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Deka Investment GmbH Frankfurt am Main – Jahresbericht zum 31. Januar 2024. Deka MSCI Europe Climate Change ESG UCITS ETF DE000ETFL565

Von
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Deka Investment GmbH

Frankfurt am Main

Deka MSCI Europe Climate Change ESG UCITS ETF

Jahresbericht zum 31. Januar 2024.

Ein OGAW-Sondervermögen deutschen Rechts.

Tätigkeitsbericht.

Der Deka MSCI Europe Climate Change ESG UCITS ETF ist ein börsengehandelter Indexfonds (Exchange Traded Fund, ETF).

Die Auswahl der für den Fonds vorgesehenen Vermögensgegenstände ist darauf gerichtet, unter Wahrung einer angemessenen Risikomischung den MSCI Europe Climate Change ESG Select (Preisindex) nachzubilden. Der MSCI Europe Climate Change ESG Select umfasst Aktien von großen und mittelgroßen Unternehmen europäischer Industriestaaten. Dieser Index berücksichtigt hierbei ökologische (Environment – „E“), soziale (Social – „S“) und die verantwortungsvolle Unternehmens- bzw. Staatsführung (Governance – „G“) betreffende Kriterien (sog. ESG-Kriterien) mit besonderem Schwerpunkt. Bei dem Fonds handelt es sich daher um ein Finanzprodukt im Sinne des Artikel 9 der Verordnung (EU) 2019/​2088 (Offenlegungsverordnung).

Details zu den ökologischen und/​oder sozialen Merkmalen gemäß der Verordnung (EU) 2019/​2088 finden Sie im Anhang dieses Jahresberichts.

Das Fondsmanagement strebt dabei als Anlageziel die Erzielung einer Wertentwicklung an, welche die des zugrundeliegenden Index widerspiegelt. Zu diesem Zweck wird eine exakte Nachbildung des Index angestrebt. Grundlage hierfür ist, dass die Entscheidungen über den Erwerb oder die Veräußerung von Vermögensgegenständen sowie über deren Gewichtung im Sondervermögen von dem zugrundeliegenden Index abhängig sind (passives Management).

Die Erträge werden nach Verrechnung mit den Aufwendungen üblicherweise ausgeschüttet.

Die realisierten Gewinne und Verluste resultieren im Wesentlichen aus Transaktionen mit Aktien aufgrund von Indexanpassungen und Rücknahme von Anteilscheinen.

Adressenausfallrisiken

Das Management von Ausfallrisiken für das Sondervermögen erfolgt im Rahmen des Risikomanagementsystems der Deka Investment GmbH. Aufgrund des bestehenden Anlageuniversums ist das Adressenausfallrisiko als niedrig einzustufen.

Währungsrisiken

Die Fondswährung lautet auf Euro, jedoch lauteten einige Indexkonstituenten im Berichtszeitraum auf folgende Fremdwährungen: Britisches Pfund, Dänische Krone, Norwegische Krone, Schweizer Franken, Schwedische Krone und US-Dollar. Somit bestand für den Anleger aus der Eurozone ein Währungsrisiko in diesen Fremdwährungen, wobei wegen des Ziels der Indexnachbildung keine aktive Steuerung der Währungsrisiken durch das Fondsmanagement erfolgte.

Wichtige Kennzahlen
Deka MSCI Europe Climate Change ESG UCITS ETF

*Berechnung nach BVI-Methode, die bisherige Wertentwicklung ist kein verlässlicher Indikator für die künftige Wertentwicklung.
Performance* 1 Jahr 3 Jahre p.a. seit Auflegung p.a.
10,86% 9,13% 10,87%
ISIN DE000ETFL565

Sonstige Marktpreisrisiken

Das Investmentvermögen unterlag im Berichtszeitraum dem Marktpreisrisiko der im Investmentvermögen gehaltenen Wertpapiere. Da die Zusammensetzung des Investmentvermögens darauf abzielt, den zugrunde liegenden Index möglichst genau abzubilden, entsprach das Marktpreisrisiko im Berichtszeitraum auch weitestgehend dem des MSCI Europe Climate Change ESG Select (Preisindex). Die geringen Abweichungen in dem Marktpreisexposure zwischen Investmentvermögen und Index im Berichtszeitraum waren u.a. durch den Kassenbestand oder die Umsetzung von Kapitalmaßnahmen zu erklären. Die Volatilität des Anteilpreises betrug im Berichtszeitraum 11,91 Prozent.

Operationelle Risiken

Das Management von operationellen Risiken für das Investmentvermögen erfolgt durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft. Die Deka Investment GmbH ist methodisch und prozessual in das in der Deka-Gruppe implementierte System zum Management und Controlling operationeller Risiken eingebunden. In diesem Rahmen werden regelmäßig die operationellen Risiken der für das Investmentvermögen relevanten Prozesse identifiziert, bewertet und überwacht. Instrumente hierfür sind u.a. das dezentrale Self Assessment, Szenarioanalysen sowie eine konzernweite Schadensfalldatenbank. Außerdem werden wesentliche Auslagerungen, insbesondere die konzernexterne Auslagerung der Fondsbuchhaltung an die BNP Paribas S.A. Niederlassung Deutschland, im Rahmen eines Auslagerungscontrollings überwacht. Im Berichtszeitraum entstand dem Investmentvermögen kein Schaden aus operationellen Risiken.

Liquiditätsrisiken

Aufgrund der passiven Abbildung eines Index, dessen Regelwerk liquiditätsrelevante Anforderungen an die Indexkonstituenten stellt, sowie der Investition ausschließlich in Aktien gemäß § 193 KAGB wird das Liquiditätsrisiko grundsätzlich als gering eingestuft.

 

Im Berichtszeitraum wurden folgende Indexveränderungen vom Indexanbieter bekannt gegeben, welche im Fonds direkt nachvollzogen wurden:
Zu- oder Abgang ISIN Wertpapiername
Löschung NL0000303709 AEGON N.V. Aandelen op naam(demat.)EO-,12
Löschung NO0010345853 Aker BP ASA Navne-Aksjer NK 1
Löschung LU1673108939 Aroundtown SA Bearer Shares EO -,01
Löschung SE0017768716 Boliden AB Namn-Aktier o.N.
Löschung GB0001367019 British Land Co. PLC, The Registered Shares LS -,25
Löschung GB00B033F229 Centrica PLC Reg. Shares LS -,061728395
Löschung NL0010545661 CNH Industrial N.V. Aandelen op naam EO -,01
Löschung CH0012138530 Credit Suisse Group AG Namens-Aktien SF -,04
Löschung FR0000120644 Danone S.A. Actions Port. EO-,25
Löschung PTEDP0AM0009 EDP – Energias de Portugal SA Acções Nom. EO 1
Löschung SE0016589188 Electrolux, AB Namn-Aktier B
Löschung SE0016828511 Embracer Group AB Namn-Aktier AK Class B o.N.
Löschung ES0118900010 Ferrovial S.A. Acciones Port. EO -,20
Löschung FI0009007132 Fortum Oyj Registered Shares EO 3,40
Löschung PTGAL0AM0009 Galp Energia SGPS S.A. Acções Nominativas EO 1
Löschung SE0015811955 Investor AB Namn-Aktier A (fria) o.N.
Löschung GB00BZ4BQC70 Johnson, Matthey PLC Registered Shares LS 1,101698
Löschung NL0012015705 Just Eat Takeaway.com N.V. Registered Shares EO -,04
Löschung SE0015810247 Kinnevik AB Namn-Aktier B SK 0,025
Löschung NL0000009827 Koninklijke DSM N.V. Aandelen op naam EO 1,50
Löschung NL0000009538 Koninklijke Philips N.V. Aandelen aan toonder EO 0,20
Löschung GB00B1CRLC47 Mondi PLC Registered Shares EO -,20
Löschung FI0009013296 Neste Oyj Registered Shs o.N.
Löschung CH0038863350 Nestlé S.A. Namens-Aktien SF -,10
Löschung DK0060534915 Novo-Nordisk AS Navne-Aktier B DK -,20
Löschung NL0012169213 Qiagen N.V. Aandelen op naam EO -,01
Löschung FI0009003305 Sampo OYJ Registered Shares Cl.A o.N.
Löschung CH1243598427 Sandoz Group AG Namens-Aktien SF -,05
Löschung CH0002497458 SGS S.A. Namens-Aktien SF 1
Löschung BE0003470755 Solvay S.A. Actions au Porteur A o.N.
Löschung DE000A1J5RX9 Telefónica Deutschland Hldg AG Namens-Aktien o.N.
Löschung LU0156801721 Tenaris S.A. Actions Nom. DL 1
Löschung LU2598331598 Tenaris S.A. Registered Shares DL 1
Löschung FR0000054470 Ubisoft Entertainment S.A. Actions Port. EO 0,0775
Löschung GB00B10RZP78 Unilever PLC Registered Shares LS -,031111
Löschung DE0005089031 United Internet AG Namens-Aktien o.N.
Löschung FR0013176526 Valéo S.E. Actions Port. EO 1
Löschung FR0000121204 Wendel SE Actions Port. EO 4
Neuaufnahme BMG0112X1056 AEGON Ltd. Registered Shares o.N.
Neuaufnahme LU1598757687 ArcelorMittal S.A. Actions Nouvelles Nominat. oN
Neuaufnahme NL0011872643 ASR Nederland N.V. Aandelen op naam EO -,16
Neuaufnahme IT0005218380 Banco BPM S.p.A. Azioni o.N.
Neuaufnahme NL0012866412 BE Semiconductor Inds N.V. Aandelen op Naam EO-,01
Neuaufnahme SE0015949748 Beijer Ref AB Namn-Aktier B O.N.
Neuaufnahme SE0020050417 Boliden AB Namn-Aktier o.N.
Neuaufnahme GB00B033F229 Centrica PLC Reg. Shares LS -,061728395
Neuaufnahme ES0105563003 Corporacion Acciona Energias R Acciones Port. EO 1
Neuaufnahme CH1216478797 DSM-Firmenich AG Namens-Aktien EO -,01
Neuaufnahme DE000ENAG999 E.ON SE Namens-Aktien o.N.
Neuaufnahme PTEDP0AM0009 EDP – Energias de Portugal SA Acções Nom. EO 1
Neuaufnahme GB00BL6K5J42 Endeavour Mining PLC Registered Shares DL-,01
Neuaufnahme ES0130670112 Endesa S.A. Acciones Port. EO 1,20
Neuaufnahme IT0003128367 ENEL S.p.A. Azioni nom. EO 1
Neuaufnahme FR0010208488 Engie S.A. Actions Port. EO 1
Neuaufnahme NL0015001FS8 Ferrovial SE Registered Shares EO-,01
Neuaufnahme FI0009007132 Fortum Oyj Registered Shares EO 3,40
Neuaufnahme CH0466642201 Helvetia Holding AG Namens-Aktien SF 0,02
Neuaufnahme ES0144580Y14 Iberdrola S.A. Acciones Port. EO -,75
Neuaufnahme FI0009014575 Metso Oyj Registered Shares o.N.
Neuaufnahme GB00BMWC6P49 Mondi PLC Registered Shares EO -,22
Neuaufnahme ES0116870314 Naturgy Energy Group S.A. Acciones Port. EO 1
Neuaufnahme FI0009013296 Neste Oyj Registered Shs o.N.
Neuaufnahme DK0062498333 Novo-Nordisk AS Navne-Aktier B DK 0,1
Neuaufnahme NL0010558797 OCI N.V. Registered Shares EO 0,02
Neuaufnahme NL0015001WM6 Qiagen N.V. Aandelen op naam EO -,01
Neuaufnahme FR0000131906 Renault S.A. Actions Port. EO 3,81
Neuaufnahme FI4000552500 Sampo OYJ Registered Shares Cl.A o.N.
Neuaufnahme CH1243598427 Sandoz Group AG Namens-Aktien SF -,05
Neuaufnahme CH1256740924 SGS S.A. Namen-Aktien SF 0,04
Neuaufnahme BE0974464977 Syensqo N.V. Actions au Porteur o.N.
Neuaufnahme DE000TLX1005 Talanx AG Namens-Aktien o.N.
Neuaufnahme LU2598331598 Tenaris S.A. Registered Shares DL 1
Neuaufnahme DE000WCH8881 Wacker Chemie AG Inhaber-Aktien o.N.

 

Zusammensetzung des Index (%)
DK0062498333 Novo-Nordisk AS Navne-Aktier B DK 0,1 4,91
NL0010273215 ASML Holding N.V. Aandelen op naam EO -,09 4,45
DE0007164600 SAP SE Inhaber-Aktien o.N. 3,57
FR0000121972 Schneider Electric SE Actions Port. EO 4 3,41
FR0000121014 LVMH Moët Henn. L. Vuitton SE Actions Port. (C.R.) EO 0,3 2,98
CH0012005267 Novartis AG Namens-Aktien SF 0,49 2,84
GB0009895292 AstraZeneca PLC Registered Shares DL -,25 2,76
CH0012032048 Roche Holding AG Inhaber-Genußscheine o.N. 2,69
ES0144580Y14 Iberdrola S.A. Acciones Port. EO -,75 2,35
FR0000120578 Sanofi S.A. Actions Port. EO 2 1,53
FR0000120321 LOréal S.A. Actions Port. EO 0,2 1,51
GB0005405286 HSBC Holdings PLC Registered Shares DL -,50 1,31
DE0007236101 Siemens AG Namens-Aktien o.N. 1,17
DK0061539921 Vestas Wind Systems A/​S Navne-Aktier DK -,20 1,15
GB00BN7SWP63 GSK PLC Registered Shares LS-,3125 1,08
GB0002374006 Diageo PLC Reg. Shares LS -,28935185 1,03
CH0210483332 Cie Financière Richemont AG Namens-Aktien SF 1 1,02
DE0008404005 Allianz SE vink.Namens-Aktien o.N. 0,94
CH0012221716 ABB Ltd. Namens-Aktien SF 0,12 0,89
CH0244767585 UBS Group AG Namens-Aktien SF -,10 0,85
FR0000052292 Hermes International S.C.A. Actions au Porteur o.N. 0,85
FR0000125486 VINCI S.A. Actions Port. EO 2,50 0,84
FR0000120073 Air Liquide-SA Ét.Expl.P.G.Cl. Actions Port. EO 5,50 0,77
FR0000121667 EssilorLuxottica S.A. Actions Port. EO 0,18 0,77
FR0014003TT8 Dassault Systemes SE Actions Port. EO 0,10 0,72
IT0003128367 ENEL S.p.A. Azioni nom. EO 1 0,68
DE0005557508 Deutsche Telekom AG Namens-Aktien o.N. 0,66
GB00B2B0DG97 Relx PLC Registered Shares LS -,144397 0,66
CH0011075394 Zurich Insurance Group AG Nam.-Aktien SF 0,10 0,65
CH0024608827 Partners Group Holding AG Namens-Aktien SF -,01 0,64
ES0148396007 Industria de Diseño Textil SA Acciones Port. EO 0,03 0,63
GB00B1YW4409 3i Group PLC Registered Shares LS -,738636 0,62
GB00B24CGK77 Reckitt Benckiser Group Registered Shares LS -,10 0,62
NL0015001FS8 Ferrovial SE Registered Shares EO-,01 0,62
FR0000131104 BNP Paribas S.A. Actions Port. EO 2 0,61
DE0005552004 Deutsche Post AG Namens-Aktien o.N. 0,60
DE0006231004 Infineon Technologies AG Namens-Aktien o.N. 0,57
ES0113900J37 Banco Santander S.A. Acciones Nom. EO 0,50 0,57
SE0017486889 Atlas Copco AB Namn-Aktier A SK-,052125 0,55
FR0000120628 AXA S.A. Actions Port. EO 2,29 0,53
DE0008430026 Münchener Rückvers.-Ges. AG vink.Namens-Aktien o.N. 0,50
CH0418792922 Sika AG Namens-Aktien SF 0,01 0,50
CH0432492467 Alcon AG Namens-Aktien SF -,04 0,50
ES0113211835 Banco Bilbao Vizcaya Argent. Acciones Nom. EO 0,49 0,48
CH0010645932 Givaudan SA Namens-Aktien SF 10 0,48
BE0974293251 Anheuser-Busch InBev S.A./​N.V. Actions au Port. o.N. 0,48
CH0013841017 Lonza Group AG Namens-Aktien SF 1 0,46
NL0011821202 ING Groep N.V. Aandelen op naam EO -,01 0,45
SE0000115446 Volvo (publ), AB Namn-Aktier B (fria) o.N. 0,44
FR0000120693 Pernod Ricard S.A. Actions Port. (C.R.) o.N. 0,43
DK0060094928 Orsted A/​S Indehaver Aktier DK 10 0,43
DK0060079531 DSV A/​S Indehaver Bonus-Aktier DK 1 0,43
IE0004927939 Kingspan Group PLC Registered Shares EO -,13 0,42
IT0000072618 Intesa Sanpaolo S.p.A. Azioni nom. o.N. 0,42
IT0005239360 UniCredit S.p.A. Azioni nom. o.N. 0,41
IE0001827041 CRH PLC Registered Shares EO -,32 0,40
GB00B0SWJX34 London Stock Exchange GroupPLC Reg. Shares LS 0,069186047 0,40
FR0000125007 Compagnie de Saint-Gobain S.A. Actions au Porteur (C.R.) EO 4 0,40
GB00BD6K4575 Compass Group PLC Registered Shares LS -,1105 0,38
GB0000536739 Ashtead Group PLC Registered Shares LS -,10 0,38
DE000A1EWWW0 adidas AG Namens-Aktien o.N. 0,38
IT0003242622 Terna Rete Elettrica Nazio.SpA Azioni nom. EO -,22 0,38
FR0000121485 Kering S.A. Actions Port. EO 4 0,38
NL0000226223 STMicroelectronics N.V. Aandelen aan toonder EO 1,04 0,37
DK0060336014 Novozymes A/​S Navne-Aktier B DK 2 0,36
SE0015811963 Investor AB Namn-Aktier B (fria) o.N. 0,35
FI4000297767 Nordea Bank Abp Registered Shares o.N. 0,34
FR0010307819 Legrand S.A. Actions au Port. EO 4 0,34
SE0007100581 Assa-Abloy AB Namn-Aktier B SK -,33 0,34
NL0011794037 Ahold Delhaize N.V., Konkinkl. Aandelen aan toonder EO -,01 0,33
GB00B19NLV48 Experian PLC Registered Shares DL -,10 0,33
DE0005810055 Deutsche Börse AG Namens-Aktien o.N. 0,32
NL0000334118 ASM International N.V. Bearer Shares EO 0,04 0,32
NL0000395903 Wolters Kluwer N.V. Aandelen op naam EO -,12 0,31
SE0015988019 NIBE Industrier AB Namn-Aktier B o.N. 0,30
FR0000125338 Capgemini SE Actions Port. EO 8 0,30
CH0126881561 Swiss Re AG Namens-Aktien SF -,10 0,30
IE00BWT6H894 Flutter Entertainment PLC Registered Shares EO -,09 0,30
GB0008706128 Lloyds Banking Group PLC Registered Shares LS -,10 0,30
SE0015961909 Hexagon AB Namn-Aktier B (fria) o.N. 0,30
DE000A1ML7J1 Vonovia SE Namens-Aktien o.N. 0,29
SE0017486897 Atlas Copco AB Namn-Aktier B(fria) o.N. 0,28
SE0000667891 Sandvik AB Namn-Aktier o.N. 0,27
ES0109067019 Amadeus IT Group S.A. Acciones Port. EO 0,01 0,27
DE0006599905 Merck KGaA Inhaber-Aktien o.N. 0,27
NL0000009165 Heineken N.V. Aandelen aan toonder EO 1,60 0,26
DE000ENER6Y0 Siemens Energy AG Namens-Aktien o.N. 0,26
ES0173093024 Redeia Corporacion S.A. Acciones Port. EO -,50 0,25
FI0009000681 Nokia Oyj Registered Shares EO 0,06 0,25
CH0030170408 Geberit AG Nam.-Akt. (Dispost.) SF -,10 0,25
GB0031348658 Barclays PLC Registered Shares LS 0,25 0,25
GB0007099541 Prudential PLC Registered Shares LS -,05 0,24
NL0012969182 Adyen N.V. Aandelen op naam EO-,01 0,24
CH0025238863 Kühne + Nagel Internat. AG Namens-Aktien SF 1 0,24
AT0000746409 Verbund AG Inhaber-Aktien A o.N. 0,23
CH1216478797 DSM-Firmenich AG Namens-Aktien EO -,01 0,23
FI0009003727 Wärtsilä Corp. Reg. Shares o.N. 0,23
FR0000120503 Bouygues S.A. Actions Port. EO 1 0,22
CH1175448666 Straumann Holding AG Namens-Aktien SF 0,01 0,22
DE0005140008 Deutsche Bank AG Namens-Aktien o.N. 0,22
CH0012549785 Sonova Holding AG Namens-Aktien SF 0,05 0,21
SE0000108656 Telefonaktiebolaget L.M.Erics. Namn-Aktier B (fria) o.N. 0,21
DK0060448595 Coloplast AS Navne-Aktier B DK 1 0,21
GB0007908733 SSE PLC Shs LS-,50 0,21
FI0009013403 KONE Oyj Registered Shares Cl.B o.N. 0,21
NL0000687663 AerCap Holdings N.V. Aandelen op naam EO -,01 0,20
ES0127797019 EDP Renováveis S.A. Acciones Port. EO 5 0,20
FR001400AJ45 Cie Génle Éts Michelin SCpA Actions Nom. EO -,50 0,20
GB00BDR05C01 National Grid PLC Reg. Shares LS -,12431289 0,20
IT0000062072 Assicurazioni Generali S.p.A. Azioni nom. o.N. 0,20
SE0000148884 Skandinaviska Enskilda Banken Namn-Aktier A (fria) SK 10 0,20
FR0000130577 Publicis Groupe S.A. Actions Port. EO 0,40 0,19
NL0010832176 argenx SE Aandelen aan toonder EO -,10 0,18
ES0105066007 Cellnex Telecom S.A. Acciones Port. EO -,25 0,18
FR0000133308 Orange S.A. Actions Port. EO 4 0,18
CH0014852781 Swiss Life Holding AG Namens-Aktien SF 0,10 0,18
DE0005200000 Beiersdorf AG Inhaber-Aktien o.N. 0,18
FR0000124141 Veolia Environnement S.A. Actions au Porteur EO 5 0,18
NL0011585146 Ferrari N.V. Aandelen op naam EO -,01 0,18
GB00B0744B38 Bunzl PLC Registered Shares LS -,3214857 0,18
SE0012673267 Evolution AB (publ) Namn-Aktier SK-,003 0,18
FI0009005987 UPM Kymmene Corp. Registered Shares o.N. 0,17
ES0105046009 Aena SME S.A. Acciones Port. EO 10 0,17
GB00B5ZN1N88 Segro PLC Registered Shares LS -,10 0,17
CH0025751329 Logitech International S.A. Namens-Aktien SF -,25 0,17
GB0007188757 Rio Tinto PLC Registered Shares LS -,10 0,17
GB00B082RF11 Rentokil Initial PLC Registered Shares LS 0,01 0,17
IE0004906560 Kerry Group PLC Registered Shares A EO -,125 0,17
SE0009922164 Essity AB Namn-Aktier B 0,17
GB0005603997 Legal & General Group PLC Registered Shares LS -,025 0,17
ES0178430E18 Telefónica S.A. Acciones Port. EO 1 0,17
GB0032089863 NEXT PLC Registered Shares LS 0,10 0,17
GB00BDCPN049 Coca-Cola Europacific Pa. PLC Registered Shares EO -,01 0,17
CH0010570759 Chocoladef. Lindt & Sprüngli vink.Namens-Aktien SF 100 0,17
FR0000130809 Société Générale S.A. Actions Port. EO 1,25 0,17
GB00BH4HKS39 Vodafone Group PLC Registered Shares DL 0,2095238 0,16
FI4000552500 Sampo OYJ Registered Shares Cl.A o.N. 0,16
IT0004965148 Moncler S.p.A. Azioni nom. o.N. 0,16
GB0009223206 Smith & Nephew PLC Registered Shares DL -,20 0,16
DE000SYM9999 Symrise AG Inhaber-Aktien o.N. 0,16
CH0311864901 VAT Group AG Namens-Aktien SF -,10 0,16
DE000A1DAHH0 Brenntag SE Namens-Aktien o.N. 0,16
DK0010274414 Danske Bank AS Navne-Aktier DK 10 0,16
BE0003739530 UCB S.A. Actions Nom. o.N. 0,16
DE0006048432 Henkel AG & Co. KGaA Inhaber-Vorzugsaktien o.St.o.N 0,16
NL0013267909 Akzo Nobel N.V. Aandelen aan toonder EO0,5 0,16
DK0010272202 GENMAB AS Navne Aktier DK 1 0,16
NO0010161896 DNB Bank ASA Navne-Aksjer NK 100 0,16
DK0060252690 Pandora A/​S Navne-Aktier DK 1 0,15
ES0140609019 Caixabank S.A. Acciones Port. EO 1 0,15
GB0004082847 Standard Chartered PLC Registered Shares DL -,50 0,15
SE0000242455 Swedbank AB Namn-Aktier A o.N. 0,15
CH0010570767 Chocoladef. Lindt & Sprüngli Inhaber-Part.sch. SF 10 0,15
DE0005190003 Bayerische Motoren Werke AG Stammaktien EO 1 0,15
BE0003822393 Elia Group Actions au Port. o.N. 0,14
NL0012866412 BE Semiconductor Inds N.V. Aandelen op Naam EO-,01 0,14
GB00BM8PJY71 NatWest Group PLC Registered Shares LS 1,0769 0,14
BE0003565737 KBC Groep N.V. Parts Sociales Port. o.N. 0,14
IT0004176001 Prysmian S.p.A. Azioni nom. EO 0,10 0,14
GB0004052071 Halma PLC Registered Shares LS -,10 0,14
DE000KBX1006 Knorr-Bremse AG Inhaber-Aktien o.N. 0,14
SE0007100599 Svenska Handelsbanken AB Namn-Aktier A (fria) SK 1,433 0,14
FR0000045072 Crédit Agricole S.A. Actions Port. EO 3 0,13
CH0008742519 Swisscom AG Namens-Aktien SF 1 0,13
GB00BPQY8M80 Aviva PLC Registered Shares LS -,33 0,13
CH0012032113 Roche Holding AG Inhaber-Aktien SF 1 0,13
AT0000652011 Erste Group Bank AG Inhaber-Aktien o.N. 0,13
NL0015001WM6 Qiagen N.V. Aandelen op naam EO -,01 0,13
DE0007165631 Sartorius AG Vorzugsaktien o.St. o.N. 0,13
FR0000120172 Carrefour S.A. Actions Port. EO 2,5 0,13
FR0010220475 Alstom S.A. Actions Port. EO 7 0,13
GB00B8C3BL03 Sage Group PLC, The Registered Shares LS-,01051948 0,13
DE0008402215 Hannover Rück SE Namens-Aktien o.N. 0,13
FR0010908533 Edenred SE Actions Port. EO 2 0,13
CH0024638196 Schindler Holding AG Inhaber-Part.sch. SF -,10 0,12
GB0006731235 Associated British Foods PLC Registered Shares LS -,0568 0,12
GB00B1FH8J72 Severn Trent PLC Registered Shares LS -,9789 0,12
ES0125220311 Acciona S.A. Acciones Port. EO 1 0,12
CH1256740924 SGS S.A. Namen-Aktien SF 0,04 0,12
GB00BWFGQN14 Spirax-Sarco Engineering PLC Reg. Shares LS -,26923076 0,12
SE0000106270 H & M Hennes & Mauritz AB Namn-Aktier B SK 0,125 0,12
GB00BMJ6DW54 Informa PLC Registered Shares LS -,001 0,12
NL0010801007 IMCD N.V. Aandelen op naam EO -,16 0,11
DE000ENAG999 E.ON SE Namens-Aktien o.N. 0,11
GB00B39J2M42 United Utilities Group PLC Registered Shares LS -,05 0,11
DK0010181759 Carlsberg AS Navne-Aktier B DK 20 0,11
IE00B1RR8406 Smurfit Kappa Group PLC Registered Shares EO -,001 0,11
FR0013326246 Unibail-Rodamco-Westfield SE Stapled Shares EO-,05 0,11
ES0167050915 ACS, Act.de Constr.y Serv. SA Acciones Port. EO -,50 0,11
DK0060227585 Christian Hansen Holding AS Navne-Aktier DK 10 0,11
FR0014000MR3 Eurofins Scientific S.E. Actions Port. EO 0,01 0,11
DE000CBK1001 Commerzbank AG Inhaber-Aktien o.N. 0,11
DK0010244508 A.P.Møller-Mærsk A/​S Navne-Aktier B DK 1000 0,10
GB00BJFFLV09 Croda International PLC Regist.Shares LS -,10609756 0,10
SE0000112724 Svenska Cellulosa AB Namn-Aktier B (fria) SK 10 0,10
CH0008038389 Swiss Prime Site AG Nam.-Aktien SF 2 0,10
NO0003054108 Mowi ASA Navne-Aksjer NK 7,50 0,10
GB0000456144 Antofagasta PLC Registered Shares LS -,05 0,10
DE0005785604 Fresenius SE & Co. KGaA Inhaber-Aktien o.N. 0,10
FR0000130452 Eiffage S.A. Actions Port. EO 4 0,10
FR0010208488 Engie S.A. Actions Port. EO 1 0,10
FR0013154002 Sartorius Stedim Biotech S.A. Actions Port. EO -,20 0,10
CH0102484968 Julius Baer Gruppe AG Namens-Aktien SF -,02 0,10
NL0010773842 NN Group N.V. Aandelen aan toonder EO -,12 0,10
NL0000009082 Kon. KPN N.V. Aandelen aan toonder EO -,04 0,10
NL0000008977 Heineken Holding N.V. Aandelen aan toonder EO 1,60 0,10
FI0009005961 Stora Enso Oyj Reg. Shares Cl.R EO 1,70 0,09
JE00B8KF9B49 WPP PLC Registered Shares LS -,10 0,09
GB00B1XZS820 Anglo American PLC Registered Shares DL -,54945 0,09
SE0020050417 Boliden AB Namn-Aktier o.N. 0,09
SE0001515552 Indutrade AB Aktier SK 1 0,09
GB00BHJYC057 InterContinental Hotels Group Reg.Shares LS -,208521303 0,09
DE0006048408 Henkel AG & Co. KGaA Inhaber-Stammaktien o.N. 0,09
CH0012255151 Swatch Group AG, The Inhaber-Aktien SF 2,25 0,09
SE0000108227 SKF AB Namn-Aktier B SK 0,625 0,09
FR0010533075 Getlink SE Actions Port. EO -,40 0,09
IE00BD1RP616 Bank of Ireland Group PLC Registered Shares EO 1 0,08
GB0000811801 Barratt Developments PLC Registered Shares LS -,10 0,08
GB0008782301 Taylor Wimpey PLC Registered Shares LS -,01 0,08
BMG0112X1056 AEGON Ltd. Registered Shares o.N. 0,08
SE0012853455 EQT AB Namn-Aktier o.N. 0,08
FI0009014575 Metso Oyj Registered Shares o.N. 0,08
DE0006602006 GEA Group AG Inhaber-Aktien o.N. 0,08
DK0010219153 Rockwool A/​S Navne-Aktier B DK 10 0,08
PTJMT0AE0001 Jerónimo Martins, SGPS, S.A. Acções Nominativas EO 1 0,08
GB00BLJNXL82 Berkeley Group Holdings PLC Reg.Ordinary Shares LS-,054141 0,08
FR0000121220 Sodexo S.A. Actions Port. EO 4 0,08
GB00BYW0PQ60 Land Securities Group PLC Registered Shares LS 0,106666 0,08
GB0030913577 BT Group PLC Registered Shares LS 0,05 0,08
DE000LEG1110 LEG Immobilien SE Namens-Aktien o.N. 0,08
SE0000113250 Skanska AB Namn-Aktier B (fria) SK 3 0,08
NL0012059018 EXOR N.V. Aandelen aan toonder o.N. 0,08
GB0031638363 Intertek Group PLC Registered Shares LS -,01 0,08
FR0000051807 Téléperformance SE Actions Port. EO 2,5 0,08
IT0003828271 Recordati – Ind.Chim.Farm. SpA Azioni nom. EO -,125 0,08
SE0000108847 L E Lundbergföretagen AB Namn-Aktier B (fria) SK 10 0,08
IT0000072170 Finecobank Banca Fineco S.p.A. Azioni nom. EO -,33 0,08
CH0198251305 Coca-Cola HBC AG Nam.-Aktien SF 6,70 0,08
CH0435377954 SIG Group AG Namens-Aktien SF-,01 0,08
GB0031743007 Burberry Group PLC Registered Shares LS-,0005 0,08
GB0006825383 Persimmon PLC Registered Shares LS -,10 0,07
FR0000121964 Klépierre S.A. Actions Port. EO 1,40 0,07
GB00B02J6398 Admiral Group PLC Registered Shares LS -,001 0,07
GB00BVYVFW23 Auto Trader Group PLC Registered Shares LS 0,01 0,07
ES0105563003 Corporacion Acciona Energias R Acciones Port. EO 1 0,07
GB00B1KJJ408 Whitbread PLC Reg. Shares LS -,76797385 0,07
FI0009000202 Kesko Oyj Registered Shares Cl. B o.N. 0,07
CH0024638212 Schindler Holding AG Namens-Aktien SF -,10 0,07
FR0010040865 Gecina S.A. Actions Nom. EO 7,50 0,07
GB00BMWC6P49 Mondi PLC Registered Shares EO -,22 0,07
SE0015949748 Beijer Ref AB Namn-Aktier B O.N. 0,07
NL0015435975 Davide Campari-Milano N.V. Aandelen op naam EO -,01 0,07
GB0006776081 Pearson PLC Registered Shares LS -,25 0,07
BE0974349814 Warehouses De Pauw N.V. Actions Nom. o.N. 0,07
DE0005785802 Fresenius Medical Care AG Inhaber-Aktien o.N. 0,07
FR0006174348 Bureau Veritas SA Actions au Porteur EO -,12 0,07
FI0009014377 Orion Corp. Registered Shares Cl.B o.N. 0,07
NO0003733800 Orkla ASA Navne-Aksjer NK 1,25 0,07
NL0011872643 ASR Nederland N.V. Aandelen op naam EO -,16 0,06
NL0006294274 Euronext N.V. Aandelen an toonder WI EO 1,60 0,06
DK0060636678 Tryg AS Navne-Aktier DK 5 0,06
IM00B5VQMV65 Entain PLC Registered Shares EO -,01 0,06
FR0000127771 Vivendi SE Actions Port. EO 5,5 0,06
SE0005127818 AB Sagax Namn-Aktier B o.N. 0,06
CH0012410517 Bâloise Holding AG Namens-Aktien SF 0,10 0,06
IT0000062957 Mediobanca – Bca Cred.Fin. SpA Azioni nom. EO 0,50 0,06
DK0010244425 A.P.Møller-Mærsk A/​S Navne-Aktier A DK 1000 0,06
SE0000202624 Getinge AB Namn-Aktier B (fria) SK 2 0,06
CH0009002962 Barry Callebaut AG Namensaktien SF 0,02 0,06
NL0011540547 ABN AMRO Bank N.V. Cert.v.Aand.op Naam EO 1 0,06
FR0010340141 Aéroports de Paris S.A. Actions au Port. EO 3 0,06
IE00BF0L3536 AIB Group PLC Registered Shares EO -,625 0,06
CH0012138605 Adecco Group AG Namens-Aktien SF 0,1 0,06
BE0974264930 AGEAS SA/​NV Actions Nominatives o.N. 0,06
SE0000115420 Volvo (publ), AB Namn-Aktier A (fria) o.N. 0,06
DK0060738599 Demant AS Navne Aktier A DK 0,2 0,06
FR0013280286 bioMerieux Actions au Porteur (P.S.) o.N. 0,06
DE000ZAL1111 Zalando SE Inhaber-Aktien o.N. 0,06
FR0010259150 Ipsen S.A. Actions au Porteur EO 1 0,06
FR0010313833 Arkema S.A. Actions au Porteur EO 10 0,06
BE0974259880 DIeteren Group S.A. Parts Sociales au Port. o.N. 0,06
GB00B1WY2338 Smiths Group PLC Registered Shares LS -,375 0,06
BE0003797140 Grpe Bruxelles Lambert SA(GBL) Actions au Porteur o.N. 0,06
NO0010063308 Telenor ASA Navne-Aksjer NK 6 0,06
SE0017832488 Fastighets AB Balder Namn-Aktier B SK 0,16666 0,06
DE0005313704 Carl Zeiss Meditec AG Inhaber-Aktien o.N. 0,06
IT0005218380 Banco BPM S.p.A. Azioni o.N. 0,06
IT0004056880 Amplifon S.p.A. Azioni nom. EO -,02 0,06
FI0009007884 Elisa Oyj Registered Shares Class A o.N. 0,06
CH0012453913 Temenos AG Nam.-Aktien SF 5 0,05
NL0000379121 Randstad N.V. Aandelen aan toonder EO 0,10 0,05
GB00B0LCW083 Hikma Pharmaceuticals PLC Registered Shares LS -,10 0,05
DE0006969603 PUMA SE Inhaber-Aktien o.N. 0,05
GB00B3MBS747 Ocado Group PLC Registered Shares LS -,02 0,05
FI0009013296 Neste Oyj Registered Shs o.N. 0,05
SE0000667925 Telia Company AB Namn-Aktier SK 3,20 0,05
NO0010310956 Salmar ASA Navne-Aksjer NK -,25 0,05
GB00BM8Q5M07 JD Sports Fashion PLC Registered Shares LS -,0005 0,05
DE0007010803 RATIONAL AG Inhaber-Aktien o.N. 0,05
IT0003796171 Poste Italiane S.p.A. Azioni nom. EO -,51 0,05
SE0000695876 Alfa Laval AB Namn-Aktier SK 2,5 0,05
DE000A12DM80 Scout24 SE Namens-Aktien o.N. 0,05
CH0466642201 Helvetia Holding AG Namens-Aktien SF 0,02 0,05
SE0000872095 Swedish Orphan Biovitrum AB Namn-Aktier SK 1 0,05
SE0015949201 Lifco AB Namn-Aktier B o.N. 0,05
GB0033195214 Kingfisher PLC Reg. Shares LS -,157142857 0,05
DE0006452907 Nemetschek SE Inhaber-Aktien o.N. 0,05
FR0000120404 ACCOR S.A. Actions Port. EO 3 0,05
CH0016440353 Ems-Chemie Holding AG Namens-Aktien SF -,01 0,04
DE000PAG9113 Dr. Ing. h.c. F. Porsche AG Inhaber-Vorzugsaktien o.St.o.N 0,04
DE0008232125 Deutsche Lufthansa AG vink.Namens-Aktien o.N. 0,04
GB00BGXQNP29 Phoenix Group Holdings PLC Registered Shares LS -,10 0,04
SE0000163594 Securitas AB Namn-Aktier B SK 1 0,04
SE0000107203 Industrivärden AB Namn-Aktier C o.N. 0,04
DE000TLX1005 Talanx AG Namens-Aktien o.N. 0,04
GB00BL6K5J42 Endeavour Mining PLC Registered Shares DL-,01 0,04
GB0007669376 St. Jamess Place PLC Registered Shares LS -,15 0,04
SE0005190238 Tele2 AB Namn-Aktier B SK -,625 0,04
SE0011090018 Holmen AB Namn-Aktier Cl. B SK 25 0,04
FR0000121709 SEB S.A. Actions Port. EO 1 0,04
FR0004125920 Amundi S.A. Actions au Porteur EO 2,5 0,04
DE0005158703 Bechtle AG Inhaber-Aktien o.N. 0,04
GB00BP9LHF23 Schroders PLC Registered Shares LS -,20 0,04
SE0000190126 Industrivärden AB Namn-Aktier A (fria) o.N. 0,04
FR0013451333 LA FRANCAISE DES JEUX Actions Port. (Prom.) EO -,40 0,04
GB00BF8Q6K64 Abrdn PLC Reg. Shares LS -,139682539 0,03
DE000A2E4K43 Delivery Hero SE Namens-Aktien o.N. 0,03
CH0012142631 Clariant AG Namens-Aktien SF 2,18 0,03
CH0531751755 Banque Cantonale Vaudoise Namens-Aktien SF 1 0,03
FR0000064578 Covivio S.A. Actions Port. EO 3 0,03
SE0001662230 Husqvarna AB Namn-Aktier B SK 100 0,03
IT0005090300 Infrastrutt. Wireless Italiane Azioni nom. o.N. 0,03
BE0003717312 Sofina S.A. Actions Nom. o.N. 0,03
SE0010100958 Latour Investment AB Namn-Aktier B SK -,208325 0,03
FR0000130395 Rémy Cointreau S.A. Actions au Porteur EO 1,60 0,03
FR0000121121 Eurazeo SE Actions au Porteur o.N. 0,03
CH0012255144 Swatch Group AG, The Namens-Aktien SF 0,45 0,03
CH1176493729 Bachem Holding AG Namens-Aktien SF 0,01 0,03
FR0000131906 Renault S.A. Actions Port. EO 3,81 0,03
GB00B1VZ0M25 Hargreaves Lansdown PLC Registered Shares DL-,004 0,03
NO0010582521 Gjensidige Forsikring ASA Navne-Aksjer NK 2 0,03
NL0014332678 JDE Peets N.V. Registered Shares EO-,01 0,03
BE0974464977 Syensqo N.V. Actions au Porteur o.N. 0,03
FR0011981968 Worldline S.A. Actions Port. EO -,68 0,03
ES0171996087 Grifols S.A. Acciones Port. Class A EO -,25 0,03
IT0003492391 Diasorin S.p.A. Azioni nom. EO 1 0,03
ES0130670112 Endesa S.A. Acciones Port. EO 1,20 0,03
DE0005439004 Continental AG Inhaber-Aktien o.N. 0,03
DE000A161408 HelloFresh SE Inhaber-Aktien o.N. 0,03
LU1598757687 ArcelorMittal S.A. Actions Nouvelles Nominat. oN 0,03
DE0005190037 Bayerische Motoren Werke AG Vorzugsaktien o.St. EO 1 0,03
IT0003497168 Telecom Italia S.p.A. Azioni nom. o.N. 0,03
IT0003153415 Snam S.p.A. Azioni nom. o.N. 0,02
GB00B019KW72 Sainsbury PLC, J. Registered Shs LS -,28571428 0,02
DE0006062144 Covestro AG Inhaber-Aktien o.N. 0,02
DE000WCH8881 Wacker Chemie AG Inhaber-Aktien o.N. 0,02
NO0005052605 Norsk Hydro ASA Navne-Aksjer NK 1,098 0,02
BE0974320526 Umicore S.A. Actions Nom. o.N. 0,01
NO0010208051 Yara International ASA Navne-Aksjer NK 1,70 0,01
DE000EVNK013 Evonik Industries AG Namens-Aktien o.N. 0,01
ES0130960018 Enagas S.A. Acciones Port. EO 1,50 0,01
ES0116870314 Naturgy Energy Group S.A. Acciones Port. EO 1 0,01
AT0000937503 voestalpine AG Inhaber-Aktien o.N. 0,01
SE0016844831 Volvo Car AB Namn-Aktier B o.N. 0,01
NL0010558797 OCI N.V. Registered Shares EO 0,02 0,01
IE0002424939 DCC PLC Registered Shares EO -,25 0,00

Vermögensübersicht zum 31. Januar 2024.

Kurswert Kurswert % des Fonds-
in EUR in EUR vermögens1)
1) Rundungsbedingte Differenzen bei den Prozent-Anteilen sind möglich.
I. Vermögensgegenstände 692.737.264,13 101,32
1. Aktien 682.491.158,73 99,82
– Audiovisuelle Industrie 3.824.294,45 0,56
– Banken 67.808.885,52 9,92
– Bau und Baustoffe 36.515.360,44 5,34
– Bergbau 3.666.756,20 0,54
– Büroausstattung 4.012.395,29 0,59
– Chemische Industrie 18.900.723,12 2,76
– Einzelhandel 26.890.515,46 3,93
– Elektrik /​ Elektronik 76.689.373,38 11,22
– Energieversorger 48.116.571,07 7,04
– Freizeit/​Tourismus 1.372.694,23 0,20
– Holdinggesellschaften 4.593.905,78 0,67
– Maschinenbau und Fahrzeugbau 26.034.662,54 3,81
– Papier und andere Basisprodukte 2.663.910,71 0,39
– Papier- und Verpackungsindustrie 1.133.836,82 0,17
– Pharmaindustrie /​ Biotech 152.308.503,35 22,28
– Real Estate 8.200.399,51 1,20
– Software 30.763.751,75 4,50
– Sonstige Dienstleistungen 17.852.957,27 2,61
– Sonstige Finanzdienstleistungen 8.643.282,20 1,26
– Sonstige industrielle Werte 12.787.568,18 1,87
– Telekommunikation 15.903.330,66 2,33
– Textilien und Kleidung 32.197.052,85 4,71
– Transportation 10.931.866,36 1,60
– Unterhaltungsindustrie 5.870.075,64 0,86
– Verbrauchsgüter 32.142.709,31 4,70
– Versicherungen 32.665.776,64 4,78
2. Forderungen 9.525.281,12 1,39
3. Bankguthaben 720.824,28 0,11
II. Verbindlichkeiten -9.040.433,93 -1,32
III. Fondsvermögen 683.696.830,20 100,00

Vermögensaufstellung zum 31. Januar 2024.

ISIN Gattungsbezeichnung Markt Stück bzw. Bestand Käufe/​ Verkäufe/​ Kurs Kurswert % des
Anteile bzw. 31.01.2024 Zugänge Abgänge in EUR Fondsver-
Whg. in Im Berichtszeitraum mögens
1.000
1) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Differenzen entstanden sein.
Börsengehandelte Wertpapiere
Aktien
Inland
DE000A1EWWW0 adidas AG STK 14.767 2.254 4.375 EUR 176,120 2.600.764,04 0,38
DE0008404005 Allianz SE STK 25.789 3.885 7.601 EUR 247,800 6.390.514,20 0,93
DE0005190003 Bayerische Motoren Werke AG STK 10.446 9.280 10.438 EUR 96,780 1.010.963,88 0,15
DE0005190037 Bayerische Motoren Werke AG STK 1.930 1.723 1.875 EUR 90,750 175.147,50 0,03
DE0005158703 Bechtle AG STK 5.076 760 1.444 EUR 48,340 245.373,84 0,04
DE0005200000 Beiersdorf AG STK 9.208 1.522 2.167 EUR 135,850 1.250.906,80 0,18
DE000A1DAHH0 Brenntag SE STK 13.361 12.670 15.183 EUR 82,260 1.099.075,86 0,16
DE0005313704 Carl Zeiss Meditec AG STK 3.908 1.137 1.351 EUR 98,560 385.172,48 0,06
DE000CBK1001 Commerzbank AG STK 67.305 10.142 19.633 EUR 10,680 718.817,40 0,11
DE0005439004 Continental AG STK 2.423 1.156 9.096 EUR 76,200 184.632,60 0,03
DE0006062144 Covestro AG STK 3.137 1.502 11.626 EUR 49,080 153.963,96 0,02
DE000A2E4K43 Delivery Hero SE STK 10.871 2.188 9.047 EUR 21,300 231.552,30 0,03
DE0005140008 Deutsche Bank AG STK 122.906 19.307 44.590 EUR 12,034 1.479.050,80 0,22
DE0005810055 Deutsche Börse AG STK 11.939 1.781 3.332 EUR 184,750 2.205.730,25 0,32
DE0008232125 Deutsche Lufthansa AG STK 37.685 33.608 35.639 EUR 7,748 291.983,38 0,04
DE0005552004 Deutsche Post AG STK 91.695 16.024 23.080 EUR 44,520 4.082.261,40 0,60
DE0005557508 Deutsche Telekom AG STK 199.453 29.736 55.388 EUR 22,745 4.536.558,49 0,66
DE000PAG9113 Dr. Ing. h.c. F. Porsche AG STK 3.730 4.190 12.260 EUR 79,120 295.117,60 0,04
DE000ENAG999 E.ON SE STK 61.683 65.024 3.341 EUR 12,560 774.738,48 0,11
DE000EVNK013 Evonik Industries AG STK 3.761 1.948 12.313 EUR 17,145 64.482,35 0,01
DE0005785802 Fresenius Medical Care KGaA STK 12.714 1.897 3.543 EUR 36,000 457.704,00 0,07
DE0005785604 Fresenius SE & Co. KGaA STK 26.188 3.907 7.303 EUR 26,120 684.030,56 0,10
DE0006602006 GEA Group AG STK 15.108 13.647 13.502 EUR 37,200 562.017,60 0,08
DE0008402215 Hannover Rück SE STK 3.856 575 1.075 EUR 222,200 856.803,20 0,13
DE000A161408 HelloFresh SE STK 14.896 2.285 4.804 EUR 12,370 184.263,52 0,03
DE0006048408 Henkel AG & Co. KGaA STK 9.309 1.534 2.181 EUR 63,360 589.818,24 0,09
DE0006048432 Henkel AG & Co. KGaA STK 15.162 2.289 4.195 EUR 71,100 1.078.018,20 0,16
DE0006231004 Infineon Technologies AG STK 114.921 18.313 27.128 EUR 33,745 3.878.009,15 0,57
DE000KBX1006 Knorr-Bremse AG STK 16.258 2.733 4.469 EUR 57,540 935.485,32 0,14
DE000LEG1110 LEG Immobilien SE STK 6.934 2.011 2.377 EUR 77,460 537.107,64 0,08
DE0006599905 Merck KGaA STK 11.900 2.115 2.793 EUR 152,400 1.813.560,00 0,27
DE0008430026 Münchener Rückvers.-Ges. AG STK 8.726 1.329 2.723 EUR 394,200 3.439.789,20 0,50
DE0006452907 Nemetschek SE STK 3.607 540 1.019 EUR 86,020 310.274,14 0,05
DE0006969603 PUMA SE STK 9.602 8.706 9.380 EUR 37,600 361.035,20 0,05
DE0007010803 RATIONAL AG STK 464 69 115 EUR 714,000 331.296,00 0,05
DE0007164600 SAP SE STK 151.352 22.246 38.803 EUR 160,800 24.337.401,60 3,56
DE0007165631 Sartorius AG STK 2.555 925 901 EUR 340,900 870.999,50 0,13
DE000A12DM80 Scout24 AG STK 4.673 736 1.710 EUR 68,420 319.726,66 0,05
DE0007236101 Siemens AG STK 47.922 7.119 13.049 EUR 166,680 7.987.638,96 1,17
DE000ENER6Y0 Siemens Energy AG STK 124.726 40.031 29.210 EUR 13,965 1.741.798,59 0,25
DE000SYM9999 Symrise AG STK 11.546 1.904 2.821 EUR 95,940 1.107.723,24 0,16
DE000TLX1005 Talanx AG STK 4.127 4.611 484 EUR 65,050 268.461,35 0,04
DE000A1ML7J1 Vonovia SE STK 69.011 24.716 26.801 EUR 29,050 2.004.769,55 0,29
DE000WCH8881 Wacker Chemie AG STK 1.172 1.233 61 EUR 101,450 118.899,40 0,02
DE000ZAL1111 Zalando SE STK 21.497 3.560 5.055 EUR 18,680 401.563,96 0,06
EUR 83.355.002,39 12,19
Ausland
GB00B1YW4409 3i Group PLC STK 146.669 22.289 45.243 GBP 24,790 4.262.514,08 0,62
DK0010244508 A.P.Møller-Mærsk A/​S STK 412 386 317 DKK 12.725,000 703.373,52 0,10
DK0010244425 A.P.Møller-Mærsk A/​S STK 258 242 196 DKK 12.510,000 433.020,06 0,06
SE0005127818 AB Sagax STK 19.272 5.361 5.860 SEK 254,300 436.661,43 0,06
CH0012221716 ABB Ltd. STK 155.030 27.366 35.567 CHF 36,690 6.104.368,64 0,89
NL0011540547 ABN AMRO Bank N.V. STK 30.426 8.408 7.157 EUR 13,660 415.619,16 0,06
GB00BF8Q6K64 Abrdn PLC STK 119.816 19.989 54.664 GBP 1,685 236.682,25 0,03
ES0125220311 Acciona S.A. STK 6.776 1.121 1.614 EUR 120,250 814.814,00 0,12
FR0000120404 ACCOR S.A. STK 8.401 2.236 1.783 EUR 36,700 308.316,70 0,05
ES0167050915 ACS, Act.de Constr.y Serv. SA STK 20.402 19.727 22.117 EUR 36,590 746.509,18 0,11
CH0012138605 Adecco Group AG STK 10.145 1.510 2.794 CHF 37,540 408.717,86 0,06
GB00B02J6398 Admiral Group PLC STK 16.648 6.850 3.215 GBP 25,150 490.852,52 0,07
NL0012969182 Adyen N.V. STK 1.384 205 379 EUR 1.171,200 1.620.940,80 0,24
BMG0112X1056 AEGON Ltd. STK 103.747 222.329 118.582 EUR 5,464 566.873,61 0,08
ES0105046009 Aena SME S.A. STK 7.134 1.933 2.542 EUR 164,250 1.171.759,50 0,17
NL0000687663 AerCap Holdings N.V. STK 19.763 11.773 6.158 USD 76,560 1.392.916,25 0,20
FR0010340141 Aéroports de Paris S.A. STK 3.333 1.251 946 EUR 124,400 414.625,20 0,06
BE0974264930 AGEAS SA/​NV STK 10.217 1.534 2.954 EUR 39,810 406.738,77 0,06
NL0011794037 Ahold Delhaize N.V., Konkinkl. STK 86.856 13.720 31.920 EUR 26,010 2.259.124,56 0,33
IE00BF0L3536 AIB Group PLC STK 100.471 41.276 18.039 EUR 4,076 409.519,80 0,06
FR0000120073 Air Liquide-SA Ét.Expl.P.G.Cl. STK 30.182 27.165 28.595 EUR 173,680 5.242.009,76 0,77
NL0013267909 Akzo Nobel N.V. STK 15.044 13.758 15.845 EUR 71,240 1.071.734,56 0,16
CH0432492467 Alcon AG STK 48.151 13.985 16.542 CHF 65,440 3.381.628,50 0,49
SE0000695876 Alfa Laval AB STK 9.477 1.554 2.230 SEK 384,100 324.329,82 0,05
FR0010220475 Alstom S.A. STK 73.523 15.013 28.988 EUR 11,750 863.895,25 0,13
ES0109067019 Amadeus IT Group S.A. STK 28.218 4.212 7.888 EUR 65,060 1.835.863,08 0,27
IT0004056880 Amplifon S.p.A. STK 12.486 3.665 4.482 EUR 30,370 379.199,82 0,06
FR0004125920 Amundi S.A. STK 3.902 580 1.071 EUR 62,900 245.435,80 0,04
GB00B1XZS820 Anglo American PLC STK 27.192 4.511 6.575 GBP 18,966 604.599,61 0,09
BE0974293251 Anheuser-Busch InBev S.A./​N.V. STK 56.371 9.350 12.844 EUR 57,510 3.241.896,21 0,47
GB0000456144 Antofagasta PLC STK 34.014 13.669 7.300 GBP 17,350 691.843,96 0,10
LU1598757687 ArcelorMittal S.A. STK 6.873 7.127 254 EUR 25,640 176.223,72 0,03
NL0010832176 argenx SE STK 3.618 656 885 EUR 348,800 1.261.958,40 0,18
FR0010313833 Arkema S.A. STK 3.934 3.571 3.715 EUR 101,300 398.514,20 0,06
GB0000536739 Ashtead Group PLC STK 42.849 12.322 15.001 GBP 52,020 2.613.135,97 0,38
NL0000334118 ASM International N.V. STK 4.211 632 1.030 EUR 516,200 2.173.718,20 0,32
NL0010273215 ASML Holding N.V. STK 38.049 10.812 13.410 EUR 798,200 30.370.711,80 4,44
NL0011872643 ASR Nederland N.V. STK 10.122 10.676 554 EUR 43,710 442.432,62 0,06
SE0007100581 Assa-Abloy AB STK 89.865 14.824 21.081 SEK 286,700 2.295.566,94 0,34
IT0000062072 Assicurazioni Generali S.p.A. STK 64.789 10.395 25.845 EUR 20,690 1.340.484,41 0,20
GB0006731235 Associated British Foods PLC STK 29.788 27.271 30.410 GBP 23,410 817.511,23 0,12
GB0009895292 AstraZeneca PLC STK 152.784 44.687 53.907 GBP 105,000 18.806.940,21 2,75
SE0017486897 Atlas Copco AB STK 146.103 42.772 51.928 SEK 144,750 1.884.297,17 0,28
SE0017486889 Atlas Copco AB STK 251.425 73.602 89.358 SEK 166,950 3.739.956,68 0,55
GB00BVYVFW23 Auto Trader Group PLC STK 57.032 8.714 18.029 GBP 7,288 487.279,27 0,07
GB00BPQY8M80 Aviva PLC STK 175.107 26.606 53.960 GBP 4,323 887.441,45 0,13
FR0000120628 AXA S.A. STK 115.355 17.762 37.425 EUR 31,160 3.594.461,80 0,53
CH1176493729 Bachem Holding AG STK 3.301 1.044 1.158 CHF 58,200 206.179,65 0,03
CH0012410517 Bâloise Holding AG STK 2.929 436 815 CHF 138,300 434.729,23 0,06
ES0113211835 Banco Bilbao Vizcaya Argent. STK 380.976 57.532 113.790 EUR 8,676 3.305.347,78 0,48
IT0005218380 Banco BPM S.p.A. STK 76.829 79.674 2.845 EUR 5,010 384.913,29 0,06
ES0113900J37 Banco Santander S.A. STK 1.034.868 158.936 337.093 EUR 3,736 3.865.749,41 0,57
IE00BD1RP616 Bank of Ireland Group PLC STK 67.125 10.096 19.634 EUR 8,532 572.710,50 0,08
CH0531751755 Banque Cantonale Vaudoise STK 1.915 287 543 CHF 110,800 227.711,96 0,03
GB0031348658 Barclays PLC STK 961.837 151.635 345.913 GBP 1,484 1.673.573,83 0,24
GB0000811801 Barratt Developments PLC STK 90.267 13.415 24.501 GBP 5,404 571.867,37 0,08
CH0009002962 Barry Callebaut AG STK 308 51 73 CHF 1.266,000 418.467,48 0,06
NL0012866412 BE Semiconductor Inds N.V. STK 6.961 7.254 293 EUR 139,800 973.147,80 0,14
SE0015949748 Beijer Ref AB STK 36.537 40.400 3.863 SEK 142,800 464.871,35 0,07
GB00BLJNXL82 Berkeley Group Holdings PLC STK 9.856 1.490 2.466 GBP 48,010 554.732,19 0,08
FR0013280286 bioMerieux STK 4.038 1.140 1.437 EUR 100,000 403.800,00 0,06
FR0000131104 BNP Paribas S.A. STK 67.056 10.456 23.530 EUR 62,550 4.194.352,80 0,61
SE0020050417 Boliden AB STK 24.189 44.756 20.567 SEK 276,950 596.885,42 0,09
FR0000120503 Bouygues S.A. STK 44.943 7.096 16.643 EUR 33,980 1.527.163,14 0,22
GB0030913577 BT Group PLC STK 412.113 65.255 155.185 GBP 1,122 542.075,96 0,08
GB00B0744B38 Bunzl PLC STK 32.446 5.395 7.637 GBP 32,150 1.222.906,10 0,18
GB0031743007 Burberry Group PLC STK 33.449 5.123 10.300 GBP 13,080 512.910,81 0,08
FR0006174348 Bureau Veritas SA STK 18.400 2.725 4.950 EUR 24,700 454.480,00 0,07
ES0140609019 Caixabank S.A. STK 263.467 41.657 98.439 EUR 3,954 1.041.748,52 0,15
FR0000125338 Capgemini SE STK 9.989 1.565 3.406 EUR 207,200 2.069.720,80 0,30
DK0010181759 Carlsberg AS STK 6.452 1.155 1.485 DKK 889,200 769.705,90 0,11
FR0000120172 Carrefour S.A. STK 54.669 9.667 15.239 EUR 15,820 864.863,58 0,13
ES0105066007 Cellnex Telecom S.A. STK 35.260 6.414 8.010 EUR 35,780 1.261.602,80 0,18
CH0010570759 Chocoladef. Lindt & Sprüngli STK 10 0 0 CHF 109.400,000 1.174.071,69 0,17
CH0010570767 Chocoladef. Lindt & Sprüngli STK 86 14 27 CHF 11.000,000 1.015.239,32 0,15
CH0210483332 Cie Financière Richemont AG STK 50.120 10.917 12.623 CHF 129,000 6.938.699,29 1,01
FR001400AJ45 Cie Génle Éts Michelin SCpA STK 44.382 41.610 58.924 EUR 30,820 1.367.853,24 0,20
CH0012142631 Clariant AG STK 19.293 17.266 18.062 CHF 11,110 230.033,52 0,03
GB00BDCPN049 Coca-Cola Europacific Pa. PLC STK 17.940 3.000 4.221 USD 68,900 1.137.920,37 0,17
CH0198251305 Coca-Cola HBC AG STK 19.063 17.116 16.666 GBP 23,280 520.265,70 0,08
DK0060448595 Coloplast AS STK 13.315 4.765 3.751 DKK 797,600 1.424.811,20 0,21
FR0000125007 Compagnie de Saint-Gobain S.A. STK 41.426 37.571 43.963 EUR 65,840 2.727.487,84 0,40
GB00BD6K4575 Compass Group PLC STK 102.391 15.686 32.557 GBP 21,780 2.614.391,54 0,38
ES0105563003 Corporacion Acciona Energias R STK 20.088 24.756 4.668 EUR 24,100 484.120,80 0,07
FR0000064578 Covivio S.A. STK 4.985 1.756 1.710 EUR 45,160 225.122,60 0,03
FR0000045072 Crédit Agricole S.A. STK 68.266 11.541 30.667 EUR 13,312 908.756,99 0,13
IE0001827041 CRH PLC STK 41.768 37.603 41.475 GBP 56,240 2.753.847,97 0,40
GB00BJFFLV09 Croda International PLC STK 12.492 1.840 3.003 GBP 48,050 703.681,83 0,10
DK0010274414 Danske Bank AS STK 44.105 6.581 12.301 DKK 185,650 1.098.534,71 0,16
FR0014003TT8 Dassault Systemes SE STK 101.268 15.074 27.824 EUR 48,235 4.884.661,98 0,71
NL0015435975 Davide Campari-Milano N.V. STK 49.373 14.313 16.874 EUR 9,410 464.599,93 0,07
IE0002424939 DCC PLC STK 284 150 1.217 GBP 57,560 19.164,17 0,00
DK0060738599 Demant AS STK 9.634 2.618 2.395 DKK 313,800 405.593,13 0,06
GB0002374006 Diageo PLC STK 208.739 59.264 74.937 GBP 28,605 6.999.975,50 1,02
IT0003492391 Diasorin S.p.A. STK 2.180 698 1.137 EUR 85,540 186.477,20 0,03
BE0974259880 D’Ieteren Group S.A. STK 2.111 340 846 EUR 187,700 396.234,70 0,06
NO0010161896 DNB Bank ASA STK 59.170 8.864 16.889 NOK 205,100 1.068.430,43 0,16
CH1216478797 DSM-Firmenich AG STK 15.791 18.639 2.848 EUR 98,080 1.548.781,28 0,23
DK0060079531 DSV Panalpina A/​S STK 17.479 2.578 4.526 DKK 1.237,500 2.901.969,17 0,42
FR0010908533 Edenred S.A. STK 15.410 2.300 4.306 EUR 55,420 854.022,20 0,12
ES0127797019 EDP Renováveis S.A. STK 92.408 21.984 22.828 EUR 15,050 1.390.740,40 0,20
FR0000130452 Eiffage S.A. STK 7.006 1.235 2.561 EUR 97,080 680.142,48 0,10
BE0003822393 Elia Group STK 8.847 1.558 3.261 EUR 111,800 989.094,60 0,14
FI0009007884 Elisa Oyj STK 8.948 1.331 2.466 EUR 42,250 378.053,00 0,06
CH0016440353 Ems-Chemie Holding AG STK 421 73 98 CHF 655,500 296.163,88 0,04
ES0130960018 Enagas S.A. STK 4.076 673 958 EUR 15,090 61.506,84 0,01
GB00BL6K5J42 Endeavour Mining PLC STK 16.169 18.078 1.909 GBP 14,120 267.650,97 0,04
ES0130670112 Endesa S.A. STK 10.088 10.462 374 EUR 18,360 185.215,68 0,03
IT0003128367 ENEL S.p.A. STK 731.037 779.089 48.052 EUR 6,341 4.635.505,62 0,68
FR0010208488 Engie S.A. STK 45.806 48.093 2.287 EUR 14,810 678.386,86 0,10
IM00B5VQMV65 Entain PLC STK 38.841 7.897 9.517 GBP 9,682 440.865,84 0,06
SE0012853455 EQT AB STK 22.532 6.515 5.404 SEK 282,000 566.135,70 0,08
AT0000652011 Erste Group Bank AG STK 21.955 3.277 6.137 EUR 40,050 879.297,75 0,13
FR0000121667 EssilorLuxottica S.A. STK 28.710 9.767 10.124 EUR 182,300 5.233.833,00 0,77
SE0009922164 Essity AB STK 52.462 8.900 12.308 SEK 244,700 1.143.801,08 0,17
FR0000121121 Eurazeo SE STK 2.614 390 725 EUR 79,050 206.636,70 0,03
FR0014000MR3 Eurofins Scientific S.E. STK 13.181 3.897 4.775 EUR 56,100 739.454,10 0,11
NL0006294274 Euronext N.V. STK 5.416 806 1.501 EUR 81,650 442.216,40 0,06
SE0012673267 Evolution AB (publ) STK 11.089 1.685 2.834 SEK 1.223,000 1.208.343,83 0,18
NL0012059018 EXOR N.V. STK 5.902 1.022 2.842 EUR 89,860 530.353,72 0,08
GB00B19NLV48 Experian PLC STK 57.846 8.640 16.215 GBP 32,960 2.235.174,87 0,33
SE0017832488 Fastighets AB Balder STK 62.315 20.581 23.769 SEK 69,940 388.320,14 0,06
NL0011585146 Ferrari N.V. STK 3.838 1.002 1.436 EUR 323,700 1.242.360,60 0,18
NL0015001FS8 Ferrovial SE STK 119.170 131.200 12.030 EUR 35,410 4.219.809,70 0,62
IT0000072170 Finecobank Banca Fineco S.p.A. STK 38.882 5.800 10.820 EUR 13,430 522.185,26 0,08
IE00BWT6H894 Flutter Entertainment PLC STK 10.698 1.919 2.651 GBP 162,850 2.042.402,46 0,30
CH0030170408 Geberit AG STK 3.118 544 965 CHF 500,200 1.673.775,06 0,24
FR0010040865 Gecina S.A. STK 4.553 1.341 1.616 EUR 102,700 467.593,10 0,07
DK0010272202 GENMAB AS STK 4.156 613 1.094 DKK 1.921,000 1.071.109,59 0,16
SE0000202624 Getinge AB STK 21.597 3.200 5.355 SEK 223,700 430.458,32 0,06
FR0010533075 Getlink SE STK 36.265 6.037 16.630 EUR 16,000 580.240,00 0,08
CH0010645932 Givaudan SA STK 837 245 296 CHF 3.609,000 3.241.825,50 0,47
NO0010582521 Gjensidige Forsikring ASA STK 12.789 1.907 3.565 NOK 169,700 191.072,18 0,03
ES0171996087 Grifols S.A. STK 18.440 2.737 5.023 EUR 10,145 187.073,80 0,03
BE0003797140 Grpe Bruxelles Lambert SA(GBL) STK 5.591 925 2.385 EUR 70,400 393.606,40 0,06
GB00BN7SWP63 GSK PLC STK 401.533 119.146 141.956 GBP 15,680 7.381.052,10 1,08
SE0000106270 H & M Hennes & Mauritz AB STK 61.341 9.675 22.583 SEK 147,480 806.038,28 0,12
GB0004052071 Halma PLC STK 36.428 10.651 12.877 GBP 21,930 936.536,98 0,14
GB00B1VZ0M25 Hargreaves Lansdown PLC STK 22.591 3.372 6.316 GBP 7,658 202.815,80 0,03
NL0000008977 Heineken Holding N.V. STK 8.402 3.138 1.790 EUR 77,850 654.095,70 0,10
NL0000009165 Heineken N.V. STK 18.682 4.837 4.270 EUR 93,300 1.743.030,60 0,25
CH0466642201 Helvetia Holding AG STK 2.373 2.676 303 CHF 125,100 318.590,15 0,05
FR0000052292 Hermes International S.C.A. STK 2.971 869 1.050 EUR 1.957,800 5.816.623,80 0,85
SE0015961909 Hexagon AB STK 198.210 69.656 68.785 SEK 114,000 2.013.270,37 0,29
GB00B0LCW083 Hikma Pharmaceuticals PLC STK 16.122 4.745 5.654 GBP 19,315 365.060,29 0,05
SE0011090018 Holmen AB STK 6.991 1.640 3.593 SEK 411,600 256.381,31 0,04
GB0005405286 HSBC Holdings PLC STK 1.238.134 188.875 383.843 GBP 6,182 8.973.205,62 1,31
SE0001662230 Husqvarna AB STK 30.800 27.076 36.018 SEK 81,400 223.381,30 0,03
ES0144580Y14 Iberdrola S.A. STK 1.436.141 1.523.324 87.183 EUR 11,175 16.048.875,68 2,35
NL0010801007 IMCD N.V. STK 5.523 972 1.292 EUR 142,000 784.266,00 0,11
ES0148396007 Industria de Diseño Textil SA STK 108.118 20.323 23.265 EUR 39,710 4.293.365,78 0,63
SE0000190126 Industrivärden AB STK 8.279 1.240 2.349 SEK 328,400 242.243,83 0,04
SE0000107203 Industrivärden AB STK 9.311 1.464 3.240 SEK 327,900 272.025,38 0,04
SE0001515552 Indutrade AB STK 26.321 4.344 6.191 SEK 254,300 596.376,38 0,09
GB00BMJ6DW54 Informa PLC STK 86.834 13.474 29.442 GBP 7,774 791.380,45 0,12
IT0005090300 Infrastrutt. Wireless Italiane STK 19.571 2.922 5.514 EUR 11,245 220.075,90 0,03
NL0011821202 ING Groep N.V. STK 231.444 305.461 346.148 EUR 13,190 3.052.746,36 0,45
GB00BHJYC057 InterContinental Hotels Group STK 6.712 1.447 6.614 GBP 75,000 590.152,40 0,09
GB0031638363 Intertek Group PLC STK 10.047 1.499 2.788 GBP 44,930 529.204,82 0,08
IT0000072618 Intesa Sanpaolo S.p.A. STK 993.703 156.982 370.087 EUR 2,863 2.844.971,69 0,42
SE0015811963 Investor AB STK 110.259 17.138 38.061 SEK 245,900 2.415.707,05 0,35
FR0010259150 Ipsen S.A. STK 3.725 1.088 1.314 EUR 107,000 398.575,00 0,06
GB00BM8Q5M07 JD Sports Fashion PLC STK 244.276 41.444 57.394 GBP 1,171 335.199,37 0,05
NL0014332678 JDE Peet’s N.V. STK 8.328 5.527 4.248 EUR 22,860 190.378,08 0,03
PTJMT0AE0001 Jerónimo Martins, SGPS, S.A. STK 26.436 4.216 6.174 EUR 21,080 557.270,88 0,08
CH0102484968 Julius Baer Gruppe AG STK 13.113 2.015 4.281 CHF 47,300 665.641,66 0,10
BE0003565737 KBC Groep N.V. STK 15.990 2.385 4.447 EUR 60,480 967.075,20 0,14
FR0000121485 Kering S.A. STK 6.700 995 1.692 EUR 383,250 2.567.775,00 0,38
IE0004906560 Kerry Group PLC STK 14.010 2.298 3.087 EUR 82,680 1.158.346,80 0,17
FI0009000202 Kesko Oyj STK 26.159 4.315 6.145 EUR 18,080 472.954,72 0,07
GB0033195214 Kingfisher PLC STK 120.944 18.642 39.832 GBP 2,204 312.497,75 0,05
IE0004927939 Kingspan Group PLC STK 38.084 6.551 9.034 EUR 75,560 2.877.627,04 0,42
FR0000121964 Klépierre S.A. STK 20.821 6.098 7.538 EUR 24,090 501.577,89 0,07
NL0000009082 Kon. KPN N.V. STK 209.042 36.902 60.474 EUR 3,148 658.064,22 0,10
FI0009013403 KONE Oyj STK 30.487 5.019 7.188 EUR 45,940 1.400.572,78 0,20
CH0025238863 Kühne & Nagel Internat. AG STK 5.113 847 1.205 CHF 293,800 1.612.147,89 0,24
SE0000108847 L E Lundbergföretagen AB STK 10.777 6.754 1.467 SEK 544,600 522.934,40 0,08
FR0013451333 LA FRANCAISE DES JEUX STK 6.396 953 1.784 EUR 37,640 240.745,44 0,04
GB00BYW0PQ60 Land Securities Group PLC STK 69.780 20.053 24.307 GBP 6,696 547.768,91 0,08
SE0010100958 Latour Investment AB STK 8.855 1.314 2.409 SEK 263,100 207.577,89 0,03
GB0005603997 Legal & General Group PLC STK 382.291 56.990 106.145 GBP 2,550 1.142.839,45 0,17
FR0010307819 Legrand S.A. STK 25.870 7.490 9.371 EUR 90,240 2.334.508,80 0,34
SE0015949201 Lifco AB STK 13.921 2.130 4.435 SEK 252,200 312.814,74 0,05
GB0008706128 Lloyds Banking Group PLC STK 4.040.351 640.838 1.514.786 GBP 0,425 2.014.728,37 0,29
CH0025751329 Logitech International S.A. STK 15.035 2.269 4.174 CHF 72,460 1.169.173,75 0,17
GB00B0SWJX34 London Stock Exchange GroupPLC STK 26.152 8.584 5.817 GBP 89,420 2.741.514,47 0,40
CH0013841017 Lonza Group AG STK 6.853 2.152 2.307 CHF 424,800 3.124.226,66 0,46
FR0000121014 LVMH Moët Henn. L. Vuitton SE STK 26.290 7.629 9.302 EUR 773,600 20.337.944,00 2,97
IT0000062957 Mediobanca – Bca Cred.Fin. SpA STK 35.258 5.653 14.020 EUR 12,300 433.673,40 0,06
FI0009014575 Metso Outotec Oyj STK 60.800 64.803 4.003 EUR 9,290 564.832,00 0,08
IT0004965148 Moncler S.p.A. STK 19.393 5.604 6.866 EUR 57,300 1.111.218,90 0,16
GB00BMWC6P49 Mondi PLC STK 28.071 28.319 248 GBP 14,140 465.327,01 0,07
NO0003054108 Mowi ASA STK 41.480 10.598 8.515 NOK 189,800 693.128,85 0,10
GB00BDR05C01 National Grid PLC STK 108.705 34.705 23.865 GBP 10,550 1.344.475,67 0,20
ES0116870314 Naturgy Energy Group S.A. STK 2.346 2.471 125 EUR 25,000 58.650,00 0,01
GB00BM8PJY71 NatWest Group PLC STK 368.118 73.300 88.782 GBP 2,252 971.866,05 0,14
FI0009013296 Neste Oyj STK 11.013 12.554 12.475 EUR 32,050 352.966,65 0,05
GB0032089863 NEXT PLC STK 11.507 1.741 3.452 GBP 84,680 1.142.336,18 0,17
SE0015988019 NIBE Industrier AB STK 371.805 107.001 122.865 SEK 62,740 2.078.410,99 0,30
NL0010773842 NN Group N.V. STK 17.313 3.793 6.634 EUR 38,040 658.586,52 0,10
FI0009000681 Nokia Oyj STK 516.908 81.112 115.006 EUR 3,322 1.717.168,38 0,25
FI4000297767 Nordea Bank Abp STK 204.681 244.046 282.222 EUR 11,428 2.339.094,47 0,34
NO0005052605 Norsk Hydro ASA STK 21.512 10.471 77.254 NOK 61,940 117.308,91 0,02
CH0012005267 Novartis AG STK 201.871 48.652 72.465 CHF 89,400 19.368.177,08 2,83
DK0062498333 Novo-Nordisk AS STK 322.477 345.849 23.372 DKK 774,800 33.521.184,87 4,90
DK0060336014 Novozymes A/​S STK 67.555 25.700 11.904 DKK 354,300 3.211.143,06 0,47
GB00B3MBS747 Ocado Group PLC STK 56.238 16.634 20.260 GBP 5,466 360.371,52 0,05
NL0010558797 OCI N.V. STK 1.584 1.643 59 EUR 26,620 42.166,08 0,01
FR0000133308 Orange S.A. STK 114.674 18.103 42.562 EUR 10,998 1.261.184,65 0,18
FR0000120321 Oréal S.A., L‘ STK 23.118 6.688 8.141 EUR 444,700 10.280.574,60 1,50
FI0009014377 Orion Corp. STK 10.588 3.044 3.584 EUR 42,720 452.319,36 0,07
NO0003733800 Orkla ASA STK 61.442 10.893 19.841 NOK 82,500 446.270,63 0,07
DK0060094928 Orsted A/​S STK 55.775 11.671 11.771 DKK 391,500 2.929.559,68 0,43
DK0060252690 Pandora A/​S STK 7.758 1.340 2.491 DKK 1.009,000 1.050.199,84 0,15
CH0024608827 Partners Group Holding AG STK 3.449 707 843 CHF 1.173,000 4.341.786,86 0,64
GB0006776081 Pearson PLC STK 40.396 6.213 13.136 GBP 9,716 460.126,07 0,07
FR0000120693 Pernod-Ricard S.A. STK 19.224 6.119 6.977 EUR 152,500 2.931.660,00 0,43
GB0006825383 Persimmon PLC STK 29.568 4.896 6.962 GBP 14,630 507.127,60 0,07
GB00BGXQNP29 Phoenix Group Holdings PLC STK 48.031 7.158 13.306 GBP 5,054 284.582,26 0,04
IT0003796171 Poste Italiane S.p.A. STK 32.476 4.871 9.277 EUR 10,065 326.870,94 0,05
GB0007099541 Prudential PLC STK 174.009 26.011 49.056 GBP 8,184 1.669.507,22 0,24
IT0004176001 Prysmian S.p.A. STK 23.347 21.191 22.074 EUR 40,990 956.993,53 0,14
FR0000130577 Publicis Groupe S.A. STK 14.284 2.128 3.958 EUR 93,100 1.329.840,40 0,19
NL0015001WM6 Qiagen N.V. STK 21.681 21.878 197 EUR 40,405 876.020,81 0,13
NL0000379121 Randstad N.V. STK 6.974 1.110 2.677 EUR 52,760 367.948,24 0,05
GB00B24CGK77 Reckitt Benckiser Group STK 63.238 10.590 14.851 GBP 57,080 4.231.682,34 0,62
IT0003828271 Recordati – Ind.Chim.Farm. SpA STK 10.199 2.983 3.611 EUR 51,300 523.208,70 0,08
ES0173093024 Red Electrica Corporacion S.A. STK 111.898 33.267 41.951 EUR 15,430 1.726.586,14 0,25
GB00B2B0DG97 Relx PLC STK 117.653 17.786 35.192 GBP 32,620 4.499.227,27 0,66
FR0000130395 Rémy Cointreau S.A. STK 2.193 605 752 EUR 94,280 206.756,04 0,03
FR0000131906 Renault S.A. STK 5.830 6.109 279 EUR 35,070 204.458,10 0,03
GB00B082RF11 Rentokil Initial PLC STK 242.329 69.937 83.313 GBP 4,083 1.159.940,57 0,17
GB0007188757 Rio Tinto PLC STK 18.047 3.024 4.402 GBP 55,030 1.164.274,81 0,17
CH0012032113 Roche Holding AG STK 3.149 1.417 1.057 CHF 261,800 884.748,01 0,13
DK0010219153 Rockwool International A/​S STK 2.213 486 497 DKK 1.890,000 561.143,87 0,08
GB00B8C3BL03 Sage Group PLC, The STK 62.396 9.252 16.823 GBP 11,780 861.693,88 0,13
GB00B019KW72 Sainsbury PLC, J. STK 52.218 20.441 146.445 GBP 2,702 165.408,02 0,02
NO0010310956 Salmar ASA STK 6.744 2.699 2.299 NOK 584,800 347.219,37 0,05
FI4000552500 Sampo OYJ STK 28.866 30.746 1.880 EUR 38,785 1.119.567,81 0,16
SE0000667891 Sandvik AB STK 95.133 17.126 22.810 SEK 219,400 1.859.685,50 0,27
FR0000120578 Sanofi S.A. STK 112.171 32.106 39.061 EUR 93,360 10.472.284,56 1,53
FR0013154002 Sartorius Stedim Biotech S.A. STK 2.675 790 948 EUR 251,200 671.960,00 0,10
CH0024638212 Schindler Holding AG STK 2.112 349 499 CHF 206,400 467.822,28 0,07
CH0024638196 Schindler Holding AG STK 3.664 604 863 CHF 216,000 849.349,65 0,12
FR0000121972 Schneider Electric SE STK 127.289 19.146 31.045 EUR 182,900 23.281.158,10 3,41
GB00BP9LHF23 Schroders PLC STK 51.186 11.225 12.523 GBP 4,062 243.748,57 0,04
FR0000121709 SEB S.A. STK 2.249 2.025 2.182 EUR 113,500 255.261,50 0,04
SE0000163594 Securitas AB STK 30.323 4.549 8.683 SEK 101,350 273.821,54 0,04
GB00B5ZN1N88 Segro PLC STK 113.256 33.701 45.847 GBP 8,818 1.170.798,84 0,17
GB00B1FH8J72 Severn Trent PLC STK 26.774 7.981 7.985 GBP 25,980 815.461,34 0,12
CH1256740924 SGS S.A. STK 9.436 12.284 2.848 CHF 80,040 810.535,99 0,12
CH0435377954 SIG Group AG STK 26.476 4.733 6.213 CHF 18,160 515.995,02 0,08
CH0418792922 Sika AG STK 13.234 2.498 2.846 CHF 240,100 3.410.048,72 0,50
SE0000148884 Skandinaviska Enskilda Banken STK 101.470 15.355 30.613 SEK 148,150 1.339.402,19 0,20
SE0000113250 Skanska AB STK 33.135 29.825 31.607 SEK 181,150 534.806,90 0,08
SE0000108227 SKF AB STK 31.664 29.064 35.681 SEK 205,900 580.889,88 0,08
GB0009223206 Smith & Nephew PLC STK 85.179 18.756 21.421 GBP 11,105 1.108.924,74 0,16
GB00B1WY2338 Smiths Group PLC STK 20.819 3.213 6.905 GBP 16,225 396.000,33 0,06
IE00B1RR8406 Smurfit Kappa Group PLC STK 22.133 20.421 15.617 EUR 34,550 764.695,15 0,11
IT0003153415 Snam S.p.A. STK 37.653 34.321 32.004 EUR 4,529 170.530,44 0,02
FR0000130809 Société Générale S.A. STK 47.234 7.890 18.979 EUR 23,960 1.131.726,64 0,17
FR0000121220 Sodexo S.A. STK 5.268 786 1.474 EUR 104,600 551.032,80 0,08
BE0003717312 Sofina S.A. STK 975 151 258 EUR 222,600 217.035,00 0,03
CH0012549785 Sonova Holding AG STK 4.887 1.319 1.916 CHF 277,700 1.456.449,77 0,21
GB00BWFGQN14 Spirax-Sarco Engineering PLC STK 6.904 2.034 2.431 GBP 100,050 809.783,35 0,12
GB0007908733 SSE PLC STK 71.394 16.873 15.769 GBP 16,850 1.410.303,52 0,21
GB0007669376 St. James’s Place PLC STK 34.759 5.172 9.505 GBP 6,542 266.580,75 0,04
GB0004082847 Standard Chartered PLC STK 146.540 23.575 57.549 GBP 5,988 1.028.700,49 0,15
NL0000226223 STMicroelectronics N.V. STK 61.436 10.383 14.171 EUR 40,915 2.513.653,94 0,37
FI0009005961 Stora Enso Oyj STK 52.293 47.322 47.079 EUR 11,815 617.841,80 0,09
CH1175448666 Straumann Holding AG STK 10.718 3.132 3.782 CHF 132,400 1.522.926,81 0,22
SE0000112724 Svenska Cellulosa AB STK 55.356 9.083 13.408 SEK 142,050 700.612,09 0,10
SE0007100599 Svenska Handelsbanken AB STK 93.267 13.913 26.008 SEK 112,550 935.287,64 0,14
CH0012255151 Swatch Group AG, The STK 2.680 459 644 CHF 203,700 585.872,50 0,09
CH0012255144 Swatch Group AG, The STK 4.872 833 1.170 CHF 39,500 206.529,30 0,03
SE0000242455 Swedbank AB STK 54.207 8.521 19.731 SEK 212,800 1.027.776,50 0,15
SE0000872095 Swedish Orphan Biovitrum AB STK 12.104 4.545 4.319 SEK 292,000 314.907,83 0,05
CH0014852781 Swiss Life Holding AG STK 1.887 291 631 CHF 621,400 1.258.405,02 0,18
CH0008038389 Swiss Prime Site AG STK 7.403 2.171 2.623 CHF 87,700 696.762,29 0,10
CH0126881561 Swiss Re AG STK 19.287 2.877 5.378 CHF 99,100 2.051.235,99 0,30
CH0008742519 Swisscom AG STK 1.615 240 451 CHF 516,200 894.680,19 0,13
BE0974464977 Syensqo N.V. STK 2.307 2.361 54 EUR 82,490 190.304,43 0,03
GB0008782301 Taylor Wimpey PLC STK 327.479 296.947 319.959 GBP 1,482 568.961,17 0,08
SE0005190238 Tele2 AB STK 33.405 5.246 12.105 SEK 88,860 264.477,95 0,04
IT0003497168 Telecom Italia S.p.A. STK 615.083 91.724 171.015 EUR 0,279 171.546,65 0,03
SE0000108656 Telefonaktiebolaget L.M.Erics. STK 279.354 80.164 473.042 SEK 57,730 1.436.905,28 0,21
ES0178430E18 Telefónica S.A. STK 303.034 48.306 111.909 EUR 3,770 1.142.438,18 0,17
NO0010063308 Telenor ASA STK 38.043 6.300 16.039 NOK 116,700 390.863,06 0,06
FR0000051807 Téléperformance SE STK 3.626 542 1.017 EUR 145,650 528.126,90 0,08
SE0000667925 Telia Company AB STK 145.444 23.854 63.610 SEK 26,880 348.334,72 0,05
CH0012453913 Temenos AG STK 3.898 574 1.013 CHF 88,380 369.720,15 0,05
IT0003242622 Terna Rete Elettrica Nazio.SpA STK 331.228 92.741 115.704 EUR 7,828 2.592.852,78 0,38
DK0060636678 Tryg AS STK 22.326 3.413 7.096 DKK 147,550 441.958,14 0,06
CH0244767585 UBS Group AG STK 208.895 36.205 66.872 CHF 25,990 5.826.551,89 0,85
BE0003739530 UCB S.A. STK 12.486 3.651 4.418 EUR 87,300 1.090.027,80 0,16
BE0974320526 Umicore S.A. STK 4.799 2.306 17.911 EUR 21,170 101.594,83 0,01
FR0013326246 Unibail-Rodamco-Westfield SE STK 11.404 3.142 4.028 EUR 66,980 763.839,92 0,11
IT0005239360 UniCredit S.p.A. STK 102.308 18.065 53.658 EUR 27,160 2.778.685,28 0,41
GB00B39J2M42 United Utilities Group PLC STK 61.839 18.220 22.563 GBP 10,665 773.168,75 0,11
FI0009005987 UPM Kymmene Corp. STK 34.972 29.372 45.020 EUR 33,670 1.177.507,24 0,17
CH0311864901 VAT Group AG STK 2.527 740 894 CHF 406,700 1.102.952,24 0,16
FR0000124141 Veolia Environnement S.A. STK 41.208 36.766 38.520 EUR 30,270 1.247.366,16 0,18
AT0000746409 Verbund AG STK 20.772 6.082 7.345 EUR 75,650 1.571.401,80 0,23
DK0061539921 Vestas Wind Systems AS STK 297.748 57.046 69.011 DKK 196,660 7.855.899,01 1,15
FR0000125486 VINCI S.A. STK 48.948 8.220 14.161 EUR 117,080 5.730.831,84 0,84
FR0000127771 Vivendi S.A. STK 42.135 6.682 15.805 EUR 10,455 440.521,43 0,06
GB00BH4HKS39 Vodafone Group PLC STK 1.422.201 239.295 683.714 GBP 0,673 1.122.421,70 0,16
AT0000937503 voestalpine AG STK 1.738 833 6.166 EUR 27,600 47.968,80 0,01
SE0000115420 Volvo (publ), AB STK 17.772 15.899 17.339 SEK 256,400 405.999,98 0,06
SE0000115446 Volvo (publ), AB STK 133.931 119.816 130.669 SEK 249,900 2.982.078,40 0,44
SE0016844831 Volvo Car AB STK 18.998 16.973 18.371 SEK 27,320 46.244,52 0,01
BE0974349814 Warehouses De Pauw N.V. STK 16.865 4.811 28.664 EUR 27,280 460.077,20 0,07
FI0009003727 Wärtsilä Corp. STK 112.275 19.764 24.444 EUR 13,700 1.538.167,50 0,22
GB00B1KJJ408 Whitbread PLC STK 11.249 1.758 3.907 GBP 35,960 474.225,13 0,07
NL0000395903 Wolters Kluwer N.V. STK 15.621 2.446 5.410 EUR 136,500 2.132.266,50 0,31
FR0011981968 Worldline S.A. STK 15.057 2.238 4.115 EUR 12,615 189.944,06 0,03
JE00B8KF9B49 WPP PLC STK 67.218 10.160 20.149 GBP 7,714 607.877,67 0,09
NO0010208051 Yara International ASA STK 2.556 1.259 9.072 NOK 349,400 78.625,38 0,01
CH0011075394 Zurich Insurance Group AG STK 9.358 1.435 2.946 CHF 439,100 4.409.849,54 0,65
EUR 580.806.788,56 84,95
Andere Wertpapiere
Ausland
CH0012032048 Roche Holding AG – Genussscheine CHF 69.119 20.237 24.579 % 247,100 18.329.367,78 2,68
EUR 18.329.367,78 2,68
Summe Wertpapiervermögen EUR 682.491.158,73 99,82
Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds EUR 720.824,28 0,11
EUR-Guthaben bei:
DekaBank Deutsche Girozentrale EUR 733.813,58 % 100,000 733.813,58 0,11
Guthaben in sonstigen EU/​EWR-Währungen
DekaBank Deutsche Girozentrale CHF 62,23 % 100,000 66,78 0,00
DekaBank Deutsche Girozentrale NOK 10.142,93 % 100,000 892,98 0,00
Guthaben in Nicht-EU/​EWR-Währungen
DekaBank Deutsche Girozentrale GBP 3.312,94 % 100,000 3.883,87 0,00
Sonstige Vermögensgegenstände EUR 9.525.281,12 1,39
Dividendenansprüche EUR 302.348,13 302.348,13 0,04
Forderungen Aktien EUR 6.035.647,84 6.035.647,84 0,88
Geldforderungen EUR 2.752.194,38 2.752.194,38 0,40
Quellensteuererstattungsansprüche EUR 435.090,77 435.090,77 0,06
Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahme EUR -17.832,93 -0,00
Kredite in sonstigen EU/​EWR-Währungen
DekaBank Deutsche Girozentrale DKK -31.809,92 % 100,000 -4.267,70 -0,00
DekaBank Deutsche Girozentrale SEK -82.453,84 % 100,000 -7.346,54 -0,00
Kredite in Nicht-EU/​EWR-Währungen
DekaBank Deutsche Girozentrale USD -6.755,05 % 100,000 -6.218,69 -0,00
Sonstige Verbindlichkeiten EUR -9.040.433,93 -1,32
Geldverbindlichkeiten EUR -2.761.371,66 -2.761.371,66 -0,40
Verbindlichkeiten aus Anteilrückkäufen EUR -6.061.090,80 -6.061.090,80 -0,89
Sonstige Verbindlichkeiten EUR -75.329,00 -75.329,00 -0,01
Verbindlichkeiten Verwaltungsvergütung EUR -142.642,47 -142.642,47 -0,02
Fondsvermögen EUR 683.696.830,20 100,001)
Anteilwert EUR 15,17
Umlaufende Anteile STK 45.081.703,00

 

Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf der Grundlage nachstehender Kurse/​Marktsätze bewertet:
Alle Vermögenswerte Kurse per 31.01.2024
Devisenkurse (in Mengennotiz) 31.01.2024
Britisches Pfund (GBP) 0,85300 = 1 Euro (EUR)
Dänische Krone (DKK) 7,45365 = 1 Euro (EUR)
Norwegische Krone (NOK) 11,35850 = 1 Euro (EUR)
Schwedische Krone (SEK) 11,22350 = 1 Euro (EUR)
Schweizer Franken (CHF) 0,93180 = 1 Euro (EUR)
US-Dollar (USD) 1,08625 = 1 Euro (EUR)

 

Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen:

– Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):

 

ISIN Gattungsbezeichnung Stück bzw. Käufe/​ Verkäufe/​ Volumen
Anteile bzw. Zugänge Abgänge in 1.000
Whg. in 1.000
Börsengehandelte Wertpapiere
Aktien
Inland
DE000A1J5RX9 Telefónica Deutschland Hldg AG STK 9.306 82.049
DE0005089031 United Internet AG STK 709 7.556
Ausland
ES0167050246 ACS, Act.de Constr.y Serv. SA STK 0 0
ES06670509N0 ACS, Act.de Constr.y Serv. SA – Anrechte STK 5.393 5.393
ES06670509O8 ACS, Act.de Constr.y Serv. SA – Anrechte STK 20.346 20.346
NL0000303709 AEGON N.V. STK 13.634 142.659
NO0010345853 Aker BP ASA STK 621 6.196
LU1673108939 Aroundtown SA STK 10.687 113.853
SE0017768716 Boliden AB STK 2.503 28.243
SE0020050425 Boliden AB STK 25.302 25.302
GB0001367019 British Land Co. PLC, The STK 22.814 113.831
GB00B033F229 Centrica PLC STK 49.185 49.185
DK0060227585 Christian Hansen Holding AS STK 2.979 13.793
NL0010545661 CNH Industrial N.V. STK 83.221 181.454
CH0012138530 Credit Suisse Group AG STK 19.745 210.340
FR0000120644 Danone S.A. STK 4.524 48.200
PTEDP0AM0009 EDP – Energias de Portugal SA STK 978.797 978.797
ES0627797907 EDP Renováveis S.A. – Anrechte STK 91.663 91.663
SE0016589188 Electrolux, AB STK 2.169 23.104
SE0016828511 Embracer Group AB STK 4.596 48.966
ES0118900010 Ferrovial S.A. STK 16.269 66.850
FI0009007132 Fortum Oyj STK 2.246 2.246
PTGAL0AM0009 Galp Energia SGPS S.A. STK 1.018 10.147
ES06445809Q1 Iberdrola S.A. – Anrechte STK 570.416 570.416
ES06445809R9 Iberdrola S.A. – Anrechte STK 1.431.822 1.431.822
SE0015811955 Investor AB STK 3.719 39.626
GB00BZ4BQC70 Johnson, Matthey PLC STK 1.962 19.532
NL0012015705 Just Eat Takeaway.com N.V. STK 1.933 20.584
SE0015810247 Kinnevik AB STK 1.811 19.282
NL0000009827 Koninklijke DSM N.V. STK 615 16.636
NL0000009538 Koninklijke Philips N.V. STK 13.074 101.535
FI4000552526 Mandatum OYJ STK 29.873 29.873
GB00B1CRLC47 Mondi PLC STK 27.891 60.585
CH0038863350 Nestlé S.A. STK 0 192.784
DK0060534915 Novo-Nordisk AS STK 210.039 383.617
NL0012169213 Qiagen N.V. STK 6.662 30.209
FI0009003305 Sampo OYJ STK 3.663 38.319
CH1243598427 Sandoz Group AG STK 43.300 43.300
CH0002497458 SGS S.A. STK 10.767 11.220
BE0003470755 Solvay S.A. STK 1.753 6.513
SE0020846285 Swedish Orphan Biovitrum AB – Anrechte STK 10.930 10.930
LU0156801721 Tenaris S.A. STK 1.244 9.519
LU2598331598 Tenaris S.A. STK 8.118 8.118
FR0000054470 Ubisoft Entertainment S.A. STK 0 6.440
GB00B10RZP78 Unilever PLC STK 25.154 267.967
FR0013176526 Valéo S.E. STK 2.225 22.247
FR0000121204 Wendel SE STK 249 2.135

 

1) Durch Rundung bei der Berechnung können sich geringfügige Differenzen ergeben.
Ertrags- und Aufwandsrechnung inklusive Ertragsausgleich
für den Zeitraum vom 01.02.2023 bis zum 31.01.2024
insgesamt insgesamt je Anteil1)
EUR EUR EUR
I. Erträge
1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaftsteuer) 1.697.851,02 0,038
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) 17.012.430,54 0,377
3. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland 68.485,52 0,002
4. Abzug inländischer Körperschaftsteuer -254.671,67 -0,006
5. Abzug ausländischer Quellensteuer -1.587.836,78 -0,035
6. Sonstige Erträge 466,07 0,000
davon: Zinsen auf erstattete Quellensteuern 388,64 0,000
davon: Sonstiges 77,43 0,000
Summe der Erträge 16.936.724,70 0,376
II. Aufwendungen
1. Zinsen aus Kreditaufnahme -3.321,37 0,000
2. Verwaltungsvergütung -1.641.910,54 -0,036
3. Sonstige Aufwendungen -2.555,20 0,000
davon: Bankgebühren -179,91 0,000
davon: Sonstiges -2.375,29 0,000
Summe der Aufwendungen -1.647.787,11 -0,037
III. Ordentlicher Nettoertrag 15.288.937,59 0,339
IV. Veräußerungsgeschäfte
1. Realisierte Gewinne 27.674.893,72 0,614
2. Realisierte Verluste -14.629.288,41 -0,325
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften 13.045.605,31 0,289
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres 28.334.542,90 0,629
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne 52.505.172,22 1,165
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste -9.493.720,99 -0,211
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres 43.011.451,23 0,954
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres 71.345.994,13 1,583
Entwicklung des Sondervermögens 2023 /​ 2024
EUR EUR
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres 701.179.644,09
1. Ausschüttung/​Steuerabschlag für das Vorjahr -478.625,22
2. Zwischenausschüttungen -14.060.140,90
3. Mittelzufluss (netto) -74.630.363,46
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen 65.812.374,70
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen -140.442.738,16
4. Ertragsausgleich/​Aufwandsausgleich 340.321,56
5. Ergebnis des Geschäftsjahres 71.345.994,13
davon: Nettoveränderung der nicht realisierte Gewinne 52.505.172,22
davon: Nettoveränderung der nicht realisierte Verluste -9.493.720,99
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres 683.696.830,20
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
insgesamt insgesamt je Anteil1)
EUR EUR EUR
I. Für die Ausschüttung verfügbar 83.224.642,95 1,846
1. Vortrag aus dem Vorjahr 54.890.100,05 1,218
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres 28.334.542,90 0,629
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet 68.262.867,99 1,514
1. Der Wiederanlage zugeführt 0,00 0,000
2. Vortrag auf neue Rechnung 68.262.867,99 1,514
III. Gesamtausschüttung 14.961.774,96 0,332
1. Zwischenausschüttung 14.060.140,90 0,312
2. Endausschüttung 901.634,06 0,020

 

Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
Geschäftsjahr Sondervermögen Anteilwert
am Ende des
Geschäftsjahres
EUR EUR
2023/​2024 683.696.830,20 15,17
2022/​2023 701.179.644,09 13,98
2021/​2022 229.588.869,12 14,62
2020/​2021 83.862.781,77 12,42

Anhang.

Angaben nach der Derivateverordnung

Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem einfachen Ansatz ermittelt.

Sonstige Angaben
Anteilwert EUR 15,17
Umlaufende Anteile STK 45.081.703,00

 

Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) 99,82
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) 0,00

Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände

Die Bewertung der Vermögensgegenstände erfolgte während des Geschäftsjahres sowie zum Berichtsstichtag per 31.01.2024 grundsätzlich zum letzten gehandelten Börsen- oder Marktkurs, der eine verlässliche Bewertung gewährleistet.

Vermögensgegenstände, die weder zum Handel an Börsen zugelassen sind noch in einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind oder für die kein handelbarer Kurs verfügbar ist, werden zu dem aktuellen Verkehrswert bewertet, der bei sorgfältiger Einschätzung nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten angemessen ist.

Im Geschäftsjahr sowie zum Berichtsstichtag per 31.01.2024 wurden die folgenden Vermögensgegenstände nicht zum letzten gehandelten Börsen- oder Marktkurs bewertet:

Bankguthaben und sonst. Vermögensgegenstände zum Nennwert
Verbindlichkeiten zum Rückzahlungsbetrag
Fremdwährungsumrechnung auf Basis der Closing Spot-Kurse von WM Company /​ Reuters

 

Gesamtkostenquote (in %) 0,25
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.

 

Transaktionskosten EUR 351.807,80
Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände.
Erfolgt die Abwicklung von Zeichnungen bzw. Rücknahmen von Anteilscheinen mit den sog. Market Makern nicht über die Bereitstellung bzw. Abnahme der betreffenden Wertpapiere, sondern über Bankguthaben, werden die Transaktionskosten, die dadurch entstehen, dass die Deka Investment die Wertpapiere über andere Broker beschafft bzw. veräußert, durch den Marker Maker ersetzt und dem Sondervermögen gutgeschrieben. Die oben genannten Transaktionskosten reduzieren sich deshalb um folgenden Betrag: EUR 131.986,42
Der Anteil der Wertpapiertransaktionen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens über Broker ausgeführt wurden, die eng verbundene Unternehmen und Personen sind, betrug 0,01 %. Ihr Umfang belief sich hierbei auf insgesamt 26.037,85 EUR.

Angaben zu den Kosten

Die Kapitalverwaltungsgesellschaft erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütungen und Aufwandserstattungen.
Die Kapitalverwaltungsgesellschaft zahlt keine Vergütung an Vermittler.

Angaben für Indexfonds
Höhe des Tracking Errors zum Ende des Berichtszeitraums (annualisiert) 0,07
Höhe der Annual Tracking Difference -0,01

Der im Geschäftsjahr 2023/​2024 realisierte Tracking Error liegt innerhalb der Bandbreite des prognostizierten Tracking Error. Der prognostizierte Tracking Error wurde abgeleitet aus dem in den vergangenen Geschäftsjahren im Durchschnitt realisierten Tracking Error unter Berücksichtigung einer Bandbreite von +/​- 50% um den Mittelwert. Die Bandbreite beträgt maximal 40 Basispunkte.

Erläuterungen zur Ertrags- und Aufwandsrechnung

Die Ermittlung der Nettoveränderung der nichtrealisierten Gewinne und Verluste erfolgt dadurch, dass in jedem Geschäftsjahr die in den Anteilspreis einfließenden Wertansätze der Vermögensgegenstände mit den jeweiligen historischen Anschaffungskosten verglichen werden, die Höhe der positiven Differenzen in die Summe der nichtrealisierten Gewinne einfließen, die Höhe der negativen Differenzen in die Summe der nichtrealisierten Verluste einfließen und aus dem Vergleich der Summenpositionen zum Ende des Geschäftsjahres mit den Summenpositionen zum Anfang des Geschäftsjahres die Nettoveränderungen ermittelt werden.

Angaben zu den wesentlichen sonstigen Erträgen (exklusive Ertragsausgleich)

In den sonstigen Erträgen sind Korrektur Sollzinsen in Höhe von EUR 35,14 und Zinszahlungen in Höhe von EUR 409,30 und Vergleichzahlungen in Höhe von EUR 44,22 enthalten.

Angaben zu den wesentlichen sonstigen Aufwendungen (exklusive Ertragsausgleich)

In den sonstigen Aufwendungen sind Domizilierungsgebühren in Höhe von EUR -182,62, Rückerstattung von Dividenden in Höhe von EUR -1.158,00, Korrektur Habenzinsen in Höhe von EUR -1.450,77 und Korrekturzahlungen in Höhe von EUR -32,27 enthalten.

Zusätzliche Anhangangaben gemäß der Verordnung (EU) 2015/​2365 über Wertpapierfinanzierungsgeschäfte

Das Sondervermögen hat im Berichtszeitraum keine Wertpapier-Darlehen-, Pensions- oder Total Return Swap-Geschäfte getätigt. Zusätzliche Angaben gemäß Verordnung (EU) 2015/​2365 über die Transparenz von Wertpapierfinanzierungsgeschäften sind daher nicht erforderlich.

Angaben gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB:

Basierend auf dem Gesetz zur Umsetzung der zweiten Aktionärsrechterichtlinie (ARUG II) macht die Kapitalverwaltungsgesellschaft zu § 134c Abs. 4 AktG folgende Angaben:

Wesentliche mittel- bis langfristige Risiken:

Informationen zu den wesentlichen allgemeinen mittel- bis langfristigen Risiken des Sondervermögens sind im Verkaufsprospekt unter dem Abschnitt „Risikohinweise“ aufgeführt. Für die konkreten wesentlichen Risiken im Rumpfgeschäftsjahr verweisen wir auf den Tätigkeitsbericht.

Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten:

Die Zusammensetzung des Portfolios und die Portfolioumsätze können der Vermögensaufstellung bzw. den Angaben zu den während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäften, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen, entnommen werden. Die Portfolioumsatzkosten werden im Anhang des vorliegenden Jahresberichts ausgewiesen (Transaktionskosten).

Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung:

Das Sondervermögen bildet möglichst genau die Wertentwicklung des zugrundeliegenden Index ab, sodass die mittel- bis langfristige Entwicklung der jeweiligen Gesellschaften kein Entscheidungskriterium für Investitionen ist.

Einsatz von Stimmrechtsberatern:

Zum Einsatz von Stimmrechtsberatern informieren der Mitwirkungsbericht sowie der Stewardship Code der Kapitalverwaltungsgesellschaft. Die Dokumente stehen auf folgender Internetseite zur Verfügung: https:/​/​www.deka.de/​privatkunden/​ueber-uns/​deka-investment-im-profil/​corporate-governance.

Handhabung der Wertpapierleihe und Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausübung von Aktionärsrechten:

Auf inländischen Hauptversammlungen von börsennotierten Aktiengesellschaften übt die Kapitalverwaltungsgesellschaft das Stimmrecht entweder selbst oder über Stimmrechtsvertreter aus. Verliehene Aktien werden rechtzeitig an die Kapitalverwaltungsgesellschaft zurückübertragen, sodass diese das Stimmrecht auf Hauptversammlungen wahrnehmen kann. Für die in den Sondervermögen befindlichen ausländischen Aktien erfolgt die Ausübung des Stimmrechts insbesondere bei Gesellschaften, die im EURO STOXX 50® oder STOXX Europe 50® vertreten sind, sowie für US-amerikanische und japanische Gesellschaften mit signifikantem Bestand, falls diese Aktien zum Hauptversammlungstermin nicht verliehen sind. Zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften informiert der Stewardship Code und der Mitwirkungsbericht der Kapitalverwaltungsgesellschaft. Die entsprechenden Dokumente stehen Ihnen auf folgender Internetseite zur Verfügung: https:/​/​www.deka.de/​privatkunden/​ueberuns (Corporate Governance).

Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft

Die Deka Investment GmbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihrer Vergütungssysteme. Zudem gilt die für alle Unternehmen der Deka-Gruppe verbindliche Vergütungsrichtlinie, die gruppenweite Standards für die Ausgestaltung der Vergütungssysteme definiert. Sie enthält die Grundsätze zur Vergütung und die maßgeblichen Vergütungsparameter.

Das Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird mindestens einmal jährlich durch einen unabhängigen Vergütungsausschuss, das „Managementkomitee Vergütung“ (MKV) der Deka-Gruppe, auf seine Angemessenheit und die Einhaltung aller aufsichtsrechtlichen Vorgaben zur Vergütung überprüft.

Vergütungskomponenten

Das Vergütungssystem der Deka Investment GmbH umfasst fixe und variable Vergütungselemente sowie Nebenleistungen.
Für die Mitarbeitenden und Geschäftsführung der Deka Investment GmbH findet eine maximale Obergrenze für den Gesamtbetrag der variablen Vergütung in Höhe von 200 Prozent der fixen Vergütung Anwendung.
Weitere sonstige Zuwendungen im Sinne von Vergütung, wie z.B. Anlageerfolgsprämien, werden bei der Deka Investment GmbH nicht gewährt.

Bemessung des Bonuspools

Der Bonuspool leitet sich – unter Berücksichtigung der finanziellen Lage der Deka Investment GmbH – aus dem vom Konzernvorstand der DekaBank Deutsche Girozentrale nach Maßgabe von § 45 Abs. 2 Nr. 10 KWG festgelegten Bonuspool der Deka-Gruppe ab und kann nach pflichtgemäßem Ermessen auch reduziert oder gestrichen werden.
Bei der Bemessung der variablen Vergütung sind grundsätzlich der individuelle Erfolgsbeitrag des Mitarbeitenden, der Erfolgsbeitrag der Organisationseinheit des Mitarbeitenden, der Erfolgsbeitrag der Deka Investment GmbH bzw. die Wertentwicklung der von dieser verwalteten Investmentvermögen sowie der Gesamterfolg der Deka-Gruppe zu berücksichtigen. Zur Bemessung des individuellen Erfolgsbeitrags des Mitarbeitenden werden sowohl quantitative als auch qualitative Kriterien verwendet, wie z.B. Qualifikationen, Kundenzufriedenheit. Negative Erfolgsbeiträge verringern die Höhe der variablen Vergütung. Die Erfolgsbeiträge werden anhand der Erfüllung von Zielvorgaben ermittelt.
Die Bemessung und Verteilung der Vergütung an die Mitarbeitenden erfolgt durch die Geschäftsführung. Die Vergütung der Geschäftsführung wird durch den Aufsichtsrat festgelegt.

Variable Vergütung bei risikorelevanten Mitarbeitern

Die variable Vergütung der Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und von Mitarbeitenden, deren Tätigkeiten einen wesentlichen Einfluss auf das Gesamtrisikoprofil der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der von ihr verwalteten Investmentvermögen haben, sowie bestimmten weiteren Mitarbeitenden (zusammen als „risikorelevante Mitarbeitende“) unterliegt folgenden Regelungen:
· Die variable Vergütung der risikorelevanten Mitarbeitenden ist grundsätzlich erfolgsabhängig, d.h. ihre Höhe wird nach Maßgabe von individuellen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeitenden sowie den Erfolgsbeiträgen des Geschäftsbereichs und der Deka-Gruppe ermittelt.
· Für die Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird zwingend ein Anteil von 60 Prozent der variablen Vergütung über einen Zeitraum von bis zu fünf Jahren aufgeschoben. Bei risikorelevanten Mitarbeitenden unterhalb der Geschäftsführungs-Ebene beträgt der aufgeschobene Anteil 40 Prozent der variablen Vergütung und wird über einen Zeitraum von mindestens drei Jahren aufgeschoben.
· Jeweils 50 Prozent der sofort zahlbaren und der aufgeschobenen Vergütung werden in Form von Instrumenten gewährt, deren Wertentwicklung von der nachhaltigen Wertentwicklung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der Unternehmenswertentwicklung der Deka-Gruppe abhängt. Diese nachhaltigen Instrumente unterliegen nach Eintritt der Unverfallbarkeit einer Sperrfrist von einem Jahr.
· Der aufgeschobene Anteil der Vergütung ist während der Wartezeit risikoabhängig, d.h. er kann im Fall von negativen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeitenden, der Kapitalverwaltungsgesellschaft bzw. der von dieser verwalteten Investmentvermögen oder der Deka-Gruppe gekürzt werden oder komplett entfallen. Jeweils am Ende eines Jahres der Wartezeit wird der aufgeschobene Vergütungsanteil anteilig unverfallbar. Der unverfallbar gewordene Baranteil wird zum jeweiligen Zahlungstermin ausgezahlt, die unverfallbar gewordenen nachhaltigen Instrumente werden erst nach Ablauf der Sperrfrist ausgezahlt.
· Risikorelevante Mitarbeitende, deren variable Vergütung für das jeweilige Geschäftsjahr einen Schwellenwert von 75 TEUR nicht überschreitet, erhalten die variable Vergütung vollständig in Form einer Barleistung ausgezahlt.

Überprüfung der Angemessenheit des Vergütungssystems

Die Überprüfung des Vergütungssystems gemäß den geltenden regulatorischen Vorgaben für das Geschäftsjahr 2023 fand im Rahmen der jährlichen zentralen und unabhängigen internen Angemessenheitsprüfung des MKV statt. Dabei konnte zusammenfassend festgestellt werden, dass die Grundsätze der Vergütungsrichtlinie und aufsichtsrechtlichen Vorgaben an Vergütungssysteme von Kapitalverwaltungsgesellschaften eingehalten wurden. Das Vergütungssystem der Deka Investment GmbH war im Geschäftsjahr 2023 angemessen ausgestaltet. Es konnten keine Unregelmäßigkeiten festgestellt werden.

EUR
Gesamtsumme der im abgelaufenen Geschäftsjahr der Deka Investment GmbH* gezahlten Mitarbeitendenvergütung 63.521.373,38
davon feste Vergütung 47.888.259,53
davon variable Vergütung 15.633.113,85

 

Zahl der Mitarbeitenden der KVG 489

 

Gesamtsumme der im abgelaufenen Geschäftsjahr der Deka Investment GmbH* gezahlten Vergütung an bestimmte Mitarbeitendengruppen** 8.109.790,91
Geschäftsführer 2.091.060,65
weitere Risk Taker 2.336.833,98
Mitarbeitende mit Kontrollfunktionen 434.400,67
Mitarbeitende in gleicher Einkommensstufe wie Geschäftsführer und Risk Taker 3.247.495,61

* Mitarbeitendenwechsel innerhalb der Deka-Gruppe werden einheitlich gemäß gruppenweitem Vergütungsbericht dargestellt
** weitere Risk Taker: alle sonstigen Risk Taker, die nicht Geschäftsführer oder Risk Taker mit Kontrollfunktionen sind. Mitarbeitende in Kontrollfunktionen: Mitarbeitende in Kontrollfunktionen, die als Risk Taker identifiziert wurden und nicht Geschäftsführer sind. Mitarbeitende in gleicher Einkommensstufe wie Geschäftsführer und Risk Taker: Mitarbeitende, die nicht Geschäftsführer oder Risk Taker sind und sich auf derselben Einkommensstufe wie Risk Taker oder Geschäftsführer befinden.

Regelmäßige Informationen zu den in Artikel 9 Absätze 1 bis 4a der Verordnung (EU) 2019/​2088 und Artikel 5 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2020/​852 genannten Finanzprodukten

Name des Produkts: Unternehmenskennung (LEI-Code):
Deka MSCI Europe Climate Change ESG UCITS ETF 5299008L6EMCZCTOT769

Eine nachhaltige Investition ist eine Investition in eine Wirtschaftstätigkeit, die zur Erreichung eines Umweltziels oder sozialen Ziels beiträgt, vorausgesetzt, dass diese Investition keine Umweltziele oder sozialen Ziele erheblich beeinträchtigt und die Unternehmen, in die investiert wird, Verfahrensweisen einer guten Unternehmensführung anwenden.

 

Die EU-Taxonomie ist ein Klassifikationssystem, das in der Verordnung (EU) 2020/​852 festgelegt ist und ein Verzeichnis von ökologisch nachhaltigen Wirtschaftstätigkeiten enthält. Diese Verordnung umfasst kein Verzeichnis der sozial nachhaltigen Wirtschaftstätigkeiten. Nachhaltige Investitionen mit einem Umweltziel könnten taxonomiekonform sein oder nicht.

 

Nachhaltiges Investitionsziel
Wurden mit diesem Finanzprodukt nachhaltige Investitionen angestrebt?
• • [X] Ja • • [ ] Nein
[X] Es wurden damit nachhaltige Investitionen mit einem Umweltziel getätigt: 99,76% [ ] Es wurden damit ökologische/​soziale Merkmale beworben und obwohl keine nachhaltigen Investitionen angestrebt wurden, enthielt es _​% an nachhaltigen Investitionen
[ ] in Wirtschaftstätigkeiten, die nach der EU-Taxonomie als ökologisch nachhaltig einzustufen sind [ ] mit einem Umweltziel in Wirtschaftstätigkeiten, die nach der EU-Taxonomie als ökologisch nachhaltig einzustufen sind
[X] in Wirtschaftstätigkeiten, die nach der EU-Taxonomie nicht als ökologisch nachhaltig einzustufen sind [ ] mit einem Umweltziel in Wirtschaftstätigkeiten, die nach der EU-Taxonomie nicht als ökologisch nachhaltig einzustufen sind
[ ] Es wurden damit nachhaltige Investitionen mit einem sozialen Ziel getätigt: _​% [ ] mit einem sozialen Ziel
[ ] Es wurden damit ökologische/​soziale Merkmale beworben, aber keine nachhaltigen Investitionen getätigt

 
Inwieweit wurde das nachhaltige Investitionsziel dieses Finanzprodukts erreicht?

Mit Nachhaltigkeitsindikatoren wird gemessen, inwieweit die nachhaltigen Ziele dieses Finanzprodukts erreicht werden.

 
Der Deka MSCI Europe Climate Change ESG UCITS ETF ist ein passiv gemanagter börsengehandelter Indexfonds (Exchange Traded Fund, ETF), der den MSCI Europe Climate Change ESG Select (Preisindex) nachbildet. Der zugrundeliegende Index umfasst Aktien von großen und mittelgroßen europäischen Unternehmen und berücksichtigte im Berichtszeitraum ökologische (Environment – „E“), soziale (Social – „S“) und die verantwortungsvolle Unternehmens- bzw. Staatsführung (Governance – „G“) betreffende Kriterien (sog. ESG-Kriterien). Diese zielten darauf ab
• die gewichtete CO2-Intensität des Portfolios gegenüber der eines breiten Marktindexes signifikant zu reduzieren. Dazu wurden Unternehmen, die dazu beitragen, dass CO2-Emissionen reduziert werden und über ein zukunftsfähiges Geschäftsmodell verfügen, hoch gewichtet. Gleichzeitig wurden Unternehmen, die bislang nicht zu einer Verringerung des CO2-Ausstoßes beitragen, stark untergewichtet. Diese Umgewichtung der Indextitel wurde anhand des sogenannten LCT Scores vorgenommen. Der LCT-Score wird mit einem Wert zwischen 0 und 10 angegeben und ist ein Indikator dafür, wie hoch die Risiken und Chancen eines Unternehmens in Bezug auf den Wandel zu einer CO2-emissionsarmen Wirtschaft sind und wie gut diese Risiken im Unternehmen gemanagt werden. Grundlage für die Zuordnung des LCT-Scores ist die CO2- Intensität eines Unternehmens. Die CO2-Intensität ist eine Kennzahl, die ausdrückt, wie hoch die CO2-Emissionen im Verhältnis zum Unternehmenswert (EVIC = enterprise value including cash) sind. Die Unternehmen werden nach ihrem LCT-Score in eine der fünf LCT-Kategorien (Asset Stranding, Product Transition, Operational Transition, Neutral und Solution) eingeordnet.
Die Basis der Gewichte der einzelnen Unternehmen im Index bildet die Streubesitz-basierte Marktkapitalisierung. Dieses Gewicht wird anschließend mit einem Faktor, der sich aus LCT-Kategorie und –Score zusammensetzt, adjustiert. Unternehmen der Kategorie „Solution“, die aktiv dazu beitragen, dass CO2- Emissionen reduziert werden, wurden dabei übergewichtet. Unternehmen der Kategorien „Asset Stranding“, „Product Transition“ und „Operational Transition“ wurden untergewichtet, da diese Unternehmen hohe Nachhaltigkeitsrisiken in Bezug auf den Übergang zu einer emissionsarmen Wirtschaft aufweisen.
• in Unternehmen zu investieren, die verantwortungsvolle Geschäftspraktiken anwenden und keine Umsätze bzw. nur einen geringen Anteil ihrer Umsätze in kontroversen Geschäftsfeldern erwirtschaften. Hierzu wurde das Anlageuniversum des zugrundeliegenden Index durch verbindliche Ausschlusskriterien eingegrenzt.
Nicht investiert wurde in Unternehmen,
• die Nuklearsprengköpfe und/​oder ganze Atomraketen herstellten.
• die Komponenten herstellten, die für die ausschließliche Verwendung in Kernwaffen entwickelt oder erheblich verändert wurden.
• die Trägerplattformen herstellten oder montierten, die für den ausschließlichen Einsatz von Kernwaffen entwickelt oder erheblich modifiziert wurden.
• die Hilfsdienste im Zusammenhang mit Kernwaffen anboten.
• die Komponenten herstellten, die nicht für die ausschließliche Verwendung in Kernwaffen entwickelt oder wesentlich verändert wurden, aber in Kernwaffen verwendet werden konnten.
• die Trägerplattformen herstellten oder montierten, die für Kernwaffen verwendet werden konnten, aber nicht für die ausschließliche Nutzung von Kernwaffen entwickelt oder nicht wesentlich geändert wurden.
• die Komponenten für Trägersysteme herstellten, die ausschließlich für Nuklearwaffen verwendet wurden.
• die in irgendeiner Weise mit umstrittenen Waffen (Streumunition, Landminen, Waffen mit abgereichertem Uran, biologische/​chemische Waffen, Blendlaser, nicht nachweisbare Splitter und Brandwaffen mit weißem Phosphor) in Verbindung standen.
• die 5 % oder mehr ihres Umsatzes mit Waffensystemen, Komponenten oder unterstützenden Systemen und Dienstleistungen erzielten.
• die als „Produzent“ von Tabakwaren eingestuft waren oder 5 % oder mehr ihres Umsatzes aus der Produktion, dem Vertrieb, dem Einzelhandel, dem Angebot und der Lizenzierung von Tabakerzeugnissen erzielten.
• die 10 % oder mehr ihres Umsatzes aus Kohleverstromung erzielten.
• die mehr als 0 % ihres Umsatzes aus der arktischen Erdöl oder Erdgasförderung bezogen oder ihren eigenen Angaben zur Folge Erdöl oder Erdgas in arktischen Gebieten förderten.
• die mehr als 0 % ihres Umsatzes mit unkonventionellem Erdöl und Erdgas erzielten, ihren eigenen Angaben zur Folge Erdöl oder Erdgas mit der Methode des hydraulischen Frackings oder Ölsand förderten.
• die mehr als 0 % ihres Umsatzes aus dem Abbau von Kohle und dem Verkauf an externe Parteien erzielten, ihren eigenen Angaben zur Folge Kohle förderten.
• die Atomkraftwerke betrieben oder besaßen oder mehr als 5 % ihres Umsatzes mit der Stromerzeugung aus Kernenergie erzielten.
• die Uranminen betrieben oder besaßen.
• mit einer CO2Emissionsintensität (gemessen in Scope1 und 2 CO2e/​ Mio. USD Umsatz) von mehr als 1.500.
• mit einer Energieverbrauchsintensität (gemessen in GWh/​ Mio. EUR Umsatz) von mehr als 300.
• die in den letzten drei Jahren mehr als eine schwere oder sehr schwere Kontroverse im Zusammenhang mit Menschenrechtsverletzungen hatten.
• die sich nicht an die Prinzipien des Global Compact der Vereinten Nationen hielten.
• die mit sehr schwerwiegenden Kontroversen in Bezug auf ESG-Themen konfrontiert waren. Dies wurde durch den Ausschluss von Unternehmen mit einem „MSCI ESG Controversy Score“ von 0 umgesetzt.
• die mit sehr schwerwiegenden oder schwerwiegenden Kontroversen in Bezug auf Umweltthemen konfrontiert waren. Dies wurde durch den Ausschluss von Unternehmen mit einem “MSCI ESG Environmental Controversy Score“ von 1 oder 0 umgesetzt.
• mit einem MSCI ESGRating von „CCC“ oder „B“, fehlendem LCT-Score oder fehlendem ESG-Score.
Die Bewertung des MSCI ESG Ratings umfasst dabei eine siebenstufige Skala mit den Kategorien AAA, AA, A, BBB, BB, B und CCC, wobei CCC die niedrigste Bewertung und AAA die höchste Bewertung darstellt.
Darüber hinaus wurden im Laufe des Berichtszeitraums zweimal neue Ausschlusskriterien eingeführt.
Mit Wirkung vom 01.06.2023 wurden dadurch keine Wertpapiere von Unternehmen mehr in den Index aufgenommen,
• die in irgendeiner Weise mit Nuklearwaffen in Verbindung stehen.
• die mehr als 5% ihres Umsatzes mit der Lieferung wichtiger nuklearspezifischer Produkte oder Dienstleistungen für die Kernkraftindustrie erzielten.
• die mehr als 5% ihres Umsatzes durch die Produktion von Handfeuerwaffen erzielten.
Zudem wurde die Umsatzschwelle für Unternehmen, die Uran abbauen von 0% auf 5% erhöht.
Außerdem wurden am 01.12.2023 die Ausschlusskriterien im Index erweitert. Der Index sieht keine Investitionen in Wertpapiere von Unternehmen vor,
• die 5 % oder mehr ihres Umsatzes aus Kohleverstromung erzielten.
• die 5 % oder mehr ihres Umsatzes aus der Förderung von Erdöl und Erdgas erzielten.
• die 10 % oder mehr ihres Umsatzes aus der Energiegewinnung oder dem sonstigen Einsatz aus/​von fossilen Brennstoffen generierten.
Darüber hinaus tätigte das Finanzprodukt im Berichtszeitraum nachhaltige Investitionen im Sinne der Offenlegungs-Verordnung ((EU) 2019/​2088). Das nachhaltige Anlageziel des Fonds ist es, mittels Abbildung einer EU Climate Transition Benchmark die gewichtete CO2-Intensität des Portfolios gegenüber eines breiten Marktindexes signifikant zu reduzieren.
Mit den nachhaltigen Investitionen, die das Finanzprodukt tätigte, wurden keine Umweltziele gemäß Artikel 9 der EU Taxonomie (Verordnung (EU) 2020/​852) verfolgt.
Inwieweit die beworbenen ökologischen und sozialen Merkmale des Finanzprodukts erfüllt wurden, wird anhand der Nachhaltigkeitsindikatoren gemessen. Details zur Ausprägung der Nachhaltigkeitsindikatoren im Berichtszeitraum finden sich im folgenden Abschnitt „Wie haben die Nachhaltigkeitsindikatoren abgeschnitten?“.
Der MSCI Europe Climate Change ESG Select (Preisindex) wurde als Referenzwert definiert, um festzustellen, ob dieses Finanzprodukt auf das nachhaltige Investitionsziel ausgerichtet ist. Der Index erfüllt zudem die Anforderungen an EU Referenzwerte für den klimabedingten Wandel (EU Climate Transition Benchmarks, EU CTB). Hiermit wird dem Ziel der Verwirklichung der langfristigen Erderwärmungsziele des Übereinkommens von Paris (Paris Agreement vom 15.12.2015) Rechnung getragen. Durch die dynamischen Umgewichtungsfaktoren der im Index enthaltenen Unternehmen wird sichergestellt, dass eine Reduktion der CO2-Intensität von mindestens 30% im Vergleich zu einem breiten Marktindex erfolgt. Darüber hinaus wird sichergestellt, dass die gewichtete CO2-Intensität des Portfolios jährlich um mindestens 7% im Vergleich zum Vorjahr sinkt.
• Wie haben die Nachhaltigkeitsindikatoren abgeschnitten?
1. Einhaltung der in der Anlagestrategie vereinbarten Ausschlusskriterien
Während des Berichtszeitraums investierte das Finanzprodukt im Rahmen der physischen Replikation ausschließlich in Wertpapiere von Unternehmen, die im zugrundliegenden Index enthalten waren. Damit hielt das Finanzprodukt die im Rahmen des Indexregelwerks festgelegten Ausschlusskriterien während des Berichtszeitraums vollumfänglich und dauerhaft ein. Die Zusammensetzung des Index und damit die Überprüfung der Ausschlusskriterien wurde durch den Indexanbieter vierteljährlich angepasst. Durch die Einhaltung der Ausschlusskriterien wurde erreicht, dass das Sondervermögen im Berichtszeitraum nicht in Wertpapieren von Unternehmen angelegt wurde, die keine verantwortungsvollen Geschäftspraktiken anwendeten und damit gegen die Prinzipien des UN Global Compact verstießen, in Umwelt- oder andere ESG-Kontroversen verwickelt waren und/​ oder Umsätze bzw. einen gewissen Anteil ihrer Umsätze in kontroversen Geschäftsfeldern erwirtschafteten.
Eine ausführliche Auflistung der Kriterien, die zum Ausschluss der Unternehmen aus dem zugrundeliegenden Index geführt haben, findet sich im vorherigen Abschnitt „Inwieweit wurde das nachhaltige Investitionsziel dieses Finanzprodukts erreicht?“ wieder.
2. CO2-Intensität
Der Indikator „CO2-Intensität“ betrug im Berichtszeitraum 218,57 tCO2e je 1 Mio. Euro Unternehmenswert der im Finanzprodukt enthaltenen Unternehmen.
Dies wurde erreicht durch eine Übergewichtung von Unternehmen, die dazu beitragen, dass CO2-Emissionen reduziert werden und über ein zukunftsfähiges Geschäftsmodell verfügen, bei gleichzeitiger Untergewichtung von Unternehmen, die bislang nicht zu einer Verringerung des CO2-Ausstoßes beitragen.
Der Indikator berechnet sich aus der Summe der CO2-Emissionen der Unternehmen, in die das Finanzprodukt investiert, gemessen in tCO2e. Diese wird mit 1 Mio. Euro Unternehmenswert der im Fonds enthaltenen Unternehmen, ins Verhältnis gesetzt. Der Indikator basiert auf Daten von MSCI ESG Research LLC und spiegelt die Datenlage an den Quartalsstichtagen des Berichtszeitraums wider.
In der unten dargestellten Tabelle wird unter “nicht nachhaltige Investitionen“ für die letzte Berichtsperiode der Wert von “2 Andere Investitionen“ und “1B Andere ökologische oder soziale Merkmale“ ausgewiesen. Der Anteil sozial nachhaltiger Investitionen betrug für die letzte Berichtsperiode 13,57%. Die Abweichung resultiert aus der Offenlegung im letzten Berichtsjahr unter Artikel 8 der Verordnung (EU) 2019/​2088.
• …und im Vergleich zu vorangegangenen Zeiträumen?
Referenzperiode 01.02.2023-31.01.2024 01.02.2022-31.01.2023
Anzahl Verletzungen der Ausschlusskriterien 0,00 Verletzungen 0,00 Verletzungen
CO2-Emissionsintensität (je 1 Mio. € Unternehmenswert) 218,57 tCO2e 233,50 tCO2e
Anteil nachhaltige Investitionen 99,76% 20,60%
Anteil Investitionen mit Umweltziel 99,76% 7,03%
Anteil der taxonomie-
konformen Investitionen		 0,00% 0,00%
Anteil Investitionen mit anderen Umweltzielen 99,76% 7,03%
Anteil Investitionen mit sozialem Ziel 0,00% 0,00%
Anteil nicht nachhaltige Investitionen 0,24% 79,40%

 

Bei den wichtigsten nachteiligen Auswirkungen handelt es sich um die bedeutendsten nachteiligen Auswirkungen von Investitionsentscheidungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren in den Bereichen Umwelt, Soziales und Beschäftigung, Achtung der Menschenrechte und Bekämpfung von Korruption und Bestechung.

 
• Inwiefern wurden nachhaltige Investitionsziele durch die nachhaltigen Investitionen nicht erheblich beeinträchtigt?
Damit die nachhaltigen Investitionen den nachhaltigen Anlagezielen trotz eines positiven Beitrags nicht gleichzeitig erheblich schaden, wurden die nachteiligen Auswirkungen der Unternehmen, in die der Fonds investierte, auf Nachhaltigkeitsfaktoren aus den Bereichen Umwelt und Soziales berücksichtigt. Hierzu wurden die von der EU entwickelten Indikatoren für nachteilige Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren (Delegierte Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1) herangezogen. Diese PAI-Indikatoren sollen dazu dienen, die negativen Effekte zu messen, die Unternehmen auf Umwelt-, Sozial- und Arbeitnehmerbelange, die Achtung der Menschenrechte und die Bekämpfung von Korruption und Bestechung haben.
Die Auswahl der Emittenten erfolgte unter Berücksichtigung von definierten Schwellenwerten für die einbezogenen PAI-Indikatoren. Dadurch wurden negative Effekte in Bezug auf die nachhaltigen Anlageziele begrenzt. Eine Auflistung der PAI-Indikatoren findet sich im darauffolgenden Abschnitt „Wie wurden die Indikatoren für nachteilige Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren berücksichtigt?“.
Darüber hinaus berücksichtigte das Finanzprodukt im Berichtszeitraum grundsätzlich die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren. Informationen hierzu finden sich im Abschnitt „Wie wurden bei diesem Finanzprodukt die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren berücksichtigt?“.
Wie wurden die Indikatoren für nachteilige Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren berücksichtigt?
Bei den nachhaltigen Investitionen wurden für ausgewählte Indikatoren für nachteilige Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren (PAI-Indikatoren) Schwellenwerte festgelegt. Investitionen des Finanzprodukts wurden nur als nachhaltig bewertet, wenn die nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren der Unternehmen bei diesen Indikatoren definierte Schwellenwerte nicht überschritten.
Folgende PAI-Indikatoren werden bei den nachhaltigen Investitionen in Unternehmen berücksichtigt:
• Treibhausgasemissionsintensität (PAI 3 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Intensität des Energieverbrauchs nach klimaintensiven Sektoren(PAI 5 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Verstöße gegen die UNGC-Grundsätze und gegen die Leitsätze der Organisation für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwicklung (OECD) für multinationale Unternehmen (PAI 10 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Engagement in umstrittenen Waffen (PAI 14 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Anzahl der Fälle von schwerwiegenden Menschenrechtsverletzungen und sonstigen Vorfällen(PAI 14, aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 3)
Bei allen nachhaltigen Investitionen des Finanzprodukts, hielten die investierten Unternehmen einen definierten Schwellenwert bei der CO2-Intensität (Scope 1 und Scope 2) und Energieverbrauchsintensität ein und waren nicht an der Herstellung oder dem Vertrieb von umstrittenen Waffen beteiligt. Zudem wurden keinem der Unternehmen bei den nachhaltigen Investitionen mehrfach Menschenrechtsverletzungen in den letzten drei Jahren und/​ oder UN Global Compact Verstöße vorgeworfen.
Die Bewertung erfolgte hauptsächlich auf Basis von ESG-Daten des externen Researchanbieters MSCI ESG Research LLC.
Verschlechterte sich die Bewertung für einen Emittenten im Laufe des Berichtszeitraums, sodass die definierten Schwellenwerte bzw. Ausprägungen bei mindestens einem der oben genannten Indikatoren nicht mehr eingehalten wurden, wurde die Investition nicht mehr als nachhaltig eingestuft und nicht mehr dem Anteil nachhaltiger Investitionen angerechnet.
Weitere PAI-Indikatoren wurden bei der allgemeinen PAI-Berücksichtigung einbezogen. Informationen hierzu finden sich im Abschnitt „Wie wurden bei diesem Finanzprodukt die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren berücksichtigt?“.
Stehen die nachhaltigen Investitionen mit den OECD-Leitsätzen für multinationale Unternehmen und den Leitprinzipien der Vereinten Nationen für Wirtschaft und Menschenrechte in Einklang? Nähere Angaben:
Die OECD-Leitsätze für multinationale Unternehmen und die Leitprinzipien der Vereinten Nationen für Wirtschaft und Menschenrechte definieren Leitlinien für die Anwendung guter Unternehmensführung in Bezug auf die Bekämpfung von Bestechung und Korruption, den Umgang mit Beschäftigten, Umweltschutz sowie die Achtung der Menschenrechte.
Die nachhaltigen Investitionen in Unternehmen standen insofern im Einklang mit den OECD-Leitsätzen für multinationale Unternehmen und den Leitprinzipien der Vereinten Nationen für Wirtschaft und Menschenrechte, als dass mit den nachhaltigen Investitionen nicht in Wertpapiere von Unternehmen investiert wurde, denen mehrfach Menschenrechtsverletzungen in den letzten drei Jahren oder schwere UN Global Compact Verstöße vorgeworfen wurden.
Der UN Global Compact umfasst 10 Prinzipien, die den Bereichen Menschenrechte, Arbeitnehmerrechte, Umwelt und Korruption zuzuordnen sind. Ist ein Unternehmen in eine oder mehrere ESG-Kontroversen verwickelt, bei denen glaubhafte Anschuldigungen bestehen, dass das Unternehmen oder dessen Geschäftsführung gegen diese Prinzipien verstoßen hat, so wird dies als „schwerer Verstoß“ gegen globale Normen wie die ILO („International Labour Organization“) Kernarbeitsnormen oder die Allgemeine Erklärung der Menschenrechte gewertet. Dazu gehören z.B. Unternehmen, die Kinder- bzw. Zwangsarbeit anwenden.
Die Bewertung erfolgte hauptsächlich auf Basis von ESG-Daten des externen Researchanbieters MSCI ESG Research LLC.

 
Wie wurden bei diesem Finanzprodukt die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren berücksichtigt?

Bei dem Finanzprodukt wurden im Berichtszeitraum die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren (Principal Adverse Impacts oder PAI) berücksichtigt. PAI beschreiben die negativen Auswirkungen der (Geschäfts-)Tätigkeiten von Unternehmen in Bezug auf Umwelt-, Sozial- und Arbeitnehmerbelange, die Achtung der Menschenrechte und die Bekämpfung von Korruption und Bestechung. Im Rahmen der PAI-Berücksichtigung wurden im Berichtsjahr systematische Verfahrensweisen zur Messung und Bewertung, sowie Maßnahmen zum Umgang mit den PAI im Investitionsprozess angewendet.
Die Messung und Bewertung der PAI der Unternehmen, Staaten und Zielfonds im Anlageuniversum erfolgte unter Verwendung von ESG-Daten des externen Researchanbieters MSCI ESG Research LLC. Die PAI-Informationen für Unternehmen wurden dem Portfoliomanagement des Finanzprodukts zur Berücksichtigung im Investitionsprozess zur Verfügung gestellt.
Die negativen Nachhaltigkeitsauswirkungen, die von den im Index enthaltenen Unternehmen ausgehen können, wurden im Berichtszeitraum begrenzt, indem der Index gegenüber einem breiten Marktindex Unternehmen ausschloss, die definierte Mindeststandards in Bezug auf Umwelt und Soziales nicht einhielten und damit besonders hohe negative Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren aufwiesen. Eine ausführliche Beschreibung der Kriterien, die zum Ausschluss der Unternehmen geführt haben, findet sich im Abschnitt „Inwieweit wurde das nachhaltige Investitionsziel dieses Finanzproduktes erreicht?“.
Im Berichtszeitraum waren insbesondere keine Unternehmen mehr im Index enthalten, deren CO2-Emissionsintensität (PAI 3, Tabelle 1, (EU) 2022/​1288) und Energieverbrauchsintensität (PAI 6, Tabelle 1, (EU) 2022/​1288) einen definierten Schwellenwert überschritt, die definierte Umsatzschwellen in kontroversen Geschäftsfeldern wie fossilen Brennstoffen (PAI 4, Tabelle 1, (EU) 2022/​1288) oder kontroversen Waffen (PAI 14, Tabelle 1, (EU) 2022/​1288) überschritten und die gegen soziale Mindeststandards verstießen, indem ihnen z.B. Verstöße gegen den UN Global Compact (PAI 10, Tabelle 1, (EU) 2022/​1288) oder mehrfach Menschenrechtsverletzungen (PAI 14, Tabelle 3, (EU) 2022/​1288) vorgeworfen wurden. Eine ausführliche Beschreibung der Kriterien und Schwellenwerte bzw. Ausprägungen, die zum Ausschluss der Unternehmen geführt haben, findet sich im Abschnitt „Inwieweit wurde das nachhaltige Investitionsziel dieses Finanzproduktes erreicht?“.
Für weitere PAI-Indikatoren erfolgte die Bewertung der Unternehmen und Staaten im Anlageuniversum auf kontinuierlicher Basis durch Nachhaltigkeitsanalysten. Auf Basis dieser Bewertung wurden gegebenenfalls weitere Unternehmen aus dem Anlageuniversum des Finanzprodukts ausgeschlossen. Folgende PAI-Indikatoren für Unternehmen wurden im Rahmen dieser Maßnahme betrachtet:
• Treibhausgasemissionen (PAI 1 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• CO2-Fußabdruck (PAI 2 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• ​​​​​​Engagement in Unternehmen, die im Bereich der fossilen Brennstoffe tätig sind (PAI 4 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Anteil des Energieverbrauchs und der Energieerzeugung aus nicht erneuerbaren Energiequellen (PAI 5 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Tätigkeiten, die sich nachteilig auf Gebiete mit schutzbedürftiger Biodiversität auswirken (PAI 7 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Emissionen in Wasser (PAI 8 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Anteil gefährlicher und radioaktiver Abfälle (PAI 9 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Fehlende Prozesse und Compliance-Mechanismen zur Überwachung der Einhaltung der UNGC-Grundsätze und der OECD-Leitsätze für multinationale Unternehmen (PAI 11 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Unbereinigtes geschlechtsspezifisches Verdienstgefälle (PAI 12 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Geschlechtervielfalt in den Leitungs- und Kontrollorganen (PAI 13 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Engagement in Gebieten mit hohem Wasserstress (PAI 8 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 2)
Darüber hinaus wurde im Rahmen der Mitwirkungspolitik der Verwaltungsgesellschaft Maßnahmen ergriffen, um auf eine Reduzierung der PAI der Unternehmen im Anlageuniversum hinzuwirken. Dazu nutzte die Verwaltungsgesellschaft zum einen ihr Stimmrecht auf Hauptversammlungen. Zum anderen trat die Verwaltungsgesellschaft mit Unternehmen, die bestimmte Schwellenwerte bei PAI-Indikatoren oder anderen ESG-Kennzahlen überschritten und/​ oder in ESG-Kontroversen verwickelt waren, in Dialog. In den Gesprächen wurden die Unternehmen auf Missstände aufmerksam gemacht und auf Lösungswege hingewiesen. Die Schwerpunkte sowie die Ergebnisse der Engagementaktivitäten sind im Engagement-Bericht der Verwaltungsgesellschaft des Fonds zu finden. Der aktuelle Engagement-Bericht sowie die Abstimmungsergebnisse auf Hauptversammlungen sind unter folgendem Link abrufbar https:/​/​www.deka.de/​privatkunden/​ueber-uns/​deka-investment-im-profil/​corporate-governance .

 
Was waren die Hauptinvestitionen bei diesem Finanzprodukt?

Die Liste umfasst die folgenden Investitionen, auf die der größte Anteil der Investitionen entfiel, die im Bezugszeitraum mit dem Finanzprodukt getätigt wurden: 01.02.2023 – 31.01.2024

 
In der Tabelle werden die fünfzehn Investitionen aufgeführt, auf die im Berichtszeitraum der größte Anteil aller getätigten Investitionen des Finanzprodukts entfiel, mit Angabe der Sektoren und Länder, in die investiert wurde.
Die Angaben zu den Hauptinvestitionen beziehen sich auf den Durchschnitt der Anteile am Sondervermögen zu den Quartalsstichtagen des Berichtszeitraums und beziehen sich auf das Brutto- Fondsvermögen. Abweichungen zu der Vermögensaufstellung im Hauptteil des Jahresberichts, die stichtagsbezogen zum Ende des Berichtszeitraums erfolgt, sind daher möglich.
Größte Investitionen Sektor In % der Vermögenswerte Land
ASML Holding N.V. Aandelen op naam (NL0010273215) Halbleiter & Geräte zur Halbleiterproduktion 3,92% Niederlande
LVMH Moët Henn. L. Vuitton SE Action Port.(C.R.) (FR0000121014) Gebrauchsgüter & Bekleidung 3,32% Frankreich
Schneider Electric SE Actions Port. (FR0000121972) Investitionsgüter 3,20% Frankreich
SAP SE Inhaber-Aktien (DE0007164600) Software & Dienste 3,16% Deutschland
AstraZeneca PLC Reg.Shares (GB0009895292) Pharmazeutika, Biotechnologie & Biowissenschaften 3,08% Vereinigtes Königreich
Novartis AG Namens-Aktien (CH0012005267) Pharmazeutika, Biotechnologie & Biowissenschaften 3,04% Schweiz
Roche Holding AG Inhaber-Genußscheine (CH0012032048) Pharmazeutika, Biotechnologie & Biowissenschaften 2,98% Schweiz
Novo-Nordisk AS Navne-Aktier B (DK0062498333) Pharmazeutika, Biotechnologie & Biowissenschaften 2,49% Dänemark
Novo-Nordisk AS Navne-Aktier B (DK0060534915) Pharmazeutika, Biotechnologie & Biowissenschaften 1,95% Dänemark
Sanofi S.A. Actions Port. (FR0000120578) Pharmazeutika, Biotechnologie & Biowissenschaften 1,68% Frankreich
L’Oréal S.A. Actions Port. (FR0000120321) Haushaltsartikel & Pflegeprodukte 1,57% Frankreich
HSBC Holdings PLC Reg.Shares (GB0005405286) Banken 1,39% Vereinigtes Königreich
Diageo PLC Reg.Shares (GB0002374006) Lebensmittel, Getränke & Tabak 1,26% Vereinigtes Königreich
Siemens AG Namens-Aktien (DE0007236101) Investitionsgüter 1,11% Deutschland
Vestas Wind Systems A/​S Navne-Aktier (DK0061539921) Investitionsgüter 1,10% Dänemark

 
Wie hoch war der Anteil der nachhaltigkeitsbezogenen Investitionen?

Die Vermögensallokation gibt den jeweiligen Anteil der Investitionen in bestimmte Vermögenswerte an.

 
• Wie sah die Vermögensallokation aus?
Der Anteil der Investitionen des Finanzprodukts, die zur Erreichung des nachhaltigen Investitionsziels beitrugen (#1 Nachhaltig) betrug im Berichtszeitraum 99,76%. Darunter fallen alle Investitionen, die die im Rahmen der verbindlichen Elemente der ESG-Anlagestrategie definierten Ausschlusskriterien des Fonds einhielten und Teil des CTB-konformen Index waren.
Eine Beschreibung der Investitionen, die nicht auf das nachhaltige Investitionsziel des Fonds ausgerichtet waren, findet sich im Abschnitt „Welche Investitionen fielen unter „nicht nachhaltige Investitionen“, welcher Anlagezweck wurden mit ihnen verfolgt und gab es einen ökologischen oder sozialen Mindestschutz?“.
Die Angaben in der Grafik stellen den Durchschnitt der Vermögensallokation aus den Quartalsstichtagen des Berichtszeitraums dar und beziehen sich auf das Brutto-Fondsvermögen. Geringfügige Abweichungen in der prozentualen Gewichtung der Investitionen resultieren aus rundungsbedingten Differenzen.

#1 Nachhaltige Investitionen umfasst nachhaltige Investitionen mit ökologischen oder sozialen Zielen.

#2 Nicht nachhaltige Investitionen umfasst Investitionen, die nicht als nachhaltige Investitionen eingestuft werden.
• In welchen Wirtschaftssektoren wurden die Investitionen getätigt?
In welchen Wirtschaftssektoren und Teilsektoren das Finanzprodukt während des Berichtszeitraums investierte, ist in der nachfolgenden Tabelle dargestellt.
Die Zuteilung der Investitionen zu den Sektoren und Teilsektoren erfolgte auf Basis von Daten von externen Researchanbietern sowie internem Research. Unter „Sonstige“ fielen Bankguthaben, Derivate, Forderungen und Emittenten, für die keine Branchenzuteilung vorlag.
Darüber hinaus wurden im Berichtszeitraum 3,24% der Investitionen im Bereich fossile Brennstoffe getätigt. Zur Berechnung des Anteils der Investitionen in Sektoren und Teilsektoren der fossilen Brennstoffe wurde auf Daten des externen Researchanbieters MSCI ESG Research LLC zurückgegriffen. Der Anteil beinhaltet Unternehmen, die Umsätze im Bereich der fossilen Brennstoffe, einschließlich der Förderung, Verarbeitung, Lagerung und dem Transport von Erdölprodukten, Erdgas sowie thermischer und metallurgischer Kohle erwirtschaften.
Die Berechnung der Anteile basiert auf dem Durchschnitt der Datenlage zu den Quartalsstichtagen im Berichtszeitraum und bezieht sich auf das Brutto-Fondsvermögen.
Sektor Anteil
Basiskonsumgüter 8,33%
Haushaltsartikel & Pflegeprodukte 3,30%
Lebensmittel, Getränke & Tabak 4,15%
Vertrieb und Einzelhandel von Basiskonsumgütern 0,88%
Energie 0,06%
Energie 0,06%
Finanzwesen 16,99%
Banken 7,66%
Finanzdienstleistungen 4,41%
Versicherungen 4,92%
Gesundheitswesen 21,50%
Gesundheitswesen: Ausstattung & Dienste 2,77%
Pharmazeutika, Biotechnologie & Biowissenschaften 18,73%
Immobilien 1,20%
Gebäudemanagement & Immobilienentwicklung 0,54%
Immobilienvermögensgesellschaften 0,66%
Industrie 18,49%
Gewerbliche Dienste & Betriebsstoffe 1,97%
Investitionsgüter 14,74%
Transportwesen 1,78%
Informationstechnologie 10,72%
Halbleiter & Geräte zur Halbleiterproduktion 5,25%
Hardware & Ausrüstung 1,14%
Software & Dienste 4,33%
Kommunikationsdienste 2,71%
Medien & Unterhaltung 0,58%
Telekommunikationsdienste 2,13%
Nicht-Basiskonsumgüter 10,61%
Automobile & Komponenten 0,67%
Dienstleistungsunternehmen 1,69%
Gebrauchsgüter & Bekleidung 7,14%
Vertrieb u. Einzelhandel für Nicht-Basiskonsumgüter 1,11%
Roh-, Hilfs- & Betriebsstoffe 4,38%
Roh-, Hilfs- & Betriebsstoffe 4,38%
Sonstige 0,25%
Sonstige 0,25%
Versorgungsbetriebe 4,78%
Versorgungsbetriebe 4,78%
Inwiefern waren die nachhaltigen Investitionen mit einem Umweltziel mit der EU-Taxonomie konform?
Das Finanzprodukt investierte im Berichtszeitraum nicht nachweisbar in taxonomiekonforme Wirtschaftsaktivitäten und trug damit zu keinem der in Artikel 9 der Verordnung (EU) 2020/​852 genannten Umweltziele bei. Der Anteil der taxonomiekonformen Investitionen betrug demnach 0% (gemessen an den drei Leistungsindikatoren OpEx, CapEx und Umsatz).
Das Finanzprodukt investierte im Berichtszeitraum nicht in Staatsanleihen. Der Anteil taxonomiekonformer Investitionen beträgt demnach mit und ohne Staatsanleihen 0%.

 

Mit Blick auf die EU-Taxonomiekonformität umfassen die Kriterien für fossiles Gas die Begrenzung der Emissionen und die Umstellung auf voll erneuerbare Energie oder CO2-arme Kraftstoffe bis Ende 2035. Die Kriterien für Kernenergie beinhalten umfassende Sicherheits- und Abfallentsorgungsvorschriften.

 
• Wurde mit dem Finanzprodukt in EU-taxonomiekonforme Tätigkeiten im Bereich fossiles Gas und/​oder Kernenergie investiert 1 ?
[ ] Ja:
[ ] In fossiles Gas [ ] In Kernenergie
[X] Nein
_​_​_​_​_​_​_​_​_​_​_​_​_​_​_​_​_​_​_​_​_​_​_​_​
1 Tätigkeiten im Bereich fossiles Gas und/​oder Kernenergie sind nur dann EU-taxonomiekonform, wenn sie zur Eindämmung des Klimawandels („Klimaschutz“) beitragen und kein Ziel der EU-Taxonomie erheblich beeinträchtigen – siehe Erläuterung links am Rand. Die vollständigen Kriterien für EU-taxonomiekonforme Wirtschaftstätigkeiten im Bereich fossiles Gas und Kernenergie sind in der Delegierten Verordnung (EU) 2022/​1214 der Kommission festgelegt.

 

Taxonomiekonforme Tätigkeiten, ausgedrückt durch den Anteil der:
– Umsatzerlöse, die den Anteil der Einnahmen aus umweltfreundlichen Aktivitäten der Unternehmen, in die investiert wird, widerspiegeln
– Investitionsausgaben (CapEx), die die umweltfreundlichen Investitionen der Unternehmen, in die investiert wird, aufzeigen, z. B. für den Übergang zu einer grünen Wirtschaft
– Betriebsausgaben (OpEx), die die umweltfreundlichen betrieblichen Aktivitäten der Unternehmen, in die investiert wird, widerspiegeln

 

Die nachstehenden Grafiken zeigen den Mindestprozentsatz der EU-taxonomiekonformen Investitionen in grüner Farbe. Da es keine geeignete Methode zur Bestimmung der Taxonomiekonformität von Staatsanleihen* gibt, zeigt die erste Grafik die Taxonomiekonformität in Bezug auf alle Investitionen des Finanzprodukts einschließlich der Staatsanleihen, während die zweite Grafik die Taxonomiekonformität nur in Bezug auf die Investitionen des Finanzprodukts zeigt, die keine Staatsanleihen umfassen.

 

 

*Für die Zwecke dieser Grafiken umfasst der Begriff „Staatsanleihen“ alle Risikopositionen gegenüber Staaten.

 

Ermöglichende Tätigkeiten wirken unmittelbar ermöglichend darauf hin, dass andere Tätigkeiten einen wesentlichen Beitrag zu den Umweltzielen leisten.

Übergangstätigkeiten sind Wirtschaftstätigkeiten, für die es noch keine CO2-armen Alternativen gibt und die unter anderem Treibhausgasemissionswerte aufweisen, die den besten Leistungen entsprechen.

 
• Wie hoch ist der Anteil der Investitionen, die in Übergangstätigkeiten und ermöglichende Tätigkeiten geflossen sind?
Art der Wirtschaftstätigkeit Anteil
Ermöglichende Tätigkeiten 0,00%
Übergangstätigkeiten 0,00%

 

sind nachhaltige Investitionen mit einem Umweltziel, die die Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftstätigkeiten gemäß der EU-Taxonomie nicht berücksichtigen.

 
Wie hoch war der Anteil der nicht mit der EU-Taxonomie konformen nachhaltigen Investitionen mit einem Umweltziel?
Es war nicht Teil der Anlagestrategie des Finanzprodukts in Wirtschaftsaktivitäten zu investieren, die taxonomiekonform sind. Vielmehr wurde mit den nachhaltigen Investitionen mittels Abbildung einer EU Climate Transition Benchmark die gewichtete CO2-Intensität des Portfolios gegenüber eines breiten Marktindexes signifikant reduziert. Zudem musste der Index sicherstellen, dass die CO2-Intensität jährlich um mindestens 7 % im Vergleich zum Vorjahr sinkt. So wird dafür Sorge getragen, dass die CO2-Intensität einem Transitionspfad folgt, der mit den Zielen des Pariser Klimaabkommens übereinstimmt. Gezielt Investitionen in Wirtschaftstätigkeiten zu tätigen, die als taxonomiekonform gelten, sind nicht Teil der Anlagestrategie. Demnach investierte das Finanzprodukt in Wirtschaftstätigkeiten mit Umweltzielen, die nicht taxonomiekonform sind.
Der Anteil der nicht mit der EU-Taxonomie konformen nachhaltigen Investitionen mit einem Umweltziel betrug 99,76%.
Die Berechnung des Anteils basiert auf dem Durchschnitt der Datenlage zu den Quartalsstichtagen im Berichtszeitraum und bezieht sich auf das Brutto-Fondsvermögen.
Welche Investitionen fielen unter „nicht nachhaltige Investitionen“, welcher Anlagezweck wurde mit ihnen verfolgt und gab es einen ökologischen oder sozialen Mindestschutz?
Unter „nicht nachhaltige Investitionen“ fielen alle Investitionen, die nicht nach den verbindlichen Elementen der ESG-Anlagestrategie ausgewählt wurden und damit nicht ausgerichtet auf das nachhaltige Investitionsziel des Finanzprodukts waren. Im Berichtszeitraum gehörten hierzu Investitionen in
• Bankguthaben sowie flüssige Mittel (z.B. Sichteinlagen oder Festgelder). Diese wurden aus Liquiditätszwecken gehalten.
Bei diesen Investitionen wurde ein ökologischer und sozialer Mindestschutz angewendet, in der Form, dass auch mit diesen Investitionen nicht in Hersteller geächteter und kontroverser Waffen investiert wurde. Zudem wurde im Rahmen dieser Investitionen nicht in Produkte investiert, die die Preisentwicklung von Grundnahrungsmitteln abbilden.

 
Welche Maßnahmen wurden während des Bezugszeitraums zur Erfüllung des nachhaltigen Investitionsziels ergriffen?

Die Überwachung der Konformität der Investitionsentscheidungen mit dem nachhaltigen Investitionsziel erfolgte im Rahmen von standardisierten Prozessen, die auf Indexebene umgesetzt sind. Dabei findet die Überwachung und Neugewichtung der im Index enthaltenen Wertpapiere im Rahmen der vierteljährlichen Indexanpassungen (jeweils im Februar, Mai, August und November) statt. Aufgrund der Veröffentlichungspläne wurden die Unternehmen in der Regel zudem einmal jährlich von MSCI kontaktiert und das aktualisierte Unternehmensprofil wurde ihnen zugesendet. Die Low Carbon Transition Bewertung erfolgt ebenfalls auf jährlicher Basis. Die zugrundeliegenden Daten für die LCT Kategorien und Scores (d.h. Kohlenstoffemissionen, Einnahmen aus alternativen Energien, Einnahmen aus Energieeffizienz) wurden das ganze Jahr über aktualisiert. Wurden unterjährig signifikante Änderungen in den zugrundeliegenden Daten identifiziert erfolgte eine zusätzliche Bewertung.
Darüber hinaus erfolgte eine Nachhaltigkeitsanalyse durch die Deka Investment GmbH. Die Ergebnisse dieses Analyseprozesses werden auf jährlicher Basis herangezogen, um die ESG-Kriterien des Index zu überprüfen.
Im Rahmen der Mitwirkungspolitik nahm die Gesellschaft zudem ihre Rolle als aktiver Investor wahr, um Unternehmen mit kritischen Geschäftsaktivitäten zu einem nachhaltigeren und verantwortlicheren Wirtschaften zu bewegen. Hierzu trat die Gesellschaft in den Dialog mit ausgewählten Unternehmen zu Themen wie Umweltschutz, Klimawandel und Arbeitsbedingungen. Wurden ESG-Kontroversen bei Unternehmen identifiziert, wurden diese darauf angesprochen und zur Aufklärung bzw. Beseitigung des Missstandes aufgefordert. Die angesprochenen Themen wurden dokumentiert und die Entwicklung nachverfolgt. Zudem übte die Gesellschaft ihre Aktionärsrechte auf Hauptversammlungen aus und stimmte regelmäßig auf Hauptversammlungen ab. Details zu den Abstimmungsergebnissen und zu den Schwerpunkten sowie den Ergebnissen der Mitwirkungspolitik sind unter folgendem Link abrufbar: https:/​/​www.deka.de/​privatkunden/​ueber-uns/​deka-investment-im-profil/​corporate-governance.

 
Wie hat dieses Finanzprodukt im Vergleich zum Nachhaltigkeitsreferenzwert abgeschnitten?

Bei den Referenzwerten handelt es sich um Indizes, mit denen gemessen wird, ob das nachhaltige Ziel des Finanzprodukts erreicht wird.

 
• Wie unterscheidet sich der Referenzwert von einem breiten Marktindex?
Für dieses Produkt wurde der MSCI Europe Climate Change ESG Select (Preisindex) als Referenzwert bestimmt. Dieser erfüllt die Anforderungen an EU-Referenzwerte für den klimabedingten Wandel (EU Climate Transition Benchmarks, EU CTB). Hiermit wird dem Ziel der Verwirklichung der langfristigen Erderwärmungsziele des Übereinkommens von Paris (Paris Agreement vom 15.12.2015) Rechnung getragen.
Der zugrundeliegende Index unterscheidet sich von einem breiten Marktindex zum einen durch die reduzierte Anzahl der enthaltenen Titel in Folge der Anwendung der im Abschnitt „Inwieweit wurden die mit dem Finanzprodukt beworbenen ökologischen und/​oder sozialen Merkmale erfüllt? beschriebenen Ausschlusskriterien. Zum anderen wird bei den verbleibenden Indextiteln zusätzlich eine Umgewichtung anhand des LCT Scores vorgenommen. Dadurch wird erreicht, dass die CO2-Intensität des Portfolios um 30% gegenüber einem bereiten Marktindex reduziert wird. Darüber hinaus sorgt die Umgewichtung dafür, dass die gewichtete CO2-Intensität des Portfolios jährlich um mindestens 7% im Vergleich zum Vorjahr sinkt. Darüber hinaus kann sich bspw. der ESG-Score bzw. das ESG-Rating des zugrundeliegenden Index insgesamt von dem Wert eines breiten Marktindex unterscheiden.
• Wie hat dieses Finanzprodukt in Bezug auf die Nachhaltigkeitsindikatoren abgeschnitten, mit denen die Ausrichtung des Referenzwerts auf das nachhaltige Investitionsziel bestimmt wird?
01.02.2023 – 31.01.2024 Deka MSCI Europe Climate Change ESG UCITS ETF
CO2-Emissionsintensität (in tCO2e je 1 Mio. € Unternehmenswert) 218,57
• Wie hat dieses Finanzprodukt im Vergleich zum Referenzwert abgeschnitten?
01.02.2023 – 31.01.2024 Deka MSCI Europe Climate Change ESG UCITS ETF Referenzindex
CO2-Emissionsintensität (in tCO2e je 1 Mio. € Unternehmenswert) 218,57 219,58
• Wie hat dieses Finanzprodukt im Vergleich zum breiten Marktindex abgeschnitten?
01.02.2023 – 31.01.2024 Deka MSCI Europe Climate Change ESG UCITS ETF Breiter Marktindex
CO2-Emissionsintensität (in tCO2e je 1 Mio. € Unternehmenswert) 218,57 619,01

 

 

Frankfurt am Main, den 26. April 2024

Deka Investment GmbH

Die Geschäftsführung

Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers.

An die Deka Investment GmbH,
Frankfurt am Main

Prüfungsurteil

Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens Deka MSCI Europe Climate Change ESG UCITS ETF – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Februar 2023 bis zum 31. Januar 2024, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. Januar 2024, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Februar 2023 bis zum 31. Januar 2024 sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.

Die im Abschnitt „Sonstige Informationen“ unseres Vermerks genannten Bestandteile des Jahresberichts haben wir in Einklang mit den deutschen gesetzlichen Vorschriften bei der Bildung unseres Prüfungsurteils zum Jahresbericht nicht berücksichtigt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht erstreckt sich nicht auf den Inhalt der im Abschnitt „Sonstige Informationen“ genannten Bestandteile des Jahresberichts.

Grundlage für das Prüfungsurteil

Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der Deka Investment GmbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.

Sonstige Informationen

Die gesetzlichen Vertreter sind für die sonstigen Informationen verantwortlich. Die sonstigen Informationen umfassen die allgemeinen Angaben zum Management und zur Verwaltung des Sondervermögens, den Abschnitt „Nachhaltiges Investitionsziel“ des Jahresberichts sowie die übrigen Darstellungen und Ausführungen zum Sondervermögen mit Ausnahme der in § 101 KAGB aufgeführten und geprüften Bestandteile des Jahresberichts sowie unseres Vermerks.

Unser Prüfungsurteil zum Abschluss erstreckt sich nicht auf die sonstigen Informationen und dementsprechend geben wir diesbezüglich weder ein Prüfungsurteil noch irgendeine andere Form von Prüfungsschlussfolgerung ab.

Im Zusammenhang mit unserer Abschlussprüfung haben wir die Verantwortlichkeit die sonstigen Informationen zu lesen und dabei zu würdigen, ob die sonstigen Informationen

―

wesentliche Unstimmigkeiten zum Jahresbericht des Sondervermögens Deka MSCI Europe Climate Change ESG UCITS ETF unseren bei der Abschlussprüfung erlangten Kenntnissen aufweisen oder
―

anderweitig wesentlich falsch dargestellt erscheinen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht

Die gesetzlichen Vertreter der Deka Investment GmbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen (d.h. Manipulationen der Rechnungslegung und Vermögensschädigungen) oder Irrtümern ist.

Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Sondervermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die Deka Investment GmbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus dolosen Handlungen oder Irrtümern resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

―

identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher falscher Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass aus dolosen Handlungen resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist höher als das Risiko, dass aus Irrtümern resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, da dolose Handlungen kollusives Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.
―

gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der Deka Investment GmbH abzugeben.
―

beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der Deka Investment GmbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.
―

ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die Deka Investment GmbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die Deka Investment GmbH nicht fortgeführt wird.
―

beurteilen wir Darstellung, Aufbau und Inhalt des Jahresberichts insgesamt, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger bedeutsamer Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.

 

Frankfurt am Main, den 30. April 2024

Deloitte GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

 

Andreas Koch
Wirtschaftsprüfer		 Mathias Bunge
Wirtschaftsprüfer
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