Internationale Kapitalanlagegesellschaft mbH
Düsseldorf
LINVEST
Jahresbericht zum 31.03.2024
Tätigkeitsbericht
Sehr geehrte Anlegerin,
sehr geehrter Anleger,
hiermit legen wir Ihnen den Jahresbericht des Fonds LINVEST für das Geschäftsjahr vom 01. April 2023 bis zum 31. März 2024 vor.
Das Portfoliomanagement des Fonds ist von der Kapitalverwaltungsgesellschaft an die ARAMEA Asset Management AG, Hamburg, FAM Frankfurt Asset Management AG, Frankfurt am Main, Rothschild & Co Vermögensverwaltung GmbH, Frankfurt am Main, Reuss Private Bank für Wertpapierhandel AG, Frankfurt am Main und Baader Bank AG, Unterschleißheim ausgelagert. Unterjährig gab es einen Wechsel bei den Fondsmanagern. Der Fondsmanager Reuss Private Bank für Wertpapierhandel AG, Frankfurt am Main war bis zum 13. März 2024 tätig. Hingegen war der Fondsmanager Baader Bank AG, Unterschleißheim ab dem 14. März 2024 tätig.
Anlageziel des LINVEST („Fonds“) ist ein stetiger Wertzuwachs. Der Fonds wird aktiv verwaltet und ist an keine Benchmark gebunden; je nach Marktlage kann sowohl zyklisch als auch antizyklisch gehandelt werden. Um das Anlageziel zu erreichen, investiert der Fonds in Wertpapiere (z. B. Aktien, Anleihen, Genussscheine und Zertifikate), Geldmarktinstrumente, Bankguthaben, Investmentanteile, Derivate und sonstige Anlageinstrumente. Die Auswahl aus diesen zugelassenen Vermögensgegenständen erfolgt je nach Einschätzung der Wirtschafts- und Kapitalmarktlage und der Börsenaussichten. Mehr als 50 % seines Vermögens legt der Fonds in Aktien (Kapitalbeteiligungen i. S. d. § 2 Absatz 8 Investmentsteuergesetz) an. Diese Anlagegrenze dient der Erlangung einer Teilfreistellung als Aktienfonds gemäß § 20 Investmentsteuergesetz. Der Fonds kann auch Derivategeschäfte tätigen, um Vermögenspositionen abzusichern, höhere Wertzuwächse zu erzielen oder um auf steigende oder fallende Kurse zu spekulieren. Ein Derivat ist ein Finanzinstrument, dessen Wert – nicht notwendig 1:1 – von der Entwicklung eines oder mehrerer Basiswerte wie z. B. Wertpapieren oder Zinssätzen abhängt.
Zum Berichtsstichtag besteht folgende Asset Allocation:
Tageswert EUR | Tageswert % FV | |
---|---|---|
Aktien | 156.156.794,75 | 32,97 % |
Anleihen | 132.253.867,82 | 27,92 % |
Derivate | -7.524.821,33 | -1,59 % |
Forderungen | 6.478.666,98 | 1,37 % |
Bankguthaben | 18.464.434,73 | 3,90 % |
Zielfondsanteile | 172.252.303,22 | 36,36 % |
Verbindlichkeiten | -4.377.272,71 | -0,92 % |
Summe | 473.703.973,46 | 100,00 % |
Die größten Einzelpositionen im Portfolio (gemessen am Tageswert in Euro) sind zum Berichtsstichtag:
Bezeichnung | Tageswert % FV |
---|---|
iShares Core DAX UCITS DE | 3,02 % |
MontL.UCI.Pl.-Rob.Cap.Fd | 2,70 % |
iShs IV-E.MSCI W.Val. Fac.U.E. | 2,53 % |
Xtr.(IE) – MSCI World V. ‚1C‘ | 2,30 % |
iSharesIII-MSCI EM | 2,30 % |
Die Direktinvestitionen in Aktien betrugen zum 31.03.2024 ca. 33 % am Fondsvolumen und bewegte sich damit auf dem Niveau des Vorjahres. Direktinvestitionen in Renten sind von rund 31 % auf etwa 28 % gefallen. Dagegen erhöhte sich die Quote der Zielfondsanteile von etwa 34 % auf 36 % des Fondsvolumens. Discount-/Indexzertifikate werden nicht gehalten, dafür werden Forderungen und Verbindlichkeiten von 4 % am Fondsvolumen gehalten.
Im Bereich der Zielfonds wurden zum Ende des Geschäftsjahres ca. 69 % (Anteil am Fondsbestand) in Aktienfonds gehalten, gefolgt von Rentenfonds, die ca. 27 % ausmachten sowie Gemischte Fonds mit ca. 4 %. Geographische Schwerpunkte in diesem Bereich lagen insbesondere im internationalen Bereich (ca. 73 % am Investmentfondsanteil).
Im Bereich der Rententitel sind überwiegend Werte mit kurzer bis mittlerer Restlaufzeit vertreten. Die durchschnittliche Restlaufzeit beträgt zum Berichtsstichtag 2,85 Jahre. Etwa 59 % des Rentenbestandes sind festverzinslich. Etwa 80 % der Titel sind Unternehmensanleihen. Das Durchschnittsrating aller Anleihen ist BBB-.
Die Aktieninvestitionen erfolgen zum Berichtsstichtag schwerpunktmäßig in Deutschland (ca. 18,2 % des Aktienbestandes) und den USA mit ca. 45 %. Die nächstgrößte Gewichtung ist Frankreich mit ca. 12 %. Branchenschwerpunkte sind Technologie (ca. 28 % Anteil am Aktienbestand) sowie Gesundheit / Pharma (ca. 12 %) und Industrie (ca. 7 %). Die größten Werttreiber im Portfolio waren Aktien wie Apple, Microsoft, Novo-Nordisk. Einzelne Investitionen in Aktien belasteten hingegen auch die Wertentwicklung des Fonds, wie Prosus, Grenke oder Ryman.
Der Fonds konnte im Geschäftsjahr eine Performance in Höhe von 14,92 % erzielen.
Die durchschnittliche Volatilität des Fonds lag im Geschäftsjahr bei 5,00 %.
Im Berichtszeitraum wurde ein saldiertes Veräußerungsergebnis in Höhe von 7.043.343,18 Euro realisiert. Dieses ergibt sich aus realisierten Veräußerungsgewinnen in Höhe von 14.893.853,33 Euro sowie aus realisierten Veräußerungsverlusten in Höhe von 7.850.510,15 Euro. Das Veräußerungsergebnis ist im Wesentlichen auf die Veräußerungen von Aktien, Renten und Investmentanteile zurückzuführen.
Die im Folgenden dargestellten Faktoren beeinflussen die Wertentwicklung des Sondervermögens und umfassen jeweils auch die in der aktuellen Marktlage gegebenen Auswirkungen i.Z.m. makroökonomischen Rahmenbedingungen.
Das wesentliche Risiko des Fonds ist das Aktienmarktrisiko. Die Kurs- oder Marktwertentwicklung von Finanzprodukten hängt insbesondere von der Entwicklung der Kapitalmärkte ab, die wiederum von der allgemeinen Lage der Weltwirtschaft sowie den wirtschaftlichen und politischen Rahmenbedingungen in den jeweiligen Ländern beeinflusst wird. Auf die allgemeine Kursentwicklung insbesondere an einer Börse können auch irrationale Faktoren wie Stimmungen, Meinungen und Gerüchte einwirken. Durch die Veränderungen der Kurse der Aktien (und Basiswerte der Derivate) kann das Fondsvermögen sowohl sinken als auch steigen.
Verzinsliche Wertpapiere sind einem Zinsänderungsrisiko ausgesetzt. Eine Erhöhung des allgemeinen Zinsniveaus führt zu Kursverlusten, umgekehrt steigen Anleihen im Wert, wenn das allgemeine Zinsniveau sinkt. Dieser Effekt ist umso ausgeprägter, je länger die Laufzeit einer Anleihe ist.
Anleihen unterliegen darüber hinaus dem Bonitäts- bzw. Adressenausfallrisiko. Adressenausfallrisiken beschreiben das Risiko, dass durch den Ausfall eines Ausstellers oder Kontrahenten Verluste für den Fonds entstehen können. Es wird versucht, dieses Risiko durch umfangreiche Marktanalysen und Selektionsverfahren gering zu halten.
Durch die Investition in Fremdwährungen unterliegt der Fonds Währungsrisiken, da Fremdwährungspositionen in ihrer jeweiligen Währung bewertet werden. . Fällt der Wert dieser Währung gegenüber der Referenzwährung (Euro), so reduziert sich der Wert des Fonds. Wechselkurse unterliegen dem Einfluss verschiedener Umstände, wie z.B. volkswirtschaftliche Faktoren, Spekulationen von Marktteilnehmern und Eingriffe von Zentralbanken und anderen Regierungsstellen. Änderungen der Wechselkurse können den Wert des Fonds mindern. Weitere Währungsrisiken entstehen auch dadurch, dass der Fonds die Erträge, Rückzahlungen und Erlöse aus Währungsanlagen in der jeweiligen Währung erhält.
Die Gesellschaft darf für den Fonds Derivatgeschäfte abschließen. Der Kauf und Verkauf von Optionen sowie der Abschluss von Terminkontrakten oder Swaps sind mit folgenden Risiken verbunden:
Kursänderungen des Basiswertes können den Wert eines Optionsrechts oder Terminkontraktes vermindern. Vermindert sich der Wert bis zur Wertlosigkeit, kann die Gesellschaft gezwungen sein, die erworbenen Rechte verfallen zu lassen. Durch Wertänderungen des einem Swap zugrundeliegenden Vermögenswertes kann der Fonds ebenfalls Verluste erleiden.
Durch die Hebelwirkung von Optionen kann der Wert des Fondsvermögens stärker beeinflusst werden, als dies beim unmittelbaren Erwerb der Basiswerte der Fall ist. Das Verlustrisiko kann bei Abschluss des Geschäfts nicht bestimmbar sein.
Ein liquider Sekundärmarkt für ein bestimmtes Instrument zu einem gegebenen Zeitpunkt kann fehlen. Eine Position in Derivaten kann dann unter Umständen nicht wirtschaftlich neutralisiert (geschlossen) werden.
Der Kauf von Optionen birgt das Risiko, dass die Option nicht ausgeübt wird, weil sich die Preise der Basiswerte nicht wie erwartet entwickeln, so dass die vom Fonds gezahlte Optionsprämie verfällt. Beim Verkauf von Optionen besteht die Gefahr, dass der Fonds zur Abnahme von Vermögenswerten zu einem höheren als dem aktuellen Marktpreis, oder zur Lieferung von Vermögenswerten zu einem niedrigeren als dem aktuellen Marktpreis verpflichtet. Der Fonds erleidet dann einen Verlust in Höhe der Preisdifferenz minus der eingenommenen Optionsprämie.
Bei Terminkontrakten besteht das Risiko, dass die Gesellschaft für Rechnung des Fonds verpflichtet ist, die Differenz zwischen dem bei Abschluss zugrunde gelegten Kurs und dem Marktkurs zum Zeitpunkt der Glattstellung bzw. Fälligkeit des Geschäftes zu tragen. Damit würde der Fonds Verluste erleiden. Das Risiko des Verlusts ist bei Abschluss des Terminkontrakts nicht bestimmbar.
Der gegebenenfalls erforderliche Abschluss eines Gegengeschäfts (Glattstellung) ist mit Kosten verbunden.
Die von der Gesellschaft getroffenen Prognosen über die künftige Entwicklung von zugrundeliegenden Vermögensgegenständen, Zinssätzen, Kursen und Devisenmärkten können sich im Nachhinein als unrichtig erweisen.
Die den Derivaten zugrundeliegenden Vermögensgegenstände können zu einem an sich günstigen Zeitpunkt nicht gekauft bzw. verkauft werden bzw. müssen zu einem ungünstigen Zeitpunkt gekauft oder verkauft werden.
Durch die Verwendung von Derivaten können potenzielle Verluste entstehen, die unter Umständen nicht vorhersehbar sind und sogar die Einschusszahlungen überschreiten können. Bei außerbörslichen Geschäften, sogenannten over-the-counter (OTC)–Geschäften, können folgende Risiken auftreten:
Es kann ein organisierter Markt fehlen, so dass die Gesellschaft die für Rechnung des Fonds am OTC-Markt erworbenen Finanzinstrumente schwer oder gar nicht veräußern kann.
Der Abschluss eines Gegengeschäfts (Glattstellung) kann aufgrund der individuellen Vereinbarung schwierig, nicht möglich oder mit erheblichen Kosten verbunden sein.
Die Risiken der Anteile an anderen Investmentvermögen, die für den AIF erworben werden (sogenannte „Zielfonds“), stehen in engem Zusammenhang mit den Risiken der in diesen Zielfonds enthaltenen Vermögensgegenstände bzw. der von diesen verfolgten Anlagestrategien. Da die Manager der einzelnen Zielfonds voneinander unabhängig handeln, kann es aber auch vorkommen, dass mehrere Zielfonds gleiche oder einander entgegengesetzte Anlagestrategien verfolgen. Hierdurch können bestehende Risiken kumulieren, und eventuelle Chancen können sich gegeneinander aufheben. Es ist der Gesellschaft im Regelfall nicht möglich, das Management der Zielfonds zu kontrollieren. Deren Anlageentscheidungen müssen nicht zwingend mit den Annahmen oder Erwartungen der Gesellschaft übereinstimmen. Der Gesellschaft wird die aktuelle Zusammensetzung der Zielfonds oftmals nicht zeitnah bekannt sein. Entspricht die Zusammensetzung nicht ihren Annahmen oder Erwartungen, so kann sie gegebenenfalls erst deutlich verzögert reagieren, indem sie Zielfondsanteile zurückgibt.
Investmentvermögen, an denen der Fonds Anteile erwirbt, könnten zudem zeitweise die Rücknahme der Anteile aussetzen. Dann ist die Gesellschaft daran gehindert, die Anteile an dem Zielfonds zu veräußern, indem sie diese Auszahlung des Rücknahmepreises bei der Verwaltungsgesellschaft oder Verwahrstelle des Zielfonds zurückgibt.
Sofern Vermögenswerte eines Fonds in anderen Währungen als der jeweiligen Fondswährung angelegt sind, erhält der Fonds die Erträge, Rückzahlungen und Erlöse aus solchen Anlagen in der jeweiligen Währung. Fällt der Wert dieser Währung gegenüber der Fondswährung, so reduziert sich der Wert des Fonds.
Aktien unterliegen erfahrungsgemäß starken Kursschwankungen und somit auch dem Risiko von Kursrückgängen. Diese Kursschwankungen werden insbesondere durch die Entwicklung der Gewinne des emittierenden Unternehmens sowie die Entwicklungen der Branche und der gesamtwirtschaftlichen Entwicklung beeinflusst. Das Vertrauen der Marktteilnehmer in das jeweilige Unternehmen kann die Kursentwicklung ebenfalls beeinflussen. Dies gilt insbesondere bei Unternehmen, deren Aktien erst über einen kürzeren Zeitraum an der Börse oder einem anderen organisierten Markt zugelassen sind; bei diesen können bereits geringe Veränderungen von Prognosen zu starken Kursbewegungen führen. Ist bei einer Aktie der Anteil der frei handelbaren, im Besitz vieler Aktionäre befindlichen Aktien (sogenannter Streubesitz) niedrig, so können bereits kleinere Kauf- und Verkaufsaufträge eine starke Auswirkung auf den Marktpreis haben und damit zu höheren Kursschwankungen führen.
Mit der Investition in festverzinsliche Wertpapiere ist die Möglichkeit verbunden, dass sich das Marktzinsniveau, das im Zeitpunkt der Begebung eines Wertpapiers besteht, ändern kann. Steigen die Marktzinsen gegenüber den Zinsen zum Zeitpunkt der Emission, so fallen i.d.R. die Kurse der festverzinslichen Wertpapiere. Fällt dagegen der Marktzins, so steigt der Kurs festverzinslicher Wertpapiere. Diese Kursentwicklung führt dazu, dass die aktuelle Rendite des festverzinslichen Wertpapiers in etwa dem aktuellen Marktzins entspricht. Diese Kursschwankungen fallen jedoch je nach (Rest-)Laufzeit der festverzinslichen Wertpapiere unterschiedlich aus. Festverzinsliche Wertpapiere mit kürzeren Laufzeiten haben geringere Kursrisiken als festverzinsliche Wertpapiere mit längeren Laufzeiten. Festverzinsliche Wertpapiere mit kürzeren Laufzeiten haben demgegenüber in der Regel geringere Renditen als festverzinsliche Wertpapiere mit längeren Laufzeiten. Geldmarktinstrumente besitzen aufgrund ihrer kurzen Laufzeit von maximal 397 Tagen tendenziell geringere Kursrisiken. Daneben können sich die Zinssätze verschiedener, auf die gleiche Währung lautender zinsbezogener Finanzinstrumente mit vergleichbarer Restlaufzeit unterschiedlich entwickeln.
Ausblick
Der Fonds wird im kommenden Geschäftsjahr weiterhin nach der bisherigen Investmentstrategie gemanagt. Wesentliche Strategieänderungen sind nicht geplant. Durch eine vermutlich weitere Entspannung für die Notenbanken auf der Zinsseite durch weiter sinkende Inflationszahlen, könnte es im Jahresverlauf 2024 zu weiteren Kurssteigerungen an den weltweiten Aktienmärkten kommen. Beeinträchtigungen könnten durch eine Verschärfung des Nahost-Konflikts und dem Ausgang der im November 2024 anstehenden US-Wahlen kommen.
Für das kommende Geschäftsjahr sind Belastungen durch volatile Marktverhältnisse und exogene Faktoren (z.B. Russland-Ukraine-Krieg, Corona-Pandemie, Inflation, Lieferkettenstörungen) und damit Auswirkungen auf die Entwicklung des Fonds nicht auszuschließen.
Anmerkungen
Die Berechnung der Wertentwicklung erfolgt nach der BVI-Methode ohne Berücksichtigung von Ausgabeaufschlägen oder Rücknahmeabschlägen.
WIR WEISEN DARAUF HIN, DASS DIE HISTORISCHE WERTENTWICKLUNG DES FONDS KEINE PROGNOSE FÜR DIE ZUKUNFT ERMÖGLICHT.
Der Anteil der Wertpapiertransaktionen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Fonds über Broker ausgeführt wurden, die eng verbundene Unternehmen und Personen sind, lag bei 12,95 Prozent. Ihr Umfang belief sich hierbei auf ein Transaktionsvolumen von insgesamt 48.058.499,51 Euro.
Grundzüge der Stimmrechtsausübung
HSBC INKA übt die Stimmrechte hinsichtlich der in ihren Investmentvermögen enthaltenen deutschen, europäischen und sonstigen internationalen Aktiengesellschaften entsprechend ihren Grundzügen der Stimmrechtsausübung aus.
Grundlage der Entscheidungen sind die Analysen von IVOX Glass Lewis, einem auf die Auswertung von Hauptversammlungsunterlagen spezialisierten Unternehmen. Für deutsche Hauptversammlungen erfolgen die Abstimmungen grundsätzlich gemäß den aktuellen Analyseleitlinien für Hauptversammlungen des BVI Bundesverband Investment und Asset Management e.V. (BVI), für ausländische Hauptversammlungen gemäß den länderspezifischen Guidelines von IVOX Glass Lewis. Die Guidelines berücksichtigen jeweils die länderspezifische Regulierung sowie einschlägige Corporate Governance Vorgaben.
HSBC INKA legt grundsätzlich für alle Investmentvermögen den gleichen Maßstab im Hinblick auf die Unternehmensführung der Portfoliounternehmen an. Daher erfolgt die Abstimmung auf Hauptversammlungen grundsätzlich für alle Investmentvermögen einheitlich, sofern HSBC INKA keine besonderen Interessen von Anteilinhabern bekannt sind, die eine unterschiedliche Ausübung erforderlich machen.
Umgang mit Interessenkonflikten
HSBC INKA ist u.a. nach den Vorschriften des KAGB verpflichtet, im besten Interesse der von ihr verwalteten Investmentvermögen sowie der Anleger dieser Investmentvermögen zu handeln. HSBC INKA sowie der HSBC-Konzern haben umfangreiche organisatorische Maßnahmen getroffen, um potenzielle Interessenkonflikte bei ihrer Dienstleistungserbringung und den damit in Verbindung stehenden Aufgaben zu identifizieren, die sich nachteilig auf die Interessen der Investmentvermögen oder der Anleger auswirken könnten, und um diese zu vermeiden. Die jeweiligen Verfahren hierzu sind in den entsprechenden Vorgaben zum Umgang mit Interessenkonflikten beschrieben. Soweit im Einzelfall Interessenkonflikte nicht vermieden werden können, werden entsprechend der Vorgaben alle angemessenen Maßnahmen zur Ermittlung, Vorbeugung, Beilegung, Beobachtung und gegebenenfalls Offenlegung von Interessenkonflikten getroffen, um zu verhindern, dass sich etwaige Interessenkonflikte nachteilig auf die Interessen der Investmentvermögen und ihrer Anleger auswirken können. Darüber hinaus verfügen die von HSBC INKA beauftragten Fondsmanager bzw. Anlageberater über eigene Prozesse zum Umgang mit Interessenkonflikten gemäß den für sie geltenden gesetzlichen Regelungen.
Weitere Erklärung gemäß Offenlegungs-Verordnung
Gemäß Artikel 6 der Verordnung (EU) 2019/2088 (sog. Offenlegungs-Verordnung) im Zusammenhang mit Artikel 7 der Verordnung (EU) 2020/852 (sog. Taxonomie-Verordnung) gilt für dieses Sondervermögen das Folgende:
„Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten.“
Vermögensübersicht
Kurswert | % des | |
---|---|---|
in EUR | Fondsver- | |
mögens | ||
*) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. | ||
I. Vermögensgegenstände | 478.081.246,17 | 100,92 |
1. Aktien | 156.156.794,75 | 32,97 |
Technologie | 43.284.816,47 | 9,14 |
Finanzwerte | 26.579.295,57 | 5,61 |
Verbraucher-Dienstleistungen | 24.759.692,81 | 5,23 |
Gesundheitswesen | 19.142.340,52 | 4,04 |
Industriewerte | 17.374.447,11 | 3,67 |
Konsumgüter | 12.423.506,47 | 2,62 |
Rohstoffe | 7.253.272,82 | 1,53 |
Versorgungsunternehmen | 2.224.282,50 | 0,47 |
Energiewerte | 1.777.160,00 | 0,38 |
Immobilien | 1.140.000,00 | 0,24 |
Banking/Bankwesen | 197.980,48 | 0,04 |
2. Anleihen | 132.253.867,82 | 27,92 |
Banking/Bankwesen | 18.540.822,37 | 3,91 |
Versicherungen | 13.681.079,99 | 2,89 |
Technologie & Elektronik | 10.085.260,68 | 2,13 |
Basisindustrie | 9.680.668,13 | 2,04 |
Konsumgüter | 9.451.231,39 | 2,00 |
Telekommunikation | 8.890.803,10 | 1,88 |
Finanzsektor | 8.698.650,08 | 1,84 |
Gesundheitswesen | 8.424.818,06 | 1,78 |
Versorgungswerte | 6.835.115,55 | 1,44 |
Energiewerte | 6.721.849,19 | 1,42 |
Automobil | 6.189.684,18 | 1,31 |
Handel | 6.000.093,15 | 1,27 |
Transportwesen | 5.726.475,54 | 1,21 |
Regierungsanleihen | 3.674.031,84 | 0,78 |
Staatlich garantierte Anlagen | 1.998.800,00 | 0,42 |
Investitionsgüter | 1.727.380,02 | 0,36 |
Dienstleistungen | 1.435.227,82 | 0,30 |
Medien | 1.250.934,05 | 0,26 |
Reise & Freizeit | 1.175.360,38 | 0,25 |
Immobilien | 766.088,63 | 0,16 |
Anleihen ausländischer Regierungen | 613.102,00 | 0,13 |
Anleihen supranationaler Organisationen | 575.625,00 | 0,12 |
Staatliche US-Einrichtungen | 110.766,67 | 0,02 |
3. Derivate | -7.524.821,33 | -1,59 |
Devisen-Derivate | -51.100,83 | -0,01 |
Aktienindex-Derivate | -7.473.720,50 | -1,58 |
4. Forderungen | 6.478.666,98 | 1,37 |
5. Kurzfristig liquidierbare Anlagen | 0,00 | 0,00 |
6. Bankguthaben | 18.464.434,73 | 3,90 |
7. Sonstige Vermögensgegenstände | 172.252.303,22 | 36,36 |
Zielfondsanteile | 172.252.303,22 | 36,36 |
Indexfonds | 85.888.767,97 | 18,13 |
Rentenfonds | 46.449.024,39 | 9,81 |
Aktienfonds | 32.471.905,86 | 6,85 |
Gemischte Fonds | 7.442.605,00 | 1,57 |
II. Verbindlichkeiten | -4.377.272,71 | -0,92 |
Sonstige Verbindlichkeiten | -4.377.272,71 | -0,92 |
III. Fondsvermögen | 473.703.973,46 | 100,00*) |
Vermögensaufstellung
Gattungsbezeichnung ISIN Markt |
Stück bzw. | Bestand | Käufe/ | Verkäufe/ | Kurs | Kurswert | % des | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Anteile | 31.03.2024 | Zugänge | Abgänge | in EUR | Fondsver- | |||
bzw. Whg. | im Berichtszeitraum | mögens | ||||||
*) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. | ||||||||
Börsengehandelte Wertpapiere | 236.443.664,88 | 49,91 | ||||||
Aktien | ||||||||
Euro | 58.968.098,13 | 12,45 | ||||||
4,6500 % Barclays Bk. Frn v.05-und. XS0214398199 |
EUR | 210.000 | – | – | % | 94,276 | 197.980,48 | 0,04 |
Allianz vink.Nam. DE0008404005 |
STK | 22.500 | 1.000 | – | EUR | 277,800 | 6.250.500,00 | 1,32 |
ASML Hold. Nam. NL0010273215 |
STK | 3.125 | 275 | – | EUR | 892,200 | 2.788.125,00 | 0,59 |
Brockhaus Techn. Nam. DE000A2GSU42 |
STK | 38.668 | – | – | EUR | 21,800 | 842.962,40 | 0,18 |
Delticom Nam. DE0005146807 |
STK | 63.329 | – | – | EUR | 2,250 | 142.490,25 | 0,03 |
Dt.Wohnen DE000A0HN5C6 |
STK | 60.000 | 15.000 | – | EUR | 19,000 | 1.140.000,00 | 0,24 |
EssilorLuxottica FR0000121667 |
STK | 8.850 | 1.100 | 750 | EUR | 209,700 | 1.855.845,00 | 0,39 |
GRENKE Nam. DE000A161N30 |
STK | 100.000 | 20.000 | – | EUR | 24,200 | 2.420.000,00 | 0,51 |
Hermes Int. FR0000052292 |
STK | 500 | – | – | EUR | 2.366,000 | 1.183.000,00 | 0,25 |
Iberdrola ES0144580Y14 |
STK | 193.500 | 8.500 | 10.000 | EUR | 11,495 | 2.224.282,50 | 0,47 |
ING Gr. NL0011821202 |
STK | 136.500 | 26.000 | 20.000 | EUR | 15,246 | 2.081.079,00 | 0,44 |
L’Oréal FR0000120321 |
STK | 5.500 | 5.500 | – | EUR | 438,650 | 2.412.575,00 | 0,51 |
LVMH FR0000121014 |
STK | 5.500 | 150 | 300 | EUR | 833,700 | 4.585.350,00 | 0,97 |
Münch.Rück. vink.Nam. DE0008430026 |
STK | 15.500 | 150 | – | EUR | 452,300 | 7.010.650,00 | 1,48 |
Porsche Vorz. DE000PAH0038 |
STK | 45.000 | 15.000 | – | EUR | 49,120 | 2.210.400,00 | 0,47 |
Prosus NL0013654783 |
STK | 108.980 | – | – | EUR | 29,075 | 3.168.593,50 | 0,67 |
RTL Group LU0061462528 |
STK | 55.000 | – | – | EUR | 31,280 | 1.720.400,00 | 0,36 |
Sanofi FR0000120578 |
STK | 18.000 | 500 | 2.500 | EUR | 90,960 | 1.637.280,00 | 0,35 |
SAP DE0007164600 |
STK | 34.750 | 2.750 | 1.500 | EUR | 180,460 | 6.270.985,00 | 1,32 |
Schneider Elec. FR0000121972 |
STK | 14.000 | 500 | – | EUR | 209,650 | 2.935.100,00 | 0,62 |
Siemens Nam. DE0007236101 |
STK | 11.500 | 500 | 3.500 | EUR | 176,960 | 2.035.040,00 | 0,43 |
TotalEnergies FR0000120271 |
STK | 28.000 | 28.000 | – | EUR | 63,470 | 1.777.160,00 | 0,38 |
VINCI FR0000125486 |
STK | 17.500 | 1.000 | – | EUR | 118,760 | 2.078.300,00 | 0,44 |
US-Dollar | 69.748.254,65 | 14,72 | ||||||
Alphabet ’A‘ US02079K3059 |
STK | 52.000 | 1.000 | – | USD | 150,930 | 7.267.000,00 | 1,53 |
Amazon.com US0231351067 |
STK | 39.200 | 19.200 | – | USD | 180,380 | 6.547.125,93 | 1,38 |
Apple US0378331005 |
STK | 54.150 | 400 | 2.750 | USD | 171,480 | 8.597.816,67 | 1,82 |
Berkshire US0846701086 |
STK | 7 | – | 5 | USD | 634.440,000 | 4.112.111,11 | 0,87 |
Costco Wholes. US22160K1051 |
STK | 3.075 | 3.075 | – | USD | 732,630 | 2.085.960,42 | 0,44 |
Deere&Co. US2441991054 |
STK | 4.250 | 500 | – | USD | 410,740 | 1.616.337,96 | 0,34 |
Johnson&J. US4781601046 |
STK | 10.000 | 500 | – | USD | 158,190 | 1.464.722,22 | 0,31 |
Linde IE000S9YS762 |
STK | 11.650 | 650 | – | USD | 464,320 | 5.008.637,04 | 1,06 |
McDonald’s US5801351017 |
STK | 7.250 | 250 | – | USD | 281,950 | 1.892.719,91 | 0,40 |
Microsoft US5949181045 |
STK | 23.000 | 500 | 1.500 | USD | 420,720 | 8.959.777,78 | 1,89 |
Morgan Stanley US6174464486 |
STK | 19.000 | 2.000 | – | USD | 94,160 | 1.656.518,52 | 0,35 |
MSCI ’A‘ US55354G1004 |
STK | 4.250 | 1.400 | – | USD | 560,450 | 2.205.474,54 | 0,47 |
NIKE ’B‘ US6541061031 |
STK | 22.750 | 6.750 | – | USD | 93,980 | 1.979.671,30 | 0,42 |
PepsiCo US7134481081 |
STK | 13.250 | 250 | – | USD | 175,010 | 2.147.113,43 | 0,45 |
Salesforce US79466L3024 |
STK | 14.000 | – | – | USD | 301,180 | 3.904.185,19 | 0,82 |
Synopsys US8716071076 |
STK | 4.400 | 650 | – | USD | 571,500 | 2.328.333,33 | 0,49 |
Thermo Fisher Scien. US8835561023 |
STK | 4.625 | 1.375 | – | USD | 581,210 | 2.488.978,01 | 0,53 |
UnitedHealth Gr. US91324P1021 |
STK | 4.000 | 4.000 | – | USD | 494,700 | 1.832.222,22 | 0,39 |
VISA ’A‘ US92826C8394 |
STK | 8.500 | – | – | USD | 279,080 | 2.196.462,96 | 0,46 |
Zoetis ’A‘ US98978V1035 |
STK | 9.300 | 9.300 | – | USD | 169,210 | 1.457.086,11 | 0,31 |
Canadische Dollar | 1.708.641,81 | 0,36 | ||||||
Can.Nat.Railw. CA1363751027 |
STK | 14.000 | 500 | 5.500 | CAD | 178,370 | 1.708.641,81 | 0,36 |
Schweizer Franken | 8.618.815,22 | 1,82 | ||||||
Nestlé CH0038863350 |
STK | 38.750 | 750 | 1.000 | CHF | 95,750 | 3.814.250,84 | 0,81 |
Sika Nam. CH0418792922 |
STK | 17.400 | 17.400 | – | CHF | 268,600 | 4.804.564,38 | 1,01 |
Dänische Kronen | 6.894.202,31 | 1,46 | ||||||
Novo-Nordisk Nam. ’B‘ DK0062498333 |
STK | 58.350 | 1.000 | 38.650 | DKK | 881,300 | 6.894.202,31 | 1,46 |
Englische Pfund | 1.556.936,08 | 0,33 | ||||||
Diageo GB0002374006 |
STK | 45.500 | 6.500 | – | GBP | 29,255 | 1.556.936,08 | 0,33 |
Hongkong Dollar | 4.905.206,12 | 1,04 | ||||||
L’Occitane Int. LU0501835309 |
STK | 1.310.000 | – | – | HKD | 31,650 | 4.905.206,12 | 1,04 |
Schwedische Kronen | 2.134.135,78 | 0,45 | ||||||
Svens.Cell. ’B‘ SE0000112724 |
STK | 150.000 | – | – | SEK | 164,300 | 2.134.135,78 | 0,45 |
Neuseeland-Dollar | 1.512.004,65 | 0,32 | ||||||
Ryman Healthcare NZRYME0001S4 |
STK | 600.000 | 244.985 | – | NZD | 4,550 | 1.512.004,65 | 0,32 |
Verzinsliche Wertpapiere | ||||||||
Euro | 72.841.115,17 | 15,38 | ||||||
0,0000 % ams-OSRAM Conv. v.18-25 DE000A19W2L5 |
EUR | 2.200.000 | 1.800.000 | – | % | 92,938 | 2.044.625,00 | 0,43 |
0,0000 % KfW MTN v.19-24 DE000A2LQSP7 |
EUR | 2.000.000 | – | 1.000.000 | % | 99,940 | 1.998.800,00 | 0,42 |
0,0000 % Umicore Conv. v.20-25 BE6322623669 |
EUR | 300.000 | – | – | % | 94,300 | 282.900,00 | 0,06 |
0,0500 % Dt.Post Wdl. v.17-25 DE000A2G87D4 |
EUR | 300.000 | – | – | % | 95,950 | 287.850,00 | 0,06 |
0,1250 % Bay.LB MTN v.21-28 DE000BLB6JJ0 |
EUR | 2.000.000 | – | – | % | 86,975 | 1.739.508,00 | 0,37 |
0,1250 % EssilorLuxottica MTN v.19-25 FR0013463650 |
EUR | 1.100.000 | – | 400.000 | % | 96,220 | 1.058.419,45 | 0,22 |
0,1250 % Goldman S.Gr. MTN v.19-24 XS2043678841 |
EUR | 1.000.000 | – | – | % | 98,560 | 985.600,00 | 0,21 |
0,2500 % Stryker v.19-24 XS2087622069 |
EUR | 1.000.000 | – | – | % | 97,570 | 975.700,00 | 0,21 |
0,3750 % Emirates Telec. MTN v.21-28 XS2339427747 |
EUR | 1.100.000 | – | – | % | 88,117 | 969.291,95 | 0,20 |
0,3750 % Repsol Eur.Fin. MTN v.21-29 XS2361358299 |
EUR | 500.000 | – | – | % | 86,125 | 430.624,15 | 0,09 |
0,4000 % LEG Immo. Wdl. v.20-28 DE000A289T23 |
EUR | 200.000 | – | – | % | 86,625 | 173.250,00 | 0,04 |
0,5000 % Colgate-Palmolive v.19-26 XS1958646082 |
EUR | 1.200.000 | – | – | % | 94,961 | 1.139.537,88 | 0,24 |
0,6250 % Glencore Fin.(Eur.) MTN 19-24 XS2051397961 |
EUR | 1.000.000 | – | – | % | 98,480 | 984.800,00 | 0,21 |
0,7500 % Cellnex Telec. Conv. 20-31 MTN XS2257580857 |
EUR | 300.000 | 200.000 | – | % | 85,288 | 255.864,00 | 0,05 |
1,0000 % Ericsson MTN v.21-29 XS2345996743 |
EUR | 650.000 | – | – | % | 84,733 | 550.765,48 | 0,12 |
1,0000 % Soc.Générale Frn v.20-30 MTN FR0014000OZ2 |
EUR | 700.000 | 200.000 | – | % | 94,688 | 662.816,70 | 0,14 |
1,2500 % Molson Coors Bev. v.16-24 XS1440976535 |
EUR | 2.000.000 | – | – | % | 99,210 | 1.984.200,00 | 0,42 |
1,3750 % EnBW Frn v.21-81 XS2381272207 |
EUR | 400.000 | – | – | % | 86,605 | 346.420,00 | 0,07 |
1,6250 % Tikehau Cap. v.21-29 FR0014002PC4 |
EUR | 800.000 | – | – | % | 88,432 | 707.454,24 | 0,15 |
1,7500 % Blackst.Priv.Cred.Fd. v.21-26 XS2403519601 |
EUR | 1.000.000 | – | – | % | 91,779 | 917.790,00 | 0,19 |
1,8750 % ENEL Frn v.21-und. XS2312746345 |
EUR | 400.000 | – | – | % | 82,436 | 329.745,92 | 0,07 |
2,0000 % Eutelsat v.18-25 FR0013369493 |
EUR | 1.800.000 | 1.800.000 | – | % | 97,392 | 1.753.057,08 | 0,37 |
2,0000 % TotalEnergies Frn v.20-und. XS2224632971 |
EUR | 500.000 | 500.000 | – | % | 86,178 | 430.890,00 | 0,09 |
2,1250 % AB InBev MTN v.20-27 BE6320934266 |
EUR | 500.000 | – | – | % | 96,722 | 483.609,35 | 0,10 |
2,1250 % Fraport v.20-27 XS2198879145 |
EUR | 800.000 | – | – | % | 95,500 | 764.000,00 | 0,16 |
2,2500 % Orsted Frn v.17-und. XS1720192696 |
EUR | 200.000 | – | – | % | 98,290 | 196.580,00 | 0,04 |
2,3750 % Bayer Frn v.19-79 XS2077670003 |
EUR | 300.000 | – | – | % | 95,787 | 287.360,82 | 0,06 |
2,5000 % Veolia Envir. Frn v.20-und. FR00140007L3 |
EUR | 700.000 | 700.000 | – | % | 89,750 | 628.248,39 | 0,13 |
2,6250 % ACCOR Frn v.19-und. FR0013457157 |
EUR | 700.000 | 700.000 | – | % | 98,002 | 686.015,47 | 0,14 |
2,6250 % E.D.F. Frn v.21-und. FR0014003S56 |
EUR | 800.000 | 800.000 | – | % | 90,132 | 721.058,88 | 0,15 |
2,7500 % BOAD v.21-33 XS2288824969 |
EUR | 750.000 | – | – | % | 76,750 | 575.625,00 | 0,12 |
2,7500 % Wienerberger v.20-25 AT0000A2GLA0 |
EUR | 1.200.000 | – | – | % | 98,180 | 1.178.160,00 | 0,25 |
2,8750 % Infineon Techn. Frn v.19-und. XS2056730323 |
EUR | 500.000 | – | – | % | 98,145 | 490.722,85 | 0,10 |
2,8800 % Telefónica Eur. Frn v.21-und. XS2410367747 |
EUR | 700.000 | 200.000 | – | % | 92,137 | 644.960,96 | 0,14 |
3,0000 % B.A.T. Frn v.21-und. XS2391779134 |
EUR | 1.000.000 | 700.000 | – | % | 94,402 | 944.020,60 | 0,20 |
3,0000 % Holcim Fin.(Lux.) Frn 19-und. XS1713466495 |
EUR | 500.000 | – | – | % | 99,210 | 496.050,00 | 0,10 |
3,0110 % AXA Frn v.03-und. MTN XS0181369454 |
EUR | 600.000 | – | – | % | 88,730 | 532.380,00 | 0,11 |
3,1250 % Bayer Frn v.19-79 XS2077670342 |
EUR | 300.000 | 300.000 | – | % | 88,259 | 264.777,39 | 0,06 |
3,2500 % BP Cap.Mark. Frn v.20-und. XS2193661324 |
EUR | 2.000.000 | – | – | % | 97,196 | 1.943.910,00 | 0,41 |
3,2500 % Eurofins Scien. Frn v.17-und. XS1716945586 |
EUR | 300.000 | – | – | % | 96,508 | 289.523,82 | 0,06 |
3,2520 % Sydbank Frn v.04-und XS0205055675 |
EUR | 300.000 | – | – | % | 79,090 | 237.270,00 | 0,05 |
3,3750 % Barclays Frn v.20-25 MTN XS2150054026 |
EUR | 1.500.000 | – | – | % | 99,980 | 1.499.700,00 | 0,32 |
3,3750 % E.D.F. Frn v.20-und. FR0013534336 |
EUR | 1.000.000 | – | – | % | 87,214 | 872.138,30 | 0,18 |
3,5000 % Bertelsmann Frn v.15-75 XS1222594472 |
EUR | 500.000 | 500.000 | – | % | 96,284 | 481.420,25 | 0,10 |
3,5000 % VW Int.Fin. Frn v.20-und. XS2187689034 |
EUR | 500.000 | 300.000 | – | % | 97,900 | 489.501,25 | 0,10 |
3,5929 % CNP Assur. Frn v.05-und. FR0010167247 |
EUR | 500.000 | – | – | % | 93,539 | 467.695,00 | 0,10 |
3,6250 % Infineon Techn. Frn v.19-und. XS2056730679 |
EUR | 800.000 | – | – | % | 97,073 | 776.586,08 | 0,16 |
3,7500 % AXA Frn v.04-und. MTN XS0207825364 |
EUR | 300.000 | – | – | % | 93,090 | 279.270,00 | 0,06 |
3,7500 % Rumänien MTN v.22-34 XS2434895806 |
EUR | 700.000 | – | – | % | 87,586 | 613.102,00 | 0,13 |
3,9410 % AXA Frn v.14-und. MTN XS1134541306 |
EUR | 300.000 | – | – | % | 99,130 | 297.390,00 | 0,06 |
4,0000 % CNP Assur. Frn v.14-und. FR0012317758 |
EUR | 200.000 | – | – | % | 99,130 | 198.260,00 | 0,04 |
4,1250 % Mapfre Frn v.18-48 ES0224244097 |
EUR | 500.000 | – | – | % | 97,984 | 489.920,60 | 0,10 |
4,2470 % Repsol Int.Fin. Frn v.20-und. XS2186001314 |
EUR | 200.000 | – | – | % | 98,243 | 196.485,40 | 0,04 |
4,2500 % Créd.Agric.Ass. Frn v.15-und. FR0012444750 |
EUR | 100.000 | – | – | % | 99,290 | 99.290,00 | 0,02 |
4,2500 % Fresenius MTN v.22-26 XS2559580548 |
EUR | 1.600.000 | – | – | % | 100,952 | 1.615.233,12 | 0,34 |
4,2500 % UCB MTN v.24-30 BE0390119825 |
EUR | 1.300.000 | 1.300.000 | – | % | 100,880 | 1.311.440,00 | 0,28 |
4,3750 % Mapfre Frn v.17-47 ES0224244089 |
EUR | 500.000 | 300.000 | – | % | 99,834 | 499.169,00 | 0,11 |
4,3820 % Dt.Lufthansa Frn v.15-75 XS1271836600 |
EUR | 400.000 | 400.000 | – | % | 97,911 | 391.644,00 | 0,08 |
4,5000 % Créd.Agric.Ass. Frn v.14-und. FR0012222297 |
EUR | 200.000 | – | – | % | 99,855 | 199.710,06 | 0,04 |
4,5000 % LB Hess.-Thür. Frn S.H354 MTN XS2489772991 |
EUR | 900.000 | 400.000 | – | % | 94,567 | 851.106,51 | 0,18 |
4,5000 % NN Gr. Frn v.14-und. XS1028950290 |
EUR | 200.000 | – | – | % | 99,836 | 199.672,00 | 0,04 |
4,5000 % Repsol Int.Fin. Frn v.15-75 XS1207058733 |
EUR | 500.000 | – | – | % | 99,594 | 497.971,35 | 0,11 |
4,6543 % AXA Frn v.04-und. MTN XS0188935174 |
EUR | 785.000 | – | – | % | 94,520 | 741.982,00 | 0,16 |
4,6790 % Dt.Pfandbriefbk Frn R35281 MTN XS1637926137 |
EUR | 400.000 | – | – | % | 51,370 | 205.480,00 | 0,04 |
4,7500 % ENEL Frn v.24-und. XS2770512064 |
EUR | 500.000 | 500.000 | – | % | 99,274 | 496.368,50 | 0,10 |
4,7500 % Intesa Sanpaolo Vita v.14-und. XS1156024116 |
EUR | 300.000 | – | – | % | 99,080 | 297.240,00 | 0,06 |
4,8000 % Arkema Frn v.24-und. FR001400ORA4 |
EUR | 700.000 | 700.000 | – | % | 100,430 | 703.010,00 | 0,15 |
5,0000 % ASR Nederland Frn v.14-und. XS1115800655 |
EUR | 400.000 | – | – | % | 100,170 | 400.680,00 | 0,08 |
5,0000 % AT&S Frn v.22-und. XS2432941693 |
EUR | 100.000 | – | – | % | 88,330 | 88.330,00 | 0,02 |
5,0560 % TDC Net MTN v.22-28 XS2484502823 |
EUR | 1.500.000 | – | – | % | 102,729 | 1.540.932,00 | 0,33 |
5,2500 % Belfius Bk. Frn v.23-33 MTN BE6340794013 |
EUR | 500.000 | – | – | % | 102,610 | 513.051,05 | 0,11 |
5,2500 % CNP Assur. Frn v.23-53 MTN FR001400F620 |
EUR | 700.000 | 700.000 | – | % | 104,957 | 734.697,67 | 0,16 |
5,2500 % EnBW Frn v.24-84 XS2751678272 |
EUR | 700.000 | 700.000 | – | % | 102,146 | 715.018,50 | 0,15 |
5,2720 % Ageasfinlux Frn Conv. 02-und. XS0147484074 |
EUR | 750.000 | – | – | % | 85,660 | 642.450,00 | 0,14 |
5,3750 % Bayer Frn v.22-82 XS2451803063 |
EUR | 400.000 | 300.000 | – | % | 92,699 | 370.794,32 | 0,08 |
5,3930 % IKB Fund.Tr. Frn v.02-und DE0008592759 |
EUR | 300.000 | – | – | % | 69,143 | 203.429,19 | 0,04 |
5,6250 % Deutsche Bk. Frn v.20-26 MTN DE000DL19VB0 |
EUR | 300.000 | – | – | % | 101,027 | 303.080,13 | 0,06 |
5,6250 % Iliad Hold. v.21-28 XS2397781944 |
EUR | 800.000 | – | 750.000 | % | 98,879 | 791.035,04 | 0,17 |
5,6250 % TDF Infrastr. v.23-28 FR001400J861 |
EUR | 1.000.000 | 1.000.000 | – | % | 105,167 | 1.051.671,50 | 0,22 |
5,7500 % BBVA Frn v.23-33 MTN XS2636592102 |
EUR | 700.000 | 700.000 | – | % | 105,120 | 735.839,86 | 0,16 |
5,7500 % Bco.Sant. Frn v.23-33 MTN XS2626699982 |
EUR | 500.000 | 500.000 | – | % | 104,888 | 524.439,70 | 0,11 |
5,7500 % Compact Bidco v.21-26 XS2338545655 |
EUR | 500.000 | – | – | % | 46,496 | 232.479,40 | 0,05 |
5,7500 % Sarens Fin.Co. v.20-27 BE6318634548 |
EUR | 1.000.000 | 1.000.000 | – | % | 96,080 | 960.804,00 | 0,20 |
5,7500 % Sigma Hold. v.18-26 XS1813504666 |
EUR | 2.200.000 | – | – | % | 94,242 | 2.073.316,74 | 0,44 |
5,7500 % VB Wien Frn v.24-34 AT000B122270 |
EUR | 700.000 | 700.000 | – | % | 99,820 | 698.740,00 | 0,15 |
5,7630 % NatWest Gr. Frn v.23-34 MTN XS2592628791 |
EUR | 500.000 | – | – | % | 105,314 | 526.572,40 | 0,11 |
5,8240 % Allianz Frn v.23-53 DE000A351U49 |
EUR | 600.000 | 600.000 | – | % | 111,036 | 666.213,78 | 0,14 |
6,0000 % Gothaer Allg.Vers. Frn v.15-45 DE000A168478 |
EUR | 200.000 | – | – | % | 99,810 | 199.620,00 | 0,04 |
6,0000 % NN Gr. Frn v.23-43 MTN XS2616652637 |
EUR | 600.000 | 600.000 | – | % | 108,853 | 653.117,28 | 0,14 |
6,2500 % HCOB MTN v.22-24 DE000HCB0BQ0 |
EUR | 1.800.000 | 1.800.000 | – | % | 99,540 | 1.791.720,00 | 0,38 |
6,2500 % Stand.Profil Autom. v.21-26 XS2339015047 |
EUR | 1.200.000 | – | – | % | 90,292 | 1.083.500,52 | 0,23 |
6,3750 % C.N.d.Reas.M.A.Gr. Frn 14-und. FR0011896513 |
EUR | 400.000 | – | – | % | 100,040 | 400.160,00 | 0,08 |
6,5000 % Cobank Frn v.22-32 MTN DE000CZ45W81 |
EUR | 1.000.000 | – | – | % | 105,380 | 1.053.802,70 | 0,22 |
6,5000 % Sticht.AK Rabobk. Frn v.13-und XS1002121454 |
EUR | 520.175 | – | – | % | 105,730 | 549.981,03 | 0,12 |
6,5000 % Vodafone Gr. Frn v.23-84 MTN XS2630490717 |
EUR | 500.000 | 500.000 | – | % | 107,527 | 537.633,45 | 0,11 |
6,7500 % Cobank Frn v.23-33 DE000CZ43Z49 |
EUR | 700.000 | 700.000 | – | % | 107,347 | 751.427,67 | 0,16 |
6,7500 % Heimstaden Frn v.21-und. SE0016278352 |
EUR | 900.000 | – | – | % | 24,886 | 223.970,67 | 0,05 |
7,0000 % Bay.LB Frn v.23-34 MTN XS2696902837 |
EUR | 400.000 | 400.000 | – | % | 105,830 | 423.320,00 | 0,09 |
7,0020 % Südzucker Int.Fin. Frn 05-und. XS0222524372 |
EUR | 240.000 | – | 760.000 | % | 97,900 | 234.960,00 | 0,05 |
7,1250 % APA Infrastr. v.23-83 XS2711801287 |
EUR | 700.000 | 700.000 | – | % | 107,039 | 749.271,95 | 0,16 |
7,1250 % Münch.Hyp. MTN S.2038 DE000MHB66N7 |
EUR | 500.000 | 500.000 | – | % | 102,150 | 510.750,00 | 0,11 |
7,3500 % OTP Bk.Frn v.22-26 MTN XS2560693181 |
EUR | 1.000.000 | – | – | % | 102,029 | 1.020.290,20 | 0,22 |
7,5000 % VW Int.Fin. Frn v.23-und. XS2675884576 |
EUR | 200.000 | 200.000 | – | % | 108,559 | 217.118,10 | 0,05 |
7,8620 % VAR En. Frn v.23-83 XS2708134023 |
EUR | 800.000 | 800.000 | – | % | 107,297 | 858.376,00 | 0,18 |
10,7140 % SGL Gr. Frn v.23-28 NO0012826033 |
EUR | 636.000 | – | – | % | 104,332 | 663.551,52 | 0,14 |
US-Dollar | 5.924.330,09 | 1,25 | ||||||
0,0000 % Asahi Ref.USA Conv. v.21-26 XS2306982286 |
USD | 200.000 | – | – | % | 85,816 | 158.918,52 | 0,03 |
0,0000 % Glencore Fund. Exch. v.18-25 XS1799614232 |
USD | 200.000 | – | – | % | 103,730 | 192.092,59 | 0,04 |
0,0000 % Qiagen Exch. v.20-27 DE000A286LP0 |
USD | 200.000 | – | – | % | 92,670 | 171.611,11 | 0,04 |
0,0000 % STMicroelec. Exch. v.20-27 XS2211997239 |
USD | 400.000 | 200.000 | – | % | 112,250 | 415.740,74 | 0,09 |
0,0000 % Xero Inv. Exch. v.20-25 XS2263667250 |
USD | 200.000 | – | – | % | 94,460 | 174.925,93 | 0,04 |
1,0000 % Qiagen Exch. v.18-24 XS1908221507 |
USD | 200.000 | – | – | % | 101,779 | 188.479,63 | 0,04 |
1,6000 % LG Chem Exch. v.23-30 XS2647856777 |
USD | 300.000 | 300.000 | – | % | 93,550 | 259.861,11 | 0,05 |
1,7500 % SK Hynix Conv. v.23-30 XS2607736407 |
USD | 200.000 | 200.000 | – | % | 161,800 | 299.629,63 | 0,06 |
2,5000 % Lenovo Gr. Conv. v.22-29 XS2523390867 |
USD | 200.000 | 200.000 | – | % | 122,137 | 226.179,63 | 0,05 |
3,7150 % NIBC Bk. Frn v.05-und. XS0215294512 |
USD | 300.000 | – | – | % | 85,500 | 237.500,00 | 0,05 |
4,8000 % La Mondiale Frn v.18-48 XS1751476679 |
USD | 500.000 | – | – | % | 93,280 | 431.851,85 | 0,09 |
5,6500 % Netw.i2i Frn v.19-und. USV6703DAA29 |
USD | 1.000.000 | – | – | % | 99,070 | 917.314,81 | 0,19 |
5,9909 % BAC Cap.Tr.XIII Frn 07-43 HIS US05518UAA51 |
USD | 150.000 | – | – | % | 79,752 | 110.766,67 | 0,02 |
6,2500 % Nord.LB S.1748 XS1055787680 |
USD | 600.000 | – | – | % | 99,670 | 553.722,22 | 0,12 |
6,2500 % Vodafone Gr. v.18/78 XS1888180640 |
USD | 665.000 | – | – | % | 99,520 | 612.785,19 | 0,13 |
7,0000 % BBVA Gl.Fin. v.95-25 US055291AC24 |
USD | 400.000 | – | – | % | 101,274 | 375.088,89 | 0,08 |
8,3750 % Diana Ship. v.21-26 NO0011021974 |
USD | 650.000 | – | – | % | 99,337 | 597.861,57 | 0,13 |
Schweizer Franken | 793.639,16 | 0,17 | ||||||
0,0000 % HOCHDORF Frn v.17-und. CH0391647986 |
CHF | 875.000 | – | – | % | 20,950 | 188.447,70 | 0,04 |
0,7500 % Dufry One Conv. v.21-26 CH1105195684 |
CHF | 200.000 | – | – | % | 95,550 | 196.453,35 | 0,04 |
2,0000 % Swiss Life Frn v.18-und. CH0404311729 |
CHF | 400.000 | – | – | % | 99,400 | 408.738,11 | 0,09 |
Englische Pfund | 526.736,07 | 0,11 | ||||||
3,6757 % BRIT Ins.Hold. Frn v.05-30 XS0237631097 |
GBP | 200.000 | – | – | % | 76,170 | 178.185,86 | 0,04 |
5,7500 % Heathrow Fin. v.14-25 XS1120937617 |
GBP | 300.000 | – | – | % | 99,331 | 348.550,21 | 0,07 |
Niederländische Gulden | 99.078,37 | 0,02 | ||||||
0,4960 % AEGON Frn v.96-und. NL0000120889 |
NLG | 300.000 | – | – | % | 72,780 | 99.078,37 | 0,02 |
Singapur-Dollar | 212.471,27 | 0,04 | ||||||
1,6250 % Singapore Airl. Conv. v.20-25 XS2260025296 |
SGD | 250.000 | – | 250.000 | % | 123,875 | 212.471,27 | 0,04 |
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | 49.058.959,02 | 10,36 | ||||||
Verzinsliche Wertpapiere | ||||||||
Euro | 33.936.931,72 | 7,16 | ||||||
0,0000 % Atos Exch. v.19-24 FR0013457942 |
EUR | 300.000 | – | – | % | 20,000 | 60.000,00 | 0,01 |
0,0000 % Barclays Bk. Exch. v.22-25 MTN XS2341843006 |
EUR | 200.000 | – | – | % | 103,800 | 207.600,00 | 0,04 |
0,0000 % BNP Paribas Exch. v.22-25 FR0014008OH3 |
EUR | 300.000 | – | – | % | 124,513 | 373.539,00 | 0,08 |
0,0000 % JPM Chase Bk. Exch. v.21-24 XS2352315571 |
EUR | 200.000 | – | – | % | 108,120 | 216.240,00 | 0,05 |
0,0000 % JPM Chase Fin. Exch. 22-25 MTN XS2431434971 |
EUR | 400.000 | – | – | % | 100,620 | 402.480,00 | 0,08 |
0,0000 % JPM Chase Fin. Exch. 22-25 MTN XS2470870366 |
EUR | 300.000 | – | – | % | 113,955 | 341.865,00 | 0,07 |
0,0000 % Merrill Lynch Exch. v.23-26 XS2576250448 |
EUR | 400.000 | – | – | % | 104,000 | 416.000,00 | 0,09 |
0,0000 % Redcare Pharma. Conv. v.21-28 DE000A287RE9 |
EUR | 300.000 | 100.000 | – | % | 97,550 | 292.650,00 | 0,06 |
0,0000 % Sagerpar Conv. v.21-26 BE6327660591 |
EUR | 200.000 | – | – | % | 92,450 | 184.900,00 | 0,04 |
0,0000 % Soitec Conv. v.20-25 FR0014000105 |
STK | 1.400 | 600 | – | EUR | 164,394 | 230.151,60 | 0,05 |
0,0000 % Tele Columbus v.18-25 XS1814546013 |
EUR | 1.000.000 | – | 1.000.000 | % | 68,372 | 683.720,00 | 0,14 |
0,0000 % Veolia Envir. Conv. v.19-25 FR0013444148 |
STK | 10.000 | – | – | EUR | 32,027 | 320.270,00 | 0,07 |
0,0000 % Worldline Conv. v.19-26 FR0013439304 |
STK | 3.000 | 3.000 | – | EUR | 90,150 | 270.450,00 | 0,06 |
0,0500 % MTU Aero Eng. Wdl. v.19-27 DE000A2YPE76 |
EUR | 100.000 | – | – | % | 90,970 | 90.970,00 | 0,02 |
0,7000 % ACCOR Conv. v.20-27 FR0013521085 |
STK | 6.000 | 2.000 | – | EUR | 52,680 | 315.456,02 | 0,07 |
0,7500 % Dürr Wdl. v.20-26 DE000A3H2XR6 |
EUR | 300.000 | 200.000 | – | % | 92,750 | 278.250,00 | 0,06 |
0,8000 % AGCO Int.Hold. v.21-28 XS2393323071 |
EUR | 1.150.000 | – | – | % | 87,773 | 1.009.395,02 | 0,21 |
0,8000 % Iberdrola Fin. Exch. 22-27 MTN XS2557565830 |
EUR | 300.000 | 300.000 | – | % | 100,840 | 302.520,00 | 0,06 |
1,1250 % CNAC (HK) Finbr. v.20-24 XS2226795321 |
EUR | 1.000.000 | – | – | % | 98,040 | 980.400,00 | 0,21 |
1,1250 % Int.Cons.Airl.Gr. Exch. 21-28 XS2343113101 |
EUR | 400.000 | 200.000 | – | % | 93,260 | 373.040,00 | 0,08 |
1,6250 % VGP v.22-27 BE6332786449 |
EUR | 400.000 | – | – | % | 92,217 | 368.867,96 | 0,08 |
1,8750 % BE Semicon.Ind. Conv. v.22-29 XS2465773070 |
EUR | 300.000 | – | – | % | 144,946 | 434.838,00 | 0,09 |
1,8750 % Encavis Fin. Frn Conv. 21-und. DE000A3MQE86 |
EUR | 300.000 | – | – | % | 94,103 | 282.309,00 | 0,06 |
1,9700 % Schneider Elec. Conv. v.23- FR001400M9F9 |
EUR | 300.000 | 300.000 | – | % | 116,255 | 348.765,00 | 0,07 |
2,0000 % Bechtle Wdl. v.23-30 DE000A382293 |
EUR | 300.000 | 300.000 | – | % | 109,960 | 329.880,00 | 0,07 |
2,0000 % Spie Exch. v.23-28 FR001400F2K3 |
EUR | 300.000 | – | – | % | 119,259 | 357.777,00 | 0,08 |
2,1250 % GBL Exch. v.22-25 BE6339419812 |
EUR | 300.000 | – | – | % | 97,325 | 291.975,00 | 0,06 |
2,3300 % Ford M.Cred. MTN v.19-25 XS2052337503 |
EUR | 400.000 | – | – | % | 97,236 | 388.942,28 | 0,08 |
2,3750 % MAHLE MTN v.21-28 XS2341724172 |
EUR | 1.300.000 | 1.300.000 | – | % | 87,198 | 1.133.568,28 | 0,24 |
2,6250 % Allianz Sub. v.20-und. DE000A289FK7 |
EUR | 1.000.000 | – | – | % | 78,370 | 783.700,00 | 0,17 |
2,6250 % Fom.Econ.Mex. Exch. v.23-26 XS2590764127 |
EUR | 300.000 | 200.000 | – | % | 99,515 | 298.545,00 | 0,06 |
2,6250 % Wendel Exch. v.23-26 FR001400GVB0 |
EUR | 300.000 | 100.000 | – | % | 101,680 | 305.040,00 | 0,06 |
2,8750 % AT&T Frn v.20-und. XS2114413565 |
EUR | 2.000.000 | – | – | % | 97,120 | 1.942.400,00 | 0,41 |
2,8750 % NEOEN Conv. v.22-27 FR001400CMS2 |
EUR | 400.000 | – | – | % | 93,490 | 373.960,00 | 0,08 |
3,0000 % Indra Sistemas v.18-24 XS1809245829 |
EUR | 600.000 | – | – | % | 99,400 | 596.400,00 | 0,13 |
3,0000 % Wintersh.D.Fin.2 Frn v.21-und. XS2286041947 |
EUR | 600.000 | 200.000 | – | % | 87,802 | 526.809,78 | 0,11 |
3,2480 % Abertis Infr.Fin. Frn 20-und. XS2256949749 |
EUR | 600.000 | 200.000 | – | % | 96,696 | 580.173,36 | 0,12 |
3,3750 % ASR Nederland Frn v.19-49 XS1989708836 |
EUR | 400.000 | 400.000 | – | % | 94,080 | 376.321,24 | 0,08 |
4,0000 % Vossloh Frn v.21-und. DE000A3H2VA6 |
EUR | 500.000 | – | – | % | 95,148 | 475.740,00 | 0,10 |
4,0320 % BNP Paribas Car. Frn v.14-und. FR0012329845 |
EUR | 200.000 | – | – | % | 98,889 | 197.777,50 | 0,04 |
4,2500 % Volvo Car MTN v.22-28 XS2486825669 |
EUR | 1.000.000 | – | – | % | 100,391 | 1.003.905,60 | 0,21 |
4,5000 % Shiba Bidco v.21-28 XS2397065330 |
EUR | 500.000 | – | – | % | 95,290 | 476.450,00 | 0,10 |
4,5000 % Teva Pharma.Fin.NL II v.18-25 XS1813724603 |
EUR | 273.000 | – | – | % | 99,651 | 272.048,21 | 0,06 |
4,7500 % Coty v.18-26 XS1801788305 |
EUR | 1.500.000 | – | – | % | 99,526 | 1.492.886,70 | 0,32 |
5,0500 % La Mondiale Frn v.14-und. XS1155697243 |
EUR | 300.000 | – | – | % | 100,796 | 302.388,27 | 0,06 |
5,5000 % Saxo Bk. Frn v.19-29 MTN XS2021628602 |
EUR | 450.000 | – | – | % | 97,370 | 438.165,00 | 0,09 |
5,6250 % HSE Fin. v.21-26 XS2337308238 |
EUR | 1.000.000 | – | – | % | 61,939 | 619.387,50 | 0,13 |
5,7500 % Lenzing Frn v.20-und. XS2250987356 |
EUR | 1.800.000 | – | 500.000 | % | 87,240 | 1.570.320,00 | 0,33 |
5,9280 % BNP Fortis Frn Conv. v.07-72 BE0933899800 |
EUR | 750.000 | – | – | % | 89,330 | 669.975,00 | 0,14 |
6,3750 % NN Gr. Frn v.24-und. XS2602037629 |
EUR | 1.300.000 | 1.300.000 | – | % | 100,400 | 1.305.200,00 | 0,28 |
6,5000 % Sogecap Frn v.23-44 FR001400M1X9 |
EUR | 400.000 | 400.000 | – | % | 111,413 | 445.652,84 | 0,09 |
6,6250 % INEOS Fin. v.23-28 XS2587558474 |
EUR | 1.900.000 | 1.900.000 | – | % | 101,421 | 1.927.004,70 | 0,41 |
6,7500 % Telefónica Eur. Frn v.23-und. XS2646608401 |
EUR | 700.000 | 700.000 | – | % | 108,236 | 757.653,40 | 0,16 |
7,8750 % Teva Pharma.Fin.NL II v.23-31 XS2592804194 |
EUR | 1.600.000 | – | – | % | 115,695 | 1.851.113,28 | 0,39 |
9,5000 % Adler Pelzer Hold. v.23-27 XS2623604233 |
EUR | 1.400.000 | 1.400.000 | – | % | 101,348 | 1.418.870,18 | 0,30 |
12,3860 % Mutares Frn v.23-27 NO0012530965 |
EUR | 1.550.000 | 900.000 | – | % | 105,950 | 1.642.225,00 | 0,35 |
US-Dollar | 14.564.696,46 | 3,07 | ||||||
0,0000 % Barcl.Bk. ELN v.20-25 VISA MTN US06739GCF46 |
USD | 200.000 | – | – | % | 113,625 | 210.416,67 | 0,04 |
0,0000 % Enphase En. Exch. v.21-26 US29355AAH05 |
USD | 200.000 | – | – | % | 91,740 | 169.888,89 | 0,04 |
0,0000 % Ford Motor Exch. v.22-26 US345370CZ16 |
USD | 300.000 | – | – | % | 103,250 | 286.805,56 | 0,06 |
0,0000 % Wix.com Exch. v.20-25 US92940WAD11 |
USD | 100.000 | – | – | % | 92,657 | 85.793,80 | 0,02 |
0,1250 % Shopify Conv. v.20-25 US82509LAA52 |
USD | 150.000 | – | – | % | 95,200 | 132.222,22 | 0,03 |
0,2500 % Sea Exch. v.21-26 US81141RAG56 |
USD | 300.000 | – | – | % | 85,739 | 238.163,33 | 0,05 |
0,2500 % Verint Sys. Exch. v.22-26 US92343XAC48 |
USD | 200.000 | – | – | % | 95,470 | 176.796,30 | 0,04 |
0,3750 % Bentley Sys. Exch. v.22-27 US08265TAD19 |
USD | 300.000 | 300.000 | – | % | 89,450 | 248.472,22 | 0,05 |
0,3750 % DexCom Exch. v.23-28 US252131AL12 |
USD | 200.000 | 200.000 | – | % | 107,511 | 199.094,44 | 0,04 |
0,5000 % Nio Conv. v.22-07 US62914VAF31 |
USD | 200.000 | – | – | % | 90,435 | 167.472,41 | 0,04 |
0,5000 % ON Semicon. Exch. v.23-29 US682189AU93 |
USD | 300.000 | – | – | % | 98,089 | 272.468,33 | 0,06 |
1,0000 % Barclays Bk. MTN v.24-29 ELN US06744EDH71 |
USD | 500.000 | 500.000 | – | % | 106,183 | 491.587,96 | 0,10 |
1,1250 % Akamai Techn. Exch. v.23-29 US00971TAM36 |
USD | 250.000 | 250.000 | – | % | 102,712 | 237.759,26 | 0,05 |
1,1250 % USA Trea. v.21-26 US91282CDG33 |
USD | 2.000.000 | – | – | % | 91,875 | 1.701.385,93 | 0,36 |
1,3750 % US Trea. v.21-28 US91282CDF59 |
USD | 1.000.000 | – | – | % | 88,125 | 815.969,35 | 0,17 |
1,5000 % Gl.Payments Exch. v.24-31 US37940XAT90 |
USD | 300.000 | 300.000 | – | % | 105,033 | 291.758,33 | 0,06 |
2,2500 % Vishay Intertechn. Exch. 23-30 US928298AQ11 |
USD | 350.000 | 350.000 | – | % | 95,553 | 309.660,88 | 0,07 |
2,5000 % NextEra En.Part. Exch. v.22-26 US65341BAG14 |
USD | 300.000 | – | – | % | 90,899 | 252.497,78 | 0,05 |
2,7500 % NRG En. Conv. v.18-48 US629377CG50 |
USD | 300.000 | – | – | % | 165,764 | 460.454,72 | 0,10 |
3,1250 % Kosmos En. Exch. v.24-30 US500688AG18 |
USD | 300.000 | 300.000 | – | % | 108,879 | 302.441,67 | 0,06 |
3,1250 % USA Trea. v.22-27 US91282CFH97 |
USD | 1.300.000 | – | – | % | 96,093 | 1.156.676,56 | 0,24 |
3,2500 % Marriott Vacat.W. Conv. 23-27 US57164YAF43 |
USD | 200.000 | – | – | % | 93,900 | 173.888,89 | 0,04 |
3,3000 % Amazon.com v.22-27 US023135CF19 |
USD | 1.800.000 | – | – | % | 96,221 | 1.603.675,77 | 0,34 |
3,5000 % Allianz Frn v.20-und. USX10001AA78 |
USD | 600.000 | – | – | % | 92,620 | 514.555,56 | 0,11 |
3,6250 % Amer.Wat.Cap.Conv. v.23-26 US03040WBB00 |
USD | 300.000 | 300.000 | – | % | 97,817 | 271.713,33 | 0,06 |
4,1250 % Duke En. Exch. v.23-26 US26441CBX20 |
USD | 300.000 | 300.000 | – | % | 98,318 | 273.105,56 | 0,06 |
4,3750 % Freep.-McMoRan v.20-28 US35671DCG88 |
USD | 400.000 | – | – | % | 96,362 | 356.894,81 | 0,08 |
5,5000 % Seaspan v.21-29 US81254UAK25 |
USD | 1.000.000 | – | – | % | 86,150 | 797.685,19 | 0,17 |
5,8610 % UniCredit Frn v.17-32 XS1631415582 |
USD | 500.000 | – | – | % | 97,230 | 450.138,89 | 0,10 |
6,3750 % Prospect Cap. Conv. v.19-25 US74348TAT97 |
USD | 200.000 | – | – | % | 100,079 | 185.331,48 | 0,04 |
6,5000 % Kedrion v.23-29 XS2616621244 |
USD | 1.100.000 | 1.100.000 | – | % | 90,049 | 917.165,74 | 0,19 |
6,5686 % JPMorgan Frn v.17-77 US48123UAB08 |
USD | 500.000 | – | – | % | 88,067 | 407.717,59 | 0,09 |
8,1510 % Dresdner Fund.Tr.I TPS v.99-31 XS0097772965 |
USD | 400.000 | – | – | % | 109,360 | 405.037,04 | 0,09 |
Englische Pfund | 557.330,84 | 0,12 | ||||||
1,6250 % Jet2 Conv. v.21-26 XS2351465179 |
GBP | 200.000 | – | – | % | 99,990 | 233.908,42 | 0,05 |
1,6250 % WH Smith Conv. v.21-26 XS2339232147 |
GBP | 300.000 | – | – | % | 92,170 | 323.422,42 | 0,07 |
Neuemissionen | 1.281.163,00 | 0,27 | ||||||
Zulassung oder Einbeziehung in organisierte Märkte vorgesehen | ||||||||
Verzinsliche Wertpapiere | ||||||||
Euro | 1.281.163,00 | 0,27 | ||||||
6,8750 % Ardonagh Finco v.24-31 XS2765406371 |
EUR | 1.300.000 | 1.300.000 | – | % | 98,551 | 1.281.163,00 | 0,27 |
Nicht notierte Wertpapiere | 1.626.875,67 | 0,34 | ||||||
Aktien | ||||||||
Euro | 110.500,00 | 0,02 | ||||||
Linde Bess.Sch. BES_648300 |
STK | 13.000 | – | – | EUR | 8,500 | 110.500,00 | 0,02 |
Verzinsliche Wertpapiere | ||||||||
Euro | 1.149.709,00 | 0,24 | ||||||
0,0000 % Prysmian Conv. v.21-26 XS2294704007 |
EUR | 200.000 | – | – | % | 123,122 | 246.244,00 | 0,05 |
2,9500 % ENI Conv. v.23-30 XS2637952610 |
EUR | 300.000 | 300.000 | – | % | 103,260 | 309.780,00 | 0,07 |
3,2500 % Snam Exch. v.23-28 XS2693301124 |
EUR | 300.000 | 300.000 | – | % | 101,800 | 305.400,00 | 0,06 |
3,5000 % Lagfin Conv. v.23-28 XS2630795404 |
EUR | 300.000 | 300.000 | – | % | 96,095 | 288.285,00 | 0,06 |
US-Dollar | 366.666,67 | 0,08 | ||||||
3,8750 % The Southern Conv. v.23-25 US842587DP95 |
USD | 400.000 | – | – | % | 99,000 | 366.666,67 | 0,08 |
Investmentanteile | 172.252.303,22 | 36,36 | ||||||
Gruppenfremde Investmentanteile | ||||||||
Euro | 72.945.255,28 | 15,40 | ||||||
AIS-Amundi Stoxx Eur.600 LU0908500753 |
ANT | 18.987 | 2.042 | 2.520 | EUR | 234,450 | 4.451.502,15 | 0,94 |
Capit.Weltzins-Inv.Uni. ’I‘ DE000A2H7NU1 |
ANT | 76.075 | – | 4.065 | EUR | 83,550 | 6.356.066,25 | 1,34 |
Carmignac Portf.-Emergents ’F‘ LU0992626480 |
ANT | 21.040 | 4.360 | 2.580 | EUR | 177,500 | 3.734.600,00 | 0,79 |
F.Sent.IGlU-SI Gl.EM Sust. ’I‘ IE00BFY85R68 |
ANT | 2.898.700 | 386.600 | 358.800 | EUR | 2,407 | 6.978.330,38 | 1,47 |
FAM Convex Opp. ’S‘ DE000A3E3Z03 |
ANT | 3.500 | 6.350 | 2.850 | EUR | 1.059,430 | 3.708.005,00 | 0,78 |
FS Exponential Techn. ’S‘ LU2004768326 |
ANT | 5.000 | – | – | EUR | 1.813,790 | 9.068.950,00 | 1,91 |
iShares Core DAX UCITS DE DE0005933931 |
ANT | 92.600 | 56.850 | – | EUR | 154,660 | 14.321.516,00 | 3,02 |
iShares STOXX Europe 600 DE0002635307 |
ANT | 94.235 | 11.430 | 11.395 | EUR | 50,830 | 4.789.965,05 | 1,01 |
Lupus alpha CLO H.Q.I. ’A‘ DE000A1XDX38 |
ANT | 30.000 | 30.000 | – | EUR | 104,150 | 3.124.500,00 | 0,66 |
Xtrackers Stoxx Eur.600 ’1C‘ LU0328475792 |
ANT | 41.450 | 4.425 | 5.500 | EUR | 124,360 | 5.154.722,00 | 1,09 |
Zantke EO Corp.Bd. ’S‘ DE000A2PPHN8 |
ANT | 9.650 | 9.650 | – | EUR | 104,910 | 1.012.381,50 | 0,21 |
Zantke Euro High Yield AMI ’S‘ DE000A2PPHP3 |
ANT | 88.845 | 88.845 | – | EUR | 115,310 | 10.244.716,95 | 2,16 |
US-Dollar | 98.185.235,94 | 20,73 | ||||||
Fidelity Fds-Asian Bd.Fd. ’I‘ LU1322385458 |
ANT | 434.850 | – | 33.150 | USD | 11,900 | 4.791.402,78 | 1,01 |
FISCH-Bd. EM Corp.Dyn. ’LD‘ LU2466185779 |
ANT | 32.385 | – | 1.015 | USD | 108,590 | 3.256.191,81 | 0,69 |
GQG P.Emer.Mark.Eq. ’I‘ IE00BDGV0J60 |
ANT | 210.290 | 7.850 | 54.360 | USD | 18,770 | 3.654.762,31 | 0,77 |
InvescoM2 China AllShs “USD“ IE00BK80XL30 |
ANT | 189.755 | 63.035 | 1.700 | USD | 21,028 | 3.694.512,28 | 0,78 |
InvescoMI3 NASDAQ100 ETF IE0032077012 |
ANT | 18.190 | – | – | USD | 446,060 | 7.512.802,97 | 1,59 |
iSharesIII-MSCI EM IE00B4L5YC18 |
ANT | 317.105 | 73.950 | 46.695 | USD | 37,114 | 10.897.313,32 | 2,30 |
iShares-MSCI Em.Mark. IE00B0M63177 |
ANT | 45.000 | – | – | USD | 40,619 | 1.692.450,00 | 0,36 |
iSharesV-S&P Gold Prod. IE00B6R52036 |
ANT | 50.000 | – | – | USD | 14,245 | 659.500,00 | 0,14 |
iShs IV-E.MSCI W.Val. Fac.U.E. IE00BP3QZB59 |
ANT | 297.500 | 38.440 | 51.400 | USD | 43,519 | 11.987.762,50 | 2,53 |
MontL.UCI.Pl.-Rob.Cap.Fd IE00BYZB6R47 |
ANT | 44.252 | – | – | USD | 311,660 | 12.769.863,17 | 2,70 |
MUF-Amundi MSCI China A U.ETF FR0011720911 |
ANT | 29.295 | 9.385 | 360 | USD | 135,853 | 3.685.018,05 | 0,78 |
N.I.F.(L.)I-L.S.S.T.E.M.B’S/A‘ LU0980588346 |
ANT | 55.591 | – | 9.180 | USD | 124,660 | 6.416.606,75 | 1,35 |
PAYDEN GL.-Pay.Gl.Em.Mark.Bd. IE0030928885 |
ANT | 200.800 | – | 18.800 | USD | 34,993 | 6.506.180,30 | 1,37 |
Schroder-Asian Loc.Cur.Bd. ’C‘ LU0358730231 |
ANT | 34.670 | – | 4.000 | USD | 147,686 | 4.740.978,05 | 1,00 |
Xtr.(IE)-MSCI W.Hlth.C. ’1C‘ IE00BM67HK77 |
ANT | 99.615 | 99.615 | – | USD | 54,302 | 5.008.642,20 | 1,06 |
Xtr.(IE) - MSCI World V. ’1C‘ IE00BL25JM42 |
ANT | 262.890 | 25.860 | 38.880 | USD | 44,825 | 10.911.249,45 | 2,30 |
Japanische Yen | 1.121.812,00 | 0,24 | ||||||
iShares Nikkei 225 DE000A0H08D2 |
ANT | 45.280 | – | – | JPY | 4.049,538 | 1.121.812,00 | 0,24 |
Summe Wertpapiervermögen | 460.662.965,79 | 97,25 | ||||||
Derivate | -7.524.821,33 | -1,59 | ||||||
Aktienindex-Derivate | ||||||||
Optionsrechte | -7.473.720,50 | -1,58 | ||||||
Optionsrechte auf Aktienindices | ||||||||
C DAX 10000 201224 EUREX |
STK | -40 | EUR | 8.907,800 | -1.781.560,00 | -0,38 | ||
C DAX 8000 210624 EUREX |
STK | -59 | EUR | 10.679,400 | -3.150.423,00 | -0,67 | ||
C DAX 9400 210624 EUREX |
STK | -55 | EUR | 9.292,700 | -2.555.492,50 | -0,54 | ||
P EURO STOXX 50 2700 200924 EUREX |
STK | 850 | EUR | 2,200 | 18.700,00 | 0,00 | ||
P EURO STOXX 50 3750 210624 EUREX |
STK | -115 | EUR | 4,300 | -4.945,00 | 0,00 | ||
Devisen-Derivate | ||||||||
Währungs-Terminkontrakte | -51.100,83 | -0,01 | ||||||
FX-FUTURE EUR/CHF 06/24 CME |
STK | 500.000 | CHF | 5.859,68 | 0,00 | |||
FX-FUTURE EUR/GBP 06/24 CME |
STK | 500.000 | GBP | 233,93 | 0,00 | |||
FX-FUTURE EUR/USD 06/24 CME |
STK | 3.875.000 | USD | -57.194,44 | -0,01 | |||
Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds | 18.464.434,73 | 3,90 | ||||||
Bankguthaben | 18.464.434,73 | 3,90 | ||||||
EUR-Guthaben bei: | ||||||||
Verwahrstelle | ||||||||
HSBC Continental Europe S.A., Germany | EUR | 3.890.222,32 | % | 100,000 | 3.890.222,32 | 0,82 | ||
HSBC Continental Europe S.A., Germany | EUR | 1.207.262,82 | % | 100,000 | 1.207.262,82 | 0,25 | ||
HSBC Continental Europe S.A., Germany | EUR | 1.256.289,89 | % | 100,000 | 1.256.289,89 | 0,27 | ||
HSBC Continental Europe S.A., Germany | EUR | 2.445.123,37 | % | 100,000 | 2.445.123,37 | 0,52 | ||
HSBC Continental Europe S.A., Germany | EUR | 935.693,52 | % | 100,000 | 935.693,52 | 0,20 | ||
Guthaben in sonstigen EU/EWR-Währungen | ||||||||
HSBC Continental Europe S.A., Germany | DKK | 109.091,20 | % | 100,000 | 14.625,45 | 0,00 | ||
HSBC Continental Europe S.A., Germany | DKK | 31.417.063,69 | % | 100,000 | 4.211.967,25 | 0,89 | ||
HSBC Continental Europe S.A., Germany | NOK | 11.057,84 | % | 100,000 | 943,78 | 0,00 | ||
HSBC Continental Europe S.A., Germany | SEK | 125.522,74 | % | 100,000 | 10.869,65 | 0,00 | ||
Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen | ||||||||
HSBC Continental Europe S.A., Germany | CAD | 154.091,47 | % | 100,000 | 105.433,78 | 0,02 | ||
HSBC Continental Europe S.A., Germany | CHF | 23.212,70 | % | 100,000 | 23.862,97 | 0,01 | ||
HSBC Continental Europe S.A., Germany | CHF | 767,38 | % | 100,000 | 788,88 | 0,00 | ||
HSBC Continental Europe S.A., Germany | CHF | 65.946,75 | % | 100,000 | 67.794,14 | 0,01 | ||
HSBC Continental Europe S.A., Germany | GBP | 17.422,81 | % | 100,000 | 20.378,75 | 0,00 | ||
HSBC Continental Europe S.A., Germany | GBP | 34.213,91 | % | 100,000 | 40.018,61 | 0,01 | ||
HSBC Continental Europe S.A., Germany | SGD | 3.615,68 | % | 100,000 | 2.480,66 | 0,00 | ||
HSBC Continental Europe S.A., Germany | USD | 724.518,76 | % | 100,000 | 670.850,70 | 0,14 | ||
HSBC Continental Europe S.A., Germany | USD | 142.082,91 | % | 100,000 | 131.558,25 | 0,03 | ||
HSBC Continental Europe S.A., Germany | USD | 503,61 | % | 100,000 | 466,31 | 0,00 | ||
HSBC Continental Europe S.A., Germany | USD | 3.099.940,62 | % | 100,000 | 2.870.315,39 | 0,61 | ||
HSBC Continental Europe S.A., Germany | USD | 602.087,30 | % | 100,000 | 557.488,24 | 0,12 | ||
Sonstige Vermögensgegenstände | 6.478.666,98 | 1,37 | ||||||
Zinsansprüche | EUR | 2.024.448,82 | 2.024.448,82 | 0,43 | ||||
Dividendenansprüche | EUR | 148.076,18 | 148.076,18 | 0,03 | ||||
Geleistete Initial Margins | EUR | 86.815,08 | 86.815,08 | 0,02 | ||||
Sonstige Forderungen | EUR | 103,82 | 103,82 | 0,00 | ||||
Forderungen aus schwebenden Geschäften | EUR | 4.168.122,25 | 4.168.122,25 | 0,88 | ||||
Geleistete Variation Margin | EUR | 51.100,83 | 51.100,83 | 0,01 | ||||
Sonstige Verbindlichkeiten | -4.377.272,71 | -0,92 | ||||||
Verbindlichkeiten aus schwebenden Geschäften | EUR | -4.138.125,80 | -4.138.125,80 | -0,87 | ||||
Kostenabgrenzungen | EUR | -239.146,91 | -239.146,91 | -0,05 | ||||
Fondsvermögen | EUR | 473.703.973,46 | 100,00*) | |||||
Anteilwert | EUR | 2.093,40 | ||||||
Umlaufende Anteile | STK | 226.284,00 |
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf der Grundlage nachstehender Kurse/Marktsätze bewertet:
Alle Vermögenswerte: Kurse bzw. Marktsätze per 28.03.2024 oder letztbekannte.
Devisenkurs(e) bzw. Konversionsfaktor(en) (in Mengennotiz) per 28.03.2024 | ||
---|---|---|
Canadische Dollar | (CAD) | 1,46150 = 1 (EUR) |
Schweizer Franken | (CHF) | 0,97275 = 1 (EUR) |
Dänische Kronen | (DKK) | 7,45900 = 1 (EUR) |
Englische Pfund | (GBP) | 0,85495 = 1 (EUR) |
Hongkong Dollar | (HKD) | 8,45255 = 1 (EUR) |
Japanische Yen | (JPY) | 163,45260 = 1 (EUR) |
Niederländische Gulden | (NLG) | 2,20371 = 1 (EUR) |
Norwegische Kronen | (NOK) | 11,71650 = 1 (EUR) |
Neuseeland-Dollar | (NZD) | 1,80555 = 1 (EUR) |
Schwedische Kronen | (SEK) | 11,54800 = 1 (EUR) |
Singapur-Dollar | (SGD) | 1,45755 = 1 (EUR) |
US-Dollar | (USD) | 1,08000 = 1 (EUR) |
Marktschlüssel | ||
---|---|---|
b) Terminbörsen | ||
CME | Chicago – Chicago Mercantile Exchange (CME) | |
EUREX | Frankfurt/Zürich – Eurex (Eurex DE/Eurex Zürich) |
Im Berichtszeitraum haben gegebenenfalls Kapitalmaßnahmen und eventuelle unterjährige Änderungen der Stammdaten eines Wertpapiers stattgefunden. Diese Kapitalmaßnahmen und die Umbuchungen aufgrund von Stammdatenänderungen sind ohne Umsatzzahlen in der „Vermögensaufstellung“ und in den „Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen“ enthalten.
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind:
Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):
Gattungsbezeichnung | ISIN | Stück bzw. | Käufe/ | Verkäufe/ |
---|---|---|---|---|
Anteile | Zugänge | Abgänge | ||
bzw. Whg. | ||||
Börsengehandelte Wertpapiere | ||||
Aktien | ||||
Euro | ||||
Anheuser-Busch | BE0974293251 | STK | – | 35.000 |
Dt.Post Nam. | DE0005552004 | STK | – | 42.500 |
Iberdrola Anr. | ES06445809Q1 | STK | – | 185.000 |
Iberdrola Anr. | ES06445809R9 | STK | – | 193.500 |
Kerry Gr. | IE0004906560 | STK | 500 | 16.000 |
US-Dollar | ||||
Atmos En. | US0495601058 | STK | – | 14.000 |
Cisco Sys. | US17275R1023 | STK | 5.500 | 43.000 |
Danaher | US2358511028 | STK | 400 | 10.900 |
Rio Tinto (Spons.ADRs) | US7672041008 | STK | – | 31.000 |
Veralto | US92338C1036 | STK | – | 3.250 |
Englische Pfund | ||||
Rentokil Initial 1927 | GB00B082RF11 | STK | 209.500 | 209.500 |
Verzinsliche Wertpapiere | ||||
Euro | ||||
0,0000 % Eurofins Scien. Frn v.15-und. | XS1224953882 | EUR | – | 500.000 |
0,0000 % Fürstenberg Cap. Frn v.05-und. | XS0216072230 | EUR | – | 300.000 |
0,0000 % Geely Sweden Fin. Exch. 19-24 | XS1933947951 | EUR | – | 200.000 |
0,0000 % JP Morgan Ch.Bk. Exch. 21-24 | XS2303829308 | EUR | – | 400.000 |
0,0000 % LANXESS Frn v.16-76 | XS1405763019 | EUR | – | 500.000 |
0,0000 % Oliver Cap. Exch. v.20-23 | XS2240512124 | EUR | – | 300.000 |
0,0000 % Orange MTN v.21-26 | FR00140049Z5 | EUR | – | 1.000.000 |
0,0000 % POSCO Hold. Conv. v.21-26 | XS2376482423 | EUR | – | 200.000 |
0,0000 % SES Frn v.16-und. | XS1405765659 | EUR | 200.000 | 500.000 |
0,0000 % SGX Trea.I Pte. Conv. v.21-24 | XS2295233501 | EUR | – | 200.000 |
0,5000 % Citigr.G.M.F.L. Exch 16-23 MTN | XS1466161350 | EUR | – | 400.000 |
1,2500 % Cellnex Fin.Comp. MTN v.21-29 | XS2300292963 | EUR | – | 1.400.000 |
1,2500 % ZF Eur.Fin. v.19-23 | XS2010040124 | EUR | – | 500.000 |
1,3000 % Berkshire Hathaway v.16-24 | XS1380334141 | EUR | – | 3.000.000 |
2,0000 % Klöckner Fin.Serv. Wdl. 16-23 | DE000A185XT1 | EUR | – | 100.000 |
2,0000 % NIBC Bk. MTN v.19-24 | XS1978668298 | EUR | – | 300.000 |
2,0000 % Repsol Int.Fin. MTN v.20-25 | XS2156581394 | EUR | – | 500.000 |
2,0000 % TotalEnergies Frn 22-und. MTN | XS2432130610 | EUR | – | 385.000 |
2,2500 % Veolia Envir. Frn v.20-und. | FR00140007K5 | EUR | 200.000 | 200.000 |
2,7067 % AEGON Frn v.04-und. | NL0000116150 | EUR | – | 800.000 |
2,8750 % Aroundtown Frn v.19-und. MTN | XS2027946610 | EUR | – | 300.000 |
2,9900 % CNP Assur. Frn v.04-und. | FR0010093328 | EUR | – | 500.000 |
3,0000 % AXA Frn v.05-und. MTN | XS0210434782 | EUR | – | 494.000 |
3,0000 % Telefónica Eur. Frn v.18-und. | XS1795406575 | EUR | – | 100.000 |
3,7500 % B.A.T. Frn v.21-und. | XS2391790610 | EUR | – | 300.000 |
3,8750 % VW Int.Fin. Frn v.20-und. | XS2187689380 | EUR | – | 500.000 |
4,3750 % Dt.Pfandbriefbk. MTN R.35416 | DE000A30WFV1 | EUR | – | 900.000 |
4,3750 % Telefónica Eur. Frn v.19-und. | XS1933828433 | EUR | – | 300.000 |
4,5000 % Deutsche Bk. MTN v.16-26 | DE000DL40SR8 | EUR | – | 200.000 |
4,6250 % NN Gr. Frn v.17-48 MTN | XS1550988643 | EUR | – | 100.000 |
7,5000 % E.D.F. Frn v.22-und. MTN | FR001400EFQ6 | EUR | – | 600.000 |
US-Dollar | ||||
0,0000 % AXA Frn v.04-und. MTN | XS0185672291 | USD | – | 500.000 |
5,9909 % BAC Cap.Tr.XIV Frn TPS 07-und. | US05518VAA35 | USD | – | 500.000 |
6,0189 % A.N.Z. Frn v.86-und. | GB0040024555 | USD | – | 300.000 |
6,0458 % Westpac Bank. Frn v.86-und. | GB0009573998 | USD | – | 300.000 |
6,4062 % Goldm.S.C.II TPS Frn 07-und. | US381427AA15 | USD | – | 750.000 |
Japanische Yen | ||||
0,0000 % Nippon Steel v.21-26 | XS2387597573 | JPY | – | 40.000.000 |
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | ||||
Aktien | ||||
US-Dollar | ||||
0,0000 % Citigroup Frn v.12-und. | US172967GF21 | USD | – | 275.000 |
Verzinsliche Wertpapiere | ||||
Euro | ||||
0,0000 % Achmea Frn v.13-43 MTN | XS0911388675 | EUR | – | 400.000 |
0,0000 % Amér.Móvil Exch. v.21-24 | XS2308171383 | EUR | – | 400.000 |
0,0000 % GN St.Nord v.19-24 | XS1965536656 | EUR | – | 200.000 |
0,0000 % Mondelez Int.H.N. Exch. 21-24 | XS2388456456 | EUR | – | 200.000 |
0,0000 % Obotritia Cap. v.16-und. | DE000A1616U7 | EUR | – | 245.000 |
0,1250 % Air France-KLM v.19-26 | FR0013410628 | EUR | – | 20.000 |
0,5000 % Cellnex Telec. Conv. 19-28 MTN | XS2021212332 | EUR | – | 200.000 |
1,7500 % CECONOMY v.21-26 | XS2356316872 | EUR | – | 1.200.000 |
1,7500 % DO&CO Conv. v.21-26 | AT0000A2N7T2 | EUR | – | 300.000 |
1,8750 % Clariane Frn Conv. v.21-und. | FR0014005AO4 | EUR | – | 8.000 |
2,1250 % ams-OSRAM Frn Conv. v.20-27 | DE000A283WZ3 | EUR | – | 200.000 |
2,1250 % Wüstenr.&Württemb. Frn 21-41 | XS2378468420 | EUR | – | 200.000 |
2,2500 % Grifols v.19-27 | XS2077646391 | EUR | – | 1.250.000 |
2,7500 % Forvia v.21-27 | XS2405483301 | EUR | – | 1.900.000 |
3,2500 % PPF Telec.Gr. MTN v.20-27 | XS2238777374 | EUR | – | 1.200.000 |
3,5000 % Gr.Antolin Irausa v.21-28 | XS2355632584 | EUR | – | 1.300.000 |
3,8750 % Grifols v.21-28 | XS2393001891 | EUR | 1.000.000 | 1.000.000 |
7,0000 % ASR Nederland Frn v.22-43 | XS2554581830 | EUR | 500.000 | 500.000 |
8,2500 % Kirk Beauty SUN v.21-26 | XS2326505240 | EUR | – | 477.806 |
US-Dollar | ||||
0,0000 % Barcl.Bk. Exch. v.20-25 MTN | US06738G8A15 | USD | – | 150.000 |
0,0000 % Bill Hold. Exch. v.21-27 | US090043AD21 | USD | – | 300.000 |
0,0000 % DocuSign Exch. v.21-24 | US256163AD89 | USD | – | 200.000 |
0,0000 % Expedia Gr. Exch. v.22-26 | US30212PBE43 | USD | – | 300.000 |
0,0000 % PDD Hold. Exch. v.20-25 | US722304AC65 | USD | – | 150.000 |
0,0000 % Snap Exch. v.21-27 | US83304AAF30 | USD | – | 200.000 |
0,1250 % Etsy Conv. v.20-27 | US29786AAL08 | USD | – | 300.000 |
0,2500 % DexCom Exch. v.20-25 | US252131AK39 | USD | – | 200.000 |
0,2500 % Wolfspeed Exch. v.22-28 | US977852AB88 | USD | – | 200.000 |
0,3750 % Akamai Techn. Exch. v.19-27 | US00971TAL52 | USD | – | 200.000 |
0,5000 % ON Semicon. Exch. v.23-29 | US682189AT21 | USD | 100.000 | – |
3,8750 % The Southern Conv. v.23-25 | US842587DN48 | USD | 400.000 | – |
5,0000 % Swiss Re Fin.(Lux) Frn v.19-49 | XS1973748707 | USD | – | 200.000 |
5,7284 % BNP Paribas Frn v.86-und. | FR0008131403 | USD | – | 500.000 |
Englische Pfund | ||||
1,5000 % Derwent Ld.Cap.N.3 Conv. 19-25 | XS2010324585 | GBP | – | 200.000 |
Norwegische Kronen | ||||
2,0000 % Norwegen v.12-23 | NO0010646813 | NOK | – | 6.000.000 |
Nicht notierte Wertpapiere | ||||
Verzinsliche Wertpapiere | ||||
US-Dollar | ||||
6,1591 % Mellon Cap. Frn v.07-und. | US58551TAA51 | USD | – | 300.000 |
Investmentanteile | ||||
Gruppenfremde Investmentanteile | ||||
Euro | ||||
Bellevue(L)-B A.H.C.Str. ’I‘ | LU1477743204 | ANT | – | 19.320 |
Deka DAX ETF | DE000ETFL011 | ANT | – | 27.500 |
iSh.eb.r.Gov.Ger.0-1y U.ETF | DE000A0Q4RZ9 | ANT | 122.850 | 122.850 |
US-Dollar | ||||
UBS L.Eq.-All China DL ’I-A1‘ | LU1867708205 | ANT | – | 30.730 |
Gattungsbezeichnung | Stück bzw. | Volumen | ||
---|---|---|---|---|
Anteile | in 1.000 | |||
bzw. Whg. | ||||
Derivate (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe) | ||||
Terminkontrakte | ||||
Währungs-Terminkontrakte | ||||
Gekaufte Kontrakte | EUR | 21.883 | ||
Basiswerte: (FX-FUTURE EUR/CHF 03/24, FX-FUTURE EUR/CHF 09/23, FX-FUTURE EUR/CHF 12/23, FX-FUTURE EUR/GBP 03/24, FX-FUTURE EUR/GBP 09/23, FX-FUTURE EUR/GBP 12/23, FX-FUTURE EUR/JPY 09/23, FX-FUTURE EUR/JPY 12/23, FX-FUTURE EUR/USD 03/24, FX-FUTURE EUR/USD 09/23, FX-FUTURE EUR/USD 12/23) | ||||
Optionsrechte | ||||
Optionsrechte auf Aktienindex-Derivate | ||||
Optionsrechte auf Aktienindices | ||||
Verkaufte Kaufoptionen (call) | EUR | 1.920 | ||
Basiswerte: (C DAX 8000 210624) | ||||
Verkaufte Verkaufoptionen (put) | EUR | 12.761 | ||
Basiswerte: (P EURO STOXX 50 3750 150324, PUT EURO STOXX 50 3500 06/24, PUT EURO STOXX 50 3600 03/24) |
Ertrags- und Aufwandsrechnung
EUR | ||
---|---|---|
insgesamt | ||
Anteile im Umlauf | 226.284,00 | |
I. Erträge | ||
1. Dividenden inländischer Aussteller | 680.276,92 | |
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | 3.670.493,63 | |
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | 936.254,57 | |
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | 3.692.503,55 | |
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 521.305,33 | |
6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | 0,00 | |
7. Erträge aus Investmentanteilen | 872.901,44 | |
8. Erträge aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften | 0,00 | |
9. Abzug ausländischer Quellensteuer | -492.313,47 | |
10. Sonstige Erträge | 54.027,37 | |
Summe der Erträge | 9.935.449,34 | |
II. Aufwendungen | ||
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | -881,18 | |
2. Verwaltungsvergütung | -1.363.459,66 | |
3. Verwahrstellenvergütung | -164.743,56 | |
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | -16.284,41 | |
5. Sonstige Aufwendungen | -8.715,42 | |
Summe der Aufwendungen | -1.554.084,23 | |
III. Ordentlicher Nettoertrag | 8.381.365,11 | |
IV. Veräußerungsgeschäfte | ||
1. Realisierte Gewinne | 14.893.853,33 | |
2. Realisierte Verluste | -7.850.510,15 | |
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | 7.043.343,18 | |
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 15.424.708,29 | |
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | 38.848.179,07 | |
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | 6.674.750,40 | |
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 45.522.929,47 | |
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | 60.947.637,76 |
Entwicklungsrechnung
EUR | ||||
---|---|---|---|---|
insgesamt | ||||
I. | Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | 396.110.565,53 | ||
1. | Steuerabschlag für das Vorjahr | 0,00 | ||
2. | Zwischenausschüttungen | 0,00 | ||
3. | Mittelzufluss/-abfluss (netto) | 16.876.824,23 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | 16.876.824,23 | |||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | 0,00 | |||
4. | Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | -231.054,06 | ||
5. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 60.947.637,76 | ||
davon nicht realisierte Gewinne | 38.848.179,07 | |||
davon nicht realisierte Verluste | 6.674.750,40 | |||
II. | Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | 473.703.973,46 |
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
31.03.2021 | 31.03.2022 | 31.03.2023 | 31.03.2024 | ||
---|---|---|---|---|---|
Vermögen in Tsd. EUR | 306.697 | 405.258 | 396.111 | 473.704 | |
Anteilwert in EUR | 1.791,15 | 1.867,87 | 1.821,67 | 2.093,40 |
Verwendungsrechnung
EUR | EUR | ||||
---|---|---|---|---|---|
insgesamt | pro Anteil | ||||
Anteile im Umlauf | 226.284,00 | ||||
I. Für die Wiederanlage verfügbar | |||||
1. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 15.424.708,29 | 68,17 | |||
2. Zuführung aus dem Sondervermögen | 0,00 | 0,00 | |||
3. Zur Verfügung gestellter Steuerabzugsbetrag | 0,00 | 0,00 | |||
II. Wiederanlage | 15.424.708,29 | 68,17 |
Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV
Angaben nach Derivateverordnung
Das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure | EUR | 19.613.341,84 |
Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen | 97,25 % |
Bestand der Derivate am Fondsvermögen | -1,59 % |
Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem qualifizierten Ansatz anhand eines Vergleichsvermögens ermittelt.
Angaben nach dem qualifizierten Ansatz:
Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko | |
---|---|
kleinster potenzieller Risikobetrag | -4,54 % |
größter potenzieller Risikobetrag | -5,58 % |
durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag | -5,23 % |
Risikomodell, das gemäß § 10 DerivateV verwendet wurde
Die Risikomessung erfolgte im qualifizierten Ansatz durch die Berechnung des Value at Risk (VaR) über das Verfahren der historischen Simulation.
Parameter, die gemäß § 11 DerivateV verwendet wurden
Das Value at Risk (VaR) wurde auf einer effektiven Historie von 500 Handelstagen mit einem Konfidenzniveau von 99% und einer unterstellten Haltedauer von
10 Werktagen berechnet.
Im Geschäftsjahr erreichter durchschnittlicher Umfang des Leverage durch Derivategeschäfte | 1,04 |
Die Angabe zum Leverage stellt einen Faktor dar.
Zusammensetzung des Vergleichsvermögens
Index | Gewicht |
---|---|
MSCI World Index (TR EUR Unhedged) | 16,77 % |
NASDAQ 100 Index (TR USD Unhedged) | 16,07 % |
REX Index (EUR Unhedged) | 16,00 % |
JPMorgan EMBI Global Diversified Core Index (EUR unhedged) | 12,86 % |
EURO STOXX Index (NR EUR Unhedged) | 10,83 % |
EURO STOXX 50 Index (TR EUR Unhedged) | 9,91 % |
Markit iBoxx Euro Corporates Financial Subordinated Index (EUR Unhedged) | 6,46 % |
STOXX Europe 600 Index (NR EUR Unhedged) | 4,64 % |
ICE BofA Global Broad Market Corporate Index (EUR Hedged) | 3,23 % |
JPMorgan CEMBI Broad Diversified Index (EUR Unhedged) | 1,61 % |
JPMorgan GBI-EM Global Diversified (EUR Unhedged) | 1,61 % |
Sonstige Angaben
Anteilwert (EUR) | 2.093,40 |
Umlaufende Anteile (STK) | 226.284,00 |
Angaben zum Bewertungsverfahren gemäß §§ 26-31 und 34 KARBV
Alle Vermögensgegenstände, die zum Handel an einer Börse oder einem anderem organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind, werden mit dem zuletzt verfügbaren Preis bewertet, der aufgrund von fest definierten Kriterien als handelbar eingestuft werden kann und der eine verlässliche Bewertung sicherstellt (§§ 27, 34 KARBV).
Die verwendeten Preise sind Börsenpreise, Notierungen auf anerkannten Informationssystemen oder Kurse aus emittentenunabhängigen Bewertungssystemen (§§ 28, 34 KARBV).
Anteile an Investmentvermögen werden mit ihrem zuletzt verfügbaren veröffentlichten Rücknahmekurs der jeweiligen Kapitalverwaltungsgesellschaft bewertet.
Bankguthaben werden zum Nennwert zuzüglich zugeflossener Zinsen, kündbare Festgelder zum Verkehrswert und Verbindlichkeiten zum Rückzahlungsbetrag bewertet (§§ 29, 34 KARBV).
Die Bewertung erfolgt grundsätzlich zum letzten gehandelten Preis gemäß festgelegtem Bewertungszeitpunkt (Vortag oder gleichtägig).
Vermögensgegenstände, die nicht zum Handel an einem organisierten Markt zugelassen sind oder für die keine handelbaren Kurse festgestellt werden können, werden mit Hilfe von anerkannten Bewertungsmodellen auf Basis beobachtbarer Marktdaten bewertet. Ist keine Bewertung auf Basis von Modellen möglich, erfolgt eine Bewertung durch andere geeignete Verfahren zur Preisfeststellung (§§ 28, 34 KARBV). Andere geeignete Verfahren kann die Verwendung eines von einem Dritten ermittelten Preises sein und unterliegt einer Plausibilitätsprüfung durch die KVG.
Optionen und Futures, die zum Handel an einer Börse zugelassen oder in einem organisierten Markt einbezogen sind, werden zu dem jeweils verfügbaren handelbaren Kurs (Settlementpreis der jeweiligen Börse), der eine verlässliche Bewertung gewährleistet, bewertet.
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote
Die KVG erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütung und Aufwandserstattungen.
Die KVG gewährt keine sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Verwaltungsvergütungssatz für im Sondervermögen gehaltene Investmentanteile:
Investmentanteile | Verwaltungsvergütung 1) |
---|---|
AIS-Amundi Stoxx Eur.600 | 0,07000 % p.a. |
Bellevue(L)-B A.H.C.Str. ‚I‘ | 0,90000 % p.a. |
Capit.Weltzins-Inv.Uni. ‚I‘ | 0,31000 % p.a. |
Carmignac Portf.-Emergents ‚F‘ | 0,85000 % p.a. |
Deka DAX ETF | 0,15000 % p.a. |
FAM Convex Opp. ‚S‘ | 0,53000 % p.a. |
Fidelity Fds-Asian Bd.Fd. ‚I‘ | 0,40000 % p.a. |
FISCH-Bd. EM Corp.Dyn. ‚LD‘ | 0,45000 % p.a. |
FS Exponential Techn. ‚S‘ | 0,56000 % p.a. |
F.Sent.IGlU-SI Gl.EM Sust. ‚I‘ | 0,85000 % p.a. |
GQG P.Emer.Mark.Eq. ‚I‘ | 0,90000 % p.a. |
InvescoMI3 NASDAQ100 ETF | 0,30000 % p.a. |
InvescoM2 China AllShs „USD“ | 0,35000 % p.a. |
iShares Core DAX UCITS DE | 0,16000 % p.a. |
iShares Nikkei 225 | 0,50000 % p.a. |
iShares STOXX Europe 600 | 0,19000 % p.a. |
iSharesIII-MSCI EM | 0,18000 % p.a. |
iShares-MSCI Em.Mark. | 0,18000 % p.a. |
iSharesV-S&P Gold Prod. | 0,55000 % p.a. |
iSh.eb.r.Gov.Ger.0-1y U.ETF | 0,13000 % p.a. |
iShs IV-E.MSCI W.Val. Fac.U.E. | 0,30000 % p.a. |
Lupus alpha CLO H.Q.I. ‚A‘ | 0,60000 % p.a. |
MontL.UCI.Pl.-Rob.Cap.Fd | 1,00000 % p.a. |
MUF-Amundi MSCI China A U.ETF | 0,35000 % p.a. |
N.I.F.(L.)I-L.S.S.T.E.M.B’S/A‘ | 0,20000 % p.a. |
PAYDEN GL.-Pay.Gl.Em.Mark.Bd. | 0,50000 % p.a. |
Schroder-Asian Loc.Cur.Bd. ‚C‘ | 0,60000 % p.a. |
UBS L.Eq.-All China DL ‚I-A1‘ | 0,99000 % p.a. |
Xtrackers Stoxx Eur.600 ‚1C‘ | 0,10000 % p.a. |
Xtr.(IE) – MSCI World V. ‚1C‘ | 0,15000 % p.a. |
Xtr.(IE)-MSCI W.Hlth.C. ‚1C‘ | 0,10000 % p.a. |
Zantke EO Corp.Bd. ‚S‘ | 0,43000 % p.a. |
Zantke Euro High Yield AMI ‚S‘ | 0,63000 % p.a. |
1) Von anderen Kapitalverwaltungsgegesellschaften bzw. ausländischen Investmentgesellschaften berechnete Verwaltungsvergütung.
Bei den Angaben zu Verwaltungsvergütungen handelt es sich um den von den Gesellschaften maximal belasteten Prozentsatz.
Quelle: WM Datenservice oder andere öffentlich verfügbare Quellen
Im Berichtszeitraum wurden keine Ausgabeaufschläge gezahlt.
Im Berichtszeitraum wurden keine Rücknahmeabschläge gezahlt.
Transaktionskosten | EUR | 72.958,79 |
Die Transaktionskosten berücksichtigen sämtliche Kosten, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens separat ausgewiesen bzw. abgerechnet wurden und in direktem Zusammenhang mit einem Kauf oder Verkauf von Vermögensgegenständen stehen.
Gesamtkostenquote (ohne Performancefee und Transaktionskosten) | 0,53 % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen sowie Zusammensetzung der Verwaltungsvergütung
Die Verwaltungsvergütung setzt sich wie folgt zusammen | ||
---|---|---|
Verwaltungsvergütung KVG | EUR | -332.389,98 |
Basisvergütung Asset Manager | EUR | -1.031.069,68 |
Performanceabhängige Vergütung Asset Manager | EUR | 0,00 |
Wesentliche sonstige Aufwendungen | ||
---|---|---|
Notar-, Anwalts- und Steuerberatungskosten | EUR | -4.360,47 |
Weitere zum Verständnis des Berichts erforderliche Angaben
Die Vorbelastung der Kapitalertragsteuer nach §7 Abs. 1 InvStG beträgt -120.098,86 EUR. Der Ausweis der entsprechenden Erträge in der Ertrags- und Aufwandsrechnung erfolgt netto nach Belastung der Kapitalertragsteuer.
Angaben zur Vergütung gemäß § 101 KAGB
Die nachfolgenden Informationen – insbesondere die Vergütung und deren Aufteilung sowie die Bestimmung der Anzahl der Mitarbeiter – basieren auf dem Jahresabschluss der Gesellschaft vom 31. Dezember 2023 betreffend das Geschäftsjahr 2023.
Die Gesamtsumme der im abgelaufenen Geschäftsjahr 2023 gezahlten Vergütungen beträgt 31,0 Mio. EUR (nachfolgend „Gesamtsumme“) und verteilt sich auf 297 Mitarbeiter. Die Zahl der Begünstigten entspricht der für das abgelaufene Geschäftsjahr 2023 festgestellten durchschnittlichen Zahl der Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter der Internationale Kapitalanlagegesellschaft mbH.
Hiervon entfallen 28,7 Mio. EUR auf feste und 2,3 Mio. EUR auf variable Vergütungen. Die Grundlage der ermittelten Vergütungen bildet der in der Gewinn- und Verlustrechnung niedergelegte Personalaufwand. Der Personalaufwand beinhaltet neben den an die Mitarbeiter gezahlten fixen und variablen Vergütungen (einschließlich individuell versteuerte Sachzuwendungen wie z.B. Dienstwagen) auch folgende – exemplarisch genannte – Komponenten, die zur festen Vergütung gezählt werden: Beiträge zum BVV Versicherungsverein des Bankgewerbes a.G., laufende Ruhegeldzahlungen und Zuführung zu Pensionsrückstellungen. Aus dem Sondervermögen wurden keine direkten Beträge, auch nicht als Carried Interest, an Mitarbeiter gezahlt.
Die Vergütung der Geschäftsleiter im Sinne von § 1 Abs. 19 Nr. 15 KAGB betrug 1,4 Mio. EUR, die Vergütung von Mitarbeitern oder anderen Beschäftigten, deren berufliche Tätigkeit sich wesentlich auf das Risikoprofil der Gesellschaft oder der von ihr verwalteten Investmentvermögen auswirkt (nachfolgend „Risikoträger“) betrug 3,0 Mio. EUR, die Vergütung der Mitarbeiter oder anderer Beschäftigter mit Kontrollfunktionen 3,0 Mio. EUR und die Vergütung der Mitarbeiter oder anderer Beschäftigter, die eine Gesamtvergütung erhalten, auf Grund derer sie sich in derselben Einkommensstufe befinden wie Führungskräfte und Risikoträger, betrug 20,8 Mio. EUR. Teilweise besteht Personenidentität bei den aufgeführten Personengruppen; die Vergütung für diese Mitarbeiter ist in allen betreffenden in diesem Absatz genannten Summen ausgewiesen.
Die Vergütungen der identifizierten Mitarbeiter setzen sich aus festen und variablen Bestandteilen zusammen, wobei der Anteil der festen Komponente an der Gesamtvergütung jeweils genügend hoch ist, um eine flexible Politik bezüglich der variablen Komponente uneingeschränkt zu gewährleisten. Bei Tarifangestellten richtet sich die feste Vergütung nach dem jeweils geltenden Tarifvertrag. Die Vergütungen der identifizierten Mitarbeiter sind so ausgestaltet, dass sie keine Anreize zur Eingehung von Risiken setzen, die nicht mit dem Risikoprofil, den Anlagebedingungen, der Satzung oder dem Gesellschaftsvertrag der von HSBC INKA verwalteten Investmentvermögen vereinbar sind. Die Festlegung der variablen Vergütungskomponenten orientiert sich dabei an der allgemeinen Geschäftsentwicklung der Gesellschaft, der Dauer der Unternehmenszugehörigkeit des Mitarbeiters sowie an berücksichtigungswürdigenden Leistungen des identifizierten Mitarbeiters im vergangenen Jahr. Kein Kriterium ist die Wertentwicklung eines oder mehrerer bestimmter Investmentvermögen. Hierdurch wird eine Belohnung eines einzelnen Mitarbeiters zur Eingehung von Risiken, die nicht mit dem Risikoprofil, den Anlagebedingungen, der Satzung oder dem Gesellschaftsvertrag der von der Gesellschaft verwalteten Investmentvermögen vereinbar sind, auch und gerade im Hinblick auf die variable Vergütung eines Mitarbeiters ausgeschlossen.
Die variable Vergütungskomponente setzt sich aus einem Cash-Anteil und einem Anteil unbarer Instrumente, namentlich aus Anteilen an der Konzernmutter, der HSBC Holdings plc., zusammen. Das Verhältnis von Cash-Anteil und Anteil an unbaren Instrumenten wird dabei jeweils in Abhängigkeit von der Gesamthöhe der variablen Vergütung bestimmt. Ein wesentlicher Anteil der variablen Vergütungskomponente wird über einen Zeitraum von mindestens drei Jahren zugeteilt. Die Ausführungen zur variablen Vergütungskomponente finden ausschließlich bei den Geschäftsleitern der Gesellschaft Anwendung.
Der im Performance Jahr 2023 für die Vergütungspolitik der Gesellschaft zuständige Vergütungskontrollausschuss stellte die Einhaltung der oben genannten Anforderungen sicher und es ergab sich im Rahmen der Überprüfung kein Änderungsbedarf.
Ab dem Performance Jahr 2024 hält die HSBC-Gruppe, die den ESMA-Leitlinien entsprechende Vergütungsstrukturen ein. Die Gesellschaft ist als eine 100%-ige Tochtergesellschaft ein Bestandteil der HSBC Gruppe. Der den ESMA-Leitlinien entsprechende Vergütungskontrollausschuss der Gesellschaft wird durch den Aufsichtsrat der HSBC INKA übernommen. Dieser prüft und überwacht die Vergütungspolitik der Gesellschaft unter Beachtung der oben genannten Anforderungen.
Angaben zur Vergütung im Auslagerungsfall
Die KVG zahlt keine direkten Vergütungen aus dem Fonds an Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens.
Die Auslagerungsunternehmen haben folgende Informationen veröffentlicht bzw. bereitgestellt:
ARAMEA Asset Management AG | |
---|---|
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der Auslagerungsunternehmen gezahlten Mitarbeitervergütung (EUR) | 6.030.474,15 |
davon feste Vergütung (EUR) | 3.506.619,28 |
davon variable Vergütung (EUR) | 2.523.854,87 |
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen (EUR) | 0,00 |
Zahl der Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens | 27,00 |
Baader Bank Aktiengesellschaft | |
---|---|
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der Auslagerungsunternehmen gezahlten Mitarbeitervergütung (EUR) | 58.004.414,00 |
davon feste Vergütung (EUR) | 51.232.108,00 |
davon variable Vergütung (EUR) | 6.772.306,00 |
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen (EUR) | 0,00 |
Zahl der Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens | 653,00 |
FAM Frankfurt Asset Management AG | |
---|---|
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der Auslagerungsunternehmen gezahlten Mitarbeitervergütung (EUR) | 965.764,00 |
davon feste Vergütung (EUR) | 935.764,00 |
davon variable Vergütung (EUR) | 30.000,00 |
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen (EUR) | 0,00 |
Zahl der Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens | 9,00 |
Reuss Private Bank für Wertpapierhandel AG
Das Auslagerungsunternehmen hat keine Informationen veröffentlicht bzw. bereitgestellt.
Rothschild & Co Vermögensverwaltung GmbH
Das Auslagerungsunternehmen hat keine Informationen veröffentlicht bzw. bereitgestellt.
Düsseldorf, den 03.06.2024
Internationale Kapitalanlagegesellschaft mbH
Die Geschäftsführung
Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers
An die Internationale Kapitalanlagegesellschaft mbH, Düsseldorf
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht nach § 7 KARBV des Sondervermögens LINVEST – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. April 2023 bis zum 31. März 2024, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. März 2024, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. April 2023 bis zum 31. März 2024 sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht nach § 7 KARBV in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts nach § 7 KARBV in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts nach § 7 KARBV“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der Internationale Kapitalanlagegesellschaft mbH (im Folgenden die „Kapitalverwaltungsgesellschaft“) unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht nach § 7 KARBV zu dienen.
Sonstige Informationen
Die gesetzlichen Vertreter sind für die sonstigen Informationen verantwortlich. Die sonstigen Informationen umfassen die Publikation „Jahresbericht“ – ohne weitergehende Querverweise auf externe Informationen –, mit Ausnahme des geprüften Jahresberichts nach § 7 KARBV sowie unseres Vermerks.
Unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht nach § 7 KARBV erstreckt sich nicht auf die sonstigen Informationen, und dementsprechend geben wir weder ein Prüfungsurteil noch irgendeine andere Form von Prüfungsschlussfolgerung hierzu ab.
Im Zusammenhang mit unserer Prüfung haben wir die Verantwortung, die sonstigen Informationen zu lesen und dabei zu würdigen, ob die sonstigen Informationen
wesentliche Unstimmigkeiten zum Jahresbericht nach § 7 KARBV oder unseren bei der Prüfung erlangten Kenntnissen aufweisen oder
anderweitig wesentlich falsch dargestellt erscheinen.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht nach § 7 KARBV
Die gesetzlichen Vertreter der Kapitalverwaltungsgesellschaft sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts nach § 7 KARBV, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht nach § 7 KARBV es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresberichts nach § 7 KARBV zu ermöglichen, der frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen (d.h. Manipulationen der Rechnungslegung und Vermögensschädigungen) oder Irrtümern ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts nach § 7 KARBV sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Investmentvermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet unter anderem, dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts nach § 7 KARBV die Fortführung des Sondervermögens durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts nach § 7 KARBV
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht nach § 7 KARBV als Ganzes frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht nach § 7 KARBV beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus dolosen Handlungen oder Irrtümern resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts nach § 7 KARBV getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher falscher Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern im Jahresbericht nach § 7 KARBV, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass aus dolosen Handlungen resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist höher als das Risiko, dass aus Irrtümern resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, da dolose Handlungen kollusives Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.
gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts nach § 7 KARBV relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der Kapitalverwaltungsgesellschaft abzugeben.
beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der Kapitalverwaltungsgesellschaft bei der Aufstellung des Jahresberichts nach § 7 KARBV angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.
ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht nach § 7 KARBV aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft nicht fortgeführt wird.
beurteilen wir Darstellung, Aufbau und Inhalt des Jahresberichts nach § 7 KARBV insgesamt einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht nach § 7 KARBV die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht nach § 7 KARBV es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen unter anderem den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger bedeutsamer Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Düsseldorf, den 22. Juli 2024
PricewaterhouseCoopers GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Andre Hütig Wirtschaftsprüfer
ppa. Markus Peters Wirtschaftsprüfer