CROSSOVER S39 V1 5Y, CDS ITRAXX EUROPE CROSSOVER S40 V1 5Y)
Wertpapierdarlehen (Geschäftsvolumen, bewertet auf Basis des bei Abschluss des Darlehensgeschäftes vereinbarten Wertes):
befristet EUR 493
(Basiswert(e): 4,0000 % Republik Kroatien Notes 23/​35)
unbefristet EUR 145.304
(Basiswert(e): 0,0000 % Bundesrep.Deutschland Anl. 20/​30, 0,0000 % Bundesrep.Deutschland Bundesobl. S.180 19/​24, 0,0000 % Bundesrep.Deutschland Bundesschatzanw. 21/​23, 0,1250 % Republik Slowenien Bonds 21/​31, 0,2500 % Bundesrep.Deutschland Anl. 17/​27, 0,2500 % Republik Lettland MTN 21/​30, 0,5000 % TenneT Holding B.V. MTN 21/​31, 0,6000 % E.ON SE MTN 21/​32, 0,6250 % Banco Santander S.A. FLR Non-Pref. MTN 21/​29, 0,7000 % Koenigreich Spanien Bonos 22/​32, 0,8000 % Königreich Belgien Obl. Lin. S.74 15/​25, 0,8000 % Königreich Belgien Obl. Lin. S.81 17/​27, 0,8000 % UniCredit S.p.A. FLR Preferred MTN 21/​29, 0,8750 % Republik Slowenien Bonds 20/​30, 0,9000 % Nasdaq Inc. Notes 21/​33, 1,0000 % Valéo S.E. MTN 21/​28, 1,1250 % Orlen S.A. MTN 21/​28, 1,2500 % Bca Pop. di Sondrio S.c.p.A. FLR MTN 21/​27, 1,3750 % Bank of Ireland Group PLC FLR MTN 21/​31, 1,3750 % BPER Banca S.p.A. FLR MTN 21/​27, 1,3750 % Danske Bank AS FLR Non-Pref. MTN 22/​27, 1,3750 % Evonik Industries AG FLR Nachr.-Anl. 21/​81, 1,3750 % Vonovia SE MTN 22/​26, 1,6250 % Verallia SA Notes 21/​28, 1,7500 % Banco Com. Português SA (BCP) FLR Pref. MTN 21/​28, 1,8750 % Verallia SA Notes 21/​31, 2,1250 % Rexel S.A. Notes 21/​28, 2,1500 % Königreich Spanien Obligaciones 15/​25, 2,2500 % Mytilineos S.A. Notes 21/​26, 2,2500 % UPM Kymmene Corp. MTN 22/​29, 2,3750 % ACCOR S.A. Bonds 21/​28, 2,3750 % Forvia SE Notes 21/​29, 2,3750 % Terna Rete Elettrica Nazio.SpA FLR Nts 22/​Und., 2,5000 % Volvo Car AB MTN 20/​27, 2,6250 % Alliander N.V. MTN 22/​27, 2,6250 % Banco de Sabadell S.A. FLR Non-Pref. MTN 22/​26, 2,6250 % Henkel AG & Co. KGaA MTN 22/​27, 2,6250 % La Poste MTN 22/​28, 2,7500 % Coca Cola HBC Finance B.V. MTN 22/​25, 2,8750 % Statkraft AS MTN 22/​29, 2,8750 % Telefónica Europe B.V. FLR Bonds 19/​Und., 2,8750 % VZ Vendor Financing II B.V. Notes 20/​29 Reg.S, 3,1250 % ProLogis Intl Funding II S.A. MTN 22/​31, 3,4500 % Amprion GmbH MTN 22/​27, 3,5000 % Ahold Delhaize N.V., Konkinkl. Notes 23/​28, 3,5000 % Getlink SE Notes 20/​25 Reg.S, 3,5000 % VZ Secured Financing B.V. Notes 22/​32 Reg.S, 3,5530 % Becton Dickinson Euro Fin.Sarl Notes 23/​29, 3,7500 % Ferrovie dello Stato Ital.SpA MTN 22/​27, 3,8750 % EDP Finance B.V. MTN 22/​30, 3,8750 % TenneT Holding B.V. MTN 22/​28, 3,8750 % Webuild S.p.A. Notes 22/​26, 4,0000 % Republik Kroatien Notes 23/​35, 4,1250 % Republik Zypern MTN 23/​33, 4,2500 % Autoliv Inc. MTN 23/​28, 4,2500 % Huhtamaeki Oyj Notes 22/​27, 4,2500 % John.Cont.Intl/​Tyco F.+Sec.F. Notes 23/​35, 4,2500 % Volvo Car AB MTN 22/​28, 4,3750 % Banco Bilbao Vizcaya Argent. Preferred MTN 22/​29, 4,3750 % Nokia Oyj MTN 23/​31, 4,3750 % Stellantis N.V. MTN 23/​30, 4,6250 % Redeia Corporacion S.A. FLR Notes 23/​Und., 4,8740 % Standard Chartered PLC FLR MTN 23/​31, 4,8750 % Bank of Ireland Group PLC FLR MTN 23/​28, 4,8750 % Iberdrola Finanzas S.A. FLR MTN 23/​Und., 5,0000 % Intesa Sanpaolo S.p.A. FLR Non-Pref.MTN 23/​28, 5,7500 % ZF Finance GmbH MTN 23/​26, 5,8750 % Intesa Sanpaolo S.p.A. FLR Nts 20/​Und., 6,0000 % Banco BPM S.p.A. FLR Non-Pref. MTN 22/​28, 6,0000 % Banco BPM S.p.A. Non-Pref. MTN 22/​26, 6,0000 % Kon. KPN N.V. FLR Notes 22/​Und., 6,5000 % Vodafone Group PLC FLR MTN 23/​84, 6,7500 % Telefónica Europe B.V. FLR Bonds 23/​Und., 6,9600 % Republik Nordmazedonien Bonds 23/​27 Reg.S, 7,1250 % Telefónica Europe B.V. FLR Notes 22/​Und., 7,2500 % Forvia SE Notes 22/​26, 7,2500 % Unicaja Banco S.A. FLR Non-Pref. MTN 22/​27, 8,3750 % Banco Bilbao Vizcaya Argent. FLR Bonds 23/​Und., Acciona S.A. Acciones Port., adidas AG Namens-Aktien, Ahold Delhaize N.V., Konkinkl. Aand. aan toonder, Akzo Nobel N.V. Aandelen aan toonder, Allianz SE vink.Namens-Aktien, ASML Holding N.V. Aandelen op naam, AXA S.A. Actions au Porteur, Banco Bilbao Vizcaya Argent. Acciones Nom., Carrefour S.A. Actions Port., Caterpillar Inc. Reg.Shares, Crédit Agricole S.A. Actions Port., Danone S.A. Actions Port., Deutsche Börse AG Namens-Aktien, EDP Renováveis S.A. Acciones Port., EDP Renováveis S.A. Anrechte, Elia Group Actions au Port., Henkel AG & Co. KGaA Inhaber-Stammaktien, Henkel AG & Co. KGaA Inhaber-Vorzugsaktien, Hermes International S.C.A. Actions au Porteur, IMCD N.V. Aandelen op naam, Industria de Diseño Textil SA Acciones Port., Intesa Sanpaolo S.p.A. Azioni nom., Intl Flavors & Fragrances Inc. Reg.Shares, Just Eat Takeaway.com N.V. Reg.Shares, KBC Groep N.V. Parts Sociales au Port., Kesko Oyj Reg.Shares Cl.B, Plug Power Inc. Reg.Shares, Reckitt Benckiser Group Reg.Shares, Redeia Corporacion S.A. Acciones Port., Roche Holding AG Inhaber-Genußscheine, Schneider Electric SE Actions Port., Swiss Re AG Namens-Aktien, Target Corp. Reg.Shares, The Home Depot Inc. Reg.Shares, Universal Music Group N.V. Aandelen op naam, Verbund AG Inhaber-Aktien, Wärtsilä Corp. Reg.Shares, Wolters Kluwer N.V. Aandelen op naam, Zalando SE Inhaber-Aktien)

Der Anteil der Wertpapiertransaktionen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens über Broker ausgeführt wurden, die eng verbundene Unternehmen und Personen sind, betrug 16,44 Prozent. Ihr Umfang belief sich hierbei auf insgesamt 65.565.351 Euro.

Deka-Nachhaltigkeit Multi Asset (CF)

Entwicklung des Sondervermögens
EUR
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres 175.941.546,50
1 Ausschüttung bzw. Steuerabschlag für das Vorjahr -3.199.885,38
2 Zwischenausschüttung(en) -.–
3 Mittelzufluss (netto) 11.510.175,84
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen EUR 24.231.161,72
davon aus Anteilschein-Verkäufen EUR 24.231.161,72
davon aus Verschmelzung EUR 0,00
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen EUR -12.720.985,88
4 Ertragsausgleich/​Aufwandsausgleich 62.447,58
5 Ergebnis des Geschäftsjahres 15.552.849,92
davon Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne 8.197.159,60
davon Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste 7.818.240,89
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres 199.867.134,46

 

Vergleichende Übersicht der letzten drei Geschäftsjahre
Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres Anteilwert
EUR EUR
31.12.2020 22.197.636,00 102,65
31.12.2021 141.467.398,38 111,65
31.12.2022 175.941.546,50 95,81
31.12.2023 199.867.134,46 102,26

 

*) Rundungsbedingte Differenzen bei den je Anteil-Werten sind möglich
Ertrags- und Aufwandsrechnung
für den Zeitraum vom 01.01.2023 – 31.12.2023
(einschließlich Ertragsausgleich)
EUR EUR
I. Erträge insgesamt je Anteil *)
1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaftsteuer) 93.981,86 0,05
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) 1.903.593,44 0,97
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren 127.321,12 0,07
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) 1.133.548,90 0,58
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland 514.388,66 0,26
davon Negative Einlagezinsen -376,79 -0,00
davon Positive Einlagezinsen 514.765,45 0,26
6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) 0,00 0,00
7. Erträge aus Investmentanteilen 420.022,32 0,21
8. Erträge aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften 6.958,83 0,00
davon Erträge aus Wertpapier-Darlehen 6.958,83 0,00
9a. Abzug inländischer Körperschaftsteuer -14.097,21 -0,01
davon inländische Körperschaftsteuer auf inländische Dividendenerträge -14.097,21 -0,01
9b. Abzug ausländischer Quellensteuer -292.830,73 -0,15
davon aus Dividenden ausländischer Aussteller -287.571,37 -0,15
davon aus Zinsen aus ausländischen Wertpapieren/​Liquiditätsanlagen -5.259,36 -0,00
10. Sonstige Erträge 109.874,94 0,06
davon Kick-Back-Zahlungen 2.288,76 0,00
davon Kompensationszahlungen 101.089,17 0,05
davon Quellensteuerrückvergütung Dividenden 6.493,63 0,00
davon Zinsgutschrift auf Quellensteuerrückvergütung Fokusbank 3,38 0,00
Summe der Erträge 4.002.762,13 2,05
II. Aufwendungen
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen -12.290,10 -0,01
2. Verwaltungsvergütung -1.895.427,20 -0,97
3. Verwahrstellenvergütung 0,00 0,00
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten 0,00 0,00
5. Sonstige Aufwendungen -344.036,54 -0,18
davon Aufwendungen aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften -2.296,22 -0,00
davon EMIR-Kosten -11.131,48 -0,01
davon Kosten für die Bereitstellung von Analysematerial oder -dienstleistungen durch Dritte -27.340,36 -0,01
davon Kostenpauschale -303.268,48 -0,16
Summe der Aufwendungen -2.251.753,84 -1,15
III. Ordentlicher Nettoertrag 1.751.008,29 0,90
IV. Veräußerungsgeschäfte
1. Realisierte Gewinne 16.126.817,39 8,25
2. Realisierte Verluste -18.340.376,25 -9,38
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften -2.213.558,86 -1,13
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres -462.550,57 -0,24
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne 8.197.159,60 4,19
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste 7.818.240,89 4,00
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres 16.015.400,49 8,19
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres 15.552.849,92 7,96

 

*) Rundungsbedingte Differenzen bei den je Anteil-Werten sind möglich.
1) Betrag, um den die Ausschüttung das realisierte Ergebnis des Geschäftsjahres übersteigt.
2) Der Abzug von Kapitalertragsteuer und Solidaritätszuschlag erfolgt gemäß § 44 Abs. 1 Satz 3 EStG über die depotführende Stelle bzw. über die letzte inländische auszahlende Stelle als Entrichtungsverpflichtete.
3) Ausschüttung am 23. Februar 2024 mit Beschlussfassung vom 13. Februar 2024.
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung
EUR EUR
I. Für die Ausschüttung verfügbar insgesamt je Anteil*)
1 Vortrag aus dem Vorjahr 0,00 0,00
2 Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres -462.550,57 -0,24
3 Zuführung aus dem Sondervermögen1) 3.667.827,25 1,88
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet
1 Der Wiederanlage zugeführt 0,00 0,00
2 Vortrag auf neue Rechnung 0,00 0,00
III. Gesamtausschüttung2) 3.205.276,68 1,64
1 Zwischenausschüttung 0,00 0,00
2 Endausschüttung3) 3.205.276,68 1,64
Umlaufende Anteile: Stück 1.954.437

Deka-Nachhaltigkeit Multi Asset (TF)

Entwicklung des Sondervermögens
EUR
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres 34.644.010,86
1 Ausschüttung bzw. Steuerabschlag für das Vorjahr -620.172,54
2 Zwischenausschüttung(en) -.–
3 Mittelzufluss (netto) -622.204,62
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen EUR 3.509.337,12
davon aus Anteilschein-Verkäufen EUR 3.509.337,12
davon aus Verschmelzung EUR 0,00
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen EUR -4.131.541,74
4 Ertragsausgleich/​Aufwandsausgleich -6.962,35
5 Ergebnis des Geschäftsjahres 2.747.044,52
davon Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne 1.523.570,56
davon Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste 1.480.076,63
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres 36.141.715,87

 

Vergleichende Übersicht der letzten drei Geschäftsjahre
Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres Anteilwert
EUR EUR
31.12.2020 6.095.979,88 102,13
31.12.2021 32.462.330,58 110,75
31.12.2022 34.644.010,86 94,74
31.12.2023 36.141.715,87 100,62

 

*) Rundungsbedingte Differenzen bei den je Anteil-Werten sind möglich
Ertrags- und Aufwandsrechnung
für den Zeitraum vom 01.01.2023 – 31.12.2023
(einschließlich Ertragsausgleich)
EUR EUR
I. Erträge insgesamt je Anteil *)
1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaftsteuer) 17.050,35 0,05
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) 345.051,48 0,96
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren 23.072,64 0,06
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) 205.436,06 0,57
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland 93.264,39 0,26
davon Negative Einlagezinsen -68,20 -0,00
davon Positive Einlagezinsen 93.332,59 0,26
6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) 0,00 0,00
7. Erträge aus Investmentanteilen 76.202,80 0,21
8. Erträge aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften 1.261,71 0,00
davon Erträge aus Wertpapier-Darlehen 1.261,71 0,00
9a. Abzug inländischer Körperschaftsteuer -2.557,50 -0,01
davon inländische Körperschaftsteuer auf inländische Dividendenerträge -2.557,50 -0,01
9b. Abzug ausländischer Quellensteuer -53.097,27 -0,15
davon aus Dividenden ausländischer Aussteller -52.145,33 -0,15
davon aus Zinsen aus ausländischen Wertpapieren/​Liquiditätsanlagen -951,94 -0,00
10. Sonstige Erträge 19.910,14 0,06
davon Kick-Back-Zahlungen 414,46 0,00
davon Kompensationszahlungen 18.320,21 0,05
davon Quellensteuerrückvergütung Dividenden 1.174,84 0,00
davon Zinsgutschrift auf Quellensteuerrückvergütung Fokusbank 0,63 0,00
Summe der Erträge 725.594,80 2,02
II. Aufwendungen
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen -2.226,38 -0,01
2. Verwaltungsvergütung -515.575,62 -1,44
3. Verwahrstellenvergütung 0,00 0,00
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten 0,00 0,00
5. Sonstige Aufwendungen -62.386,64 -0,17
davon Aufwendungen aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften -416,36 -0,00
davon EMIR-Kosten -2.018,02 -0,01
davon Kosten für die Bereitstellung von Analysematerial oder -dienstleistungen durch Dritte -4.957,51 -0,01
davon Kostenpauschale -54.994,75 -0,15
Summe der Aufwendungen -580.188,64 -1,62
III. Ordentlicher Nettoertrag 145.406,16 0,40
IV. Veräußerungsgeschäfte
1. Realisierte Gewinne 2.922.019,11 8,13
2. Realisierte Verluste -3.324.027,94 -9,25
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften -402.008,83 -1,12
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres -256.602,67 -0,71
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne 1.523.570,56 4,24
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste 1.480.076,63 4,12
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres 3.003.647,19 8,36
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres 2.747.044,52 7,65

 

*) Rundungsbedingte Differenzen bei den je Anteil-Werten sind möglich.
1) Betrag, um den die Ausschüttung das realisierte Ergebnis des Geschäftsjahres übersteigt.
2) Der Abzug von Kapitalertragsteuer und Solidaritätszuschlag erfolgt gemäß § 44 Abs. 1 Satz 3 EStG über die depotführende Stelle bzw. über die letzte inländische auszahlende Stelle als Entrichtungsverpflichtete.
3) Ausschüttung am 23. Februar 2024 mit Beschlussfassung vom 13. Februar 2024.
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung
EUR EUR
I. Für die Ausschüttung verfügbar insgesamt je Anteil*)
1 Vortrag aus dem Vorjahr 0,00 0,00
2 Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres -256.602,67 -0,71
3 Zuführung aus dem Sondervermögen1) 838.508,29 2,33
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet
1 Der Wiederanlage zugeführt 0,00 0,00
2 Vortrag auf neue Rechnung 0,00 0,00
III. Gesamtausschüttung2) 581.905,62 1,62
1 Zwischenausschüttung 0,00 0,00
2 Endausschüttung3) 581.905,62 1,62
Umlaufende Anteile: Stück 359.201

Anhang.

Zusätzliche Angaben zu den Derivaten
Das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure in EUR 223.758.779,37
Vertragspartner der derivativen Geschäfte
Barclays Bank Ireland PLC
BNP Paribas S.A.
DekaBank Deutsche Girozentrale
J.P. Morgan SE
UBS AG [London Branch]

 

Gesamtbetrag der Kurswerte der Bankguthaben, die Dritten als Sicherheit dienen: EUR 4.060.000,00

Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotenzial wurde für dieses Sondervermögen gemäß der DerivateV nach dem qualifizierten Ansatz anhand eines Vergleichsvermögens ermittelt (relativer Value-at-Risk gem. § 8 DerivateV).

Zusammensetzung des Vergleichsvermögens (§ 37 Abs. 5 DerivateV i. V. m. § 9 DerivateV)
5% ICE BofA BB & Lower Sovereign External Debt Index in EUR, 13% ICE BofA Global Corporate Index in EUR, 30% ICE BofA Global Government Index in EUR, 7% ICE BofA Global High Yield Index in EUR, 40% MSCI AC World NR in EUR, 5% Zinsbenchmark mit tgl. EUROSTR mit täglichem Zinseszins (30/​360)

Dem Sondervermögen wird ein derivatefreies Vergleichsvermögen gegenübergestellt. Es handelt sich dabei um eine Art virtuelles Sondervermögen, dem keine realen Positionen oder Geschäfte zugrunde liegen. Die Grundidee besteht darin, eine plausible Vorstellung zu entwickeln, wie das Sondervermögen ohne Derivate oder derivative Komponenten zusammengesetzt wäre. Das Vergleichsvermögen muss den Anlagebedingungen, den Angaben im Verkaufsprospekt und den wesentlichen Anlegerinformationen des Sondervermögens im Wesentlichen entsprechen, ein derivatefreier Vergleichsmaßstab wird möglichst genau nachgebildet. In Ausnahmefällen kann von der Forderung des derivatefreien Vergleichsvermögens abgewichen werden, sofern das Sondervermögen Long/​Short-Strategien nutzt oder zur Abbildung von z.B. Rohstoffexposure oder Währungsabsicherungen.

Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko (§ 37 Abs. 4 Satz 1 und 2 DerivateV i. V. m. § 10 DerivateV)
kleinster potenzieller Risikobetrag 2,96%
größter potenzieller Risikobetrag 5,47%
durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag 4,47%

Der potenzielle Risikobetrag für das Marktrisiko des Sondervermögens wird über die Risikokennzahl Value-at-Risk (VaR) dargestellt. Zum Ausdruck gebracht wird durch diese Kennzahl der potenzielle Verlust des Sondervermögens, der unter normalen Marktbedingungen mit einem Wahrscheinlichkeitsniveau von 99% (Konfidenzniveau) bei einer angenommenen Haltedauer von 10 Arbeitstagen auf Basis eines effektiven historischen Betrachtungszeitraumes von einem Jahr nicht überschritten wird. Wenn zum Beispiel ein Sondervermögen einen VaR-Wert von 2,5% aufwiese, dann würde unter normalen Marktbedingungen der potenzielle Verlust des Sondervermögens mit einer Wahrscheinlichkeit von 99% nicht mehr als 2,5% des Wertes des Sondervermögens innerhalb von 10 Arbeitstagen betragen. Im Bericht wird die maximale, minimale und durchschnittliche Ausprägung dieser Kennzahl auf Basis einer Beobachtungszeitreihe von maximal einem Jahr oder ab Umstellungsdatum veröffentlicht. Der VaR-Wert des Sondervermögens darf das Zweifache des VaR-Werts des derivatefreien Vergleichsvermögens nicht übersteigen. Hierdurch wird das Marktrisiko des Sondervermögens klar limitiert.

Risikomodell (§ 37 Abs. 4 Satz 3 DerivateV i. V. m. § 10 DerivateV)
historische Simulation

Im Berichtszeitraum genutzter Umfang des Leverage gemäß der Brutto-Methode (§ 37 Abs. 4 Satz 4 DerivateV i. V. m. § 5 Abs. 2 DerivateV)
172,21%

Emittenten oder Garanten, deren Sicherheiten mehr als 20% des Wertes des Fonds ausgemacht haben (§ 37 Abs. 6 DerivateV):
Im Berichtszeitraum wiesen keine Sicherheiten eine erhöhte Emittentenkonzentration nach § 27 Abs. 7 Satz 4 DerivateV auf.

Zusätzliche Angaben zu den Wertpapier-Darlehen und Pensionsgeschäften (besichert)

Instrumentenart Kontrahent Exposure in EUR
(Angabe nach Marktwerten)
Wertpapier-Darlehen DekaBank Deutsche Girozentrale 1.422.667,20
Gesamtbetrag der bei Wertpapier-Darlehen von Dritten gewährten Sicherheiten: EUR 4.366.546,21

 

davon:
Schuldverschreibungen EUR 4.366.546,21
Erträge aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften Anteilklasse CF EUR 6.958,83
Aufwendungen aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften Anteilklasse CF EUR 2.296,22
Erträge aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften Anteilklasse TF EUR 1.261,71
Aufwendungen aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften Anteilklasse TF EUR 416,36
Umlaufende Anteile Klasse CF STK 1.954.437
Umlaufende Anteile Klasse TF STK 359.201
Anteilwert Klasse CF EUR 102,26
Anteilwert Klasse TF EUR 100,62

Angaben zu Bewertungsverfahren
Die Bewertung der Vermögensgegenstände erfolgt durch die Verwaltungsgesellschaft auf Grundlage der gesetzlichen Regelungen im Kapitalanlagegesetzbuch (§ 168) und der Kapitalanlage-Rechnungslegungs- und -Bewertungsverordnung (KARBV).
Aktien /​ aktienähnliche Genussscheine /​ Beteiligungen
Aktien und aktienähnliche Genussscheine werden grundsätzlich mit dem zuletzt verfügbaren Kurs ihrer Heimatbörse bewertet, sofern die Umsatzvolumina an einer anderen Börse mit gleicher Kursnotierungswährung nicht höher sind. Für Aktien, aktienähnliche Genussscheine und Unternehmensbeteiligungen, welche nicht an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt notiert oder gehandelt werden oder deren Börsenkurs den tatsächlichen Marktwert nicht angemessen widerspiegelt, werden die Verkehrswerte zugrunde gelegt, die sich nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten ergeben.
Renten /​ rentenähnliche Genussscheine /​ Zertifikate /​ Schuldscheindarlehen
Für die Bewertung von Renten, rentenähnlichen Genussscheinen und Zertifikaten, die zum Handel an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt zugelassen sind, wird grundsätzlich der letzte verfügbare handelbare Kurs zugrunde gelegt. Renten, rentenähnliche Genussscheine und Zertifikate, welche nicht an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt notiert oder gehandelt werden oder deren Börsenkurs den tatsächlichen Marktwert nicht angemessen widerspiegelt, werden mit marktnahen Kursstellungen (in der Regel Brokerquotes, alternativ mit sonstigen Preisquellen) bewertet, welche auf Basis geeigneter Verfahren validiert werden. Die Bewertung von Schuldscheindarlehen erfolgt in der Regel mit Modellbewertungen, die von externen Dienstleistern bezogen und auf Basis geeigneter Verfahren validiert werden.
Investmentanteile
Investmentanteile werden zum letzten von der Investmentgesellschaft festgestellten Rücknahmepreis bewertet, sofern dieser aktuell und verlässlich ist. Exchange-traded funds (ETFs) werden mit dem zuletzt verfügbaren Börsenkurs bewertet.
Derivate
Die Bewertung von Futures und Optionen, die an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt gehandelt werden, erfolgt grundsätzlich anhand des letzten verfügbaren handelbaren Kurses. Futures und Optionen, welche nicht an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt notiert oder gehandelt werden oder deren Börsenkurs den tatsächlichen Marktwert nicht angemessen widerspiegelt, werden mit Verkehrswerten bewertet, welche mittels marktgängiger Verfahren (z.B. Black-Scholes-Merton) ermittelt werden. Die Bewertung von Swaps erfolgt anhand von Fair Values, welche mittels marktgängiger Verfahren (z.B. Discounted-Cash-Flow-Verfahren) ermittelt werden. Devisentermingeschäfte werden nach der Forward Point Methode bewertet.
Bankguthaben
Bankguthaben wird zum Nennwert bewertet.
Sonstiges
Der Wert aller Vermögenswerte und Verbindlichkeiten, welche nicht in der Währung des Fonds geführt werden, wird in diese Währung zu den jeweiligen Devisenkursen (i.d.R. Reuters-Fixing) umgerechnet.

Gesamtkostenquote (laufende Kosten) Anteilklasse CF 1,25%
Gesamtkostenquote (laufende Kosten) Anteilklasse TF 1,75%

Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
Die anteiligen laufenden Kosten für die Zielfondsbestände sind auf Basis der zum Geschäftsjahresende des Dachfonds verfügbaren Daten ermittelt.

Für das Sondervermögen ist gemäß den Anlagebedingungen eine an die Kapitalverwaltungsgesellschaft abzuführende Kostenpauschale von insgesamt 0,16% p.a. vereinbart. Davon entfallen bis zu 0,10% p.a. auf die Verwahrstelle und bis zu 0,10% p.a. auf Dritte. Die Kostenpauschale deckt die in den Besonderen Anlagebedingungen und im Verkaufsprospekt aufgeführten Vergütungen und Kosten ab, die dem Sondervermögen nicht separat belastet werden. Die Verwaltungsvergütung ist nicht Bestandteil der Kostenpauschale und wird dem Sondervermögen gesondert belastet.

Der Gesellschaft fließen keine Rückvergütungen der aus dem Fonds an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütungen und Aufwandserstattungen zu.

Die Gesellschaft gewährt an Vermittler, z.B. Kreditinstitute, wiederkehrend – meist jährlich – Vermittlungsentgelte als so genannte „Vermittlungsprovisionen“ bzw. „Vermittlungsfolgeprovisionen“.

Für den Erwerb und die Veräußerung der Investmentanteile sind keine Ausgabeaufschläge und keine Rücknahmeabschläge berechnet worden.
Für die Investmentanteile wurden von der verwaltenden Gesellschaft auf Basis des Zielfonds folgende Verwaltungsvergütungen in % p.a. erhoben:

AIS-Amun.Idx US Corp. SRI A.N.UCIT.ETF USD A.N 0,14
DekaLux-Geldmarkt: Euro 0,10
In.M.I Invesco AT1 Cap Bd ETF Reg.Shs Acc. 0,39
iShs II-$ H.Yd Co.Bd ESG U.ETF Reg.Shares Dis. 0,25
iShs II-E.H.Yd Co.Bd ESG U.ETF Reg.Shs Acc. 0,25
iShsII-EO Corp Bd ESG U.ETF Reg.Shares 0,15
iShsII-MSCI Europe SRI U.ETF Reg.Shs (Acc) 0,20
iShs IV-iShs MSCI Japan SRI Reg.Shares 0,20
iShsIV-MSCI USA SRI UCITS ETF Reg.Shares 0,20
iShs IV-Sust.MSCI Em.Mkts SRI Reg.Shares 0,25
iShs IV-Sust.MSCI Em.Mkts SRI Reg.Shares 0,25
L&G ESG Em.Mkts Corp.Bd ETF Reg.Shs Dis. 0,35
SPDR Bl.Em.Mkts Loc.Bd UETF Reg.Shares (Dist) 0,55
UBSLFS-MSCI EMU Val.UCITS ETF Inhaber-Ant. A-dis 0,25
xtrackers MSCI China 1C 0,40

Wesentliche sonstige Erträge
Anteilklasse CF

Kick-Back-Zahlungen EUR 2.288,76
Kompensationszahlungen EUR 101.089,17
Quellensteuerrückvergütung Dividenden EUR 6.493,63
Zinsgutschrift auf Quellensteuerrückvergütung Fokusbank EUR 3,38

 

Anteilklasse TF
Kick-Back-Zahlungen EUR 414,46
Kompensationszahlungen EUR 18.320,21
Quellensteuerrückvergütung Dividenden EUR 1.174,84
Zinsgutschrift auf Quellensteuerrückvergütung Fokusbank EUR 0,63

Wesentliche sonstige Aufwendungen
Anteilklasse CF

Aufwendungen aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften EUR 2.296,22
EMIR-Kosten EUR 11.131,48
Kosten für die Bereitstellung von Analysematerial oder -dienstleistungen durch Dritte EUR 27.340,36
Kostenpauschale EUR 303.268,48

 

Anteilklasse TF
Aufwendungen aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften EUR 416,36
EMIR-Kosten EUR 2.018,02
Kosten für die Bereitstellung von Analysematerial oder -dienstleistungen durch Dritte EUR 4.957,51
Kostenpauschale EUR 54.994,75
Transaktionskosten im Geschäftsjahr gesamt EUR 160.586,42

Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft

Die Deka Investment GmbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihrer Vergütungssysteme. Zudem gilt die für alle Unternehmen der Deka-Gruppe verbindliche Vergütungsrichtlinie, die gruppenweite Standards für die Ausgestaltung der Vergütungssysteme definiert. Sie enthält die Grundsätze zur Vergütung und die maßgeblichen Vergütungsparameter.
Das Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird mindestens einmal jährlich durch einen unabhängigen Vergütungsausschuss, das „Managementkomitee Vergütung“ (MKV) der Deka-Gruppe, auf seine Angemessenheit und die Einhaltung aller aufsichtsrechtlichen Vorgaben zur Vergütung überprüft.

Vergütungskomponenten
Das Vergütungssystem der Deka Investment GmbH umfasst fixe und variable Vergütungselemente sowie Nebenleistungen.
Für die Mitarbeitenden und Geschäftsführung der Deka Investment GmbH findet eine maximale Obergrenze für den Gesamtbetrag der variablen Vergütung in Höhe von 200 Prozent der fixen Vergütung Anwendung.
Weitere sonstige Zuwendungen im Sinne von Vergütung, wie z.B. Anlageerfolgsprämien, werden bei der Deka Investment GmbH nicht gewährt.

Bemessung des Bonuspools
Der Bonuspool leitet sich – unter Berücksichtigung der finanziellen Lage der Deka Investment GmbH – aus dem vom Konzernvorstand der DekaBank Deutsche Girozentrale nach Maßgabe von § 45 Abs. 2 Nr. 5a KWG festgelegten Bonuspool der Deka-Gruppe ab und kann nach pflichtgemäßem Ermessen auch reduziert oder gestrichen werden.
Bei der Bemessung der variablen Vergütung sind grundsätzlich der individuelle Erfolgsbeitrag des Mitarbeitenden, der Erfolgsbeitrag der Organisationseinheit des Mitarbeitenden, der Erfolgsbeitrag der Deka Investment GmbH bzw. die Wertentwicklung der von dieser verwalteten Investmentvermögen sowie der Gesamterfolg der Deka-Gruppe zu berücksichtigen. Zur Bemessung des individuellen Erfolgsbeitrags des Mitarbeitenden werden sowohl quantitative als auch qualitative Kriterien verwendet, wie z.B. Qualifikationen, Kundenzufriedenheit. Negative Erfolgsbeiträge verringern die Höhe der variablen Vergütung. Die Erfolgsbeiträge werden anhand der Erfüllung von Zielvorgaben ermittelt.
Die Bemessung und Verteilung der Vergütung an die Mitarbeitenden erfolgt durch die Geschäftsführung. Die Vergütung der Geschäftsführung wird durch den Aufsichtsrat festgelegt.

Variable Vergütung bei risikorelevanten Mitarbeitenden
Die variable Vergütung der Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und von Mitarbeitenden, deren Tätigkeiten einen wesentlichen Einfluss auf das Gesamtrisikoprofil der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der von ihr verwalteten Investmentvermögen haben, sowie bestimmten weiteren Mitarbeitenden (zusammen als „risikorelevante Mitarbeitende“) unterliegt folgenden Regelungen:

―

Die variable Vergütung der risikorelevanten Mitarbeitenden ist grundsätzlich erfolgsabhängig, d.h. ihre Höhe wird nach Maßgabe von individuellen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeitenden sowie den Erfolgsbeiträgen des Geschäftsbereichs und der Deka-Gruppe ermittelt.
―

Für die Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird zwingend ein Anteil von 60 Prozent der variablen Vergütung über einen Zeitraum von bis zu fünf Jahren aufgeschoben. Bei risikorelevanten Mitarbeitenden unterhalb der Geschäftsführungs-Ebene beträgt der aufgeschobene Anteil 40 Prozent der variablen Vergütung und wird über einen Zeitraum von mindestens drei Jahren aufgeschoben.
―

Jeweils 50 Prozent der sofort zahlbaren und der aufgeschobenen Vergütung werden in Form von Instrumenten gewährt, deren Wertentwicklung von der nachhaltigen Wertentwicklung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der Unternehmenswertentwicklung der Deka-Gruppe abhängt. Diese nachhaltigen Instrumente unterliegen nach Eintritt der Unverfallbarkeit einer Sperrfrist von einem Jahr.
―

Der aufgeschobene Anteil der Vergütung ist während der Wartezeit risikoabhängig, d.h. er kann im Fall von negativen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeitenden, der Kapitalverwaltungsgesellschaft bzw. der von dieser verwalteten Investmentvermögen oder der Deka-Gruppe gekürzt werden oder komplett entfallen. Jeweils am Ende eines Jahres der Wartezeit wird der aufgeschobene Vergütungsanteil anteilig unverfallbar. Der unverfallbar gewordene Baranteil wird zum jeweiligen Zahlungstermin ausgezahlt, die unverfallbar gewordenen nachhaltigen Instrumente werden erst nach Ablauf der Sperrfrist ausgezahlt.
―

Risikorelevante Mitarbeitende, deren variable Vergütung für das jeweilige Geschäftsjahr einen Schwellenwert von 75 TEUR nicht überschreitet, erhalten die variable Vergütung vollständig in Form einer Barleistung ausgezahlt.

Überprüfung der Angemessenheit des Vergütungssystems

Die Überprüfung des Vergütungssystems gemäß den geltenden regulatorischen Vorgaben für das Geschäftsjahr 2022 fand im Rahmen der jährlichen zentralen und unabhängigen internen Angemessenheitsprüfung des MKV statt. Dabei konnte zusammenfassend festgestellt werden, dass die Grundsätze der Vergütungsrichtlinie und aufsichtsrechtlichen Vorgaben an Vergütungssysteme von Kapitalverwaltungsgesellschaften eingehalten wurden. Das Vergütungssystem der Deka Investment GmbH war im Geschäftsjahr 2022 angemessen ausgestaltet. Es konnten keine Unregelmäßigkeiten festgestellt werden.

Gesamtsumme der im abgelaufenen Geschäftsjahr der

Deka Investment GmbH* gezahlten Mitarbeitervergütung EUR 57.636.189,51
davon feste Vergütung EUR 43.854.381,97
davon variable Vergütung EUR 13.781.807,54
Zahl der Mitarbeiter der KVG 461

 

Gesamtsumme der im abgelaufenen Geschäftsjahr der
Deka Investment GmbH* gezahlten Vergütung an bestimmte Mitarbeitergruppen** EUR 11.962.579,80
Geschäftsführer EUR 2.094.112,05
weitere Risk Taker EUR 1.991.350,34
Mitarbeiter mit Kontrollfunktionen EUR 387.352,00
Mitarbeiter in gleicher Einkommensstufe wie Geschäftsführer und Risk Taker EUR 7.489.765,41

* Mitarbeiterwechsel innerhalb der Deka-Gruppe werden einheitlich gemäß gruppenweitem Vergütungsbericht dargestellt.

** weitere Risk Taker: alle sonstigen Risk Taker, die nicht Geschäftsführer oder Risk Taker mit Kontrollfunktionen sind. Mitarbeiter in Kontrollfunktionen: Mitarbeiter in Kontrollfunktionen, die als Risk Taker identifiziert wurden oder sich auf derselben Einkommensstufe wie Risk Taker oder Geschäftsführer befinden.

Zusätzliche Angaben gemäß der Verordnung (EU) 2015/​2365 über die Transparenz von Wertpapierfinanzierungsgeschäften
(Angaben pro Art des Wertpapierfinanzierungsgeschäfts/​Total Return Swaps)

Verwendete Vermögensgegenstände

Wertpapier-Darlehen (besichert) Marktwert in EUR in % des Fondsvermögens
Aktien 99.840,00 0,04
Verzinsliche Wertpapiere 1.322.827,20 0,56

 

10 größte Gegenparteien
Wertpapier-Darlehen (besichert) Bruttovolumen offene Geschäfte in EUR Sitzstaat
DekaBank Deutsche Girozentrale 1.422.667,20 Deutschland

Art(en) von Abwicklung/​Clearing (z.B. zweiseitig, dreiseitig, CCP)
Die Abwicklung von Wertpapierfinanzierungsgeschäften erfolgt über einen zentralen Kontrahenten (Organisiertes Wertpapier-Darlehenssystem), per bilateralem Geschäft (Principal-Geschäfte) oder trilateral (Agency-Geschäfte). Total Return Swaps werden als bilaterales OTC-Geschäft abgeschlossen.

Geschäfte gegliedert nach Restlaufzeiten (absolute Beträge)

Wertpapier-Darlehen (besichert) absolute Beträge in EUR
unbefristet 1.422.667,20

Art(en) und Qualität(en) der erhaltenen Sicherheiten für bilaterale Geschäfte
Die Sicherheit, die der Fonds erhält, kann in liquiden Mitteln (u.a. Bargeld und Bankguthaben) oder durch die Übertragung oder Verpfändung von Schuldverschreibungen, insbesondere Staatsanleihen, geleistet werden. Schuldverschreibungen, die als Sicherheit begeben werden, müssen ein Mindestrating von BBB- aufweisen. Gibt es kein Anleiherating, so ist das Emittentenrating zu nutzen. Die Sicherheit kann auch in Aktien bestehen. Die Aktien, die als Sicherheit begeben werden, müssen in einem wichtigen Index enthalten sein.

Währung(en) der erhaltenen Sicherheiten
Wertpapier-Darlehen
EUR

Sicherheiten gegliedert nach Restlaufzeiten (absolute Beträge)

Wertpapier-Darlehen absolute Beträge in EUR
unbefristet 4.366.546,21

 

Ertrags- und Kostenanteile
Wertpapier-Darlehen absolute Beträge in EUR in % der Bruttoerträge des Fonds
Ertragsanteil des Fonds 8.183,79 100,00
Kostenanteil des Fonds 2.700,66 33,00
Ertragsanteil der KVG 2.700,66 33,00

Der oben ausgewiesene Kostenanteil des Fonds bzw. Ertragsanteil der KVG beinhaltet sowohl den Aufwandsersatz der Kapitalverwaltungsgesellschaft (KVG) als auch zusätzliche Kosten Dritter. Damit werden der Infrastrukturaufwand der Kapitalverwaltungsgesellschaft und die Kosten des externen Wertpapierdarlehen-Serviceproviders für die Anbahnung, Durchführung und Abwicklung inklusive der Sicherheitenstellung abgegolten.

Erträge für den Fonds aus Wiederanlage von Barsicherheiten, bezogen auf alle Wertpapierfinanzierungsgeschäfte und Total Return Swaps (absoluter Betrag)
Eine Wiederanlage von Barsicherheiten liegt nicht vor.

Verliehene Wertpapiere in % aller verleihbaren Vermögensgegenstände des Fonds
0,61% (EUR der gesamten Wertpapierleihe im Verhältnis zur „Summe Wertpapiervermögen – exklusive Geldmarktfonds“)

Zehn größte Sicherheitenaussteller, bezogen auf alle Wertpapierfinanzierungsgeschäfte und Total Return Swaps

Wertpapier-Darlehen absolutes Volumen der empfangenen Sicherheiten in EUR
UBS Group AG 1.724.476,66
Caisse Francaise de Financement Local 1.657.692,82
Berlin Hyp AG 496.401,00
LfA Förderbank Bayern 487.975,74

Wiederangelegte Sicherheiten in % der empfangenen Sicherheiten, bezogen auf alle Wertpapierfinanzierungsgeschäfte und Total Return Swaps
Eine Wiederanlage von Sicherheiten liegt nicht vor.

Verwahrer/​Kontoführer von empfangenen Sicherheiten aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften und Total Return Swaps

Gesamtzahl Verwahrer/​Kontoführer 2
J.P.Morgan AG Frankfurt 1.724.476,66 EUR (absolut/​verwahrter Betrag)
Clearstream Banking Frankfurt 2.642.069,56 EUR (absolut/​verwahrter Betrag)

Eine Zuordnung der Kontrahenten zu den erhaltenen Sicherheiten ist auf Geschäftsartenebenen durch die Globalbesicherung im Einzelnen bei Total Return Swaps nicht möglich. Der ausgewiesene Wert enthält daher ausdrücklich keine Total Return Swaps, diese sind innerhalb der Globalbesicherung jedoch ausreichend besichert.

Verwahrart begebener Sicherheiten aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften und Total Return Swaps
In % aller begebenen Sicherheiten aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften und Total Return Swaps

gesonderte Konten/​Depots 0,00%
Sammelkonten/​Depots 0,00%
andere Konten/​Depots 0,00%
Verwahrart bestimmt Empfänger 0,00%

Da eine Zuordnung begebener Sicherheiten bei Total Return Swaps auf Geschäftsartenebene durch die Globalbesicherung im Einzelnen nicht möglich ist, erfolgt der %-Ausweis für die Verwahrarten ohne deren Berücksichtigung.

Die Summenangabe der Sicherheiten nach Instrumentenart, Restlaufzeit, Sicherheitenaussteller und Verwahrer kann rundungsbedingt von der Summe der angegebenen Einzelwerte abweichen.

Angaben gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB

Basierend auf dem Gesetz zur Umsetzung der zweiten Aktionärsrechterichtlinie (ARUG II) macht die Kapitalverwaltungsgesellschaft zu § 134c Abs. 4 AktG folgende Angaben:

Wesentliche mittel- bis langfristige Risiken
Informationen zu den wesentlichen allgemeinen mittel- bis langfristigen Risiken des Sondervermögens sind im Verkaufsprospekt unter dem Abschnitt „Risikohinweise“ aufgeführt. Für die konkreten wesentlichen Risiken im Geschäftsjahr verweisen wir auf den Tätigkeitsbericht.

Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten
Die Zusammensetzung des Portfolios und die Portfolioumsätze können der Vermögensaufstellung bzw. den Angaben zu den während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäften, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen, entnommen werden. Die Portfolioumsatzkosten werden im Anhang des vorliegenden Jahresberichts ausgewiesen (Transaktionskosten).

Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung
Die Anlageziele und Anlagepolitik des Fonds werden im Tätigkeitsbericht dargestellt. Bei den Anlageentscheidungen werden die mittel- bis langfristigen Entwicklungen der Portfoliogesellschaften berücksichtigt. Dabei soll ein Einklang zwischen den Anlagezielen und Risiken sichergestellt werden.

Einsatz von Stimmrechtsberatern
Zum Einsatz von Stimmrechtsberatern informieren der Mitwirkungsbericht sowie der Stewardship Code der Kapitalverwaltungsgesellschaft. Die Dokumente stehen auf folgender Internetseite zur Verfügung: https:/​/​www.deka.de/​privatkunden/​ueber-uns/​deka-investment-im-profil (Corporate Governance).

Handhabung der Wertpapierleihe und Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausübung von Aktionärsrechten
Auf inländischen Hauptversammlungen von börsennotierten Aktiengesellschaften übt die Kapitalverwaltungsgesellschaft das Stimmrecht entweder selbst oder über Stimmrechtsvertreter aus. Verliehene Aktien werden rechtzeitig an die Kapitalverwaltungsgesellschaft zurückübertragen, sodass diese das Stimmrecht auf Hauptversammlungen wahrnehmen kann. Für die in den Sondervermögen befindlichen ausländischen Aktien erfolgt die Ausübung des Stimmrechts insbesondere bei Gesellschaften, die im EURO STOXX 50® oder STOXX Europe 50® vertreten sind, sowie für US-amerikanische und japanische Gesellschaften mit signifikantem Bestand, falls diese Aktien zum Hauptversammlungstermin nicht verliehen sind. Zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften informieren der Stewardship Code und der Mitwirkungsbericht der Kapitalverwaltungsgesellschaft. Die entsprechenden Dokumente stehen Ihnen auf folgender Internetseite zur Verfügung: https:/​/​www.deka.de/​privatkunden/​ueber-uns/​deka-investment-im-profil (Corporate Governance).

Weitere zum Verständnis des Berichts erforderliche Angaben

Ermittlung Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste:
Die Ermittlung der Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste erfolgt dadurch, dass in jedem Berichtszeitraum die in den Anteilpreis einfließenden Wertansätze der im Bestand befindlichen Vermögensgegenstände mit den jeweiligen historischen Anschaffungskosten verglichen werden, die Höhe der positiven Differenzen in die Summe der nicht realisierten Gewinne einfließen, die Höhe der negativen Differenzen in die Summe der nicht realisierten Verluste einfließen und aus dem Vergleich der Summenpositionen zum Ende des Berichtszeitraumes mit den Summenpositionen zum Anfang des Berichtszeitraumes die Nettoveränderungen ermittelt werden.

Auf Grund der Buchungssystematik bei Fonds mit Anteilklassen, wonach täglich die Veränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste zum Vortag auf Gesamtfondsebene berechnet und entsprechend dem Verhältnis der Anteilklassen zueinander verteilt wird, kann es bei Überwiegen der täglich negativen Veränderungen über die täglich positiven Veränderungen über den Berichtszeitraum innerhalb der Anteilklasse zum Ausweis von negativen nicht realisierten Gewinnen bzw. im umgekehrten Fall zu positiven nicht realisierten Verlusten kommen.

Bei den unter der Kategorie „Nichtnotierte Wertpapiere“ ausgewiesenen unterjährigen Transaktionen kann es sich um börsengehandelte bzw. in den organisierten Markt einbezogene Wertpapiere handeln, deren Fälligkeit mittlerweile erreicht ist und die aus diesem Grund der Kategorie nichtnotierte Wertpapiere zugeordnet wurden.

Die Klassifizierung von Geldmarktinstrumenten erfolgt gemäß Einstufung des Informationsdienstleisters WM Datenservice und kann in Einzelfällen von der Definition in § 194 KAGB abweichen. Insofern können Vermögensgegenstände, die gemäß § 194 KAGB unter Geldmarktinstrumente fallen, in der Vermögensaufstellung außerhalb der Kategorie „Geldmarktpapiere“ ausgewiesen sein.

Regelmäßige Informationen zu den in Artikel 8 Absätze 1, 2 und 2a der Verordnung (EU) 2019/​2088 und Artikel 6 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2020/​852 genannten Finanzprodukten

Name des Produkts: Unternehmenskennung (LEI-Code):
Deka-Nachhaltigkeit Multi Asset 52990077YOW516YQPO53

Eine nachhaltige Investition ist eine Investition in eine Wirtschaftstätigkeit, die zur Erreichung eines Umweltziels oder sozialen Ziels beiträgt, vorausgesetzt, dass diese Investition keine Umweltziele oder sozialen Ziele erheblich beeinträchtigt und die Unternehmen, in die investiert wird, Verfahrensweisen einer guten Unternehmensführung anwenden.

 

Die EU-Taxonomie ist ein Klassifikationssystem, das in der Verordnung (EU) 2020/​852 festgelegt ist und ein Verzeichnis von ökologisch nachhaltigen Wirtschaftstätigkeiten enthält. Diese Verordnung umfasst kein Verzeichnis der sozial nachhaltigen Wirtschaftstätigkeiten. Nachhaltige Investitionen mit einem Umweltziel könnten taxonomiekonform sein oder nicht.

 

Ökologische und/​oder soziale Merkmale
Wurden mit diesem Finanzprodukt nachhaltige Investitionen angestrebt?
• • [ ] Ja • • [X] Nein
[ ] Es wurden damit nachhaltige Investitionen mit einem Umweltziel getätigt: _​% [X] Es wurden damit ökologische/​soziale Merkmale beworben und obwohl keine nachhaltigen Investitionen angestrebt wurden, enthielt es 24,90% an nachhaltigen Investitionen
[ ] in Wirtschaftstätigkeiten, die nach der EU-Taxonomie als ökologisch nachhaltig einzustufen sind [ ] mit einem Umweltziel in Wirtschaftstätigkeiten, die nach der EU-Taxonomie als ökologisch nachhaltig einzustufen sind
[ ] in Wirtschaftstätigkeiten, die nach der EU-Taxonomie nicht als ökologisch nachhaltig einzustufen sind [X] mit einem Umweltziel in Wirtschaftstätigkeiten, die nach der EU-Taxonomie nicht als ökologisch nachhaltig einzustufen sind
[ ] Es wurden damit nachhaltige Investitionen mit einem sozialen Ziel getätigt: _​% [X] mit einem sozialen Ziel
[ ] Es wurden damit ökologische/​soziale Merkmale beworben, aber keine nachhaltigen Investitionen getätigt

 
Inwieweit wurden die mit dem Finanzprodukt beworbenen ökologischen und/​oder sozialen Merkmale erfüllt?

Mit Nachhaltigkeitsindikatoren wird gemessen, inwieweit die mit dem Finanzprodukt beworbenen ökologischen oder sozialen Merkmale erreicht werden.

 
Das Finanzprodukt investierte im Berichtszeitraum überwiegend in Wertpapiere, Geldmarktinstrumente und Investmentanteile (im Folgenden „Zielfonds“), die nach Grundsätzen der Nachhaltigkeit ausgewählt wurden. Bei der Auswahl der Investitionen wurden sowohl ökologische als auch soziale und die verantwortungsvolle Unternehmens- und Staatsführung betreffende Kriterien (ESG-Kriterien) berücksichtigt. Dies erfolgte durch die Anwendung von Ausschlusskriterien sowie einer Analyse und Bewertung der Unternehmen und/​oder Staaten anhand von ESG-Kriterien und unter Berücksichtigung von Nachhaltigkeitschancen und -risiken im Rahmen der ESG-Strategie. Die ESG-Strategie zielte darauf ab
• sofern Investitionen in Wertpapiere und Geldmarktinstrumente von Unternehmen getätigt werden, nur in Unternehmen zu investieren, die verantwortungsvolle Geschäftspraktiken anwenden und keine Umsätze bzw. nur einen geringen Anteil ihrer Umsätze in kontroversen Geschäftsfeldern erwirtschaften. Als kontrovers werden Geschäftsfelder erachtet, die mit hohen negativen Auswirkungen auf Umwelt und/​ oder soziale Belange verbunden sind, da zum Beispiel die Produktion zum Klimawandel, zur sozialen Ungleichheit oder zu Konflikten beiträgt
• sofern Investitionen in Wertpapiere und Geldmarktinstrumente von Staaten getätigt werden, in Wertpapiere und Geldmarktinstrumente von Staaten zu investieren, die Verfahrensweisen verantwortungsvoller Staatsführung anwenden, indem sie beispielsweise politische Rechte und bürgerliche Freiheiten achten
• sofern Investitionen in Zielfonds getätigt werden, in Zielfonds zu investieren, die eine gute Nachhaltigkeitsbewertung aufweisen.
Hierzu wurden im Rahmen der ESG-Strategie Wertpapiere und Geldmarktinstrumente von Unternehmen ausgeschlossen, die
• Umsätze aus der Herstellung oder dem Vertrieb gemäß internationalen Konventionen (z.B. Chemiewaffenkonventionen) verbotener geächteter Waffen und/​oder Atom- und/​oder Handfeuerwaffen generierten
• Umsätze aus der unkonventionellen Förderung von Erdöl und/​oder Erdgas (inklusive Fracking) generierten
• Umsätze aus der Förderung von Kohle generierten
• ihre Umsätze zu mehr als 5% aus der Herstellung oder dem Vertrieb im Geschäftsfeld Rüstungsgüter generierten
• ihre Umsätze zu mehr als 5% aus der Herstellung in den Geschäftsfeldern Tabak und/​oder Alkohol generierten
• ihre Umsätze zu mehr als 5% in den Geschäftsfeldern Glücksspiel generierten
• ihre Umsätze zu mehr als 5% in den Geschäftsfeldern Pornografie generierten
• ihre Umsätze zu mehr als 5% aus der Energiegewinnung durch Kernspaltung (Atomenergie) generierten
• ihre Umsätze zu mehr als 10% aus der Förderung von Erdöl generierten
• ihre Umsätze zu mehr als 10% aus dem Abbau, der Exploration und aus Dienstleistungen für Ölsand und Ölschiefer generierten
• ihre Umsätze zu mehr als 10% aus der Energiegewinnung oder dem sonstigen Einsatz von/​aus fossiler Brennstoffe (exklusive Erdgas) generierten
• gegen den UN Global Compact verstießen
• eine ESG-Bewertung von schlechter als „B“ von MSCI ESG Research LLC aufwiesen.
Zudem wurden im Rahmen der ESG-Strategie Wertpapiere und Geldmarktinstrumente von Staaten ausgeschlossen, die
• als „unfrei“ („not free“) nach dem Freedom-House-Index klassifiziert waren
• einen Corruption Perceptions-Index von weniger als 40 aufwiesen
• als Atommacht nach SIPRI (Stockholm International Peace Research Institute) galten
• die UN-Biodiversitäts-Konventionen nicht berücksichtigten
• eine ESG-Bewertung von schlechter als „B“ von MSCI ESG Research LLC aufwiesen
Im Rahmen der ESG-Strategie wurden Zielfonds ausgeschlossen,
• die eine ESG-Bewertung von schlechter als „BBB“ von MSCI ESG Research LLC erhielten
• die bezüglich ihrer ESG-Bewertung zu den schlechtesten 50% ihrer Vergleichsgruppe gehörten
• deren Fondsmanager oder die Kapitalverwaltungsgesellschaften, welche die Zielfonds verwalten, nicht die Principles for Responsible Investment (PRI) der Vereinten Nationen zugrunde legten.
Die Bewertung des MSCI ESG Ratings umfasst eine siebenstufige Skala mit den Kategorien AAA, AA, A, BBB, BB, B und CCC, wobei CCC die niedrigste Bewertung und AAA die höchste Bewertung darstellt.
Darüber hinaus tätigte das Finanzprodukt im Berichtszeitraum nachhaltige Investitionen im Sinne der Offenlegungs-Verordnung ((EU) 2019/​2088). Mit den nachhaltigen Investitionen wurde angestrebt einen Beitrag zur Erreichung eines oder mehrerer der Ziele für nachhaltige Entwicklung der Vereinten Nationen bis 2030 (UN Sustainable Development Goals, SDGs) zu leisten. Die SDGs umfassen 17 Zielsetzungen, die darauf ausgerichtet sind durch eine wirtschaftlich nachhaltige Entwicklung weltweit Armut zu reduzieren und Wohlstand zu fördern. Dabei werden gleichzeitig soziale Bedürfnisse wie Bildung, Gesundheit und Beschäftigung wie auch Klimawandel und Umweltschutz berücksichtigt. Dies erfolgte durch direkte Investitionen in Wertpapiere und Geldmarktinstrumente oder indirekte Investitionen über Zielfonds in Unternehmen und Staaten, die mit ihren (Geschäfts-) Tätigkeiten zur Erreichung eines oder mehrer der SDGs beitragen. Weitere Details zu den Zielen der nachhaltigen Investitionen sind im Abschnitt „Welche Ziele verfolgten die nachhaltigen Investitionen, die mit dem Finanzprodukt teilweise getätigt wurden, und wie trägt die nachhaltige Investition zu diesen Zielen bei?“ zu finden.
Mit den nachhaltigen Investitionen, die das Finanzprodukt tätigte, wurden keine Umweltziele gemäß Artikel 9 der EU Taxonomie (Verordnung (EU) 2020/​852) verfolgt.
Inwieweit die beworbenen ökologischen und sozialen Merkmale des Finanzprodukts erfüllt wurden, wird anhand der Nachhaltigkeitsindikatoren gemessen. Details zur Ausprägung der Nachhaltigkeitsindikatoren im Berichtszeitraum finden sich im folgenden Abschnitt „Wie haben die Nachhaltigkeitsindikatoren abgeschnitten?“.
• Wie haben die Nachhaltigkeitsindikatoren abgeschnitten?
1. Einhaltung der in der Anlagestrategie vereinbarten Ausschlusskriterien
Während des Berichtszeitraums investierte das Finanzprodukt nicht in gemäß der ESG-Strategie ausgeschlossene Unternehmen, Staaten und Zielfonds. Damit hielt das Finanzprodukt die im Rahmen der ESG-Strategie festgelegten Ausschlusskriterien während des Berichtszeitraums vollumfänglich und dauerhaft ein. Durch die Einhaltung der Ausschlusskriterien wurde erreicht, dass das Sondervermögen im Berichtszeitraum nicht in Unternehmen angelegt wurde, die keine verantwortungsvollen Geschäftspraktiken anwendeten und damit gegen die Prinzipien des UN Global Compact verstießen und/​ oder Umsätze bzw. einen gewissen Anteil ihrer Umsätze in kontroversen Geschäftsfeldern erwirtschafteten. Zudem wurde das Sondervermögen im Berichtszeitraum nicht in Staaten angelegt, die keine Verfahrensweisen verantwortungsvoller Staatsführung anwenden, indem sie beispielsweise politische Rechte und bürgerliche Freiheiten nicht achteten. Abschließend wurde das Sondervermögen im Berichtszeitraum nicht in Zielfonds angelegt, deren ESG-Bewertung nicht den Mindeststandards des Finanzprodukts entsprachen. Eine ausführliche Auflistung der Kriterien, die zum Ausschluss der Unternehmen, Staaten und/​ oder Zielfonds geführt haben, findet sich im vorherigen Abschnitt „Inwieweit wurden die mit dem Finanzprodukt beworbenen ökologischen und/​oder sozialen Merkmale erfüllt?“wieder.
2. Ökologische Wirkung
Der Indikator „ökologische Wirkung“ betrug im Berichtszeitraum 53,55 Euro pro 1.000 Euro investiertes Kapital.
Der Indikator berechnet sich aus der Summe der Umsätze der im Finanzprodukt enthaltenen Unternehmen in den Geschäftsfeldern alternative Energien, Energieeffizienz, nachhaltiges Bauen, nachhaltige Landwirtschaft, nachhaltige Wasserwirtschaft und Vermeidung von Umweltverschmutzung durch eine Minimierung der Abfallerzeugung, jeweils gewichtet mit dem Anteil der Investition am Fondsvermögen. Dabei handelt es sich um Geschäftsfelder, in denen Produkte oder Dienstleistungen angeboten werden, die zur Erreichung von Umweltzielen (basierend auf den SDGs) beitragen. Es werden sowohl direkte Investitionen in Unternehmen über Aktien und Anleihen als auch indirekte Investitionen über Zielfonds berücksichtigt. Die Gesamtsumme wird mit 1.000 Euro investiertem Kapital ins Verhältnis gesetzt. Die Berechnung des Indikators basiert auf Daten von MSCI ESG Research LLC und spiegelt den Durchschnitt der Datenlage an den Quartalsstichtagen im Berichtszeitraum wider.
Hinweis: Der Indikator dient lediglich zur Veranschaulichung. Die Investitionen in die Unternehmen sind nicht zweckgebunden an die Bereitstellung von Produkten bzw. Dienstleistungen, die zur Erreichung von Umweltzielen beitragen, d.h. es besteht kein kausaler Zusammenhang zwischen einer Investition in den Fonds und den Umsätzen der investierten Unternehmen.
3. Soziale Wirkung
Der Indikator „soziale Wirkung“ betrug im Berichtszeitraum 47,22 Euro pro 1.000 Euro investiertes Kapital.
Der Indikator berechnet sich aus der Summe der Umsätze der im Finanzprodukt enthaltenen Unternehmen in den Geschäftsfeldern nahrhafte Nahrung, erschwingliche Immobilien, Behandlung von Krankheiten, Sanitärprodukte, Konnektivität, Finanzierung von kleineren und mittleren Unternehmen und hochwertige Bildung, jeweils gewichtet mit dem Anteil der Investition am Fondsvermögen. Dabei handelt es sich um Geschäftsfelder, in denen Produkte oder Dienstleistungen angeboten werden, die zur Erreichung von sozialen Zielen (basierend auf den SDGs) beitragen. Es werden sowohl direkte Investitionen in Unternehmen über Aktien und Anleihen als auch indirekte Investitionen über Zielfonds berücksichtigt. Die Gesamtsumme wird mit 1.000 Euro investiertem Kapital ins Verhältnis gesetzt. Die Berechnung des Indikators basiert auf Daten von MSCI ESG Research LLC und spiegelt den Durchschnitt der Datenlage an den Quartalsstichtagen im Berichtszeitraum wider.
Hinweis: Der Indikator dient lediglich zur Veranschaulichung. Die Investitionen in die Unternehmen sind nicht zweckgebunden an die Bereitstellung von Produkten bzw. Dienstleistungen, die zur Erreichung von Umweltzielen beitragen, d.h. es besteht kein kausaler Zusammenhang zwischen einer Investition in den Fonds und den Umsätzen der investierten Unternehmen.
4. Durchschnittlicher MSCI Government ESG Score
Der Indikator „Government ESG Score“ betrug im Berichtszeitraum 6,49.
Der Indikator misst den durchschnittlichen MSCI Government ESG Score der staatlichen und staatsnahen Emittenten im Portfolio. Der MSCI Government ESG Score ist ein Indikator für Staaten, der von dem Researchanbieter MSCI ESG Research LLC bereitgestellt wird. Der Score misst die Fähigkeit von Staaten, zentrale mittel- bis langfristige Risiken und Chancen zu steuern, die mit ESG-Faktoren zusammenhängen. Er wird zum einen auf Basis von Indikatoren berechnet, die die Gefährdung der Staaten gegenüber Nachhaltigkeitsrisiken aufgrund natürlicher und institutioneller Gegebenheiten (z.B. deren Anfälligkeit für Umweltereignisse, wirtschaftliche Rahmenbedingungen und Strafrechtssysteme) messen. Zum anderen werden zur Ermittlung des Scores Indikatoren herangezogen, die den Umgang der Staaten mit Nachhaltigkeitsrisikofaktoren (z.B. deren Umgang mit Energie- und Wasserressourcen, deren Fähigkeit soziale Grundbedürfnisse zu decken und deren Umgang mit politischen Rechten und bürgerlichen Freiheiten) bewerten. Der Wert kann zwischen 0 (schlechtester Wert) und 10 (bester Wert) liegen. Je höher der Wert, desto besser wird die langfristige Nachhaltigkeit des jeweiligen Staates bewertet. Die Berechnung des Indikators basiert auf Daten von MSCI ESG Research LLC und spiegelt den Durchschnitt der Datenlage an den Quartalsstichtagen im Berichtszeitraum wider.
Der Score wurde erreicht durch den Ausschluss von Staaten, die beispielsweise politische Rechte und bürgerliche Freiheiten einschränken, und die Anlage des Fondsvermögens in nachhaltige Investitionen mit Umweltziel und sozialem Ziel.
• …und im Vergleich zu vorangegangenen Zeiträumen?
Referenzperiode 31.12.2022-31.12.2023 31.12.2021-31.12.2022
ESG Government Score 6,49 ESG Score 6,12 ESG Score
Anzahl Verletzungen der Ausschlusskriterien 0,00 Verletzungen 0,00 Verletzungen
Ökologische Wirkung (pro 1.000 €) 53,55 € 41,90 €
Soziale Wirkung (pro 1.000 €) 47,22 € 51,16 €
Anteil Investitionen mit E/​S-Merkmal 96,66% 86,68%
Nachhaltige Investitionen 24,90% 14,27%
Anteil der taxonomiekonformen Investitionen 0,00% 0,00%
Anteil der anderen ökologisch nachhaltigen Investitionen 16,06% 7,53%
Anteil der sozial nachhaltigen Investitionen 8,84% 6,74%
Andere E/​S Merkmale 71,76% 72,41%
Anteil der Sonstigen Investitionen 3,34% 13,32%
• Welche Ziele verfolgten die nachhaltigen Investitionen, die mit dem Finanzprodukt teilweise getätigt wurden, und wie trägt die nachhaltige Investition zu diesen Zielen bei?
Die nachhaltigen Investitionen verfolgten das Ziel, einen Beitrag zur Erreichung eines oder mehrerer der 17 SDGs zu leisten.
Dazu wurde im Berichtsjahr teilweise direkt und indirekt in Unternehmen investiert, die Produkte oder Dienstleistungen anbieten, die zur Erreichung eines oder mehrerer SDGs beitragen. Dazu wurden bestimmte Geschäftsfelder mit Beitrag zu den SDGs identifiziert. Dies umfasst die Geschäftsfelder alternative Energien, Energieeffizienz, nachhaltiges Bauen, nachhaltige Landwirtschaft, nachhaltige Wasserwirtschaft, Vermeidung von Umweltverschmutzung durch eine Minimierung der Abfallerzeugung, nahrhafte Nahrung, erschwingliche Immobilien, Behandlung von Krankheiten, Sanitärprodukte, Konnektivität, Finanzierung von kleineren und mittleren Unternehmen und hochwertige Bildung. Der positive Beitrag der Unternehmen zu den nachhaltigen Investitionszielen wurde an den Umsätzen gemessen, die die Unternehmen in diesen Geschäftsfeldern erwirtschafteten. Dabei wurde jeweils nur der Umsatzanteil der Unternehmen als nachhaltige Investition gewertet, der in den zuvor genannten Geschäftsfeldern mit Beitrag zu den SDGs erfolgte. Die Daten zur Messung des Beitrags zu den nachhaltigen Investitionszielen basieren auf internem Research sowie dem externen Researchanbieter MSCI ESG Research LLC.
Sofern darüber hinaus in Staaten investiert wurde, wurden die Staaten ausgewählt, die im Vergleich zum Rest der Welt fortschrittlicher bei der Erreichung der SDGs sind. Der positive Beitrag von Staaten wird anhand deren Nachhaltigkeitsbewertung im Vergleich zum Rest der Welt gemessen. Dazu wurde eine Kennzahl herangezogen, die den Fortschritt von Staaten bei der Erreichung der SDGs misst. Zur Berechnung der Kennzahl werden jedem SDG quantitative Indikatoren mit einem Optimalwert zugrunde gelegt, an dem die Leistung der Staaten gemessen wird. Die Kennzahl wird vom UN Sustainable Development Solutions Network (SDSN) in Zusammenarbeit mit der Cambridge University Press und der Bertelsmann Stiftung bereitgestellt und basiert unter anderem auf Daten öffentlicher Institutionen wie der Weltgesundheitsorganisation oder der Weltbank. Die Messung des Beitrags der nachhaltigen Investitionen in Staaten erfolgte auf Basis der Nachhaltigkeitsbewertung unter Anwendung eines Best-In-Class-Ansatz. Hierbei wurde nur der Anteil der Nachhaltigkeitsbewertung, der in der oberen Hälfte liegt zum Anteil nachhaltiger Investitionen angerechnet. Staaten, deren Nachhaltigkeitsbewertung in der unteren Hälfte liegt, wurden nicht als nachhaltig bewertet.
Zudem konnten nachhaltige Investitionen in der Form von Staats- oder Unternehmensanleihen getätigt werden, deren Mittelverwendung an die Finanzierung von ökologischen und/​oder sozialen Projekten z.B. aus den Bereichen Erneuerbare Energien, Energieeffizienz, Gesundheitswesen, Bildung oder Sanitäreinrichtungen gebunden ist (sogenannte Green Bonds, Social Bonds oder Sustainability Bonds) und die damit zur Erreichung eines oder mehrerer der SDGs beitragen.
Mit den nachhaltigen Investitionen, die dieses Finanzprodukt tätigte, wurden keine Umweltziele gemäß Artikel 9 der EU Taxonomie (Verordnung (EU) 2020/​852) verfolgt.

 

Bei den wichtigsten nachteiligen Auswirkungen handelt es sich um die bedeutendsten nachteiligen Auswirkungen von Investitionsentscheidungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren in den Bereichen Umwelt, Soziales und Beschäftigung, Achtung der Menschenrechte und Bekämpfung von Korruption und Bestechung.

 
• Inwiefern haben die nachhaltigen Investitionen, die mit dem Finanzprodukt teilweise getätigt wurden, ökologisch oder sozial nachhaltigen Anlagezielen nicht erheblich geschadet?
Damit die nachhaltigen Investitionen den ökologischen oder sozialen Anlagezielen trotz eines positiven Beitrags nicht gleichzeitig erheblich schaden, wurden die nachteiligen Auswirkungen der Unternehmen und Staaten, in die der Fonds investierte, auf Nachhaltigkeitsfaktoren aus den Bereichen Umwelt und Soziales berücksichtigt. Hierzu wurden die von der EU entwickelten Indikatoren für nachteilige Auswirkungen (nachfolgend auch Principal Adverse Impacts oder PAI) auf Nachhaltigkeitsfaktoren (Delegierte Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1) herangezogen. Diese PAI-Indikatoren sollen dazu dienen, die negativen Effekte zu messen, die Unternehmen und Staaten auf Umwelt-, Sozial- und Arbeitnehmerbelange, die Achtung der Menschenrechte und die Bekämpfung von Korruption und Bestechung haben.
Die Auswahl der Emittenten erfolgte unter Berücksichtigung von definierten Schwellenwerten für die einbezogenen PAI-Indikatoren. Dadurch wurden negative Effekte in Bezug auf die nachhaltigen Anlageziele begrenzt. Eine Auflistung der PAI-Indikatoren findet sich im darauffolgenden Abschnitt „Wie wurden die Indikatoren für nachteilige Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren berücksichtigt?“.
Darüber hinaus berücksichtigte das Finanzprodukt im Berichtszeitraum grundsätzlich bei allen Anlageentscheidungen in Wertpapiere, Geldmarktinstrumente und Zielfonds die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren. Informationen hierzu finden sich im Abschnitt „Wie wurden bei diesem Finanzprodukt die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren berücksichtigt?“.
Wie wurden die Indikatoren für nachteilige Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren berücksichtigt?
Bei den nachhaltigen Investitionen wurden für ausgewählte Indikatoren für nachteilige Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren (PAI-Indikatoren) Schwellenwerte festgelegt. Investitionen des Finanzprodukts wurden nur als nachhaltig bewertet, wenn die nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren der Unternehmen, Staaten und/​ oder Zielfonds bei diesen Indikatoren definierte Schwellenwerte nicht überschritten.
Folgende PAI-Indikatoren werden bei den nachhaltigen Investitionen in Unternehmen berücksichtigt:
• Treibhausgasemissionsintensität (PAI 3 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Intensität des Energieverbrauchs nach klimaintensiven Sektoren (PAI 5 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Verstöße gegen die UNGC-Grundsätze und gegen die Leitsätze der Organisation für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwicklung (OECD) für multinationale Unternehmen (PAI 10 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Engagement in umstrittenen Waffen (PAI 14 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Anzahl der Fälle von schwerwiegenden Menschenrechtsverletzungen und sonstigen Vorfällen (PAI 14, aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 3)
Folgende PAI-Indikatoren werden bei den nachhaltigen Investitionen in Staaten berücksichtigt:
• Treibhausgasemissionsintensität (PAI 15 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Länder, in die investiert wird, die gegen soziale Bestimmungen verstoßen (PAI 16 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
Folgende PAI-Indikatoren werden bei den nachhaltigen Investitionen in Zielfonds berücksichtigt:
• CO2-Fußabdruck der Unternehmen (PAI 2 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Verstöße gegen die UNGC-Grundsätze und gegen die Leitsätze der Organisation für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwicklung (OECD) für multinationale Unternehmen (PAI 10 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Engagement in umstrittenen Waffen (PAI 14 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Treibhausgasemissionsintensität der Staaten (PAI 15 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
Bei allen nachhaltigen Investitionen des Finanzprodukts in Unternehmen, hielten die Unternehmen einen definierten Schwellenwert bei der CO2-Intensität (Scope 1 und Scope 2) und Energieverbrauchsintensität ein und waren nicht an der Herstellung oder dem Vertrieb von umstrittenen Waffen beteiligt. Zudem wurden keinem der Unternehmen bei den nachhaltigen Investitionen Menschenrechtsverletzungen in den letzten drei Jahren und/​ oder UN Global Compact Verstöße vorgeworfen.
Bei allen nachhaltigen Investitionen des Finanzprodukts in Staaten, hielten die Staaten einen definierten Schwellenwert bei der CO2-Intensität ein. Zudem verstießen die Staaten bei den nachhaltigen Investitionen nicht gegen soziale Bestimmungen und internationale Normen und waren deshalb von der EU sanktioniert.
Bei allen nachhaltigen Investitionen in Zielfonds, überstieg der durchschnittliche CO2-Fußabdruck der Unternehmen bzw. die CO2-Intensität der Staaten im Zielfonds einen festgelegten Schwellenwert nicht. Zudem überstieg der Anteil des Sondervermögens im Zielfonds, das in Unternehmen investiert wurde, die gegen den UN Global Compact verstießen, einen definierten Schwellenwert nicht. Die nachhaltigen Investitionen in Zielfonds, enthielten zudem keine Unternehmen, die an der Herstellung oder dem Verkauf von umstrittenen Waffen beteiligt waren.
Die Bewertung erfolgte hauptsächlich auf Basis von ESG-Daten des externen Researchanbieters MSCI ESG Research LLC. Lagen bei einem Unternehmen, Staat oder Zielfonds keine Daten für mindestens einen der oben genannten PAI-Indikatoren vor, wurde die Investition nicht als nachhaltig eingestuft.
Verschlechterte sich die Bewertung für einen Emittenten oder Zielfonds im Laufe des Berichtszeitraums, sodass die definierten Schwellenwerte bzw. Ausprägungen bei mindestens einem der oben genannten Indikatoren nicht mehr eingehalten wurden, wurde die Investition nicht mehr als nachhaltig eingestuft und nicht mehr dem Anteil nachhaltiger Investitionen angerechnet.
Weitere PAI-Indikatoren wurden bei der allgemeinen PAI-Berücksichtigung bei allen Anlageentscheidungen des Finanzprodukts in Wertpapiere, Geldmarktinstrumente und Zielfonds berücksichtigt. Informationen hierzu finden sich im Abschnitt „Wie wurden bei diesem Finanzprodukt die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren berücksichtigt?“.
Wie stehen die nachhaltigen Investitionen mit den OECD-Leitsätzen für multinationale Unternehmen und den Leitprinzipien der Vereinten Nationen für Wirtschaft und Menschenrechte in Einklang? Nähere Angaben:
Die OECD-Leitsätze für multinationale Unternehmen und die Leitprinzipien der Vereinten Nationen für Wirtschaft und Menschenrechte definieren Leitlinien für die Anwendung guter Unternehmensführung in Bezug auf die Bekämpfung von Bestechung und Korruption, den Umgang mit Beschäftigten, Umweltschutz sowie die Achtung der Menschenrechte.
Die nachhaltigen Investitionen in Unternehmen standen insofern im Einklang mit den OECD-Leitsätzen für multinationale Unternehmen und den Leitprinzipien der Vereinten Nationen für Wirtschaft und Menschenrechte, als dass mit den nachhaltigen Investitionen nicht in Wertpapiere von Unternehmen investiert wurde, denen Menschenrechtsverletzungen in den letzten drei Jahren oder schwere UN Global Compact Verstöße vorgeworfen wurden. Investitionen in Zielfonds wurden nur als nachhaltige Investitionen bewertet, wenn höchstens 3% des Zielfonds in Unternehmen mit Verstößen gegen den UN Global Compact investiert wurden.
Der UN Global Compact umfasst 10 Prinzipien, die den Bereichen Menschenrechte, Arbeitnehmerrechte, Umwelt und Korruption zuzuordnen sind. Ist ein Unternehmen in eine oder mehrere ESG-Kontroversen verwickelt, bei denen glaubhafte Anschuldigungen bestehen, dass das Unternehmen oder dessen Geschäftsführung gegen diese Prinzipien verstoßen hat, so wird dies als „schwerer Verstoß“ gegen globale Normen wie die ILO („International Labour Organization“) Kernarbeitsnormen oder die Allgemeine Erklärung der Menschenrechte gewertet. Dazu gehören z.B. Unternehmen, die Kinder- bzw. Zwangsarbeit anwenden.
Die Bewertung erfolgte hauptsächlich auf Basis von ESG-Daten des externen Researchanbieters MSCI ESG Research LLC. Lagen bei einem Unternehmen, Staat oder Zielfonds keine Daten zur Überprüfung der Einhaltung der Prinzipien des UN Global Compact vor, wurde die Investition nicht als nachhaltig eingestuft.

In der EU-Taxonomie ist der Grundsatz „Vermeidung erheblicher Beeinträchtigungen“ festgelegt, nach dem taxonomiekonforme Investitionen die Ziele der EU-Taxonomie nicht erheblich beeinträchtigen dürfen, und es sind spezifische Unionskriterien beigefügt.

Der Grundsatz „Vermeidung erheblicher Beeinträchtigungen“ findet nur bei denjenigen dem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen Anwendung, die die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten berücksichtigen. Die dem verbleibenden Teil dieses Finanzprodukts zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten.

Alle anderen nachhaltigen Investitionen dürfen ökologische oder soziale Ziele ebenfalls nicht erheblich beeinträchtigen.

 
Wie wurden bei diesem Finanzprodukt die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren berücksichtigt?

Das Finanzprodukt berücksichtigte im Berichtszeitraum bei Anlageentscheidungen in Wertpapiere, Geldmarktinstrumente und Zielfonds die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren (Principal Adverse Impacts oder PAI). PAI beschreiben die negativen Auswirkungen der (Geschäfts-)Tätigkeiten von Unternehmen und Staaten in Bezug auf Umwelt-, Sozial- und Arbeitnehmerbelange, die Achtung der Menschenrechte und die Bekämpfung von Korruption und Bestechung. Im Rahmen der PAI-Berücksichtigung wurden im Berichtsjahr systematische Verfahrensweisen zur Messung und Bewertung, sowie Maßnahmen zum Umgang mit den PAI im Investitionsprozess angewendet.
Die Messung und Bewertung der PAI der Unternehmen, Staaten und Zielfonds im Anlageuniversum erfolgte unter Verwendung von ESG-Daten des externen Researchanbieters MSCI ESG Research LLC. Die PAI-Informationen für Unternehmen und Staaten wurden dem Portfoliomanagement des Finanzprodukts zur Berücksichtigung im Investitionsprozess zur Verfügung gestellt.
Durch die Anwendung verbindlicher, nachhaltigkeitsbezogener Ausschlusskriterien im Rahmen der ESG-Strategie wurde das Anlageuniversum des Fonds im Berichtsjahr eingeschränkt und die negativen Nachhaltigkeitsauswirkungen, die mit den Investitionen des Finanzprodukts im Berichtszeitraum verbunden waren, grundsätzlich begrenzt. Es wurde nicht in Unternehmen investiert, die Verfahrensweisen guter Unternehmensführung nicht achteten indem sie gegen die Prinzipien des UN Global Compact verstießen und/​ oder Umsätze in kontroversen Geschäftsfeldern wie der Herstellung von geächteten Waffen erwirtschafteten bzw. bei ihren Umsätzen bestimmte Schwellenwerte in kontroversen Geschäftsfeldern wie der Rüstungsgüterindustrie überschritten. Zudem wurde nicht in Zielfonds investiert, die eine Mindest-ESG-Bewertung nicht einhielten. Eine ausführliche Beschreibung der Kriterien, die zum Ausschluss der Unternehmen, Staaten und Zielfonds geführt haben, findet sich im Abschnitt „Inwieweit wurden die mit dem Finanzprodukt beworbenen ökologischen und/​oder sozialen Merkmale erfüllt?“. Die Einhaltung der Ausschlusskriterien wurde durch interne Kontrollsysteme dauerhaft geprüft.
Zudem wurden Unternehmen, die in umweltbezogene und/​oder soziale Kontroversen verwickelt waren, anlassbezogen identifiziert und auch aus dem Anlageuniversum ausgeschlossen.
Um darüber hinaus spezifische, als besonders relevant erachtete PAI gezielt zu begrenzen, wurden je nach Höhe bzw. Ausprägung der PAI weitere Emittenten und Zielfonds aus dem Anlageuniversum ausgeschlossen. Hierfür hat die Gesellschaft für eine Auswahl an PAI-Indikatoren Schwellenwerte definiert.
Für Unternehmen waren im Berichtszeitraum für folgende PAI-Indikatoren Schwellenwerte festgelegt:
• Treibhausgasemissionsintensität (PAI 3 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Intensität des Energieverbrauchs nach klimaintensiven Sektoren (PAI 6 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Verstöße gegen die UNGC-Grundsätze und gegen die Leitsätze der Organisation für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwicklung (OECD) für multinationale Unternehment (PAI 10 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Engagement in umstrittenen Waffen (PAI 14 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Anzahl der Fälle von schwerwiegenden Menschenrechtsverletzungen und sonstigen Vorfällen (PAI 14, aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 3)
Für Staaten waren im Berichtszeitraum für folgende PAI-Indikatoren Schwellenwerte festgelegt:
• Treibhausgasemissionsintensität der Länder (PAI 15, Tabelle 1, (EU) 2022/​1288)
• Länder, in die investiert wird, die gegen soziale Bestimmungen verstoßen (PAI 16, Tabelle 1, (EU) 2022/​1288)
Wertpapiere und Geldmarktinstrumente von Unternehmen und Staaten, die die festgelegten Schwellenwerte überschritten bzw. Ausprägungen nicht einhielten, wurden unter Berücksichtigung der Interessen der Anleger veräußert.
Der Fonds investierte nicht in Wertpapiere und Geldmarktinstrumente von Unternehmen, deren CO2-Intensität (Scope 1 und Scope 2) und/​ oder Energieverbrauchsintensität einen festgelegten Schwellenwert überschritt. Zudem wurde nicht in Unternehmen investiert, die gegen den UN Global Compact verstießen, denen in den letzten drei Jahren Menschenrechtsverletzungen vorgeworfen wurden und/​oder die an der Herstellung oder am Verkauf von umstrittenen Waffen beteiligt waren. Darüber hinaus wurde nicht in Staaten investiert, deren CO2-Intensität einen festgelegten Schwellenwert überschritt und/​ oder die gegen soziale Bestimmungen und internationale Normen verstießen und deshalb von der EU sanktioniert waren.
Verschlechterte sich die Bewertung für ein Unternehmen oder Staat seit Einführung der jeweiligen Schwellenwerte, sodass der Schwellenwert bzw. die Ausprägung für einen oder mehrerer der zuvor genannten PAI-Indikatoren nicht mehr eingehalten wurde, wurden die Portfoliomanager auf die Änderung aufmerksam gemacht und es galten interne Verkaufsfristen für die Wertpapiere und Geldmarktinstrumente der betroffenen Unternehmen und Staaten.
Für weitere PAI-Indikatoren erfolgte die Bewertung der Unternehmen und Staaten im Anlageuniversum auf kontinuierlicher Basis durch Nachhaltigkeitsanalysten. Auf Basis dieser Bewertung wurden gegebenenfalls weitere Unternehmen und Staaten aus dem Anlageuniversum des Finanzprodukts ausgeschlossen. Folgende PAI-Indikatoren für Unternehmen wurden im Rahmen dieser Maßnahme betrachtet:
• Treibhausgasemissionen (PAI 1 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• CO2-Fußabdruck (PAI 2 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• ​​​​​​Engagement in Unternehmen, die im Bereich der fossilen Brennstoffe tätig sind (PAI 4 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Anteil des Energieverbrauchs und der Energieerzeugung aus nicht erneuerbaren Energiequellen (PAI 5 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Tätigkeiten, die sich nachteilig auf Gebiete mit schutzbedürftiger Biodiversität auswirken (PAI 7 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Emissionen in Wasser (PAI 8 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Anteil gefährlicher und radioaktiver Abfälle (PAI 9 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Fehlende Prozesse und Compliance-Mechanismen zur Überwachung der Einhaltung der UNGC-Grundsätze und der OECD-Leitsätze für multinationale Unternehmen (PAI 11 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Unbereinigtes geschlechtsspezifisches Verdienstgefälle (PAI 12 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Geschlechtervielfalt in den Leitungs- und Kontrollorganen (PAI 13 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Engagement in Gebieten mit hohem Wasserstress (PAI 8 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 2)
Für Zielfonds waren für folgende PAI-Indikatoren Schwellenwerte festgelegt:
• CO2-Fußabdruck (PAI 2 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Verstöße gegen die UNGC-Grundsätze und gegen die Leitsätze der Organisation für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwicklung (OECD) für multinationale Unternehment (PAI 10 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Engagement in umstrittenen Waffen (PAI 14 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Treibhausgasemissionsintensität der Länder (PAI 15, Tabelle 1, (EU) 2022/​1288)
Zudem wurden seit dem 01.10.2023 für folgende weitere PAI-Indikatoren für Zielfondsinvestments Schwellenwerte festgelegt:
• Tätigkeiten, die sich nachteilig auf Gebiete mit schutzbedürftiger Biodiversität auswirken (PAI 7 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Emissionen in Wasser (PAI 8 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Anteil gefährlicher und radioaktiver Abfälle (PAI 9 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
Darüber hinaus wurde im Rahmen der Mitwirkungspolitik der Verwaltungsgesellschaft Maßnahmen ergriffen, um auf eine Reduzierung der PAI der Unternehmen im Anlageuniversum hinzuwirken. Dazu nutzte die Verwaltungsgesellschaft zum einen ihr Stimmrecht auf Hauptversammlungen. Zum anderen trat die Verwaltungsgesellschaft mit Unternehmen, die bestimmte Schwellenwerte bei PAI-Indikatoren oder anderen ESG-Kennzahlen überschritten und/​ oder in ESG-Kontroversen verwickelt waren, in Dialog. In den Gesprächen wurden die Unternehmen auf Missstände aufmerksam gemacht und auf Lösungswege hingewiesen. Die Schwerpunkte sowie die Ergebnisse der Engagementaktivitäten sind im Engagement-Bericht der Verwaltungsgesellschaft des Fonds zu finden. Der aktuelle Engagement-Bericht sowie die Abstimmungsergebnisse auf Hauptversammlungen sind unter folgendem Link abrufbar: https:/​/​www.deka.de/​privatkunden/​ueber-uns/​deka-investment-im-profil/​corporate-governance.

 
Welche sind die Hauptinvestitionen dieses Finanzprodukts?

Die Liste umfasst die folgenden Investitionen, auf die der größte Anteil der im Bezugszeitraum getätigten Investitionen des Finanzprodukts entfiel: 01.01.2023 – 31.12.2023

 
In der Tabelle werden die fünfzehn Investitionen aufgeführt, auf die im Berichtszeitraum der größte Anteil aller getätigten Investitionen des Finanzprodukts entfiel, mit Angabe der Sektoren und Länder, in die investiert wurde.
Die Angaben zu den Hauptinvestitionen beziehen sich auf den Durchschnitt der Anteile am Sondervermögen zu den Quartalsstichtagen des Berichtszeitraums und beziehen sich auf das Brutto- Fondsvermögen. Abweichungen zu der Vermögensaufstellung im Hauptteil des Jahresberichts, die stichtagsbezogen zum Ende des Berichtszeitraums erfolgt, sind daher möglich.
Größte Investitionen Sektor In % der Vermögenswerte Land
AIS-Amun.Idx US Corp. SRI A.N.UCIT.ETF USD A.N (LU1806495575) Zielfonds 11,44% Luxemburg
iShs IV-Sust.MSCI Em.Mkts SRI Reg.Shares (IE00BYVJRP78) Zielfonds 5,04% Irland
iShsII-EO Corp Bd ESG U.ETF Reg.Shares (IE00BYZTVT56) Zielfonds 3,31% Irland
L&G ESG Em.Mkts Corp.Bd ETF Reg.Shs Dis. (IE00BLRPRF81) Zielfonds 2,93% Irland
DekaLux-Geldmarkt: EURO Inhaber-Anteile (LU0052863874) Zielfonds 2,09% Luxemburg
Bundesrep.Deutschland Bundesschatzanw. 21/​23 (DE0001104867) Staatsanleihen 1,98% Deutschland
xtrackers MSCI China Inhaber-Anteile 1C (LU0514695690) Zielfonds 1,78% Luxemburg
SPDR Bl.Em.Mkts Loc.Bd UETF Reg.Shares (Dist) (IE00B4613386) Zielfonds 1,39% Irland
iShs II-$ H.Yd Co.Bd ESG U.ETF Reg.Shares Dis. (IE00BKF09C98) Zielfonds 1,18% Irland
Koenigreich Spanien Bonos 22/​32 (ES0000012K20) Staatsanleihen 1,02% Spanien
iShsIV-MSCI USA SRI UCITS ETF Reg.Shares (IE00BYVJRR92) Zielfonds 1,01% Irland
Microsoft Corp. Reg.Shares (US5949181045) Software & Dienste 0,97% Vereinigte Staaten
Tesla Inc. Reg.Shares (US88160R1014) Automobile & Komponenten 0,90% Vereinigte Staaten
Tschechien Bonds S.97 15/​23 (CZ0001004600) Staatsanleihen 0,77% Tschechien
The Home Depot Inc. Reg.Shares (US4370761029) Vertrieb u. Einzelhandel für Nicht-Basiskonsumgüter 0,77% Vereinigte Staaten

 
Wie hoch war der Anteil der nachhaltigkeitsbezogenen Investitionen?

Die Vermögensallokation gibt den jeweiligen Anteil der Investitionen in bestimmte Vermögenswerte an.

 
• Wie sah die Vermögensallokation aus?
Der Anteil der Investitionen des Finanzprodukts, die zur Erreichung der ökologischen und sozialen Merkmale beitrugen (#1 Ausgerichtet auf ökologische oder soziale Merkmale) betrug im Berichtszeitraum 97%. Darunter fallen alle Investitionen, die die im Rahmen der verbindlichen Elemente der ESG-Anlagestrategie definierten Ausschlusskriterien des Fonds einhielten.
Nachhaltige Investitionen (#1A Nachhaltig) im Sinne des Artikel 2 Nr.17 der Offenlegungsverordnung ((EU) 2019/​2088) sind alle Investitionen des Finanzprodukts in eine wirtschaftliche Tätigkeit, die zur Erreichung eines Umweltziels oder sozialen Ziels beitragen, vorausgesetzt, dass diese Investitionen keines dieser Ziele erheblich beeinträchtigen und die Unternehmen, in die investiert wird, Verfahrensweisen einer guten Unternehmensführung anwenden. Der Anteil nachhaltiger Investitionen betrug im Berichtszeitraum 25%. Dabei wurden sowohl nachhaltige Investitionen mit Umweltziel als auch nachhaltige Investitionen mit sozialem Ziel getätigt.
Der Anteil der nachhaltigen Investitionen wurde bei Unternehmen auf Basis deren Umsatzes, der zu den SDGs beiträgt, angerechnet. Bei Staaten fand eine Anrechnung zum Anteil der nachhaltigen Investitionen auf Basis deren Nachhaltigkeitsbewertung, die den Fortschritt bei der Erreichung der SDGs misst, (zwischen 0 und 100%) statt. Bei Wertpapieren, deren Mittelverwendung an die Finanzierung von nachhaltigen Wirtschaftsaktivitäten gebunden war (z.B. Green Bonds, Social Bonds oder Sustainability Bonds), wurde die komplette Investition in das Wertpapier als nachhaltig angerechnet.
Eine Beschreibung der Investitionen, die nicht auf die ökologischen und sozialen Merkmale des Fonds ausgerichtet waren, findet sich im Abschnitt „Welche Investitionen fielen unter „Andere Investitionen“, welcher Anlagezweck wurde mit ihnen verfolgt und gab es einen ökologischen oder sozialen Mindestschutz?“.
Die Angaben in der Grafik stellen den Durchschnitt der Vermögensallokation aus den Quartalsstichtagen des Berichtszeitraums dar und beziehen sich auf das Brutto-Fondsvermögen. Geringfügige Abweichungen in der prozentualen Gewichtung der Investitionen resultieren aus rundungsbedingten Differenzen.

#1 Ausgerichtet auf ökologische oder soziale Merkmale umfasst Investitionen des Finanzprodukts, die zur Erreichung der beworbenen ökologischen oder sozialen Merkmale getätigt wurden.

#2 Andere Investitionen umfasst die übrigen Investitionen des Finanzprodukts, die weder auf ökologische oder soziale Merkmale ausgerichtet sind noch als nachhaltige Investitionen eingestuft werden.

Die Kategorie #1 Ausgerichtet auf ökologische oder soziale Merkmale umfasst folgende Unterkategorien:

– Die Unterkategorie #1A Nachhaltige Investitionen umfasst nachhaltige Investitionen mit ökologischen oder sozialen Zielen.

– Die Unterkategorie #1B Andere ökologische oder soziale Merkmale umfasst Investitionen, die auf ökologische oder soziale Merkmale ausgerichtet sind, aber nicht als nachhaltige Investitionen eingestuft werden.
• In welchen Wirtschaftssektoren wurden die Investitionen getätigt?
In welchen Wirtschaftssektoren und Teilsektoren das Finanzprodukt während des Berichtszeitraums investierte, ist in der nachfolgenden Tabelle dargestellt.
Die Zuteilung der Investitionen zu den Sektoren und Teilsektoren erfolgte auf Basis von Daten von externen Researchanbietern sowie internem Research. Staaten und staatsnahe Emittenten wurden unter „Staatsanleihen“ sowie „Quasi- & Fremdwährungs-Staatsanleihen“ zusammengefasst. Für Investitionen in Zielfonds erfolgte keine Durchschau auf die im Zielfonds enthaltenen Emittenten, sondern ein separater Ausweis aller im Sondervermögen enthalteten Zielfonds unter „Zielfonds“. Unter „Sonstige“ fielen Bankguthaben, Derivate, Forderungen und Emittenten, für die keine Branchenzuteilung vorlag.
Darüber hinaus wurden im Berichtszeitraum 5,32% der Investitionen im Bereich fossile Brennstoffe getätigt. Zur Berechnung des Anteils der Investitionen in Sektoren und Teilsektoren der fossilen Brennstoffe wurde auf Daten des externen Researchanbieters MSCI ESG Research LLC zurückgegriffen. Der Anteil beinhaltet Unternehmen, die Umsätze im Bereich der fossilen Brennstoffe, einschließlich der Förderung, Verarbeitung, Lagerung und dem Transport von Erdölprodukten, Erdgas sowie thermischer und metallurgischer Kohle erwirtschaften.
Die Berechnung der Anteile basiert auf dem Durchschnitt der Datenlage zu den Quartalsstichtagen im Berichtszeitraum und bezieht sich auf das Brutto-Fondsvermögen.
Sektor Anteil
Basiskonsumgüter 5,42%
Haushaltsartikel & Pflegeprodukte 1,79%
Lebensmittel, Getränke & Tabak 2,79%
Vertrieb und Einzelhandel von Basiskonsumgütern 0,84%
Energie 0,27%
Energie 0,27%
Finanzwesen 11,90%
Banken 6,29%
Finanzdienstleistungen 2,51%
Versicherungen 3,10%
Gesundheitswesen 6,12%
Gesundheitswesen: Ausstattung & Dienste 2,57%
Pharmazeutika, Biotechnologie & Biowissenschaften 3,55%
Immobilien 1,10%
Gebäudemanagement & Immobilienentwicklung 0,43%
Immobilienvermögensgesellschaften 0,67%
Industrie 8,36%
Gewerbliche Dienste & Betriebsstoffe 1,43%
Investitionsgüter 4,78%
Transportwesen 2,15%
Informationstechnologie 5,81%
Halbleiter & Geräte zur Halbleiterproduktion 2,05%
Hardware & Ausrüstung 0,78%
Software & Dienste 2,98%
Kommunikationsdienste 4,33%
Medien & Unterhaltung 0,97%
Telekommunikationsdienste 3,36%
Nicht-Basiskonsumgüter 6,69%
Automobile & Komponenten 2,32%
Dienstleistungsunternehmen 1,19%
Gebrauchsgüter & Bekleidung 1,31%
Vertrieb u. Einzelhandel für Nicht-Basiskonsumgüter 1,87%
Quasi- & Fremdwährungs-Staatsanleihen 0,87%
Quasi- & Fremdwährungs-Staatsanleihen 0,87%
Roh-, Hilfs- & Betriebsstoffe 3,03%
Roh-, Hilfs- & Betriebsstoffe 3,03%
Sonstige 3,34%
Sonstige 3,34%
Staatsanleihen 7,59%
Staatsanleihen 7,59%
Versorgungsbetriebe 4,05%
Versorgungsbetriebe 4,05%
Zielfonds 31,11%
Zielfonds 31,11%
Inwiefern waren die nachhaltigen Investitionen mit einem Umweltziel mit der EU-Taxonomie konform?
Das Finanzprodukt investierte im Berichtszeitraum nicht nachweisbar in taxonomiekonforme Wirtschaftsaktivitäten und trug damit zu keinem der in Artikel 9 der Verordnung (EU) 2020/​852 genannten Umweltziele bei. Der Anteil der taxonomiekonformen Investitionen betrug demnach 0% (gemessen an den drei Leistungsindikatoren OpEx, CapEx und Umsatz).
Ein gewisser Anteil des Fondsvermögens war in Staatsanleihen investiert. Für Staatsanleihen existiert bislang allerdings keine anerkannte geeignete Methode, um den Anteil der Taxonomiekonformen Aktivitäten zu ermitteln. Der Anteil taxonomiekonformer Investitionen beträgt demnach mit und ohne Staatsanleihen 0%.

 

Mit Blick auf die EU-Taxonomiekonformität umfassen die Kriterien für fossiles Gas die Begrenzung der Emissionen und die Umstellung auf voll erneuerbare Energie oder CO2-arme Kraftstoffe bis Ende 2035. Die Kriterien für Kernenergie beinhalten umfassende Sicherheits- und Abfallentsorgungsvorschriften.

 
• Wurde mit dem Finanzprodukt in EU-taxonomiekonforme Tätigkeiten im Bereich fossiles Gas und/​oder Kernenergie investiert 1 ?
[ ] Ja:
[ ] In fossiles Gas [ ] In Kernenergie
[X] Nein
_​_​_​_​_​_​_​_​_​_​_​_​_​_​_​_​_​_​_​_​_​_​_​_​
1 Tätigkeiten im Bereich fossiles Gas und/​oder Kernenergie sind nur dann EU-taxonomiekonform, wenn sie zur Eindämmung des Klimawandels („Klimaschutz“) beitragen und kein Ziel der EU-Taxonomie erheblich beeinträchtigen – siehe Erläuterung am linken Rand. Die vollständigen Kriterien für EU-taxonomiekonforme Wirtschaftstätigkeiten im Bereich fossiles Gas und Kernenergie sind in der Delegierten Verordnung (EU) 2022/​1214 der Kommission festgelegt.

 

Taxonomiekonforme Tätigkeiten, ausgedrückt durch den Anteil der:
– Umsatzerlöse, die den Anteil der Einnahmen aus umweltfreundlichen Aktivitäten der Unternehmen, in die investiert wird, widerspiegeln
– Investitionsausgaben (CapEx), die die umweltfreundlichen Investitionen der Unternehmen, in die investiert wird, aufzeigen, z. B. für den Übergang zu einer grünen Wirtschaft
– Betriebsausgaben (OpEx), die die umweltfreundlichen betrieblichen Aktivitäten der Unternehmen, in die investiert wird, widerspiegeln

 

Die nachstehenden Grafiken zeigen den Mindestprozentsatz der EU-taxonomiekonformen Investitionen in Grün. Da es keine geeignete Methode zur Bestimmung der Taxonomiekonformität von Staatsanleihen* gibt, zeigt die erste Grafik die Taxonomiekonformität in Bezug auf alle Investitionen des Finanzprodukts einschließlich der Staatsanleihen, während die zweite Grafik die Taxonomiekonformität nur in Bezug auf die Investitionen des Finanzprodukts zeigt, die keine Staatsanleihen umfassen.

 

 

*Für die Zwecke dieser Grafiken umfasst der Begriff „Staatsanleihen“ alle Risikopositionen gegenüber Staaten.

 

Ermöglichende Tätigkeiten wirken unmittelbar ermöglichend darauf hin, dass andere Tätigkeiten einen wesentlichen Beitrag zu den Umweltzielen leisten.

Übergangstätigkeiten sind Tätigkeiten, für die es noch keine CO2-armen Alternativen gibt und die unter anderem Treibhausgasemissionswerte aufweisen, die den besten Leistungen entsprechen.

 
• Wie hoch ist der Anteil der Investitionen, die in Übergangstätigkeiten und ermöglichende Tätigkeiten geflossen sind?
Art der Wirtschaftstätigkeit Anteil
Ermöglichende Tätigkeiten 0,00%
Übergangstätigkeiten 0,00%

 

sind nachhaltige Investitionen mit einem Umweltziel, die die Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftstätigkeiten gemäß der Verordnung (EU) 2020/​852 nicht berücksichtigen.

 
Wie hoch war der Anteil der nicht mit der EU-Taxonomie konformen nachhaltigen Investitionen mit einem Umweltziel?
Es war nicht Teil der Anlagestrategie des Finanzprodukts in Wirtschaftsaktivitäten zu investieren, die taxonomiekonform sind. Vielmehr wurde mit den nachhaltigen Investitionen ein allgemeiner Beitrag zur Erreichung eines oder mehrerer der SDGs angestrebt. Demnach investierte das Finanzprodukt in Wirtschaftstätigkeiten mit Umweltzielen, die nicht taxonomiekonform sind.
Der Anteil der nicht mit der EU-Taxonomie konformen nachhaltigen Investitionen mit einem Umweltziel betrug 16,06%.
Die Berechnung des Anteils basiert auf dem Durchschnitt der Datenlage zu den Quartalsstichtagen im Berichtszeitraum und bezieht sich auf das Brutto-Fondsvermögen.
Wie hoch war der Anteil der sozial nachhaltigen Investitionen
Der Anteil sozial nachhaltiger Investitionen betrug 8,84%.
Die Berechnung des Anteils basiert auf dem Durchschnitt der Datenlage zu den Quartalsstichtagen im Berichtszeitraum und bezieht sich auf das Brutto-Fondsvermögen.
Welche Investitionen fielen unter „Andere Investitionen“, welcher Anlagezweck wurde mit ihnen verfolgt und gab es einen ökologischen oder sozialen Mindestschutz?
Unter „Andere Investitionen“ fielen alle Investitionen, die nicht nach den verbindlichen Elementen der ESG-Anlagestrategie ausgewählt wurden und damit nicht ausgerichtet auf die ökologischen und sozialen Merkmale des Finanzprodukts waren. Im Berichtszeitraum gehörten hierzu Investitionen in
• Derivate und andere derivative Instrumente wie zum Beispiel Optionen, Futures und Swaps. Die Investitionen dienten zur Risikoabsicherung z.B. gegen Kursschwankungen oder zu Investitionszwecken, aber nicht zur Erreichung der ökologischen und sozialen Merkmale.
• Bankguthaben sowie flüssige Mittel (z.B. Sichteinlagen oder Festgelder). Diese wurden aus Liquiditätszwecken gehalten.
Bei diesen Investitionen wurde ein ökologischer und sozialer Mindestschutz angewendet, in der Form, dass auch mit diesen Investitionen nicht in Hersteller geächteter und kontroverser Waffen investiert wurde. Zudem wurde im Rahmen dieser Investitionen nicht in Produkte investiert, die die Preisentwicklung von Grundnahrungsmitteln abbilden.

 
Welche Maßnahmen wurden während des Bezugszeitraums zur Erfüllung der ökologischen und/​oder sozialen Merkmale ergriffen?

Die Überwachung der Konformität der Investitionsentscheidungen mit den ökologischen und sozialen Merkmalen erfolgte im Rahmen von standardisierten Prozessen. Es wurden nur Investitionsentscheidungen getroffen und entsprechende Kauf- oder Verkaufstransaktionen durchgeführt, welche im Rahmen der Vorabprüfung den verbindlichen Elementen der Anlagestrategie entsprachen. Eine Transaktion konnte nicht ausgeführt werden, wenn sie gegen die im Rahmen der Anlagestrategie festgelegten Ausschlusskriterien verstieß. Lagen für einen Emittenten keine Daten oder ESG-Ratings von Research- bzw. Ratingagenturen vor und waren betriebseigene Recherchen nicht möglich, wurde in die Wertpapiere dieser Unternehmen oder Staaten nicht investiert.
Bei der Identifikation von schweren Kontroversen (z.B. schwere Verstößen gegen die Prinzipien des UN Global Compact) galten interne Fristen für den Verkauf der betroffenen Titel. Das Portfoliomanagement erhielt zudem regelmäßig für die Investitionsentscheidung relevante Informationen bezüglich Veränderungen im investierbaren Anlageuniversum.
Um den Investitionsentscheidungsprozess zu unterstützen, wurde die hauseigene Research-Plattform um Informationen und Daten zu Nachhaltigkeitsaspekten erweitert. Zudem wurden den Entscheidungsträgern über die Handelssysteme relevante Datenpunkte für Investitionsentscheidungen zur Verfügung gestellt. Die Plattform kombiniert externe Daten und ESG-Ratings von Research- bzw. Ratingagenturen mit internen Recherchen sowie Analysen und wird um relevante Erkenntnisse aus Gesprächen mit Unternehmensvertretern ergänzt. Das Portfoliomanagement wurde im Rahmen regelmäßiger Schulungen über Neuerungen und Wissenswertes durch das ESG-Team der Verwaltungsgesellschaft informiert.
Im Rahmen der Mitwirkungspolitik, nahm die Verwaltungsgesellschaft zudem ihre Rolle als aktiver Investor wahr. Bei Unternehmen mit kritischen Geschäftsaktivitäten versuchte sie ihren Einfluss als aktiver Aktionär zu nutzen, um diese Unternehmen zu einem nachhaltigeren und verantwortlicheren Wirtschaften zu bewegen. Hierzu trat die Gesellschaft in den aktiven und zielgerichteten Dialog mit ausgewählten Unternehmen zu Themen wie Umweltschutz und Klimawandel. Wurden ESG-Kontroversen bei Unternehmen identifiziert, wurden diese darauf angesprochen und zur Aufklärung bzw. Beseitigung des Missstandes aufgefordert. Die angesprochenen Themen wurden dokumentiert und die Entwicklung nachverfolgt. Zudem übte die Gesellschaft ihre Aktionärsrechte auf Hauptversammlungen aus und stimmte regelmäßig auf Hauptversammlungen ab. Details zu den Abstimmungsergebnissen und zu den Schwerpunkten sowie den Ergebnissen der Mitwirkungspolitik sind unter folgendem Link abrufbar: https:/​/​www.deka.de/​privatkunden/​ueber-uns/​deka-investment-im-profil/​corporate-governance.

 

 

Frankfurt am Main, den 26. März 2024

Deka Investment GmbH

Die Geschäftsführung

Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers.

An die Deka Investment GmbH,
Frankfurt am Main

Prüfungsurteil

Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens Deka-Nachhaltigkeit Multi Asset – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2023 bis zum 31. Dezember 2023, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. Dezember 2023, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2023 bis zum 31. Dezember 2023 sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.

Grundlage für das Prüfungsurteil

Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der Deka Investment GmbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.

Sonstige Informationen

Die gesetzlichen Vertreter sind für die sonstigen Informationen verantwortlich. Die sonstigen Informationen umfassen die allgemeinen Angaben zum Management und zur Verwaltung des Sondervermögens.

Unser Prüfungsurteil zum Abschluss erstreckt sich nicht auf die sonstigen Informationen und dementsprechend geben wir diesbezüglich weder ein Prüfungsurteil noch irgendeine andere Form von Prüfungsschlussfolgerung ab.

Im Zusammenhang mit unserer Abschlussprüfung haben wir die Verantwortlichkeit die sonstigen Informationen zu lesen und dabei zu würdigen, ob die sonstigen Informationen

―

wesentliche Unstimmigkeiten zum Jahresbericht des Sondervermögens Deka-Nachhaltigkeit Multi Asset unseren bei der Abschlussprüfung erlangten Kenntnissen aufweisen oder
―

anderweitig wesentlich falsch dargestellt erscheinen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht

Die gesetzlichen Vertreter der Deka Investment GmbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen (d.h. Manipulationen der Rechnungslegung und Vermögensschädigungen) oder Irrtümern ist.

Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Sondervermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die Deka Investment GmbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus dolosen Handlungen oder Irrtümern resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

―

identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher falscher Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass aus dolosen Handlungen resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist höher als das Risiko, dass aus Irrtümern resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, da dolose Handlungen kollusives Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.
―

gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der Deka Investment GmbH abzugeben.
―

beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der Deka Investment GmbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.
―

ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die Deka Investment GmbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die Deka Investment GmbH nicht fortgeführt wird.
―

beurteilen wir Darstellung, Aufbau und Inhalt des Jahresberichts insgesamt, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger bedeutsamer Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.

 

 

Frankfurt am Main, den 28. März 2024

Deloitte GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

 

Andreas Koch
Wirtschaftsprüfer		 Mathias Bunge
Wirtschaftsprüfer
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