Deka Investment GmbH
Frankfurt am Main
Multizins-INVEST
Jahresbericht zum 31. März 2024.
Ein OGAW-Sondervermögen deutschen Rechts.
Tätigkeitsbericht.
Anlageziel des Multizins-INVEST ist die Erwirtschaftung einer angemessenen Rendite in Euro. Dabei wird die Erzielung einer größtmöglichen Rendite bei gleichzeitig angemessenem Risiko für diese Anlageklasse angestrebt.
Um dies zu erreichen, investiert der Fonds überwiegend in Anleihen, die auf die Währung eines europäischen oder Mittelmeeranrainerstaates lauten und die nicht in Euro denominiert sind. Der Fokus der Anlagen liegt dabei auf verzinslichen Wertpapieren aus Ländern des osteuropäischen Raumes, die von einer Annäherung an die Europäische Wirtschafts- und Währungsunion profitieren. Erworben werden schwerpunktmäßig Anleihen öffentlicher und staatsnaher Emittenten, die in lokaler Währung begeben wurden. Zusätzlich kann der Fonds auch in Anleihen aus Industrieländern investieren, die nicht den Euro als Heimatwährung haben (z.B. Großbritannien, Schweden, Norwegen).
Dem Fonds liegt ein aktiver Investmentansatz zugrunde. Der fundamental orientierte Investmentansatz kombiniert gezielt „Top-Down“ sowie „Bottom-Up“-Elemente. Die Basis stellt die Analyse makroökonomischer sowie (geo)politischer Parameter dar, ergänzt durch qualitative sowie quantitative fundamentale Bewertungen der einzelnen Vermögensgegenstände, z.B. Bonitätsanalyse der Emittenten, relativer Vergleich der Wertpapiere mit anderen korrespondierenden Ausstellern. Im Rahmen des Investmentansatzes wird auf die Nutzung eines Referenzwertes (Index) verzichtet, da die Fondsallokation/Selektion nicht mit einem Index vergleichbar ist.
Es können Derivate zu Investitions- und/oder Absicherungszwecken eingesetzt werden. Ein Derivat ist ein Finanzinstrument, dessen Wert – nicht notwendig 1:1 – von der Entwicklung eines oder mehrerer Basiswerte wie z. B. Wertpapieren oder Zinssätzen abhängt.
Positive Wertentwicklung
Angesichts weltweit hoher Inflationsraten über weite Strecken des Berichtszeitraums sahen sich die internationalen Währungshüter gezwungen, ihr ehrgeiziges geldpolitisches Straffungsprogramm zunächst zügig voranzutreiben. Die US-Notenbank und die EZB erhöhten in diesem Umfeld die Leitzinsen deutlich. An den Rentenmärkten zogen die Renditen bis in das dritte Quartal hinein signifikant an, entfernten sich mit der Aussicht auf ein Ende des Zinserhöhungs-Zyklus jedoch wieder von ihren zuvor erreichten Höchstständen, bevor im ersten Quartal 2024 insbesondere die Daten zur Preisentwicklung in den USA zu wieder ansteigenden Renditen führten.
Der Fonds verfolgte weiterhin ein auf relativ starre Währungsgewichtungen und kurze Restlaufzeiten ausgerichtetes Konzept. Der Fokus richtete sich auf die Identifizierung von Anleihen mit attraktiver Verzinsung, die in der Regel bis zur Fälligkeit gehalten werden und einen hohen laufenden Ertrag gewährleisten.
Wichtige Kennzahlen
Multizins-INVEST
*Berechnung nach BVI-Methode, die bisherige Wertentwicklung ist kein verlässlicher Indikator für die künftige Wertentwicklung. |
|||
Performance* | 1 Jahr | 3 Jahre p.a. | 5 Jahre p.a. |
5,0% | -1,4% | -1,1% | |
ISIN | DE0009786061 |
Veräußerungsergebnisse im Berichtszeitraum
Multizins-INVEST
Realisierte Gewinne aus | in Euro |
Renten und Zertifikate | 1.574.986,77 |
Aktien | 0,00 |
Zielfonds und Investmentvermögen | 0,00 |
Optionen | 0,00 |
Futures | 0,00 |
Swaps | 0,00 |
Metallen und Rohstoffen | 0,00 |
Devisentermingeschäften | 53.306,08 |
Devisenkassageschäften | 51.647,91 |
sonstigen Wertpapieren | 0,00 |
Summe | 1.679.940,76 |
Realisierte Verluste aus | in Euro |
Renten und Zertifikate | -11.330.109,98 |
Aktien | 0,00 |
Zielfonds und Investmentvermögen | 0,00 |
Optionen | 0,00 |
Futures | 0,00 |
Swaps | 0,00 |
Metallen und Rohstoffen | 0,00 |
Devisentermingeschäften | -6.984,56 |
Devisenkassageschäften | -1.050.281,45 |
sonstigen Wertpapieren | 0,00 |
Summe | -12.387.375,99 |
Unter Assetklassen-Gesichtspunkten lag ein Schwerpunkt weiterhin auf dem Sektor Unternehmensanleihen, wobei insbesondere Emissionen von international agierenden großen Banken präferiert wurden. Investitionen erfolgten darüber hinaus in Anleihen halbstaatlicher Emittenten sowie in Staatsanleihen, die teilweise nicht in Landeswährung notierten. Kleinere Positionen entfielen auf besicherte Wertpapiere.Ein Teil der im Portfolio enthalten Anleihen verfügte über besondere Ausstattungsmerkmale.
Im Derivate-Bereich kamen selektiv Devisenterminkontrakte zum Einsatz. Die Anlagen waren in rund 30 Währungen diversifiziert.
Zum Ende des Berichtszeitraums waren 98,9 Prozent des Sondervermögens in Wertpapieren investiert (Vorjahr: 97,1 Prozent). Positiv wirkten sich im Berichtsverlauf die hohen Renditen der im Bestand befindlichen Papiere auf die Wertentwicklung des Fonds aus. Auch die Hoffnung auf Zinssenkungen durch die Zentralbanken und die daraus resultierenden Marktbewegungen lieferten positive Effekte.
Der Fonds Multizins-INVEST verzeichnete im Betrachtungszeitraum ein Plus von 5,0 Prozent.
Anteile an dem Sondervermögen sind Wertpapiere, deren Preise durch die börsentäglichen Kursschwankungen der im Fonds befindlichen Vermögensgegenstände bestimmt werden und deshalb steigen oder auch fallen können (Marktpreisrisiken).
Mit der Investition in festverzinsliche Wertpapiere ist die Möglichkeit verbunden, dass sich das Marktzinsniveau ändern kann. Steigen die Marktzinsen gegenüber den Zinsen zum Zeitpunkt der Emission, so fallen i.d.R. die Kurse der festverzinslichen Wertpapiere.
Der Fonds ermöglicht Investitionen in Unternehmens- und Schwellenländeranleihen. Durch den Ausfall eines Emittenten können für den Fonds Verluste entstehen.
Aufgrund der Investitionen in fremde Währungen unterlag der Fonds Fremdwährungsrisiken. Darüber hinaus waren Derivate im Portfolio enthalten, sodass auch hierfür spezifische Risiken wie das Kontrahentenrisiko zu beachten waren.
Die Einschätzung der im Berichtsjahr eingegangenen Liquiditätsrisiken orientiert sich an der Veräußerbarkeit von Vermögenswerten, die potenziell eingeschränkt sein kann. Im Zuge der sehr hohen Volatilität im letzten Quartal des Geschäftsjahres kam es temporär zu Marktsituationen eingeschränkter Liquidität in fast allen Marktsegmenten.
Zur Bewertung und Vermeidung operationeller Risiken führt die Gesellschaft detaillierte Risikoüberprüfungen durch. Das Sondervermögen unterlag im Berichtszeitraum keinen besonderen operationellen Risiken
Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten (Angaben gemäß Artikel 7 der Verordnung (EU) 2020/852).
PAI-Berücksichtigung
Bei den Anlageentscheidungen dieses Finanzproduktes in Wertpapiere und Geldmarktinstrumente wurden die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren (nachfolgend auch Principal Adverse Impacts oder PAI) berücksichtigt. PAI beschreiben die negativen Auswirkungen der (Geschäfts-) Tätigkeiten von Unternehmen und Staaten in Bezug auf Umwelt-, Sozial- und Arbeitnehmerbelange, die Achtung der Menschenrechte und die Bekämpfung von Korruption und Bestechung.
Dazu wurden auch systematische Verfahrensweisen zur Messung und Bewertung, sowie Maßnahmen zum Umgang mit den PAI in den Investitionsprozessen angewendet.
Fondsstruktur
Multizins-INVEST
Geringfügige Abweichungen zur Vermögensaufstellung des Berichts resultieren aus der Zuordnung von Zins- und Dividendenansprüchen zu den jeweiligen Wertpapieren sowie aus rundungsbedingten Differenzen. |
|
Unternehmensanleihen | 45,3% |
Quasi-Staatsanleihen | 28,4% |
Staatsanleihen | 22,9% |
Pfandbriefe | 2,3% |
Barreserve, Sonstiges | 1,1% |
Diese beinhalteten einen Steuerungsmechanismus, der bei schwerwiegenden negativen Nachhaltigkeitsauswirkungen keine Investition in Emittenten erlaubte, sofern dazu aussagekräftige Daten herangezogen werden konnten. Bei weniger schwerwiegenden negativen Nachhaltigkeitsauswirkungen konnten Investitionen nur begründet erfolgen. Im Ergebnis hielt der Fonds keine Anlagen in Wertpapieren und Geldmarktinstrumenten von Unternehmen und Staaten mit schwerwiegenden negativen Nachhaltigkeitsauswirkungen. Es wurde somit nicht in Wertpapiere und Geldmarktinstrumente von Unternehmen investiert, die an der Herstellung oder dem Verkauf von kontroversen Waffen beteiligt waren, denen Menschenrechtsverletzungen vorgeworfen wurden oder die einen Schwellenwert bei ihrer Treibhausgasemissionsintensität oder Energieverbrauchsintensität überschritten haben. Darüber hinaus wurde auch nicht in Wertpapiere und Geldmarktinstrumente von Staaten investiert, deren Treibhausgasemissionsintensität einen Schwellenwert überschritten hat. Bei Unternehmen und Staaten mit weniger schwerwiegenden negativen Nachhaltigkeitsauswirkungen erfolgte bei den zuvor genannten Indikatoren eine Investition nur in begründeten Fällen. Zudem erfolgten nur begründete Investitionen in Wertpapiere und Geldmarktinstrumente von Staaten, die gegen soziale Bestimmungen verstoßen haben und nur begründete Investitionen in Wertpapiere und Geldmarktinstrumente von Unternehmen, die gegen die Prinzipien des UN Global Compact verstoßen haben. Zielfonds, bei denen festgelegte Schwellenwerte für bestimmte PAI überschritten wurden, konnten nicht mehr für das Sondervermögen erworben werden, vorausgesetzt einer ausreichenden Datenverfügbarkeit bei den PAI-Indikatoren.
Durch das systematische, abgestufte Vorgehen wurden die negativen Nachhaltigkeitsauswirkungen, die mit den Investitionen des Fonds verbunden waren, begrenzt. Die negativen Nachhaltigkeitsauswirkungen von Unternehmen wurden auch im Rahmen der Mitwirkungspolitik der Verwaltungsgesellschaft berücksichtigt mit der Absicht auf eine Reduzierung der PAI der Emittenten im Anlageuniversum hinzuwirken. Die Ergebnisse der Mitwirkungspolitik sind im aktuellen Engagement-Bericht zu finden https://www.deka.de/privatkunden/ueber-uns/deka-investment-im-profil/corporate-governance.
Vermögensübersicht zum 31. März 2024.
Gliederung nach Anlageart – Land | Kurswert | % des Fonds- | |||
---|---|---|---|---|---|
in EUR | vermögens *) | ||||
I. Vermögensgegenstände | |||||
1. Anleihen | 121.981.430,55 | 94,99 | |||
Ägypten | 575.288,00 | 0,45 | |||
Argentinien | 768.048,43 | 0,60 | |||
Australien | 635.393,87 | 0,50 | |||
Dänemark | 260.860,35 | 0,20 | |||
Deutschland | 4.604.892,20 | 3,58 | |||
Elfenbeinküste | 466.250,00 | 0,36 | |||
Finnland | 159.672,46 | 0,12 | |||
Frankreich | 6.462.163,22 | 5,04 | |||
Großbritannien | 11.612.612,73 | 9,04 | |||
Island | 3.573.889,95 | 2,78 | |||
Israel | 1.308.086,82 | 1,02 | |||
Italien | 1.261.423,76 | 0,98 | |||
Kaiman-Inseln | 470.232,77 | 0,37 | |||
Kanada | 329.776,65 | 0,26 | |||
Kasachstan | 1.642.828,82 | 1,28 | |||
Litauen | 206.259,75 | 0,16 | |||
Mexiko | 1.328.829,26 | 1,03 | |||
Montenegro | 346.585,75 | 0,27 | |||
Niederlande | 12.585.304,80 | 9,81 | |||
Norwegen | 4.163.648,80 | 3,25 | |||
Österreich | 3.427.383,53 | 2,66 | |||
Peru | 491.225,00 | 0,38 | |||
Polen | 1.303.198,42 | 1,02 | |||
Rumänien | 7.751.230,98 | 6,02 | |||
Schweden | 2.295.585,13 | 1,79 | |||
Senegal | 451.255,00 | 0,35 | |||
Serbien | 6.402.054,45 | 4,99 | |||
Slowakei | 308.464,50 | 0,24 | |||
Slowenien | 205.830,00 | 0,16 | |||
Sonstige | 20.554.611,38 | 15,99 | |||
Spanien | 921.633,75 | 0,72 | |||
Tschechische Republik | 4.994.589,87 | 3,90 | |||
Türkei | 992.500,00 | 0,77 | |||
Ukraine | 363.303,13 | 0,28 | |||
Ungarn | 5.387.624,83 | 4,20 | |||
USA | 11.937.332,77 | 9,31 | |||
Usbekistan | 775.835,97 | 0,60 | |||
Vereinigte Arabische Emirate | 655.723,45 | 0,51 | |||
2. Derivate | 305,60 | 0,00 | |||
3. Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds | 3.156.039,16 | 2,48 | |||
4. Sonstige Vermögensgegenstände | 4.951.380,70 | 3,87 | |||
II. Verbindlichkeiten | -1.748.240,56 | -1,34 | |||
III. Fondsvermögen | 128.340.915,45 | 100,00 |
Gliederung nach Anlageart – Währung | Kurswert | % des Fonds- | |||
---|---|---|---|---|---|
in EUR | vermögens *) | ||||
*) Rundungsbedingte Differenzen bei den Prozent-Anteilen sind möglich. | |||||
I. Vermögensgegenstände | |||||
1. Anleihen | 121.981.430,55 | 94,99 | |||
AMD | 3.312.536,94 | 2,59 | |||
CZK | 8.685.811,09 | 6,77 | |||
EGP | 1.596.630,52 | 1,23 | |||
EUR | 14.295.095,31 | 11,13 | |||
GBP | 9.027.857,79 | 7,03 | |||
GEL | 684.696,91 | 0,53 | |||
HUF | 13.049.372,36 | 10,18 | |||
ILS | 2.180.984,82 | 1,70 | |||
ISK | 2.626.805,08 | 2,05 | |||
KZT | 8.190.414,16 | 6,38 | |||
MAD | 732.065,76 | 0,57 | |||
NOK | 6.074.228,58 | 4,73 | |||
PLN | 10.542.732,66 | 8,24 | |||
RON | 9.354.679,19 | 7,26 | |||
RSD | 4.410.929,45 | 3,44 | |||
RUB | 444.021,32 | 0,35 | |||
SEK | 3.795.601,19 | 2,95 | |||
TRY | 7.245.031,84 | 5,61 | |||
UAH | 775.624,93 | 0,60 | |||
USD | 10.416.715,18 | 8,11 | |||
UZS | 3.924.602,36 | 3,06 | |||
XOF | 614.993,11 | 0,48 | |||
2. Derivate | 305,60 | 0,00 | |||
3. Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds | 3.156.039,16 | 2,48 | |||
4. Sonstige Vermögensgegenstände | 4.951.380,70 | 3,87 | |||
II. Verbindlichkeiten | -1.748.240,56 | -1,34 | |||
III. Fondsvermögen | 128.340.915,45 | 100,00 |
Vermögensaufstellung zum 31. März 2024.
ISIN | Gattungsbezeichnung | Markt | Stück bzw. | Bestand | Käufe/ | Verkäufe/ | Kurs | Kurswert | % des | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Anteile bzw. | 31.03.2024 | Zugänge | Abgänge | in EUR | Fondsver- | |||||
Whg. | Im Berichtszeitraum | mögens *) | ||||||||
*) Rundungsbedingte Differenzen bei den Prozent-Anteilen sind möglich. | ||||||||||
1) Bei diesen Wertpapieren handelt es sich um Poolfaktoranleihen, deren Kurswert auch durch Teilrückzahlung oder Teilzinskapitalisierung beeinflusst wird. | ||||||||||
2) Diese Wertpapiere sind ganz oder teilweise als Wertpapier-Darlehen übertragen. | ||||||||||
3) Die Anleihen sind seit längerer Zeit endfällig / ausgefallen. Sie werden in der Vermögensaufstellung ausgewiesen, um etwaige Forderungen, die als werthaltig erachtet werden, sichtbar zu machen. | ||||||||||
Börsengehandelte Wertpapiere | 76.773.961,47 | 59,77 | ||||||||
Verzinsliche Wertpapiere | 76.773.961,47 | 59,77 | ||||||||
EUR | 10.476.700,03 | 8,16 | ||||||||
XS1807305328 | 5,6250 % Arabische Republik Ägypten MTN 18/30 Reg.S | EUR | 700.000 | 700.000 | 0 | % | 82,184 | 575.288,00 | 0,45 | |
XS2724401588 | 7,2500 % Banca Transilvania S.A. FLR Non-Pref. MTN 23/28 | EUR | 325.000 | 325.000 | 0 | % | 104,500 | 339.625,00 | 0,26 | |
XS2486282358 | 3,0000 % Bank Gospodarstwa Krajowego MTN 22/29 | EUR | 500.000 | 500.000 | 0 | % | 97,149 | 485.745,00 | 0,38 | |
XS1575640054 | 2,1250 % Energa Finance AB MTN 17/27 | EUR | 500.000 | 0 | 0 | % | 94,516 | 472.580,00 | 0,37 | |
XS1853999313 | 1,8750 % Ignitis Group UAB MTN 18/28 | EUR | 225.000 | 0 | 0 | % | 91,671 | 206.259,75 | 0,16 | |
XS1091799061 | 3,0000 % PGE Sweden AB (Publ) MTN 14/29 | EUR | 1.000.000 | 0 | 0 | % | 90,973 | 909.725,00 | 0,71 | |
XS2200244072 | 0,5000 % Rep. Argentinien Bonds 20/291) | EUR | 19.125 | 0 | 0 | % | 48,625 | 9.299,53 | 0,01 | |
XS1793329225 | 5,2500 % Republik Côte d’Ivoire Notes 18/30 Reg.S1) | EUR | 500.000 | 0 | 0 | % | 93,250 | 466.250,00 | 0,36 | |
XS1901718335 | 2,3750 % Republik Kasachstan MTN 18/28 Reg.S | EUR | 500.000 | 500.000 | 0 | % | 97,093 | 485.462,50 | 0,38 | |
XS1807201899 | 3,3750 % Republik Montenegro Notes 18/25 Reg.S | EUR | 350.000 | 0 | 0 | % | 99,025 | 346.585,75 | 0,27 | |
XS1060842975 | 3,6250 % Republik Rumänien MTN 14/24 | EUR | 500.000 | 0 | 0 | % | 100,187 | 500.932,50 | 0,39 | |
XS1129788524 | 2,8750 % Republik Rumänien MTN 14/24 | EUR | 500.000 | 0 | 0 | % | 99,400 | 497.000,00 | 0,39 | |
XS1312891549 | 2,7500 % Republik Rumänien MTN 15/25 Reg.S | EUR | 500.000 | 0 | 0 | % | 98,412 | 492.060,00 | 0,38 | |
XS1599193403 | 2,3750 % Republik Rumänien MTN 17/27 Reg.S | EUR | 500.000 | 0 | 0 | % | 95,269 | 476.342,50 | 0,37 | |
XS1790104530 | 4,7500 % Republik Senegal Bonds 18/28 Reg.S1) | EUR | 500.000 | 500.000 | 0 | % | 90,251 | 451.255,00 | 0,35 | |
RSMFRSD59793 | 3,5000 % Republik Serbien Treasury Bonds 17/27 | EUR | 1.000.000 | 0 | 0 | % | 98,900 | 988.995,00 | 0,77 | |
RSMFRSD70022 | 5,0000 % Republik Serbien Treasury Notes 14/24 | EUR | 1.000.000 | 0 | 0 | % | 100,213 | 1.002.130,00 | 0,78 | |
XS1629918415 | 3,2500 % Republik Türkei Notes S.INTL-Issue 17/252) | EUR | 1.000.000 | 0 | 0 | % | 99,250 | 992.500,00 | 0,77 | |
SK4000023305 | 4,5000 % Slovenská Sporitelna AS MTN 23/26 | EUR | 300.000 | 300.000 | 0 | % | 102,822 | 308.464,50 | 0,24 | |
XS1577960203 | 2,3750 % Tauron Polska Energia SA Notes 17/27 | EUR | 500.000 | 0 | 0 | % | 94,040 | 470.200,00 | 0,37 | |
XS0893212398 | 4,0320 % VEB Finance PLC MT LPN ‚VEB Bk‘ 13/233) | EUR | 1.000.000 | 0 | 0 | % | 0,000 | 0,00 | 0,00 | |
CZK | 8.094.885,85 | 6,31 | ||||||||
XS2126053953 | 1,8000 % Hypo Vorarlberg Bank AG MTN 20/25 | CZK | 24.000.000 | 0 | 0 | % | 95,550 | 904.990,23 | 0,71 | |
XS2180177623 | 8,1100 % Intl Investment Bank -IIB- FLR MTN 20/233) | CZK | 27.000.000 | 0 | 0 | % | 0,000 | 0,00 | 0,00 | |
CZ0003529786 | 7,1600 % NET4GAS s.r.o. FLR Bonds 21/28 | CZK | 6.000.000 | 0 | 0 | % | 94,246 | 223.159,89 | 0,17 | |
AT000B014659 | 2,2500 % Raiffeisen Bank Intl AG MTN S.184 19/24 | CZK | 21.000.000 | 0 | 0 | % | 99,575 | 825.223,47 | 0,64 | |
AT000B014782 | 1,8500 % Raiffeisen Bank Intl AG MTN S.19X 19/24 | CZK | 24.000.000 | 0 | 0 | % | 98,175 | 929.852,60 | 0,72 | |
AT0000A1QEC2 | 4,2500 % Raiffeisenlandesbk.Oberösterr. MTN 17/27 | CZK | 12.000.000 | 0 | 0 | % | 92,960 | 440.229,68 | 0,34 | |
CZ0001003859 | 2,5000 % Tschechien Anl. 13/28 | CZK | 30.000.000 | 30.000.000 | 0 | % | 95,290 | 1.128.159,59 | 0,88 | |
CZ0001004253 | 2,4000 % Tschechien Anl. S.89 14/25 | CZK | 65.000.000 | 0 | 0 | % | 98,030 | 2.514.631,31 | 1,97 | |
CZ0001005375 | 2,7500 % Tschechien Bonds S.105 18/29 | CZK | 30.000.000 | 30.000.000 | 0 | % | 95,330 | 1.128.639,08 | 0,88 | |
EGP | 849.890,12 | 0,66 | ||||||||
XS2687916473 | 30,0000 % Asian Development Bank MTN 23/25 | EGP | 26.200.000 | 26.200.000 | 0 | % | 107,018 | 551.607,70 | 0,43 | |
XS2432865066 | 10,0000 % European Investment Bank MTN 22/24 | EGP | 4.200.000 | 4.200.000 | 0 | % | 98,522 | 81.405,68 | 0,06 | |
XS2591110569 | 14,0000 % European Investment Bank MTN 23/26 | EGP | 12.000.000 | 0 | 0 | % | 91,867 | 216.876,74 | 0,17 | |
GBP | 4.355.987,77 | 3,39 | ||||||||
XS0291949120 | 5,5000 % AT & T Inc. Notes 07/27 | GBP | 600.000 | 0 | 0 | % | 101,142 | 708.976,52 | 0,55 | |
XS2711945878 | 7,0900 % Barclays PLC FLR MTN 23/29 | GBP | 200.000 | 200.000 | 0 | % | 106,410 | 248.633,40 | 0,19 | |
XS2059678008 | 1,3750 % BMW Internat. Investment B.V. MTN 19/24 | GBP | 700.000 | 0 | 0 | % | 98,233 | 803.349,48 | 0,63 | |
XS2102507600 | 2,6250 % Deutsche Bank AG MTN 20/24 | GBP | 700.000 | 0 | 0 | % | 97,955 | 801.080,08 | 0,62 | |
XS0605560084 | 6,8750 % MDGH GMTN (RSC) Ltd. MTN 11/26 | GBP | 500.000 | 0 | 0 | % | 102,925 | 601.229,04 | 0,47 | |
XS1596735701 | 2,2500 % Volkswagen Fin. Services N.V. MTN 17/25 | GBP | 700.000 | 0 | 0 | % | 96,982 | 793.118,80 | 0,62 | |
XS2386886803 | 1,3750 % Volkswagen Fin. Services N.V. MTN 21/28 | GBP | 400.000 | 0 | 0 | % | 85,510 | 399.600,45 | 0,31 | |
GEL | 684.696,91 | 0,53 | ||||||||
XS2072920445 | 7,0000 % ICBC Standard Bank PLC FLR Cred. Lkd MTN 19/24 | GEL | 2.000.000 | 0 | 0 | % | 99,653 | 684.696,91 | 0,53 | |
HUF | 8.137.751,60 | 6,35 | ||||||||
XS2502021053 | 9,5000 % Asian Development Bank MTN 22/25 | HUF | 400.000.000 | 0 | 0 | % | 103,314 | 1.046.005,87 | 0,82 | |
FR00140024H6 | 2,1400 % BNP Paribas S.A. Non-Preferred MTN 21/26 | HUF | 250.000.000 | 250.000.000 | 0 | % | 90,285 | 571.308,34 | 0,45 | |
HU0000653274 | 1,5000 % ERSTE Jelzálogbank Zárt.Muk.R. Cov. MTN 19/24 | HUF | 480.000.000 | 0 | 0 | % | 96,899 | 1.177.272,65 | 0,92 | |
HU0000653258 | 2,5000 % ERSTE Jelzálogbank Zárt.Muk.R. Cov. MTN 19/26 | HUF | 200.000.000 | 0 | 0 | % | 91,640 | 463.907,31 | 0,36 | |
XS2488134581 | 6,7500 % European Bank Rec. Dev. MTN 22/25 | HUF | 150.000.000 | 0 | 0 | % | 99,777 | 378.821,38 | 0,30 | |
XS2502510683 | 9,5000 % International Finance Corp. MTN 22/24 | HUF | 50.000.000 | 0 | 0 | % | 100,741 | 127.494,43 | 0,10 | |
XS2237392027 | 2,2500 % Intl Investment Bank -IIB- MTN 20/233) | HUF | 250.000.000 | 0 | 0 | % | 0,000 | 0,00 | 0,00 | |
HU0000357892 | 3,0000 % MFB Magyar Fejlesztesi Bk Zrt. Notes 17/27 | HUF | 580.000.000 | 0 | 0 | % | 84,879 | 1.246.072,19 | 0,97 | |
AT000B015334 | 7,5000 % Raiffeisen Bank Intl AG MTN S.188 22/26 | HUF | 129.000.000 | 105.500.000 | 0 | % | 100,175 | 327.087,55 | 0,25 | |
HU0000404058 | 1,0000 % Ungarn Notes S.2025/C 19/25 | HUF | 200.000.000 | 0 | 400.000.000 | % | 91,478 | 463.083,43 | 0,36 | |
HU0000404934 | 1,5000 % Ungarn Notes S.2026/F 21/26 | HUF | 500.000.000 | 0 | 0 | % | 88,779 | 1.123.557,25 | 0,88 | |
HU0000405543 | 4,5000 % Ungarn Notes S.2028/B 22/28 | HUF | 155.000.000 | 155.000.000 | 0 | % | 92,511 | 362.946,30 | 0,28 | |
XS2447760351 | 5,9400 % UniCredit S.p.A. Preferred MTN 22/27 | HUF | 350.000.000 | 150.000.000 | 0 | % | 95,970 | 850.194,90 | 0,66 | |
ILS | 1.308.086,82 | 1,02 | ||||||||
IL0011393449 | 2,0000 % Israel Bonds S.0327 16/27 | ILS | 1.000.000 | 0 | 0 | % | 92,329 | 232.427,40 | 0,18 | |
IL0011355570 | 1,7500 % Israel Bonds S.0825 15/25 | ILS | 2.500.000 | 0 | 0 | % | 96,938 | 610.069,80 | 0,48 | |
IL0011508798 | 2,2500 % Israel Bonds S.0928 18/28 | ILS | 2.000.000 | 0 | 0 | % | 92,475 | 465.589,62 | 0,36 | |
ISK | 2.626.805,08 | 2,05 | ||||||||
IS0000020386 | 6,5000 % Republik Island Bonds 11/31 | ISK | 100.000.000 | 0 | 0 | % | 97,722 | 650.312,77 | 0,51 | |
IS0000019321 | 8,0000 % Republik Island Notes 09/25 | ISK | 300.000.000 | 0 | 0 | % | 99,002 | 1.976.492,31 | 1,54 | |
KZT | 4.803.650,75 | 3,74 | ||||||||
XS2106835262 | 10,7500 % CJSC Dvlpmnt Bk of Kazakhstan MTN 20/25 | KZT | 365.000.000 | 0 | 0 | % | 95,367 | 719.587,27 | 0,56 | |
XS2337670421 | 10,9500 % CJSC Dvlpmnt Bk of Kazakhstan MTN 21/26 Reg.S | KZT | 230.000.000 | 0 | 0 | % | 92,073 | 437.779,05 | 0,34 | |
XS2361431476 | 10,0000 % Eurasian Development Bank MTN 21/24 | KZT | 539.000.000 | 0 | 0 | % | 96,605 | 1.076.417,77 | 0,84 | |
XS2637242087 | 13,0000 % European Bank Rec. Dev. MTN 23/25 | KZT | 400.000.000 | 400.000.000 | 0 | % | 100,551 | 831.455,24 | 0,65 | |
XS2602466406 | 10,0000 % European Bank Rec. Dev. MTN 23/26 | KZT | 365.000.000 | 365.000.000 | 0 | % | 93,933 | 708.767,09 | 0,55 | |
XS2587285300 | 12,5000 % International Bank Rec. Dev. MTN 23/25 | KZT | 500.000.000 | 0 | 0 | % | 99,615 | 1.029.644,33 | 0,80 | |
NOK | 5.075.737,65 | 3,95 | ||||||||
XS2025568846 | 8,3600 % Arion Bank hf. FLR MTN 19/29 | NOK | 5.000.000 | 0 | 0 | % | 100,407 | 429.121,22 | 0,33 | |
XS1751692614 | 2,3750 % Commonwealth Bank of Australia MTN 18/28 | NOK | 8.000.000 | 0 | 0 | % | 92,920 | 635.393,87 | 0,50 | |
XS1980861345 | 2,0000 % Coöperatieve Rabobank U.A. MTN 19/24 | NOK | 8.000.000 | 0 | 0 | % | 100,378 | 686.392,23 | 0,53 | |
XS2303044676 | 1,0700 % Kommunalbanken AS MTN 21/26 | NOK | 2.000.000 | 0 | 0 | % | 93,746 | 160.259,68 | 0,12 | |
NO0011161614 | 2,3500 % Nordea Bank Abp Non Preferred MTN 21/26 | NOK | 2.000.000 | 2.000.000 | 0 | % | 93,402 | 159.672,46 | 0,12 | |
NO0012767260 | 5,2570 % Norsk Hydro ASA Sust. Lkd MTN 22/28 | NOK | 10.000.000 | 0 | 0 | % | 100,767 | 861.315,30 | 0,67 | |
NO0012913906 | 5,2000 % Sparebanken Vest Boligkred. AS FLR M.Cov.MTN 23/28 | NOK | 4.000.000 | 4.000.000 | 0 | % | 100,220 | 342.654,20 | 0,27 | |
NO0010752124 | 2,6000 % Stadt Oslo Anl. 15/25 | NOK | 10.000.000 | 0 | 0 | % | 96,926 | 828.488,27 | 0,65 | |
NO0010867575 | 2,0500 % Stadt Oslo Anl. 19/24 | NOK | 10.000.000 | 0 | 0 | % | 98,374 | 840.860,91 | 0,66 | |
NO0012992090 | 7,9700 % Wallenius Wilhelmsen ASA FLR Bonds 23/28 | NOK | 1.500.000 | 1.500.000 | 0 | % | 102,625 | 131.579,51 | 0,10 | |
PLN | 6.983.368,59 | 5,46 | ||||||||
XS2327979832 | 3,0900 % Acciona Financiac. Fil. S.A.U. MTN 21/27 | PLN | 2.500.000 | 0 | 0 | % | 88,290 | 511.165,21 | 0,40 | |
FR001400BM07 | 8,5500 % BNP Paribas S.A. Non-Pref. MTN 22/30 | PLN | 2.000.000 | 0 | 0 | % | 101,409 | 469.692,20 | 0,37 | |
FR001400DEY5 | 10,8500 % BNP Paribas S.A. Non-Pref. MTN 22/32 | PLN | 1.500.000 | 0 | 0 | % | 116,625 | 405.126,10 | 0,32 | |
FR0014002RC0 | 1,7500 % BNP Paribas S.A. Non-Preferred MTN 21/26 | PLN | 3.000.000 | 0 | 0 | % | 91,952 | 638.836,53 | 0,50 | |
FR0014005HD2 | 2,3000 % BNP Paribas S.A. Non-Preferred MTN 21/27 | PLN | 4.500.000 | 0 | 0 | % | 88,206 | 919.216,79 | 0,72 | |
XS2597553796 | 8,5500 % Corporación Andina de Fomento MTN 23/35 | PLN | 2.500.000 | 0 | 0 | % | 101,796 | 589.359,32 | 0,46 | |
XS2309419047 | 0,8700 % European Bank Rec. Dev. MTN 21/26 | PLN | 1.600.000 | 0 | 0 | % | 91,666 | 339.653,09 | 0,26 | |
XS1791421479 | 6,0550 % European Investment Bank FLR MTN 18/25 | PLN | 5.000.000 | 0 | 0 | % | 99,200 | 1.148.653,34 | 0,90 | |
XS1622379698 | 3,0000 % European Investment Bank MTN 17/24 | PLN | 7.000.000 | 0 | 0 | % | 99,589 | 1.614.412,59 | 1,26 | |
PLRHNHP00607 | 6,2400 % mBank Hipoteczny S.A. FLR MT Mortg.Cov. Bonds18/24 | PLN | 1.500.000 | 0 | 0 | % | 99,965 | 347.253,42 | 0,27 | |
RON | 6.435.093,42 | 4,99 | ||||||||
XS2327979675 | 3,7500 % Acciona Financiac. Fil. S.A.U. MTN 21/25 | RON | 1.000.000 | 0 | 0 | % | 95,750 | 192.543,59 | 0,15 | |
FR001400C9F1 | 9,2100 % BNP Paribas S.A. Non-Preferred MTN 22/27 | RON | 1.500.000 | 0 | 0 | % | 108,133 | 326.166,82 | 0,25 | |
XS2133327168 | 4,0700 % Deutsche Bank AG MTN 20/25 | RON | 8.000.000 | 0 | 0 | % | 96,040 | 1.545.013,98 | 1,20 | |
XS2489605407 | 9,0300 % Intesa Sanpaolo S.p.A. MTN 22/25 | RON | 2.000.000 | 0 | 0 | % | 102,250 | 411.228,86 | 0,32 | |
XS1190880465 | 4,1250 % JPMorgan Chase & Co. MTN 15/25 | RON | 2.000.000 | 0 | 0 | % | 97,164 | 390.774,00 | 0,30 | |
XS2703264635 | 8,1000 % OTP Bank Nyrt. FLR Preff. MTN 23/26 | RON | 1.000.000 | 1.000.000 | 0 | % | 102,588 | 206.294,32 | 0,16 | |
RO1227DBN011 | 5,8000 % Republik Rumänien Bonds 12/27 | RON | 3.000.000 | 3.000.000 | 0 | % | 98,912 | 596.709,16 | 0,46 | |
ROGV3LGNPCW9 | 4,5000 % Republik Rumänien Bonds 18/24 | RON | 5.000.000 | 0 | 1.000.000 | % | 99,642 | 1.001.850,03 | 0,78 | |
ROHRVN7NLNO2 | 4,8500 % Republik Rumänien Bonds 18/26 | RON | 3.000.000 | 0 | 0 | % | 98,072 | 591.635,67 | 0,46 | |
ROPMBUDBL046 | 5,1000 % Stadt Bukarest MTN No.4 15/25 | RON | 6.000.000 | 0 | 0 | % | 97,210 | 1.172.876,99 | 0,91 | |
RSD | 4.410.929,45 | 3,44 | ||||||||
RSMFRSD58761 | 7,0000 % Republik Serbien Bonds 23/31 | RSD | 50.000.000 | 50.000.000 | 0 | % | 107,140 | 457.216,32 | 0,36 | |
RSMFRSD55940 | 5,8750 % Republik Serbien Treasury Bonds 18/28 | RSD | 185.000.000 | 0 | 0 | % | 103,000 | 1.626.338,92 | 1,27 | |
RSMFRSD89592 | 4,5000 % Republik Serbien Treasury Bonds 19/26 | RSD | 215.000.000 | 0 | 0 | % | 99,275 | 1.821.715,10 | 1,42 | |
RSMFRSD86176 | 4,5000 % Republik Serbien Treasury Bonds 20/32 | RSD | 65.000.000 | 0 | 0 | % | 91,147 | 505.659,11 | 0,39 | |
RUB | 444.021,32 | 0,35 | ||||||||
XS1946883342 | 9,3500 % Alfa Bond Issuance PLC MT LPN Alfa Bk 19/223) | RUB | 70.000.000 | 0 | 0 | % | 0,000 | 0,00 | 0,00 | |
XS2107554896 | 6,7500 % Alfa Bond Issuance PLC MT LPN Alfa Bk 20/253) | RUB | 62.000.000 | 0 | 0 | % | 0,000 | 0,00 | 0,00 | |
XS2203985796 | 4,2500 % Asian Infrastruct.Invest.Bank MTN 20/25 | RUB | 53.000.000 | 0 | 0 | % | 83,585 | 444.021,32 | 0,35 | |
SEK | 2.857.986,89 | 2,22 | ||||||||
XS2592777283 | 4,4580 % Danske Bank AS FLR Preferred MTN 23/36 | SEK | 3.000.000 | 3.000.000 | 0 | % | 100,329 | 260.860,35 | 0,20 | |
XS1171476143 | 1,2500 % European Investment Bank MTN 15/25 | SEK | 9.000.000 | 0 | 0 | % | 97,115 | 757.503,71 | 0,59 | |
XS2577518215 | 2,8750 % European Investment Bank MTN 23/28 | SEK | 11.000.000 | 11.000.000 | 0 | % | 99,583 | 949.366,46 | 0,74 | |
XS2017804548 | 7,9250 % Íslandsbanki hf. FLR MTN 19/29 | SEK | 6.000.000 | 0 | 0 | % | 99,607 | 517.963,65 | 0,40 | |
XS2556669757 | 3,4570 % Stadt Goeteborg MTN 22/26 | SEK | 3.000.000 | 0 | 0 | % | 100,688 | 261.791,17 | 0,20 | |
SE0021147675 | 10,5550 % VEF AB FLR Notes 23/26 | SEK | 1.250.000 | 1.250.000 | 0 | % | 102,000 | 110.501,55 | 0,09 | |
TRY | 5.426.356,90 | 4,19 | ||||||||
XS2008888120 | 0,0000 % African Development Bank Zero MTN 19/24 | TRY | 5.000.000 | 0 | 0 | % | 91,341 | 130.210,72 | 0,10 | |
FR001400H6P1 | 35,0000 % Agence Française Développement MTN 23/25 | TRY | 20.000.000 | 20.000.000 | 0 | % | 86,123 | 491.088,92 | 0,38 | |
FR001400LFH0 | 45,0000 % Agence Française Développement MTN 23/25 | TRY | 20.000.000 | 20.000.000 | 0 | % | 85,473 | 487.382,50 | 0,38 | |
XS1898197576 | 17,5000 % Asian Development Bank MTN 18/25 | TRY | 4.700.000 | 0 | 0 | % | 70,475 | 94.438,05 | 0,07 | |
XS2237396523 | 14,1000 % Asian Infrastruct.Invest.Bank MTN 20/24 | TRY | 9.000.000 | 0 | 0 | % | 85,137 | 218.459,96 | 0,17 | |
XS2231252128 | 12,7500 % Asian Infrastruct.Invest.Bank MTN 20/25 | TRY | 8.000.000 | 0 | 0 | % | 66,871 | 152.525,35 | 0,12 | |
XS2539430095 | 35,0000 % Asian Infrastruct.Invest.Bank MTN 22/25 | TRY | 7.000.000 | 7.000.000 | 0 | % | 83,552 | 166.749,02 | 0,13 | |
XS2575282277 | 30,0000 % Asian Infrastruct.Invest.Bank MTN 23/24 | TRY | 16.000.000 | 16.000.000 | 0 | % | 89,921 | 410.194,36 | 0,32 | |
XS2613232060 | 35,0000 % Asian Infrastruct.Invest.Bank MTN 23/24 | TRY | 18.000.000 | 18.000.000 | 0 | % | 91,212 | 468.094,02 | 0,36 | |
XS2545813722 | 37,0000 % Corporación Andina de Fomento MTN 22/27 | TRY | 7.000.000 | 0 | 0 | % | 93,020 | 185.645,90 | 0,14 | |
XS2580209018 | 32,5000 % Corporación Andina de Fomento MTN 23/26 | TRY | 7.000.000 | 0 | 0 | % | 85,547 | 170.731,56 | 0,13 | |
XS2407021935 | 18,0000 % Council of Europe Developm.Bk MTN 21/24 | TRY | 3.600.000 | 0 | 0 | % | 82,521 | 84.698,94 | 0,07 | |
XS2590262379 | 27,5000 % Council of Europe Developm.Bk MTN 23/26 | TRY | 6.000.000 | 0 | 0 | % | 78,507 | 134.298,33 | 0,10 | |
XS2592433275 | 29,0000 % Council of Europe Developm.Bk MTN 23/27 | TRY | 14.000.000 | 14.000.000 | 0 | % | 81,264 | 324.367,41 | 0,25 | |
XS2592839810 | 27,5000 % Council of Europe Developm.Bk MTN 23/28 | TRY | 10.000.000 | 10.000.000 | 0 | % | 86,030 | 245.279,31 | 0,19 | |
XS2434509340 | 25,0000 % European Bank Rec. Dev. MTN 22/27 | TRY | 10.000.000 | 0 | 0 | % | 73,768 | 210.319,24 | 0,16 | |
XS2537091899 | 28,0000 % European Bank Rec. Dev. MTN 22/27 | TRY | 13.000.000 | 13.000.000 | 0 | % | 81,064 | 300.457,03 | 0,23 | |
XS2765026468 | 27,5000 % European Bank Rec. Dev. MTN 24/29 | TRY | 13.000.000 | 13.000.000 | 0 | % | 84,853 | 314.500,65 | 0,25 | |
XS2034314224 | 0,0000 % European Bank Rec. Dev. Zero MTN 19/26 | TRY | 3.000.000 | 0 | 0 | % | 51,676 | 44.199,46 | 0,03 | |
XS2712548655 | 0,0000 % European Bank Rec. Dev. Zero MTN 23/30 | TRY | 90.000.000 | 90.000.000 | 0 | % | 7,220 | 185.263,85 | 0,14 | |
XS1388868165 | 0,0000 % European Investment Bank Zero MTN 16/24 | TRY | 10.000.000 | 0 | 0 | % | 99,481 | 283.629,32 | 0,22 | |
XS2754488935 | 27,2500 % Instituto de Credito Oficial MTN 24/34 | TRY | 9.000.000 | 9.000.000 | 0 | % | 84,929 | 217.924,95 | 0,17 | |
XS1605702536 | 0,0000 % International Finance Corp. Zero MTN 17/27 | TRY | 10.000.000 | 0 | 0 | % | 37,143 | 105.898,05 | 0,08 | |
UAH | 412.321,80 | 0,32 | ||||||||
XS2433822389 | 11,5000 % Asian Development Bank MTN 22/27 | UAH | 23.000.000 | 0 | 0 | % | 75,735 | 412.321,80 | 0,32 | |
USD | 2.922.101,05 | 2,28 | ||||||||
XS2126043640 | 6,8417 % European Bank Rec. Dev. FLR Forex Lkd MTN 20/261) | USD | 600.000 | 0 | 0 | % | 30,119 | 167.469,27 | 0,13 | |
XS2514154553 | 11,7835 % European Bank Rec. Dev. FLR Forex Lkd MTN 22/24 | USD | 500.000 | 0 | 0 | % | 115,561 | 535.452,44 | 0,42 | |
XS2619560555 | 8,0000 % European Bank Rec. Dev. FLR Forex Lkd MTN 23/24 | USD | 300.000 | 300.000 | 0 | % | 97,591 | 271.312,51 | 0,21 | |
XS2691107598 | 0,0000 % European Bank Rec. Dev. FLR Forex Lkd MTN 23/25 | USD | 900.000 | 900.000 | 0 | % | 101,414 | 845.819,02 | 0,66 | |
XS2716743252 | 0,0000 % European Bank Rec. Dev. FLR Forex Lkd MTN 23/25 | USD | 400.000 | 400.000 | 0 | % | 99,788 | 369.892,32 | 0,29 | |
XS2736019378 | 12,7500 % European Bank Rec. Dev. Forex Linked MTN 23/26 | USD | 200.000 | 200.000 | 0 | % | 99,906 | 185.164,67 | 0,14 | |
XS2445775047 | 10,3159 % ICBC Standard Bank PLC FLR Forex Lkd MTN 22/25 | USD | 800.000 | 0 | 0 | % | 73,782 | 546.990,82 | 0,43 | |
UZS | 467.589,47 | 0,36 | ||||||||
XS2701167442 | 16,2500 % Republik Usbekistan MTN 23/26 Reg.S | UZS | 6.400.000.000 | 6.400.000.000 | 0 | % | 99,387 | 467.589,47 | 0,36 | |
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | 38.745.813,17 | 30,19 | ||||||||
Verzinsliche Wertpapiere | 38.745.813,17 | 30,19 | ||||||||
EUR | 3.818.395,28 | 2,97 | ||||||||
XS2219605214 | 0,0000 % BNP Paribas Issuance B.V. FLR Forex Lkd MTN 23/26 | EUR | 500.000 | 500.000 | 0 | % | 107,995 | 539.975,00 | 0,42 | |
XS1323608981 | 5,9200 % Commerzbank AG FLR CLN Multibank Inc 15/25 | EUR | 1.000.000 | 0 | 0 | % | 101,250 | 1.012.500,00 | 0,79 | |
XS0245906150 | 4,1280 % M6 Duna Autopalya Koncesszios FLR Notes 06/251) | EUR | 5.000.000 | 0 | 0 | % | 6,890 | 344.491,38 | 0,27 | |
XS1751001139 | 1,7500 % Mexiko MTN 18/28 | EUR | 500.000 | 0 | 0 | % | 93,125 | 465.625,00 | 0,36 | |
XS2639027346 | 7,3750 % Nova Kreditna banka Maribor FLR Pref. Nts 23/26 | EUR | 200.000 | 200.000 | 0 | % | 102,915 | 205.830,00 | 0,16 | |
XS1315181708 | 2,7500 % Peru Bonds 15/26 | EUR | 500.000 | 0 | 0 | % | 98,245 | 491.225,00 | 0,38 | |
XS2385150508 | 4,5000 % Province of Buenos Aires Bonds 21/37 Reg.S1) | EUR | 1.251.084 | 0 | 0 | % | 33,132 | 414.513,84 | 0,32 | |
XS2177363665 | 0,1250 % Rep. Argentinien Notes 20/301) | EUR | 709.763 | 0 | 0 | % | 48,500 | 344.235,06 | 0,27 | |
AMD | 3.312.536,94 | 2,59 | ||||||||
XS2093993009 | 7,0000 % Goldman Sachs Fin. Corp. Intl MTN 21/24 | AMD | 1.450.000.000 | 900.000.000 | 0 | % | 97,200 | 3.312.536,94 | 2,59 | |
CZK | 590.925,24 | 0,46 | ||||||||
XS2700605103 | 4,4200 % Barclays Bank PLC MTN 24/28 | CZK | 15.000.000 | 15.000.000 | 0 | % | 99,825 | 590.925,24 | 0,46 | |
EGP | 746.740,40 | 0,57 | ||||||||
XS2219608663 | 14,7500 % BNP Paribas S.A. Preferred MTN 23/27 | EGP | 10.500.000 | 0 | 0 | % | 88,813 | 183.458,59 | 0,14 | |
XS2114129765 | 8,5000 % Goldman Sachs Fin. Corp. Intl MTN 21/26 | EGP | 5.700.000 | 0 | 0 | % | 84,040 | 94.239,53 | 0,07 | |
XS2248945201 | 14,3690 % Goldman Sachs Internatl FLR/Cred. Lkd MTN 20/25 | EGP | 4.600.000 | 0 | 0 | % | 86,727 | 78.484,57 | 0,06 | |
XS2392920547 | 9,3000 % HSBC Bnk Middle East Ltd. MTN 21/26 | EGP | 5.000.000 | 0 | 0 | % | 55,400 | 54.494,41 | 0,04 | |
XS1414111366 | 16,0000 % Morgan Stanley Finance LLC MTN 22/27 | EGP | 10.000.000 | 0 | 0 | % | 85,582 | 168.366,09 | 0,13 | |
XS2565059321 | 13,6000 % Morgan Stanley Finance LLC MTN 23/28 | EGP | 10.000.000 | 0 | 0 | % | 85,242 | 167.697,21 | 0,13 | |
GBP | 4.671.870,02 | 3,64 | ||||||||
XS2289104221 | 1,5000 % Banco Latinoamer.d.Come.Ext.SA MTN 21/27 | GBP | 300.000 | 0 | 0 | % | 91,986 | 322.396,04 | 0,25 | |
XS1959498244 | 4,5350 % Ford Motor Credit Co. LLC MTN 19/25 | GBP | 650.000 | 0 | 0 | % | 99,031 | 752.027,27 | 0,59 | |
XS1721762596 | 2,6250 % Liberty Living Finance PLC Bonds 17/24 | GBP | 700.000 | 0 | 0 | % | 98,045 | 801.816,10 | 0,62 | |
XS0718502007 | 6,2500 % Petrobras Global Finance B.V. Notes 11/26 | GBP | 500.000 | 0 | 0 | % | 100,550 | 587.355,64 | 0,46 | |
XS0835891838 | 5,3750 % Petrobras Global Finance B.V. Notes 12/29 | GBP | 500.000 | 0 | 0 | % | 94,625 | 552.745,18 | 0,43 | |
XS1718868307 | 3,7500 % Petróleos Mexicanos (PEMEX) MTN 17/25 | GBP | 800.000 | 0 | 0 | % | 92,358 | 863.204,26 | 0,67 | |
XS1235295539 | 3,3750 % Whitbread Group PLC Bonds 15/25 | GBP | 700.000 | 0 | 0 | % | 96,885 | 792.325,53 | 0,62 | |
HUF | 3.434.431,26 | 2,68 | ||||||||
XS2106710564 | 1,7500 % Citigroup Glob.Mkts Hldgs Inc. MTN 20/25 | HUF | 260.000.000 | 0 | 0 | % | 94,527 | 622.077,05 | 0,48 | |
XS2410468776 | 5,1500 % Citigroup Glob.Mkts Hldgs Inc. MTN 22/27 | HUF | 330.000.000 | 0 | 0 | % | 94,713 | 791.112,94 | 0,62 | |
XS2521890843 | 14,4000 % The Goldman Sachs Group Inc. MTN 22/28 | HUF | 400.000.000 | 0 | 0 | % | 116,800 | 1.182.545,31 | 0,92 | |
XS2398669056 | 10,3000 % The Goldman Sachs Group Inc. MTN 22/29 | HUF | 160.000.000 | 0 | 0 | % | 106,220 | 430.171,10 | 0,34 | |
XS2470192431 | 8,7000 % The Goldman Sachs Group Inc. MTN 22/30 | HUF | 150.000.000 | 150.000.000 | 0 | % | 107,600 | 408.524,86 | 0,32 | |
ILS | 872.898,00 | 0,68 | ||||||||
XS2168721343 | 2,7000 % J.P. Morgan Struct. Prod. B.V. CL MTN 21/26 | ILS | 3.800.000 | 0 | 0 | % | 91,250 | 872.898,00 | 0,68 | |
KZT | 3.386.763,41 | 2,64 | ||||||||
XS2114098515 | 8,8500 % Goldman Sachs Fin. Corp. Intl MTN 20/25 | KZT | 300.000.000 | 0 | 0 | % | 95,330 | 591.212,13 | 0,46 | |
XS2061706979 | 12,2500 % Goldman Sachs Fin. Corp. Intl MTN 20/25 | KZT | 370.000.000 | 0 | 0 | % | 97,900 | 748.819,08 | 0,58 | |
XS2061626359 | 10,5000 % Goldman Sachs Fin. Corp. Intl MTN 20/26 | KZT | 500.000.000 | 0 | 0 | % | 100,080 | 1.034.450,68 | 0,81 | |
XS1879189444 | 9,4000 % JPMorgan Chase Bank N.A. Cred. Lkd MTN 19/24 | KZT | 500.000.000 | 0 | 0 | % | 97,935 | 1.012.281,52 | 0,79 | |
MAD | 732.065,76 | 0,57 | ||||||||
XS2313758133 | 1,7500 % Société Générale S.A. MTN 21/24 | MAD | 8.000.000 | 0 | 0 | % | 100,325 | 732.065,76 | 0,57 | |
PLN | 3.559.364,07 | 2,78 | ||||||||
DE000DK0KVR1 | 3,2000 % DekaBank Dt.Girozentrale Festzins-Anl. 17/24 | PLN | 5.400.000 | 0 | 0 | % | 99,660 | 1.246.298,14 | 0,97 | |
XS1569783613 | 6,5900 % JPMorgan Chase & Co. FLR MTN 17/27 | PLN | 10.000.000 | 0 | 0 | % | 99,880 | 2.313.065,93 | 1,81 | |
RON | 2.356.020,24 | 1,83 | ||||||||
XS2474895179 | 8,3500 % Citigroup Glob.Mkts Hldgs Inc. MTN 22/26 | RON | 4.000.000 | 2.000.000 | 0 | % | 104,106 | 837.386,64 | 0,65 | |
ROINPAL298G4 | 4,1500 % Republik Rumaenien Bonds 20/30 | RON | 1.600.000 | 1.600.000 | 0 | % | 88,313 | 284.140,04 | 0,22 | |
RO1JS63DR5A5 | 7,3500 % Republik Rumaenien Bonds 22/31 | RON | 1.400.000 | 1.400.000 | 0 | % | 104,742 | 294.875,83 | 0,23 | |
ROAW5KY5CD78 | 4,1500 % Republik Rumänien Bonds 20/28 | RON | 5.000.000 | 0 | 0 | % | 93,453 | 939.617,73 | 0,73 | |
RUB | 0,00 | 0,00 | ||||||||
XS1691350455 | 0,0000 % Rushydro Capital Markets DAC LPN RusHydro 17/223) | RUB | 81.000.000 | 0 | 0 | % | 0,000 | 0,00 | 0,00 | |
TRY | 1.818.674,94 | 1,42 | ||||||||
XS2056440329 | 0,0000 % Asian Development Bank Zero MTN 19/26 | TRY | 15.000.000 | 15.000.000 | 0 | % | 43,482 | 185.955,39 | 0,14 | |
XS2551487296 | 42,5000 % Asian Infrastruct.Invest.Bank MTN 22/24 | TRY | 6.000.000 | 0 | 0 | % | 97,142 | 166.176,37 | 0,13 | |
XS2234181399 | 15,4100 % Barclays Bank PLC Cred.Lkd MTN 21/25 | TRY | 3.000.000 | 0 | 0 | % | 64,261 | 54.963,75 | 0,04 | |
XS1574931751 | 0,0000 % Citigroup Glob.Mkts Hldgs Inc. Zero MTN 17/27 | TRY | 12.000.000 | 0 | 0 | % | 32,479 | 111.120,68 | 0,09 | |
XS1050533394 | 12,0000 % Citigroup Inc. MTN 14/24 | TRY | 1.000.000 | 0 | 0 | % | 99,378 | 28.333,57 | 0,02 | |
XS2633524678 | 50,0000 % Export Development Canada MTN 23/24 | TRY | 13.000.000 | 13.000.000 | 0 | % | 88,975 | 329.776,65 | 0,26 | |
XS2751656468 | 35,0000 % FMO-Ned.Fin.-Maat.is v.Ontw.NV Preferred MTN 24/25 | TRY | 11.000.000 | 11.000.000 | 0 | % | 87,263 | 273.674,17 | 0,21 | |
XS1480239216 | 0,0000 % JPMorgan Chase & Co. Zero MTN 17/37 | TRY | 35.000.000 | 0 | 0 | % | 4,612 | 46.022,30 | 0,04 | |
XS2109807417 | 11,5000 % QNB Finance Ltd. MTN 20/25 | TRY | 7.000.000 | 0 | 0 | % | 74,276 | 148.236,32 | 0,12 | |
XS2240810650 | 13,5000 % QNB Finance Ltd. MTN 20/25 | TRY | 17.500.000 | 0 | 0 | % | 64,536 | 321.996,45 | 0,25 | |
XS1970500986 | 14,5000 % The Goldman Sachs Group Inc. MTN 20/24 | TRY | 6.600.000 | 0 | 0 | % | 81,000 | 152.419,29 | 0,12 | |
USD | 6.255.966,18 | 4,87 | ||||||||
XS2502216737 | 14,1325 % FMO-Ned.F.-M.is v.Ontw.NV FLR Forex Lkd MTN 22/24 | USD | 400.000 | 0 | 0 | % | 74,642 | 276.681,27 | 0,22 | |
XS2745116058 | 0,0000 % FMO-Ned.Fi.-M.is v.O.NV FLR Fx Lkd Pref. MTN 24/27 | USD | 200.000 | 200.000 | 0 | % | 101,226 | 187.612,27 | 0,15 | |
XS2528317972 | 14,0004 % FMO-Ned.Fin.-M.is v.O.NV FLR Forex Lkd MTN 22/25 | USD | 400.000 | 0 | 0 | % | 77,218 | 286.232,35 | 0,22 | |
XS2708800375 | 0,0000 % FMO-Ned.Fin.-Maa.is v.O.NV FLR Forex Lkd MTN 23/25 | USD | 1.000.000 | 1.000.000 | 0 | % | 102,335 | 948.336,58 | 0,74 | |
XS2731501453 | 0,0000 % FMO-Ned.Fin.-Maa.is v.O.NV FLR Forex Lkd MTN 23/27 | USD | 900.000 | 900.000 | 0 | % | 100,537 | 838.507,09 | 0,65 | |
XS2667618644 | 6,5000 % FMO-Ned.Fin.-Maat.is v.Ontw.NV MTN 23/26 | USD | 900.000 | 900.000 | 0 | % | 101,395 | 845.663,05 | 0,66 | |
XS2381776264 | 0,0000 % J.P. Morgan Struct. Prod. B.V. FLR MTN 23/25 | USD | 500.000 | 500.000 | 0 | % | 98,160 | 454.825,78 | 0,35 | |
XS2378919968 | 10,1166 % Société Générale S.A. FLR Forex Lkd MTN 22/25 | USD | 600.000 | 0 | 0 | % | 115,749 | 643.585,21 | 0,50 | |
XS2476349084 | 8,7183 % Société Générale S.A. FLR Forex Lkd MTN 22/25 | USD | 400.000 | 0 | 0 | % | 110,435 | 409.358,06 | 0,32 | |
XS2746430300 | 0,0000 % Société Générale S.A. FLR Forex Lkd MTN 24/27 | USD | 200.000 | 200.000 | 0 | % | 99,751 | 184.877,40 | 0,14 | |
XS2598074842 | 15,0586 % Standard Chartered Bank FLR Forex Lkd MTN 23/26 | USD | 1.100.000 | 0 | 0 | % | 115,786 | 1.180.287,12 | 0,92 | |
UZS | 2.574.168,32 | 2,01 | ||||||||
XS2664507881 | 13,5000 % FMO-Ned.Fin.-Maat.is v.Ontw.NV MTN 23/26 | UZS | 11.000.000.000 | 11.000.000.000 | 0 | % | 99,766 | 806.733,28 | 0,63 | |
XS2381777312 | 12,5000 % J.P. Morgan Struct. Prod. B.V. MTN 23/27 | UZS | 9.000.000.000 | 9.000.000.000 | 0 | % | 90,792 | 600.680,24 | 0,47 | |
XS2168693625 | 18,5000 % JPMorgan Chase Bank N.A. MTN 24/29 | UZS | 7.000.000.000 | 7.000.000.000 | 0 | % | 98,803 | 508.419,80 | 0,40 | |
XS2565051930 | 18,7000 % Morgan Stanley Finance LLC MTN 24/28 | UZS | 9.000.000.000 | 9.000.000.000 | 0 | % | 99,506 | 658.335,00 | 0,51 | |
XOF | 614.993,11 | 0,48 | ||||||||
XS2621501944 | 6,4000 % BNP Paribas Issuance B.V. Pref. MTN 24/27 | XOF | 260.000.000 | 260.000.000 | 0 | % | 93,116 | 369.083,14 | 0,29 | |
XS2565051005 | 6,7500 % Morgan Stanley Finance LLC MTN 24/29 | XOF | 165.000.000 | 165.000.000 | 0 | % | 97,761 | 245.909,97 | 0,19 | |
Neuemissionen | 802.050,62 | 0,62 | ||||||||
Zulassung zum Börsenhandel vorgesehen | 802.050,62 | 0,62 | ||||||||
Verzinsliche Wertpapiere | 802.050,62 | 0,62 | ||||||||
HUF | 527.886,57 | 0,41 | ||||||||
XS1984754322 | 2,9500 % Barclays Bank PLC Cred.Lkd MTN 19/24 | HUF | 250.000.000 | 0 | 0 | % | 83,423 | 527.886,57 | 0,41 | |
NOK | 274.164,05 | 0,21 | ||||||||
NO0013008771 | 9,6900 % Kistefos A.S. FLR Bonds 23/28 | NOK | 1.200.000 | 1.200.000 | 0 | % | 100,625 | 103.212,19 | 0,08 | |
NO0013077578 | 6,8300 % Sparebank 1 Nordmore FLR Bonds 23/34 | NOK | 2.000.000 | 2.000.000 | 0 | % | 100,000 | 170.951,86 | 0,13 | |
Nichtnotierte Wertpapiere | 5.659.605,29 | 4,41 | ||||||||
Aktien | 0,00 | 0,00 | ||||||||
USD | 0,00 | 0,00 | ||||||||
US46630H3012 | Astana Finance JSC Reg.Shs (Sp.GDRs Reg.S) | STK | 84.185 | 0 | 0 | USD | 0,000 | 0,00 | 0,00 | |
Verzinsliche Wertpapiere | 5.659.605,29 | 4,41 | ||||||||
HUF | 949.302,93 | 0,74 | ||||||||
XS2410407980 | 7,1000 % Citigroup Glob.Mkts Hldgs Inc. MTN 22/25 Reg.S | HUF | 160.000.000 | 0 | 0 | % | 99,206 | 401.765,72 | 0,31 | |
XS1014704156 | 0,5000 % Coöperatieve Rabobank U.A. MTN 14/29 | HUF | 300.000.000 | 0 | 0 | % | 72,107 | 547.537,21 | 0,43 | |
NOK | 724.326,88 | 0,57 | ||||||||
NO0013095653 | 5,5500 % Sparebanken Vest FLR Bonds 23/28 | NOK | 4.000.000 | 4.000.000 | 0 | % | 100,418 | 343.332,88 | 0,27 | |
NO0011136020 | 2,2500 % Stadt Oslo Anl. 21/30 | NOK | 5.000.000 | 0 | 0 | % | 89,147 | 380.994,00 | 0,30 | |
RON | 563.565,53 | 0,44 | ||||||||
RO3B41D8EX14 | 4,8500 % Republik Rumaenien Bonds 21/29 | RON | 3.000.000 | 3.000.000 | 0 | % | 93,419 | 563.565,53 | 0,44 | |
SEK | 937.614,30 | 0,73 | ||||||||
XS1829226924 | 1,2500 % Inter-American Dev. Bank MTN 18/28 | SEK | 5.000.000 | 0 | 0 | % | 91,528 | 396.626,89 | 0,31 | |
SE0015503446 | 0,5000 % Laensfoersaek. Hypotek AB Cov. Loan Nr.521 20/28 | SEK | 7.000.000 | 7.000.000 | 0 | % | 89,173 | 540.987,41 | 0,42 | |
UAH | 363.303,13 | 0,28 | ||||||||
UA4000204150 | 15,8400 % Ukraine Bonds 19/25 | UAH | 1.000.000 | 0 | 0 | % | 79,000 | 18.699,88 | 0,01 | |
UA4000207518 | 9,7900 % Ukraine Bonds 19/27 | UAH | 23.000.000 | 0 | 0 | % | 63,297 | 344.603,25 | 0,27 | |
USD | 1.238.647,95 | 0,96 | ||||||||
XS1056732214 | 0,0000 % Astana Finance JSC Zero Notes 15/28 Reg.S3) | USD | 59.376 | 0 | 0 | % | 0,000 | 0,00 | 0,00 | |
XS2113876960 | 7,1534 % Rufiji B.V. FLR FX/Cr.Lkd. MTN 20/25 | USD | 1.250.000 | 0 | 0 | % | 78,930 | 914.303,59 | 0,71 | |
XS2792059524 | 13,3000 % Standard Chartered PLC MTN 24/27 | USD | 350.000 | 350.000 | 0 | % | 100,000 | 324.344,36 | 0,25 | |
UZS | 882.844,57 | 0,69 | ||||||||
XS2561165379 | 16,0000 % International Finance Corp. MTN 22/25 | UZS | 8.000.000.000 | 8.000.000.000 | 0 | % | 97,706 | 574.598,07 | 0,45 | |
XS2331929963 | 16,0000 % Ipoteka-Bank JSCMB Notes 21/24 | UZS | 4.200.000.000 | 0 | 0 | % | 99,838 | 308.246,50 | 0,24 | |
Summe Wertpapiervermögen | EUR | 121.981.430,55 | 94,99 | |||||||
Derivate | ||||||||||
(Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen.) | ||||||||||
Devisen-Derivate | ||||||||||
Forderungen/ Verbindlichkeiten | ||||||||||
Devisenterminkontrakte (Verkauf) | 305,60 | 0,00 | ||||||||
Offene Positionen | ||||||||||
NOK/EUR 600.000,00 | OTC | 305,60 | 0,00 | |||||||
Summe Devisen-Derivate | EUR | 305,60 | 0,00 | |||||||
Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds | ||||||||||
Bankguthaben | ||||||||||
Guthaben in sonstigen EU/EWR-Währungen | ||||||||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | CZK | 10.066.885,78 | % | 100,000 | 397.280,36 | 0,31 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | DKK | 671,73 | % | 100,000 | 90,08 | 0,00 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | HUF | 86.000,76 | % | 100,000 | 217,68 | 0,00 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | NOK | 605.811,21 | % | 100,000 | 51.782,28 | 0,04 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | PLN | 8.161,52 | % | 100,000 | 1.890,07 | 0,00 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | RON | 9.476,08 | % | 100,000 | 1.905,54 | 0,00 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | SEK | 13.462.059,12 | % | 100,000 | 1.166.728,12 | 0,91 | ||||
Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen | ||||||||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | CHF | 6.442,39 | % | 100,000 | 6.588,86 | 0,01 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | GBP | 9.710,95 | % | 100,000 | 11.345,16 | 0,01 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | ILS | 3.224,82 | % | 100,000 | 811,81 | 0,00 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | RUX | 137.897.670,00 | % | 100,000 | 1,38 | 0,00 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | TRY | 14.188.200,09 | % | 100,000 | 404.518,41 | 0,32 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | UAH | 4.087.700,00 | % | 100,000 | 96.758,88 | 0,08 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | USD | 370.627,07 | % | 100,000 | 343.459,43 | 0,27 | ||||
Summe Bankguthaben | EUR | 2.483.378,06 | 1,95 | |||||||
Geldmarktpapiere | ||||||||||
EGP | 482.554,53 | 0,38 | ||||||||
XS2749786278 | 55,0000 % Asian Development Bank MTN 24/25 | EGP | 19.400.000,00 | 19.400.000 | 0 | % | 126,437 | 482.554,53 | 0,38 | |
USD | 190.106,57 | 0,15 | ||||||||
XS2788038136 | 20,0000 % European Bank Rec. Dev. Forex Lkd MTN 24/25 | USD | 200.000,00 | 200.000 | 0 | % | 102,572 | 190.106,57 | 0,15 | |
Summe Geldmarktpapiere | EUR | 672.661,10 | 0,53 | |||||||
Summe der Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds | EUR | 3.156.039,16 | 2,48 | |||||||
Sonstige Vermögensgegenstände | ||||||||||
Zinsansprüche | EUR | 4.244.974,91 | 4.244.974,91 | 3,32 | ||||||
Forderungen aus Wertpapier-Darlehen | EUR | 92,57 | 92,57 | 0,00 | ||||||
Forderungen aus Anteilscheingeschäften | EUR | 2.997,51 | 2.997,51 | 0,00 | ||||||
Forderungen aus Wertpapiergeschäften | EUR | 703.315,71 | 703.315,71 | 0,55 | ||||||
Summe Sonstige Vermögensgegenstände | EUR | 4.951.380,70 | 3,87 | |||||||
Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahme | ||||||||||
EUR-Kredite bei der Verwahrstelle | ||||||||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | EUR | -1.236.874,39 | % | 100,000 | -1.236.874,39 | -0,96 | ||||
Kredite in Nicht-EU/EWR-Währungen | ||||||||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | RSD | -40.108,44 | % | 100,000 | -342,32 | 0,00 | ||||
Summe der Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahme | EUR | -1.237.216,71 | -0,96 | |||||||
Sonstige Verbindlichkeiten | ||||||||||
Verbindlichkeiten aus Wertpapier-Darlehen | EUR | -30,55 | -30,55 | 0,00 | ||||||
Verbindlichkeiten aus Anteilscheingeschäften | EUR | -68.918,36 | -68.918,36 | -0,05 | ||||||
Verbindlichkeiten aus Wertpapiergeschäften | EUR | -324.445,59 | -324.445,59 | -0,25 | ||||||
Allgemeine Fondsverwaltungsverbindlichkeiten | EUR | -117.629,35 | -117.629,35 | -0,09 | ||||||
Summe Sonstige Verbindlichkeiten | EUR | -511.023,85 | -0,38 | |||||||
Fondsvermögen | EUR | 128.340.915,45 | 100,00 | |||||||
Umlaufende Anteile | STK | 5.305.393,000 | ||||||||
Anteilwert | EUR | 24,19 |
Gattungsbezeichnung | Stück bzw. | Wertpapier-Darlehen | |||
---|---|---|---|---|---|
Nominal | in EUR | ||||
in Währung | befristet | unbefristet | gesamt | ||
Erläuterungen zu den Wertpapier-Darlehen (besichert) | |||||
Folgende Wertpapiere sind zum Berichtsstichtag als Wertpapier-Darlehen übertragen: | |||||
3,2500 % Republik Türkei Notes S.INTL-Issue 17/25 | EUR | 1.000.000 | 992.500,00 | ||
Gesamtbetrag der Rückerstattungsansprüche aus Wertpapier-Darlehen: | EUR | 992.500,00 | 992.500,00 |
Devisenkurs(e) bzw. Konversionsfaktor(en) (in Mengennotiz) per 28.03.2024 | ||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Vereinigtes Königreich, Pfund | (GBP) | 0,85596 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Dänemark, Kronen | (DKK) | 7,45740 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Island, Krone | (ISK) | 150,27000 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Norwegen, Kronen | (NOK) | 11,69920 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Schweden, Kronen | (SEK) | 11,53830 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Schweiz, Franken | (CHF) | 0,97777 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Türkei, Lira (Neu) | (TRY) | 35,07430 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Polen, Zloty | (PLN) | 4,31810 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Tschechische Republik, Kronen | (CZK) | 25,33950 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Ungarn, Forint | (HUF) | 395,08000 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Rumänien, Leu | (RON) | 4,97290 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Ukraine, Hryvnia | (UAH) | 42,24625 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Russische Föderation, Rubel | (RUB) | 99,76950 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Georgien, Lari | (GEL) | 2,91085 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Armenien, Dram | (AMD) | 425,47450 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Kasachstan, Tenge | (KZT) | 483,73500 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Usbekistan, Sum | (UZS) | 13.603,31755 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Serbien, Dinar | (RSD) | 117,16500 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Marokko, Dirham | (MAD) | 10,96355 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Ägypten, Pfund | (EGP) | 50,83090 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Vereinigte Staaten, Dollar | (USD) | 1,07910 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Israel, Schekel | (ILS) | 3,97240 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Westafrika, Franc | (XOF) | 655,95410 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Russische Föderation, technische Währung | (RUX) | 99.999.999,00000 | = 1 Euro (EUR) |
Marktschlüssel | |
OTC | Over-the-Counter |
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen: |
---|
– Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag): |
ISIN | Gattungsbezeichnung | Stück bzw. | Käufe/ | Verkäufe/ |
---|---|---|---|---|
Anteile bzw. | Zugänge | Abgänge | ||
Nominal in Whg. | ||||
Börsengehandelte Wertpapiere | ||||
Verzinsliche Wertpapiere | ||||
EGP | ||||
XS2308323232 | 8,0000 % European Investment Bank MTN 21/24 | EGP | 0 | 8.000.000 |
EUR | ||||
XS1567439689 | 5,6250 % Banque Centrale de Tunisie Notes 17/24 | EUR | 0 | 1.000.000 |
XS0216072230 | 2,5220 % Fürstenberg Capital GmbH FLR Anl. subord. 05/Und. | EUR | 0 | 500.000 |
DE000A0EUBN9 | 5,6250 % Fürstenberg Capital II GmbH Sub. Notes 05/Und. | EUR | 0 | 1.500.000 |
XS1401114811 | 2,6250 % MOL Magyar Olaj-és Gázipa.Nyrt Notes 16/23 | EUR | 0 | 500.000 |
XS1429673327 | 2,5000 % ORLEN Capital AB Notes 16/23 | EUR | 0 | 500.000 |
XS1877938404 | 3,5000 % Republik Albanien Treasury Notes 18/25 Reg.S | EUR | 0 | 925.000 |
XS1452578591 | 5,6250 % Republik Nordmazedonien Bonds 16/23 Reg.S | EUR | 0 | 1.000.000 |
XS1057340009 | 4,1250 % Republik Türkei Notes 14/23 | EUR | 0 | 1.000.000 |
XS1005342313 | 5,0000 % Türkiye Garanti Bankasi A.S. MTN 13/23 | EUR | 0 | 500.000 |
GBP | ||||
XS1878191482 | 1,8750 % BMW Internat. Investment B.V. MTN 18/23 | GBP | 0 | 200.000 |
XS0397015537 | 8,6250 % EDP Finance B.V. MTN 08/24 | GBP | 0 | 500.000 |
HUF | ||||
XS2504775383 | 11,0000 % International Finance Corp. MTN 22/24 | HUF | 0 | 60.000.000 |
XS2498552194 | 9,0000 % Kreditanst.f.Wiederaufbau MTN 22/24 | HUF | 0 | 200.000.000 |
HU0000403340 | 2,7500 % Ungarn Notes S.26/D 17/26 | HUF | 0 | 400.000.000 |
ILS | ||||
IL0011550683 | 1,5000 % Israel Bonds S.1123 18/23 | ILS | 0 | 2.500.000 |
KZT | ||||
XS1814831563 | 8,9500 % CJSC Dvlpmnt Bk of Kazakhstan MTN 18/23 | KZT | 0 | 525.000.000 |
NOK | ||||
XS2014369826 | 2,2500 % BMW Finance N.V. MTN 19/23 | NOK | 0 | 6.000.000 |
RON | ||||
XS1514716684 | 3,1500 % BNP Paribas S.A. MTN 16/23 | RON | 0 | 4.000.000 |
XS1554461530 | 4,0100 % BNP Paribas S.A. MTN 17/24 | RON | 0 | 4.000.000 |
XS2295999093 | 1,2500 % European Bank Rec. Dev. MTN 21/24 | RON | 0 | 1.000.000 |
XS1400731565 | 8,4500 % NIBC Bank N.V. FLR MTN 16/23 | RON | 0 | 2.000.000 |
RSD | ||||
RSMFRSD85962 | 5,7500 % Republik Serbien Treasury Bonds 16/23 | RSD | 0 | 225.000.000 |
RUB | ||||
XS2082937967 | 6,8000 % Rushydro Capital Markets DAC LPN RusHydro 19/24 | RUB | 0 | 80.000.000 |
RU000A101QE0 | 4,5000 % Russische Föderation Bonds 20/25 | RUB | 0 | 23.000.000 |
RU000A0JU4L3 | 7,0000 % Russische Föderation Bonds S.26215RMFS 13/23 | RUB | 0 | 80.000.000 |
RU000A0ZYU88 | 6,5000 % Russische Föderation Bonds S.26223RMFS 18/24 | RUB | 0 | 90.000.000 |
RU000A100EG3 | 7,1500 % Russische Föderation Bonds S.26229RMFS 19/25 | RUB | 0 | 60.000.000 |
RU000A1014N4 | 6,0000 % Russische Föderation Bonds S.26232RMFS 19/27 | RUB | 0 | 23.000.000 |
RU000A0JSMA2 | 7,6000 % Russische Föderation Bonds S.6209 12/22 | RUB | 0 | 45.000.000 |
SEK | ||||
SE0011426295 | 6,5990 % Intrum AB FLR MTN 19/23 | SEK | 0 | 3.600.000 |
XS1816641937 | 1,5875 % Swedbank AB FLR MTN 18/28 | SEK | 0 | 6.000.000 |
XS0989164743 | 3,6250 % Telia Company AB MTN 13/23 | SEK | 0 | 8.000.000 |
TRY | ||||
XS2290377733 | 13,5000 % Asian Infrastruct.Invest.Bank MTN 21/24 | TRY | 0 | 7.860.000 |
XS2118438618 | 8,5000 % European Bank Rec. Dev. MTN 20/24 | TRY | 0 | 8.000.000 |
XS2525172867 | 30,0000 % European Bank Rec. Dev. MTN 22/25 | TRY | 0 | 13.000.000 |
XS1860980058 | 16,0000 % International Finance Corp. MTN 18/23 | TRY | 0 | 3.000.000 |
USD | ||||
US15238RAJ14 | 5,0000 % Centr. Am. Bk Ec.Integr.CABEI MTN 24/27 Reg.S | USD | 450.000 | 450.000 |
XS2321747227 | 10,2500 % European Bank Rec. Dev. Forex Lkd MTN 21/23 | USD | 0 | 800.000 |
XS2174445606 | 7,2267 % FMO-Ned.Fn.-Maat.is v.O.NV FLR Fx Ld Pf. MTN 20/23 | USD | 0 | 600.000 |
XS2229572149 | 4,1890 % ICBC Standard Bank PLC FLR FX Lkd MTN 20/23 | USD | 0 | 1.000.000 |
XS2238530997 | 7,8782 % ICBC Standard Bank PLC FLR FX Lkd MTN 20/23 | USD | 0 | 800.000 |
UZS | ||||
XS2264056313 | 14,5000 % Republik Usbekistan MTN 20/23 Reg.S | UZS | 0 | 6.400.000.000 |
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | ||||
Verzinsliche Wertpapiere | ||||
EGP | ||||
XS1970473051 | 13,0000 % The Goldman Sachs Group Inc. MTN 19/23 | EGP | 0 | 10.000.000 |
GBP | ||||
XS0184889490 | 6,7500 % Mexiko MTN 04/24 | GBP | 0 | 500.000 |
XS2182119508 | 0,5000 % Provinz Ontario MTN 20/23 | GBP | 0 | 400.000 |
HUF | ||||
XS2410400118 | 6,9500 % Citigroup Glob.Mkts Hldgs Inc. MTN 22/27 Reg.S | HUF | 0 | 80.000.000 |
RUB | ||||
XS1523733332 | 5,8800 % BNP Paribas Issuance B.V. MTN 20/25 | RUB | 0 | 35.000.000 |
TRY | ||||
XS2388557212 | 17,7000 % Asian Infrastruct.Invest.Bank MTN 21/23 | TRY | 0 | 10.000.000 |
XS2434402033 | 34,0000 % Export Development Canada MTN 22/23 | TRY | 0 | 6.500.000 |
XS2250197030 | 13,2500 % QNB Finance Ltd. MTN 20/23 | TRY | 0 | 5.800.000 |
UAH | ||||
XS1523738216 | 10,4200 % BNP Paribas Issuance B.V. Pref. MTN 20/24 | UAH | 0 | 12.000.000 |
XS1523736277 | 11,0000 % BNP Paribas Issuance B.V. Pref. MTN 20/25 | UAH | 0 | 20.000.000 |
XS2219612855 | 9,4500 % BNP Paribas Issuance B.V. Preferred MTN 21/25 | UAH | 0 | 20.000.000 |
USD | ||||
XS1523737838 | 7,5474 % BNP Paribas Issuance B.V. FLR Forex Lkd MTN 20/23 | USD | 0 | 600.000 |
XS2236166588 | 7,9243 % Société Générale S.A. FLR Forex Lkd MTN 20/23 | USD | 0 | 300.000 |
Nichtnotierte Wertpapiere | ||||
Verzinsliche Wertpapiere | ||||
CZK | ||||
XS2212166792 | 8,2200 % Black Sea Trade & Developmt Bk FLR MTN 20/23 | CZK | 0 | 51.000.000 |
FR0013398542 | 2,8000 % BNP Paribas S.A. Non-Preferred MTN 19/24 | CZK | 0 | 24.000.000 |
EGP | ||||
XS2431967442 | 10,0000 % European Investment Bank MTN 22/24 | EGP | 0 | 7.500.000 |
XS2105901453 | 9,2000 % Goldman Sachs Fin. Corp. Intl MTN 20/24 | EGP | 0 | 5.000.000 |
XS1970476237 | 12,4000 % The Goldman Sachs Group Inc. MTN 19/23 | EGP | 0 | 5.700.000 |
XS1970477045 | 12,4500 % The Goldman Sachs Group Inc. MTN 19/23 | EGP | 0 | 13.000.000 |
EUR | ||||
XS0776111188 | 9,8750 % Agrokor d.d. Bonds 12/19 Reg.S | EUR | 0 | 3.000.000 |
XS0836495183 | 9,1250 % Agrokor d.d. Bonds 12/20 Reg.S | EUR | 0 | 2.500.000 |
XS1864948572 | 5,6500 % The Stand.Bk of Sth Afr. Ltd. FLR FX Lkd MTN 18/23 | EUR | 0 | 300.000 |
GEL | ||||
XS2414940986 | 8,5000 % European Investment Bank MTN 21/23 | GEL | 0 | 700.000 |
XS2114125003 | 0,0000 % Goldman Sachs Fin. Corp. Intl Zero MTN 20/23 | GEL | 0 | 4.700.000 |
XS2398387311 | 7,5000 % International Finance Corp. MTN 21/23 | GEL | 0 | 700.000 |
HRK | ||||
HRZGHOO237A3 | 3,8750 % Zagrebacki Holding d.o.o. Bonds 16/23 | HRK | 0 | 4.000.000 |
RON | ||||
XS1556947262 | 3,7000 % Hypo Vorarlberg Bank AG MTN 17/24 | RON | 0 | 4.000.000 |
SEK | ||||
XS1953911812 | 1,8750 % Stora Enso Oyj MTN 19/24 | SEK | 0 | 4.000.000 |
XS1964629882 | 1,1250 % Telenor ASA MTN 19/24 | SEK | 0 | 10.000.000 |
TRY | ||||
XS1868814432 | 20,0000 % European Bank Rec. Dev. MTN 18/23 | TRY | 0 | 5.000.000 |
XS2464500482 | 0,0000 % European Bank Rec. Dev. Zero MTN 22/23 | TRY | 0 | 25.000.000 |
XS2457010044 | 30,0000 % Export Development Canada MTN 22/23 | TRY | 0 | 9.000.000 |
UAH | ||||
UA4000207880 | 9,9900 % Ukraine Bonds 19/24 | UAH | 0 | 16.000.000 |
USD | ||||
XS1945182779 | 2,6773 % FMO-Ned.Fin.-Maat.is v.Ontw.NV FLR Fo.Ld MTN 19/24 | USD | 0 | 500.000 |
UZS | ||||
XS2131572641 | 10,8000 % FMO-Ned.Fin.-Maat.is v.Ontw.NV MTN 20/24 | UZS | 0 | 9.500.000.000 |
Geldmarktpapiere | ||||
EUR | ||||
XS1480203709 | 0,0000 % Agrokor d.d. CP 16/19 | EUR | 0 | 5.000.000 |
XS1429040477 | 0,0000 % Agrokor d.d. CP 16/19 | EUR | 0 | 1.000.000 |
TRY | ||||
XS2544557841 | 40,0000 % Export Development Canada MTN 22/23 | TRY | 0 | 7.000.000 |
Gattungsbezeichnung | Stück bzw. | Volumen | |
---|---|---|---|
Anteile bzw. Whg. | in 1.000 | ||
Derivate (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe.) | |||
Devisentermingeschäfte | |||
Devisenterminkontrakte (Verkauf) | |||
Verkauf von Devisen auf Termin: | |||
HUF/EUR | EUR | 5.356 | |
ILS/EUR | EUR | 46 | |
NOK/EUR | EUR | 514 | |
PLN/EUR | EUR | 83 | |
RON/EUR | EUR | 634 | |
SEK/EUR | EUR | 592 | |
TRY/EUR | EUR | 230 | |
Devisenterminkontrakte (Kauf) | |||
Kauf von Devisen auf Termin: | |||
CZK/EUR | EUR | 84 | |
HUF/EUR | EUR | 5.066 | |
NOK/EUR | EUR | 129 | |
Wertpapierdarlehen (Geschäftsvolumen, bewertet auf Basis des bei Abschluss des Darlehensgeschäftes vereinbarten Wertes): | |||
unbefristet | EUR | 5.805 |
(Basiswert(e): 1,7500 % Mexiko MTN 18/28, 2,3750 % Republik Rumänien MTN 17/27 Reg.S, 2,7500 % Peru Bonds 15/26, 2,7500 % Republik Rumänien MTN 15/25 Reg.S, 2,8750 % Republik Rumänien MTN 14/24, 3,0000 % Bank Gospodarstwa Krajowego MTN 22/29, 3,6250 % Republik Rumänien MTN 14/24)
Der Anteil der Wertpapiertransaktionen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens über Broker ausgeführt wurden, die eng verbundene Unternehmen und Personen sind, betrug 3,47 Prozent. Ihr Umfang belief sich hierbei auf insgesamt 2.692.084 Euro. |
Entwicklung des Sondervermögens | ||||
EUR | ||||
I. | Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | 137.297.024,25 | ||
1 | Ausschüttung bzw. Steuerabschlag für das Vorjahr | -6.579.977,04 | ||
2 | Zwischenausschüttung(en) | -.– | ||
3 | Mittelzufluss (netto) | -8.858.485,79 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 5.884.708,73 | ||
davon aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 5.884.708,73 | ||
davon aus Verschmelzung | EUR | 0,00 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -14.743.194,52 | ||
4 | Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | -82.465,51 | ||
5 | Ergebnis des Geschäftsjahres | 6.564.819,54 | ||
davon Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | -178.701,16 | |||
davon Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | 14.146.068,89 | |||
II. | Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | 128.340.915,45 | ||
Vergleichende Übersicht der letzten drei Geschäftsjahre | |||
Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | Anteilwert | ||
EUR | EUR | ||
31.03.2021 | 217.777.290,83 | 28,59 | |
31.03.2022 | 150.481.012,36 | 24,21 | |
31.03.2023 | 137.297.024,25 | 24,20 | |
31.03.2024 | 128.340.915,45 | 24,19 |
*) Rundungsbedingte Differenzen bei den je Anteil-Werten sind möglich | |||||
Ertrags- und Aufwandsrechnung | |||||
für den Zeitraum vom 01.04.2023 – 31.03.2024 | |||||
(einschließlich Ertragsausgleich) | |||||
EUR | EUR | ||||
I. | Erträge | insgesamt | je Anteil *) | ||
1. | Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaftsteuer) | 0,00 | 0,00 | ||
2. | Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | 0,00 | 0,00 | ||
3. | Zinsen aus inländischen Wertpapieren | 211.907,21 | 0,04 | ||
4. | Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | 4.731.202,11 | 0,89 | ||
5. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 160.650,95 | 0,03 | ||
davon Positive Einlagezinsen | 160.650,95 | 0,03 | |||
6. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | 0,00 | 0,00 | ||
7. | Erträge aus Investmentanteilen | 0,00 | 0,00 | ||
8. | Erträge aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften | 407,97 | 0,00 | ||
davon Erträge aus Wertpapier-Darlehen | 407,97 | 0,00 | |||
9a. | Abzug inländischer Körperschaftsteuer | 0,00 | 0,00 | ||
9b. | Abzug ausländischer Quellensteuer | -3.603,80 | -0,00 | ||
davon aus Zinsen aus ausländischen Wertpapieren/Liquiditätsanlagen | -3.603,80 | -0,00 | |||
10. | Sonstige Erträge | 20.521,87 | 0,00 | ||
davon Kompensationszahlungen | 17.012,33 | 0,00 | |||
davon Quellensteuerrückvergütung Zinsen | 3.509,54 | 0,00 | |||
Summe der Erträge | 5.121.086,31 | 0,97 | |||
II. | Aufwendungen | ||||
1. | Zinsen aus Kreditaufnahmen | -41.124,14 | -0,01 | ||
2. | Verwaltungsvergütung | -1.505.749,90 | -0,28 | ||
3. | Verwahrstellenvergütung | 0,00 | 0,00 | ||
4. | Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | 0,00 | 0,00 | ||
5. | Sonstige Aufwendungen | -269.325,23 | -0,05 | ||
davon Aufwendungen aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften | -134,68 | -0,00 | |||
davon Beratungsvergütungen | -4.602,66 | -0,00 | |||
davon EMIR-Kosten | -3.873,82 | -0,00 | |||
davon Kosten für die Bereitstellung von Analysematerial oder -dienstleistungen durch Dritte | -3.678,44 | -0,00 | |||
davon Kostenpauschale | -251.665,14 | -0,05 | |||
davon Übersetzungsgebühren | -5.370,49 | -0,00 | |||
Summe der Aufwendungen | -1.816.199,27 | -0,34 | |||
III. | Ordentlicher Nettoertrag | 3.304.887,04 | 0,62 | ||
IV. | Veräußerungsgeschäfte | ||||
1. | Realisierte Gewinne | 1.679.940,76 | 0,32 | ||
2. | Realisierte Verluste | -12.387.375,99 | -2,33 | ||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | -10.707.435,23 | -2,02 | |||
V. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -7.402.548,19 | -1,40 | ||
1. | Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | -178.701,16 | -0,03 | ||
2. | Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | 14.146.068,89 | 2,67 | ||
VI. | Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 13.967.367,73 | 2,63 | ||
VII. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 6.564.819,54 | 1,24 |
*) Rundungsbedingte Differenzen bei den je Anteil-Werten sind möglich. | |||
1) Betrag, um den die Ausschüttung das realisierte Ergebnis des Geschäftsjahres übersteigt. | |||
2) Der Abzug von Kapitalertragsteuer und Solidaritätszuschlag erfolgt gemäß § 44 Abs. 1 Satz 3 EStG über die depotführende Stelle bzw. über die letzte inländische auszahlende Stelle als Entrichtungsverpflichtete. | |||
3) Ausschüttung am 17. Mai 2024 mit Beschlussfassung vom 7. Mai 2024. | |||
Verwendung der Erträge des Sondervermögens | |||
Berechnung der Ausschüttung | |||
EUR | EUR | ||
I. | Für die Ausschüttung verfügbar | insgesamt | je Anteil*) |
1 | Vortrag aus dem Vorjahr | 0,00 | 0,00 |
2 | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -7.402.548,19 | -1,40 |
3 | Zuführung aus dem Sondervermögen1) | 10.691.891,85 | 2,02 |
II. | Nicht für die Ausschüttung verwendet | ||
1 | Der Wiederanlage zugeführt | 0,00 | 0,00 |
2 | Vortrag auf neue Rechnung | 0,00 | 0,00 |
III. | Gesamtausschüttung2) | 3.289.343,66 | 0,62 |
1 | Zwischenausschüttung | 0,00 | 0,00 |
2 | Endausschüttung3) | 3.289.343,66 | 0,62 |
Umlaufende Anteile: Stück 5.305.393 |
Anhang.
Zusätzliche Angaben zu den Derivaten | |
Das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure in EUR | 51.285,56 |
Vertragspartner der derivativen Geschäfte | |
DekaBank Deutsche Girozentrale |
Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotenzial wurde für dieses Sondervermögen gemäß der DerivateV nach dem qualifizierten Ansatz anhand eines Vergleichsvermögens ermittelt (relativer Value-at-Risk gem. § 8 DerivateV).
Zusammensetzung des Vergleichsvermögens (§ 37 Abs. 5 DerivateV i. V. m. § 9 DerivateV)
40% ICE BofA EMEA Local Debt Markets Plus Index in EUR, 60% ICE BofA Eastern Europe Government Index in EUR
Dem Sondervermögen wird ein derivatefreies Vergleichsvermögen gegenübergestellt. Es handelt sich dabei um eine Art virtuelles Sondervermögen, dem keine realen Positionen oder Geschäfte zugrunde liegen. Die Grundidee besteht darin, eine plausible Vorstellung zu entwickeln, wie das Sondervermögen ohne Derivate oder derivative Komponenten zusammengesetzt wäre. Das Vergleichsvermögen muss den Anlagebedingungen, den Angaben im Verkaufsprospekt und Basisinformationsblatt des Sondervermögens im Wesentlichen entsprechen, ein derivatefreier Vergleichsmaßstab wird möglichst genau nachgebildet. In Ausnahmefällen kann von der Forderung des derivatefreien Vergleichsvermögens abgewichen werden, sofern das Sondervermögen Long/Short-Strategien nutzt oder zur Abbildung von z.B. Rohstoffexposure oder Währungsabsicherungen.
Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko (§ 37 Abs. 4 Satz 1 und 2 DerivateV i. V. m. § 10 DerivateV)
kleinster potenzieller Risikobetrag 1,42%
größter potenzieller Risikobetrag 2,50%
durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag 1,67%
Der potenzielle Risikobetrag für das Marktrisiko des Sondervermögens wird über die Risikokennzahl Value-at-Risk (VaR) dargestellt. Zum Ausdruck gebracht wird durch diese Kennzahl der potenzielle Verlust des Sondervermögens, der unter normalen Marktbedingungen mit einem Wahrscheinlichkeitsniveau von 99% (Konfidenzniveau) bei einer angenommenen Haltedauer von 10 Arbeitstagen auf Basis eines effektiven historischen Betrachtungszeitraumes von einem Jahr nicht überschritten wird. Wenn zum Beispiel ein Sondervermögen einen VaR-Wert von 2,5% aufwiese, dann würde unter normalen Marktbedingungen der potenzielle Verlust des Sondervermögens mit einer Wahrscheinlichkeit von 99% nicht mehr als 2,5% des Wertes des Sondervermögens innerhalb von 10 Arbeitstagen betragen. Im Bericht wird die maximale, minimale und durchschnittliche Ausprägung dieser Kennzahl auf Basis einer Beobachtungszeitreihe von maximal einem Jahr oder ab Umstellungsdatum veröffentlicht. Der VaR-Wert des Sondervermögens darf das Zweifache des VaR-Werts des derivatefreien Vergleichsvermögens nicht übersteigen. Hierdurch wird das Marktrisiko des Sondervermögens klar limitiert.
Risikomodell (§ 37 Abs. 4 Satz 3 DerivateV i. V. m. § 10 DerivateV)
historische Simulation
Im Berichtszeitraum genutzter Umfang des Leverage gemäß der Brutto-Methode (§ 37 Abs. 4 Satz 4 DerivateV i. V. m. § 5 Abs. 2 DerivateV)
106,43%
Emittenten oder Garanten, deren Sicherheiten mehr als 20% des Wertes des Fonds ausgemacht haben (§ 37 Abs. 6 DerivateV):
Im Berichtszeitraum wiesen keine Sicherheiten eine erhöhte Emittentenkonzentration nach § 27 Abs. 7 Satz 4 DerivateV auf.
Zusätzliche Angaben zu den Wertpapier-Darlehen und Pensionsgeschäften (besichert)
Instrumentenart | Kontrahent | Exposure in EUR |
---|---|---|
(Angabe nach Marktwerten) | ||
Wertpapier-Darlehen | DekaBank Deutsche Girozentrale | 992.500,00 |
Gesamtbetrag der bei Wertpapier-Darlehen von Dritten gewährten Sicherheiten: | EUR | 1.880.704,64 |
davon: | ||
Schuldverschreibungen | EUR | 1.880.704,64 |
Erträge aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 407,97 |
Aufwendungen aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 134,68 |
Umlaufende Anteile | STK | 5.305.393 |
Anteilwert | EUR | 24,19 |
Angaben zu Bewertungsverfahren
Die Bewertung der Vermögensgegenstände erfolgt durch die Verwaltungsgesellschaft auf Grundlage der gesetzlichen Regelungen im Kapitalanlagegesetzbuch (§ 168) und der Kapitalanlage-Rechnungslegungs- und -Bewertungsverordnung (KARBV).
Aktien / aktienähnliche Genussscheine / Beteiligungen
Aktien und aktienähnliche Genussscheine werden grundsätzlich mit dem zuletzt verfügbaren Kurs ihrer Heimatbörse bewertet, sofern die Umsatzvolumina an einer anderen Börse mit gleicher Kursnotierungswährung nicht höher sind. Für Aktien, aktienähnliche Genussscheine und Unternehmensbeteiligungen, welche nicht an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt notiert oder gehandelt werden oder deren Börsenkurs den tatsächlichen Marktwert nicht angemessen widerspiegelt, werden die Verkehrswerte zugrunde gelegt, die sich nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten ergeben.
Renten / rentenähnliche Genussscheine / Zertifikate / Schuldscheindarlehen
Für die Bewertung von Renten, rentenähnlichen Genussscheinen und Zertifikaten, die zum Handel an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt zugelassen sind, wird grundsätzlich der letzte verfügbare handelbare Kurs zugrunde gelegt. Renten, rentenähnliche Genussscheine und Zertifikate, welche nicht an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt notiert oder gehandelt werden oder deren Börsenkurs den tatsächlichen Marktwert nicht angemessen widerspiegelt, werden mit marktnahen Kursstellungen (in der Regel Brokerquotes, alternativ mit sonstigen Preisquellen) bewertet, welche auf Basis geeigneter Verfahren validiert werden. Die Bewertung von Schuldscheindarlehen erfolgt in der Regel mit Modellbewertungen, die von externen Dienstleistern bezogen und auf Basis geeigneter Verfahren validiert werden.
Investmentanteile
Investmentanteile werden zum letzten von der Investmentgesellschaft festgestellten Rücknahmepreis bewertet, sofern dieser aktuell und verlässlich ist. Exchange-traded funds (ETFs) werden mit dem zuletzt verfügbaren Börsenkurs bewertet.
Derivate
Die Bewertung von Futures und Optionen, die an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt gehandelt werden, erfolgt grundsätzlich anhand des letzten verfügbaren handelbaren Kurses. Futures und Optionen, welche nicht an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt notiert oder gehandelt werden oder deren Börsenkurs den tatsächlichen Marktwert nicht angemessen widerspiegelt, werden mit Verkehrswerten bewertet, welche mittels marktgängiger Verfahren (z.B. Black-Scholes-Merton) ermittelt werden. Die Bewertung von Swaps erfolgt anhand von Fair Values, welche mittels marktgängiger Verfahren (z.B. Discounted-Cash-Flow-Verfahren) ermittelt werden. Devisentermingeschäfte werden nach der Forward Point Methode bewertet.
Bankguthaben
Bankguthaben wird zum Nennwert bewertet.
Sonstiges
Der Wert aller Vermögenswerte und Verbindlichkeiten, welche nicht in der Währung des Fonds geführt werden, wird in diese Währung zu den jeweiligen Devisenkursen (i.d.R. Reuters-Fixing) umgerechnet.
Gesamtkostenquote (laufende Kosten) | 1,40% | |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
Für das Sondervermögen ist gemäß den Anlagebedingungen eine an die Kapitalverwaltungsgesellschaft abzuführende Kostenpauschale von insgesamt 0,20% p.a. vereinbart. Davon entfallen bis zu 0,08% p.a. auf die Verwahrstelle und bis zu 0,20% p.a. auf Dritte. Die Kostenpauschale deckt die in den Besonderen Anlagebedingungen und im Verkaufsprospekt aufgeführten Vergütungen und Kosten ab, die dem Sondervermögen nicht separat belastet werden. Die Verwaltungsvergütung ist nicht Bestandteil der Kostenpauschale und wird dem Sondervermögen gesondert belastet.
Der Gesellschaft fließen keine Rückvergütungen der aus dem Fonds an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütungen und Aufwandserstattungen zu.
Die Gesellschaft gewährt an Vermittler, z.B. Kreditinstitute, wiederkehrend – meist jährlich – Vermittlungsentgelte als so genannte „Vermittlungsprovisionen“ bzw. „Vermittlungsfolgeprovisionen“.
Wesentliche sonstige Erträge
Kompensationszahlungen | EUR | 17.012,33 |
Quellensteuerrückvergütung Zinsen | EUR | 3.509,54 |
Wesentliche sonstige Aufwendungen | ||
Aufwendungen aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 134,68 |
Beratungsvergütungen | EUR | 4.602,66 |
EMIR-Kosten | EUR | 3.873,82 |
Kosten für die Bereitstellung von Analysematerial oder -dienstleistungen durch Dritte | EUR | 3.678,44 |
Kostenpauschale | EUR | 251.665,14 |
Übersetzungsgebühren | EUR | 5.370,49 |
Transaktionskosten im Geschäftsjahr gesamt | EUR | 12.149,16 |
Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft
Die Deka Investment GmbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihrer Vergütungssysteme. Zudem gilt die für alle Unternehmen der Deka-Gruppe verbindliche Vergütungsrichtlinie, die gruppenweite Standards für die Ausgestaltung der Vergütungssysteme definiert. Sie enthält die Grundsätze zur Vergütung und die maßgeblichen Vergütungsparameter.
Das Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird mindestens einmal jährlich durch einen unabhängigen Vergütungsausschuss, das „Managementkomitee Vergütung“ (MKV) der Deka-Gruppe, auf seine Angemessenheit und die Einhaltung aller aufsichtsrechtlichen Vorgaben zur Vergütung überprüft.
Vergütungskomponenten
Das Vergütungssystem der Deka Investment GmbH umfasst fixe und variable Vergütungselemente sowie Nebenleistungen.
Für die Mitarbeitenden und Geschäftsführung der Deka Investment GmbH findet eine maximale Obergrenze für den Gesamtbetrag der variablen Vergütung in Höhe von 200 Prozent der fixen Vergütung Anwendung.
Weitere sonstige Zuwendungen im Sinne von Vergütung, wie z.B. Anlageerfolgsprämien, werden bei der Deka Investment GmbH nicht gewährt.
Bemessung des Bonuspools
Der Bonuspool leitet sich – unter Berücksichtigung der finanziellen Lage der Deka Investment GmbH – aus dem vom Konzernvorstand der DekaBank Deutsche Girozentrale nach Maßgabe von § 45 Abs. 2 Nr. 10 KWG festgelegten Bonuspool der Deka-Gruppe ab und kann nach pflichtgemäßem Ermessen auch reduziert oder gestrichen werden.
Bei der Bemessung der variablen Vergütung sind grundsätzlich der individuelle Erfolgsbeitrag des Mitarbeitenden, der Erfolgsbeitrag der Organisationseinheit des Mitarbeitenden, der Erfolgsbeitrag der Deka Investment GmbH bzw. die Wertentwicklung der von dieser verwalteten Investmentvermögen sowie der Gesamterfolg der Deka-Gruppe zu berücksichtigen. Zur Bemessung des individuellen Erfolgsbeitrags des Mitarbeitenden werden sowohl quantitative als auch qualitative Kriterien verwendet, wie z.B. Qualifikationen, Kundenzufriedenheit. Negative Erfolgsbeiträge verringern die Höhe der variablen Vergütung. Die Erfolgsbeiträge werden anhand der Erfüllung von Zielvorgaben ermittelt.
Die Bemessung und Verteilung der Vergütung an die Mitarbeitenden erfolgt durch die Geschäftsführung. Die Vergütung der Geschäftsführung wird durch den Aufsichtsrat festgelegt.
Variable Vergütung bei risikorelevanten Mitarbeitenden
Die variable Vergütung der Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und von Mitarbeitenden, deren Tätigkeiten einen wesentlichen Einfluss auf das Gesamtrisikoprofil der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der von ihr verwalteten Investmentvermögen haben, sowie bestimmten weiteren Mitarbeitenden (zusammen als „risikorelevante Mitarbeitende“) unterliegt folgenden Regelungen:
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Die variable Vergütung der risikorelevanten Mitarbeitenden ist grundsätzlich erfolgsabhängig, d.h. ihre Höhe wird nach Maßgabe von individuellen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeitenden sowie den Erfolgsbeiträgen des Geschäftsbereichs und der Deka-Gruppe ermittelt. |
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Für die Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird zwingend ein Anteil von 60 Prozent der variablen Vergütung über einen Zeitraum von bis zu fünf Jahren aufgeschoben. Bei risikorelevanten Mitarbeitenden unterhalb der Geschäftsführungs-Ebene beträgt der aufgeschobene Anteil 40 Prozent der variablen Vergütung und wird über einen Zeitraum von mindestens drei Jahren aufgeschoben. |
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Jeweils 50 Prozent der sofort zahlbaren und der aufgeschobenen Vergütung werden in Form von Instrumenten gewährt, deren Wertentwicklung von der nachhaltigen Wertentwicklung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der Unternehmenswertentwicklung der Deka-Gruppe abhängt. Diese nachhaltigen Instrumente unterliegen nach Eintritt der Unverfallbarkeit einer Sperrfrist von einem Jahr. |
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Der aufgeschobene Anteil der Vergütung ist während der Wartezeit risikoabhängig, d.h. er kann im Fall von negativen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeitenden, der Kapitalverwaltungsgesellschaft bzw. der von dieser verwalteten Investmentvermögen oder der Deka-Gruppe gekürzt werden oder komplett entfallen. Jeweils am Ende eines Jahres der Wartezeit wird der aufgeschobene Vergütungsanteil anteilig unverfallbar. Der unverfallbar gewordene Baranteil wird zum jeweiligen Zahlungstermin ausgezahlt, die unverfallbar gewordenen nachhaltigen Instrumente werden erst nach Ablauf der Sperrfrist ausgezahlt. |
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Risikorelevante Mitarbeitende, deren variable Vergütung für das jeweilige Geschäftsjahr einen Schwellenwert von 75 TEUR nicht überschreitet, erhalten die variable Vergütung vollständig in Form einer Barleistung ausgezahlt. |
Überprüfung der Angemessenheit des Vergütungssystems
Die Überprüfung des Vergütungssystems gemäß den geltenden regulatorischen Vorgaben für das Geschäftsjahr 2023 fand im Rahmen der jährlichen zentralen und unabhängigen internen Angemessenheitsprüfung des MKV statt. Dabei konnte zusammenfassend festgestellt werden, dass die Grundsätze der Vergütungsrichtlinie und aufsichtsrechtlichen Vorgaben an Vergütungssysteme von Kapitalverwaltungsgesellschaften eingehalten wurden. Das Vergütungssystem der Deka Investment GmbH war im Geschäftsjahr 2023 angemessen ausgestaltet. Es konnten keine Unregelmäßigkeiten festgestellt werden.
Gesamtsumme der im abgelaufenen Geschäftsjahr der
Deka Investment GmbH* gezahlten Mitarbeitendenvergütung | EUR | 63.521.373,38 |
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davon feste Vergütung | EUR | 47.888.259,53 |
davon variable Vergütung | EUR | 15.633.113,85 |
Zahl der Mitarbeitenden der KVG | 489 | |
Gesamtsumme der im abgelaufenen Geschäftsjahr der | ||
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Deka Investment GmbH* gezahlten Vergütung an bestimmte Mitarbeitendengruppen** | EUR | 8.109.790,91 |
Geschäftsführer | EUR | 2.091.060,65 |
weitere Risk Taker | EUR | 2.336.833,98 |
Mitarbeitende mit Kontrollfunktionen | EUR | 434.400,67 |
Mitarbeitende in gleicher Einkommensstufe wie Geschäftsführer und Risk Taker | EUR | 3.247.495,61 |
* Mitarbeitendenwechsel innerhalb der Deka-Gruppe werden einheitlich gemäß gruppenweitem Vergütungsbericht dargestellt.
** weitere Risk Taker: alle sonstigen Risk Taker, die nicht Geschäftsführer oder Risk Taker mit Kontrollfunktionen sind. Mitarbeitende in Kontrollfunktionen: Mitarbeitende in Kontrollfunktionen, die als Risk Taker identifiziert wurden und nicht Geschäftsführer sind. Mitarbeitende in gleicher Einkommensstufe wie Geschäftsführer und Risk Taker: Mitarbeitende, die nicht Geschäftsführer oder Risk Taker sind und sich auf derselben Einkommensstufe wie Risk Taker oder Geschäftsführer befinden.
Zusätzliche Angaben gemäß der Verordnung (EU) 2015/2365 über die Transparenz von Wertpapierfinanzierungsgeschäften
(Angaben pro Art des Wertpapierfinanzierungsgeschäfts/Total Return Swaps)
Verwendete Vermögensgegenstände
Wertpapier-Darlehen (besichert) | Marktwert in EUR | in % des Fondsvermögens |
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Verzinsliche Wertpapiere | 992.500,00 | 0,77 |
10 größte Gegenparteien | ||
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Wertpapier-Darlehen (besichert) | Bruttovolumen offene Geschäfte in EUR | Sitzstaat |
DekaBank Deutsche Girozentrale | 992.500,00 | Deutschland |
Art(en) von Abwicklung/Clearing (z.B. zweiseitig, dreiseitig, CCP)
Die Abwicklung von Wertpapierfinanzierungsgeschäften erfolgt über einen zentralen Kontrahenten (Organisiertes Wertpapier-Darlehenssystem), per bilateralem Geschäft (Principal-Geschäfte) oder trilateral (Agency-Geschäfte). Total Return Swaps werden als bilaterales OTC-Geschäft abgeschlossen.
Geschäfte gegliedert nach Restlaufzeiten (absolute Beträge)
Wertpapier-Darlehen (besichert) | absolute Beträge in EUR | |
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unbefristet | 992.500,00 | |
Art(en) und Qualität(en) der erhaltenen Sicherheiten für bilaterale Geschäfte
Die Sicherheit, die der Fonds erhält, kann in liquiden Mitteln (u.a. Bargeld und Bankguthaben) oder durch die Übertragung oder Verpfändung von Schuldverschreibungen, insbesondere Staatsanleihen, geleistet werden. Schuldverschreibungen, die als Sicherheit begeben werden, müssen ein Mindestrating von BBB- aufweisen. Gibt es kein Anleiherating, so ist das Emittentenrating zu nutzen. Die Sicherheit kann auch in Aktien bestehen. Die Aktien, die als Sicherheit begeben werden, müssen in einem wichtigen Index enthalten sein.
Währung(en) der erhaltenen Sicherheiten
Wertpapier-Darlehen
EUR
Sicherheiten gegliedert nach Restlaufzeiten (absolute Beträge)
Wertpapier-Darlehen | absolute Beträge in EUR | |
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unbefristet | 1.880.704,64 | |
Ertrags- und Kostenanteile | ||
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Wertpapier-Darlehen | absolute Beträge in EUR | in % der Bruttoerträge des Fonds |
Ertragsanteil des Fonds | 419,99 | 100,00 |
Kostenanteil des Fonds | 138,59 | 33,00 |
Ertragsanteil der KVG | 138,59 | 33,00 |
Der oben ausgewiesene Kostenanteil des Fonds bzw. Ertragsanteil der KVG beinhaltet sowohl den Aufwandsersatz der Kapitalverwaltungsgesellschaft (KVG) als auch zusätzliche Kosten Dritter. Damit werden der Infrastrukturaufwand der Kapitalverwaltungsgesellschaft und die Kosten des externen Wertpapierdarlehen-Serviceproviders für die Anbahnung, Durchführung und Abwicklung inklusive der Sicherheitenstellung abgegolten.
Erträge für den Fonds aus Wiederanlage von Barsicherheiten, bezogen auf alle Wertpapierfinanzierungsgeschäfte und Total Return Swaps (absoluter Betrag)
Eine Wiederanlage von Barsicherheiten liegt nicht vor.
Verliehene Wertpapiere in % aller verleihbaren Vermögensgegenstände des Fonds
0,81% (EUR der gesamten Wertpapierleihe im Verhältnis zur „Summe Wertpapiervermögen – exklusive Geldmarktfonds“)
Zehn größte Sicherheitenaussteller, bezogen auf alle Wertpapierfinanzierungsgeschäfte und Total Return Swaps
Wertpapier-Darlehen | absolutes Volumen der empfangenen Sicherheiten in EUR | |
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Infineon Technologies AG | 576.825,05 | |
Wirtschafts- und Infrastrukturbank Hessen – rechtlich unselbständige Anstalt in | 466.157,62 | |
Mercedes-Benz International Finance B.V. | 430.057,38 | |
Berlin Hyp AG | 407.664,59 | |
Wiederangelegte Sicherheiten in % der empfangenen Sicherheiten, bezogen auf alle Wertpapierfinanzierungsgeschäfte und Total Return Swaps
Eine Wiederanlage von Sicherheiten liegt nicht vor.
Verwahrer/Kontoführer von empfangenen Sicherheiten aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften und Total Return Swaps
Gesamtzahl Verwahrer/Kontoführer | 2 | |
J.P. Morgan AG Frankfurt | 576.825,05 EUR (absolut/verwahrter Betrag) | |
Clearstream Banking Frankfurt | 1.303.879,59 EUR (absolut/verwahrter Betrag) | |
Eine Zuordnung der Kontrahenten zu den erhaltenen Sicherheiten ist auf Geschäftsartenebenen durch die Globalbesicherung im Einzelnen bei Total Return Swaps nicht möglich. Der ausgewiesene Wert enthält daher ausdrücklich keine Total Return Swaps, diese sind innerhalb der Globalbesicherung jedoch ausreichend besichert.
Verwahrart begebener Sicherheiten aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften und Total Return Swaps
In % aller begebenen Sicherheiten aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften und Total Return Swaps
gesonderte Konten/Depots | 0,00% | |
Sammelkonten/Depots | 0,00% | |
andere Konten/Depots | 0,00% | |
Verwahrart bestimmt Empfänger | 0,00% | |
Da eine Zuordnung begebener Sicherheiten bei Total Return Swaps auf Geschäftsartenebene durch die Globalbesicherung im Einzelnen nicht möglich ist, erfolgt der %-Ausweis für die Verwahrarten ohne deren Berücksichtigung.
Die Summenangabe der Sicherheiten nach Instrumentenart, Restlaufzeit, Sicherheitenaussteller und Verwahrer kann rundungsbedingt von der Summe der angegebenen Einzelwerte abweichen.
Angaben gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB
Basierend auf dem Gesetz zur Umsetzung der zweiten Aktionärsrechterichtlinie (ARUG II) macht die Kapitalverwaltungsgesellschaft zu § 134c Abs. 4 AktG folgende Angaben:
Wesentliche mittel- bis langfristige Risiken
Informationen zu den wesentlichen allgemeinen mittel- bis langfristigen Risiken des Sondervermögens sind im Verkaufsprospekt unter dem Abschnitt „Risikohinweise“ aufgeführt. Für die konkreten wesentlichen Risiken im Geschäftsjahr verweisen wir auf den Tätigkeitsbericht.
Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten
Die Zusammensetzung des Portfolios und die Portfolioumsätze können der Vermögensaufstellung bzw. den Angaben zu den während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäften, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen, entnommen werden. Die Portfolioumsatzkosten werden im Anhang des vorliegenden Jahresberichts ausgewiesen (Transaktionskosten).
Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung
Die Anlageziele und Anlagepolitik des Fonds werden im Tätigkeitsbericht dargestellt. Bei den Anlageentscheidungen werden die mittel- bis langfristigen Entwicklungen der Portfoliogesellschaften berücksichtigt. Dabei soll ein Einklang zwischen den Anlagezielen und Risiken sichergestellt werden.
Einsatz von Stimmrechtsberatern
Zum Einsatz von Stimmrechtsberatern informieren der Mitwirkungsbericht sowie der Stewardship Code der Kapitalverwaltungsgesellschaft. Die Dokumente stehen auf folgender Internetseite zur Verfügung: https://www.deka.de/privatkunden/ueber-uns/deka-investment-im-profil (Corporate Governance).
Handhabung der Wertpapierleihe und Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausübung von Aktionärsrechten
Auf inländischen Hauptversammlungen von börsennotierten Aktiengesellschaften übt die Kapitalverwaltungsgesellschaft das Stimmrecht entweder selbst oder über Stimmrechtsvertreter aus. Verliehene Aktien werden rechtzeitig an die Kapitalverwaltungsgesellschaft zurückübertragen, sodass diese das Stimmrecht auf Hauptversammlungen wahrnehmen kann. Für die in den Sondervermögen befindlichen ausländischen Aktien erfolgt die Ausübung des Stimmrechts insbesondere bei Gesellschaften, die im EURO STOXX 50® oder STOXX Europe 50® vertreten sind, sowie für US-amerikanische und japanische Gesellschaften mit signifikantem Bestand, falls diese Aktien zum Hauptversammlungstermin nicht verliehen sind. Zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften informieren der Stewardship Code und der Mitwirkungsbericht der Kapitalverwaltungsgesellschaft. Die entsprechenden Dokumente stehen Ihnen auf folgender Internetseite zur Verfügung: https://www.deka.de/privatkunden/ueber-uns/deka-investment-im-profil (Corporate Governance).
Weitere zum Verständnis des Berichts erforderliche Angaben
Ermittlung Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste:
Die Ermittlung der Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste erfolgt dadurch, dass in jedem Berichtszeitraum die in den Anteilpreis einfließenden Wertansätze der im Bestand befindlichen Vermögensgegenstände mit den jeweiligen historischen Anschaffungskosten verglichen werden, die Höhe der positiven Differenzen in die Summe der nicht realisierten Gewinne einfließen, die Höhe der negativen Differenzen in die Summe der nicht realisierten Verluste einfließen und aus dem Vergleich der Summenpositionen zum Ende des Berichtszeitraumes mit den Summenpositionen zum Anfang des Berichtszeitraumes die Nettoveränderungen ermittelt werden.
Bei den unter der Kategorie „Nichtnotierte Wertpapiere“ ausgewiesenen unterjährigen Transaktionen kann es sich um börsengehandelte bzw. in den organisierten Markt einbezogene Wertpapiere handeln, deren Fälligkeit mittlerweile erreicht ist und die aus diesem Grund der Kategorie nichtnotierte Wertpapiere zugeordnet wurden.
Die Klassifizierung von Geldmarktinstrumenten erfolgt gemäß Einstufung des Informationsdienstleisters WM Datenservice und kann in Einzelfällen von der Definition in § 194 KAGB abweichen. Insofern können Vermögensgegenstände, die gemäß § 194 KAGB unter Geldmarktinstrumente fallen, in der Vermögensaufstellung außerhalb der Kategorie „Geldmarktpapiere“ ausgewiesen sein.
Frankfurt am Main, den 25. Juni 2024
Deka Investment GmbH
Die Geschäftsführung
Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers.
An die Deka Investment GmbH,
Frankfurt am Main
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens Multizins-INVEST – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. April 2023 bis zum 31. März 2024, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. März 2024, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. April 2023 bis zum 31. März 2024 sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der Deka Investment GmbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.
Sonstige Informationen
Die gesetzlichen Vertreter sind für die sonstigen Informationen verantwortlich. Die sonstigen Informationen umfassen die allgemeinen Angaben zum Management und zur Verwaltung des Sondervermögens.
Unser Prüfungsurteil zum Abschluss erstreckt sich nicht auf die sonstigen Informationen und dementsprechend geben wir diesbezüglich weder ein Prüfungsurteil noch irgendeine andere Form von Prüfungsschlussfolgerung ab.
Im Zusammenhang mit unserer Abschlussprüfung haben wir die Verantwortlichkeit die sonstigen Informationen zu lesen und dabei zu würdigen, ob die sonstigen Informationen
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wesentliche Unstimmigkeiten zum Jahresbericht des Sondervermögens Multizins-INVEST unseren bei der Abschlussprüfung erlangten Kenntnissen aufweisen oder |
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anderweitig wesentlich falsch dargestellt erscheinen. |
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der Deka Investment GmbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen (d.h. Manipulationen der Rechnungslegung und Vermögensschädigungen) oder Irrtümern ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Sondervermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die Deka Investment GmbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus dolosen Handlungen oder Irrtümern resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
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identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher falscher Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass aus dolosen Handlungen resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist höher als das Risiko, dass aus Irrtümern resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, da dolose Handlungen kollusives Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können. |
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gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der Deka Investment GmbH abzugeben. |
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beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der Deka Investment GmbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben. |
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ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die Deka Investment GmbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die Deka Investment GmbH nicht fortgeführt wird. |
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beurteilen wir Darstellung, Aufbau und Inhalt des Jahresberichts insgesamt, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. |
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger bedeutsamer Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Frankfurt am Main, den 27. Juni 2024
Deloitte GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Andreas Koch Wirtschaftsprüfer |
Mathias Bunge Wirtschaftsprüfer |