Die Finanzaufsicht BaFin greift bei der PSD Bank West eG durch: Das Institut muss zusätzliche Eigenmittel vorhalten. Hintergrund ist eine Sonderprüfung aus dem Jahr 2025, bei der die Prüfer in zentralen Bereichen der Geschäftsorganisation erhebliche Defizite festgestellt haben. Die Maßnahme ist inzwischen bestandskräftig.
Was die Aufsicht beanstandet
Im Fokus der Prüfung standen zwei besonders sensible Steuerungsbereiche:
• die Prozesse zur Ermittlung der Risikotragfähigkeit
• die Prozesse zur Erfassung und Steuerung von Marktpreisrisiken
Gerade diese Bereiche gelten als Kern des bankinternen Risikomanagements. Sie entscheiden darüber, ob ein Institut in der Lage ist, Verluste aus Marktveränderungen – etwa Zins- oder Kursbewegungen – zu verkraften.
Die BaFin kam zu dem Schluss, dass die Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsorganisation in Teilen der geprüften Bereiche nicht gegeben war. Damit verstieß die Bank gegen die Anforderungen des Kreditwesengesetzes, insbesondere gegen § 25a Absatz 1 KWG.
Warum das so gravierend ist
Eine „ordnungsgemäße Geschäftsorganisation“ ist kein formaler Begriff, sondern eine zentrale Stabilitätsanforderung. Banken müssen nachweisen können, dass sie:
• Risiken systematisch erfassen
• diese laufend überwachen
• ihre Kapitalausstattung realistisch an ihre Risikolage anpassen
• und auf Veränderungen angemessen reagieren
Gerade die Risikotragfähigkeitsrechnung ist entscheidend: Sie soll zeigen, ob das vorhandene Eigenkapital ausreicht, um mögliche Verluste abzudecken – selbst unter Stressbedingungen.
Wenn hier Schwächen bestehen, betrifft das nicht nur interne Abläufe. Es geht um die Stabilität des Instituts insgesamt.
Die aufsichtsrechtliche Reaktion
Auf Grundlage von § 10 Absatz 3 KWG kann die BaFin zusätzliche Eigenmittel verlangen, wenn Mängel im Risikomanagement bestehen. Genau das wurde mit Bescheid vom 24. November 2025 angeordnet.
Die Maßnahme ist seit dem 25. Dezember 2025 bestandskräftig.
Das bedeutet:
Die Bank muss über die regulär vorgeschriebenen Kapitalanforderungen hinaus zusätzliches Eigenkapital vorhalten – als Puffer gegen mögliche Risiken, die aufgrund der festgestellten Mängel nicht ausreichend gesteuert werden konnten.
Was das für Kunden bedeutet
Für Kunden heißt das zunächst nicht automatisch, dass akute Gefahren bestehen. Die Anordnung zusätzlicher Eigenmittel ist gerade ein präventives Instrument. Ziel ist es, Risiken frühzeitig abzusichern.
Allerdings signalisiert die Maßnahme, dass das Risikomanagement der Bank nicht in allen Punkten den aufsichtsrechtlichen Standards entsprach. In einem Umfeld steigender regulatorischer Anforderungen und volatiler Märkte – insbesondere bei Zinsänderungen – sind funktionierende Marktpreisrisikoprozesse besonders wichtig.
Marktpreisrisiken: Der sensible Punkt
Marktpreisrisiken betreffen unter anderem:
• Zinsänderungsrisiken
• Bewertungsrisiken bei Wertpapieren
• Schwankungen bei Refinanzierungskosten
Gerade Regional- und Genossenschaftsbanken stehen hier unter Druck, weil sich das Zinsumfeld in den vergangenen Jahren stark verändert hat. Wenn Modelle, Annahmen oder Steuerungsinstrumente nicht ausreichend präzise sind, kann das die Kapitalplanung verzerren.
Transparenz durch Veröffentlichungspflicht
Dass die Maßnahme öffentlich gemacht wird, ist gesetzlich vorgeschrieben. § 60b Absatz 1 KWG verpflichtet die Aufsicht, bestimmte Sanktionen zu veröffentlichen – auch mit Namensnennung.
Ziel ist Transparenz. Gleichzeitig übt diese Veröffentlichung einen Reputationsdruck auf die betroffenen Institute aus.
Fazit
Die Anordnung zusätzlicher Eigenmittel ist kein Entzug der Banklizenz und keine existenzielle Sanktion. Sie ist jedoch ein deutliches Signal der Aufsicht: Das interne Risikomanagement muss nachgeschärft werden.
Für die PSD Bank West eG bedeutet das zweierlei:
• kurzfristig höhere Kapitalbindung
• mittelfristig Anpassungen in den Risikosteuerungsprozessen
Für den Markt zeigt der Fall erneut: Die BaFin kontrolliert zunehmend granular – und greift ein, wenn zentrale Steuerungsinstrumente nicht den regulatorischen Anforderungen entsprechen.
