Deka Investment GmbH
Frankfurt am Main
Deka MSCI EMU Climate Change ESG UCITS ETF
Jahresbericht zum 31. Januar 2024.
Ein OGAW-Sondervermögen deutschen Rechts.
Tätigkeitsbericht.
Der Deka MSCI EMU Climate Change ESG UCITS ETF ist ein börsengehandelter Indexfonds (Exchange Traded Fund, ETF).
Die Auswahl der für den Fonds vorgesehenen Vermögensgegenstände ist darauf gerichtet, unter Wahrung einer angemessenen Risikomischung den MSCI EMU Climate Change ESG Select (Preisindex) nachzubilden. Der MSCI EMU Climate Change ESG Select umfasst Aktien von großen und mittelgroßen Unternehmen aus Industriestaaten der Eurozone. Dieser Index berücksichtigt hierbei ökologische (Environment – „E“), soziale (Social – „S“) und die verantwortungsvolle Unternehmens- bzw. Staatsführung (Governance – „G“) betreffende Kriterien (sog. ESG-Kriterien) mit besonderem Schwerpunkt. Bei dem Fonds handelt es sich daher um ein Finanzprodukt im Sinne des Artikel 9 der Verordnung (EU) 2019/2088 (Offenlegungsverordnung).
Details zu den ökologischen und/oder sozialen Merkmalen gemäß der Verordnung (EU) 2019/2088 finden Sie im Anhang dieses Jahresberichts.
Das Fondsmanagement strebt dabei als Anlageziel die Erzielung einer Wertentwicklung an, welche die des zugrundeliegenden Index widerspiegelt. Zu diesem Zweck wird eine exakte Nachbildung des Index angestrebt. Grundlage hierfür ist, dass die Entscheidungen über den Erwerb oder die Veräußerung von Vermögensgegenständen sowie über deren Gewichtung im Sondervermögen von dem zugrundeliegenden Index abhängig sind (passives Management).
Die Erträge werden nach Verrechnung mit den Aufwendungen üblicherweise ausgeschüttet.
Die realisierten Gewinne und Verluste resultieren im Wesentlichen aus Transaktionen mit Aktien aufgrund von Indexanpassungen und Rücknahme von Anteilscheinen.
Adressenausfallrisiken
Das Management von Ausfallrisiken für das Sondervermögen erfolgt im Rahmen des Risikomanagementsystems der Deka Investment GmbH. Aufgrund des bestehenden Anlageuniversums ist das Adressenausfallrisiko als niedrig einzustufen.
Währungsrisiken
Die Fondswährung lautet auf Euro, jedoch lauteten einige Indexkonstituenten im Berichtszeitraum auf folgende Fremdwährung: US-Dollar. Somit bestand für den Anleger aus der Eurozone ein Währungsrisiko in diesen Fremdwährungen, wobei wegen des Ziels der Indexnachbildung keine aktive Steuerung der Währungsrisiken durch das Fondsmanagement erfolgte.
Wichtige Kennzahlen
Deka MSCI EMU Climate Change ESG UCITS ETF
*Berechnung nach BVI-Methode, die bisherige Wertentwicklung ist kein verlässlicher Indikator für die künftige Wertentwicklung. |
|||
Performance* | 1 Jahr | 3 Jahre p.a. | seit Auflegung p.a. |
11,36% | 9,48% | 11,30% | |
ISIN | DE000ETFL557 |
Sonstige Marktpreisrisiken
Das Investmentvermögen unterlag im Berichtszeitraum dem Marktpreisrisiko der im Investmentvermögen gehaltenen Wertpapiere. Da die Zusammensetzung des Investmentvermögens darauf abzielt, den zugrunde liegenden Index möglichst genau abzubilden, entsprach das Marktpreisrisiko im Berichtszeitraum auch weitestgehend dem des MSCI EMU Climate Change ESG Select (Preisindex). Die geringen Abweichungen in dem Marktpreisexposure zwischen Investmentvermögen und Index im Berichtszeitraum waren u.a. durch den Kassenbestand oder die Umsetzung von Kapitalmaßnahmen zu erklären. Die Volatilität des Anteilpreises betrug im Berichtszeitraum 13,75 Prozent.
Operationelle Risiken
Das Management von operationellen Risiken für das Investmentvermögen erfolgt durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft. Die Deka Investment GmbH ist methodisch und prozessual in das in der Deka-Gruppe implementierte System zum Management und Controlling operationeller Risiken eingebunden. In diesem Rahmen werden regelmäßig die operationellen Risiken der für das Investmentvermögen relevanten Prozesse identifiziert, bewertet und überwacht. Instrumente hierfür sind u.a. das dezentrale Self Assessment, Szenarioanalysen sowie eine konzernweite Schadensfalldatenbank. Außerdem werden wesentliche Auslagerungen, insbesondere die konzernexterne Auslagerung der Fondsbuchhaltung an die BNP Paribas S.A. Niederlassung Deutschland, im Rahmen eines Auslagerungscontrollings überwacht. Im Berichtszeitraum entstand dem Investmentvermögen kein Schaden aus operationellen Risiken.
Liquiditätsrisiken
Aufgrund der passiven Abbildung eines Index, dessen Regelwerk liquiditätsrelevante Anforderungen an die Indexkonstituenten stellt, sowie der Investition ausschließlich in Aktien gemäß § 193 KAGB wird das Liquiditätsrisiko grundsätzlich als gering eingestuft.
Im Berichtszeitraum wurden folgende Indexveränderungen vom Indexanbieter bekannt gegeben, welche im Fonds direkt nachvollzogen wurden: | ||
Zu- oder Abgang | ISIN | Wertpapiername |
Löschung | NL0000303709 | AEGON N.V. Aandelen op naam(demat.)EO-,12 |
Löschung | LU1673108939 | Aroundtown SA Bearer Shares EO -,01 |
Löschung | NL0010545661 | CNH Industrial N.V. Aandelen op naam EO -,01 |
Löschung | IE0001827041 | CRH PLC Registered Shares EO -,32 |
Löschung | FR0000120644 | Danone S.A. Actions Port. EO-,25 |
Löschung | PTEDP0AM0009 | EDP – Energias de Portugal SA Acções Nom. EO 1 |
Löschung | ES0118900010 | Ferrovial S.A. Acciones Port. EO -,20 |
Löschung | IE00BWT6H894 | Flutter Entertainment PLC Registered Shares EO -,09 |
Löschung | FI0009007132 | Fortum Oyj Registered Shares EO 3,40 |
Löschung | PTGAL0AM0009 | Galp Energia SGPS S.A. Acções Nominativas EO 1 |
Löschung | NL0012015705 | Just Eat Takeaway.com N.V. Registered Shares EO -,04 |
Löschung | NL0000009827 | Koninklijke DSM N.V. Aandelen op naam EO 1,50 |
Löschung | NL0000009538 | Koninklijke Philips N.V. Aandelen aan toonder EO 0,20 |
Löschung | FI0009013296 | Neste Oyj Registered Shs o.N. |
Löschung | NL0012169213 | Qiagen N.V. Aandelen op naam EO -,01 |
Löschung | FI0009003305 | Sampo OYJ Registered Shares Cl.A o.N. |
Löschung | BE0003470755 | Solvay S.A. Actions au Porteur A o.N. |
Löschung | DE000A1J5RX9 | Telefónica Deutschland Hldg AG Namens-Aktien o.N. |
Löschung | LU0156801721 | Tenaris S.A. Actions Nom. DL 1 |
Löschung | LU2598331598 | Tenaris S.A. Registered Shares DL 1 |
Löschung | FR0000054470 | Ubisoft Entertainment S.A. Actions Port. EO 0,0775 |
Löschung | DE0005089031 | United Internet AG Namens-Aktien o.N. |
Löschung | FR0013176526 | Valéo S.E. Actions Port. EO 1 |
Löschung | FR0000121204 | Wendel SE Actions Port. EO 4 |
Neuaufnahme | BMG0112X1056 | AEGON Ltd. Registered Shares o.N. |
Neuaufnahme | LU1598757687 | ArcelorMittal S.A. Actions Nouvelles Nominat. oN |
Neuaufnahme | NL0011872643 | ASR Nederland N.V. Aandelen op naam EO -,16 |
Neuaufnahme | IT0005218380 | Banco BPM S.p.A. Azioni o.N. |
Neuaufnahme | NL0012866412 | BE Semiconductor Inds N.V. Aandelen op Naam EO-,01 |
Neuaufnahme | ES0105563003 | Corporacion Acciona Energias R Acciones Port. EO 1 |
Neuaufnahme | CH1216478797 | DSM-Firmenich AG Namens-Aktien EO -,01 |
Neuaufnahme | DE000ENAG999 | E.ON SE Namens-Aktien o.N. |
Neuaufnahme | PTEDP0AM0009 | EDP – Energias de Portugal SA Acções Nom. EO 1 |
Neuaufnahme | ES0130670112 | Endesa S.A. Acciones Port. EO 1,20 |
Neuaufnahme | IT0003128367 | ENEL S.p.A. Azioni nom. EO 1 |
Neuaufnahme | FR0010208488 | Engie S.A. Actions Port. EO 1 |
Neuaufnahme | NL0015001FS8 | Ferrovial SE Registered Shares EO-,01 |
Neuaufnahme | FI0009007132 | Fortum Oyj Registered Shares EO 3,40 |
Neuaufnahme | ES0144580Y14 | Iberdrola S.A. Acciones Port. EO -,75 |
Neuaufnahme | FI0009014575 | Metso Oyj Registered Shares o.N. |
Neuaufnahme | ES0116870314 | Naturgy Energy Group S.A. Acciones Port. EO 1 |
Neuaufnahme | FI0009013296 | Neste Oyj Registered Shs o.N. |
Neuaufnahme | FI4000297767 | Nordea Bank Abp Registered Shares o.N. |
Neuaufnahme | NL0010558797 | OCI N.V. Registered Shares EO 0,02 |
Neuaufnahme | NL0015001WM6 | Qiagen N.V. Aandelen op naam EO -,01 |
Neuaufnahme | FR0000131906 | Renault S.A. Actions Port. EO 3,81 |
Neuaufnahme | FI4000552500 | Sampo OYJ Registered Shares Cl.A o.N. |
Neuaufnahme | BE0974464977 | Syensqo N.V. Actions au Porteur o.N. |
Neuaufnahme | DE000TLX1005 | Talanx AG Namens-Aktien o.N. |
Neuaufnahme | LU2598331598 | Tenaris S.A. Registered Shares DL 1 |
Neuaufnahme | DE000WCH8881 | Wacker Chemie AG Inhaber-Aktien o.N. |
Zusammensetzung des Index (%) | ||
NL0010273215 | ASML Holding N.V. Aandelen op naam EO -,09 | 8,04 |
DE0007164600 | SAP SE Inhaber-Aktien o.N. | 6,76 |
FR0000121972 | Schneider Electric SE Actions Port. EO 4 | 6,37 |
FR0000121014 | LVMH Moët Henn. L. Vuitton SE Actions Port. (C.R.) EO 0,3 | 5,38 |
ES0144580Y14 | Iberdrola S.A. Acciones Port. EO -,75 | 4,27 |
FR0000120578 | Sanofi S.A. Actions Port. EO 2 | 2,77 |
FR0000120321 | LOréal S.A. Actions Port. EO 0,2 | 2,72 |
DE0007236101 | Siemens AG Namens-Aktien o.N. | 2,22 |
DE0008404005 | Allianz SE vink.Namens-Aktien o.N. | 1,77 |
FR0000052292 | Hermes International S.C.A. Actions au Porteur o.N. | 1,54 |
FR0000125486 | VINCI S.A. Actions Port. EO 2,50 | 1,53 |
FR0000120073 | Air Liquide-SA Ét.Expl.P.G.Cl. Actions Port. EO 5,50 | 1,39 |
FR0000121667 | EssilorLuxottica S.A. Actions Port. EO 0,18 | 1,39 |
FR0014003TT8 | Dassault Systemes SE Actions Port. EO 0,10 | 1,36 |
DE0005557508 | Deutsche Telekom AG Namens-Aktien o.N. | 1,26 |
IT0003128367 | ENEL S.p.A. Azioni nom. EO 1 | 1,23 |
FR0000131104 | BNP Paribas S.A. Actions Port. EO 2 | 1,16 |
ES0148396007 | Industria de Diseño Textil SA Acciones Port. EO 0,03 | 1,14 |
NL0015001FS8 | Ferrovial SE Registered Shares EO-,01 | 1,12 |
DE0005552004 | Deutsche Post AG Namens-Aktien o.N. | 1,09 |
ES0113900J37 | Banco Santander S.A. Acciones Nom. EO 0,50 | 1,07 |
DE0006231004 | Infineon Technologies AG Namens-Aktien o.N. | 1,03 |
FR0000120628 | AXA S.A. Actions Port. EO 2,29 | 1,00 |
DE0008430026 | Münchener Rückvers.-Ges. AG vink.Namens-Aktien o.N. | 0,96 |
ES0113211835 | Banco Bilbao Vizcaya Argent. Acciones Nom. EO 0,49 | 0,92 |
BE0974293251 | Anheuser-Busch InBev S.A./N.V. Actions au Port. o.N. | 0,86 |
NL0011821202 | ING Groep N.V. Aandelen op naam EO -,01 | 0,85 |
IT0000072618 | Intesa Sanpaolo S.p.A. Azioni nom. o.N. | 0,79 |
FR0000120693 | Pernod Ricard S.A. Actions Port. (C.R.) o.N. | 0,78 |
IT0005239360 | UniCredit S.p.A. Azioni nom. o.N. | 0,77 |
IE0004927939 | Kingspan Group PLC Registered Shares EO -,13 | 0,77 |
FR0000125007 | Compagnie de Saint-Gobain S.A. Actions au Porteur (C.R.) EO 4 | 0,73 |
FR0000121485 | Kering S.A. Actions Port. EO 4 | 0,70 |
DE000A1EWWW0 | adidas AG Namens-Aktien o.N. | 0,69 |
IT0003242622 | Terna Rete Elettrica Nazio.SpA Azioni nom. EO -,22 | 0,69 |
NL0000226223 | STMicroelectronics N.V. Aandelen aan toonder EO 1,04 | 0,67 |
FI4000297767 | Nordea Bank Abp Registered Shares o.N. | 0,65 |
FR0010307819 | Legrand S.A. Actions au Port. EO 4 | 0,62 |
DE0005810055 | Deutsche Börse AG Namens-Aktien o.N. | 0,61 |
NL0011794037 | Ahold Delhaize N.V., Konkinkl. Aandelen aan toonder EO -,01 | 0,60 |
NL0000395903 | Wolters Kluwer N.V. Aandelen op naam EO -,12 | 0,59 |
NL0000334118 | ASM International N.V. Bearer Shares EO 0,04 | 0,58 |
FR0000125338 | Capgemini SE Actions Port. EO 8 | 0,57 |
DE000A1ML7J1 | Vonovia SE Namens-Aktien o.N. | 0,53 |
ES0109067019 | Amadeus IT Group S.A. Acciones Port. EO 0,01 | 0,51 |
DE0006599905 | Merck KGaA Inhaber-Aktien o.N. | 0,50 |
DE000ENER6Y0 | Siemens Energy AG Namens-Aktien o.N. | 0,46 |
NL0000009165 | Heineken N.V. Aandelen aan toonder EO 1,60 | 0,46 |
FI0009000681 | Nokia Oyj Registered Shares EO 0,06 | 0,46 |
ES0173093024 | Redeia Corporacion S.A. Acciones Port. EO -,50 | 0,46 |
NL0012969182 | Adyen N.V. Aandelen op naam EO-,01 | 0,45 |
AT0000746409 | Verbund AG Inhaber-Aktien A o.N. | 0,42 |
CH1216478797 | DSM-Firmenich AG Namens-Aktien EO -,01 | 0,41 |
DE0005140008 | Deutsche Bank AG Namens-Aktien o.N. | 0,41 |
FI0009003727 | Wärtsilä Corp. Reg. Shares o.N. | 0,41 |
FR0000120503 | Bouygues S.A. Actions Port. EO 1 | 0,41 |
FI0009013403 | KONE Oyj Registered Shares Cl.B o.N. | 0,37 |
IT0000062072 | Assicurazioni Generali S.p.A. Azioni nom. o.N. | 0,37 |
FR0000130577 | Publicis Groupe S.A. Actions Port. EO 0,40 | 0,37 |
NL0000687663 | AerCap Holdings N.V. Aandelen op naam EO -,01 | 0,37 |
ES0127797019 | EDP Renováveis S.A. Acciones Port. EO 5 | 0,37 |
FR001400AJ45 | Cie Génle Éts Michelin SCpA Actions Nom. EO -,50 | 0,36 |
NL0010832176 | argenx SE Aandelen aan toonder EO -,10 | 0,35 |
ES0105066007 | Cellnex Telecom S.A. Acciones Port. EO -,25 | 0,35 |
FR0000133308 | Orange S.A. Actions Port. EO 4 | 0,35 |
DE0005200000 | Beiersdorf AG Inhaber-Aktien o.N. | 0,34 |
FR0000124141 | Veolia Environnement S.A. Actions au Porteur EO 5 | 0,33 |
NL0011585146 | Ferrari N.V. Aandelen op naam EO -,01 | 0,33 |
ES0178430E18 | Telefónica S.A. Acciones Port. EO 1 | 0,32 |
FR0000130809 | Société Générale S.A. Actions Port. EO 1,25 | 0,31 |
FI0009005987 | UPM Kymmene Corp. Registered Shares o.N. | 0,31 |
FI4000552500 | Sampo OYJ Registered Shares Cl.A o.N. | 0,31 |
ES0105046009 | Aena SME S.A. Acciones Port. EO 10 | 0,31 |
IE0004906560 | Kerry Group PLC Registered Shares A EO -,125 | 0,31 |
GB00BDCPN049 | Coca-Cola Europacific Pa. PLC Registered Shares EO -,01 | 0,30 |
DE000SYM9999 | Symrise AG Inhaber-Aktien o.N. | 0,29 |
IT0004965148 | Moncler S.p.A. Azioni nom. o.N. | 0,29 |
DE000A1DAHH0 | Brenntag SE Namens-Aktien o.N. | 0,29 |
ES0140609019 | Caixabank S.A. Acciones Port. EO 1 | 0,29 |
BE0003739530 | UCB S.A. Actions Nom. o.N. | 0,29 |
DE0006048432 | Henkel AG & Co. KGaA Inhaber-Vorzugsaktien o.St.o.N | 0,29 |
NL0013267909 | Akzo Nobel N.V. Aandelen aan toonder EO0,5 | 0,29 |
DE0005190003 | Bayerische Motoren Werke AG Stammaktien EO 1 | 0,27 |
BE0003565737 | KBC Groep N.V. Parts Sociales Port. o.N. | 0,27 |
BE0003822393 | Elia Group Actions au Port. o.N. | 0,26 |
NL0012866412 | BE Semiconductor Inds N.V. Aandelen op Naam EO-,01 | 0,26 |
IT0004176001 | Prysmian S.p.A. Azioni nom. EO 0,10 | 0,25 |
FR0000045072 | Crédit Agricole S.A. Actions Port. EO 3 | 0,25 |
DE000KBX1006 | Knorr-Bremse AG Inhaber-Aktien o.N. | 0,25 |
AT0000652011 | Erste Group Bank AG Inhaber-Aktien o.N. | 0,24 |
DE0008402215 | Hannover Rück SE Namens-Aktien o.N. | 0,24 |
FR0010908533 | Edenred SE Actions Port. EO 2 | 0,24 |
NL0015001WM6 | Qiagen N.V. Aandelen op naam EO -,01 | 0,23 |
DE0007165631 | Sartorius AG Vorzugsaktien o.St. o.N. | 0,23 |
FR0000120172 | Carrefour S.A. Actions Port. EO 2,5 | 0,23 |
FR0010220475 | Alstom S.A. Actions Port. EO 7 | 0,23 |
ES0125220311 | Acciona S.A. Acciones Port. EO 1 | 0,22 |
NL0010801007 | IMCD N.V. Aandelen op naam EO -,16 | 0,21 |
DE000ENAG999 | E.ON SE Namens-Aktien o.N. | 0,21 |
IE00B1RR8406 | Smurfit Kappa Group PLC Registered Shares EO -,001 | 0,20 |
FR0013326246 | Unibail-Rodamco-Westfield SE Stapled Shares EO-,05 | 0,20 |
DE000CBK1001 | Commerzbank AG Inhaber-Aktien o.N. | 0,20 |
ES0167050915 | ACS, Act.de Constr.y Serv. SA Acciones Port. EO -,50 | 0,20 |
FR0014000MR3 | Eurofins Scientific S.E. Actions Port. EO 0,01 | 0,20 |
DE0005785604 | Fresenius SE & Co. KGaA Inhaber-Aktien o.N. | 0,19 |
NL0010773842 | NN Group N.V. Aandelen aan toonder EO -,12 | 0,18 |
NL0000009082 | Kon. KPN N.V. Aandelen aan toonder EO -,04 | 0,18 |
FR0000130452 | Eiffage S.A. Actions Port. EO 4 | 0,18 |
FR0013154002 | Sartorius Stedim Biotech S.A. Actions Port. EO -,20 | 0,18 |
NL0000008977 | Heineken Holding N.V. Aandelen aan toonder EO 1,60 | 0,17 |
FI0009005961 | Stora Enso Oyj Reg. Shares Cl.R EO 1,70 | 0,16 |
IE00BD1RP616 | Bank of Ireland Group PLC Registered Shares EO 1 | 0,16 |
BMG0112X1056 | AEGON Ltd. Registered Shares o.N. | 0,16 |
DE0006048408 | Henkel AG & Co. KGaA Inhaber-Stammaktien o.N. | 0,16 |
FR0010533075 | Getlink SE Actions Port. EO -,40 | 0,15 |
FR0000121220 | Sodexo S.A. Actions Port. EO 4 | 0,15 |
FI0009014575 | Metso Oyj Registered Shares o.N. | 0,15 |
DE0006602006 | GEA Group AG Inhaber-Aktien o.N. | 0,15 |
PTJMT0AE0001 | Jerónimo Martins, SGPS, S.A. Acções Nominativas EO 1 | 0,15 |
NL0012059018 | EXOR N.V. Aandelen aan toonder o.N. | 0,15 |
FR0000051807 | Téléperformance SE Actions Port. EO 2,5 | 0,15 |
IT0000072170 | Finecobank Banca Fineco S.p.A. Azioni nom. EO -,33 | 0,15 |
DE000LEG1110 | LEG Immobilien SE Namens-Aktien o.N. | 0,14 |
IT0003828271 | Recordati – Ind.Chim.Farm. SpA Azioni nom. EO -,125 | 0,14 |
FR0000121964 | Klépierre S.A. Actions Port. EO 1,40 | 0,13 |
BE0974349814 | Warehouses De Pauw N.V. Actions Nom. o.N. | 0,13 |
ES0105563003 | Corporacion Acciona Energias R Acciones Port. EO 1 | 0,13 |
DE0005785802 | Fresenius Medical Care AG Inhaber-Aktien o.N. | 0,13 |
FR0006174348 | Bureau Veritas SA Actions au Porteur EO -,12 | 0,13 |
FI0009000202 | Kesko Oyj Registered Shares Cl. B o.N. | 0,13 |
FR0010040865 | Gecina S.A. Actions Nom. EO 7,50 | 0,12 |
NL0015435975 | Davide Campari-Milano N.V. Aandelen op naam EO -,01 | 0,12 |
NL0011872643 | ASR Nederland N.V. Aandelen op naam EO -,16 | 0,12 |
NL0006294274 | Euronext N.V. Aandelen an toonder WI EO 1,60 | 0,12 |
FR0000127771 | Vivendi SE Actions Port. EO 5,5 | 0,12 |
IT0000062957 | Mediobanca – Bca Cred.Fin. SpA Azioni nom. EO 0,50 | 0,12 |
FI0009014377 | Orion Corp. Registered Shares Cl.B o.N. | 0,12 |
NL0011540547 | ABN AMRO Bank N.V. Cert.v.Aand.op Naam EO 1 | 0,12 |
IE00BF0L3536 | AIB Group PLC Registered Shares EO -,625 | 0,11 |
BE0974264930 | AGEAS SA/NV Actions Nominatives o.N. | 0,11 |
FR0010340141 | Aéroports de Paris S.A. Actions au Port. EO 3 | 0,11 |
BE0003797140 | Grpe Bruxelles Lambert SA(GBL) Actions au Porteur o.N. | 0,11 |
IT0005218380 | Banco BPM S.p.A. Azioni o.N. | 0,11 |
DE000ZAL1111 | Zalando SE Inhaber-Aktien o.N. | 0,11 |
FR0013280286 | bioMerieux Actions au Porteur (P.S.) o.N. | 0,11 |
BE0974259880 | DIeteren Group S.A. Parts Sociales au Port. o.N. | 0,11 |
FR0010259150 | Ipsen S.A. Actions au Porteur EO 1 | 0,11 |
FI0009007884 | Elisa Oyj Registered Shares Class A o.N. | 0,11 |
NL0000379121 | Randstad N.V. Aandelen aan toonder EO 0,10 | 0,10 |
DE0005313704 | Carl Zeiss Meditec AG Inhaber-Aktien o.N. | 0,10 |
IT0004056880 | Amplifon S.p.A. Azioni nom. EO -,02 | 0,10 |
DE0006969603 | PUMA SE Inhaber-Aktien o.N. | 0,10 |
IT0003796171 | Poste Italiane S.p.A. Azioni nom. EO -,51 | 0,09 |
DE000A12DM80 | Scout24 SE Namens-Aktien o.N. | 0,09 |
DE0007010803 | RATIONAL AG Inhaber-Aktien o.N. | 0,09 |
DE0006452907 | Nemetschek SE Inhaber-Aktien o.N. | 0,09 |
FR0000120404 | ACCOR S.A. Actions Port. EO 3 | 0,09 |
DE000PAG9113 | Dr. Ing. h.c. F. Porsche AG Inhaber-Vorzugsaktien o.St.o.N | 0,08 |
DE000TLX1005 | Talanx AG Namens-Aktien o.N. | 0,07 |
FR0004125920 | Amundi S.A. Actions au Porteur EO 2,5 | 0,07 |
DE0005158703 | Bechtle AG Inhaber-Aktien o.N. | 0,07 |
FR0000121709 | SEB S.A. Actions Port. EO 1 | 0,07 |
FR0013451333 | LA FRANCAISE DES JEUX Actions Port. (Prom.) EO -,40 | 0,07 |
DE000A2E4K43 | Delivery Hero SE Namens-Aktien o.N. | 0,06 |
IT0005090300 | Infrastrutt. Wireless Italiane Azioni nom. o.N. | 0,06 |
BE0003717312 | Sofina S.A. Actions Nom. o.N. | 0,06 |
FR0000064578 | Covivio S.A. Actions Port. EO 3 | 0,06 |
FR0000121121 | Eurazeo SE Actions au Porteur o.N. | 0,06 |
FR0000130395 | Rémy Cointreau S.A. Actions au Porteur EO 1,60 | 0,05 |
FR0000131906 | Renault S.A. Actions Port. EO 3,81 | 0,05 |
FR0011981968 | Worldline S.A. Actions Port. EO -,68 | 0,05 |
ES0171996087 | Grifols S.A. Acciones Port. Class A EO -,25 | 0,05 |
NL0014332678 | JDE Peets N.V. Registered Shares EO-,01 | 0,05 |
IT0003492391 | Diasorin S.p.A. Azioni nom. EO 1 | 0,05 |
ES0130670112 | Endesa S.A. Acciones Port. EO 1,20 | 0,05 |
DE0005439004 | Continental AG Inhaber-Aktien o.N. | 0,05 |
DE000A161408 | HelloFresh SE Inhaber-Aktien o.N. | 0,05 |
IT0003497168 | Telecom Italia S.p.A. Azioni nom. o.N. | 0,05 |
FI0009013296 | Neste Oyj Registered Shs o.N. | 0,05 |
LU1598757687 | ArcelorMittal S.A. Actions Nouvelles Nominat. oN | 0,05 |
DE0005190037 | Bayerische Motoren Werke AG Vorzugsaktien o.St. EO 1 | 0,05 |
IT0003153415 | Snam S.p.A. Azioni nom. o.N. | 0,05 |
FR0010208488 | Engie S.A. Actions Port. EO 1 | 0,05 |
DE0006062144 | Covestro AG Inhaber-Aktien o.N. | 0,04 |
BE0974320526 | Umicore S.A. Actions Nom. o.N. | 0,03 |
FR0010313833 | Arkema S.A. Actions au Porteur EO 10 | 0,03 |
BE0974464977 | Syensqo N.V. Actions au Porteur o.N. | 0,03 |
DE0008232125 | Deutsche Lufthansa AG vink.Namens-Aktien o.N. | 0,02 |
DE000EVNK013 | Evonik Industries AG Namens-Aktien o.N. | 0,02 |
ES0130960018 | Enagas S.A. Acciones Port. EO 1,50 | 0,02 |
ES0116870314 | Naturgy Energy Group S.A. Acciones Port. EO 1 | 0,02 |
AT0000937503 | voestalpine AG Inhaber-Aktien o.N. | 0,01 |
NL0010558797 | OCI N.V. Registered Shares EO 0,02 | 0,01 |
DE000WCH8881 | Wacker Chemie AG Inhaber-Aktien o.N. | 0,01 |
Vermögensübersicht zum 31. Januar 2024.
Kurswert | Kurswert | % des Fonds- | |||
---|---|---|---|---|---|
in EUR | in EUR | vermögens1) | |||
1) Rundungsbedingte Differenzen bei den Prozent-Anteilen sind möglich. | |||||
I. Vermögensgegenstände | 237.218.197,94 | 100,02 | |||
1. Aktien | 236.709.372,50 | 99,80 | |||
– Audiovisuelle Industrie | 1.691.468,96 | 0,71 | |||
– Banken | 21.335.720,21 | 9,00 | |||
– Bau und Baustoffe | 14.126.817,96 | 5,96 | |||
– Bergbau | 141.008,52 | 0,06 | |||
– Büroausstattung | 1.869.270,92 | 0,79 | |||
– Chemische Industrie | 6.707.997,60 | 2,83 | |||
– Einzelhandel | 5.802.359,58 | 2,45 | |||
– Elektrik / Elektronik | 42.734.351,88 | 18,02 | |||
– Energieversorger | 20.305.546,53 | 8,56 | |||
– Freizeit/Tourismus | 202.437,20 | 0,09 | |||
– Holdinggesellschaften | 750.133,80 | 0,32 | |||
– Maschinenbau und Fahrzeugbau | 6.475.444,30 | 2,73 | |||
– Papier und andere Basisprodukte | 1.223.548,97 | 0,52 | |||
– Papier- und Verpackungsindustrie | 389.221,55 | 0,16 | |||
– Pharmaindustrie / Biotech | 23.793.883,76 | 10,03 | |||
– Real Estate | 3.126.308,21 | 1,32 | |||
– Software | 19.415.538,22 | 8,19 | |||
– Sonstige Dienstleistungen | 3.499.861,99 | 1,48 | |||
– Sonstige Finanzdienstleistungen | 2.774.814,74 | 1,17 | |||
– Sonstige industrielle Werte | 6.386.469,63 | 2,69 | |||
– Telekommunikation | 6.800.945,01 | 2,87 | |||
– Textilien und Kleidung | 19.913.842,46 | 8,40 | |||
– Transportation | 3.196.006,02 | 1,35 | |||
– Unterhaltungsindustrie | 1.032.578,30 | 0,44 | |||
– Verbrauchsgüter | 10.466.361,31 | 4,41 | |||
– Versicherungen | 12.547.434,87 | 5,29 | |||
2. Forderungen | 289.996,18 | 0,12 | |||
3. Bankguthaben | 218.829,26 | 0,09 | |||
II. Verbindlichkeiten | -38.883,55 | -0,02 | |||
III. Fondsvermögen | 237.179.314,39 | 100,00 |
Vermögensaufstellung zum 31. Januar 2024.
ISIN | Gattungsbezeichnung | Markt | Stück bzw. | Bestand | Käufe/ | Verkäufe/ | Kurs | Kurswert | % des | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Anteile bzw. | 31.01.2024 | Zugänge | Abgänge | in EUR | Fondsver- | |||||
Whg. in | Im Berichtszeitraum | mögens | ||||||||
1.000 | ||||||||||
1) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Differenzen entstanden sein. | ||||||||||
Börsengehandelte Wertpapiere | ||||||||||
Aktien | ||||||||||
Inland | ||||||||||
DE000A1EWWW0 | adidas AG | STK | 9.303 | 10.040 | 10.475 | EUR | 176,120 | 1.638.444,36 | 0,69 | |
DE0008404005 | Allianz SE | STK | 16.955 | 6.473 | 5.293 | EUR | 247,800 | 4.201.449,00 | 1,77 | |
DE0005190003 | Bayerische Motoren Werke AG | STK | 6.581 | 6.759 | 6.867 | EUR | 96,780 | 636.909,18 | 0,27 | |
DE0005190037 | Bayerische Motoren Werke AG | STK | 1.216 | 1.267 | 1.251 | EUR | 90,750 | 110.352,00 | 0,05 | |
DE0005158703 | Bechtle AG | STK | 3.338 | 3.416 | 3.158 | EUR | 48,340 | 161.358,92 | 0,07 | |
DE0005200000 | Beiersdorf AG | STK | 5.968 | 6.165 | 5.879 | EUR | 135,850 | 810.752,80 | 0,34 | |
DE000A1DAHH0 | Brenntag SE | STK | 8.417 | 9.423 | 10.160 | EUR | 82,260 | 692.382,42 | 0,29 | |
DE0005313704 | Carl Zeiss Meditec AG | STK | 2.448 | 1.928 | 1.797 | EUR | 98,560 | 241.274,88 | 0,10 | |
DE000CBK1001 | Commerzbank AG | STK | 44.249 | 17.570 | 14.394 | EUR | 10,680 | 472.579,32 | 0,20 | |
DE0005439004 | Continental AG | STK | 1.526 | 2.491 | 6.941 | EUR | 76,200 | 116.281,20 | 0,05 | |
DE0006062144 | Covestro AG | STK | 1.974 | 3.207 | 8.877 | EUR | 49,080 | 96.883,92 | 0,04 | |
DE000A2E4K43 | Delivery Hero SE | STK | 7.149 | 2.951 | 5.769 | EUR | 21,300 | 152.273,70 | 0,06 | |
DE0005140008 | Deutsche Bank AG | STK | 80.803 | 26.488 | 24.940 | EUR | 12,034 | 972.383,30 | 0,41 | |
DE0005810055 | Deutsche Börse AG | STK | 7.849 | 3.086 | 2.452 | EUR | 184,750 | 1.450.102,75 | 0,61 | |
DE0008232125 | Deutsche Lufthansa AG | STK | 5.927 | 6.052 | 23.019 | EUR | 7,748 | 45.922,40 | 0,02 | |
DE0005552004 | Deutsche Post AG | STK | 57.765 | 61.274 | 60.454 | EUR | 44,520 | 2.571.697,80 | 1,08 | |
DE0005557508 | Deutsche Telekom AG | STK | 131.128 | 50.786 | 40.050 | EUR | 22,745 | 2.982.506,36 | 1,26 | |
DE000PAG9113 | Dr. Ing. h.c. F. Porsche AG | STK | 2.350 | 3.603 | 8.058 | EUR | 79,120 | 185.932,00 | 0,08 | |
DE000ENAG999 | E.ON SE | STK | 38.859 | 39.956 | 1.097 | EUR | 12,560 | 488.069,04 | 0,21 | |
DE000EVNK013 | Evonik Industries AG | STK | 2.366 | 3.603 | 9.380 | EUR | 17,145 | 40.565,07 | 0,02 | |
DE0005785802 | Fresenius Medical Care KGaA | STK | 8.361 | 8.555 | 7.874 | EUR | 36,000 | 300.996,00 | 0,13 | |
DE0005785604 | Fresenius SE & Co. KGaA | STK | 17.222 | 17.627 | 16.227 | EUR | 26,120 | 449.838,64 | 0,19 | |
DE0006602006 | GEA Group AG | STK | 9.518 | 9.774 | 8.885 | EUR | 37,200 | 354.069,60 | 0,15 | |
DE0008402215 | Hannover Rück SE | STK | 2.535 | 998 | 792 | EUR | 222,200 | 563.277,00 | 0,24 | |
DE000A161408 | HelloFresh SE | STK | 9.384 | 9.970 | 10.375 | EUR | 12,370 | 116.080,08 | 0,05 | |
DE0006048408 | Henkel AG & Co. KGaA | STK | 5.864 | 6.224 | 6.101 | EUR | 63,360 | 371.543,04 | 0,16 | |
DE0006048432 | Henkel AG & Co. KGaA | STK | 9.551 | 10.258 | 10.550 | EUR | 71,100 | 679.076,10 | 0,29 | |
DE0006231004 | Infineon Technologies AG | STK | 72.397 | 77.083 | 76.039 | EUR | 33,745 | 2.443.036,77 | 1,03 | |
DE000KBX1006 | Knorr-Bremse AG | STK | 10.242 | 3.281 | 3.411 | EUR | 57,540 | 589.324,68 | 0,25 | |
DE000LEG1110 | LEG Immobilien SE | STK | 4.343 | 3.408 | 3.169 | EUR | 77,460 | 336.408,78 | 0,14 | |
DE0006599905 | Merck KGaA | STK | 7.713 | 6.161 | 5.701 | EUR | 152,400 | 1.175.461,20 | 0,50 | |
DE0008430026 | Münchener Rückvers.-Ges. AG | STK | 5.737 | 2.307 | 1.981 | EUR | 394,200 | 2.261.525,40 | 0,95 | |
DE0006452907 | Nemetschek SE | STK | 2.371 | 935 | 749 | EUR | 86,020 | 203.953,42 | 0,09 | |
DE0006969603 | PUMA SE | STK | 6.049 | 6.427 | 6.304 | EUR | 37,600 | 227.442,40 | 0,10 | |
DE0007010803 | RATIONAL AG | STK | 292 | 339 | 333 | EUR | 714,000 | 208.488,00 | 0,09 | |
DE0007164600 | SAP SE | STK | 99.504 | 40.346 | 30.613 | EUR | 160,800 | 16.000.243,20 | 6,75 | |
DE0007165631 | Sartorius AG | STK | 1.600 | 1.382 | 1.205 | EUR | 340,900 | 545.440,00 | 0,23 | |
DE000A12DM80 | Scout24 AG | STK | 3.072 | 1.013 | 961 | EUR | 68,420 | 210.186,24 | 0,09 | |
DE0007236101 | Siemens AG | STK | 31.515 | 32.337 | 29.624 | EUR | 166,680 | 5.252.920,20 | 2,21 | |
DE000ENER6Y0 | Siemens Energy AG | STK | 78.574 | 33.134 | 20.221 | EUR | 13,965 | 1.097.285,91 | 0,46 | |
DE000SYM9999 | Symrise AG | STK | 7.274 | 7.721 | 7.634 | EUR | 95,940 | 697.867,56 | 0,29 | |
DE000TLX1005 | Talanx AG | STK | 2.714 | 3.529 | 815 | EUR | 65,050 | 176.545,70 | 0,07 | |
DE000A1ML7J1 | Vonovia SE | STK | 43.232 | 37.101 | 33.834 | EUR | 29,050 | 1.255.889,60 | 0,53 | |
DE000WCH8881 | Wacker Chemie AG | STK | 184 | 206 | 22 | EUR | 101,450 | 18.666,80 | 0,01 | |
DE000ZAL1111 | Zalando SE | STK | 13.543 | 14.386 | 14.101 | EUR | 18,680 | 252.983,24 | 0,11 | |
EUR | 53.856.669,98 | 22,71 | ||||||||
Ausland | ||||||||||
NL0011540547 | ABN AMRO Bank N.V. | STK | 20.003 | 9.602 | 5.197 | EUR | 13,660 | 273.240,98 | 0,12 | |
ES0125220311 | Acciona S.A. | STK | 4.269 | 1.336 | 1.257 | EUR | 120,250 | 513.347,25 | 0,22 | |
FR0000120404 | ACCOR S.A. | STK | 5.516 | 5.535 | 4.268 | EUR | 36,700 | 202.437,20 | 0,09 | |
ES0167050915 | ACS, Act.de Constr.y Serv. SA | STK | 12.853 | 14.500 | 14.789 | EUR | 36,590 | 470.291,27 | 0,20 | |
NL0012969182 | Adyen N.V. | STK | 910 | 361 | 284 | EUR | 1.171,200 | 1.065.792,00 | 0,45 | |
BMG0112X1056 | AEGON Ltd. | STK | 68.207 | 72.591 | 4.384 | EUR | 5,464 | 372.683,05 | 0,16 | |
ES0105046009 | Aena SME S.A. | STK | 4.469 | 3.441 | 3.324 | EUR | 164,250 | 734.033,25 | 0,31 | |
NL0000687663 | AerCap Holdings N.V. | STK | 12.380 | 11.751 | 7.324 | USD | 76,560 | 872.554,94 | 0,37 | |
FR0010340141 | Aéroports de Paris S.A. | STK | 2.088 | 1.546 | 1.160 | EUR | 124,400 | 259.747,20 | 0,11 | |
BE0974264930 | AGEAS SA/NV | STK | 6.717 | 2.658 | 2.165 | EUR | 39,810 | 267.403,77 | 0,11 | |
NL0011794037 | Ahold Delhaize N.V., Konkinkl. | STK | 54.717 | 59.745 | 65.609 | EUR | 26,010 | 1.423.189,17 | 0,60 | |
IE00BF0L3536 | AIB Group PLC | STK | 66.053 | 37.857 | 13.103 | EUR | 4,076 | 269.232,03 | 0,11 | |
FR0000120073 | Air Liquide-SA Ét.Expl.P.G.Cl. | STK | 18.986 | 21.807 | 21.044 | EUR | 173,680 | 3.297.488,48 | 1,39 | |
NL0013267909 | Akzo Nobel N.V. | STK | 9.478 | 10.221 | 10.622 | EUR | 71,240 | 675.212,72 | 0,28 | |
FR0010220475 | Alstom S.A. | STK | 46.317 | 16.242 | 20.363 | EUR | 11,750 | 544.224,75 | 0,23 | |
ES0109067019 | Amadeus IT Group S.A. | STK | 18.551 | 7.298 | 5.804 | EUR | 65,060 | 1.206.928,06 | 0,51 | |
IT0004056880 | Amplifon S.p.A. | STK | 7.822 | 6.212 | 5.868 | EUR | 30,370 | 237.554,14 | 0,10 | |
FR0004125920 | Amundi S.A. | STK | 2.566 | 1.005 | 789 | EUR | 62,900 | 161.401,40 | 0,07 | |
BE0974293251 | Anheuser-Busch InBev S.A./N.V. | STK | 35.460 | 37.472 | 36.521 | EUR | 57,510 | 2.039.304,60 | 0,86 | |
LU1598757687 | ArcelorMittal S.A. | STK | 4.323 | 4.323 | 0 | EUR | 25,640 | 110.841,72 | 0,05 | |
NL0010832176 | argenx SE | STK | 2.378 | 1.001 | 680 | EUR | 348,800 | 829.446,40 | 0,35 | |
FR0010313833 | Arkema S.A. | STK | 620 | 1.012 | 2.743 | EUR | 101,300 | 62.806,00 | 0,03 | |
NL0000334118 | ASM International N.V. | STK | 2.653 | 2.817 | 2.755 | EUR | 516,200 | 1.369.478,60 | 0,58 | |
NL0010273215 | ASML Holding N.V. | STK | 23.835 | 18.639 | 17.652 | EUR | 798,200 | 19.025.097,00 | 8,02 | |
NL0011872643 | ASR Nederland N.V. | STK | 6.654 | 7.019 | 365 | EUR | 43,710 | 290.846,34 | 0,12 | |
IT0000062072 | Assicurazioni Generali S.p.A. | STK | 42.608 | 13.520 | 13.811 | EUR | 20,690 | 881.559,52 | 0,37 | |
FR0000120628 | AXA S.A. | STK | 75.838 | 29.002 | 25.350 | EUR | 31,160 | 2.363.112,08 | 1,00 | |
ES0113211835 | Banco Bilbao Vizcaya Argent. | STK | 250.468 | 97.803 | 81.178 | EUR | 8,676 | 2.173.060,37 | 0,92 | |
IT0005218380 | Banco BPM S.p.A. | STK | 50.510 | 50.510 | 0 | EUR | 5,010 | 253.055,10 | 0,11 | |
ES0113900J37 | Banco Santander S.A. | STK | 680.361 | 258.125 | 226.368 | EUR | 3,736 | 2.541.488,52 | 1,07 | |
IE00BD1RP616 | Bank of Ireland Group PLC | STK | 44.130 | 17.495 | 14.366 | EUR | 8,532 | 376.517,16 | 0,16 | |
NL0012866412 | BE Semiconductor Inds N.V. | STK | 4.385 | 4.670 | 285 | EUR | 139,800 | 613.023,00 | 0,26 | |
FR0013280286 | bioMerieux | STK | 2.529 | 1.975 | 1.883 | EUR | 100,000 | 252.900,00 | 0,11 | |
FR0000131104 | BNP Paribas S.A. | STK | 44.085 | 18.154 | 16.924 | EUR | 62,550 | 2.757.516,75 | 1,16 | |
FR0000120503 | Bouygues S.A. | STK | 28.313 | 9.744 | 12.842 | EUR | 33,980 | 962.075,74 | 0,41 | |
FR0006174348 | Bureau Veritas SA | STK | 12.097 | 4.719 | 3.653 | EUR | 24,700 | 298.795,90 | 0,13 | |
ES0140609019 | Caixabank S.A. | STK | 173.266 | 56.378 | 54.329 | EUR | 3,954 | 685.093,76 | 0,29 | |
FR0000125338 | Capgemini SE | STK | 6.567 | 2.769 | 2.527 | EUR | 207,200 | 1.360.682,40 | 0,57 | |
FR0000120172 | Carrefour S.A. | STK | 34.440 | 37.903 | 38.201 | EUR | 15,820 | 544.840,80 | 0,23 | |
ES0105066007 | Cellnex Telecom S.A. | STK | 23.181 | 9.620 | 6.150 | EUR | 35,780 | 829.416,18 | 0,35 | |
FR001400AJ45 | Cie Génle Éts Michelin SCpA | STK | 27.919 | 30.219 | 37.877 | EUR | 30,820 | 860.463,58 | 0,36 | |
GB00BDCPN049 | Coca-Cola Europacific Pa. PLC | STK | 11.302 | 12.008 | 11.755 | USD | 68,900 | 716.877,15 | 0,30 | |
FR0000125007 | Compagnie de Saint-Gobain S.A. | STK | 26.097 | 30.341 | 31.818 | EUR | 65,840 | 1.718.226,48 | 0,72 | |
ES0105563003 | Corporacion Acciona Energias R | STK | 12.584 | 21.930 | 9.346 | EUR | 24,100 | 303.274,40 | 0,13 | |
FR0000064578 | Covivio S.A. | STK | 3.123 | 2.614 | 2.267 | EUR | 45,160 | 141.034,68 | 0,06 | |
FR0000045072 | Crédit Agricole S.A. | STK | 44.881 | 19.955 | 21.813 | EUR | 13,312 | 597.455,87 | 0,25 | |
FR0014003TT8 | Dassault Systemes SE | STK | 66.577 | 26.291 | 20.672 | EUR | 48,235 | 3.211.341,60 | 1,35 | |
NL0015435975 | Davide Campari-Milano N.V. | STK | 30.930 | 24.260 | 22.523 | EUR | 9,410 | 291.051,30 | 0,12 | |
IT0003492391 | Diasorin S.p.A. | STK | 1.366 | 1.198 | 1.304 | EUR | 85,540 | 116.847,64 | 0,05 | |
BE0974259880 | D’Ieteren Group S.A. | STK | 1.330 | 1.460 | 1.638 | EUR | 187,700 | 249.641,00 | 0,11 | |
CH1216478797 | DSM-Firmenich AG | STK | 9.948 | 19.828 | 9.880 | EUR | 98,080 | 975.699,84 | 0,41 | |
FR0010908533 | Edenred S.A. | STK | 10.131 | 3.986 | 3.170 | EUR | 55,420 | 561.460,02 | 0,24 | |
ES0127797019 | EDP Renováveis S.A. | STK | 57.888 | 33.613 | 28.126 | EUR | 15,050 | 871.214,40 | 0,37 | |
FR0000130452 | Eiffage S.A. | STK | 4.413 | 4.825 | 5.217 | EUR | 97,080 | 428.414,04 | 0,18 | |
BE0003822393 | Elia Group | STK | 5.542 | 3.730 | 4.116 | EUR | 111,800 | 619.595,60 | 0,26 | |
FI0009007884 | Elisa Oyj | STK | 5.883 | 2.307 | 1.816 | EUR | 42,250 | 248.556,75 | 0,10 | |
ES0130960018 | Enagas S.A. | STK | 2.568 | 2.727 | 2.673 | EUR | 15,090 | 38.751,12 | 0,02 | |
ES0130670112 | Endesa S.A. | STK | 6.355 | 6.355 | 0 | EUR | 18,360 | 116.677,80 | 0,05 | |
IT0003128367 | ENEL S.p.A. | STK | 460.536 | 512.612 | 52.076 | EUR | 6,341 | 2.920.258,78 | 1,23 | |
FR0010208488 | Engie S.A. | STK | 7.214 | 7.832 | 618 | EUR | 14,810 | 106.839,34 | 0,05 | |
AT0000652011 | Erste Group Bank AG | STK | 14.434 | 5.678 | 4.516 | EUR | 40,050 | 578.081,70 | 0,24 | |
FR0000121667 | EssilorLuxottica S.A. | STK | 17.985 | 14.623 | 13.400 | EUR | 182,300 | 3.278.665,50 | 1,38 | |
FR0000121121 | Eurazeo SE | STK | 1.718 | 671 | 530 | EUR | 79,050 | 135.807,90 | 0,06 | |
FR0014000MR3 | Eurofins Scientific S.E. | STK | 8.257 | 6.585 | 6.231 | EUR | 56,100 | 463.217,70 | 0,20 | |
NL0006294274 | Euronext N.V. | STK | 3.561 | 1.399 | 1.106 | EUR | 81,650 | 290.755,65 | 0,12 | |
NL0012059018 | EXOR N.V. | STK | 3.880 | 1.785 | 2.035 | EUR | 89,860 | 348.656,80 | 0,15 | |
NL0011585146 | Ferrari N.V. | STK | 2.404 | 1.855 | 1.835 | EUR | 323,700 | 778.174,80 | 0,33 | |
NL0015001FS8 | Ferrovial SE | STK | 74.653 | 90.130 | 15.477 | EUR | 35,410 | 2.643.462,73 | 1,11 | |
IT0000072170 | Finecobank Banca Fineco S.p.A. | STK | 25.562 | 10.072 | 7.990 | EUR | 13,430 | 343.297,66 | 0,14 | |
FR0010040865 | Gecina S.A. | STK | 2.852 | 2.264 | 2.126 | EUR | 102,700 | 292.900,40 | 0,12 | |
FR0010533075 | Getlink SE | STK | 22.718 | 12.843 | 16.465 | EUR | 16,000 | 363.488,00 | 0,15 | |
ES0171996087 | Grifols S.A. | STK | 12.123 | 4.743 | 3.705 | EUR | 10,145 | 122.987,84 | 0,05 | |
BE0003797140 | Grpe Bruxelles Lambert SA(GBL) | STK | 3.676 | 1.667 | 1.762 | EUR | 70,400 | 258.790,40 | 0,11 | |
NL0000008977 | Heineken Holding N.V. | STK | 5.285 | 5.538 | 4.319 | EUR | 77,850 | 411.437,25 | 0,17 | |
NL0000009165 | Heineken N.V. | STK | 11.752 | 12.631 | 11.321 | EUR | 93,300 | 1.096.461,60 | 0,46 | |
FR0000052292 | Hermes International S.C.A. | STK | 1.861 | 1.473 | 1.384 | EUR | 1.957,800 | 3.643.465,80 | 1,54 | |
ES0144580Y14 | Iberdrola S.A. | STK | 904.734 | 933.115 | 28.381 | EUR | 11,175 | 10.110.402,45 | 4,26 | |
NL0010801007 | IMCD N.V. | STK | 3.480 | 3.690 | 3.580 | EUR | 142,000 | 494.160,00 | 0,21 | |
ES0148396007 | Industria de Diseño Textil SA | STK | 67.730 | 53.243 | 49.556 | EUR | 39,710 | 2.689.558,30 | 1,13 | |
IT0005090300 | Infrastrutt. Wireless Italiane | STK | 12.867 | 4.921 | 3.907 | EUR | 11,245 | 144.689,42 | 0,06 | |
NL0011821202 | ING Groep N.V. | STK | 152.160 | 54.164 | 47.496 | EUR | 13,190 | 2.006.990,40 | 0,85 | |
IT0000072618 | Intesa Sanpaolo S.p.A. | STK | 653.298 | 243.364 | 235.273 | EUR | 2,863 | 1.870.392,17 | 0,79 | |
FR0010259150 | Ipsen S.A. | STK | 2.333 | 1.845 | 1.733 | EUR | 107,000 | 249.631,00 | 0,11 | |
NL0014332678 | JDE Peet’s N.V. | STK | 5.247 | 6.928 | 5.744 | EUR | 22,860 | 119.946,42 | 0,05 | |
PTJMT0AE0001 | Jerónimo Martins, SGPS, S.A. | STK | 16.654 | 17.679 | 17.399 | EUR | 21,080 | 351.066,32 | 0,15 | |
BE0003565737 | KBC Groep N.V. | STK | 10.512 | 4.139 | 3.282 | EUR | 60,480 | 635.765,76 | 0,27 | |
FR0000121485 | Kering S.A. | STK | 4.342 | 3.414 | 3.230 | EUR | 383,250 | 1.664.071,50 | 0,70 | |
IE0004906560 | Kerry Group PLC | STK | 8.826 | 9.260 | 8.968 | EUR | 82,680 | 729.733,68 | 0,31 | |
FI0009000202 | Kesko Oyj | STK | 16.479 | 17.500 | 17.161 | EUR | 18,080 | 297.940,32 | 0,13 | |
IE0004927939 | Kingspan Group PLC | STK | 23.992 | 7.466 | 6.859 | EUR | 75,560 | 1.812.835,52 | 0,76 | |
FR0000121964 | Klépierre S.A. | STK | 13.043 | 10.365 | 9.835 | EUR | 24,090 | 314.205,87 | 0,13 | |
NL0000009082 | Kon. KPN N.V. | STK | 137.432 | 53.524 | 40.500 | EUR | 3,148 | 432.635,94 | 0,18 | |
FI0009013403 | KONE Oyj | STK | 19.206 | 20.413 | 20.038 | EUR | 45,940 | 882.323,64 | 0,37 | |
FR0013451333 | LA FRANCAISE DES JEUX | STK | 4.205 | 1.657 | 1.317 | EUR | 37,640 | 158.276,20 | 0,07 | |
FR0010307819 | Legrand S.A. | STK | 16.206 | 12.820 | 12.213 | EUR | 90,240 | 1.462.429,44 | 0,62 | |
FR0000121014 | LVMH Moët Henn. L. Vuitton SE | STK | 16.469 | 12.989 | 12.239 | EUR | 773,600 | 12.740.418,40 | 5,37 | |
IT0000062957 | Mediobanca – Bca Cred.Fin. SpA | STK | 23.180 | 7.355 | 7.507 | EUR | 12,300 | 285.114,00 | 0,12 | |
FI0009014575 | Metso Outotec Oyj | STK | 38.302 | 42.645 | 4.343 | EUR | 9,290 | 355.825,58 | 0,15 | |
IT0004965148 | Moncler S.p.A. | STK | 12.148 | 9.565 | 9.028 | EUR | 57,300 | 696.080,40 | 0,29 | |
ES0116870314 | Naturgy Energy Group S.A. | STK | 1.478 | 1.518 | 40 | EUR | 25,000 | 36.950,00 | 0,02 | |
FI0009013296 | Neste Oyj | STK | 3.469 | 5.078 | 7.868 | EUR | 32,050 | 111.181,45 | 0,05 | |
NL0010773842 | NN Group N.V. | STK | 11.382 | 4.161 | 3.554 | EUR | 38,040 | 432.971,28 | 0,18 | |
FI0009000681 | Nokia Oyj | STK | 325.639 | 342.777 | 334.759 | EUR | 3,322 | 1.081.772,76 | 0,46 | |
FI4000297767 | Nordea Bank Abp | STK | 134.565 | 134.565 | 0 | EUR | 11,428 | 1.537.808,82 | 0,65 | |
NL0010558797 | OCI N.V. | STK | 997 | 1.033 | 36 | EUR | 26,620 | 26.540,14 | 0,01 | |
FR0000133308 | Orange S.A. | STK | 75.391 | 24.099 | 23.120 | EUR | 10,998 | 829.150,22 | 0,35 | |
FR0000120321 | Oréal S.A., L‘ | STK | 14.482 | 11.401 | 10.731 | EUR | 444,700 | 6.440.145,40 | 2,72 | |
FI0009014377 | Orion Corp. | STK | 6.633 | 5.180 | 4.802 | EUR | 42,720 | 283.361,76 | 0,12 | |
FR0000120693 | Pernod-Ricard S.A. | STK | 12.043 | 9.601 | 9.138 | EUR | 152,500 | 1.836.557,50 | 0,77 | |
IT0003796171 | Poste Italiane S.p.A. | STK | 21.351 | 8.437 | 6.812 | EUR | 10,065 | 214.897,82 | 0,09 | |
IT0004176001 | Prysmian S.p.A. | STK | 14.708 | 15.581 | 14.845 | EUR | 40,990 | 602.880,92 | 0,25 | |
FR0000130577 | Publicis Groupe S.A. | STK | 9.391 | 3.712 | 2.939 | EUR | 93,100 | 874.302,10 | 0,37 | |
NL0015001WM6 | Qiagen N.V. | STK | 13.584 | 13.584 | 0 | EUR | 40,405 | 548.861,52 | 0,23 | |
NL0000379121 | Randstad N.V. | STK | 4.587 | 4.785 | 4.766 | EUR | 52,760 | 242.010,12 | 0,10 | |
IT0003828271 | Recordati – Ind.Chim.Farm. SpA | STK | 6.389 | 5.057 | 4.754 | EUR | 51,300 | 327.755,70 | 0,14 | |
ES0173093024 | Red Electrica Corporacion S.A. | STK | 70.098 | 56.309 | 53.969 | EUR | 15,430 | 1.081.612,14 | 0,46 | |
FR0000130395 | Rémy Cointreau S.A. | STK | 1.374 | 1.060 | 1.001 | EUR | 94,280 | 129.540,72 | 0,05 | |
FR0000131906 | Renault S.A. | STK | 3.673 | 3.709 | 36 | EUR | 35,070 | 128.812,11 | 0,05 | |
FI4000552500 | Sampo OYJ | STK | 18.978 | 19.791 | 813 | EUR | 38,785 | 736.061,73 | 0,31 | |
FR0000120578 | Sanofi S.A. | STK | 70.269 | 54.999 | 51.693 | EUR | 93,360 | 6.560.313,84 | 2,77 | |
FR0013154002 | Sartorius Stedim Biotech S.A. | STK | 1.676 | 1.330 | 1.246 | EUR | 251,200 | 421.011,20 | 0,18 | |
FR0000121972 | Schneider Electric SE | STK | 82.501 | 65.258 | 60.970 | EUR | 182,900 | 15.089.432,90 | 6,36 | |
FR0000121709 | SEB S.A. | STK | 1.417 | 1.496 | 1.467 | EUR | 113,500 | 160.829,50 | 0,07 | |
IE00B1RR8406 | Smurfit Kappa Group PLC | STK | 13.944 | 15.431 | 11.477 | EUR | 34,550 | 481.765,20 | 0,20 | |
IT0003153415 | Snam S.p.A. | STK | 23.721 | 24.344 | 20.992 | EUR | 4,529 | 107.432,41 | 0,05 | |
FR0000130809 | Société Générale S.A. | STK | 31.053 | 10.085 | 10.214 | EUR | 23,960 | 744.029,88 | 0,31 | |
FR0000121220 | Sodexo S.A. | STK | 3.464 | 3.548 | 3.269 | EUR | 104,600 | 362.334,40 | 0,15 | |
BE0003717312 | Sofina S.A. | STK | 641 | 256 | 193 | EUR | 222,600 | 142.686,60 | 0,06 | |
NL0000226223 | STMicroelectronics N.V. | STK | 38.703 | 40.928 | 39.836 | EUR | 40,915 | 1.583.533,25 | 0,67 | |
FI0009005961 | Stora Enso Oyj | STK | 32.943 | 37.422 | 34.494 | EUR | 11,815 | 389.221,55 | 0,16 | |
BE0974464977 | Syensqo N.V. | STK | 726 | 726 | 0 | EUR | 82,490 | 59.887,74 | 0,03 | |
IT0003497168 | Telecom Italia S.p.A. | STK | 404.378 | 158.903 | 125.893 | EUR | 0,279 | 112.781,02 | 0,05 | |
ES0178430E18 | Telefónica S.A. | STK | 199.226 | 83.643 | 80.504 | EUR | 3,770 | 751.082,02 | 0,32 | |
FR0000051807 | Téléperformance SE | STK | 2.384 | 937 | 747 | EUR | 145,650 | 347.229,60 | 0,15 | |
IT0003242622 | Terna Rete Elettrica Nazio.SpA | STK | 207.495 | 161.041 | 152.575 | EUR | 7,828 | 1.624.270,86 | 0,68 | |
BE0003739530 | UCB S.A. | STK | 7.822 | 6.189 | 5.817 | EUR | 87,300 | 682.860,60 | 0,29 | |
BE0974320526 | Umicore S.A. | STK | 3.023 | 4.926 | 13.669 | EUR | 21,170 | 63.996,91 | 0,03 | |
FR0013326246 | Unibail-Rodamco-Westfield SE | STK | 7.144 | 5.523 | 5.288 | EUR | 66,980 | 478.505,12 | 0,20 | |
IT0005239360 | UniCredit S.p.A. | STK | 67.261 | 27.539 | 34.031 | EUR | 27,160 | 1.826.808,76 | 0,77 | |
FI0009005987 | UPM Kymmene Corp. | STK | 22.031 | 22.881 | 30.040 | EUR | 33,670 | 741.783,77 | 0,31 | |
FR0000124141 | Veolia Environnement S.A. | STK | 25.922 | 26.854 | 25.698 | EUR | 30,270 | 784.658,94 | 0,33 | |
AT0000746409 | Verbund AG | STK | 13.012 | 10.295 | 9.665 | EUR | 75,650 | 984.357,80 | 0,42 | |
FR0000125486 | VINCI S.A. | STK | 30.836 | 34.275 | 35.091 | EUR | 117,080 | 3.610.278,88 | 1,52 | |
FR0000127771 | Vivendi S.A. | STK | 27.701 | 11.411 | 11.124 | EUR | 10,455 | 289.613,96 | 0,12 | |
AT0000937503 | voestalpine AG | STK | 1.093 | 1.714 | 4.697 | EUR | 27,600 | 30.166,80 | 0,01 | |
BE0974349814 | Warehouses De Pauw N.V. | STK | 11.267 | 6.451 | 18.064 | EUR | 27,280 | 307.363,76 | 0,13 | |
FI0009003727 | Wärtsilä Corp. | STK | 70.731 | 21.510 | 18.198 | EUR | 13,700 | 969.014,70 | 0,41 | |
NL0000395903 | Wolters Kluwer N.V. | STK | 10.270 | 3.982 | 3.652 | EUR | 136,500 | 1.401.855,00 | 0,59 | |
FR0011981968 | Worldline S.A. | STK | 9.899 | 3.877 | 3.034 | EUR | 12,615 | 124.875,89 | 0,05 | |
EUR | 182.852.702,52 | 77,09 | ||||||||
Summe Wertpapiervermögen | EUR | 236.709.372,50 | 99,80 | |||||||
Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds | EUR | 218.829,26 | 0,09 | |||||||
EUR-Guthaben bei: | ||||||||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | EUR | 221.578,54 | % | 100,000 | 221.578,54 | 0,09 | ||||
Sonstige Vermögensgegenstände | EUR | 289.996,18 | 0,12 | |||||||
Dividendenansprüche | EUR | 8.303,79 | 8.303,79 | 0,00 | ||||||
Forderungen Aktien | EUR | 16.556,82 | 16.556,82 | 0,01 | ||||||
Quellensteuererstattungsansprüche | EUR | 265.135,57 | 265.135,57 | 0,11 | ||||||
Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahme | EUR | -2.749,28 | -0,00 | |||||||
Kredite in Nicht-EU/EWR-Währungen | ||||||||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | USD | -2.986,41 | % | 100,000 | -2.749,28 | -0,00 | ||||
Sonstige Verbindlichkeiten | EUR | -38.883,55 | -0,02 | |||||||
Verbindlichkeiten Verwaltungsvergütung | EUR | -38.883,55 | -38.883,55 | -0,02 | ||||||
Fondsvermögen | EUR | 237.179.314,39 | 100,001) | |||||||
Anteilwert | EUR | 16,11 | ||||||||
Umlaufende Anteile | STK | 14.725.559,00 | ||||||||
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze | ||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf der Grundlage nachstehender Kurse/Marktsätze bewertet: | ||||||||
Alle Vermögenswerte | Kurse per 31.01.2024 | |||||||
Devisenkurse (in Mengennotiz) | 31.01.2024 | |||||||
US-Dollar | (USD) | 1,08625 | = 1 Euro (EUR) |
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen:
– Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):
ISIN | Gattungsbezeichnung | Stück bzw. | Käufe/ | Verkäufe/ | Volumen |
---|---|---|---|---|---|
Anteile bzw. | Zugänge | Abgänge | in 1.000 | ||
Whg. in 1.000 | |||||
Börsengehandelte Wertpapiere | |||||
Aktien | |||||
Inland | |||||
DE000A1J5RX9 | Telefónica Deutschland Hldg AG | STK | 11.842 | 50.747 | |
DE0005089031 | United Internet AG | STK | 901 | 4.563 | |
Ausland | |||||
ES0167050246 | ACS, Act.de Constr.y Serv. SA | STK | 159 | 159 | |
ES06670509O8 | ACS, Act.de Constr.y Serv. SA – Anrechte | STK | 12.618 | 12.618 | |
ES06670509N0 | ACS, Act.de Constr.y Serv. SA – Anrechte | STK | 3.196 | 3.196 | |
NL0000303709 | AEGON N.V. | STK | 23.590 | 92.596 | |
LU1673108939 | Aroundtown SA | STK | 14.270 | 72.262 | |
NL0010545661 | CNH Industrial N.V. | STK | 61.028 | 117.674 | |
IE0001827041 | CRH PLC | STK | 10.696 | 37.005 | |
FR0000120644 | Danone S.A. | STK | 6.196 | 31.373 | |
PTEDP0AM0009 | EDP – Energias de Portugal SA | STK | 674.268 | 674.268 | |
ES0627797907 | EDP Renováveis S.A. – Anrechte | STK | 65.295 | 65.295 | |
ES0118900010 | Ferrovial S.A. | STK | 24.767 | 53.200 | |
IE00BWT6H894 | Flutter Entertainment PLC | STK | 3.057 | 9.170 | |
FI0009007132 | Fortum Oyj | STK | 612 | 612 | |
PTGAL0AM0009 | Galp Energia SGPS S.A. | STK | 2.154 | 7.379 | |
ES06445809Q1 | Iberdrola S.A. – Anrechte | STK | 84.501 | 84.501 | |
ES06445809R9 | Iberdrola S.A. – Anrechte | STK | 883.268 | 883.268 | |
NL0012015705 | Just Eat Takeaway.com N.V. | STK | 2.646 | 13.401 | |
NL0000009827 | Koninklijke DSM N.V. | STK | 2.273 | 11.512 | |
NL0000009538 | Koninklijke Philips N.V. | STK | 15.390 | 66.401 | |
FI4000552526 | Mandatum OYJ | STK | 19.660 | 19.660 | |
NL0012169213 | Qiagen N.V. | STK | 11.150 | 24.386 | |
FI0009003305 | Sampo OYJ | STK | 6.706 | 25.234 | |
BE0003470755 | Solvay S.A. | STK | 1.143 | 3.887 | |
LU0156801721 | Tenaris S.A. | STK | 5.140 | 9.910 | |
LU2598331598 | Tenaris S.A. | STK | 4.995 | 4.995 | |
FR0000054470 | Ubisoft Entertainment S.A. | STK | 796 | 4.240 | |
FR0013176526 | Valéo S.E. | STK | 4.762 | 16.308 | |
FR0000121204 | Wendel SE | STK | 420 | 1.429 |
1) Durch Rundung bei der Berechnung können sich geringfügige Differenzen ergeben. | |||||
Ertrags- und Aufwandsrechnung inklusive Ertragsausgleich | |||||
für den Zeitraum vom 01.02.2023 bis zum 31.01.2024 | |||||
insgesamt | insgesamt | je Anteil1) | |||
EUR | EUR | EUR | |||
I. Erträge | |||||
1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaftsteuer) | 1.102.705,72 | 0,075 | |||
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | 4.874.475,50 | 0,331 | |||
3. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 29.270,11 | 0,002 | |||
4. Abzug inländischer Körperschaftsteuer | -165.405,88 | -0,011 | |||
5. Abzug ausländischer Quellensteuer | -196.501,54 | -0,013 | |||
6. Sonstige Erträge | 107,40 | 0,000 | |||
davon: Zinsen auf erstattete Quellensteuern | 7,99 | 0,000 | |||
davon: Sonstiges | 99,41 | 0,000 | |||
Summe der Erträge | 5.644.651,31 | 0,383 | |||
II. Aufwendungen | |||||
1. Zinsen aus Kreditaufnahme | -73,25 | 0,000 | |||
2. Verwaltungsvergütung | -454.069,24 | -0,031 | |||
3. Sonstige Aufwendungen | -104,67 | 0,000 | |||
davon: Bankgebühren | -80,85 | 0,000 | |||
davon: Sonstiges | -23,82 | 0,000 | |||
Summe der Aufwendungen | -454.247,16 | -0,031 | |||
III. Ordentlicher Nettoertrag | 5.190.404,15 | 0,352 | |||
IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
1. Realisierte Gewinne | 11.592.633,99 | 0,787 | |||
2. Realisierte Verluste | -8.525.482,38 | -0,579 | |||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | 3.067.151,61 | 0,208 | |||
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 8.257.555,76 | 0,561 | |||
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | 14.891.802,86 | 1,011 | |||
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | 1.376.935,47 | 0,094 | |||
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 16.268.738,33 | 1,105 | |||
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | 24.526.294,09 | 1,666 | |||
Entwicklung des Sondervermögens | 2023 / 2024 | ||||
EUR | EUR | ||||
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | 197.870.461,83 | ||||
1. Ausschüttung/Steuerabschlag für das Vorjahr | -329.611,18 | ||||
2. Zwischenausschüttungen | -4.762.423,29 | ||||
3. Mittelzufluss (netto) | 19.833.460,14 | ||||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | 63.298.667,47 | ||||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | -43.465.207,33 | ||||
4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | 41.132,80 | ||||
5. Ergebnis des Geschäftsjahres | 24.526.294,09 | ||||
davon: Nettoveränderung der nicht realisierte Gewinne | 14.891.802,86 | ||||
davon: Nettoveränderung der nicht realisierte Verluste | 1.376.935,47 | ||||
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | 237.179.314,39 | ||||
Verwendung der Erträge des Sondervermögens | |||||
insgesamt | insgesamt | je Anteil1) | |||
EUR | EUR | EUR | |||
I. Für die Ausschüttung verfügbar | 8.257.555,76 | 0,561 | |||
1. Vortrag aus dem Vorjahr | -0,00 | 0,000 | |||
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 8.257.555,76 | 0,561 | |||
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | 3.200.621,29 | 0,217 | |||
1. Der Wiederanlage zugeführt | 0,00 | 0,000 | |||
2. Vortrag auf neue Rechnung | 3.200.621,29 | 0,217 | |||
III. Gesamtausschüttung | 5.056.934,47 | 0,343 | |||
1. Zwischenausschüttung | 4.762.423,29 | 0,323 | |||
2. Endausschüttung | 294.511,18 | 0,020 | |||
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre | |||
Geschäftsjahr | Sondervermögen | Anteilwert | |
am Ende des | |||
Geschäftsjahres | |||
EUR | EUR | ||
2023/2024 | 237.179.314,39 | 16,11 | |
2022/2023 | 197.870.461,83 | 14,78 | |
2021/2022 | 376.026.560,41 | 15,41 | |
2020/2021 | 189.511.947,10 | 13,04 |
Anhang.
Angaben nach der Derivateverordnung
Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem einfachen Ansatz ermittelt.
Sonstige Angaben | ||
Anteilwert | EUR | 16,11 |
Umlaufende Anteile | STK | 14.725.559,00 |
Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) | 99,80 | |
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) | 0,00 | |
Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände
Die Bewertung der Vermögensgegenstände erfolgte während des Geschäftsjahres sowie zum Berichtsstichtag per 31.01.2024 grundsätzlich zum letzten gehandelten Börsen- oder Marktkurs, der eine verlässliche Bewertung gewährleistet.
Vermögensgegenstände, die weder zum Handel an Börsen zugelassen sind noch in einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind oder für die kein handelbarer Kurs verfügbar ist, werden zu dem aktuellen Verkehrswert bewertet, der bei sorgfältiger Einschätzung nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten angemessen ist.
Im Geschäftsjahr sowie zum Berichtsstichtag per 31.01.2024 wurden die folgenden Vermögensgegenstände nicht zum letzten gehandelten Börsen- oder Marktkurs bewertet:
Bankguthaben und sonst. Vermögensgegenstände | zum Nennwert | |
Verbindlichkeiten | zum Rückzahlungsbetrag | |
Fremdwährungsumrechnung | auf Basis der Closing Spot-Kurse von WM Company / Reuters | |
Gesamtkostenquote (in %) | 0,20 | |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus. | ||
Transaktionskosten | EUR | 276.699,80 |
Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände. | ||
Erfolgt die Abwicklung von Zeichnungen bzw. Rücknahmen von Anteilscheinen mit den sog. Market Makern nicht über die Bereitstellung bzw. Abnahme der betreffenden Wertpapiere, sondern über Bankguthaben, werden die Transaktionskosten, die dadurch entstehen, dass die Deka Investment die Wertpapiere über andere Broker beschafft bzw. veräußert, durch den Marker Maker ersetzt und dem Sondervermögen gutgeschrieben. Die oben genannten Transaktionskosten reduzieren sich deshalb um folgenden Betrag: | EUR | 114.517,14 |
Der Anteil der Wertpapiertransaktionen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens über Broker ausgeführt wurden, die eng verbundene Unternehmen und Personen sind, betrug 0,00 %. Ihr Umfang belief sich hierbei auf insgesamt 0,00 EUR. | ||
Angaben zu den Kosten
Die Kapitalverwaltungsgesellschaft erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütungen und Aufwandserstattungen.
Die Kapitalverwaltungsgesellschaft zahlt keine Vergütung an Vermittler.
Angaben für Indexfonds | ||
Höhe des Tracking Errors zum Ende des Berichtszeitraums (annualisiert) | 0,14 | |
Höhe der Annual Tracking Difference | 0,20 | |
Der im Geschäftsjahr 2023/2024 realisierte Tracking Error liegt innerhalb der Bandbreite des prognostizierten Tracking Error. Der prognostizierte Tracking Error wurde abgeleitet aus dem in den vergangenen Geschäftsjahren im Durchschnitt realisierten Tracking Error unter Berücksichtigung einer Bandbreite von +/- 50% um den Mittelwert. Die Bandbreite beträgt maximal 40 Basispunkte.
Erläuterungen zur Ertrags- und Aufwandsrechnung
Die Ermittlung der Nettoveränderung der nichtrealisierten Gewinne und Verluste erfolgt dadurch, dass in jedem Geschäftsjahr die in den Anteilspreis einfließenden Wertansätze der Vermögensgegenstände mit den jeweiligen historischen Anschaffungskosten verglichen werden, die Höhe der positiven Differenzen in die Summe der nichtrealisierten Gewinne einfließen, die Höhe der negativen Differenzen in die Summe der nichtrealisierten Verluste einfließen und aus dem Vergleich der Summenpositionen zum Ende des Geschäftsjahres mit den Summenpositionen zum Anfang des Geschäftsjahres die Nettoveränderungen ermittelt werden.
Angaben zu den wesentlichen sonstigen Erträgen (exklusive Ertragsausgleich)
In den sonstigen Erträgen sind Korrektur Sollzinsen in Höhe von EUR 87,88 und Zinszahlungen in Höhe von EUR 9,05 enthalten.
Angaben zu den wesentlichen sonstigen Aufwendungen (exklusive Ertragsausgleich)
In den sonstigen Aufwendungen sind Domizilierungsgebühren in Höhe von EUR -79,83, Korrekturzahlungen in Höhe von EUR -23,39 enthalten.
Zusätzliche Anhangangaben gemäß der Verordnung (EU) 2015/2365 über Wertpapierfinanzierungsgeschäfte
Das Sondervermögen hat im Berichtszeitraum keine Wertpapier-Darlehen-, Pensions- oder Total Return Swap-Geschäfte getätigt. Zusätzliche Angaben gemäß Verordnung (EU) 2015/2365 über die Transparenz von Wertpapierfinanzierungsgeschäften sind daher nicht erforderlich.
Angaben gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB:
Basierend auf dem Gesetz zur Umsetzung der zweiten Aktionärsrechterichtlinie (ARUG II) macht die Kapitalverwaltungsgesellschaft zu § 134c Abs. 4 AktG folgende Angaben:
Wesentliche mittel- bis langfristige Risiken:
Informationen zu den wesentlichen allgemeinen mittel- bis langfristigen Risiken des Sondervermögens sind im Verkaufsprospekt unter dem Abschnitt „Risikohinweise“ aufgeführt. Für die konkreten wesentlichen Risiken im Rumpfgeschäftsjahr verweisen wir auf den Tätigkeitsbericht.
Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten:
Die Zusammensetzung des Portfolios und die Portfolioumsätze können der Vermögensaufstellung bzw. den Angaben zu den während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäften, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen, entnommen werden. Die Portfolioumsatzkosten werden im Anhang des vorliegenden Jahresberichts ausgewiesen (Transaktionskosten).
Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung:
Das Sondervermögen bildet möglichst genau die Wertentwicklung des zugrundeliegenden Index ab, sodass die mittel- bis langfristige Entwicklung der jeweiligen Gesellschaften kein Entscheidungskriterium für Investitionen ist.
Einsatz von Stimmrechtsberatern:
Zum Einsatz von Stimmrechtsberatern informieren der Mitwirkungsbericht sowie der Stewardship Code der Kapitalverwaltungsgesellschaft. Die Dokumente stehen auf folgender Internetseite zur Verfügung: https://www.deka.de/privatkunden/ueber-uns/deka-investment-im-profil/corporate-governance.
Handhabung der Wertpapierleihe und Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausübung von Aktionärsrechten:
Auf inländischen Hauptversammlungen von börsennotierten Aktiengesellschaften übt die Kapitalverwaltungsgesellschaft das Stimmrecht entweder selbst oder über Stimmrechtsvertreter aus. Verliehene Aktien werden rechtzeitig an die Kapitalverwaltungsgesellschaft zurückübertragen, sodass diese das Stimmrecht auf Hauptversammlungen wahrnehmen kann. Für die in den Sondervermögen befindlichen ausländischen Aktien erfolgt die Ausübung des Stimmrechts insbesondere bei Gesellschaften, die im EURO STOXX 50® oder STOXX Europe 50® vertreten sind, sowie für US-amerikanische und japanische Gesellschaften mit signifikantem Bestand, falls diese Aktien zum Hauptversammlungstermin nicht verliehen sind. Zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften informiert der Stewardship Code und der Mitwirkungsbericht der Kapitalverwaltungsgesellschaft. Die entsprechenden Dokumente stehen Ihnen auf folgender Internetseite zur Verfügung: https://www.deka.de/privatkunden/ueberuns (Corporate Governance).
Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft
Die Deka Investment GmbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihrer Vergütungssysteme. Zudem gilt die für alle Unternehmen der Deka-Gruppe verbindliche Vergütungsrichtlinie, die gruppenweite Standards für die Ausgestaltung der Vergütungssysteme definiert. Sie enthält die Grundsätze zur Vergütung und die maßgeblichen Vergütungsparameter.
Das Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird mindestens einmal jährlich durch einen unabhängigen Vergütungsausschuss, das „Managementkomitee Vergütung“ (MKV) der Deka-Gruppe, auf seine Angemessenheit und die Einhaltung aller aufsichtsrechtlichen Vorgaben zur Vergütung überprüft.
Vergütungskomponenten
Das Vergütungssystem der Deka Investment GmbH umfasst fixe und variable Vergütungselemente sowie Nebenleistungen.
Für die Mitarbeitenden und Geschäftsführung der Deka Investment GmbH findet eine maximale Obergrenze für den Gesamtbetrag der variablen Vergütung in Höhe von 200 Prozent der fixen Vergütung Anwendung.
Weitere sonstige Zuwendungen im Sinne von Vergütung, wie z.B. Anlageerfolgsprämien, werden bei der Deka Investment GmbH nicht gewährt.
Bemessung des Bonuspools
Der Bonuspool leitet sich – unter Berücksichtigung der finanziellen Lage der Deka Investment GmbH – aus dem vom Konzernvorstand der DekaBank Deutsche Girozentrale nach Maßgabe von § 45 Abs. 2 Nr. 10 KWG festgelegten Bonuspool der Deka-Gruppe ab und kann nach pflichtgemäßem Ermessen auch reduziert oder gestrichen werden.
Bei der Bemessung der variablen Vergütung sind grundsätzlich der individuelle Erfolgsbeitrag des Mitarbeitenden, der Erfolgsbeitrag der Organisationseinheit des Mitarbeitenden, der Erfolgsbeitrag der Deka Investment GmbH bzw. die Wertentwicklung der von dieser verwalteten Investmentvermögen sowie der Gesamterfolg der Deka-Gruppe zu berücksichtigen. Zur Bemessung des individuellen Erfolgsbeitrags des Mitarbeitenden werden sowohl quantitative als auch qualitative Kriterien verwendet, wie z.B. Qualifikationen, Kundenzufriedenheit. Negative Erfolgsbeiträge verringern die Höhe der variablen Vergütung. Die Erfolgsbeiträge werden anhand der Erfüllung von Zielvorgaben ermittelt.
Die Bemessung und Verteilung der Vergütung an die Mitarbeitenden erfolgt durch die Geschäftsführung. Die Vergütung der Geschäftsführung wird durch den Aufsichtsrat festgelegt.
Variable Vergütung bei risikorelevanten Mitarbeitern
Die variable Vergütung der Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und von Mitarbeitenden, deren Tätigkeiten einen wesentlichen Einfluss auf das Gesamtrisikoprofil der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der von ihr verwalteten Investmentvermögen haben, sowie bestimmten weiteren Mitarbeitenden (zusammen als „risikorelevante Mitarbeitende“) unterliegt folgenden Regelungen:
· Die variable Vergütung der risikorelevanten Mitarbeitenden ist grundsätzlich erfolgsabhängig, d.h. ihre Höhe wird nach Maßgabe von individuellen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeitenden sowie den Erfolgsbeiträgen des Geschäftsbereichs und der Deka-Gruppe ermittelt.
· Für die Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird zwingend ein Anteil von 60 Prozent der variablen Vergütung über einen Zeitraum von bis zu fünf Jahren aufgeschoben. Bei risikorelevanten Mitarbeitenden unterhalb der Geschäftsführungs-Ebene beträgt der aufgeschobene Anteil 40 Prozent der variablen Vergütung und wird über einen Zeitraum von mindestens drei Jahren aufgeschoben.
· Jeweils 50 Prozent der sofort zahlbaren und der aufgeschobenen Vergütung werden in Form von Instrumenten gewährt, deren Wertentwicklung von der nachhaltigen Wertentwicklung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der Unternehmenswertentwicklung der Deka-Gruppe abhängt. Diese nachhaltigen Instrumente unterliegen nach Eintritt der Unverfallbarkeit einer Sperrfrist von einem Jahr.
· Der aufgeschobene Anteil der Vergütung ist während der Wartezeit risikoabhängig, d.h. er kann im Fall von negativen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeitenden, der Kapitalverwaltungsgesellschaft bzw. der von dieser verwalteten Investmentvermögen oder der Deka-Gruppe gekürzt werden oder komplett entfallen. Jeweils am Ende eines Jahres der Wartezeit wird der aufgeschobene Vergütungsanteil anteilig unverfallbar. Der unverfallbar gewordene Baranteil wird zum jeweiligen Zahlungstermin ausgezahlt, die unverfallbar gewordenen nachhaltigen Instrumente werden erst nach Ablauf der Sperrfrist ausgezahlt.
· Risikorelevante Mitarbeitende, deren variable Vergütung für das jeweilige Geschäftsjahr einen Schwellenwert von 75 TEUR nicht überschreitet, erhalten die variable Vergütung vollständig in Form einer Barleistung ausgezahlt.
Überprüfung der Angemessenheit des Vergütungssystems
Die Überprüfung des Vergütungssystems gemäß den geltenden regulatorischen Vorgaben für das Geschäftsjahr 2023 fand im Rahmen der jährlichen zentralen und unabhängigen internen Angemessenheitsprüfung des MKV statt. Dabei konnte zusammenfassend festgestellt werden, dass die Grundsätze der Vergütungsrichtlinie und aufsichtsrechtlichen Vorgaben an Vergütungssysteme von Kapitalverwaltungsgesellschaften eingehalten wurden. Das Vergütungssystem der Deka Investment GmbH war im Geschäftsjahr 2023 angemessen ausgestaltet. Es konnten keine Unregelmäßigkeiten festgestellt werden.
EUR | |||
Gesamtsumme der im abgelaufenen Geschäftsjahr der Deka Investment GmbH* gezahlten Mitarbeitendenvergütung | 63.521.373,38 | ||
davon feste Vergütung | 47.888.259,53 | ||
davon variable Vergütung | 15.633.113,85 | ||
Zahl der Mitarbeitenden der KVG | 489 | ||
Gesamtsumme der im abgelaufenen Geschäftsjahr der Deka Investment GmbH* gezahlten Vergütung an bestimmte Mitarbeitendengruppen** | 8.109.790,91 | ||
Geschäftsführer | 2.091.060,65 | ||
weitere Risk Taker | 2.336.833,98 | ||
Mitarbeitende mit Kontrollfunktionen | 434.400,67 | ||
Mitarbeitende in gleicher Einkommensstufe wie Geschäftsführer und Risk Taker | 3.247.495,61 | ||
* Mitarbeitendenwechsel innerhalb der Deka-Gruppe werden einheitlich gemäß gruppenweitem Vergütungsbericht dargestellt
** weitere Risk Taker: alle sonstigen Risk Taker, die nicht Geschäftsführer oder Risk Taker mit Kontrollfunktionen sind. Mitarbeitende in Kontrollfunktionen: Mitarbeitende in Kontrollfunktionen, die als Risk Taker identifiziert wurden und nicht Geschäftsführer sind. Mitarbeitende in gleicher Einkommensstufe wie Geschäftsführer und Risk Taker: Mitarbeitende, die nicht Geschäftsführer oder Risk Taker sind und sich auf derselben Einkommensstufe wie Risk Taker oder Geschäftsführer befinden.
Regelmäßige Informationen zu den in Artikel 9 Absätze 1 bis 4a der Verordnung (EU) 2019/2088 und Artikel 5 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2020/852 genannten Finanzprodukten
Name des Produkts: | Unternehmenskennung (LEI-Code): | |
Deka MSCI EMU Climate Change ESG UCITS ETF | 529900Z041DX662IA774 | |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Inwieweit wurde das nachhaltige Investitionsziel dieses Finanzprodukts erreicht? | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Wie wurden bei diesem Finanzprodukt die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren berücksichtigt? | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Was waren die Hauptinvestitionen bei diesem Finanzprodukt? | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Wie hoch war der Anteil der nachhaltigkeitsbezogenen Investitionen? | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Welche Maßnahmen wurden während des Bezugszeitraums zur Erfüllung des nachhaltigen Investitionsziels ergriffen? | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Wie hat dieses Finanzprodukt im Vergleich zum Nachhaltigkeitsreferenzwert abgeschnitten? | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
Frankfurt am Main, den 26. April 2024
Deka Investment GmbH
Die Geschäftsführung
Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers.
An die Deka Investment GmbH,
Frankfurt am Main
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens Deka MSCI EMU Climate Change ESG UCITS ETF – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Februar 2023 bis zum 31. Januar 2024, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. Januar 2024, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Februar 2023 bis zum 31. Januar 2024 sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Die im Abschnitt „Sonstige Informationen“ unseres Vermerks genannten Bestandteile des Jahresberichts haben wir in Einklang mit den deutschen gesetzlichen Vorschriften bei der Bildung unseres Prüfungsurteils zum Jahresbericht nicht berücksichtigt.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht erstreckt sich nicht auf den Inhalt der im Abschnitt „Sonstige Informationen“ genannten Bestandteile des Jahresberichts.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der Deka Investment GmbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.
Sonstige Informationen
Die gesetzlichen Vertreter sind für die sonstigen Informationen verantwortlich. Die sonstigen Informationen umfassen die allgemeinen Angaben zum Management und zur Verwaltung des Sondervermögens, den Abschnitt „Nachhaltiges Investitionsziel“ des Jahresberichts sowie die übrigen Darstellungen und Ausführungen zum Sondervermögen mit Ausnahme der in § 101 KAGB aufgeführten und geprüften Bestandteile des Jahresberichts sowie unseres Vermerks.
Unser Prüfungsurteil zum Abschluss erstreckt sich nicht auf die sonstigen Informationen und dementsprechend geben wir diesbezüglich weder ein Prüfungsurteil noch irgendeine andere Form von Prüfungsschlussfolgerung ab.
Im Zusammenhang mit unserer Abschlussprüfung haben wir die Verantwortlichkeit die sonstigen Informationen zu lesen und dabei zu würdigen, ob die sonstigen Informationen
― |
wesentliche Unstimmigkeiten zum Jahresbericht des Sondervermögens Deka MSCI EMU Climate Change ESG UCITS ETF unseren bei der Abschlussprüfung erlangten Kenntnissen aufweisen oder |
― |
anderweitig wesentlich falsch dargestellt erscheinen. |
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der Deka Investment GmbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen (d.h. Manipulationen der Rechnungslegung und Vermögensschädigungen) oder Irrtümern ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Sondervermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die Deka Investment GmbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus dolosen Handlungen oder Irrtümern resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
― |
identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher falscher Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass aus dolosen Handlungen resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist höher als das Risiko, dass aus Irrtümern resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, da dolose Handlungen kollusives Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können. |
― |
gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der Deka Investment GmbH abzugeben. |
― |
beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der Deka Investment GmbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben. |
― |
ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die Deka Investment GmbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die Deka Investment GmbH nicht fortgeführt wird. |
― |
beurteilen wir Darstellung, Aufbau und Inhalt des Jahresberichts insgesamt, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. |
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger bedeutsamer Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Frankfurt am Main, den 30. April 2024
Deloitte GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Andreas Koch Wirtschaftsprüfer |
Mathias Bunge Wirtschaftsprüfer |