Universal-Investment-Gesellschaft mbH
Frankfurt am Main
Jahresbericht
Prisma Aktiv UI
Tätigkeitsbericht
für den Berichtszeitraum vom 1. Februar 2023 bis 31. Januar 2024
Anlageziele und Anlagepolitik zur Erreichung der Anlageziele
Der Prisma Aktiv UI ist ein aktiv gemanagter Mischfonds, bei dem zumeist ca. 50% des Fonds in festverzinslichen Wertpapieren (Staats- und Unternehmensanleihen) mit aussichtsreichem Chance-/Risikoprofil investiert werden soll. Bis zu 50% des Fondsvermögens können nach dem Grundsatz der Risikostreuung in Aktien vorwiegend aus Europa und Asien investiert werden. Unter dem Postulat von „Substanzerhalt + Zielrendite“ steuert das Fondsmanagement die Fondsallokation bzw. Investitionsquote flexibel je nach makroökonomischen Umfeld. Die fundamentale Einzeltitelauswahl erfolgt im Rahmen einer gründlichen Geschäftsmodellanalyse basierend auf dem hausinternen Prisma Qualitäts- und Potential-Navigatorin enger Anlehnung an die Realwirtschaft. Mit Hilfe dieses Analyse-Tools werden der intrinsische Wert von Aktien und das Risikoprofil von Unternehmensanleihen bestimmt. Dieser Fonds bewirbt ökologische und/oder soziale Merkmale im Sinne des Artikel 8 der Offenlegungs-Verordnung (Verordnung (EU) 2019/2088).
Struktur des Portfolios und wesentliche Veränderungen im Berichtszeitraum
Fondsstruktur
| 31.01.2024 | 31.01.2023 | |||
| Kurswert | % Anteil Fondsvermögen |
Kurswert | % Anteil Fondsvermögen |
|
| Renten | 244.134.232,47 | 53,35 | 355.324.430,78 | 61,00 |
| Aktien | 123.507.635,89 | 26,99 | 111.051.808,28 | 19,06 |
| Fondsanteile | 3.481.800,00 | 0,76 | 4.247.100,00 | 0,73 |
| Zertifikate | 34.957.125,00 | 7,64 | 14.559.460,00 | 2,50 |
| Futures | 0,00 | 0,00 | -954.035,96 | -0,16 |
| Festgelder/Termingelder/Kredite | 20.000.000,00 | 4,37 | 50.000.000,00 | 8,58 |
| Bankguthaben | 30.524.378,72 | 6,67 | 47.282.197,13 | 8,12 |
| Zins- und Dividendenansprüche | 2.347.186,86 | 0,51 | 2.808.377,98 | 0,48 |
| Sonstige Ford./Verbindlichkeiten | -1.377.758,48 | -0,30 | -1.812.207,58 | -0,31 |
| Fondsvermögen | 457.574.600,46 | 100,00 | 582.507.130,63 | 100,00 |
Im Berichtsjahr war der Prisma Aktiv Ul entsprechend seinem Anlageprofil als vermögensverwaltender Mischfonds ausgewogen zu einem bedeutenden Teil in festverzinslichen Wertpapieren investiert.
Der Fokus auf der Rentenseite lag bei Staatsanleihen aufgrund des nun wieder besseren Chance-Risiko-Profils nach dem Zinsanstieg der vergangenen Monate. Ebenfalls bieten Staatsanleihen nach Einschätzung des Portfoliomanagements nun wieder einen Risikopuffer. Beiden investierten Unternehmens- und Hochzins-Anleihen werden die zugrunde liegenden Geschäftsmodelle vom Portfoliomanagement sehr sorgfältig auf Chancen und Risiken analysiert. Unternehmensanleihen spielten im Berichtszeitraum eine etwas untergeordnete Rolle als in den vergangenen Jahren, da der Renditeaufschlag zu den sicheren Anleihen geringer ausfiel. Selektiv sind Investments in der Region Asien ex Japan sowohl in festverzinslichen Wertpapieren als auch in Aktien Teil der Anlagestrategie. Im Berichtsjahr lag die Bondquote bei rd. 60%, wobei rd. 40% in Staatsanleihen investiert waren. Kurzlaufende US und europäische Staatsanleihen wurden hierbei als „quasi“ Cash Position gehalten. Die Duration des Rententeils wurde zum Ende des Geschäftsjahres wieder signifikant verkürzt. Die Rentenseite trug im Berichtszeitraum wesentlich zur Gesamtrendite des Fonds bei.
Das Berichtsjahr war geprägt von stark rückläufigen Inflationsraten und der damit verbundenen Erwartung einer Kehrtwende in der Politik der Zentralbanken. Positive Entwicklungen im Bereich der künstlichen Intelligenz beflügelten den Technologiesektor.
Die Aktienquote wird, wie im Investmentansatz vorgesehen, von Überlegungen zur Realwirtschaft, Geld- und Fiskalpolitik und Markttechnik bestimmt und bei veränderter Einschätzung angepasst. Im Rahmen des Risikomanagements arbeitet das Portfoliomanagement im Aktiensegment mit sogenannten High-Watermark-Stoppkursen. Die Aktienquote wurde im Verlauf des Jahres erhöht. Ein sich abzeichnendes „Soft-Landing“ und damit eine stabilere Entwicklung der Unternehmensgewinne waren ausschlaggebend für die Erhöhung. Insbesondere im letzten Quartal haben Aktien aufgrund der höheren Quote und guter Geschäftsmodellauswahl im Fonds ebenfalls zur Gesamt- bzw. Zielrendite beigetragen.
Zur Diversifikation des Portfolios und als Risikopuffer wurde über das Jahr der Anteil in Xetra-Gold, einem von der Deutschen Börse emittierten Zertifikat, das 1:1 mit physischem Gold hinterlegt ist, erhöht.
Der Barbestand wurde im Laufe des Berichtszeitraums reduziert, um Chancen an den Kapitalmärkten wahrzunehmen.
Das Fondsvolumen reduzierte sich vor allem aufgrund des Teilabzuges eines institutioneilen Investors am Ende des Berichtszeitraumes auf einen Stand von EUR 458 Mio..
Wesentliche Risiken
Allgemeine Marktpreisrisiken
Die Kurs- oder Marktwertentwicklung von Finanzprodukten hängt insbesondere von der Entwicklung der Kapitalmärkte ab, die wiederum von der allgemeinen Lage der Weltwirtschaft sowie den wirtschaftlichen und politischen Rahmenbedingungen in den jeweiligen Ländern beeinflusst wird. Auf die allgemeine Kursentwicklung, insbesondere an einer Börse, können auch irrationale Faktoren wie Stimmungen, Meinungen und Gerüchte einwirken.
Die Ukraine-Krise und die dadurch ausgelösten Marktturbulenzen und Sanktionen der Industrienationen gegenüber Russland haben eine Vielzahl an unterschiedlichen Auswirkungen auf die Finanzmärkte im Allgemeinen und auf Fonds (Sondervermögen) im Speziellen. Die Bewegungen an den Börsen werden sich entsprechend auch im zondsvermögen (Wert des Sondervermögens) widerspiegeln. Zusätzlich belasten Unsicherheiten über den weiteren Verlauf des Konflikts sowie die wirtschaftlichen Folgen der diversen Sanktionen die Märkte.
Zinsänderungsrisiken
Mit der Investition in festverzinsliche Wertpapiere ist die Möglichkeit verbunden, dass sich das Marktzinsniveau, das im Zeitpunkt der Begebung eines Wertpapiers besteht, ändern kann. Steigen die Marktzinsen gegenüber den Zinsen zum Zeitpunkt der Emission, so fallen in der Regel die Kurse der festverzinslichen Wertpapiere. Fällt dagegen der Marktzins, so steigt der Kurs festverzinslicher Wertpapiere. Diese Kursentwicklung führt dazu, dass die aktuelle Rendite der festverzinslichen Wertpapiere in etwa dem aktuellen Marktzins entspricht. Diese Kursentwicklungen fallen jedoch je nach Laufzeit der festverzinslichen Wertpapiere unterschiedlich aus. Festverzinsliche Wertpapiere mit kürzeren Laufzeiten haben geringere Zinsänderungs-/Kursrisiken als festverzinsliche Wertpapiere mit längeren Laufzeiten.
Adressenausfallrisiken / Emittentenrisiken
Durch den Ausfall eines Ausstellers oder Kontrahenten können Verluste für das Sondervermögen entstehen. Das Ausstellerrisiko beschreibt die Auswirkung der besonderen Entwicklungen des jeweiligen Ausstellers, die neben den allgemeinen Tendenzen der Kapitalmärkte auf den Kurs eines Wertpapiers einwirken. Auch bei sorgfältiger Auswahl der Wertpapiere kann nicht ausgeschlossen werden, dass Verluste durch Vermögensverfall von Ausstellern eintreten. Das Kontrahentenrisiko beinhaltet das Risiko der Partei eines gegenseitigen Vertrages, mit der eigenen Forderung teilweise oder vollständig auszufallen. Dies gilt für alle Verträge, die für Rechnung eines Sondervermögens geschlossen werden.
Bonitätsrisiken
Bei Anleihen kann es zu einer Ratingveränderung des Schuldners kommen. Je nachdem, ob die Bonität steigt oder fällt, kann es zu Kursveränderungen des Wertpapiers kommen.
Aktienrisiken
Mit dem Erwerb von Aktien können besondere Marktrisiken und Unternehmensrisiken verbunden sein. Der Wert von Aktien spiegelt nicht immer den tatsächlichen Wert des Unternehmens wider. Es kann daher zu großen und schnellen Schwankungen dieser Werte kommen, wenn sich Marktgegebenheiten und Einschätzungen von Marktteilnehmern hinsichtlich des Wertes dieser Anlagen ändern. Hinzu kommt, dass die Rechte aus Aktien stets nachrangig gegenüber den Ansprüchen sämtlicher Gläubiger des Emittenten befriedigt werden. Daher unterliegen Aktien im Allgemeinen größeren Wertschwankungen als z.B. festverzinsliche Wertpapiere.
Risiken im Zusammenhang mit Zielfonds
Die Risiken der Investmentanteile, die für das Sondervermögen erworben werden, stehen in engem Zusammenhang mit den Risiken der in diesen Sondervermögen enthaltenen Vermögensgegenstände. Zielfonds mit Rentenfokus weisen teilweise deutliche Zinsänderungsrisiken und Adressenausfallrisiken auf, während Zielfonds mit Aktienfokus stärkeren Marktschwankungen ausgesetzt sind. Eine breite Streuung des Sondervermögens kann jedoch zur Verringerung von Klumpenrisiken beitragen. Die laufende Überwachung der einzelnen Zielfonds hat zusätzlich zum Ziel, die genannten Einzelrisiken systematisch zu begrenzen.
Risiken im Zusammenhang mit Derivategeschäften
Die Gesellschaft darf für Rechnung des Sondervermögens sowohl zu Absicherungszwecken als auch zu Investitionszwecken Geschäfte mit Derivaten tätigen. Die Absicherungsgeschäfte dienen dazu, das Gesamtrisiko des Sondervermögens zu verringern, können jedoch ggf. auch die Renditechancen schmälern.
Kauf und Verkauf von Optionen sowie der Abschluss von Terminkontrakten oder Swaps sind mit folgenden Risiken verbunden:
| ― |
Kursänderungen des Basiswertes können den Wert eines Optionsrechts oder Terminkontraktes bis hin zur Wertlosigkeit vermindern. Durch Wertänderungen des einem Swap zugrunde liegenden Vermögenswertes kann das Sondervermögen ebenfalls Verluste erleiden. |
| ― |
Der gegebenenfalls erforderliche Abschluss eines Gegengeschäfts (Glattstellung) ist mit Kosten verbunden. |
| ― |
Durch die Hebelwirkung von Optionen kann der Wert des Sondervermögens stärker beeinflusst werden, als dies beim unmittelbaren Erwerb der Basiswerte der Fall ist. |
| ― |
Der Kauf von Optionen birgt das Risiko, dass die Option nicht ausgeübt wird, weil sich die Preise der Basiswerte nicht wie erwartet entwickeln, so dass die vom Sondervermögen gezahlte Optionsprämie verfällt. Beim Verkauf von Optionen besteht die Gefahr, dass das Sondervermögen zur Abnahme / Lieferung von Vermögenswerten zu einem abweichenden Preis als dem aktuellen Marktpreis verpflichtet ist. |
| ― |
Auch bei Terminkontrakten besteht das Risiko, dass das Sondervermögen infolge unerwarteter Entwicklungen der Marktpreise bei Fälligkeit Verluste erleidet. |
Währungsrisiken
Sofern Vermögenswerte eines Sondervermögens in anderen Währungen als der jeweiligen Fondswährung angelegt sind, erhält es die Erträge, Rückzahlungen und Erlöse aus solchen Anlagen in der jeweiligen Währung. Fällt der Wert dieser Währung gegenüber der Fondswährung, so reduziert sich der Wert des Sondervermögens.
Fondsergebnis
Die wesentlichen Quellen des negativen Veräußerungsergebnisses während des Berichtszeitraums waren realisierte Verluste aus ausländischen Aktien.
Wertentwicklung im Berichtszeitraum (1. Februar 2023 bis 31. Januar 2024)1
| Anteilklasse I: | +2,79% |
| Anteilklasse R: | +2,23% |
| Anteilklasse S: | +2,78% |
1 Eigene Berechnung nach der BVI-Methode (ohne Berücksichtigung von Ausgabeaufschlägen). Historische Wertentwicklungen lassen keine Rückschlüsse auf eine ähnliche Entwicklung in der Zukunft zu. Diese ist nicht prognostizierbar.
Vermögensübersicht zum 31.01.2024
| Anlageschwerpunkte | Tageswert in EUR |
% Anteil am Fondsvermögen |
| I. Vermögensgegenstände | 459.068.024,50 | 100,33 |
| 1. Aktien | 123.507.635,89 | 26,99 |
| Bundesrep. Deutschland | 27.011.178,80 | 5,90 |
| Curaçao | 4.304.576,01 | 0,94 |
| Dänemark | 5.414.905,75 | 1,18 |
| Frankreich | 12.539.600,00 | 2,74 |
| Großbritannien | 7.024.485,75 | 1,54 |
| Irland | 12.281.226,40 | 2,68 |
| Kaimaninseln | 2.881.640,73 | 0,63 |
| Niederlande | 7.982.000,00 | 1,74 |
| Schweiz | 6.256.575,42 | 1,37 |
| Spanien | 7.942.000,00 | 1,74 |
| Südkorea | 11.521.315,19 | 2,52 |
| Taiwan | 3.120.154,68 | 0,68 |
| USA | 15.227.977,16 | 3,33 |
| 2. Anleihen | 244.134.232,47 | 53,35 |
| < 1 Jahr | 126.698.757,97 | 27,69 |
| >= 1 Jahr bis < 3 Jahre | 42.846.384,46 | 9,36 |
| >= 3 Jahre bis < 5 Jahre | 14.520.517,40 | 3,17 |
| >= 5 Jahre bis < 10 Jahre | 37.846.517,64 | 8,27 |
| >= 10 Jahre | 22.222.055,00 | 4,86 |
| 3. Zertifikate | 34.957.125,00 | 7,64 |
| EUR | 34.957.125,00 | 7,64 |
| 4. Investmentanteile | 3.481.800,00 | 0,76 |
| EUR | 3.481.800,00 | 0,76 |
| 5. Bankguthaben | 50.607.674,42 | 11,06 |
| 6. Sonstige Vermögensgegenstände | 2.379.556,72 | 0,52 |
| II. Verbindlichkeiten | -1.493.424,04 | -0,33 |
| III. Fondsvermögen | 457.574.600,46 | 100,00 |
Vermögensaufstellung zum 31.01.2024
| Gattungsbezeichnung ISIN Markt |
Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Bestand 31.01.2024 |
Käufe / Zugänge |
Verkäufe / Abgänge |
Kurs | Kurswert in EUR |
% des Fonds- vermögens |
|
| im Berichtszeitraum | ||||||||
| Bestandspositionen | EUR | 406.080.793,36 | 88,75 | |||||
| Börsengehandelte Wertpapiere | EUR | 320.528.830,26 | 70,05 | |||||
| Aktien | EUR | 123.507.635,89 | 26,99 | |||||
| Cie Financière Richemont AG Namens-Aktien SF 1 CH0210483332 |
STK | 20.000 | 81.000 | 61.000 | CHF | 129,000 | 2.769.726,25 | 0,61 |
| DocMorris AG Namens-Aktien SF 30 CH0042615283 |
STK | 40.000 | 40.000 | 0 | CHF | 81,200 | 3.486.849,17 | 0,76 |
| Pandora A/S Navne-Aktier DK 1 DK0060252690 |
STK | 40.000 | 40.000 | 0 | DKK | 1.009,000 | 5.414.905,75 | 1,18 |
| ASML Holding N.V. Aandelen op naam EO -,09 NL0010273215 |
STK | 10.000 | 15.000 | 5.000 | EUR | 798,200 | 7.982.000,00 | 1,74 |
| AXA S.A. Actions Port. EO 2,29 FR0000120628 |
STK | 170.000 | 170.000 | 0 | EUR | 31,160 | 5.297.200,00 | 1,16 |
| Compagnie de Saint-Gobain S.A. Actions au Porteur (C.R.) EO 4 FR0000125007 |
STK | 110.000 | 155.000 | 45.000 | EUR | 65,840 | 7.242.400,00 | 1,58 |
| Deutsche Börse AG Namens-Aktien o.N. DE0005810055 |
STK | 45.000 | 45.000 | 0 | EUR | 184,750 | 8.313.750,00 | 1,82 |
| FUCHS SE Namens-Vorzugsakt. o.St.o.N. DE000A3E5D64 |
STK | 9.861 | 9.861 | 0 | EUR | 40,800 | 402.328,80 | 0,09 |
| Hannover Rück SE Namens-Aktien o.N. DE0008402215 |
STK | 11.000 | 11.000 | 29.000 | EUR | 222,200 | 2.444.200,00 | 0,53 |
| HUGO BOSS AG Namens-Aktien o.N. DE000A1PHFF7 |
STK | 100.000 | 180.000 | 80.000 | EUR | 58,140 | 5.814.000,00 | 1,27 |
| Industria de Diseño Textil SA Acciones Port. EO 0,03 ES0148396007 |
STK | 200.000 | 200.000 | 0 | EUR | 39,710 | 7.942.000,00 | 1,74 |
| KRONES AG Inhaber-Aktien o.N. DE0006335003 |
STK | 15.000 | 15.000 | 0 | EUR | 115,100 | 1.726.500,00 | 0,38 |
| Münchener Rückvers.-Ges. AG vink.Namens-Aktien o.N. DE0008430026 |
STK | 6.100 | 31.100 | 25.000 | EUR | 394,200 | 2.404.620,00 | 0,53 |
| Nordex SE Inhaber-Aktien o.N. DE000A0D6554 |
STK | 130.000 | 260.000 | 130.000 | EUR | 9,526 | 1.238.380,00 | 0,27 |
| Siemens Healthineers AG Namens-Aktien o.N. DE000SHL1006 |
STK | 90.000 | 90.000 | 0 | EUR | 51,860 | 4.667.400,00 | 1,02 |
| Unilever PLC Registered Shares LS -,031111 GB00B10RZP78 |
STK | 155.700 | 25.700 | 0 | GBP | 38,470 | 7.024.485,75 | 1,54 |
| Samsung Electronics Co. Ltd. Registered Shares SW 100 KR7005930003 |
STK | 100.000 | 100.000 | 0 | KRW | 72.700,000 | 5.015.866,90 | 1,10 |
| SK Hynix Inc. Registered Shares SW 5000 KR7000660001 |
STK | 70.000 | 70.000 | 0 | KRW | 134.700,000 | 6.505.448,29 | 1,42 |
| Adobe Inc. Registered Shares o.N. US00724F1012 |
STK | 5.200 | 5.200 | 0 | USD | 617,780 | 2.957.790,26 | 0,65 |
| CRH PLC Registered Shares EO -,32 IE0001827041 |
STK | 90.000 | 90.000 | 0 | USD | 71,760 | 5.946.413,77 | 1,30 |
| Kanzhun Ltd. Reg.Shs(Spons.ADS)/2 Cl.A o.N. US48553T1060 |
STK | 225.000 | 225.000 | 0 | USD | 13,910 | 2.881.640,73 | 0,63 |
| Linde plc Registered Shares EO -,001 IE000S9YS762 |
STK | 17.000 | 17.000 | 0 | USD | 404,720 | 6.334.812,63 | 1,38 |
| Microsoft Corp. Registered Shares DL-,00000625 US5949181045 |
STK | 25.000 | 25.000 | 0 | USD | 397,580 | 9.151.551,42 | 2,00 |
| Mondelez International Inc. Registered Shares Class A o.N. US6092071058 |
STK | 45.000 | 45.000 | 0 | USD | 75,270 | 3.118.635,48 | 0,68 |
| Schlumberger N.V. (Ltd.) Reg. Shares DL -,01 AN8068571086 |
STK | 96.000 | 331.000 | 235.000 | USD | 48,700 | 4.304.576,01 | 0,94 |
| Taiwan Semiconduct.Manufact.Co Reg.Shs (Spons.ADRs)/5 TA 10 US8740391003 |
STK | 30.000 | 30.000 | 0 | USD | 112,960 | 3.120.154,68 | 0,68 |
| Verzinsliche Wertpapiere | EUR | 162.064.069,37 | 35,42 | |||||
| 2,7500 % Australia, Commonwealth of… AD-Treasury Bonds 2018(29) AU000XCLWAX7 |
AUD | 10.000 | 0 | 1.000 | % | 95,017 | 5.784.548,89 | 1,26 |
| 0,4000 % American Tower Corp. EO-Notes 2021(21/27) XS2393701284 |
EUR | 1.000 | 0 | 0 | % | 91,313 | 913.130,00 | 0,20 |
| 5,0000 % AT&S Austria Techn.&Systemt.AG EO-FLR Notes 2022(22/Und.) XS2432941693 |
EUR | 1.300 | 0 | 1.700 | % | 89,213 | 1.159.769,00 | 0,25 |
| 4,9160 % Bank of America Corp. EO-FLR Med.-T. Nts 2021(25/26) XS2387929834 |
EUR | 3.000 | 3.000 | 0 | % | 100,713 | 3.021.390,00 | 0,66 |
| 3,2500 % BP Capital Markets PLC EO-FLR Notes 2020(26/Und.) XS2193661324 |
EUR | 5.000 | 0 | 0 | % | 96,938 | 4.846.900,00 | 1,06 |
| 1,8740 % British Telecommunications PLC EO-FLR Securities 2020(25/80) XS2119468572 |
EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 95,956 | 959.560,00 | 0,21 |
| 2,2000 % Bundesrep.Deutschland Bundesschatzanw. v.22(24) DE0001104909 |
EUR | 42.500 | 0 | 7.500 | % | 99,140 | 42.134.500,00 | 9,21 |
| 0,2000 % Bundesrep.Deutschland Bundesschatzanw. v.22(24) DE0001104883 |
EUR | 40.000 | 40.000 | 0 | % | 98,748 | 39.499.200,00 | 8,63 |
| 2,1250 % Celanese US Holdings LLC EO-Notes 2018(18/27) XS1901137361 |
EUR | 1.000 | 0 | 1.000 | % | 95,251 | 952.510,00 | 0,21 |
| 4,4960 % Citycon Oyj EO-FLR Notes 2019(24/Und.) XS2079413527 |
EUR | 2.000 | 0 | 0 | % | 84,614 | 1.692.280,00 | 0,37 |
| 0,2500 % Commerzbank AG MTN-IHS S.939 v.19(24) DE000CZ45VB7 |
EUR | 3.000 | 0 | 0 | % | 97,741 | 2.932.230,00 | 0,64 |
| 0,5000 % Commerzbank AG MTN-IHS S.940 v.19(26) DE000CZ45VC5 |
EUR | 2.000 | 0 | 0 | % | 93,159 | 1.863.180,00 | 0,41 |
| 1,6250 % Danske Bank AS EO-Non-Preferred MTN 2019(24) XS1963849440 |
EUR | 1.000 | 0 | 0 | % | 99,719 | 997.190,00 | 0,22 |
| 1,3750 % Deutsche Bank AG FLR-MTN v.20(25/26) DE000DL19VP0 |
EUR | 3.000 | 0 | 0 | % | 96,063 | 2.881.890,00 | 0,63 |
| 1,2500 % Deutsche Börse AG FLR-Sub.Anl.v.2020(2027/2047) DE000A289N78 |
EUR | 5.000 | 1.000 | 0 | % | 91,500 | 4.575.000,00 | 1,00 |
| 3,2500 % Europäische Union EO-Medium-Term Notes 2023(34) EU000A3K4D41 |
EUR | 10.000 | 35.000 | 25.000 | % | 103,884 | 10.388.400,00 | 2,27 |
| 6,7500 % Grenke Finance PLC EO-Medium-Term Notes 2023(26) XS2630524986 |
EUR | 2.000 | 2.000 | 0 | % | 103,381 | 2.067.620,00 | 0,45 |
| 3,3750 % Hoist Finance AB EO-Pref. M.-T. Nts 2020(20/24) XS2263659158 |
EUR | 2.800 | 0 | 0 | % | 96,838 | 2.711.464,00 | 0,59 |
| 3,7500 % Kronos International Inc. EO-Notes 2017(17/25) Reg.S XS1680281133 |
EUR | 1.000 | 0 | 1.000 | % | 101,506 | 1.015.060,00 | 0,22 |
| 7,5000 % Nidda Healthcare Holding GmbH Anleihe v.22(22/26) Reg.S XS2550063478 |
EUR | 1.000 | 0 | 0 | % | 103,965 | 1.039.650,00 | 0,23 |
| 3,3750 % Schneider Electric SE EO-Med.-Term Notes 2023(23/25) FR001400H5F4 |
EUR | 2.000 | 2.000 | 0 | % | 99,970 | 1.999.400,00 | 0,44 |
| 3,7500 % TechnipFMC PLC EO-Notes 2013(33) FR0011575448 |
EUR | 1.000 | 0 | 0 | % | 76,390 | 763.900,00 | 0,17 |
| 2,2500 % Tikehau Capital S.C.A. EO-Obl. 2019(19/26) FR0013452893 |
EUR | 3.000 | 0 | 0 | % | 96,602 | 2.898.060,00 | 0,63 |
| 2,6250 % TotalEnergies SE EO-FLR Med.-T. Nts 15(25/Und.) XS1195202822 |
EUR | 5.000 | 0 | 0 | % | 97,877 | 4.893.850,00 | 1,07 |
| 2,0000 % TotalEnergies SE EO-FLR Med.-T. Nts 22(22/Und.) XS2432130610 |
EUR | 1.500 | 0 | 0 | % | 93,188 | 1.397.820,00 | 0,31 |
| 5,5000 % UBM Development AG EO-FLR Notes 2021(26/Und.) XS2355161956 |
EUR | 1.800 | 0 | 0 | % | 71,695 | 1.290.510,00 | 0,28 |
| 3,1250 % UBS Group AG EO-FLR Med.Trm.Nts.2022(29/30) CH1194000357 |
EUR | 5.000 | 5.000 | 0 | % | 97,292 | 4.864.600,00 | 1,06 |
| 1,6250 % Veolia Environnement S.A. EO-FLR Notes 2019(26/Und.) FR0013445335 |
EUR | 2.000 | 0 | 2.000 | % | 92,979 | 1.859.580,00 | 0,41 |
| 3,3750 % Volkswagen Intl Finance N.V. EO-FLR Notes 2018(24/Und.) XS1799938995 |
EUR | 2.000 | 0 | 0 | % | 99,209 | 1.984.180,00 | 0,43 |
| 3,7480 % Volkswagen Intl Finance N.V. EO-FLR Notes 2022(27/Und.) XS2342732562 |
EUR | 1.000 | 0 | 0 | % | 93,938 | 939.380,00 | 0,21 |
| 11,3030 % First Camp Group AB SK-FLR Notes 2022(22/26) SE0019173725 |
SEK | 10.000 | 0 | 5.000 | % | 102,288 | 911.438,42 | 0,20 |
| 1,6250 % Singapur, Republik SD-Bonds 2021(31) SGXF76205099 |
SGD | 8.000 | 0 | 1.500 | % | 91,723 | 5.057.091,66 | 1,11 |
| 7,2500 % International Petroleum Corp. DL-Bonds 2022(22/27) NO0012423476 |
USD | 2.000 | 1.000 | 1.000 | % | 96,054 | 1.768.787,40 | 0,39 |
| Zertifikate | EUR | 34.957.125,00 | 7,64 | |||||
| Deut. Börse Commodities GmbH Xetra-Gold IHS 2007(09/Und) DE000A0S9GB0 |
STK | 575.000 | 429.750 | 110.000 | EUR | 60,795 | 34.957.125,00 | 7,64 |
| An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | EUR | 82.070.163,02 | 17,94 | |||||
| Verzinsliche Wertpapiere | EUR | 82.070.163,02 | 17,94 | |||||
| 3,2480 % Abertis Infraestruct. Fin. BV EO-FLR Notes 2020(25/Und.) XS2256949749 |
EUR | 1.500 | 0 | 0 | % | 96,813 | 1.452.195,00 | 0,32 |
| 5,6250 % Accentro Real Estate AG Anleihe v.2020(2020/2026) DE000A254YS5 |
EUR | 2.000 | 2.000 | 2.000 | % | 42,858 | 771.444,00 | 0,17 |
| 3,3750 % Belden Inc. EO-Notes 2017(22/27) Reg.S XS1640668940 |
EUR | 1.000 | 0 | 1.000 | % | 97,072 | 970.720,00 | 0,21 |
| 5,0000 % Consolidated Energy Fin.S.A. EO-Notes 2021(21/28) Reg.S XS2393687350 |
EUR | 3.000 | 0 | 0 | % | 85,187 | 2.555.610,00 | 0,56 |
| 0,9500 % Deutsche Bahn Finance GmbH Sub.-FLR-Nts.v.19(25/unb.) XS2010039035 |
EUR | 5.000 | 2.000 | 0 | % | 96,237 | 4.811.850,00 | 1,05 |
| 6,8750 % Energia Group Roi Holdings DAC EO-Notes 2023(23/28) Reg.S XS2656464844 |
EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 104,523 | 1.045.230,00 | 0,23 |
| 4,8750 % Intrum AB EO-Notes 20(20/25) Reg.S XS2211136168 |
EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 87,620 | 876.200,00 | 0,19 |
| 4,0000 % Lorca Telecom Bondco S.A. EO-Notes 2020(27) Reg.S XS2240463674 |
EUR | 1.000 | 0 | 1.000 | % | 97,434 | 974.340,00 | 0,21 |
| 3,8750 % Netflix Inc. EO-Notes 2019(19/29) Reg.S XS1989380172 |
EUR | 5.000 | 5.000 | 0 | % | 102,857 | 5.142.850,00 | 1,12 |
| 0,0000 % Nordea Mortgage Bank PLC EO-FLR Med.-T.Cov.Bds 2024(27) XS2758065010 |
EUR | 2.000 | 2.000 | 0 | % | 100,062 | 2.001.240,00 | 0,44 |
| 7,7620 % Rossini S.à r.l. EO-FLR Notes 2019(19/25) Reg.S XS2066721965 |
EUR | 1.000 | 1.000 | 3.000 | % | 100,223 | 1.002.230,00 | 0,22 |
| 7,6920 % TeamSystem S.p.A. EO-FLR Nts 2021(21/28) Reg.S XS2295691633 |
EUR | 1.000 | 0 | 1.000 | % | 100,175 | 1.001.750,00 | 0,22 |
| 4,3750 % Teva Pharmac.Fin.NL II B.V. EO-Notes 2021(21/30) XS2406607171 |
EUR | 1.000 | 0 | 1.000 | % | 94,229 | 942.290,00 | 0,21 |
| 1,3750 % United States of America DL-Bonds 2021(31) US91282CDJ71 |
USD | 20.000 | 10.000 | 5.000 | % | 83,039 | 15.291.237,09 | 3,34 |
| 0,8750 % United States of America DL-Notes 2021(26) US91282CCZ23 |
USD | 10.000 | 0 | 2.600 | % | 92,137 | 8.483.262,96 | 1,85 |
| 2,5000 % United States of America DL-Notes 2022(24) Ser.BA-2024 US91282CEK36 |
USD | 38.000 | 38.000 | 0 | % | 99,314 | 34.747.713,97 | 7,59 |
| Nichtnotierte Wertpapiere | EUR | 0,08 | 0,00 | |||||
| Verzinsliche Wertpapiere | EUR | 0,08 | 0,00 | |||||
| 12,0000 % Bluewater Holding B.V. DL-Bonds 2022(22/26) NO0012740234 |
USD | 0 | 0 | 1.800 | % | 100,894 | 0,08 | 0,00 |
| Investmentanteile | EUR | 3.481.800,00 | 0,76 | |||||
| KVG – eigene Investmentanteile | EUR | 3.481.800,00 | 0,76 | |||||
| Prisma Asianavigator UI Inhaber-Anteile I DE000A1XDWR0 |
ANT | 30.000 | 0 | 0 | EUR | 116,060 | 3.481.800,00 | 0,76 |
| Summe Wertpapiervermögen | EUR | 406.080.793,36 | 88,75 | |||||
| Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds | EUR | 50.607.674,42 | 11,06 | |||||
| Bankguthaben | EUR | 50.607.674,42 | 11,06 | |||||
| EUR – Guthaben bei: | ||||||||
| Commerzbank AG Frankfurt (V) | EUR | 20.000.000,00 | % | 100,000 | 20.000.000,00 | 4,37 | ||
| State Street Bank International GmbH | EUR | 29.603.818,74 | % | 100,000 | 29.603.818,74 | 6,47 | ||
| Guthaben in sonstigen EU/EWR-Währungen bei: | ||||||||
| State Street Bank International GmbH | DKK | 1.317,37 | % | 100,000 | 176,75 | 0,00 | ||
| State Street Bank International GmbH | NOK | 11.959,91 | % | 100,000 | 1.053,10 | 0,00 | ||
| State Street Bank International GmbH | SEK | 307.278,84 | % | 100,000 | 27.380,12 | 0,01 | ||
| Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen bei: | ||||||||
| State Street Bank International GmbH | CAD | 0,08 | % | 100,000 | 0,06 | 0,00 | ||
| State Street Bank International GmbH | CHF | 908.406,20 | % | 100,000 | 975.207,94 | 0,21 | ||
| State Street Bank International GmbH | HKD | 22,71 | % | 100,000 | 2,67 | 0,00 | ||
| State Street Bank International GmbH | IDR | 487.921,78 | % | 100,000 | 28,48 | 0,00 | ||
| State Street Bank International GmbH | MYR | 33,67 | % | 100,000 | 6,56 | 0,00 | ||
| Sonstige Vermögensgegenstände | EUR | 2.379.556,72 | 0,52 | |||||
| Zinsansprüche | EUR | 2.045.593,43 | 2.045.593,43 | 0,45 | ||||
| Dividendenansprüche | EUR | 103.944,65 | 103.944,65 | 0,02 | ||||
| Quellensteueransprüche | EUR | 207.010,40 | 207.010,40 | 0,05 | ||||
| Sonstige Forderungen | EUR | 23.008,24 | 23.008,24 | 0,01 | ||||
| Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahme | EUR | -83.295,70 | -0,02 | |||||
| Kredite in Nicht-EU/EWR-Währungen | ||||||||
| State Street Bank International GmbH | KRW | -23.597,00 | % | 100,000 | -16,28 | 0,00 | ||
| State Street Bank International GmbH | USD | -90.449,78 | % | 100,000 | -83.279,42 | -0,02 | ||
| Sonstige Verbindlichkeiten | EUR | -1.410.128,34 | -0,31 | |||||
| Zinsverbindlichkeiten | EUR | -9.361,62 | -9.361,62 | 0,00 | ||||
| Verwaltungsvergütung | EUR | -119.837,81 | -119.837,81 | -0,03 | ||||
| Verwahrstellenvergütung | EUR | -155.382,28 | -155.382,28 | -0,03 | ||||
| Lagerstellenkosten | EUR | -11.602,50 | -11.602,50 | 0,00 | ||||
| Anlageberatungsvergütung | EUR | -1.084.538,11 | -1.084.538,11 | -0,24 | ||||
| Prüfungskosten | EUR | -24.000,00 | -24.000,00 | -0,01 | ||||
| Veröffentlichungskosten | EUR | -910,00 | -910,00 | 0,00 | ||||
| Sonstige Verbindlichkeiten | EUR | -4.496,02 | -4.496,02 | 0,00 | ||||
| Fondsvermögen | EUR | 457.574.600,46 | 100,001) | |||||
| Prisma Aktiv UI Anteilklasse I | ||||||||
| Anteilwert | EUR | 113,91 | ||||||
| Ausgabepreis | EUR | 113,91 | ||||||
| Rücknahmepreis | EUR | 113,91 | ||||||
| Anzahl Anteile | STK | 3.473.132 | ||||||
| Prisma Aktiv UI Anteilklasse R | ||||||||
| Anteilwert | EUR | 112,08 | ||||||
| Ausgabepreis | EUR | 115,44 | ||||||
| Rücknahmepreis | EUR | 112,08 | ||||||
| Anzahl Anteile | STK | 424.172 | ||||||
| Prisma Aktiv UI – Anteilklasse S | ||||||||
| Anteilwert | EUR | 99,67 | ||||||
| Ausgabepreis | EUR | 99,67 | ||||||
| Rücknahmepreis | EUR | 99,67 | ||||||
| Anzahl Anteile | STK | 144.487 | ||||||
1) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/Marktsätze bewertet.
Devisenkurse (in Mengennotiz)
| per 31.01.2024 | |||
| AUD | (AUD) | 1,6426000 | = 1 EUR (EUR) |
| CAD | (CAD) | 1,4509000 | = 1 EUR (EUR) |
| CHF | (CHF) | 0,9315000 | = 1 EUR (EUR) |
| DKK | (DKK) | 7,4535000 | = 1 EUR (EUR) |
| GBP | (GBP) | 0,8527000 | = 1 EUR (EUR) |
| HKD | (HKD) | 8,4900000 | = 1 EUR (EUR) |
| IDR | (IDR) | 17133,2275000 | = 1 EUR (EUR) |
| KRW | (KRW) | 1449,4005000 | = 1 EUR (EUR) |
| MYR | (MYR) | 5,1340000 | = 1 EUR (EUR) |
| NOK | (NOK) | 11,3569000 | = 1 EUR (EUR) |
| SEK | (SEK) | 11,2227000 | = 1 EUR (EUR) |
| SGD | (SGD) | 1,4510000 | = 1 EUR (EUR) |
| USD | (USD) | 1,0861000 | = 1 EUR (EUR) |
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen
– Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):
| Gattungsbezeichnung | ISIN | Stück bzw. Anteile Whg. in 1.000 |
Käufe bzw. Zugänge |
Verkäufe bzw. Abgänge |
Volumen in 1.000 |
| Börsengehandelte Wertpapiere | |||||
| Aktien | |||||
| adidas AG Namens-Aktien o.N. | DE000A1EWWW0 | STK | 85.000 | 85.000 | |
| Advanced Micro Devices Inc. Registered Shares DL -,01 | US0079031078 | STK | 49.000 | 49.000 | |
| AIA Group Ltd Registerd Shares o.N. | HK0000069689 | STK | 500.000 | 500.000 | |
| Airbnb Inc. Registered Shares DL -,01 | US0090661010 | STK | 30.000 | 30.000 | |
| AIXTRON SE Namens-Aktien o.N. | DE000A0WMPJ6 | STK | 50.000 | 50.000 | |
| Alibaba Group Holding Ltd. Reg.Shs (sp.ADRs)/8 DL-,000025 | US01609W1027 | STK | 350.000 | 420.000 | |
| Alibaba Group Holding Ltd. Registered Shares o.N. | KYG017191142 | STK | 500.000 | 500.000 | |
| Allianz SE vink.Namens-Aktien o.N. | DE0008404005 | STK | 28.000 | 28.000 | |
| Amadeus IT Group S.A. Acciones Port. EO 0,01 | ES0109067019 | STK | 80.000 | 80.000 | |
| Anta Sports Products Ltd. Registered Shares HD -,10 | KYG040111059 | STK | 400.000 | 400.000 | |
| Applied Materials Inc. Registered Shares o.N. | US0382221051 | STK | 35.000 | 35.000 | |
| Arch Capital Group Ltd. Registered Shares DL -,01 | BMG0450A1053 | STK | 60.000 | 60.000 | |
| Aurubis AG Inhaber-Aktien o.N. | DE0006766504 | STK | 30.000 | 40.000 | |
| Baidu Inc. R.S.A(Sp.ADRs)8/DL-,000000625 | US0567521085 | STK | 104.000 | 130.000 | |
| Bankinter S.A. Acciones Nom. EO -,30 | ES0113679I37 | STK | 840.000 | 1.300.000 | |
| Beiersdorf AG Inhaber-Aktien o.N. | DE0005200000 | STK | 40.000 | 40.000 | |
| BNP Paribas S.A. Actions Port. EO 2 | FR0000131104 | STK | 0 | 90.000 | |
| Booking Holdings Inc. Registered Shares DL-,008 | US09857L1089 | STK | 1.000 | 1.000 | |
| BP PLC Registered Shares DL -,25 | GB0007980591 | STK | 0 | 450.000 | |
| Cellnex Telecom S.A. Acciones Port. EO -,25 | ES0105066007 | STK | 150.000 | 150.000 | |
| Chevron Corp. Registered Shares DL-,75 | US1667641005 | STK | 0 | 32.800 | |
| China Natl Build. Mat. Co. Ltd Registered Shares H YC 1 | CNE1000002N9 | STK | 5.000.000 | 5.000.000 | |
| China Ov.Land & Inv. Ltd. Registered Shares o.N. | HK0688002218 | STK | 1.000.000 | 2.000.000 | |
| Church & Dwight Co. Inc. Registered Shares DL 1 | US1713401024 | STK | 0 | 42.000 | |
| Coty Inc. Registered Shares Cl.A DL -,01 | US2220702037 | STK | 464.000 | 464.000 | |
| Covestro AG Inhaber-Aktien o.N. | DE0006062144 | STK | 0 | 128.200 | |
| CRH PLC Registered Shares EO -,32 | IE0001827041 | STK | 32.000 | 120.000 | |
| Daimler Truck Holding AG Namens-Aktien o.N. | DE000DTR0CK8 | STK | 100.000 | 100.000 | |
| Dell Technologies Inc. Registered Shares C DL -,01 | US24703L2025 | STK | 50.000 | 50.000 | |
| Deutsche Telekom AG Namens-Aktien o.N. | DE0005557508 | STK | 0 | 320.000 | |
| DSM-Firmenich AG Namens-Aktien EO -,01 | CH1216478797 | STK | 26.000 | 26.000 | |
| EDP – Energias de Portugal SA Acções Nom. EO 1 | PTEDP0AM0009 | STK | 600.000 | 600.000 | |
| Epiroc AB Namn-Aktier A o.N. | SE0015658109 | STK | 300.000 | 450.000 | |
| Equinor ASA Navne-Aksjer NK 2,50 | NO0010096985 | STK | 250.000 | 250.000 | |
| Estée Lauder Compan. Inc., The Reg. Shares Class A DL -,01 | US5184391044 | STK | 15.800 | 15.800 | |
| First Solar Inc. Registered Shares DL -,001 | US3364331070 | STK | 16.000 | 16.000 | |
| Fresenius SE & Co. KGaA Inhaber-Aktien o.N. | DE0005785604 | STK | 250.000 | 250.000 | |
| HDFC Bank Ltd. Reg. Shs (Spons.ADRs)/3 IR 10 | US40415F1012 | STK | 150.000 | 150.000 | |
| Hydrogen pro ASA Navne-Aksjer NK -,02 | NO0010892359 | STK | 285.000 | 285.000 | |
| Infineon Technologies AG Namens-Aktien o.N. | DE0006231004 | STK | 100.000 | 100.000 | |
| ING Groep N.V. Aandelen op naam EO -,01 | NL0011821202 | STK | 250.000 | 500.000 | |
| Kuaishou Technology Registered Shares Cl.B o.N. | KYG532631028 | STK | 500.000 | 500.000 | |
| London Stock Exchange GroupPLC Reg. Shares LS 0,069186047 | GB00B0SWJX34 | STK | 80.000 | 80.000 | |
| MLP SE Inhaber-Aktien o.N. | DE0006569908 | STK | 0 | 380.000 | |
| Moncler S.p.A. Azioni nom. o.N. | IT0004965148 | STK | 60.000 | 130.000 | |
| Newmont Corp. Registered Shares DL 1,60 | US6516391066 | STK | 0 | 65.000 | |
| NIKE Inc. Registered Shares Class B o.N. | US6541061031 | STK | 30.000 | 30.000 | |
| NVIDIA Corp. Registered Shares DL-,001 | US67066G1040 | STK | 0 | 31.000 | |
| Orange S.A. Actions Port. EO 4 | FR0000133308 | STK | 529.999 | 529.999 | |
| Orion Corp. of Republic of Kor Registered Shares KRW 5000 | KR7271560005 | STK | 30.000 | 80.000 | |
| PDD Holdings Inc. Reg. Shs (Spon.ADRs)/4 o.N. | US7223041028 | STK | 180.000 | 180.000 | |
| PUMA SE Inhaber-Aktien o.N. | DE0006969603 | STK | 340.000 | 340.000 | |
| Redcare Pharmacy N.V. Aandelen aan toonder EO -,02 | NL0012044747 | STK | 25.000 | 25.000 | |
| Rio Tinto Ltd. Registered Shares o.N. | AU000000RIO1 | STK | 100.000 | 100.000 | |
| RWE AG Inhaber-Aktien o.N. | DE0007037129 | STK | 70.000 | 70.000 | |
| Ryanair Holdings PLC Registered Shares EO -,006 | IE00BYTBXV33 | STK | 400.000 | 400.000 | |
| Salesforce Inc. Registered Shares DL -,001 | US79466L3024 | STK | 14.500 | 14.500 | |
| Sandvik AB Namn-Aktier o.N. | SE0000667891 | STK | 175.000 | 175.000 | |
| SAP SE Inhaber-Aktien o.N. | DE0007164600 | STK | 45.000 | 45.000 | |
| SCHOTT Pharma AG & Co. KGaA Inhaber-Aktien o.N. | DE000A3ENQ51 | STK | 79.762 | 79.762 | |
| Siemens AG Namens-Aktien o.N. | DE0007236101 | STK | 35.000 | 35.000 | |
| Siemens Energy AG | DE000ENER6Y0 | STK | 110.000 | 110.000 | |
| SMA Solar Technology AG Inhaber-Aktien o.N. | DE000A0DJ6J9 | STK | 25.000 | 25.000 | |
| Soitec S.A. Actions au Porteur EO 2 | FR0013227113 | STK | 21.200 | 21.200 | |
| Storebrand ASA Navne-Aksjer NK 5 | NO0003053605 | STK | 0 | 400.000 | |
| Sunny Optical Tech.Grp Co.Ltd. Registered Shares HD -,10 | KYG8586D1097 | STK | 0 | 300.000 | |
| Tencent Holdings Ltd. Reg.Sh.(unsp.ADRs)/1 HD -,0001 | US88032Q1094 | STK | 170.000 | 290.000 | |
| Thule Group AB (publ) Namn-Aktier o.N. | SE0006422390 | STK | 150.000 | 150.000 | |
| Trip.com Group Ltd. Reg.Shares (Sp.ADRs) 1 o.N. | US89677Q1076 | STK | 340.000 | 340.000 | |
| TUI AG Namens-Aktien o.N. | DE000TUAG505 | STK | 687.000 | 687.000 | |
| United Internet AG Namens-Aktien o.N. | DE0005089031 | STK | 0 | 75.000 | |
| Vonovia SE Namens-Aktien o.N. | DE000A1ML7J1 | STK | 373.684 | 373.684 | |
| Wharf Real Estate Inv. Co. Ltd Registered Shares o.N. | KYG9593A1040 | STK | 500.000 | 500.000 | |
| Woodside Energy Group Ltd. Registered Shares o.N. | AU0000224040 | STK | 0 | 250.000 | |
| WuXi AppTec Co. Ltd Registered Shares H 02359 YC1 | CNE100003F19 | STK | 300.000 | 300.000 | |
| Zaptec ASA Navne-Aksjer NK -,015 | NO0010713936 | STK | 50.000 | 50.000 | |
| Zealand Pharma A/S Navne-Aktier DK 1 | DK0060257814 | STK | 45.000 | 45.000 | |
| Verzinsliche Wertpapiere | |||||
| 7,2500 % Air France-KLM S.A. EO-Med.-Term Notes 2023(23/26) | FR001400F2Q0 | EUR | 0 | 1.000 | |
| 1,8750 % Air France-KLM S.A. EO-Obl. 2020(20/25) | FR0013477254 | EUR | 0 | 3.000 | |
| 3,3750 % Allianz SE FLR-Med.Ter.Nts.v.14(24/unb.) | DE000A13R7Z7 | EUR | 0 | 6.000 | |
| 6,0000 % ams-OSRAM AG EO-Anl. 2020(20/25) Reg.S | XS2195511006 | EUR | 3.000 | 3.000 | |
| 8,9290 % Apollo Swedish Bidco AB EO-FLR Notes 2023(23/29) Reg.S | XS2637969341 | EUR | 1.000 | 1.000 | |
| 1,7500 % Bundesrep.Deutschland Anl.v.2014 (2024) | DE0001102333 | EUR | 50.000 | 50.000 | |
| 2,3000 % Bundesrep.Deutschland Anl.v.2023 (2033) | DE000BU2Z007 | EUR | 100.000 | 100.000 | |
| 3,3750 % CAB SELAS EO-Notes 2021(21/28) Reg.S | XS2294186965 | EUR | 0 | 2.000 | |
| 3,0000 % Frankreich EO-OAT 2023(54) | FR001400FTH3 | EUR | 5.000 | 5.000 | |
| 7,0000 % Golar LNG Ltd. DL-Notes 2021(24/25) | NO0011123432 | USD | 0 | 3.000 | |
| 13,5000 % Petroleum Geo-Services AS DL-Bonds 2023(23/27) | NO0012873670 | USD | 2.200 | 2.200 | |
| 5,1250 % PT Perusahaan Gas Negara Tbk DL-Notes 2014(24) Reg.S | USY7136YAA83 | USD | 0 | 3.000 | |
| 0,0000 % Spanien EO-Bonos 2021(24) | ES0000012H33 | EUR | 15.000 | 15.000 | |
| 3,1250 % UniCredit Bank GmbH HVB MTN-OPF S.2140 v.23(25) | DE000HV2AZG5 | EUR | 5.000 | 5.000 | |
| 2,8750 % Veolia Environnement S.A. EO-FLR Notes 2017(24/Und.) | FR0013252061 | EUR | 0 | 500 | |
| Sonstige Beteiligungswertpapiere | |||||
| Roche Holding AG Inhaber-Genussscheine o.N. | CH0012032048 | STK | 10.000 | 10.000 | |
| An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | |||||
| Verzinsliche Wertpapiere | |||||
| 0,8750 % Abbott Ireland Financing DAC EO-Notes 2018(18/23) | XS1883354620 | EUR | 0 | 1.000 | |
| 3,6000 % Alibaba Group Holding Ltd. DL-Notes 2015(15/24) | US01609WAQ50 | USD | 0 | 5.000 | |
| 4,8750 % AlmavivA S.p.A. EO-Notes 2021(21/26) Reg.S | XS2403514479 | EUR | 0 | 2.000 | |
| 3,3750 % ASML Holding N.V. EO-Notes 2013(23) | XS0972530561 | EUR | 0 | 1.000 | |
| 0,2500 % Equinix Inc. EO-Notes 2021(21/27) | XS2304340263 | EUR | 0 | 1.000 | |
| 3,0000 % Intrum AB EO-Med.-T. Nts 19(19/27) Reg.S | XS2052216111 | EUR | 0 | 1.000 | |
| 0,0050 % Merck Financial Services GmbH MTN v. 2019(2019/2023) | XS2023643146 | EUR | 0 | 1.000 | |
| 3,5000 % Meta Platforms Inc. DL-Notes 2022(22/27) | US30303M8G02 | USD | 0 | 5.000 | |
| 3,3250 % MPT Oper.Partn. L.P./Fin.Corp. EO-Notes 2017(17/25) | XS1523028436 | EUR | 1.000 | 1.000 | |
| 3,6250 % Netflix Inc. EO-Notes 2017(27) Reg.S | XS1821883102 | EUR | 0 | 5.000 | |
| 3,5000 % Ontex Group N.V. EO-Bonds 2021(21/26) | BE6329443962 | EUR | 0 | 2.000 | |
| 4,8750 % Sartorius Finance B.V. EO-Notes 2023(23/35) | XS2676395408 | EUR | 2.000 | 2.000 | |
| 7,2500 % Stena International S.A. EO-Notes 2023(23/28) Reg.S | XS2010025836 | EUR | 100 | 100 | |
| 2,5000 % United States of America DL-Notes 2022(24) | US91282CER88 | USD | 20.000 | 73.000 | |
| 3,5000 % United States of America DL-Notes 2023(33) S.B-2033 | US91282CGM73 | USD | 45.000 | 45.000 | |
| Neuemissionen | |||||
| Zulassung zum Börsenhandel vorgesehen | |||||
| Verzinsliche Wertpapiere | |||||
| 7,2500 % International Petroleum Corp. DL-Bonds 2023(23/27) Tr.2 | NO0013024927 | USD | 1.000 | 1.000 | |
| Nichtnotierte Wertpapiere*) | |||||
| Aktien | |||||
| Ferrovial S.A. Acciones Port. EO -,20 | ES0118900010 | STK | 9.000 | 210.071 | |
| Novo-Nordisk AS Navne-Aktier B DK -,20 | DK0060534915 | STK | 40.000 | 40.000 | |
| Verzinsliche Wertpapiere | |||||
| 3,6250 % Accentro Real Estate AG z.Umt.eing.dafür Anl.20(20/23) | DE000A30VR16 | EUR | 2.000 | 2.000 | |
| 8,5260 % Assemblin Financing AB (Publ) EO-FLR Notes 2019(19/25) Reg.S | XS2085860844 | EUR | 0 | 1.000 | |
| 0,1010 % BASF SE MTN v.2020(2020/2023) | DE000A289DB1 | EUR | 0 | 1.000 | |
| Bundesrep.Deutschland Unv.Schatz.A.22/06 f.21.06.23 | DE0001030856 | EUR | 0 | 75.000 | |
| 1,7500 % Danone S.A. EO-FLR Med.-T. Nts 17(23/Und.) | FR0013292828 | EUR | 0 | 1.400 | |
| 4,0000 % Energia Group Roi Holdings DAC EO-Notes 2017(17/25) Reg.S | XS1684813493 | EUR | 0 | 2.000 | |
| 5,1050 % Ferrovial Netherlands B.V. EO-FLR Notes 2017(23/Und.) | XS1716927766 | EUR | 0 | 6.000 | |
| 1,0000 % Grenke Finance PLC EO-Medium-Term Notes 2018(23) | XS1799162588 | EUR | 0 | 1.000 | |
| 0,6250 % Jyske Bank A/S EO-FLR Non-Pref. MTN 19(23/24) | XS2015231413 | EUR | 0 | 1.000 | |
| 0,2500 % Kering S.A. EO-Med.-Term Notes 2020(20/23) | FR0013512381 | EUR | 0 | 1.000 | |
| 0,3750 % Medtronic Global Holdings SCA EO-Notes 2019(19/23) | XS1960678099 | EUR | 0 | 1.000 | |
| 6,5000 % Nordex SE Senior Notes v.18(18/23)Reg.S | XS1713474168 | EUR | 0 | 5.000 | |
| 1,5000 % Schneider Electric SE EO-Med.-Term Notes 2015(15/23) | FR0012939841 | EUR | 0 | 1.000 | |
| 0,3500 % Spanien EO-Bonos 2018(23) | ES0000012B62 | EUR | 10.000 | 10.000 | |
| 0,3750 % United Parcel Service Inc. EO-Notes 2017(17/23) | XS1718480327 | EUR | 0 | 1.000 | |
| United States of America DL-Treasury Bills 2022(23) | US912796YA12 | USD | 0 | 20.000 | |
| 1,1250 % Vivendi SE EO-Bonds 2016(16/23) | FR0013220399 | EUR | 0 | 1.000 |
Die Gesellschaft sorgt dafür, dass eine unangemessene Beeinträchtigung von Anlegerinteressen durch Transaktionskosten vermieden wird, indem unter Berücksichtigung der Anlageziele dieses Sondervermögens ein Schwellenwert für die Transaktionskosten bezogen auf das durchschnittliche Fondsvolumen sowie für eine Portfolioumschlagsrate festgelegt wurde. Die Gesellschaft überwacht die Einhaltung der Schwellenwerte und ergreift im Falle des Überschreitens weitere Maßnahmen.
*) Bei den nichtnotierten Wertpapieren können technisch bedingt auch endfällige Wertpapiere ausgewiesen werden.
Prisma Aktiv UI Anteilklasse I
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.02.2023 bis 31.01.2024
| insgesamt | je Anteil | ||||
| I. Erträge | |||||
| 1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 501.174,18 | 0,14 | ||
| 2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 910.220,30 | 0,27 | ||
| 3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 1.771.036,29 | 0,51 | ||
| 4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 4.554.272,82 | 1,31 | ||
| 5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 1.246.268,64 | 0,36 | ||
| 6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 100.931,53 | 0,03 | ||
| 8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | -75.176,08 | -0,02 | ||
| 10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -52.912,66 | -0,02 | ||
| 11. Sonstige Erträge | EUR | 1.649,37 | 0,00 | ||
| – davon Erträge aus Beteiligungsgesellschaften | EUR | 0,00 | |||
| – davon Zinserträge aus Gesellschafterdarlehen | EUR | 0,00 | |||
| – davon Erträge aus Immobilien (nach Körperschaftsteuer) | EUR | 0,00 | |||
| – davon Erträge aus Immobiliengesellschaften | EUR | 0,00 | |||
| – davon Eigengeldverzinsung (Bauzinsen) | EUR | 0,00 | |||
| – davon Zinsen aus Kreditvergabe | EUR | 0,00 | |||
| – davon Bestandsprovision Zielfonds | EUR | 0,00 | |||
| – davon Quellensteuerrückvergütung | EUR | 0,00 | |||
| – davon Kompensation Wertpapierleihe (Zinsen & Dividenden) | EUR | 0,00 | |||
| – davon sonstige ordentliche Erträge Immobilien | EUR | 0,00 | |||
| – davon sonstige Erträge | EUR | 1.649,37 | |||
| Summe der Erträge | EUR | 8.957.464,38 | 2,58 | ||
| II. Aufwendungen | |||||
| 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -88.765,46 | -0,03 | ||
| 2. Verwaltungsvergütung | EUR | -4.711.503,51 | -1,36 | ||
| – Verwaltungsvergütung | EUR | -471.150,35 | |||
| – Beratungsvergütung | EUR | -4.240.353,16 | |||
| – Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | |||
| 3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -131.293,30 | -0,04 | ||
| 4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -15.279,05 | 0,00 | ||
| 5. Sonstige Aufwendungen | EUR | 846.381,05 | 0,25 | ||
| – Depotgebühren | EUR | -35.005,79 | |||
| – Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | 889.050,03 | |||
| – Sonstige Kosten | EUR | -7.663,19 | |||
| Summe der Aufwendungen | EUR | -4.100.460,27 | -1,18 | ||
| III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 4.857.004,11 | 1,40 | ||
| IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
| 1. Realisierte Gewinne | EUR | 18.946.861,59 | 5,46 | ||
| 2. Realisierte Verluste | EUR | -29.350.862,13 | -8,45 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | -10.404.000,54 | -2,99 | ||
| V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -5.546.996,43 | -1,59 | ||
| 1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 3.422.503,74 | 0,99 | ||
| 2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | 11.599.245,87 | 3,34 | ||
| VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 15.021.749,61 | 4,33 | ||
| VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 9.474.753,18 | 2,74 |
Entwicklung des Sondervermögens 2023/2024
| I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 508.555.392,15 | ||
| 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | -10.340.252,60 | ||
| 2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
| 3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | -111.731.728,70 | ||
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 3.167.965,06 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -114.899.693,76 | ||
| 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -327.853,27 | ||
| 5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 9.474.753,18 | ||
| davon nicht realisierte Gewinne | EUR | 3.422.503,74 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | EUR | 11.599.245,87 | ||
| II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 395.630.310,76 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung insgesamt und je Anteil
| insgesamt | je Anteil | ||
| I. Für die Ausschüttung verfügbar | EUR | 82.098.855,77 | 23,63 |
| 1. Vortrag aus Vorjahr | EUR | 58.924.947,20 | 16,95 |
| 2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -5.546.996,43 | -1,59 |
| 3. Zuführung aus dem Sondervermögen*) | EUR | 28.720.905,00 | 8,27 |
| II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | EUR | 74.110.652,17 | 21,33 |
| 1. Der Wiederanlage zugeführt | EUR | 14.766.105,55 | 4,25 |
| 2. Vortrag auf neue Rechnung | EUR | 59.344.546,61 | 17,08 |
| III. Gesamtausschüttung | EUR | 7.988.203,60 | 2,30 |
| 1. Zwischenausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
| 2. Endausschüttung | EUR | 7.988.203,60 | 2,30 |
*) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten und beruht auf der Annahme einer nach den Anlagebedingungen maximalen Ausschüttung.
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
| Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
| 2020/2021 | Stück | 4.273.783 | EUR | 515.010.364,90 | EUR | 120,50 |
| 2021/2022 | Stück | 4.677.455 | EUR | 568.163.059,57 | EUR | 121,47 |
| 2022/2023 | Stück | 4.496.262 | EUR | 508.555.392,15 | EUR | 113,11 |
| 2023/2024 | Stück | 3.473.132 | EUR | 395.630.310,76 | EUR | 113,91 |
Prisma Aktiv UI Anteilklasse R
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.02.2023 bis 31.01.2024
| insgesamt | je Anteil | ||||
| I. Erträge | |||||
| 1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 60.536,52 | 0,14 | ||
| 2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 109.665,69 | 0,27 | ||
| 3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 213.463,30 | 0,50 | ||
| 4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 548.950,73 | 1,30 | ||
| 5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 149.691,97 | 0,35 | ||
| 6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 12.180,45 | 0,03 | ||
| 8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | -9.080,47 | -0,02 | ||
| 10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -6.377,14 | -0,02 | ||
| 11. Sonstige Erträge | EUR | 198,85 | 0,00 | ||
| – davon Erträge aus Beteiligungsgesellschaften | EUR | 0,00 | |||
| – davon Zinserträge aus Gesellschafterdarlehen | EUR | 0,00 | |||
| – davon Erträge aus Immobilien (nach Körperschaftsteuer) | EUR | 0,00 | |||
| – davon Erträge aus Immobiliengesellschaften | EUR | 0,00 | |||
| – davon Eigengeldverzinsung (Bauzinsen) | EUR | 0,00 | |||
| – davon Zinsen aus Kreditvergabe | EUR | 0,00 | |||
| – davon Bestandsprovision Zielfonds | EUR | 0,00 | |||
| – davon Quellensteuerrückvergütung | EUR | 0,00 | |||
| – davon Kompensation Wertpapierleihe (Zinsen & Dividenden) | EUR | 0,00 | |||
| – davon sonstige ordentliche Erträge Immobilien | EUR | 0,00 | |||
| – davon sonstige Erträge | EUR | 198,85 | |||
| Summe der Erträge | EUR | 1.079.229,92 | 2,55 | ||
| II. Aufwendungen | |||||
| 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -9.062,12 | -0,02 | ||
| 2. Verwaltungsvergütung | EUR | -773.347,03 | -1,83 | ||
| – Verwaltungsvergütung | EUR | -74.840,04 | |||
| – Beratungsvergütung | EUR | -698.506,99 | |||
| – Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | |||
| 3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -13.959,94 | -0,03 | ||
| 4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -1.615,43 | 0,00 | ||
| 5. Sonstige Aufwendungen | EUR | 48.402,07 | 0,11 | ||
| – Depotgebühren | EUR | -3.646,96 | |||
| – Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | 52.811,70 | |||
| – Sonstige Kosten | EUR | -762,66 | |||
| Summe der Aufwendungen | EUR | -749.582,45 | -1,77 | ||
| III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 329.647,47 | 0,78 | ||
| IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
| 1. Realisierte Gewinne | EUR | 2.299.916,12 | 5,42 | ||
| 2. Realisierte Verluste | EUR | -3.553.394,76 | -8,38 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | -1.253.478,64 | -2,96 | ||
| V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -923.831,17 | -2,18 | ||
| 1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 810.661,96 | 1,91 | ||
| 2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | 1.195.142,65 | 2,82 | ||
| VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 2.005.804,61 | 4,73 | ||
| VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 1.081.973,44 | 2,55 |
Entwicklung des Sondervermögens 2023/2024
| I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 50.282.367,48 | ||
| 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | -901.314,34 | ||
| 2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
| 3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | -2.877.838,01 | ||
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 5.666.946,05 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -8.544.784,06 | ||
| 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -42.356,95 | ||
| 5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 1.081.973,44 | ||
| davon nicht realisierte Gewinne | EUR | 810.661,96 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | EUR | 1.195.142,65 | ||
| II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 47.542.831,62 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung insgesamt und je Anteil
| insgesamt | je Anteil | ||
| I. Für die Ausschüttung verfügbar | EUR | 9.655.671,63 | 22,64 |
| 1. Vortrag aus Vorjahr | EUR | 7.102.526,45 | 16,62 |
| 2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -923.831,17 | -2,18 |
| 3. Zuführung aus dem Sondervermögen*) | EUR | 3.476.976,36 | 8,20 |
| II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | EUR | 8.807.327,77 | 20,64 |
| 1. Der Wiederanlage zugeführt | EUR | 1.675.903,03 | 3,95 |
| 2. Vortrag auf neue Rechnung | EUR | 7.131.424,74 | 16,69 |
| III. Gesamtausschüttung | EUR | 848.343,86 | 2,00 |
| 1. Zwischenausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
| 2. Endausschüttung | EUR | 848.343,86 | 2,00 |
*) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten und beruht auf der Annahme einer nach den Anlagebedingungen maximalen Ausschüttung.
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
| Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
| 2020/2021 | Stück | 285.047 | EUR | 34.159.464,85 | EUR | 119,84 |
| 2021/2022 | Stück | 430.641 | EUR | 51.787.908,47 | EUR | 120,26 |
| 2022/2023 | Stück | 450.439 | EUR | 50.282.367,48 | EUR | 111,63 |
| 2023/2024 | Stück | 424.172 | EUR | 47.542.831,62 | EUR | 112,08 |
Prisma Aktiv UI – Anteilklasse S
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.02.2023 bis 31.01.2024
| insgesamt | je Anteil | ||||
| I. Erträge | |||||
| 1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 18.248,47 | 0,13 | ||
| 2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 33.144,61 | 0,22 | ||
| 3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 64.487,67 | 0,45 | ||
| 4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 165.852,14 | 1,14 | ||
| 5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 45.734,84 | 0,32 | ||
| 6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 3.671,57 | 0,03 | ||
| 8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | -2.737,27 | -0,02 | ||
| 10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -1.938,90 | -0,01 | ||
| 11. Sonstige Erträge | EUR | 59,99 | 0,00 | ||
| – davon Erträge aus Beteiligungsgesellschaften | EUR | 0,00 | |||
| – davon Zinserträge aus Gesellschafterdarlehen | EUR | 0,00 | |||
| – davon Erträge aus Immobilien (nach Körperschaftsteuer) | EUR | 0,00 | |||
| – davon Erträge aus Immobiliengesellschaften | EUR | 0,00 | |||
| – davon Eigengeldverzinsung (Bauzinsen) | EUR | 0,00 | |||
| – davon Zinsen aus Kreditvergabe | EUR | 0,00 | |||
| – davon Bestandsprovision Zielfonds | EUR | 0,00 | |||
| – davon Quellensteuerrückvergütung | EUR | 0,00 | |||
| – davon Kompensation Wertpapierleihe (Zinsen & Dividenden) | EUR | 0,00 | |||
| – davon sonstige ordentliche Erträge Immobilien | EUR | 0,00 | |||
| – davon sonstige Erträge | EUR | 59,99 | |||
| Summe der Erträge | EUR | 326.523,12 | 2,26 | ||
| II. Aufwendungen | |||||
| 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -4.202,54 | -0,03 | ||
| 2. Verwaltungsvergütung | EUR | -211.059,03 | -1,46 | ||
| – Verwaltungsvergütung | EUR | -21.105,89 | |||
| – Beratungsvergütung | EUR | -189.953,14 | |||
| – Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | |||
| 3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -5.847,10 | -0,04 | ||
| 4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -684,76 | 0,00 | ||
| 5. Sonstige Aufwendungen | EUR | 71.839,74 | 0,49 | ||
| – Depotgebühren | EUR | -1.594,30 | |||
| – Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | 73.788,87 | |||
| – Sonstige Kosten | EUR | -354,83 | |||
| Summe der Aufwendungen | EUR | -149.953,68 | -1,04 | ||
| III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 176.569,44 | 1,22 | ||
| IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
| 1. Realisierte Gewinne | EUR | 676.959,20 | 4,69 | ||
| 2. Realisierte Verluste | EUR | -1.055.985,14 | -7,31 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | -379.025,94 | -2,62 | ||
| V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -202.456,50 | -1,40 | ||
| 1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 155.434,94 | 1,08 | ||
| 2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | 469.562,51 | 3,25 | ||
| VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 624.997,45 | 4,33 | ||
| VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 422.540,95 | 2,93 |
Entwicklung des Sondervermögens 2023/2024
| I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 23.669.371,00 | ||
| 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | -781.619,90 | ||
| 2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
| 3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | -8.839.670,21 | ||
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 230.184,19 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -9.069.854,40 | ||
| 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -69.163,75 | ||
| 5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 422.540,95 | ||
| davon nicht realisierte Gewinne | EUR | 155.434,94 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | EUR | 469.562,51 | ||
| II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 14.401.458,09 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung insgesamt und je Anteil
| insgesamt | je Anteil | ||
| I. Für die Ausschüttung verfügbar | EUR | 3.003.866,53 | 20,80 |
| 1. Vortrag aus Vorjahr | EUR | 2.173.150,81 | 15,05 |
| 2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -202.456,50 | -1,40 |
| 3. Zuführung aus dem Sondervermögen*) | EUR | 1.033.172,22 | 7,15 |
| II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | EUR | 2.527.059,43 | 17,50 |
| 1. Der Wiederanlage zugeführt | EUR | 366.840,72 | 2,54 |
| 2. Vortrag auf neue Rechnung | EUR | 2.160.218,71 | 14,96 |
| III. Gesamtausschüttung | EUR | 476.807,10 | 3,30 |
| 1. Zwischenausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
| 2. Endausschüttung | EUR | 476.807,10 | 3,30 |
*) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten und beruht auf der Annahme einer nach den Anlagebedingungen maximalen Ausschüttung.
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
| Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
| 2020/2021 | Stück | 157.747 | EUR | 17.218.252,40 | EUR | 109,15 |
| 2021/2022 | Stück | 226.606 | EUR | 24.700.359,07 | EUR | 109,00 |
| 2022/2023 | Stück | 236.057 | EUR | 23.669.371,00 | EUR | 100,27 |
| 2023/2024 | Stück | 144.487 | EUR | 14.401.458,09 | EUR | 99,67 |
Prisma Aktiv UI
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.02.2023 bis 31.01.2024
| insgesamt | ||||
| I. Erträge | ||||
| 1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 579.959,17 | ||
| 2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 1.053.030,60 | ||
| 3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 2.048.987,26 | ||
| 4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 5.269.075,69 | ||
| 5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 1.441.695,45 | ||
| 6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | ||
| 7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 116.783,55 | ||
| 8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | ||
| 9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | -86.993,82 | ||
| 10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -61.228,69 | ||
| 11. Sonstige Erträge | EUR | 1.908,22 | ||
| – davon Erträge aus Beteiligungsgesellschaften | EUR | 0,00 | ||
| – davon Zinserträge aus Gesellschafterdarlehen | EUR | 0,00 | ||
| – davon Erträge aus Immobilien (nach Körperschaftsteuer) | EUR | 0,00 | ||
| – davon Erträge aus Immobiliengesellschaften | EUR | 0,00 | ||
| – davon Eigengeldverzinsung (Bauzinsen) | EUR | 0,00 | ||
| – davon Zinsen aus Kreditvergabe | EUR | 0,00 | ||
| – davon Bestandsprovision Zielfonds | EUR | 0,00 | ||
| – davon Quellensteuerrückvergütung | EUR | 0,00 | ||
| – davon Kompensation Wertpapierleihe (Zinsen & Dividenden) | EUR | 0,00 | ||
| – davon sonstige ordentliche Erträge Immobilien | EUR | 0,00 | ||
| – davon sonstige Erträge | EUR | 1.908,22 | ||
| 0,00 | ||||
| Summe der Erträge | EUR | 10.363.217,42 | ||
| II. Aufwendungen | ||||
| 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -102.030,12 | ||
| 2. Verwaltungsvergütung | EUR | -5.695.909,57 | ||
| – Verwaltungsvergütung | EUR | -567.096,28 | ||
| – Beratungsvergütung | EUR | -5.128.813,29 | ||
| – Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | ||
| 3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -151.100,34 | ||
| 4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -17.579,24 | ||
| 5. Sonstige Aufwendungen | EUR | 966.622,87 | ||
| – Depotgebühren | EUR | -40.247,06 | ||
| – Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | 1.015.650,61 | ||
| – Sonstige Kosten | EUR | -8.780,68 | ||
| Summe der Aufwendungen | EUR | -4.999.996,41 | ||
| III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 5.363.221,02 | ||
| IV. Veräußerungsgeschäfte | ||||
| 1. Realisierte Gewinne | EUR | 21.923.736,91 | ||
| 2. Realisierte Verluste | EUR | -33.960.242,03 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | -12.036.505,12 | ||
| V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -6.673.284,11 | ||
| 1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 4.388.600,64 | ||
| 2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | 13.263.951,03 | ||
| VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 17.652.551,67 | ||
| VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 10.979.267,56 |
Entwicklung des Sondervermögens 2023/2024
| I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 582.507.130,63 | ||
| 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | -12.023.186,84 | ||
| 2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
| 3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | -123.449.236,92 | ||
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 9.065.095,30 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -132.514.332,22 | ||
| 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -439.373,98 | ||
| 5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 10.979.267,56 | ||
| davon nicht realisierte Gewinne | EUR | 4.388.600,64 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | EUR | 13.263.951,03 | ||
| II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 457.574.600,46 |
Anteilklassenmerkmale im Überblick
| Anteilklasse | Mindestanlagesumme in Währung |
Ausgabeaufschlag bis zu 5,00%, derzeit (Angabe in %) |
Verwaltungsvergütung bis zu 0,350% p.a., derzeit (Angabe in % p.a.) |
Ertragsverwendung | Währung |
| Prisma Aktiv UI Anteilklasse I | 250.000 | 0,00 | 0,100 | Ausschüttung ohne Zwischenausschüttung | EUR |
| Prisma Aktiv UI Anteilklasse R | keine | 3,00 | 0,275 | Ausschüttung ohne Zwischenausschüttung | EUR |
| Prisma Aktiv UI – Anteilklasse S | 50.000 | 0,00 | 0,225 | Ausschüttung mit Zwischenausschüttung | EUR |
Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV
Angaben nach der Derivateverordnung
| das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure | EUR | 0,00 |
| Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) | 88,75 | |
| Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) | 0,00 |
Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem einfachen Ansatz ermittelt.
Sonstige Angaben
Prisma Aktiv UI Anteilklasse I
| Anteilwert | EUR | 113,91 |
| Ausgabepreis | EUR | 113,91 |
| Rücknahmepreis | EUR | 113,91 |
| Anzahl Anteile | STK | 3.473.132 |
Prisma Aktiv UI Anteilklasse R
| Anteilwert | EUR | 112,08 |
| Ausgabepreis | EUR | 115,44 |
| Rücknahmepreis | EUR | 112,08 |
| Anzahl Anteile | STK | 424.172 |
Prisma Aktiv UI – Anteilklasse S
| Anteilwert | EUR | 99,67 |
| Ausgabepreis | EUR | 99,67 |
| Rücknahmepreis | EUR | 99,67 |
| Anzahl Anteile | STK | 144.487 |
Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände
Bewertung
Für Devisen, Aktien, Anleihen und Derivate, die zum Handel an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind, wird der letzte verfügbare handelbare Kurs gemäß § 27 KARBV zugrunde gelegt.
Für Investmentanteile werden die aktuellen Werte, für Bankguthaben und Verbindlichkeiten der Nennwert bzw. Rückzahlungsbetrag gemäß § 29 KARBV zugrunde gelegt.
Für Vermögensgegenstände, die weder zum Handel an einer Börse noch an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in den regulierten Markt oder Freiverkehr einer Börse einbezogen sind oder für die kein handelbarer Kurs verfügbar ist, werden gemäß § 28 KARBV i.V.m. § 168 Absatz 3 KAGB die Verkehrswerte zugrunde gelegt, die sich bei sorgfältiger Einschätzung nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten ergeben.
Unter dem Verkehrswert ist der Betrag zu verstehen, zu dem der jeweilige Vermögensgegenstand in einem Geschäft zwischen sachverständigen, vertragswilligen und unabhängigen Geschäftspartnern ausgetauscht werden könnte.
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote
Gesamtkostenquote
Prisma Aktiv UI Anteilklasse I
| Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt | 1,04 | % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
Eine erfolgsabhängige Vergütung ist im gleichen Zeitraum nicht angefallen.
| An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen | EUR | 0,00 |
Prisma Aktiv UI Anteilklasse R
| Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt | 1,59 | % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
Eine erfolgsabhängige Vergütung ist im gleichen Zeitraum nicht angefallen.
| An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen | EUR | 0,00 |
Prisma Aktiv UI – Anteilklasse S
| Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt | 1,04 | % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
Eine erfolgsabhängige Vergütung ist im gleichen Zeitraum nicht angefallen.
| An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen | EUR | 0,00 |
Hinweis gem. § 101 Abs. 2 Nr. 3 KAGB (Kostentransparenz)
Die Gesellschaft erhält aus dem Sondervermögen die ihr zustehende Verwaltungsvergütung. Ein wesentlicher Teil der Verwaltungsvergütung wird für Vergütungen an Vermittler von Anteilen des Sondervermögens verwendet. Der Gesellschaft fließen keine Rückvergütungen von den an die Verwahrstelle und an Dritte aus dem Sondervermögen geleisteten Vergütungen und Aufwendungserstattungen zu. Sie hat im Zusammenhang mit Handelsgeschäften für das Sondervermögen keine geldwerten Vorteile von Handelspartnern erhalten.
Verwaltungsvergütungssätze für im Sondervermögen gehaltene Investmentanteile
| Investmentanteile | Identifikation | Verwaltungsvergütungssatz |
| p.a. in % | ||
| KVG – eigene Investmentanteile | ||
| Prisma Asianavigator UI Inhaber-Anteile I | DE000A1XDWR0 | 0,225 |
Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen
Prisma Aktiv UI Anteilklasse I
| Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
| Wesentliche sonstige Aufwendungen: | EUR | 0,00 |
Prisma Aktiv UI Anteilklasse R
| Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
| Wesentliche sonstige Aufwendungen: | EUR | 0,00 |
Prisma Aktiv UI – Anteilklasse S
| Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
| Wesentliche sonstige Aufwendungen: | EUR | 0,00 |
Transaktionskosten (Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände)
| Transaktionskosten | EUR | 836.122,83 |
Die Transaktionskosten berücksichtigen sämtliche Kosten, die im Geschäftsjahr für Rechnung des Fonds separat ausgewiesen bzw. abgerechnet wurden und in direktem Zusammenhang mit einem Kauf oder Verkauf von Vermögensgegenständen stehen.
Angaben zur Mitarbeitervergütung
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung | in Mio. EUR | 84,3 |
| davon feste Vergütung | in Mio. EUR | 75,0 |
| davon variable Vergütung | in Mio. EUR | 9,3 |
| Zahl der Mitarbeiter der KVG | 998 | |
| Höhe des gezahlten Carried Interest | in EUR | 0 |
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Vergütung an Risktaker | in Mio. EUR | 4,8 |
| davon Geschäftsleiter | in Mio. EUR | 3,9 |
| davon andere Risktaker | in Mio. EUR | 0,9 |
Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft
Die Universal-Investment-Gesellschaft mbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die detaillierte Ausgestaltung hat die Gesellschaft in einer Vergütungsrichtlinie geregelt, deren Ziel es ist, eine nachhaltige Vergütungssystematik unter Berücksichtigung von Sustainable Corporate Governance und unter Vermeidung von Fehlanreizen zur Eingehung übermäßiger Risiken (einschließlich einschlägiger Nachhaltigkeitsrisiken) sicherzustellen.
Das Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird mindestens einmal jährlich durch den Vergütungsausschuss der Universal-Investment auf seine Angemessenheit und die Einhaltung aller rechtlichen sowie interner und externer regulatorischer Vorgaben überprüft. Es umfasst fixe und variable Vergütungselemente. Durch die Festlegung von Bandbreiten für die Gesamtzielvergütung ist gewährleistet, dass keine signifikante Abhängigkeit von der variablen Vergütung sowie ein angemessenes Verhältnis von variabler zu fixer Vergütung besteht. Für die Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und Mitarbeiter, deren Tätigkeiten einen wesentlichen Einfluss auf das Gesamtrisikoprofil der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der von ihr verwalteten Investmentvermögen haben (Risk Taker) gelten besondere Regelungen. Risikorelevante Mitarbeiter, deren variable Vergütung für das jeweilige Geschäftsjahr einen Schwellenwert von 50 TEUR nicht überschreitet, erhalten die variable Vergütung vollständig in Form einer Barleistung ausgezahlt. Wird für risikorelevante Mitarbeiter dieser Schwellenwert überschritten, wird zwingend ein Anteil von 40 % der variablen Vergütung über einen Zeitraum von drei Jahren aufgeschoben. Der aufgeschobene Anteil der Vergütung ist während dieses Zeitraums risikoabhängig, d.h. er kann im Fall von negativen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeiters oder der Kapitalverwaltungsgesellschaft insgesamt gekürzt werden. Jeweils am Ende jedes Jahres der Wartezeit wird der aufgeschobene Vergütungsanteil anteilig unverfallbar und zum jeweiligen Zahlungstermin ausgezahlt.
Soweit das Portfolio-Management ausgelagert ist, werden keine Mitarbeitervergütungen direkt aus dem Fonds gezahlt.
Angaben gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB
Wesentliche mittel- bis langfristigen Risiken
Die Angaben der wesentlichen mittel- bis langfristigen Risiken erfolgt innerhalb des Tätigkeitsberichts.
Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten
Die Angaben zu der Zusammensetzung des Portfolios erfolgen innerhalb der Vermögensaufstellung.
Die Angaben zu den Portfolioumsätzen erfolgen innerhalb der Vermögensaufstellung und innerhalb der Aufstellung der während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte.
Die Angabe zu den Transaktionskosten erfolgt im Anhang.
Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung
Die Auswahl von Einzeltiteln richtet sich nach der Anlagestrategie. Die vertraglichen Grundlagen für die Anlageentscheidung finden sich in den vereinbarten Anlagebedingungen und ggf. Anlagerichtlinien. Eine Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Portfoliogesellschaften erfolgt, wenn diese in den Vertragsbedingungen vorgeschrieben ist.
Einsatz von Stimmrechtsberatern
Zum Einsatz von Stimmrechtsberatern verweisen wir auf den neuen Mitwirkungsbericht auf der Homepage https://www.universal-investment.com/de/permanent-seiten/compliance/mitwirkungspolitik.
Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausübung von Aktionärsrechten
Zur grundsätzlichen Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung der Gesellschaft, insbesondere durch die Ausübung von Aktionärsrechten, verweisen wir auf unsere aktuelle Mitwirkungspolitik auf der Homepage https://www.universal-investment.com/de/permanent-seiten/compliance/mitwirkungspolitik.
Angaben gemäß Verordnung (EU) 2015/2365 über die Transparenz von Wertpapierfinanzierungsgeschäften und der Weiterverwendung sowie zur Änderung der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 – Ausweis nach Abschnitt A
Im Berichtszeitraum lagen keine Wertpapierfinanzierungsgeschäfte und Gesamtrendite-Swaps gemäß der oben genannten rechtlichen Bestimmung vor.
Prisma Aktiv UI
Angaben zu nichtfinanziellen Leistungsindikatoren
Artikel 8 Offenlegungs-Verordnung (Finanzprodukte, die ökologische und/oder soziale Merkmale bewerben)
Die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren (Principal Adverse Impacts PAI) werden im Investitionsprozess auf Gesellschaftsebene berücksichtigt.
Eine Berücksichtigung der PAI auf Ebene des Fonds ist verbindlich und erfolgt insoweit.
Weitere Informationen über die ökologischen und/oder sozialen Merkmale und zur Berücksichtigung der wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren sind im „Anhang Regelmäßige Informationen zu den in Artikel 8 Absätze 1, 2 und 2a der Verordnung (EU) 2019/2088 und Artikel 6 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2020/852 genannten Finanzprodukten“ enthalten.
Der Grundsatz „Vermeidung erheblicher Beeinträchtigungen“ findet nur bei denjenigen dem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen Anwendung, die die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten berücksichtigen. Die dem verbleibenden Teil dieses Finanzprodukts zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten.
Frankfurt am Main, den 1. Februar 2024
Universal-Investment-Gesellschaft mbH
Die Geschäftsführung
Hinweis:
Der um freiwillige Angaben ergänzte Bericht ist kostenlos erhältlich bei der Universal-Investment-GmbH, Postfach 170548, 60079 Frankfurt am Main und auf der Internet-Seite der Gesellschaft unter http://fondsfinder.universal-investment.com/de.
ANHANG
VERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS
An die Universal-Investment-Gesellschaft mbH, Frankfurt am Main
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens Prisma Aktiv UI – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Februar 2023 bis zum 31. Januar 2024, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. Januar 2024, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Februar 2023 bis zum 31. Januar 2024 sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraumes abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der Universal-Investment-Gesellschaft mbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der Universal-Investment-Gesellschaft mbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen (d.h. Manipulationen der Rechnungslegung und Vermögensschädigungen) oder Irrtümern ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Sondervermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus dolosen Handlungen oder Irrtümern resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
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identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher falscher Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass aus dolosen Handlungen resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist höher als das Risiko, dass aus Irrtümern resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, da dolose Handlungen kollusives Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können. |
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gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der Universal-Investment-Gesellschaft mbH abzugeben. |
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beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der Universal-Investment-Gesellschaft mbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben. |
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ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH nicht fortgeführt wird. |
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beurteilen wir Darstellung, Aufbau und Inhalt des Jahresberichts insgesamt, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. |
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger bedeutsamer Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Frankfurt am Main, den 10. Mai 2024
Deloitte GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
René Rumpelt, Wirtschaftsprüfer
Abelardo Rodríguez González, Wirtschaftsprüfer
