Aquila Real EstateINVEST II Betriebsausstattung GmbH
Hamburg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014
Bilanz zum 31. Dezember 2014
AKTIVA
| Geschäftsjahr | Vorjahr | ||
| EUR | EUR | EUR | |
| A. Anlagevermögen | |||
| I. Sachanlagen | |||
| 1. technische Anlagen und Maschinen | 1.927.721,42 | 0,00 | |
| B. Umlaufvermögen | |||
| I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände | |||
| 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | 31.088,44 | 0,00 | |
| – davon gegen Gesellschafter EUR 31.088,44 (EUR 0,00) | |||
| 2. sonstige Vermögensgegenstände | 0,00 | 31.088,44 | 145,69 |
| II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks | 23.608,10 | 23.799,39 | |
| 1.982.417,96 | 23.945,08 | ||
|
PASSIVA |
|||
| Geschäftsjahr | Vorjahr | ||
| EUR | EUR | ||
| A. Eigenkapital | |||
| I. Gezeichnetes Kapital | 25.000,00 | 25.000,00 | |
| II. Kapitalrücklage | 1.996.400,00 | 0,00 | |
| III. Verlustvortrag | -4.624,92 | 0,00 | |
| IV. Jahresfehlbetrag | -40.744,35 | -4.624,92 | |
| B. Rückstellungen | |||
| 1. sonstige Rückstellungen | 1.000,00 | 3.570,00 | |
| C. Verbindlichkeiten | |||
| 1. sonstige Verbindlichkeiten | 5.387,23 | 0,00 | |
| – davon aus Steuern EUR 5.387,23 (EUR 0,00) | |||
| – davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 5.387,23 (EUR 0,00) | |||
| 1.982.417,96 | 23.945,08 | ||
Gewinn- und Verlustrechnung vorn 01.01.2014 bis 31.12.2014
Aquila Real EstateINVEST II Betriebsaussttg. GmbH, Hamburg
| Geschäftsjahr | Vorjahr | ||
| EUR | EUR | EUR | |
| 1. sonstige betriebliche Erträge | |||
| a) ordentliche betriebliche Erträge | |||
| aa) sonstige ordentliche Erträge | 123.404,16 | 0,00 | |
| b) Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen | 2.975,00 | 126.379,16 | 0,00 |
| 2. Abschreibungen | |||
| a) auf immaterielle Vermögens- gegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen | 68.678,58 | 0,00 | |
| 3. sonstige betriebliche Aufwendungen | |||
| a) ordentliche betriebliche Aufwendungen | |||
| aa) Versicherungen, Beiträge und Abgaben | 135,00 | 0,00 | |
| ab) verschiedene betriebliche Kosten | 98.309,93 | 98.444.93 | 4.624.92 |
| 4. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit | -40.744,35 | -4.624,92 | |
| 5. Jahresfehlbetrag | 40.744,35 | 4.624,92 | |
Anhang für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2014 bis 31. Dezember 2014
Aquila Real EstateINVEST II Betriebsausstattung GmbH Valentinskamp 70 20355 Hamburg
ANGABEN ZUR BILANZIERUNG UND BEWERTUNG
Allgemeine Angaben zum Inhalt und zur Gliederung des Jahresabschlusses
Bei der Aquila Real EstateINVEST II Betriebsausstattung GmbH handelt es sich um eine Kleinstkapitalgesellschaft im Sinne des § 267a Abs. 1 HGB, für die neben den Vorschriften für alle Kaufleute die Vorschriften der §§ 264 bis 329 HGB gelten. Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.
Da es sich beim Vorjahresgeschäftsjahr um ein Rumpfgeschäftsjahr handelt sind die Angaben betreffend der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung nur eingeschränkt mit dem Vorjahr vergleichbar,
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB erstellt.
Bei der Erstellung des Anhangs wurden die größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften teilweise in Anspruch genommen.
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Bewertung erfolgte unter dem Aspekt der Fortführung des Unternehmens (Going-Concern-Prinzip).
Der Jahresabschluss enthält alle bilanzierungspflichtigen Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten.
Aufwendungen und Erträge wurden periodengerecht abgegrenzt.
Posten der Aktivseite wurden nicht mit Posten der Passivseite, Erträge nicht mit Aufwendungen saldiert.
Die Vermögensgegenstände wurden einzeln bewertet. Vermögensgegenstände des Finanzanlagevermögens sind zu Anschaffungskosten unter Anwendung des gemilderten Niederstwertprinzips, Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens zu Nennbeträgen unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips bilanziert.
Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und Wagnisse, sie wurden entsprechend § 249 HGB in Verbindung mit § 253 Abs. 1 S. 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages passiviert.
Verbindlichkeiten werden grundsätzlich mit den Erfüllungsbeträgen passiviert
ANGABEN UND ERLÄUTERUNGEN ZU EINZELNEN POSTEN DER BILANZ SOWIE DER GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG
Sachanlagen
Die Aquila Real EstateINVEST 11 Betriebsausstattung GmbH, Hamburg, hält die beweglichen Wirtschaftsgüter (Betriebsvorrichtungen, Zubehör, Scheinbestandteile und sonstigen als bewegliche Wirtschaftsgüter zu qualifizierenden Gegenstände im steuerlichen Sinne) einer Logistikimmobilie, die an die DSV Road GmbH vermietet sind. Die Logistikimmobilie hat ihre Adresse Am Velper Mühlenbach 8 in 49492 Westerkappeln.
Die Sachanlagen wurden zum 01.08.2014 für EUR 1.996.400,00 erworben und werden über Ihre Nutzungsdauer linear abgeschrieben. Zum 31.12.2014 betrug der Buchwert der Sachanlagen EUR 1.927.721,41.
Forderungen und sonstige Vermögensgenstände
Unter den Forderungen gegenüber Gesellschaftern wird eine Forderung gegenüber der Aquila Real EstateINVEST II GmbH & Co. geschlossene Investmentkommanditgesellschaft, Hamburg, i. H. v. EUR 31.088,44 ausgewiesen. Die Forderung resultiert aus Mietansprüchen, da der Mieter, die DSV Road GmbH, im Geschäftsjahr die Miete für die Logistikimmobilie und die beweglichen Wirtschaftsgüter in einer Summe an die Aquila Real EstateINVEST II GmbH & Co. geschlossene Investmentkommanditgesellschaft, Hamburg, gezahlt hat.
In den sonstigen Vermögensgegenständen ist eine Forderung gegenüber dem Finanzamt Hamburg aus Umsatz-/Vorsteuerbeträgen ausgewiesen.
Eigenkapital
Das Stammkapital in Höhe von 25.000,00 EUR wurde vollständig erbracht.
Die Gesellschafterin, die Aquila Real EstateINVEST II GmbH & Co. geschlossene Investmentkommanditgesellschaft, Hamburg, hat im Geschäftsjahr zusätzlich Einzahlungen in die Kapitalrücklage i. H. v. EUR 1.996,400,00 geleistet.
Rückstellungen
Als sonstige Rückstellungen sind Rückstellungen für die Erstellung der Steuererklärungen ausgewiesen.
Gewinn- und Verlustrechnung
In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind Mieteinnahmen aus der Vermietung der Sachanlagen i. H. v. EUR 123.404,16 und Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen i. H. v. EUR 2.975,00 ausgewiesen.
Unter den Abschreibungen werden die planmäßigen Abschreibungen auf die Sachanlagen i. H. v. EUR 68.678,58 ausgewiesen.
In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind Verwaltungskosten i. H. v. EUR 98.444,93 ausgewiesen.
SONSTIGE PFLICHTANGABEN
Angaben zu angestellten Mitarbeitern
Es wurden im Geschäftsjahr keine Arbeitnehmer beschäftigt
Angaben über die Mitglieder der Geschäftsführung
Herr Hendrik Böhrnsen, Head of Portfolio Management der Alceda Asset Management GmbH, und Herr Karsten Nebe, Head of Liquidity Management der Alceda Asset Management, sind als Geschäftsführer der Aquila Real EstateINVEST II Betriebsausstattung GmbH bestellt.
Herr Böhrnsen und Herr Nebe sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.
Hamburg, den 25. Juni 2015
Hendrik Böhrnsen, Geschäftsführer
Karsten Nebe, Geschäftsführer
