HANSAINVEST Hanseatische Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung
Hamburg
Jahresbericht zum 31. Dezember 2023
CA Familienstrategie
Tätigkeitsbericht CA Familienstrategie für das Geschäftsjahr 01.01.2023 bis 31.12.2023
Die mit der Verwaltung des Sondervermögens betraute Kapitalverwaltungsgesellschaft ist die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH. Das Portfoliomanagement des Sondervermögens ist ausgelagert an die Aramea Asset Management AG. Die Beratung des Portfoliomanagements erfolgt über die Corvus Advisory GmbH.
Anlageziele und Anlagepolitik
Der CA Familienstrategie investiert in nationale und internationale Aktien mit attraktivem Rendite-Risiko-Profil. Die Titelselektion erfolgt anhand eines fundamentalen Investmentprozesses. Ergänzend investiert der Fonds in Anleihen und Investmentvermögen. Derivative Instrumente und Techniken können sowohl zu Absicherungs- als auch zu Investitionszwecken eingesetzt werden. Der Fonds darf zudem in Bankguthaben und Geldmarktinstrumente investieren. Das Ziel der Anlagepolitik des CA Familienstrategie Fonds ist es, im Rahmen einer aktiven Strategie, langfristig einen attraktiven Wertzuwachs (realen Kapitalerhalt) zu erwirtschaften.
Die maximalen Anlagegrenzen für die jeweiligen Vermögensgegenstände sind entsprechend der besonderen Anlagebedingungen wie folgt ausgestaltet:
Aktien 25% – 75%
Kapitalbeteiligungen min. 25%
Verzinsliche Wertpapiere 25% – 75%
Geldmarktinstrumente bis zu 50%
Bankguthaben bis zu 50%
Investmentfonds bis zu 50%
Im Fokus des Auswahlprozesses stehen nordamerikanische und europäische Aktien, mit einer Marktkapitalisierung > 3 Mrd. EUR. Das Anlageuniversum auf der Aktien- bzw. Optionsseite umfasst schwerpunktmäßig den STOXX 600 sowie den S&P 500.
Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten. Der Fonds ist damit gemäß Artikel 6 der Verordnung (EU) 2019/2088 zu qualifizieren.
Portfoliostruktur
Portfoliostruktur 31.12.2022
Portfoliostruktur 31.12.2023
Zum Stichtag war der CA Familienstrategie zu 33,80% in Aktien (inkl. Derivate) investiert.
Des Weiteren wurden Put Stillhaltergeschäfte auf 42 Aktien sowie gedeckte Call Stillhaltergeschäfte auf eine Aktie gehalten. Das zur Deckung der Put Stillhaltergeschäfte benötigte Kapital wurde in Anleihen angelegt. Insgesamt wurden im Berichtszeitraum ca. 200 Put- und Call Optionen auf Einzelwerte geschrieben.
Zu Absicherungszwecken wurde unterjährig Long Put sowie Short Future Positionen auf den EuroStoxx 50 und S&P500 Index erworben. Zum Stichtag 31.12.2023 war der Bestand nicht abgesichert.
Der Fonds ist zu 55,76% direkt in Anleihen investiert. Die Länderallokation der Anleihen entspricht USA (27,6%), Deutschland (24,2%), Frankreich (14,7%), Niederlande (8,4%), Litauen (3,7%), Slowakei (3,6%), Spanien (3,6%), Kanada (3,3%), Australien (3,2%), Italien (1,9%), Polen (1,9%), Irland (1,8%), Österreich (1,1%), Sonstige (1%).
Laufzeitenstruktur der investierten Anleihen (Direktinvestments):
0 bis 1 Jahr: 28,5%
1 bis 3 Jahre: 24,3%
3 bis 5 Jahre: 16,0%
5 bis 10 Jahre: 31,2%
10 bis 20 Jahre: 0,00%
Mehr als 20 Jahre: 0,00%
Die durchschnittliche Restlaufzeit des direkt in Anleihen investierten Kapitals beträgt 3,54 Jahre.
15,06% des Fonds sind in Geldmarktfonds investiert.
Über das gesamte Fondsvermögen hinweg ist der CA Familienstrategie zu 66% in EUR investiert, zu 31% in USD und zu 3% Sonstige.
Währungsrisiko per 31.12.2023:
Wertentwicklung
Die Performance des Fonds im Geschäftsjahr beträgt für die Anteilklasse A 8,31% sowie für die Anteilklasse B 8,03%.
Beiträge nach Assetgruppen:
Bei einer Volatilität von 3,8% in der Anteilklasse A lag der max. Drawdown bei -2,76%.
Bei einer Volatilität von 3,79% in der Anteilklasse B lag der max. Drawdown bei -2,8%.
Veräußerungsergebnis
Die realisierten Gewinne resultieren im Wesentlichen aus Aktiengeschäften sowie der Vereinnahmung von Optionsprämien. Für die realisierten Verluste sind im Wesentlichen Veräußerungen von Indexfutures, Investmentanteilen sowie Aktien ursächlich.
Risikoberichterstattung
Marktpreisrisiko:
Der überwiegende Teil der Positionen unterliegt Marktpreisrisiken. Allerdings erfolgt im Fonds eine Diversifizierung nach Assetklassen, Währungen, Laufzeiten, Einzeltiteln und Branchen. Im Fokus stehen qualitative gute Aktien, mit attraktivem Rendite-Risiko-Profil und einem zukunftsorientierten, nachhaltigen Geschäftsmodell.
Adressenausfallrisiko:
Im Hinblick auf Adressenausfallrisiken stehen Anleihen mit solider Kreditqualität im Fokus. Die Anleihepositionen haben überwiegend ein Investment Grade Rating.
Zinsänderungsrisiko:
Sofern in festverzinsliche Wertpapiere investiert wird, könnte die Möglichkeit bestehen, dass sich das Marktzinsniveau, das im Zeitpunkt der Emission einer Anleihe gegeben ist, ändert. Steigen die Marktzinsen gegenüber den Zinsen zum Zeitpunkt der Emission, so fallen in der Regel die Kurse der festverzinslichen Wertpapiere. Fällt dagegen der Marktzins, so steigt der Kurs festverzinslicher Wertpapiere. Diese Kursentwicklung führt dazu, dass die aktuelle Rendite des festverzinslichen Wertpapiers in etwa dem aktuellen Marktzins entspricht. Diese Kursentwicklungen fallen jedoch je nach (Rest-)Laufzeit der festverzinslichen Wertpapiere unterschiedlich aus. Festverzinsliche Wertpapiere mit kürzeren Laufzeiten haben geringere Zinsänderungsrisiken als festverzinsliche Wertpapiere mit längeren Laufzeiten.
Zinsänderungsrisiko Zielfonds:
Das Sondervermögen ist Zinsänderungsrisiken über Zielfonds-Investments in Rentenpapiere ausgesetzt. Sofern die Zielfonds in festverzinsliche Wertpapiere investieren könnte die Möglichkeit bestehen, dass sich das Marktzinsniveau, das im Zeitpunkt der Emission einer Anleihe gegeben ist, ändert. Steigen die Marktzinsen gegenüber den Zinsen zum Zeitpunkt der Emission, so fallen in der Regel die Kurse der festverzinslichen Wertpapiere. Fällt dagegen der Marktzins, so steigt der Kurs festverzinslicher Wertpapiere. Diese Kursentwicklung führt dazu, dass die aktuelle Rendite des festverzinslichen Wertpapiers in etwa dem aktuellen Marktzins entspricht. Diese Kursentwicklungen fallen jedoch je nach (Rest-)Laufzeit der festverzinslichen Wertpapiere unterschiedlich aus. Festverzinsliche Wertpapiere mit kürzeren Laufzeiten haben geringere Zinsänderungsrisiken als festverzinsliche Wertpapiere mit längeren Laufzeiten.
Währungsrisiko:
Die Finanzinstrumente können in einer anderen Währung als der Währung des Sondervermögens angelegt sein. Der Fonds erhält die Erträge, Rückzahlungen und Erlöse aus solchen Anlagen in der anderen Währung. Fällt der Wert dieser Währung gegenüber der Fondswährung, so reduziert sich der Wert solcher Anlagen und somit auch der Wert des Fondsvermögens. Über das gesamte Fondsvermögen hinweg ist der CA Familienstrategie zu 66% in EUR, zu 31% in USD und 3% in sonstige Währungen investiert.
Liquiditätsrisiko:
Grundsätzlich wird bei der Investition in alle Assetklassen auf eine höchstmögliche Liquidität geachtet. Im Berichtsjahr traten keine Probleme mit der Liquidierbarkeit der gehaltenen Titel auf.
Liquiditätsrisiko Zielfonds:
Der Fonds investiert einen Teil seines Vermögens in Zielfonds. Die Liquidität des Sondervermögens kann eingeschränkt werden, sofern z.B. für die Zielfonds die Rücknahme der Anteilscheine ausgesetzt werden sollte.
Liquiditätsrisiko Renten:
Aufgrund der Anlagepolitik ist das Sondervermögen den Rentenmärkten inhärenten Liquiditätsrisiken ausgesetzt. Um diese Liquiditätsrisiken zu begrenzen, achtet das Fondsmanagement auf ein ausreichendes Emissionsvolumen der einzelnen Anleihen sowie einen hohen Diversifikationsgrad im Sondervermögen.
Liquiditätsrisiko Aktien:
Das Sondervermögen ist breit gestreut und mehrheitlich in Aktien mit hoher Marktkapitalisierung investiert, die im Regelfall in großen Volumina an den internationalen Börsen gehandelt werden. Daher ist davon auszugehen, dass jederzeit ausreichend Vermögenswerte zu einem angemessenen Verkaufserlös veräußert werden können.
Adressenausfallrisiko Zielfonds:
Der Fonds legt einen Teil seines Vermögens in Zielfonds an, welche ihrerseits in Anleihen investieren. Dadurch ist der Fonds mittelbar von dem Risiko betroffen, dass es zu einem Ausfall der Zins- und Tilgungszahlungen der im Bestand der Zielfonds befindlichen Anleihen kommen kann. In dessen Folge kann es bei den Anleihen zu Kursverlusten kommen. Das Adressenausfallrisiko soll durch die diversifizierte Anlage in mehrere Zielfonds reduziert werden.
Währungsrisiko Zielfonds:
Die Zielfonds können in Fremdwährung aufgelegt worden sein bzw. in entsprechenden Fremdwährungen investieren. Ferner legen in Euro notierte Zielfonds ganz oder teilweise in Ländern außerhalb des Euroraums an. Das Währungsrisiko soll durch eine Diversifizierung gesteuert und begrenzt werden.
Operationelles Risiko:
Unter operationellen Risiken wird die Gefahr von Verlusten verstanden, die durch die Unangemessenheit oder das Versagen von internen Verfahren, Menschen und Systemen oder durch externe Ereignisse verursacht werden. Beim operationellen Risiko differenziert die Gesellschaft zwischen technischen Risiken, Personalrisiken, Produktrisiken und Rechtsrisiken sowie Risiken aus Kunden- und Geschäftsbeziehungen und hat hierzu u.a. die folgenden Vorkehrungen getroffen:
Ex ante und ex post Kontrollen sind Bestandteil des Orderprozesses.
Rechts- und Personalrisiken werden durch Rechtsberatung und Schulungen der Mitarbeiter minimiert.
Darüber hinaus werden Geschäfte in Finanzinstrumenten ausschließlich über kompetente und erfahrene Kontrahenten abgeschlossen. Die Verwahrung der Finanzinstrumente erfolgt durch eine etablierte Verwahrstelle mit guter Bonität.
Die Ordnungsmäßigkeit der für das Sondervermögen relevanten Aktivitäten und Prozesse wird regelmäßig durch die Interne Revision überwacht.
Sonstige Risiken:
Seit dem 24.2.2022 führt Russland Krieg gegen die Ukraine („Russland-Ukraine-Krieg“).
Die Börsen sind seit Beginn des Konfliktes von einer deutlich höheren Volatilität geprägt. Die weitere Entwicklung an den Kapitalmärkten hängt von vielen Faktoren ab: vom Verlauf der Kampfhandlungen, den wirtschaftlichen Folgen infolge der gegen Russland und Belarus verhängten Sanktionen, einer weiterhin steigenden bzw. hohen Inflation, der Lage an den Rohstoffmärkten sowie anstehenden geldpolitischen Entscheidungen. Es ist davon auszugehen, dass die Rahmenbedingungen der Weltwirtschaft und an den Börsen weiterhin von erhöhter Unsicherheit geprägt sein werden. Daher unterliegt auch die zukünftige Wertentwicklung dieses Sondervermögens größeren Marktpreisrisiken.
Sonstige Ereignisse:
Als Fondsberater fungiert die Corvus Advisory GmbH, Hamburg.
Es sind keine sonstigen wesentlichen Ereignisse eingetreten.
Portfoliomanager des Fonds:
Aramea Asset Management AG
Kleine Johannisstr. 4
20457 Hamburg
Vermögensübersicht
| Kurswert in EUR |
% des Fondsver- mögens 1) |
|||
|---|---|---|---|---|
| 1) Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. | ||||
| I. | Vermögensgegenstände | 41.222.779,95 | 100,12 | |
| 1. | Aktien | 11.989.956,50 | 29,12 | |
| 2. | Anleihen | 22.665.692,46 | 55,05 | |
| 3. | Investmentanteile | 6.198.997,96 | 15,06 | |
| 4. | Derivate | -105.719,34 | -0,26 | |
| 5. | Bankguthaben | 165.333,78 | 0,40 | |
| 6. | Sonstige Vermögensgegenstände | 308.518,59 | 0,75 | |
| II. | Verbindlichkeiten | -47.624,87 | -0,12 | |
| 1. | Sonstige Verbindlichkeiten | -47.624,87 | -0,12 | |
| III. | Fondsvermögen | EUR | 41.175.155,08 | 100,00 |
Vermögensaufstellung
| ISIN | Gattungsbezeichnung | Markt | Stück bzw. Anteile bzw. Whg.in 1.000 |
Bestand 31.12.2023 |
Käufe/ Zugänge |
Verkäufe/ Abgänge |
Kurs | Kurswert in EUR |
% des Fondsver- mögens 1) |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| im Berichtszeitraum | ||||||||||||||
| 1) Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. 2) Diese Wertpapiere sind ganz oder teilweise Gegenstand eines Stillhaltergeschäftes in Wertpapieren. Gesamtbetrag der Kurswerte der Wertpapiere, die Gegenstand von Optionsrechten Dritter sind: 487.230,00 EUR. 3) noch nicht abgeführte Prüfungskosten, Veröffentlichungskosten, Verwahrstellenvergütung, Verwaltungsvergütung |
||||||||||||||
| Börsengehandelte Wertpapiere | EUR | 27.030.297,34 | 65,65 | |||||||||||
| Aktien | EUR | 11.989.956,50 | 29,12 | |||||||||||
| CH0011075394 | Zurich Insurance Group AG | STK | 460 | 900 | 1.040 | CHF | 435,8000 | 215.847,11 | 0,52 | |||||
| DK0062498333 | Novo-Nordisk AS Navne-Aktier B DK 0,1 | STK | 4.400 | 4.400 | 0 | DKK | 698,2000 | 412.155,04 | 1,00 | |||||
| DE0008404005 | Allianz SE | STK | 1.200 | 0 | 600 | EUR | 240,6500 | 288.780,00 | 0,70 | |||||
| NL0010273215 | ASML Holding N.V. | STK | 900 | 100 | 0 | EUR | 685,9000 | 617.310,00 | 1,50 | |||||
| FR0000125338 | Capgemini SE | STK | 1.000 | 0 | 2.400 | EUR | 189,8000 | 189.800,00 | 0,46 | |||||
| FR001400AJ45 | Cie Génle Éts Michelin SCpA Actions Nom. EO -,50 | STK | 14.400 | 0 | 0 | EUR | 32,3600 | 465.984,00 | 1,13 | |||||
| DE0005552004 | Deutsche Post AG 2) | STK | 19.900 | 0 | 0 | EUR | 44,7000 | 889.530,00 | 2,16 | |||||
| DE0005557508 | Deutsche Telekom AG | STK | 17.000 | 0 | 0 | EUR | 21,6150 | 367.455,00 | 0,89 | |||||
| FR0000121667 | EssilorLuxottica S.A. | STK | 1.800 | 0 | 4.000 | EUR | 180,9600 | 325.728,00 | 0,79 | |||||
| ES0144580Y14 | Iberdrola | STK | 31.410 | 1.328 | 1 | EUR | 11,8250 | 371.423,25 | 0,90 | |||||
| FR0000120321 | L‘ Oréal | STK | 500 | 0 | 800 | EUR | 451,3000 | 225.650,00 | 0,55 | |||||
| FR0000121014 | LVMH Moët Henn. L. Vuitton SA | STK | 400 | 600 | 700 | EUR | 731,0000 | 292.400,00 | 0,71 | |||||
| DE0008430026 | Münchener Rückversicherung AG | STK | 550 | 550 | 0 | EUR | 376,8000 | 207.240,00 | 0,50 | |||||
| DE0007164600 | SAP SE | STK | 2.200 | 0 | 0 | EUR | 139,6400 | 307.208,00 | 0,75 | |||||
| FR0000121972 | Schneider Electric | STK | 1.700 | 0 | 4.300 | EUR | 181,3600 | 308.312,00 | 0,75 | |||||
| FR0000120271 | TotalEnergies SE | STK | 5.000 | 5.000 | 0 | EUR | 61,4100 | 307.050,00 | 0,75 | |||||
| FI0009005987 | UPM Kymmene Corp. | STK | 10.800 | 0 | 0 | EUR | 34,4200 | 371.736,00 | 0,90 | |||||
| FR0000125486 | VINCI | STK | 1.500 | 1.500 | 4.700 | EUR | 113,5600 | 170.340,00 | 0,41 | |||||
| GB0007908733 | SSE PLC Shs LS-,50 | STK | 10.000 | 0 | 0 | GBP | 18,5650 | 213.439,87 | 0,52 | |||||
| FI4000297767 | Nordea Bank Abp | STK | 25.000 | 0 | 0 | SEK | 124,2800 | 281.179,02 | 0,68 | |||||
| US00724F1012 | Adobe Systems Inc. | STK | 1.000 | 0 | 1.100 | USD | 595,5200 | 536.166,38 | 1,30 | |||||
| US02079K3059 | Alphabet Inc. Cl. A | STK | 4.000 | 0 | 0 | USD | 140,2300 | 505.014,86 | 1,23 | |||||
| US0378331005 | Apple Inc. | STK | 3.000 | 400 | 0 | USD | 193,5800 | 522.859,46 | 1,27 | |||||
| CA1363751027 | Canadian National Railway Co. | STK | 2.700 | 0 | 0 | USD | 125,1000 | 304.105,52 | 0,74 | |||||
| US17275R1023 | Cisco Systems Inc. | STK | 3.000 | 3.000 | 14.200 | USD | 50,4800 | 136.346,45 | 0,33 | |||||
| US2441991054 | Deere | STK | 600 | 600 | 0 | USD | 399,2600 | 215.680,20 | 0,52 | |||||
| US46625H1005 | JPMorgan Chase & Co. | STK | 1.900 | 0 | 0 | USD | 170,3000 | 291.320,79 | 0,71 | |||||
| US5949181045 | Microsoft Corp. | STK | 1.500 | 0 | 1.500 | USD | 375,2800 | 506.815,52 | 1,23 | |||||
| US6541061031 | Nike | STK | 4.200 | 0 | 1.700 | USD | 108,8200 | 411.491,85 | 1,00 | |||||
| US7010941042 | Parker-Hannifin | STK | 600 | 0 | 0 | USD | 461,9600 | 249.550,73 | 0,61 | |||||
| US7134481081 | PepsiCo Inc | STK | 4.500 | 2.600 | 0 | USD | 169,3900 | 686.283,42 | 1,67 | |||||
| US7427181091 | Procter & Gamble | STK | 2.200 | 0 | 0 | USD | 145,7300 | 288.652,20 | 0,70 | |||||
| US92826C8394 | VISA Inc. Class A | STK | 1.000 | 1.000 | 1.200 | USD | 260,4000 | 234.446,75 | 0,57 | |||||
| US94106L1098 | Waste Management | STK | 1.700 | 0 | 0 | USD | 178,1400 | 272.655,08 | 0,66 | |||||
| Verzinsliche Wertpapiere | EUR | 15.040.340,84 | 36,53 | |||||||||||
| DE000A3H2ZX9 | 0.1000% Deutsche Pfandbriefbank AG MTN R.35384 v.21(26) | EUR | 900 | 0 | 0 | % | 89,7984 | 808.185,49 | 1,96 | |||||
| XS2397077426 | 0.1250% Commonwealth Bank of Australia EO-MT Cov. Bds 21/ 29 | EUR | 860 | 0 | 0 | % | 85,5795 | 735.983,51 | 1,79 | |||||
| FR0013403441 | 1.2500% Société Générale S.A. EO-Non-Preferred MTN 19/ 24 | EUR | 900 | 0 | 0 | % | 99,6595 | 896.935,50 | 2,18 | |||||
| XS2502850865 | 1.6250% EUROFIMA EO-Medium-Term Notes 2022(27) | EUR | 250 | 0 | 0 | % | 96,8605 | 242.151,25 | 0,59 | |||||
| AT0000A308C5 | 2.0000% Österreich, Republik EO-Medium-Term Notes 2022(26) | EUR | 250 | 0 | 0 | % | 99,2694 | 248.173,44 | 0,60 | |||||
| DE0001104909 | 2.2000% Bundesrep.Deutschland Bundesschatzanw. v.22(24) | EUR | 250 | 0 | 0 | % | 99,2225 | 248.056,25 | 0,60 | |||||
| XS0936339208 | 2.2500% Agence Française Développement EO-Medium-Term Notes 2013(25) | EUR | 400 | 200 | 0 | % | 98,8503 | 395.401,21 | 0,96 | |||||
| FR0011619436 | 2.2500% Frankreich EO-OAT 13/ 24 | EUR | 250 | 0 | 0 | % | 99,4605 | 248.651,25 | 0,60 | |||||
| DE000A30VUG3 | 2.5000% Kreditanst.f.Wiederaufbau MTN-IHS v.22(25) | EUR | 250 | 0 | 0 | % | 99,9085 | 249.771,25 | 0,61 | |||||
| US9128285U08 | 2.6250% United States of America DL-Notes 2018(23) | USD | 800 | 800 | 0 | % | 99,9492 | 719.900,73 | 1,75 | |||||
| FR001400IJT3 | 3.2500% Schneider Electric SE EO-Med.-Term Notes 2023(23/ 28) | EUR | 500 | 500 | 0 | % | 102,3950 | 511.975,00 | 1,24 | |||||
| XS2584685031 | 3.6250% RWE AG Medium Term Notes v.23(28/ 29) | EUR | 400 | 400 | 0 | % | 103,6475 | 414.590,19 | 1,01 | |||||
| FR001400IIR9 | 3.7500% La Poste EO-Med.-Term Notes 23(23/ 30) | EUR | 400 | 400 | 0 | % | 104,1310 | 416.524,00 | 1,01 | |||||
| ES00000124W3 | 3.8000% Spanien EO-Bonos 14/ 24 | EUR | 800 | 800 | 0 | % | 100,0100 | 800.080,00 | 1,94 | |||||
| XS2655865546 | 3.8500% Toyota Motor Credit Corp. EO-Medium-Term Notes 2023(30) | EUR | 400 | 400 | 0 | % | 104,6340 | 418.536,00 | 1,02 | |||||
| XS2637963146 | 3.8750% ABN AMRO Bank N.V. EO-Preferred MTN 2023(26) | EUR | 400 | 400 | 0 | % | 102,2173 | 408.869,02 | 0,99 | |||||
| XS2586944659 | 3.8750% Polen, Republik EO-Medium-Term Notes 2023(33) | EUR | 400 | 400 | 0 | % | 104,2735 | 417.094,00 | 1,01 | |||||
| XS2672452237 | 4.0000% Continental AG MTN v.23(27/ 27) | EUR | 400 | 400 | 0 | % | 102,4561 | 409.824,51 | 1,00 | |||||
| US437076CR18 | 4.0000% Home Depot Inc., The DL-Notes 2022(22/ 25) | USD | 400 | 400 | 0 | % | 99,1840 | 357.194,56 | 0,87 | |||||
| FR001400I4X9 | 4.1250% BNP Paribas S.A. EO-Preferred MTN 2023(33) | EUR | 400 | 400 | 0 | % | 106,3662 | 425.464,74 | 1,03 | |||||
| XS2547270756 | 4.1250% Litauen, Republik EO-Medium-Term Notes 2022(28) | EUR | 800 | 800 | 0 | % | 103,7065 | 829.652,00 | 2,01 | |||||
| XS2595418596 | 4.2500% BASF SE MTN v.2023(2023/ 2032) | EUR | 400 | 400 | 0 | % | 107,3385 | 429.354,00 | 1,04 | |||||
| DE000BLB6JZ6 | 4.2500% Bayerische Landesbank 23/ 27 | EUR | 400 | 400 | 0 | % | 102,6222 | 410.488,77 | 1,00 | |||||
| FR001400FDB0 | 4.2500% Electricité de France (E.D.F.) EO-Med.-Term Notes 2023(23/ 32) | EUR | 400 | 400 | 0 | % | 105,6020 | 422.408,00 | 1,03 | |||||
| XS2623956773 | 4.2500% ENI S.p.A. EO-Medium-Term Nts 2023(23/ 33) | EUR | 400 | 400 | 0 | % | 105,8695 | 423.478,00 | 1,03 | |||||
| XS2676863355 | 4.2500% Koninklijke Philips N.V. EO-Medium-Term Nts 2023(23/ 31) | EUR | 400 | 400 | 0 | % | 103,1040 | 412.416,00 | 1,00 | |||||
| SK4120007543 | 4.3500% Slowakei EO-Anl. 10/ 25 | EUR | 800 | 800 | 0 | % | 102,3400 | 818.720,00 | 1,99 | |||||
| US64110LAN64 | 4.3750% Netflix Inc. DL-Notes 2016(16/ 26) | USD | 400 | 400 | 0 | % | 99,6310 | 358.804,36 | 0,87 | |||||
| XS2555220941 | 4.5000% Booking Holdings Inc. EO-Notes 2022(22/ 31) | EUR | 400 | 400 | 0 | % | 109,6315 | 438.526,00 | 1,07 | |||||
| XS2630111719 | 4.6250% Bayer AG MTN v.2023(2033/ 2033) | EUR | 400 | 400 | 0 | % | 105,3360 | 421.344,00 | 1,02 | |||||
| XS2694872594 | 4.6250% Volkswagen Leasing GmbH Med.Term Nts.v.23(29) | EUR | 400 | 400 | 0 | % | 105,9179 | 423.671,56 | 1,03 | |||||
| XS0513509959 | 4.7500% TenneT Holding B.V. EO-Medium-Term Notes 2010(30) | EUR | 250 | 250 | 0 | % | 111,2465 | 278.116,25 | 0,68 | |||||
| An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | EUR | 7.625.351,62 | 18,52 | |||||||||||
| Verzinsliche Wertpapiere | EUR | 7.625.351,62 | 18,52 | |||||||||||
| XS2262263622 | 0.0100% Ontario, Provinz EO-Medium-Term Notes 2020(30) | EUR | 900 | 0 | 0 | % | 83,4412 | 750.971,06 | 1,82 | |||||
| XS1752475720 | 1.0000% Deutsche Bahn Finance GmbH Medium-Term Notes 2018(27/ 27) | EUR | 850 | 0 | 0 | % | 93,9302 | 798.406,63 | 1,94 | |||||
| DE000DL19VR6 | 1.0000% Deutsche Bank AG FLR-MTN v.20(24/ 25) | EUR | 900 | 0 | 0 | % | 97,2815 | 875.533,50 | 2,13 | |||||
| US91282CEG24 | 2.2500% United States of America DL-Notes 2022(24) | USD | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 99,2441 | 893.527,87 | 2,17 | |||||
| US91282CEX56 | 3.0000% United States of America DL-Notes 2022(24) Ser. BD-2024 | USD | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 98,9375 | 890.767,08 | 2,16 | |||||
| XS2631416950 | 3.5000% ASML Holding N.V. EO-Notes 2023(23/ 25) | EUR | 400 | 400 | 0 | % | 100,8455 | 403.382,00 | 0,98 | |||||
| XS2634593854 | 3.6250% Linde plc EO-Notes 2023(23/ 25) | EUR | 400 | 400 | 0 | % | 100,7158 | 402.863,38 | 0,98 | |||||
| XS2623221228 | 3.8750% Daimler Truck Intl Finance EO-Med.-Term Notes 2023(23/ 29) | EUR | 400 | 400 | 0 | % | 103,7676 | 415.070,33 | 1,01 | |||||
| US91282CFN65 | 4.2500% United States of America DL-Bonds 22/ 24 | USD | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 99,5039 | 895.866,62 | 2,18 | |||||
| US023135CN43 | 4.6000% Amazon.com Inc. DL-Notes 2022(22/ 25) | USD | 400 | 400 | 0 | % | 100,3420 | 361.364,91 | 0,88 | |||||
| XS2561647368 | 4.6250% Liberty Mutual Group Inc. EO-Notes 2022(22/ 30) Reg.S | EUR | 200 | 300 | 100 | % | 105,4725 | 210.945,00 | 0,51 | |||||
| US91282CGR60 | 4.6250% United States of America DL-Notes 2023(26) | USD | 800 | 800 | 0 | % | 100,8867 | 726.653,24 | 1,76 | |||||
| Investmentanteile | EUR | 6.198.997,96 | 15,06 | |||||||||||
| Gruppenfremde Investmentanteile | EUR | 6.198.997,96 | 15,06 | |||||||||||
| LU0290358497 | Xtrackers II EUR Overnight Rate Swap UCITS ETF | ANT | 27.860 | 29.300 | 1.440 | EUR | 139,5500 | 3.887.863,00 | 9,44 | |||||
| LU0321465469 | Xtrackers II USD Cash Swap Inhaber-Anteile 1C o.N. | ANT | 13.420 | 16.620 | 3.200 | USD | 191,2800 | 2.311.134,96 | 5,61 | |||||
| Summe Wertpapiervermögen | EUR | 40.854.646,92 | 99,22 | |||||||||||
| Derivate (Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen.) | EUR | -105.719,34 | -0,26 | |||||||||||
| Derivate auf einzelne Wertpapiere | EUR | -184.858,62 | -0,45 | |||||||||||
| Wertpapier-Optionsrechte (Forderungen/Verbindlichkeiten) | EUR | -184.858,62 | -0,45 | |||||||||||
| Optionsrechte auf Aktien | EUR | -184.858,62 | -0,45 | |||||||||||
| Put Logitech *Amerikanisch* 64,000000000 15.03.2024 | XEUR | STK | -6.000 | CHF | 0,7100 | -4.586,81 | -0,01 | |||||||
| Put Novo-Nordisk AS 600,000000000 15.03.2024 | XCSE | STK | -5.000 | DKK | 10,3200 | -6.922,74 | -0,02 | |||||||
| Call Deutsche Post 46,000000000 19.01.2024 | XEUR | STK | -10.900 | EUR | 0,3900 | -4.251,00 | -0,01 | |||||||
| Put ASM INTL N.V. *Amsterdam* 400,000000000 15.03.2024 | XAMS | STK | -1.000 | EUR | 7,0800 | -7.080,00 | -0,02 | |||||||
| Put ASML Amsterdam 580,000000000 16.02.2024 | XAMS | STK | -700 | EUR | 3,3800 | -2.366,00 | -0,01 | |||||||
| Put BE Semiconductor Inds N.V. 105,000000000 15.03.2024 | XAMS | STK | -3.800 | EUR | 1,5000 | -5.700,00 | -0,01 | |||||||
| Put Capgemini S.A. *Paris* 160,000000000 15.03.2024 | XPAR | STK | -2.500 | EUR | 1,3600 | -3.400,00 | -0,01 | |||||||
| Put Deutsche Bank 10,000000000 15.03.2024 | XEUR | STK | -40.000 | EUR | 0,0800 | -3.200,00 | -0,01 | |||||||
| Put Ferrari N.V. *Milan* 320,000000000 15.03.2024 | XMIL | STK | -1.300 | EUR | 20,0806 | -26.104,78 | -0,06 | |||||||
| Put Hermes Internat. *Paris* 1800,000000000 15.03.2024 | XPAR | STK | -200 | EUR | 40,7200 | -8.144,00 | -0,02 | |||||||
| Put Infineon 32,000000000 15.03.2024 | XEUR | STK | -12.500 | EUR | 0,4200 | -5.250,00 | -0,01 | |||||||
| Put Merck *DE* 150,000000000 15.03.2024 | XEUR | STK | -2.700 | EUR | 10,3600 | -27.972,00 | -0,07 | |||||||
| Put Siemens 146,000000000 16.02.2024 | XEUR | STK | -2.800 | EUR | 0,9500 | -2.660,00 | -0,01 | |||||||
| Put Accenture 310,000000000 16.02.2024 | XNAS | STK | -1.400 | USD | 0,8250 | -1.039,88 | 0,00 | |||||||
| Put Airbnb Inc. 110,000000000 19.01.2024 | XNAS | STK | -3.800 | USD | 0,1150 | -393,45 | 0,00 | |||||||
| Put Alphabet Option A-Share 120,000000000 16.02.2024 | XNAS | STK | -3.600 | USD | 0,6400 | -2.074,37 | -0,01 | |||||||
| Put Amazon.Com 110,000000000 16.02.2024 | XNAS | STK | -3.900 | USD | 0,1750 | -614,48 | 0,00 | |||||||
| Put Amgen 240,000000000 16.02.2024 | XNAS | STK | -1.800 | USD | 0,5550 | -899,43 | 0,00 | |||||||
| Put Amgen 250,000000000 19.04.2024 | XNAS | STK | -1.700 | USD | 2,5550 | -3.910,60 | -0,01 | |||||||
| Put Arista Networks Inc. 195,000000000 15.03.2024 | XNAS | STK | -2.200 | USD | 3,1000 | -6.140,27 | -0,01 | |||||||
| Put Booking Holdings 2850,000000000 15.03.2024 | XCBO | STK | -100 | USD | 14,8500 | -1.336,99 | 0,00 | |||||||
| Put Chipotle Mexican Grill 2000,000000000 16.02.2024 | XNAS | STK | -200 | USD | 15,2000 | -2.737,01 | -0,01 | |||||||
| Put Cisco Systems 47,500000000 19.01.2024 | XCBO | STK | -9.000 | USD | 0,1050 | -850,81 | 0,00 | |||||||
| Put CME Group 200,000000000 15.03.2024 | XNAS | STK | -2.200 | USD | 3,4000 | -6.734,49 | -0,02 | |||||||
| Put Costco Wholesale *Kapitalmaßnahme* 515,000000000 16.02.2024 | XCBO | STK | -800 | USD | 0,5150 | -370,94 | 0,00 | |||||||
| Put Eaton Corp 210,000000000 19.01.2024 | XNYS | STK | -2.000 | USD | 0,5750 | -1.035,38 | 0,00 | |||||||
| Put Eli Lilly 550,000000000 16.02.2024 | XNAS | STK | -800 | USD | 16,1500 | -11.632,30 | -0,03 | |||||||
| Put Intuit Inc. 430,000000000 19.01.2024 | XNAS | STK | -1.000 | USD | 0,5149 | -463,59 | 0,00 | |||||||
| Put KLA Corp. 490,000000000 15.03.2024 | XNAS | STK | -900 | USD | 5,3000 | -4.294,59 | -0,01 | |||||||
| Put Mastercard 390,000000000 19.04.2024 | XCBO | STK | -1.100 | USD | 5,0000 | -4.951,83 | -0,01 | |||||||
| Put Meta Platforms Inc. 245,000000000 16.02.2024 | XNAS | STK | -1.700 | USD | 0,4850 | -742,32 | 0,00 | |||||||
| Put MetLife Inc. 57,500000000 19.01.2024 | XNAS | STK | -7.500 | USD | 0,0504 | -340,61 | 0,00 | |||||||
| Put Microsoft 300,000000000 16.02.2024 | XNAS | STK | -1.400 | USD | 0,5600 | -705,86 | 0,00 | |||||||
| Put Oracle 105,000000000 16.02.2024 | XNAS | STK | -4.200 | USD | 2,7300 | -10.323,22 | -0,03 | |||||||
| Put Palo Alto Networks Inc. 210,000000000 16.02.2024 | XNAS | STK | -1.900 | USD | 0,3550 | -607,27 | 0,00 | |||||||
| Put Parker-Hannifin Corp Option 370,000000000 16.02.2024 | XNYS | STK | -1.100 | USD | 0,6000 | -594,22 | 0,00 | |||||||
| Put Qualcomm 120,000000000 16.02.2024 | XNAS | STK | -3.700 | USD | 0,4850 | -1.615,65 | 0,00 | |||||||
| Put ServiceNow 610,000000000 16.02.2024 | XNAS | STK | -700 | USD | 5,4500 | -3.434,77 | -0,01 | |||||||
| Put T-Mobile US Inc. 135,000000000 16.02.2024 | XNAS | STK | -1.700 | USD | 0,4500 | -688,75 | 0,00 | |||||||
| Put T-Mobile US Inc. 135,000000000 16.02.2024 | XNAS | STK | -1.500 | USD | 0,4500 | -607,72 | 0,00 | |||||||
| Put Tesla Motors 150,000000000 16.02.2024 | XNAS | STK | -2.800 | USD | 0,3300 | -831,91 | 0,00 | |||||||
| Put Wal-Mart Stores Inc. 150,000000000 19.01.2024 | XNAS | STK | -2.800 | USD | 0,3450 | -869,72 | 0,00 | |||||||
| Put Zoetis Inc. 165,000000000 19.04.2024 | XNAS | STK | -2.600 | USD | 2,7250 | -6.378,86 | -0,02 | |||||||
| Devisen-Derivate (Forderungen/Verbindlichkeiten) | EUR | 79.139,28 | 0,19 | |||||||||||
| Währungsterminkontrakte | EUR | 79.139,28 | 0,19 | |||||||||||
| FUTURES EUR/ USD 03/ 24 | XCME | STK | 6.000.000 | 79.139,28 | 0,19 | |||||||||
| Bankguthaben | EUR | 165.333,78 | 0,40 | |||||||||||
| EUR – Guthaben bei: | EUR | 49.785,52 | 0,12 | |||||||||||
| Bank: National-Bank AG | EUR | 1,35 | 1,35 | 0,00 | ||||||||||
| Bank: UniCredit Bank AG | EUR | 0,20 | 0,20 | 0,00 | ||||||||||
| Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | EUR | 49.783,97 | 49.783,97 | 0,12 | ||||||||||
| Guthaben in sonstigen EU/EWR-Währungen | EUR | 37.023,97 | 0,09 | |||||||||||
| Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | DKK | 111.264,24 | 14.927,38 | 0,04 | ||||||||||
| Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | NOK | 202.712,34 | 17.999,52 | 0,04 | ||||||||||
| Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | SEK | 45.272,24 | 4.097,07 | 0,01 | ||||||||||
| Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen | EUR | 78.524,29 | 0,19 | |||||||||||
| Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | CHF | 17.000,45 | 18.304,66 | 0,04 | ||||||||||
| Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | GBP | 10.085,19 | 11.594,84 | 0,03 | ||||||||||
| Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | USD | 54.007,55 | 48.624,79 | 0,12 | ||||||||||
| Sonstige Vermögensgegenstände | EUR | 308.518,59 | 0,75 | |||||||||||
| Dividendenansprüche | EUR | 6.215,24 | 6.215,24 | 0,02 | ||||||||||
| Quellensteueransprüche | EUR | 596,22 | 596,22 | 0,00 | ||||||||||
| Zinsansprüche | EUR | 301.707,13 | 301.707,13 | 0,73 | ||||||||||
| Sonstige Verbindlichkeiten | EUR | -47.624,87 | -0,12 | |||||||||||
| Sonstige Verbindlichkeiten 3) | EUR | -47.624,87 | -47.624,87 | -0,12 | ||||||||||
| Fondsvermögen | EUR | 41.175.155,08 | 100,00 | |||||||||||
| Anteilwert CA Familienstrategie A | EUR | 102,95 | ||||||||||||
| Anteilwert CA Familienstrategie B | EUR | 100,72 | ||||||||||||
| Umlaufende Anteile CA Familienstrategie A | STK | 388.580,000 | ||||||||||||
| Umlaufende Anteile CA Familienstrategie B | STK | 11.641,000 | ||||||||||||
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
| Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/Marktsätze bewertet. | ||||
|---|---|---|---|---|
| Devisenkurse (in Mengennotiz) | ||||
| per 29.12.2023 | ||||
| Britisches Pfund | (GBP) | 0,869800 | = | 1 Euro (EUR) |
| Dänische Krone | (DKK) | 7,453700 | = | 1 Euro (EUR) |
| Norwegische Krone | (NOK) | 11,262100 | = | 1 Euro (EUR) |
| Schwedische Krone | (SEK) | 11,049900 | = | 1 Euro (EUR) |
| Schweizer Franken | (CHF) | 0,928750 | = | 1 Euro (EUR) |
| US-Dollar | (USD) | 1,110700 | = | 1 Euro (EUR) |
Marktschlüssel
| Terminbörse | |
| XAMS | NYSE EURONEXT – EURONEXT AMSTERDAM |
| XCBO | CHICAGO BOARD OPTIONS EXCHANGE |
| XCME | CHICAGO MERCANTILE EXCHANGE |
| XCSE | OMX NORDIC EXCHANGE COPENHAGEN A/S |
| XEUR | EUREX DEUTSCHLAND |
| XMIL | BORSA ITALIANA S.P.A. |
| XNAS | NASDAQ – ALL MARKETS |
| XNYS | NEW YORK STOCK EXCHANGE, INC. |
| XPAR | NYSE EURONEXT – EURONEXT PARIS |
Während des Berichtszeitraums abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen:
Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):
| ISIN | Gattungsbezeichnung | Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Käufe / Zugänge |
Verkäufe / Abgänge |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Börsengehandelte Wertpapiere | |||||
| Aktien | |||||
| US0311621009 | Amgen Inc. | STK | 1.600 | 2.900 | |
| US0584981064 | Ball Corp. | STK | 0 | 7.000 | |
| US09075V1026 | BioNTech SE Nam.-Akt.(sp.ADRs)1/o.N. | STK | 1.500 | 1.500 | |
| US1491231015 | Caterpillar | STK | 1.700 | 1.700 | |
| US20030N1019 | Comcast Corp. Class A | STK | 0 | 5.100 | |
| DE0006062144 | Covestro AG Inhaber-Aktien o.N. | STK | 0 | 10.900 | |
| US1266501006 | CVS Health Corp. | STK | 0 | 4.100 | |
| US2358511028 | Danaher | STK | 1.900 | 1.900 | |
| DE000DWS1007 | DWS Group GmbH & Co. KGaA Inhaber-Aktien o.N. | STK | 0 | 7.000 | |
| IE00B8KQN827 | Eaton Corporation | STK | 0 | 4.600 | |
| CA29250N1050 | Enbridge | STK | 0 | 4.000 | |
| FR0014000MR3 | Eurofins Scientific S.E. Actions Port. EO 0,01 | STK | 1.000 | 1.000 | |
| US4470111075 | Huntsman | STK | 15.800 | 15.800 | |
| DE0006231004 | Infineon Technologies AG | STK | 0 | 14.000 | |
| IE00BTN1Y115 | Medtronic PLC | STK | 0 | 4.200 | |
| NO0003054108 | Mowi ASA | STK | 0 | 15.800 | |
| DK0060094928 | Orsted A/S | STK | 5.200 | 5.200 | |
| US70450Y1038 | PayPal Holdings Inc. | STK | 0 | 7.200 | |
| US79466L3024 | Salesforce Inc. | STK | 0 | 3.900 | |
| DE0007236101 | Siemens | STK | 4.600 | 7.600 | |
| DE000SYM9999 | Symrise | STK | 4.200 | 4.200 | |
| US92338C1036 | Veralto Corp. Registered Shares o.N. | STK | 627 | 627 | |
| US2546871060 | Walt Disney Co., The | STK | 4.900 | 4.900 | |
| Verzinsliche Wertpapiere | |||||
| DE0001104867 | 0.0000% Bundesrep.Deutschland Bundesschatzanw. v.21(23) | EUR | 800 | 800 | |
| FI4000219787 | 0.0000% Finnland, Republik EO-Bonds 2016(23) | EUR | 800 | 800 | |
| BE0000339482 | 0.2000% Belgien, Königreich EO-Obl. Lin. 2016(23) Ser. 79 | EUR | 800 | 800 | |
| XS2648672660 | 3.8750% Lettland, Republik EO-Medium-Term Notes 2023(33) | EUR | 800 | 800 | |
| XS2554488978 | 4.2500% Volkswagen Intl Finance N.V. EO-Medium-Term Notes 2022(28) | EUR | 400 | 400 | |
| Sonstige Beteiligungswertpapiere | |||||
| CH0012032048 | Roche Holding AG Inhaber-Genußscheine o.N. | STK | 1.400 | 2.200 | |
| Andere Wertpapiere | |||||
| ES06445809Q1 | Iberdrola Anrechte | STK | 30.584 | 30.584 | |
| ES06445809P3 | Iberdrola S.A. Anrechte | STK | 30.083 | 30.083 | |
| An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | |||||
| Aktien | |||||
| ES0144583285 | Iberdrola S.A. Acciones Port.Em.07/23 EO -,75 | STK | 827 | 827 | |
| DK0060534915 | Novo-Nordisk AS | STK | 0 | 2.200 | |
| Verzinsliche Wertpapiere | |||||
| US9128285D82 | 2.8671% United States of America DL-Notes 2018(23) | USD | 800 | 800 | |
| Nicht notierte Wertpapiere | |||||
| Aktien | |||||
| ES0144583277 | Iberdrola S.A. Acciones Port.Em.01/23 EO -,75 | STK | 501 | 501 | |
| Investmentanteile | |||||
| KVG – eigene Investmentanteile | |||||
| DE000A3CNGA8 | Aramea Rendite Global Nachhalt Inhaber-Anteile I | ANT | 0 | 20.000 | |
| DE000A1J67R2 | Rücklagenfonds I | ANT | 0 | 2.425 | |
| Gruppenfremde Investmentanteile | |||||
| DE000A0M6W36 | CSR Bond Plus OP | ANT | 0 | 22.073 | |
Derivate (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe.)
| Gattungsbezeichnung | Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Käufe / Zugänge |
Verkäufe / Abgänge |
Volumen in 1.000 |
|---|---|---|---|---|
| Terminkontrakte | ||||
| Aktienindex-Terminkontrakte | ||||
| Gekaufte Kontrakte | ||||
| (Basiswerte: | EUR | 1.831 | ||
| S&P 500 Index) | ||||
| Verkaufte Kontrakte | ||||
| (Basiswerte: | EUR | 88.137 | ||
| ESTX 50 Index (Price) (EUR) | ||||
| S&P 500 Index) | ||||
| Währungsterminkontrakte | ||||
| Gekaufte Kontrakte | ||||
| (Basiswerte: | EUR | 13.068 | ||
| Euro/US-Dollar) | ||||
| Optionsrechte | ||||
| Wertpapier-Optionsrechte | ||||
| Optionsrechte auf Aktien | ||||
| Verkaufte Kaufoptionen (Call) | ||||
| (Basiswerte: | EUR | 231 | ||
| Adobe Systems Inc. | ||||
| Amgen Inc. | ||||
| Apple Inc. | ||||
| ASML Holding N.V. | ||||
| Capgemini SE | ||||
| Cisco Systems Inc. | ||||
| Covestro AG Inhaber-Aktien o.N. | ||||
| CVS Health Corp. | ||||
| Deutsche Post AG | ||||
| Eaton Corporation | ||||
| EssilorLuxottica S.A. | ||||
| Huntsman | ||||
| Infineon Technologies AG | ||||
| L‘ Oréal | ||||
| LVMH Moët Henn. L. Vuitton SA | ||||
| Microsoft Corp. | ||||
| Orsted A/S | ||||
| PayPal Holdings Inc. | ||||
| Roche Holding AG Inhaber-Genußscheine o.N. | ||||
| Salesforce Inc. | ||||
| Schneider Electric | ||||
| Siemens | ||||
| The | ||||
| VINCI | ||||
| VISA Inc. Class A | ||||
| Walt Disney Co. | ||||
| Zurich Insurance Group AG) | ||||
| Verkaufte Verkaufsoptionen (Put) | ||||
| (Basiswerte: | EUR | 1.227 | ||
| Adobe Systems Inc. | ||||
| Airbus Group SE | ||||
| Allianz SE | ||||
| Alphabet Inc. Cl. A | ||||
| Amgen Inc. | ||||
| Apple Inc. | ||||
| Arista Networks Inc. | ||||
| ASM International N.V. | ||||
| ASML Holding N.V. | ||||
| BNP Paribas S.A. | ||||
| Canadian National Railway Co. | ||||
| Capgemini SE | ||||
| Caterpillar | ||||
| Cie Financière Richemont | ||||
| Cisco Systems Inc. | ||||
| Continental | ||||
| Costco Wholesale Corp. | ||||
| Danaher | ||||
| Deere | ||||
| Delta Air Lines | ||||
| Deutsche Telekom AG | ||||
| Dr. Ing. h.c. F. Porsche AG Inhaber-Vorzugsaktien o.St.o.N | ||||
| Eaton Corporation | ||||
| EssilorLuxottica S.A. | ||||
| Eurofins Scientific S.E. Actions Port. EO 0,01 | ||||
| Hermes International | ||||
| Huntsman | ||||
| IDEXX Laboratories Inc. | ||||
| Infineon Technologies AG | ||||
| ING Groep | ||||
| JPMorgan Chase & Co. | ||||
| Kering S.A. | ||||
| L‘ Oréal | ||||
| Linde PLC | ||||
| Linde plc Registered Shares EO -,001 | ||||
| Logitech International S.A. | ||||
| Lululemon Athletica Inc. Registered Shares o.N. | ||||
| LVMH Moët Henn. L. Vuitton SA | ||||
| Merck | ||||
| MetLife | ||||
| Microsoft Corp. | ||||
| Mowi ASA | ||||
| MSCI Inc. Registered Shares A DL -,01 | ||||
| Netflix Inc. | ||||
| Novo-Nordisk AS | ||||
| NVIDIA Corp. | ||||
| O‘Reilly Automotive Inc. | ||||
| Old Dominion Freight Line Inc. | ||||
| Orsted A/S | ||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||
| Parker-Hannifin | ||||
| PepsiCo Inc | ||||
| Procter & Gamble | ||||
| Roche Holding AG Inhaber-Genußscheine o.N. | ||||
| Salesforce Inc. | ||||
| SAP SE | ||||
| Sartorius AG Vorzugsaktien o.St. o.N. | ||||
| Schneider Electric | ||||
| Siemens | ||||
| Siemens Energy AG | ||||
| Symrise | ||||
| T-Mobile US Inc. Registered Shares DL-,00001 | ||||
| The | ||||
| TotalEnergies SE | ||||
| UPM Kymmene Corp. | ||||
| Veolia Environnement S.A. | ||||
| VINCI | ||||
| VISA Inc. Class A | ||||
| Walt Disney Co. | ||||
| Waste Management | ||||
| Wolters Kluwer N.V. | ||||
| Zoetis Inc. Registered Shares Cl.A DL -,01 | ||||
| Zurich Insurance Group AG) | ||||
| Optionsrechte auf Aktienindex-Derivate | ||||
| Optionsrechte auf Aktienindices | ||||
| Gekaufte Verkaufsoptionen (Put) | ||||
| (Basiswerte: | EUR | 1.203 | ||
| ESTX 50 Index (Price) (EUR) | ||||
| S&P 500 Index) | ||||
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) CA Familienstrategie A für den Zeitraum vom 01.01.2023 bis 31.12.2023
| EUR | ||||
|---|---|---|---|---|
| EUR | ||||
| I. | Erträge | |||
| 1. | Dividenden inländischer Aussteller | 77.119,83 | ||
| 2. | Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | 246.767,35 | ||
| 3. | Zinsen aus inländischen Wertpapieren | 66.636,50 | ||
| 4. | Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | 267.972,21 | ||
| 5. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 64.121,80 | ||
| davon negative Habenzinsen | -2,60 | |||
| 6. | Abzug ausländischer Quellensteuer | -47.588,94 | ||
| 7. | Sonstige Erträge | 3.301,26 | ||
| Summe der Erträge | 678.330,01 | |||
| II. | Aufwendungen | |||
| 1. | Zinsen aus Kreditaufnahmen | -3.116,64 | ||
| 2. | Verwaltungsvergütung | -306.244,09 | ||
| 3. | Verwahrstellenvergütung | -11.481,20 | ||
| 4. | Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | -10.238,58 | ||
| 5. | Sonstige Aufwendungen | -5.414,71 | ||
| 6. | Aufwandsausgleich | 119,99 | ||
| Summe der Aufwendungen | -336.375,23 | |||
| III. | Ordentlicher Nettoertrag | 341.954,78 | ||
| IV. | Veräußerungsgeschäfte | |||
| 1. | Realisierte Gewinne | 2.440.599,84 | ||
| 2. | Realisierte Verluste | -4.344.030,58 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | -1.903.430,74 | |||
| V. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -1.561.475,96 | ||
| 1. | Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | 1.331.148,80 | ||
| 2. | Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | 3.313.273,29 | ||
| VI. | Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 4.644.422,09 | ||
| VII. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 3.082.946,13 | ||
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) CA Familienstrategie B für den Zeitraum vom 01.01.2023 bis 31.12.2023
| EUR | ||||
|---|---|---|---|---|
| EUR | ||||
| I. | Erträge | |||
| 1. | Dividenden inländischer Aussteller | 2.264,57 | ||
| 2. | Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | 7.247,01 | ||
| 3. | Zinsen aus inländischen Wertpapieren | 1.954,22 | ||
| 4. | Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | 7.863,36 | ||
| 5. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 1.841,09 | ||
| davon negative Habenzinsen | -0,08 | |||
| 6. | Abzug ausländischer Quellensteuer | -1.398,20 | ||
| 7. | Sonstige Erträge | 97,13 | ||
| Summe der Erträge | 19.869,18 | |||
| II. | Aufwendungen | |||
| 1. | Zinsen aus Kreditaufnahmen | -91,75 | ||
| 2. | Verwaltungsvergütung | -11.359,56 | ||
| 3. | Verwahrstellenvergütung | -337,29 | ||
| 4. | Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | -879,11 | ||
| 5. | Sonstige Aufwendungen | -159,06 | ||
| 6. | Aufwandsausgleich | 12,13 | ||
| Summe der Aufwendungen | -12.814,64 | |||
| III. | Ordentlicher Nettoertrag | 7.054,54 | ||
| IV. | Veräußerungsgeschäfte | |||
| 1. | Realisierte Gewinne | 71.724,17 | ||
| 2. | Realisierte Verluste | -127.638,33 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | -55.914,16 | |||
| V. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -48.859,62 | ||
| 1. | Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | 38.475,64 | ||
| 2. | Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | 97.895,38 | ||
| VI. | Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 136.371,02 | ||
| VII. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 87.511,40 | ||
Entwicklung des Sondervermögens CA Familienstrategie A
| EUR | EUR | ||
|---|---|---|---|
| I. | Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres(01.01.2023) | 37.896.027,42 | |
| 1. | Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | -945.384,30 | |
| 2. | Mittelzufluss/-abfluss (netto) | -30.033,81 | |
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | 0,00 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | -30.033,81 | ||
| 3. | Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | -880,60 | |
| 4. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 3.082.946,13 | |
| davon nicht realisierte Gewinne | 1.331.148,80 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | 3.313.273,29 | ||
| II. | Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres(31.12.2023) | 40.002.674,84 | |
Entwicklung des Sondervermögens CA Familienstrategie B
| EUR | EUR | ||
|---|---|---|---|
| I. | Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres(01.01.2023) | 1.117.596,96 | |
| 1. | Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | -27.763,79 | |
| 2. | Mittelzufluss/-abfluss (netto) | -4.860,00 | |
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | 0,00 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | -4.860,00 | ||
| 3. | Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | -4,33 | |
| 4. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 87.511,40 | |
| davon nicht realisierte Gewinne | 38.475,64 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | 97.895,38 | ||
| II. | Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres(31.12.2023) | 1.172.480,24 | |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens CA Familienstrategie A1)
| insgesamt EUR | je Anteil EUR | ||
|---|---|---|---|
| 1) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten (für die Ausschüttung notwendig wäre eine Zuführung von EUR 0,00) | |||
| I. | Für die Ausschüttung verfügbar | 13.657.094,45 | 35,15 |
| 1. | Vortrag aus dem Vorjahr | 10.874.539,83 | 27,99 |
| 2. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -1.561.475,96 | -4,02 |
| 3. | Zuführung aus dem Sondervermögen | 4.344.030,58 | 11,18 |
| II. | Nicht für die Ausschüttung verwendet | -12.656.112,37 | -32,57 |
| 1. | Der Wiederanlage zugeführt | -6.655.711,14 | -17,13 |
| 2. | Vortrag auf neue Rechnung | -6.000.401,23 | -15,44 |
| III. | Gesamtausschüttung | 1.000.982,08 | 2,58 |
| 1. | Endausschüttung | 1.000.982,08 | 2,58 |
| a) Barausschüttung | 1.000.982,08 | 2,58 | |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens CA Familienstrategie B1)
| insgesamt EUR | je Anteil EUR | ||
|---|---|---|---|
| 1) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten (für die Ausschüttung notwendig wäre eine Zuführung von EUR 0,00) | |||
| I. | Für die Ausschüttung verfügbar | 245.701,29 | 21,11 |
| 1. | Vortrag aus dem Vorjahr | 166.922,58 | 14,34 |
| 2. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -48.859,62 | -4,20 |
| 3. | Zuführung aus dem Sondervermögen | 127.638,33 | 10,96 |
| II. | Nicht für die Ausschüttung verwendet | -216.365,97 | -18,59 |
| 1. | Der Wiederanlage zugeführt | -40.493,93 | -3,48 |
| 2. | Vortrag auf neue Rechnung | -175.872,04 | -15,11 |
| III. | Gesamtausschüttung | 29.335,32 | 2,52 |
| 1. | Endausschüttung | 29.335,32 | 2,52 |
| a) Barausschüttung | 29.335,32 | 2,52 | |
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre CA Familienstrategie A
| Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres | Anteilwert |
|---|---|---|
| EUR | EUR | |
| 2023 | 40.002.674,84 | 102,95 |
| 2022 | 37.896.027,42 | 97,45 |
| 2021 | 42.207.529,60 | 108,42 |
| 2020 | 36.449.249,63 | 103,54 |
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre CA Familienstrategie B
| Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres | Anteilwert |
|---|---|---|
| EUR | EUR | |
| 2023 | 1.172.480,24 | 100,72 |
| 2022 | 1.117.596,96 | 95,59 |
| 2021 | 1.178.701,30 | 106,58 |
| 2020 | 1.067.652,00 | 102,07 |
Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV
Angaben nach der Derivateverordnung
| Das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure | EUR | 2.260.620,77 | ||||||
| Die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte | ||||||||
| Donner & Reuschel AG | ||||||||
| Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem qualifizierten Ansatz anhand eines Vergleichsvermögens ermittelt. | ||||||||
| Zusammensetzung des Vergleichsvermögens (§37 Abs. 5 DerivateV) | ||||||||
| EURO STOXX 50 Index In EUR | 75,00% | |||||||
| JP Morgan GBI European Bond Index in EUR | 25,00% | |||||||
| Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko gem. §37 Abs. 4 DerivateV | ||||||||
| kleinster potenzieller Risikobetrag | 0,32% | |||||||
| größter potenzieller Risikobetrag | 1,63% | |||||||
| durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag | 0,81% | |||||||
| Risikomodell (§10 DerivateV) | Full-Monte-Carlo | |||||||
| Parameter (§11 DerivateV) | ||||||||
| Konfidenzniveau | 99,00% | |||||||
| Haltedauer | 1 Tage | |||||||
| Länge der historischen Zeitreihe | 1 Jahr | |||||||
| Im Geschäftsjahr erreichter durchschnittlicher Umfang des Leverage durch Derivategeschäfte | 1,09 | |||||||
Zusätzliche Anhangangaben gemäß der Verordnung (EU) 2015/2365 betreffend Wertpapierfinanzierungsgeschäfte
| Während des Berichtszeitraums wurden keine Transaktionen gemäß der Verordnung (EU) 2015/2365 über Wertpapierfinanzierungsgeschäfte abgeschlossen. |
Sonstige Angaben
| Anteilwert CA Familienstrategie A | EUR | 102,95 |
| Anteilwert CA Familienstrategie B | EUR | 100,72 |
| Umlaufende Anteile CA Familienstrategie A | STK | 388.580,000 |
| Umlaufende Anteile CA Familienstrategie B | STK | 11.641,000 |
Anteilklassen auf einen Blick
| CA Familienstrategie A | CA Familienstrategie B | |
| ISIN | DE000A2JQJB0 | DE000A2QAYB8 |
| Währung | Euro | Euro |
| Fondsauflage | 10.01.2019 | 01.10.2020 |
| Ertragsverwendung | Ausschüttend | Ausschüttend |
| Verwaltungsvergütung | 0,80 % p.a. | 1,01 % p.a. |
| Ausgabeaufschlag | 7,00 % | 3,00 % |
| Mindestanlagevolumen | 5.000.000 | 0 |
Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände
Der Anteilwert wird durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH ermittelt. Die Bewertung von Vermögenswerten, die an einer Börse zum Handel zugelassen bzw. in einen anderen organisierten Markt einbezogen sind, erfolgt zu den handelbaren Schlusskursen des vorhergehenden Börsentages gem. § 27 KARBV. Investmentanteile werden zu den letzten veröffentlichten Rücknahmepreisen angesetzt.
Vermögenswerte, die weder an einer Börse zugelassen noch in einen organisierten Markt einbezogen sind oder für die ein handelbarer Kurs nicht verfügbar ist, werden mit von anerkannten Kursversorgern zur Verfügung gestellten Kursen bewertet. Sollten die ermittelten Kurse nicht belastbar sein, wird auf den mit geeigneten Bewertungsmodellen ermittelten Verkehrswert abgestellt (§ 28 KARBV).
Die bezogenen Kurse werden täglich durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft auf Vollständigkeit und Plausibilität geprüft.
Bankguthaben und Festgelder werden mit dem Nominalbetrag und Verbindlichkeiten zum Rückzahlungsbetrag bewertet. Die Bewertung der sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zu ihrem Markt- bzw. Nominalbetrag.
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote CA Familienstrategie A
| Kostenquote (Total Expense Ratio (TER)) | 0,87 % |
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote CA Familienstrategie B
| Kostenquote (Total Expense Ratio (TER)) | 1,13 % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
Transaktionen im Zeitraum vom 01.01.2023 bis 31.12.2023
| Transaktionen | |
|---|---|
| Volumen in Fondswährung | |
| Transaktionsvolumen gesamt | 258.492.043,14 |
| Transaktionsvolumen mit verbundenen Unternehmen | 258.492.043,14 |
| Relativ in % | 100,00 % |
Transaktionskosten: 96.781,81 EUR
Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände.
An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschal-vergütungen
Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden keine Pauschalvergütungen an die Kapitalverwaltungsgesellschaft oder an Dritte gezahlt.
Die KVG erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütung und Aufwandserstattungen.
Die KVG gewährt die Anteilklasse A keine sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Die KVG gewährt die Anteilklasse B keine sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Verwaltungsvergütungssatz für im Sondervermögen gehaltene Investmentanteile
| ISIN | Fondsname | Nominale Verwaltungsvergütung der Zielfonds in % |
|
|---|---|---|---|
| 1) Ausgabeaufschläge oder Rücknahmeabschläge wurden nicht berechnet. | |||
| DE000A3CNGA8 | Aramea Rendite Global Nachhalt Inhaber-Anteile I 1) | 0,65 | |
| DE000A0M6W36 | CSR Bond Plus OP 1) | 0,34 | |
| DE000A1J67R2 | Rücklagenfonds I 1) | 0,45 | |
| LU0290358497 | Xtrackers II EUR Overnight Rate Swap UCITS ETF 1) | 0,15 | |
| LU0321465469 | Xtrackers II USD Cash Swap Inhaber-Anteile 1C o.N. 1) | 0,05 | |
Wesentliche sonstige Erträge und Aufwendungen
| CA Familienstrategie A | ||||
| Sonstige Erträge | ||||
| Quellensteuer Erstattung | EUR | 3.301,26 | ||
| Sonstige Aufwendungen | ||||
| Marktrisiko- und Liquiditätsmessung DerivateV | EUR | 4.287,28 | ||
| CA Familienstrategie B | ||||
| Sonstige Erträge | ||||
| Quellensteuer Erstattung | EUR | 97,13 | ||
| Sonstige Aufwendungen | ||||
| Marktrisiko- und Liquiditätsmessung DerivateV | EUR | 125,92 | ||
Beschreibung, wie die Vergütungen und ggf. sonstige Zuwendungen berechnet wurden
Die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die Ausgestaltung des Vergütungssystems hat die Gesellschaft in einer internen Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis geregelt. Ziel ist es, ein Vergütungssystem sicherzustellen, das Fehlanreize zur Eingehung übermäßiger Risiken verhindert. DasVergütungssystem der HANSAINVEST wird unter Einbeziehung des Risikomanagements und der Compliance Beauftragten mindestens jährlich auf seine Angemessenheit und die Einhaltung der rechtlichen Vorgaben überprüft. Eine Erörterung des Vergütungssystems mit dem Aufsichtsrat findet ebenfalls jährlich statt.
Die Vergütung der Mitarbeiter richtet sich grundsätzlich nach dem Tarifvertrag für das private Versicherungsgewerbe. Je nach Tätigkeit und Verantwortung erfolgt die Vergütung gemäß der entsprechenden Tarifgruppe. Die Ausgestaltung und Vergütungshöhen der Tarifgruppen werden zwischen Arbeitgeber- und Arbeitnehmerverbänden bzw. der Konzernmutter und den Betriebsräten verhandelt, die HANSAINVEST hat hierauf keinen Einfluss. Nur mit wenigen Mitarbeitern inkl. der leitenden Angestellten sind finanzielle Anreizsysteme für variable Vergütungen und Tantiemen vereinbart. Der Anteil der variablen Vergütung darf dabei maximal 30% der Gesamtvergütung ausmachen. Ein Anreiz, ein unverhältnismäßig großes Risiko für die Gesellschaft einzugehen, resultiert aus der variablen Vergütung nicht.
Die Vergütung für die Geschäftsführer der HANSAINVEST erfolgt auf einzelvertraglicher Basis. Sie setzt sich zusammen aus einer monatlichen festen Vergütung und einer jährlichen Tantieme. Die Höhe der Tantieme wird im gesamten Aufsichtsrat erörtert und festgelegt und orientiert sich nicht am Erfolg der einzelnen Fonds.
Derzeit sind nur die Geschäftsführung und die Generalbevollmächtigten als Risikoträger der Gesellschaft eingestuft. Die Gesellschaft überprüft die Vergütungssysteme jährlich. Die Vergütungspolitik der HANSAINVEST erfüllt die Anforderungen des § 37 KAGB, als auch die Leitlinien für solide Vergütungspolitiken unter Berücksichtigung der AIFMD (ESMA/2013/232).
Ergebnisse der jährlichen Überprüfung der Vergütungspolitik
Im Rahmen der internen jährlichen Überprüfung der Einhaltung der Vergütungspolitik ergaben sich keine Anhaltspunkte dafür, dass die Ausgestaltung von fixen und / oder variablen Vergütungen sich nicht an den Regelungen der Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis orientieren.
Angaben zu wesentlichen Änderungen der festgelegten Vergütungspolitik
Keine Änderung im Berichtszeitraum
Angaben zur Mitarbeitervergütung
Die Angaben zur Mitarbeitervergütung beziehen sich auf den Zeitraum vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023 und betreffen ausschließlich die in diesem Zeitraum bei der Gesellschaft beschäftigen Mitarbeiter.
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung (inkl. Geschäftsführer) |
EUR | 26.098.993 | ||||||||
| davon feste Vergütung | EUR | 21.833.752 | ||||||||
| davon variable Vergütung | EUR | 4.265.241 | ||||||||
| Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen | EUR | 0 | ||||||||
| Zahl der Mitarbeiter der KVG inkl. Geschäftsführer (Durchschnitt) | 332 | |||||||||
| Höhe des gezahlten Carried Interest | EUR | 0 | ||||||||
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Vergütung an bestimmte Mitarbeitergruppen | EUR | 1.475.752 | ||||||||
| davon Geschäftsleiter | EUR | 1.105.750 | ||||||||
| davon andere Führungskräfte | EUR | 370.002 | ||||||||
Angaben zur Mitarbeitervergütung im Auslagerungsfall
| Die KVG zahlt keine direkten Vergütungen aus dem Fonds an Mitarbeiter der Auslagerungsunternehmen. | ||||||
| Die Vergütungsdaten der Aramea Asset Management AG für das Geschäftsjahr 2022 setzen sich wie folgt zusammen: | ||||||
| Portfoliomanager | Aramea Asset Management AG | |||||
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr des Auslagerungsunternehmens gezahlten Mitarbeitervergütung | EUR | 5.944.132,00 | ||||
| davon feste Vergütung | EUR | 3.420.277,00 | ||||
| davon variable Vergütung | EUR | 2.523.855,00 | ||||
| Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen | EUR | 0,00 | ||||
| Zahl der Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens | 27 | |||||
| Die Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr des Auslagerungsunternehmens gezahlten Mitarbeitervergütung umfasst den Aufwandsposten Personalaufwendungen ohne soziale Abgaben. Die Angaben hat das Auslagerungsunternehmen selbst veröffentlicht. | ||||||
Angaben für institutionelle Anleger gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB i.V.m. § 134c Abs. 4 AktG
| Anforderung | Verweis |
| Angaben zu den mittel- bis langfristigen Risiken | Informationen zu den mittel- bis langfristigen Risiken des Sondervermögens werden |
| im Tätigkeitsbericht aufgeführt. | |
| Zusammensetzung des Portfolios, | |
| Portfolioumsätze und Portfolioumsatzkosten | Informationen über die Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und |
| die Portfolioumsatzkosten sind im Jahresbericht in den Abschnitten | |
| „Vermögensaufstellung“, „Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene | |
| Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen“ | |
| und „Angaben zur Transparenz und zur Gesamtkostenquote“ verfügbar. | |
| Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen | |
| Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung | Aktien, die auf einem geregelten Markt gehandelt werden, unterliegen |
| verschiedenen mittel- und langfristigen Risiken. | |
| Die Einschätzung dieser Risiken ist ein grundlegender Bestandteil der | |
| Anlagestrategie und -politik. | |
| Einsatz von Stimmrechtsvertretern | Informationen zur Stimmrechtsausübung sind auf der Internetseite der |
| HANSAINVEST erhältlich. | |
| Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit | |
| Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den | |
| Gesellschaften, insbesondere durch Ausnutzung von | |
| Aktionärsrechten | Für das Sondervermögen sind im Berichtszeitraum keine |
| Wertpapierleihegeschäfte abgeschlossen worden. | |
| Auf der Internetseite der HANSAINVEST sind Informationen zum Umgang mit | |
| Interessenkonflikten verfügbar. |
Hamburg, 18. April 2024
HANSAINVEST
Hanseatische Investment-GmbH
Geschäftsführung
| Dr. Jörg W. Stotz | Ludger Wibbeke |
Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers
An die HANSAINVEST Hanseatische Investment – GmbH, Hamburg
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens CA Familienstrategie – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2023 bis zum 31. Dezember 2023, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. Dezember 2023, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2023 bis zum 31. Dezember 2023, sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen (d.h. Manipulationen der Rechnungslegung und Vermögensschädigungen) oder Irrtümern ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Sondervermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus dolosen Handlungen oder Irrtümern resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
| • | identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher falscher Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass aus dolosen Handlungen resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist höher als das Risiko, dass aus Irrtümern resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, da dolose Handlungen kollusives Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können. | |
| • | gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der HANSAINEST Hanseatische Investment–GmbH abzugeben | |
| • | beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der HANSAINVEST Hanseatische Investment–GmbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben. | |
| • | ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment–GmbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment–GmbH nicht fortgeführt wird. | |
| • | beurteilen wir Darstellung, Aufbau und Inhalt des Jahresberichts insgesamt, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. | |
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger bedeutsamer Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Hamburg, den 19.04.2024
KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
| Werner | Lüning |
| Wirtschaftsprüfer | Wirtschaftsprüfer |
