SoFlow AG
9015 St. Gallen
Jahresbericht nach KAGB, VermAnlG zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019
Bilanz per 31.12.2019
| Gruppe | Whg | Saldo Soll | Saldo Haben | Saldo CHF Soll | Saldo CHF Haben |
| 1 AKTIVEN | 2’290’186.50 | ||||
| 10 UMLAUFVERMÖGEN | 2’090’567.37 | ||||
| 100 Flüssige Mittel | 46’960.92 | ||||
| 105 Durchlaufkonten | 33’765.20 | ||||
| 110 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | 1’255’802.92 | ||||
| 114 Übrige kurzfristige Forderungen | 18,902.83 | ||||
| 115 Forderungen ggü. staatlichen Stellen | 89’729.17 | ||||
| 120 Vorräte und nicht fakturierte Leistungen | 736’099.53 | ||||
| 130 Aktive Rechnungsabgrenzung | 3,228.64 | ||||
| 14 ANLAGEVERMÖGEN | 199,619.13 | ||||
| 140 Finanzanlagen | 178,034.62 | ||||
| 148 Beteiligung | 968.37 | ||||
| 150 Mobile Sachanlagen | 6’435.40 | ||||
| 170 Immatrielle Werte | 14’180.74 |
| 2 PASSIVEN | 2,290,186.50 | |
| 20 FREMDKAPITAL KURZFRISTIG | 1’250’033.05 | |
| 200 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 442’586.35 | |
| 210 Kurzfristige verzinsliche Verbindlichkeiten | 397’902.97 | |
| 211 Kurzfristige Darlehen | 230’450.55 | |
| 220 Übrige kurzfristige Verbindlichkeiten | 32’197.31 | |
| 222 kurzfristige Verbindlichkeiten Sozialversicherung | 24’171.50 | |
| 230 Passive Rechnungsabgrenzung, kurzfr. Rückstellung | 122’724.37 | |
| 24 FREMDKAPITAL LANGFRISTIG | 1’962’926.51 | |
| 240 Langfristige verzinsliche Verbindlichkeiten | 316,305.00 | |
| 250 Übrige langfristige Verbindlichkeiten | 1’002’621.51 | |
| 260 Rückstellungen sowie vom Gesetz vorgesehene ähnlic | 644’000.00 | |
| 28 EIGENKAPITAL | 922’773.06 | |
| 280 Kapital | 100’000.00 | |
| 290 Reserven | 12’700.00 | |
| 291 Bilanzgewinn /-verlust | 1’035’473.06 | |
| Total per 31.12.2019 CHF | 5’473’755.82 | 5’473’755.82 |
Erfolgsrechnung 01.01.2019 bis 31.12.2019
| Gruppe | Whg | Saldo Soll | Saldo Haben | Saldo CHF Soll | Saldo CHF Haben |
| 3 BETRIEBSERTRAG AUS LIEFERUNGEN UND LEISTUNGEN | 13’131’768.40 | ||||
| 32 HANDELSERTRAG | 13’099’498.42 | ||||
| 320 Handelsertrag | 15’306’492.43 | ||||
| 329 Ertragsminderungen | 2’206’994.01 | ||||
| 34 DIENSTLEISTUNGSERTRAG | 1’893.10 | ||||
| 340 Dienstleistungsertrag | 1’893.10 | ||||
| 36 ÜBRIGER ERTRAG | 30’376.88 | ||||
| 360 Nebenertrag aus Lieferungen und Leistungen | 30’376.88 | ||||
| 4 AUFWAND FÜR MATERIAL, WAREN UND DRITTLEISTUNGEN | 12’191’592.46 | ||||
| 42 HANDELSWARENAUFWAND | 11’179’840.14 | ||||
| 420 Handelswarenaufwand | 9’830’009.92 | ||||
| 427 Direkte Einkaufsspesen | 1’349’830.22 | ||||
| 44 AUFWAND FÜR DRITTLEISTUNGEN | 1,011,752.32 | ||||
| 440 Aufwand für Drittleistungen | 827’570.08 | ||||
| 441 Entwicklungskosten | 184’182.24 | ||||
| 5 PERSONALAUFWAND | 482’908.12 | ||||
| 50 PERSONALAUFWAND | 482’908.12 | ||||
| 500 Personalwaufwand | 429’530.90 | ||||
| 570 Sozialversicherungsaufwand | 40’897.40 | ||||
| 580 Übriger Personalaufwand | 12’479.82 | ||||
| 6 SONSTIGER BETRIEBSAUFWAND | 1’195’129.01 | ||||
| 60 RAUMAUFWAND | 8’395.09 | ||||
| 600 Fremdmieten Geschäftslokalitäten | 8’395.09 | ||||
| 61 UNTERH., REP., ERSATZ (URE), LEASINGAUFW. MOB. SAC | 200,00 | ||||
| 610 Unterhalt. Rep., Ersatz (URE) | 200.00 | ||||
| 62 FAHRZEUG- UND TRANSPORTAUFWAND | 2’624.51 | ||||
| 620 Fahrzeugaufwand | 2’624.51 | ||||
| 63 SACHVERSICH., ABGABEN, GEBÜHREN, BEWILLIGUNGEN | 54’915.28 | ||||
| 630 Sachversicherungen | 49’328.75 | ||||
| 636 Abgaben, Gebühren, Bewilligungen | 5’586.53 | ||||
| 65 VERWALTUNGS- UND INFORMATIKAUFWAND | 229’472.10 | ||||
| 650 Verwaltungsaufwand | 161’662.62 | ||||
| 656 Informatikaufwand | 67’809.48 | ||||
| 66 WERBEAUFWAND | 104’557.04 | ||||
| 660 Werbeinserate, elektronische Medien | 12’909.67 | ||||
| 661 Werbedrucksachen, -material, Reklamematr,. Muster | 10’250.70 | ||||
| 662 Schaufenster, Dekoration,Fachmessen, Ausstellungen | 50’374.23 | ||||
| 664 Reisespesen/Kundenbetreuung | 31’022.44 | ||||
| 67 ÜBRIGER BETRIEBSAUFWAND | 226,144.75 | ||||
| 670 Sonstiger Aufwand | 226’144.75 | ||||
| 68 ABSCHREIBUNGEN UND WERTBERICHTIGUNG | 12’766.81 | ||||
| 682 Abschreibung auf mob. Sachanlagen | 3’312.98 | ||||
| 684 Abschreibungen auf immateriellen Anlagen | 9’453.83 | ||||
| 69 FINANZERFOLG | 556’053.43 | ||||
| 690 Finanzaufwand | 794’852.11 | ||||
| 695 Finanzertrag | 238’798.68 | ||||
| 8 AUSSERORDENTL. UND BETRIEBSFREMDER ERFOLG, STEUERN | 522’968.48 | ||||
| 80 AUSSERORDENTLICHER ERFOLG | 501’311.28 | ||||
| 800 Ausserordentlicher Aufwand | 512’788.85 | ||||
| 810 Ausserodentlicher Ertrag | 11’477.57 | ||||
| 89 STEUERN | 21’657.20 | ||||
| 890 Direkte Steuern | 21’657.20 | ||||
| Total CHF | 17’450’132.55 | 16’189’302.88 | |||
| Verlust CHF | 1’260’829.67 |
ANHANG
| 31.12.2019 | 31.12.2018 | |
| CHF | CHF | |
| SoFlow America, Inc. (100%-Anteil / nom. USD 1’000.00) | 985.78 | 985.78 |
| SoFlow B.V., Amsterdam-Duivendrecht (100%-Anteil / nom. EUR 4’000.00 / 0% liberiert) | 0.00 | 0.00 |
| Sozialversicherungsanstalt des Kantons St. Gallen 28’877.80 41’052.15 (in Verbindlichkeiten aus Lieferungen & Leistungen sowie gegenüber Sozialversicherungen und Vorsorgeeinrichtungen enthalten) | ||
| AXA Leben AG, AXA Vorsorgestiftung (in Verbindlichkeiten aus Lieferungen & Leistungen enthalten) | 5’978.05 | 0.00 |
| Anpassung Kontokorrentkonti Sozialversicherungen Vorjahre | 2’710.50 | 0.00 |
| Anpassung Debitorensaldi an offene Posten per 31.12. | 5’113.20 | 0.00 |
| Ausbuchung Lohndifferenzen | 3’653.87 | 0.00 |
| Gutschrift fälschlicherweise abgelieferter AHV-Beiträge 2016 / 2017 | 0.00 | 14’995.90 |
| Rückverteilung CO2 -Abgabe 2016 | 0.00 | 247.25 |
| Total ausserordentliche Ertäge | 11’477.57 | 15’243.15 |
| Anpassung Kontosaldi Vorjahre | 1’178.89 | 0.00 |
| Anpassung Kreditorensaldi an offene Posten per 31.12. | 16’443.77 | 0.00 |
| Anpassung Kontokorrentkonti Sozialversicherungen Vorjahre | 3’001.25 | 0.00 |
| Verzugszins für Forderungen von Vorjahren | 417.65 | 0.00 |
| Leistungen Tochtergesellschaften aus Vorjahren | 491’617.25 | 0.00 |
| Kulanzentschädigung an Kunden | 130.04 | 0.00 |
| Kommissionen für Warenverkäufe 2017 | 0.00 | 66’276.16 |
| Total ausserordentliche Aufwände | 512’788.85 | 66’276.16 |
Angaben über die in der Jahresrechnung angewandten Grundsätze
Die vorliegende Jahresrechnung wurde gemäss den Vorschriften des Schweizer Gesetzes, insbesondere der Artikel über die kaufmännische Buchführung und Rechnungslegung des Obligationenrechts (Art. 957 bis 960) erstellt.
Vollzeitstellen
Die durchschnittliche Anzahl Vollzeitstellen lag im Berichtsjahr unter 10.
Beteiligungen
Verbindlichkeiten gegenüber Vorsorgeeinrichtungen
Erläuterungen zu ausserordentlichen Positionen der Erfolgsrechnung
Eventualverbindlichkeiten
Die SoFlow AG hat im Auftrag eines Abnehmers eine grosse Anzahl Elektro-Scooter und Ersatzbatterien für diese Scooter produziert bzw. produzieren lassen. Der Abnehmer will nicht mehr an den Vertrag gebunden sein und fordert die geleistete Anzahlung in der Höhe von USD 1’384’000 zurück. Die SoFlow AG macht demgegenüber einen Anspruch aus entgangenem Umsatz und Gewinn, Kosten für Lagerung und Entsorgung der produzierten Scooter sowie Verzugskosten geltend, welcher die Anzahlung betragsmässig bei weitem übersteigt. Eine Aussage über den Ausgang der Streitsache ist derzeit nicht möglich.
Ereignisse nach dem Bilanzstichtag
Am 31. Januar 2020 hat die Weltgesundheitsorganisation (WHO) die Ausbreitung von COVID-19 (sog. „Coronavirus”) als internationale Gesundheitsnotlage bezeichnet. Verwaltungsrat und Geschäftsleitung der SoFlow AG verfolgen die Ereignisse und treffen bei Bedarf die notwendigen Massnahmen. Im Zeitpunkt der Genehmigung dieser Jahresrechnung können die finanziellen Folgen der direkten und indirekten Auswirkungen dieser Epidemie noch nicht zuverlässig beurteilt werden. Insbesondere ist es aktuell nicht möglich. Dauer und Schwere einer mittlerweile erwarteten Rezession sowie deren Auswirkungen auf die SoFlow AG zuverlässig abzuschätzen.
Nachdem der Coronavirus erst nach dem Bilanzstichtag epidemische Ausmasse angenommen hat, wird in Übereinstimmung mit den gesetzlichen Rechnungslegungsgrundsätzen das Ereignis nicht in der Jahresrechnung 2019 erfasst.
BILANZEID 30.Dezember.2019
Nach bestem Wissen versichern wir, dass gem. den anzuwendenden Rechnungslegungsregeln der Jahresabschluss der SoFlow AG ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der SoFlow AG vermittelt und der Geschäftsverlauf einschliesslich des Geschäftsergebnisses und die Lage der SoFlow AG so dargestellt sind, dass ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild vermittelt wird.
Manuel Hug
GiangZi Fong
