Ampega Investment GmbH
Köln
Jahresbericht Ampega BasisPlus Rentenfonds
für den Berichtszeitraum vom 01.10.2022 bis 30.09.2023
ISIN DE000A2P23S8 – Anteilklasse P (a)
ISIN DE000A2P23T6 – Anteilklasse I (a)
Tätigkeitsbericht
Anlageziel
Anlageziel des Ampega BasisPlus Rentenfonds ist ein konstanter positiver Ertrag. Anhand eines quantitativen Modells werden stabile Adressen, kurze Durationen und Emissionen mit einer hohen relativen Attraktivität bevorzugt. Dank des defensiven Charakters der Investitionsstrategie soll in volatilen Marktphasen der Drawdown minimiert und über eine 12-Monatsperiode ein negativer Ertrag vermieden werden.
Anlagestrategie
Der Fonds wird aktiv gemanagt und orientiert sich nicht an einer Benchmark.
Die Informationen zum Umgang mit ökologischen und sozialen Merkmalen sind im Anhang enthalten.
Der Ampega BasisPlus Rentenfonds investiert im Wesentlichen in Euro denominierte Senior Anleihen von Industrieunternehmen und Financials. Darüber hinaus können – insbesondere aus Liquiditätsgesichtspunkten – auch Staatsanleihen und andere Anleihen des öffentlichen Sektors sowie sog. Covered Bonds (besicherte Anleihen) erworben werden. Die Anleihenselektion erfolgt systematisch und wird auf Basis eines von der Ampega entwickelten quantitativen Bewertungsansatzes gesteuert. In diesem Factor Investing Modell werden die Faktoren Value, Momentum und Low Risk für Credits angewandt. Im Kern des quantitativen Ansatzes steht ein Bewertungsmodell, welches defensive Emissionen vorselektiert und in die Bonds investiert, die nach dem Ampega Factor Investing Modell, die höchste Attraktivität ausweisen. Der Fonds vereint einen angewandten akademischen Ansatz, basierend auf quantitativen Modellen, mit dem etablierten fundamentalen Ampega Bottom-Up-Investmentprozess.
Gekoppelt an die Sorgen um steigende Inflationszahlen wirkte sich der Zinsanstieg in der Betrachtungsperiode negativ auf Rentenprodukte aus. So stiegen 10 Jahre Bundesrenditen von ca. 2,1 % zu Beginn der Periode auf ca. 2,8 % am Ende des Berichtszeitraums an. Der Ampega BasisPlus Rentenfonds wies in der Betrachtungsperiode dennoch eine positive Performance aus. Dies wurde durch den Kuponantrag sowie die Einengung der Spread-Kurve ermöglicht.
So wurde eine Wertentwicklung von 2,23 % für die Anteilklasse P (a) und von 2,38 % für die Anteilklasse I (a) erwirtschaftet. Die Volatilität lag bei 3,95 % für die Anteilklasse P (a) und 3,95 % für die Anteilklasse I (a).
Wesentliche Risiken des Sondervermögens im Berichtszeitraum
Marktpreisrisiken
Die wesentlichen Risiken des Renten-Sondervermögens sind Adressenausfallrisiken, Zinsänderungs- und Spreadrisiken. In Abhängigkeit von der Marktsituation kann das Sondervermögen zusätzlich Liquiditätsrisiken ausgesetzt sein.
Währungsrisiken
Der Fonds investiert ausschließlich in Euro-Anleihen. Daher ist das Sondervermögen keinen nennenswerten Währungsrisiken ausgesetzt.
Zinsänderungsrisiken
Aufgrund der Anlage in Anleihen ist das Sondervermögen Zinsänderungs- und Spreadrisiken ausgesetzt. Das Sondervermögen war im Berichtszeitraum entsprechend seiner Anlagepolitik breit diversifiziert in Anleihen verschiedener Emittenten aus unterschiedlichen Ländern investiert. Diese Vorgehensweise dient der Steuerung und Reduzierung der Spreadrisiken. Das Zinsänderungsrisiko wird durch eine aktive Durationspositionierung anhand des Ampega-Durationsprozesses gesteuert.
Adressenausfallrisiken
Adressenausfallrisiken resultieren aus dem möglichen Ausfall von Zins- und Tilgungszahlungen der Einzelinvestments in Renten, die so weit wie möglich diversifiziert werden, um Konzentrationsrisiken zu verringern. Dies betrifft nicht nur die Auswahl der Schuldner, sondern auch die Auswahl der Sektoren und Länder. Weitere Risiken ergeben sich durch die Anlage liquider Mittel bei Banken.
Liquiditätsrisiken
Aufgrund der Anlagepolitik ist das Sondervermögen den Rentenmärkten inhärenten Liquiditätsrisiken ausgesetzt. Um diese Liquiditätsrisiken zu begrenzen, achtet das Fondsmanagement auf ein ausreichendes Emissionsvolumen der einzelnen Anleihen sowie eine ausreichende Diversifikation im Sondervermögen. Zum Berichtszeitpunkt liegen keine Indikationen vor, die auf eine begrenzte Liquidität hindeuten. Dennoch kann aufgrund des Anlagefokus in Unternehmensanleihen eine Verschlechterung der Liquiditätssituation des Sondervermögens in Marktkrisen nicht vollständig ausgeschlossen werden.
Operationelle Risiken
Für die Überwachung und Steuerung der operationellen Risiken des Sondervermögens sind entsprechende Maßnahmen getroffen worden.
Nachhaltigkeitsrisiken
Für die Gesellschaft ist eine systematische Berücksichtigung von Nachhaltigkeitsrisiken bei Investitionsentscheidungen ein wesentlicher Teil der strategischen Ausrichtung. Nachhaltigkeitsrisiken sind Ereignisse oder Bedingungen aus den Bereichen Umwelt, Soziales oder Unternehmensführung, deren Eintreten tatsächlich oder potenziell erhebliche negative Auswirkungen auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage sowie auf die Reputation der Investitionsempfänger haben kann. Nachhaltigkeitsrisiken wirken sich grundsätzlich auf alle bestehenden Risikoarten und somit auf die Renditeerwartungen einer Investition aus.
Die Gesellschaft hat einen grundsätzlichen Filterkatalog entwickelt, welcher auf alle getätigten Investitionen angewendet wird und der damit auch negative Wertentwicklungen, die auf Nachhaltigkeitsrisiken zurückzuführen sind, mindern soll. Dieser beinhaltet den Ausschluss kontroverser Waffenhersteller und die Berücksichtigung der UN Global Compact Kriterien. Durch diesen Filterkatalog wurden Titel im Rahmen der Investitionsentscheidung in Bezug auf Nachhaltigkeitsrisiken bewertet und damit in der Allokationsentscheidung berücksichtigt.
Risiken infolge der Pandemie
Durch das Sars-CoV-2-Virus, das sich weltweit ausgebreitet hat, sind stärkere negative Auswirkungen auf bestimmte Branchen nicht auszuschließen, die teilweise zu Ausfällen führen könnten (Kreditrisiko) und somit sowohl direkt als auch indirekt die Investments im Fonds betreffen könnten.
Risiken infolge des Ukraine-Krieges
Die Auswirkungen der im Februar 2022 begonnenen kriegerischen Auseinandersetzungen auf dem Gebiet der Ukraine lassen sich zum gegenwärtigen Zeitpunkt noch nicht abschätzen. Infolge der Sanktionen gegenüber Russland ergeben sich gesamtwirtschaftliche Auswirkungen (z. B. steigende Inflation und Zinsen, Energieverteuerung und -verknappung, Lieferkettenprobleme), die sich auf den Kapitalmärkten widerspiegeln und in Markt- und Börsenpreisen niederschlagen. Somit können diese Auswirkungen auch die Investments im Fonds in unterschiedlicher Intensität betreffen.
Ergänzende Angaben nach ARUGII
Der Fonds investiert im Wesentlichen in EUR denominierte Senior Anleihen von Industrieunternehmen und Financials. Darüber hinaus können – insbesondere aus Liquiditätsgesichtspunkten – auch Staatsanleihen und andere Anleihen des öffentlichen Sektors sowie sog. Covered Bonds (besicherte Anleihen) erworben werden. Die Anleihenselektion erfolgt systematisch und wird auf Basis eines von der Ampega entwickelten quantitativen Bewertungsansatzes gesteuert. In diesem Factor Investing Modell werden die Faktoren Value, Momentum und Low Risk für Credits angewandt. Im Kern des quantitativen Ansatzes steht ein Bewertungsmodell, welches defensive Emissionen vorselektiert und in die Bonds investiert, die nach dem Ampega Factor Investing Modell, die höchste Attraktivität ausweisen. Der Fonds vereint einen angewandten akademischen Ansatz, basierend auf quantitativen Modellen, mit dem etablierten fundamentalen Ampega Bottom-Up-Investmentprozess.
Aus den für das Sondervermögen erworbenen Aktien erwachsen Abstimmungsrechte in den Hauptversammlungen der Portfoliogesellschaften (Emittenten) und teilweise andere Mitwirkungsrechte. Die Engagement Policy der Ampega Investment GmbH enthält allgemeine Informationen über die verantwortungsvolle Ausübung dieser Rechte, auch zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Portfoliogesellschaften.
Liegen der Talanx Investment Group keine unternehmensspezifischen Informationen vor, die eine Teilnahme an der Hauptversammlung notwendig machen, so nimmt die Talanx Investment Group in aller Regel Abstand von der persönlichen Teilnahme durch Vertretungsberechtigte. Die Talanx Investment Group unterhält ein hausinternes Komitee zur Prüfung und Entscheidungsfindung zur Stimmrechtsausübung in allen signifikanten Portfolio-Gesellschaften. Das sogenannte Proxy-Voting-Komitee folgt bei der Stimmrechtsausübung maßgeblich den in der Anlagestrategie festgelegten Zielen und berücksichtigt bei der Analyse von Beschlussvorschlägen für Hauptversammlungen diverse Faktoren.
Die Talanx Investment Group hat den externen Dienstleister ISS-ESG mit der Analyse der Hauptversammlungs-Unterlagen sowie der Umsetzung des Abstimmungsverhaltens gemäß den „Continental Europe Proxy Voting Guidelines” beauftragt. Vorschläge für das Abstimmungsverhalten auf Basis der Analysen werden in angemessenem Umfang überprüft, insbesondere ob im konkreten Fall für die Hauptversammlung ergänzende oder von der Stimmrechtspolitik der Talanx Investment Group abweichende Vorgaben erteilt werden sollten. Soweit dies in Ergänzung oder Abweichung von der Stimmrechtspolitik notwendig ist, erteilt die Talanx Investment Group konkrete Weisungen zu einzelnen Tagesordnungspunkten.
Um das Risiko des Entstehens von Interessenkonflikten zu reduzieren und gleichzeitig ihrer treuhänderischen Vermögensverwaltung neutral nachkommen zu können, unterhält die Talanx Investment Group in aller Regel keine Dienstleistungsbeziehungen mit Portfolio-Gesellschaften. Unabhängig davon hat die Talanx Investment Group etablierte Prozesse zur Identifizierung, Meldung sowie zum Umgang mit Interessenskonflikten eingerichtet. Alle potenziellen und tatsächlichen Interessenskonflikte sind in einem Register erfasst und werden kontinuierlich überprüft. Teil der Überprüfung ist dabei auch die Einschätzung hinsichtlich der Angemessenheit der eingeführten Maßnahmen zur Vermeidung von negativen Auswirkungen aus den identifizierten Interessenkonflikten.
Insbesondere die Struktur des Vergütungssystems und die damit verbundenen variablen Bestandteile sind langfristig orientiert und stärken so eine dauerhafte und langfristig erfolgreiche Anlagestrategie im Sinne der Investoren.
Für Fonds- und Vermögensverwaltung in Aktien erfolgt die Vergütung der Talanx Investment Group nicht performanceabhängig, sondern aufwandsbezogen und marktgerecht in Basispunkten vom jeweils verwalteten Vermögen.
Wesentliche Grundlagen des realisierten Ergebnisses
Die realisierten Gewinne wurden bei Geschäften mit Rentenpapieren und Finanzterminkontrakten erzielt. Die realisierten Verluste wurden im Wesentlichen bei Geschäften mit Rentenpapieren erzielt.
Struktur des Sondervermögens
![](https://www.bundesanzeiger.de/pub/publication/yp9HoBUfy1bIouRJNup/content/assetStructureChart.jpg)
Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
Vermögensübersicht zum 30.09.2023
Kurswert in EUR |
% des Fonds- vermögens |
|||
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1) Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. | ||||
Vermögensgegenstände | ||||
Verzinsliche Wertpapiere | 67.076.392,50 | 98,12 | ||
Australien | 758.696,00 | 1,11 | ||
Belgien | 898.092,00 | 1,31 | ||
Deutschland | 7.718.164,00 | 11,29 | ||
Dänemark | 592.110,00 | 0,87 | ||
Finnland | 591.216,00 | 0,86 | ||
Frankreich | 7.385.769,00 | 10,80 | ||
Großbritannien | 4.544.059,00 | 6,65 | ||
Irland | 1.820.549,00 | 2,66 | ||
Italien | 4.264.092,80 | 6,24 | ||
Kanada | 4.618.231,00 | 6,76 | ||
Niederlande | 7.823.125,00 | 11,44 | ||
Norwegen | 811.728,00 | 1,19 | ||
Schweden | 2.633.953,00 | 3,85 | ||
Schweiz | 799.528,00 | 1,17 | ||
Spanien | 1.039.015,00 | 1,52 | ||
USA (Vereinigte Staaten von Amerika) | 18.188.433,70 | 26,61 | ||
Österreich | 2.589.631,00 | 3,79 | ||
Derivate | -184.840,00 | -0,27 | ||
Zins-Derivate | -184.840,00 | -0,27 | ||
Bankguthaben | 856.331,09 | 1,25 | ||
Sonstige Vermögensgegenstände | 638.494,01 | 0,93 | ||
Verbindlichkeiten | -23.956,05 | -0,04 | ||
Fondsvermögen | 68.362.421,55 | 100,00 1) |
Vermögensaufstellung zum 30.09.2023
Gattungsbezeichnung | ISIN | Markt | Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Bestand 30.09.2023 | Käufe / Zugänge |
Verkäufe / Abgänge |
Kurs | Kurswert in EUR |
% des Fonds- vermögens |
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im Berichtszeitraum | ||||||||||||||||||
1) Noch nicht abgeführte Verwaltungsvergütung, Prüfungsgebühren und Verwahrstellenvergütung 2) Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. |
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Vermögensgegenstände | ||||||||||||||||||
Börsengehandelte Wertpapiere | EUR | 60.057.819,50 | 87,85 | |||||||||||||||
Verzinsliche Wertpapiere | EUR | 60.057.819,50 | 87,85 | |||||||||||||||
0,0000 % Enel Finance Int. MTN MC 2021/2027 | XS2353182020 | EUR | 800 | 800 | 0 | % | 85,6600 | 685.280,00 | 1,00 | |||||||||
0,0000 % Intesa Sanpaolo 1997/2027 | IT0000966017 | EUR | 700 | 0 | 0 | % | 86,2940 | 604.058,00 | 0,88 | |||||||||
0,0000 % SNAM MTN MC 2020/2028 | XS2268340010 | EUR | 400 | 1.400 | 1.000 | % | 80,2950 | 321.180,00 | 0,47 | |||||||||
0,0000 % Santander Consumer Fin. MTN 2021/2026 | XS2305600723 | EUR | 600 | 0 | 0 | % | 90,3150 | 541.890,00 | 0,79 | |||||||||
0,1250 % De Volksbank MTN 2020/2040 | XS2259193998 | EUR | 400 | 400 | 0 | % | 52,2680 | 209.072,00 | 0,31 | |||||||||
0,1250 % Lloyds Bank MTN 2019/2026 | XS2013525501 | EUR | 400 | 400 | 0 | % | 90,3460 | 361.384,00 | 0,53 | |||||||||
0,2500 % DnB Boligkreditt (covered) 2016/2026 | XS1485596511 | EUR | 900 | 0 | 0 | % | 90,1920 | 811.728,00 | 1,19 | |||||||||
0,3750 % Canadian Imperial Bank MTN 2022/2026 | XS2454011839 | EUR | 900 | 0 | 0 | % | 91,5900 | 824.310,00 | 1,21 | |||||||||
0,3750 % La Poste MTN 2019/2027 | FR0013447604 | EUR | 200 | 0 | 100 | % | 86,8460 | 173.692,00 | 0,25 | |||||||||
0,3750 % Mond Intern. Hold. Netherlands S.REGS MC 2020/2029 | XS2235987224 | EUR | 700 | 700 | 0 | % | 80,4350 | 563.045,00 | 0,82 | |||||||||
0,5000 % Colgate-Palmolive MC 2019/2026 | XS1958646082 | EUR | 500 | 0 | 0 | % | 92,5160 | 462.580,00 | 0,68 | |||||||||
0,5000 % Diageo Finance MTN MC 2017/2024 | XS1719154574 | EUR | 500 | 0 | 0 | % | 97,5010 | 487.505,00 | 0,71 | |||||||||
0,5000 % Hamburg Commercial Bank MTN fix-to-float 2021/2026 | DE000HCB0A86 | EUR | 300 | 300 | 0 | % | 90,0880 | 270.264,00 | 0,40 | |||||||||
0,5000 % Metrop. Life Global Fdg. I MTN 2021/2029 | XS2346225878 | EUR | 700 | 0 | 0 | % | 80,9740 | 566.818,00 | 0,83 | |||||||||
0,5000 % Nat. Westminster Bank MTN (covered) 2017/2024 | XS1612958253 | EUR | 500 | 0 | 0 | % | 97,7990 | 488.995,00 | 0,72 | |||||||||
0,5000 % Toronto Dominion Bank (covered) 2017/2024 | XS1588284056 | EUR | 900 | 0 | 0 | % | 98,2880 | 884.592,00 | 1,29 | |||||||||
0,6250 % Aegon Bank 2019/2024 | XS2008921947 | EUR | 800 | 200 | 0 | % | 97,3760 | 779.008,00 | 1,14 | |||||||||
0,6250 % Celanese US Holdings MC 2021/2028 | XS2385114298 | EUR | 850 | 850 | 0 | % | 79,2090 | 673.276,50 | 0,98 | |||||||||
0,6250 % La Poste MTN 2021/2036 | FR0014001IP3 | EUR | 600 | 600 | 0 | % | 64,7800 | 388.680,00 | 0,57 | |||||||||
0,6250 % Procter & Gamble 2018/2024 | XS1900750107 | EUR | 500 | 0 | 200 | % | 96,5820 | 482.910,00 | 0,71 | |||||||||
0,6250 % Royal Bank of Canada MTN 2022/2026 | XS2460043743 | EUR | 900 | 0 | 0 | % | 92,2230 | 830.007,00 | 1,21 | |||||||||
0,7500 % Aareal Bank MTN 2022/2028 | DE000AAR0322 | EUR | 400 | 400 | 0 | % | 81,9700 | 327.880,00 | 0,48 | |||||||||
0,7500 % Oberbank MTN 2020/2027 | AT000B127097 | EUR | 500 | 0 | 0 | % | 83,7660 | 418.830,00 | 0,61 | |||||||||
0,8000 % Capital One Financial 2019/2024 | XS2009011771 | EUR | 530 | 830 | 300 | % | 97,3140 | 515.764,20 | 0,75 | |||||||||
0,8500 % U.S. Bancorp MTN 2017/2024 | XS1623404412 | EUR | 700 | 700 | 0 | % | 97,4470 | 682.129,00 | 1,00 | |||||||||
1,0000 % Bank of Montreal 2022/2026 | XS2465609191 | EUR | 900 | 0 | 0 | % | 92,9150 | 836.235,00 | 1,22 | |||||||||
1,0000 % Banque Postale MTN fix-to-float 2022/2028 | FR00140087C4 | EUR | 300 | 300 | 0 | % | 88,3930 | 265.179,00 | 0,39 | |||||||||
1,0000 % Telefon-AB LM Ericsson MTN MC 2021/2029 | XS2345996743 | EUR | 600 | 600 | 0 | % | 78,9490 | 473.694,00 | 0,69 | |||||||||
1,3490 % Marsh & McLennan MC 2019/2026 | XS1963836892 | EUR | 800 | 0 | 0 | % | 92,1220 | 736.976,00 | 1,08 | |||||||||
1,3750 % GlaxoSmithKline Cap. MTN 2014/2024 | XS1147605791 | EUR | 500 | 0 | 0 | % | 97,1970 | 485.985,00 | 0,71 | |||||||||
1,3750 % Hamburg Commercial Bank MTN 2022/2025 | DE000HCB0BL1 | EUR | 500 | 500 | 0 | % | 95,5890 | 477.945,00 | 0,70 | |||||||||
1,3750 % Merck & Co. MC 2016/2036 | XS1513062411 | EUR | 300 | 1.300 | 1.000 | % | 73,0510 | 219.153,00 | 0,32 | |||||||||
1,4500 % Philip Morris Int. MC 2019/2039 | XS2035474555 | EUR | 1.200 | 1.200 | 0 | % | 57,3430 | 688.116,00 | 1,01 | |||||||||
1,5000 % Blackstone Holdings Finance MC 2019/2029 | XS1979490239 | EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 84,9440 | 849.440,00 | 1,24 | |||||||||
1,5000 % Kering MTN MC 2017/2027 | FR0013248721 | EUR | 200 | 0 | 0 | % | 92,1380 | 184.276,00 | 0,27 | |||||||||
1,5000 % McKesson MC 2017/2025 | XS1567174286 | EUR | 500 | 0 | 0 | % | 94,8890 | 474.445,00 | 0,69 | |||||||||
1,6250 % Apple 2014/2026 | XS1135337498 | EUR | 800 | 800 | 0 | % | 94,2900 | 754.320,00 | 1,10 | |||||||||
1,6250 % CRH Funding MC 2020/2030 | XS2169281487 | EUR | 600 | 600 | 0 | % | 84,5870 | 507.522,00 | 0,74 | |||||||||
1,6250 % UniCredit MTN -single callable- 2019/2025 | XS2021993212 | EUR | 600 | 0 | 0 | % | 97,7590 | 586.554,00 | 0,86 | |||||||||
1,6500 % Capital One Financial 2019/2029 | XS2010331440 | EUR | 900 | 300 | 0 | % | 81,0410 | 729.369,00 | 1,07 | |||||||||
1,7500 % Imperial Brands Finance MC 2021/2033 | XS2320459063 | EUR | 600 | 600 | 0 | % | 70,8760 | 425.256,00 | 0,62 | |||||||||
1,7500 % Metrop. Life Global Fdg. I MTN 2022/2025 | XS2484586669 | EUR | 300 | 0 | 0 | % | 96,0690 | 288.207,00 | 0,42 | |||||||||
1,8750 % Deutsche Bank MTN fix-to-float 2022/2028 | DE000DL19WL7 | EUR | 200 | 0 | 0 | % | 88,9680 | 177.936,00 | 0,26 | |||||||||
1,8750 % Merck & Co. MC 2014/2026 | XS1028941117 | EUR | 600 | 600 | 0 | % | 94,3770 | 566.262,00 | 0,83 | |||||||||
1,8750 % Verallia MC 2021/2031 | FR0014006EG0 | EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 80,0760 | 800.760,00 | 1,17 | |||||||||
1,8750 % Verizon Communications 2017/2029 | XS1708167652 | EUR | 700 | 700 | 0 | % | 87,0270 | 609.189,00 | 0,89 | |||||||||
2,0000 % Caisse Centrale Desjardins du Quebec S.GMTN 2022/2026 | XS2526825463 | EUR | 1.000 | 0 | 0 | % | 94,6300 | 946.300,00 | 1,38 | |||||||||
2,2500 % BAT Int. Finance MTN MC 2017/2030 | XS1664644983 | EUR | 800 | 980 | 180 | % | 83,5580 | 668.464,00 | 0,98 | |||||||||
2,2500 % Commerzbank MTN 2022/2032 | DE000CZ45W99 | EUR | 800 | 0 | 0 | % | 89,0920 | 712.736,00 | 1,04 | |||||||||
2,3750 % De Volksbank fix-to-float 2022/2027 | XS2475502832 | EUR | 200 | 200 | 0 | % | 93,4470 | 186.894,00 | 0,27 | |||||||||
2,3750 % Mondi Finance Europe GmbH MTN MC 2020/2028 | XS2151059206 | EUR | 200 | 200 | 0 | % | 92,2510 | 184.502,00 | 0,27 | |||||||||
2,5740 % Macquarie MTN 2022/2027 | XS2531803828 | EUR | 800 | 0 | 0 | % | 94,8370 | 758.696,00 | 1,11 | |||||||||
2,6250 % Henkel MC 2022/2027 | XS2530219349 | EUR | 500 | 500 | 0 | % | 95,5620 | 477.810,00 | 0,70 | |||||||||
2,6250 % LB Hessen-Thüringen 2022/2027 | XS2525157470 | EUR | 600 | 0 | 0 | % | 94,0810 | 564.486,00 | 0,83 | |||||||||
2,7500 % La Poste MTN 2012/2024 | FR0011360478 | EUR | 300 | 0 | 0 | % | 98,4320 | 295.296,00 | 0,43 | |||||||||
2,8750 % AON MC 2014/2026 | XS1062493934 | EUR | 500 | 0 | 0 | % | 96,7840 | 483.920,00 | 0,71 | |||||||||
2,8750 % Berlin Hyp 2023/2030 | DE000BHY0GT7 | EUR | 500 | 500 | 0 | % | 95,5530 | 477.765,00 | 0,70 | |||||||||
3,0190 % HSBC Holdings fix-to-float 2022/2027 | XS2486589596 | EUR | 600 | 0 | 0 | % | 95,6230 | 573.738,00 | 0,84 | |||||||||
3,0500 % Bank of Nova Scotia MTN 2022/2024 | XS2550897651 | EUR | 300 | 300 | 0 | % | 98,9290 | 296.787,00 | 0,43 | |||||||||
3,1250 % Altria Group MC 2019/2031 | XS1843443786 | EUR | 1.200 | 600 | 0 | % | 84,1280 | 1.009.536,00 | 1,48 | |||||||||
3,1250 % Microsoft MC 2013/2028 | XS1001749289 | EUR | 600 | 0 | 0 | % | 97,4750 | 584.850,00 | 0,86 | |||||||||
3,2000 % Thermo Fisher Scientific MC 2022/2026 | XS2557526006 | EUR | 700 | 700 | 0 | % | 98,2340 | 687.638,00 | 1,01 | |||||||||
3,2040 % Roche Fin. Europe MC 2023/2029 | XS2592088236 | EUR | 550 | 550 | 0 | % | 97,3280 | 535.304,00 | 0,78 | |||||||||
3,2500 % Kering MTN MC 2023/2029 | FR001400G3Y1 | EUR | 500 | 500 | 0 | % | 96,5250 | 482.625,00 | 0,71 | |||||||||
3,2500 % LVMH Moet-Hennessy MTN MC 2023/2029 | FR001400KJP7 | EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 96,8880 | 968.880,00 | 1,42 | |||||||||
3,2500 % Procter & Gamble 2023/2026 | XS2617256065 | EUR | 700 | 700 | 0 | % | 98,5270 | 689.689,00 | 1,01 | |||||||||
3,3750 % Raiffeisen Bank Int. MTN 2023/2027 | XS2626022656 | EUR | 500 | 500 | 0 | % | 97,6050 | 488.025,00 | 0,71 | |||||||||
3,5000 % Credit Agricole Cariparma 2023/2030 | IT0005549396 | EUR | 1.100 | 1.100 | 0 | % | 96,6560 | 1.063.216,00 | 1,56 | |||||||||
3,6250 % BNP Paribas MTN 2022/2029 | FR001400CFW8 | EUR | 300 | 0 | 0 | % | 94,0690 | 282.207,00 | 0,41 | |||||||||
3,6250 % Booking Holdings MC 2023/2028 | XS2621007231 | EUR | 600 | 600 | 0 | % | 97,3440 | 584.064,00 | 0,85 | |||||||||
3,6250 % PVH MC 2016/2024 | XS1435229460 | EUR | 500 | 0 | 0 | % | 99,5950 | 497.975,00 | 0,73 | |||||||||
3,6250 % Volvo Treasury MTN MC 2023/2027 | XS2626343375 | EUR | 200 | 200 | 0 | % | 98,2200 | 196.440,00 | 0,29 | |||||||||
3,7500 % American Honda Finance 2023/2027 | XS2657613720 | EUR | 800 | 800 | 0 | % | 98,2830 | 786.264,00 | 1,15 | |||||||||
3,7500 % Assaloy MTN MC 2023/2026 | XS2678207676 | EUR | 900 | 900 | 0 | % | 99,4520 | 895.068,00 | 1,31 | |||||||||
3,7500 % La Poste MTN 2023/2030 | FR001400IIR9 | EUR | 600 | 600 | 0 | % | 97,2870 | 583.722,00 | 0,85 | |||||||||
3,7500 % Metrop. Life Global Fdg. I MTN 2022/2030 | XS2561748711 | EUR | 400 | 400 | 0 | % | 95,8670 | 383.468,00 | 0,56 | |||||||||
3,8500 % Toyota Motor Credit MTN 2023/2030 | XS2655865546 | EUR | 400 | 400 | 0 | % | 97,6240 | 390.496,00 | 0,57 | |||||||||
3,8750 % Banque Fed. Credit Mutuel MTN 2023/2028 | FR001400IFX3 | EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 98,1070 | 981.070,00 | 1,44 | |||||||||
3,8750 % LKQ Italia Bondco MC 2016/2024 | XS1395004408 | EUR | 815 | 0 | 0 | % | 99,6520 | 812.163,80 | 1,19 | |||||||||
3,8750 % Raiffeisen Bank Int. MTN 2023/2026 | XS2596528716 | EUR | 200 | 200 | 0 | % | 99,3630 | 198.726,00 | 0,29 | |||||||||
4,0000 % Banque Postale MTN 2023/2028 | FR001400HOZ2 | EUR | 800 | 800 | 0 | % | 98,5680 | 788.544,00 | 1,15 | |||||||||
4,1250 % Booking Holdings MC 2023/2033 | XS2621007660 | EUR | 400 | 400 | 0 | % | 96,5880 | 386.352,00 | 0,57 | |||||||||
4,1250 % Italgas MTN 2023/2032 | XS2633317701 | EUR | 400 | 400 | 0 | % | 94,9890 | 379.956,00 | 0,56 | |||||||||
4,1250 % Nordea Bank MTN 2023/2028 | XS2618906585 | EUR | 600 | 600 | 0 | % | 98,5360 | 591.216,00 | 0,86 | |||||||||
4,1250 % Societe Generale 2023/2027 | FR001400IDW0 | EUR | 600 | 600 | 0 | % | 99,1200 | 594.720,00 | 0,87 | |||||||||
4,2500 % Molnlycke Holding MTN MC 2023/2028 | XS2672967234 | EUR | 300 | 300 | 0 | % | 98,0130 | 294.039,00 | 0,43 | |||||||||
4,2500 % Stellantis MTN MC 2023/2031 | XS2634690114 | EUR | 700 | 1.000 | 300 | % | 94,8010 | 663.607,00 | 0,97 | |||||||||
4,3750 % DS Smith MTN MC 2023/2027 | XS2654097927 | EUR | 600 | 600 | 0 | % | 99,2500 | 595.500,00 | 0,87 | |||||||||
4,3750 % Swedbank MTN S.gMTN 2023/2030 | XS2676305779 | EUR | 800 | 800 | 0 | % | 96,8390 | 774.712,00 | 1,13 | |||||||||
4,3940 % Banco Santander MTN FRN 2021/2026 | XS2293577354 | EUR | 500 | 0 | 0 | % | 99,4250 | 497.125,00 | 0,73 | |||||||||
4,5000 % KBC Groep MTN fix-to-float 2023/2026 | BE0002950310 | EUR | 900 | 900 | 0 | % | 99,7880 | 898.092,00 | 1,31 | |||||||||
4,5000 % Volkswagen Leasing MTN 2023/2026 | XS2694872081 | EUR | 1.200 | 1.200 | 0 | % | 100,0100 | 1.200.120,00 | 1,76 | |||||||||
4,6250 % AIB Group MTN fix-to-float 2023/2029 | XS2578472339 | EUR | 400 | 400 | 0 | % | 97,8850 | 391.540,00 | 0,57 | |||||||||
4,6250 % De Volksbank MTN MC 2023/2027 | XS2626691906 | EUR | 300 | 300 | 0 | % | 98,1600 | 294.480,00 | 0,43 | |||||||||
4,6250 % Rabobank Nederland S.GMTN fix-to-float 2022/2028 | XS2550081454 | EUR | 600 | 600 | 0 | % | 100,3310 | 601.986,00 | 0,88 | |||||||||
4,6630 % Credit Suisse Group MTN FRN MC 2021/2026 | CH0591979635 | EUR | 800 | 0 | 0 | % | 99,9410 | 799.528,00 | 1,17 | |||||||||
4,7500 % Danske Bank MTN fix-to-float 2023/2030 | XS2637421848 | EUR | 600 | 600 | 0 | % | 98,6850 | 592.110,00 | 0,87 | |||||||||
4,7500 % Mediobanca MTN fix-to-float 2023/2028 | XS2597999452 | EUR | 500 | 500 | 0 | % | 99,3930 | 496.965,00 | 0,73 | |||||||||
4,7500 % Raiffeisen Bank Int. fix-to-float 2023/2027 | XS2579606927 | EUR | 200 | 200 | 0 | % | 98,0680 | 196.136,00 | 0,29 | |||||||||
4,7520 % HSBC Holdings MTN fix-to-float 2023/2028 | XS2597113989 | EUR | 400 | 400 | 0 | % | 99,6420 | 398.568,00 | 0,58 | |||||||||
4,8750 % De Volksbank MTN 2023/2030 | XS2592240712 | EUR | 300 | 800 | 500 | % | 98,2630 | 294.789,00 | 0,43 | |||||||||
4,8750 % Hamburg Commercial Bank MTN 2023/2027 | DE000HCB0BZ1 | EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 98,7800 | 987.800,00 | 1,44 | |||||||||
4,8750 % ING Groep MTN fix-to-float 2022/2027 | XS2554746185 | EUR | 600 | 600 | 0 | % | 100,6690 | 604.014,00 | 0,88 | |||||||||
4,8750 % RCI Banque MTN MC 2023/2028 | FR001400IEQ0 | EUR | 600 | 600 | 0 | % | 99,3530 | 596.118,00 | 0,87 | |||||||||
5,3370 % Celanese US Holdings MC 2022/2029 | XS2497520887 | EUR | 300 | 300 | 0 | % | 97,8910 | 293.673,00 | 0,43 | |||||||||
5,7500 % AIB Group fix-to-float 2022/2029 | XS2555925218 | EUR | 700 | 700 | 0 | % | 102,3350 | 716.345,00 | 1,05 | |||||||||
5,7500 % Raiffeisen Bank Int. MTN 2022/2028 | XS2547936984 | EUR | 600 | 600 | 0 | % | 101,1870 | 607.122,00 | 0,89 | |||||||||
6,2500 % Hamburg Commercial Bank MTN 2022/2024 | DE000HCB0BQ0 | EUR | 300 | 300 | 0 | % | 100,7150 | 302.145,00 | 0,44 | |||||||||
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | EUR | 7.018.573,00 | 10,27 | |||||||||||||||
Verzinsliche Wertpapiere | EUR | 7.018.573,00 | 10,27 | |||||||||||||||
0,0000 % Apple MC 2019/2025 | XS2079716853 | EUR | 300 | 0 | 0 | % | 92,5360 | 277.608,00 | 0,41 | |||||||||
0,0000 % Linde MTN MC 2021/2026 | XS2391860843 | EUR | 800 | 0 | 0 | % | 89,0830 | 712.664,00 | 1,04 | |||||||||
0,8320 % Athene Global Funding MTN 2022/2027 | XS2430970884 | EUR | 800 | 800 | 0 | % | 87,2740 | 698.192,00 | 1,02 | |||||||||
3,4500 % Amprion MC 2022/2027 | DE000A30VPL3 | EUR | 500 | 1.000 | 500 | % | 97,1910 | 485.955,00 | 0,71 | |||||||||
3,6250 % Netflix MC 2019/2030 | XS2072829794 | EUR | 1.200 | 1.200 | 0 | % | 93,5570 | 1.122.684,00 | 1,64 | |||||||||
3,7420 % Caterpillar Financial MTN 2023/2026 | XS2623668634 | EUR | 500 | 1.500 | 1.000 | % | 99,3980 | 496.990,00 | 0,73 | |||||||||
3,8750 % Amprion MTN MC 2023/2028 | DE000A3514E6 | EUR | 500 | 500 | 0 | % | 98,3700 | 491.850,00 | 0,72 | |||||||||
3,8750 % Daimler Truck International Finance MTN 2023/2029 | XS2623221228 | EUR | 600 | 600 | 0 | % | 96,9240 | 581.544,00 | 0,85 | |||||||||
4,8750 % REWE International Finance MC 2023/2030 | XS2679898184 | EUR | 900 | 900 | 0 | % | 99,0360 | 891.324,00 | 1,30 | |||||||||
5,0000 % Deutsche Bank fix-to-float 2022/2030 | DE000A30VT06 | EUR | 800 | 300 | 0 | % | 95,4340 | 763.472,00 | 1,12 | |||||||||
6,0000 % Raiffeisen Bank Int. MTN fix-to-float 2023/2028 | XS2682093526 | EUR | 500 | 500 | 0 | % | 99,2580 | 496.290,00 | 0,73 | |||||||||
Summe Wertpapiervermögen | 67.076.392,50 | 98,12 | ||||||||||||||||
Derivate (Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen) | EUR | -184.840,00 | -0,27 | |||||||||||||||
Zins-Derivate | EUR | -184.840,00 | -0,27 | |||||||||||||||
Forderungen/Verbindlichkeiten | ||||||||||||||||||
Zinsterminkontrakte | EUR | -184.840,00 | -0,27 | |||||||||||||||
Euro-Bund Future Dezember 2023 | EUREX | STK | 45 | -184.840,00 | -0,27 | |||||||||||||
Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds | EUR | 856.331,09 | 1,25 | |||||||||||||||
Bankguthaben | EUR | 856.331,09 | 1,25 | |||||||||||||||
EUR – Guthaben bei | EUR | 856.331,09 | 1,25 | |||||||||||||||
Verwahrstelle | EUR | 856.331,09 | 856.331,09 | 1,25 | ||||||||||||||
Sonstige Vermögensgegenstände | EUR | 638.494,01 | 0,93 | |||||||||||||||
Zinsansprüche | EUR | 638.494,01 | 0,93 | |||||||||||||||
Sonstige Verbindlichkeiten 1) | EUR | -23.956,05 | -0,04 | |||||||||||||||
Fondsvermögen | EUR | 68.362.421,55 | 100,00 | 2) | ||||||||||||||
Anteilwert Klasse P (a) | EUR | 92,72 | ||||||||||||||||
Anteilwert Klasse I (a) | EUR | 465,65 | ||||||||||||||||
Umlaufende Anteile Klasse P (a) | STK | 435.838 | ||||||||||||||||
Umlaufende Anteile Klasse I (a) | STK | 60.031 | ||||||||||||||||
Fondsvermögen Anteilklasse P (a) | EUR | 40.409.013,10 | ||||||||||||||||
Fondsvermögen Anteilklasse I (a) | EUR | 27.953.408,45 | ||||||||||||||||
Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) | 98,12 | |||||||||||||||||
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) | -0,27 |
Marktschlüssel
Terminbörsen | |
EUREX | European Exchange Deutschland |
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
Die Vermögensgegenstände sind auf der Grundlage nachstehender Kurse/Marktsätze bewertet:
Alle Vermögenswerte | per 28.09.2023 oder letztbekannte |
Während des Berichtszeitraums abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen
Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag) | ||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Gattungsbezeichnung | ISIN | Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Käufe / Zugänge |
Verkäufe / Abgänge |
||||
Börsengehandelte Wertpapiere | ||||||||
Verzinsliche Wertpapiere | ||||||||
0,0000 % Allianz Finance II MC 2020/2025 | DE000A28RSQ8 | EUR | 0 | 200 | ||||
0,0000 % Highland Holdings S.. MC 2021/2023 | XS2406913884 | EUR | 0 | 300 | ||||
0,0000 % LVMH Moet-Hennessy MTN MC 2020/2024 | FR0013482817 | EUR | 0 | 100 | ||||
0,0000 % SAP MC 2020/2023 | XS2176715311 | EUR | 0 | 700 | ||||
0,0000 % Volkswagen Leasing MTN 2021/2023 | XS2282093769 | EUR | 0 | 800 | ||||
0,0100 % De Volksbank MTN 2019/2024 | XS2052503872 | EUR | 0 | 300 | ||||
0,0100 % NTT Finance MC 2021/2025 | XS2305026762 | EUR | 0 | 600 | ||||
0,0820 % NTT Finance MTN MC 2021/2025 | XS2411311579 | EUR | 0 | 100 | ||||
0,1000 % ING Groep MTN fix-to-float 2019/2025 | XS2049154078 | EUR | 0 | 600 | ||||
0,1250 % CA Auto Bank MTN MC 2020/2023 | XS2258558464 | EUR | 0 | 100 | ||||
0,1250 % KBC Groep MTN fix-to-float 2020/2026 | BE0002728096 | EUR | 0 | 600 | ||||
0,1250 % NatWest Markets MTN 2021/2025 | XS2407357768 | EUR | 0 | 200 | ||||
0,1250 % Novartis Finance 2016/2023 | XS1492825051 | EUR | 0 | 700 | ||||
0,1250 % TRATON Finance Luxembourg MTN MC 2021/2025 | DE000A3KNP88 | EUR | 0 | 700 | ||||
0,1250 % Terna MTN 2019/2025 | XS2033351995 | EUR | 0 | 700 | ||||
0,1250 % Thermo Fisher Scientific MC 2019/2025 | XS2058556296 | EUR | 0 | 100 | ||||
0,2500 % Aareal Bank 2020/2027 | DE000A289LU4 | EUR | 600 | 600 | ||||
0,2500 % Allianz Finance II MTN MC 2017/2023 | DE000A19S4U8 | EUR | 0 | 600 | ||||
0,2500 % De Volksbank MTN MC 2021/2026 | XS2356091269 | EUR | 0 | 700 | ||||
0,2500 % Italgas MTN 2020/2025 | XS2192431380 | EUR | 0 | 500 | ||||
0,2500 % Kering MTN MC 2020/2023 | FR0013512381 | EUR | 0 | 600 | ||||
0,3000 % Chubb INA Holdings MC 2019/2024 | XS2091604715 | EUR | 0 | 800 | ||||
0,3750 % LVMH Moet-Hennessy MC 2020/2031 | FR0013482841 | EUR | 300 | 300 | ||||
0,3750 % United Parcel Service MC 2017/2023 | XS1718480327 | EUR | 0 | 900 | ||||
0,5000 % Bank of Nova Scotia (covered) 2018/2025 | XS1755086607 | EUR | 0 | 900 | ||||
0,5000 % Banque Postale MTN fix-to-float 2020/2026 | FR0013518024 | EUR | 0 | 600 | ||||
0,5000 % Credit Agricole London MTN 2019/2024 | XS2016807864 | EUR | 0 | 800 | ||||
0,5000 % Roche Fin. Europe MTN MC 2016/2023 | XS1371715118 | EUR | 0 | 200 | ||||
0,5000 % Unilever MTN (Finance) 2018/2025 | XS1873208950 | EUR | 0 | 600 | ||||
0,6250 % La Poste MTN 2020/2026 | FR0013508686 | EUR | 0 | 400 | ||||
0,6250 % PSA Banque France MC 2019/2024 | XS2015267953 | EUR | 0 | 600 | ||||
0,6250 % Sanofi MTN MC 2016/2024 | FR0013143997 | EUR | 0 | 300 | ||||
0,6500 % Johnson & Johnson MC 2016/2024 | XS1411535799 | EUR | 0 | 500 | ||||
0,7500 % ABB Finance MTN MC 2017/2024 | XS1613121422 | EUR | 0 | 500 | ||||
0,7500 % LVMH Moet-Hennessy MTN MC 2020/2025 | FR0013506508 | EUR | 0 | 600 | ||||
0,7500 % SNAM MTN MC 2022/2029 | XS2433211310 | EUR | 500 | 500 | ||||
0,8500 % UniCredit MTN 2021/2031 | XS2289133758 | EUR | 1.500 | 1.500 | ||||
0,8750 % Abbott Ireland Financing 2018/2023 | XS1883354620 | EUR | 0 | 600 | ||||
0,8750 % HSBC Holdings 2016/2024 | XS1485597329 | EUR | 0 | 300 | ||||
0,8750 % Koninklijke KPN MTN S.GMTN MC 2021/2033 | XS2406890066 | EUR | 500 | 500 | ||||
0,8750 % LEG Immobilien MTN MC 2022/2029 | DE000A3MQNP4 | EUR | 500 | 500 | ||||
0,8750 % Roche Fin. Europe MTN -single callable- 2015/2025 | XS1195056079 | EUR | 0 | 600 | ||||
0,8750 % SES MTN MC 2019/2027 | XS2075811781 | EUR | 0 | 800 | ||||
1,0000 % Koninklijke DSM MTN MC 2015/2025 | XS1215181980 | EUR | 0 | 500 | ||||
1,1250 % Italgas MTN 2017/2024 | XS1578294081 | EUR | 300 | 300 | ||||
1,1250 % Societe Generale MTN fix-to-float 2020/2026 | FR0013509098 | EUR | 0 | 800 | ||||
1,2500 % Banque Fed. Credit Mutuel MTN 2015/2025 | XS1166201035 | EUR | 0 | 700 | ||||
1,2500 % BlackRock 2015/2025 | XS1117297785 | EUR | 0 | 600 | ||||
1,2500 % LEG Immobilien MTN -s. callable- 2017/2023 | XS1554456613 | EUR | 0 | 500 | ||||
1,2500 % SSE MTN MC 2020/2025 | XS2156787090 | EUR | 0 | 900 | ||||
1,3750 % Barclays MTN fix-to-float 2018/2026 | XS1757394322 | EUR | 0 | 600 | ||||
1,3750 % Heimstaden Bostad Treasury MTN MC 2020/2027 | XS2225207468 | EUR | 0 | 600 | ||||
1,3750 % ITV MC 2019/2026 | XS2050543839 | EUR | 0 | 600 | ||||
1,3750 % Swiss Re ReAssure 2016/2023 | XS1421827269 | EUR | 0 | 600 | ||||
1,4000 % PPG Industries MC 2015/2027 | XS1202213291 | EUR | 0 | 600 | ||||
1,5000 % Cloverie (Zurich Ins.) 2018/2028 | XS1890836296 | EUR | 0 | 800 | ||||
1,5000 % Mondi Finance MTN MC 2016/2024 | XS1395010397 | EUR | 400 | 1.200 | ||||
1,5000 % Schneider Electric MTN -single callable- 2015/2023 | FR0012939841 | EUR | 0 | 600 | ||||
1,6250 % Anglo American Capital MTN 2017/2025 | XS1686846061 | EUR | 0 | 600 | ||||
1,6250 % Italgas MTN 2017/2027 | XS1551917591 | EUR | 0 | 200 | ||||
1,6250 % TenneT Holding MTN MC 2022/2026 | XS2477935345 | EUR | 1.000 | 1.000 | ||||
1,6250 % Volvo Treasury MTN MC 2020/2025 | XS2175848170 | EUR | 0 | 800 | ||||
1,7000 % Danaher MC 2020/2024 | XS2147994995 | EUR | 0 | 500 | ||||
1,7500 % A.P. Moller-Maersk MTN MC 2018/2026 | XS1789699607 | EUR | 300 | 800 | ||||
1,7500 % Covestro MC 2016/2024 | XS1377745937 | EUR | 0 | 600 | ||||
1,7500 % Molnlycke Holding 2015/2024 | XS1317732771 | EUR | 0 | 200 | ||||
1,7500 % Moody‘s MC 2015/2027 | XS1117298163 | EUR | 0 | 1.000 | ||||
1,7500 % Royal Bank of Scotland MTN fix-to-float 2018/2026 | XS1788515606 | EUR | 0 | 600 | ||||
1,7500 % Thermo Fisher Scientific MC 2020/2027 | XS2010032022 | EUR | 0 | 200 | ||||
1,8750 % Bank of Ireland Group MTN fix-to-float 2022/2026 | XS2465984289 | EUR | 0 | 800 | ||||
1,8750 % Molnlycke Holding 2017/2025 | XS1564337993 | EUR | 0 | 600 | ||||
1,9520 % Toronto Dominion Bank MTN 2022/2030 | XS2466350993 | EUR | 0 | 200 | ||||
2,0000 % NatWest Markets MTN 2022/2025 | XS2485553866 | EUR | 0 | 100 | ||||
2,1250 % BNP Paribas MTN fix-to-float 2019/2027 | FR0013398070 | EUR | 0 | 600 | ||||
2,2500 % AIB Group MTN 2018/2025 | XS1849550592 | EUR | 0 | 200 | ||||
2,2500 % AIB Group MTN fix-to-float 2022/2028 | XS2464405229 | EUR | 0 | 200 | ||||
2,3750 % Citigroup MTN 2014/2024 | XS1068874970 | EUR | 0 | 500 | ||||
2,5000 % ABN AMRO Bank MTN (covered) 2013/2023 | XS0968926757 | EUR | 0 | 800 | ||||
2,5000 % Sanofi MTN -single callable- 2013/2023 | FR0011625433 | EUR | 0 | 500 | ||||
2,5510 % Toronto Dominion Bank MTN 2022/2027 | XS2511301322 | EUR | 0 | 300 | ||||
2,7500 % Investor MC 2022/2032 | XS2481287634 | EUR | 0 | 500 | ||||
2,8750 % Caisse Centrale Desjardins du Quebec 2022/2024 | XS2560673662 | EUR | 300 | 300 | ||||
2,8750 % Rio Tinto Finance MTN 2012/2024 | XS0863127279 | EUR | 0 | 500 | ||||
2,8750 % Statkraft MTN MC 2022/2029 | XS2532312548 | EUR | 0 | 300 | ||||
2,8750 % Wolters Kluwer 2013/2023 | XS0907301260 | EUR | 0 | 600 | ||||
3,0000 % Nestle Finance International MTN MC 2022/2028 | XS2555196463 | EUR | 1.000 | 1.000 | ||||
3,0000 % Wolters Kluwer MC 2022/2026 | XS2530756191 | EUR | 0 | 200 | ||||
3,2500 % ABB Finance MTN MC 2023/2027 | XS2575555938 | EUR | 200 | 200 | ||||
3,2500 % Nationwide Build. MTN 2022/2029 | XS2525246901 | EUR | 0 | 200 | ||||
3,2500 % Unilever Finance Netherlands MTN MC 2023/2031 | XS2591848275 | EUR | 300 | 300 | ||||
3,2790 % Eurogrid MTN MC 2022/2031 | XS2527319979 | EUR | 0 | 700 | ||||
3,3750 % Credit Agricole MTN 2022/2027 | FR001400E7J5 | EUR | 400 | 400 | ||||
3,3750 % Deutsche Bahn Finance MTN 2010/2022 | XS0554975325 | EUR | 0 | 500 | ||||
3,3750 % Goldman Sachs 2020/2025 | XS2149207354 | EUR | 0 | 600 | ||||
3,3750 % IBM MC 2023/2027 | XS2583741934 | EUR | 800 | 800 | ||||
3,3750 % LVMH Moet-Hennessy MC 2023/2025 | FR001400HJE7 | EUR | 600 | 600 | ||||
3,5000 % Lloyds Banking Group MTN fix-to-float 2020/2026 | XS2148623106 | EUR | 0 | 600 | ||||
3,5000 % Statkraft MTN MC 2023/2033 | XS2631822868 | EUR | 300 | 300 | ||||
3,5500 % AT&T MC 2023/2025 | XS2590758400 | EUR | 500 | 500 | ||||
3,6250 % ABN AMRO Bank MTN 2023/2026 | XS2573331324 | EUR | 200 | 200 | ||||
3,6250 % AXA MTN MC 2023/2033 | XS2573807778 | EUR | 500 | 500 | ||||
3,6250 % EnBW Int. Fin. MTN MC 2022/2026 | XS2558395351 | EUR | 300 | 300 | ||||
3,6250 % IBM MC 2023/2031 | XS2583742239 | EUR | 200 | 200 | ||||
3,6250 % Robert Bosch MTN MC 2023/2027 | XS2629470506 | EUR | 500 | 500 | ||||
3,6500 % Thermo Fisher Scientific MC 2022/2034 | XS2557526345 | EUR | 100 | 100 | ||||
3,7220 % Eurogrid MTN MC 2023/2030 | XS2615183501 | EUR | 400 | 400 | ||||
3,7500 % Svenska Handelsbanken AB MTN 2023/2026 | XS2618499177 | EUR | 600 | 600 | ||||
3,8750 % Daimler Truck International Finance MTN 2023/2026 | XS2623129256 | EUR | 600 | 600 | ||||
3,8750 % Heineken MTN MC 2023/2030 | XS2599730822 | EUR | 600 | 600 | ||||
3,8750 % Terna MTN MC 2023/2033 | XS2655852726 | EUR | 300 | 300 | ||||
4,0000 % Booking Holdings MC 2022/2026 | XS2555218291 | EUR | 600 | 600 | ||||
4,0000 % Credit Agricole MTN 2023/2033 | FR001400F7K2 | EUR | 500 | 500 | ||||
4,0490 % EnBW Int. Fin. MTN MC 2022/2029 | XS2558395278 | EUR | 200 | 200 | ||||
4,1250 % DekaBank MTN 2023/2028 | XS2660380622 | EUR | 300 | 300 | ||||
4,1250 % Rabobank Nederland 2010/2025 | XS0525602339 | EUR | 0 | 600 | ||||
4,1250 % Traton Finance Luxembourg MTN MC 2022/2025 | DE000A3LBGG1 | EUR | 300 | 300 | ||||
4,1250 % WPP Finance MTN MC 2023/2028 | XS2626022573 | EUR | 500 | 500 | ||||
4,1570 % Mizuho Financial Group MTN 2023/2028 | XS2589712996 | EUR | 300 | 300 | ||||
4,3750 % Banque Postale MTN 2023/2030 | FR001400F5F6 | EUR | 600 | 600 | ||||
4,3750 % UBS Group MTN fix-to-float (2. Phase fehlt) 2023/2031 | CH1236363391 | EUR | 500 | 500 | ||||
4,5000 % ABN AMRO Bank 2022/2034 | XS2557084733 | EUR | 200 | 200 | ||||
4,5000 % Anglo American Capital MTN MC 2023/2028 | XS2598746290 | EUR | 200 | 200 | ||||
4,5000 % Lloyds Banking Group MTN fix-to-float 2023/2029 | XS2569069375 | EUR | 600 | 600 | ||||
4,6250 % Electricite de France MTN 2009/2024 | FR0010800540 | EUR | 0 | 900 | ||||
4,6250 % RCI Banque MTN MC 2023/2026 | FR001400KXW4 | EUR | 1.000 | 1.000 | ||||
4,6250 % UBS Group MTN fix-to-float 2023/2028 | CH1255915006 | EUR | 600 | 600 | ||||
4,7500 % Intesa Sanpaolo MTN 2022/2027 | XS2529233814 | EUR | 0 | 300 | ||||
4,8000 % UniCredit MTN fix-to-float 2023/2029 | XS2577053825 | EUR | 500 | 500 | ||||
4,8560 % HSBC Holdings MTN fix-to-float 2023/2033 | XS2621539910 | EUR | 600 | 600 | ||||
4,8740 % Standard Chartered Bank fix-to-float 2023/2031 | XS2618731256 | EUR | 600 | 600 | ||||
4,8750 % ArcelorMittal MTN MC 2022/2026 | XS2537060746 | EUR | 0 | 700 | ||||
5,0000 % Dt. Pfandbriefbank MTN 2023/2027 | DE000A30WF84 | EUR | 300 | 300 | ||||
5,0000 % Intesa Sanpaolo MTN fix-to-float 2023/2028 | XS2592650373 | EUR | 400 | 400 | ||||
5,6250 % Koninklijke KPN MTN 2009/2024 | XS0454773713 | EUR | 0 | 300 | ||||
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | ||||||||
Verzinsliche Wertpapiere | ||||||||
1,2500 % Daimler Truck Finance MTN 2022/2025 | XS2466172280 | EUR | 0 | 100 | ||||
1,5000 % Smurfit Kappa Acquisitions MC 2019/2027 | XS2050968333 | EUR | 0 | 500 | ||||
2,6250 % Svenska Handelsbanken AB MTN 2022/2029 | XS2527451905 | EUR | 0 | 400 | ||||
3,2730 % Mitsubishi UFJ Financial Group MTN fix-to-float 2022/2025 | XS2530031546 | EUR | 0 | 500 | ||||
3,3750 % Linde MC 2023/2029 | XS2634593938 | EUR | 300 | 300 | ||||
3,4900 % Mizuho Financial Group MTN 2022/2027 | XS2528323780 | EUR | 0 | 900 | ||||
3,6250 % Linde PLC 2023/2025 | XS2634593854 | EUR | 400 | 400 | ||||
3,7500 % Svenska Handelsbanken AB MTN 2022/2027 | XS2551280436 | EUR | 1.000 | 1.000 | ||||
3,8750 % Bouygues MC 2023/2031 | FR001400IBM5 | EUR | 500 | 500 | ||||
4,2540 % Kraft Heinz FRN -single callable- 2023/2025 | XS2622214745 | EUR | 500 | 500 | ||||
5,1250 % Commerzbank MTN fix-to-float 2023/2030 | DE000CZ43ZN8 | EUR | 400 | 400 |
Gattungsbezeichnung | Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Käufe / Zugänge |
Verkäufe / Abgänge |
Volumen in 1.000 |
---|---|---|---|---|
Derivate (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe) |
||||
Terminkontrakte | ||||
Zinsterminkontrakte | ||||
Gekaufte Kontrakte | EUR | 32.146 | ||
(Basiswert(e): BUND) | ||||
Verkaufte Kontrakte | EUR | 2.764 | ||
(Basiswert(e): BUND) |
Überblick über die Anteilklassen
Stand 30.09.2023 | ||
---|---|---|
P (a) | I (a) | |
Ertragsverwendung | ausschüttend | ausschüttend |
Ausgabeaufschlag (v.H.) | 1 | – |
Verwaltungsvergütung (v.H. p.a.) | 0,3 | 0,15 |
Mindestanlage EUR | – | 50.000 |
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.10.2022 bis 30.09.2023 | ||||
---|---|---|---|---|
Anteilklasse P (a) | EUR | EUR | ||
I. Erträge | ||||
1. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | 79.220,09 | |||
2. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | 740.098,63 | |||
3. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 11.709,15 | |||
Summe der Erträge | 831.027,87 | |||
II. Aufwendungen | ||||
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | -32,11 | |||
2. Verwaltungsvergütung | -120.787,57 | |||
3. Verwahrstellenvergütung | -11.977,47 | |||
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | -11.672,86 | |||
5. Sonstige Aufwendungen | -7.584,63 | |||
davon Depotgebühren | -7.118,67 | |||
davon Kosten Quellensteuerdienstleistungen | -167,67 | |||
davon Kosten der Aufsicht | -298,29 | |||
Summe der Aufwendungen | -152.054,64 | |||
III. Ordentlicher Nettoertrag | 678.973,23 | |||
IV. Veräußerungsgeschäfte | ||||
1. Realisierte Gewinne | 402.960,43 | |||
2. Realisierte Verluste | -1.915.255,82 | |||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | -1.512.295,39 | |||
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -833.322,16 | |||
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | 42.220,31 | |||
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | 1.707.978,12 | |||
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 1.750.198,43 | |||
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | 916.876,27 |
für den Zeitraum vom 01.10.2022 bis 30.09.2023 | ||||
---|---|---|---|---|
Anteilklasse I (a) | EUR | EUR | ||
I. Erträge | ||||
1. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | 54.765,40 | |||
2. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | 511.628,51 | |||
3. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 8.095,19 | |||
Summe der Erträge | 574.489,10 | |||
II. Aufwendungen | ||||
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | -22,17 | |||
2. Verwaltungsvergütung | -41.742,30 | |||
3. Verwahrstellenvergütung | -8.279,44 | |||
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | -8.832,59 | |||
5. Sonstige Aufwendungen | -5.243,14 | |||
davon Depotgebühren | -4.921,09 | |||
davon Kosten Quellensteuerdienstleistungen | -115,93 | |||
davon Kosten der Aufsicht | -206,12 | |||
Summe der Aufwendungen | -64.119,64 | |||
III. Ordentlicher Nettoertrag | 510.369,46 | |||
IV. Veräußerungsgeschäfte | ||||
1. Realisierte Gewinne | 278.561,42 | |||
2. Realisierte Verluste | -1.323.883,18 | |||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | -1.045.321,76 | |||
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -534.952,30 | |||
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | 28.609,46 | |||
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | 1.157.365,30 | |||
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 1.185.974,76 | |||
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | 651.022,46 |
Entwicklung des Sondervermögens
für den Zeitraum vom 01.10.2022 bis 30.09.2023 | ||
---|---|---|
Anteilklasse P (a) | EUR | EUR |
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | 41.147.133,31 | |
1. Ausschüttung für das Vorjahr | -225.279,00 | |
2. Zwischenausschüttungen | 0,00 | |
3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | -1.413.697,78 | |
a) Mittelzuflüsse aus Anteilscheinverkäufen | 1.718.144,30 | |
b) Mittelabflüsse aus Anteilscheinrücknahmen | -3.131.842,08 | |
4. Ertragsausgleich / Aufwandsausgleich | -16.019,70 | |
5. Ergebnis des Geschäftsjahres | 916.876,27 | |
davon nicht realisierte Gewinne | 42.220,31 | |
davon nicht realisierte Verluste | 1.707.978,12 | |
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | 40.409.013,10 |
für den Zeitraum vom 01.10.2022 bis 30.09.2023 | ||
---|---|---|
Anteilklasse I (a) | EUR | EUR |
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | 27.437.535,74 | |
1. Ausschüttung für das Vorjahr | -150.000,00 | |
2. Zwischenausschüttungen | 0,00 | |
3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | 14.598,20 | |
a) Mittelzuflüsse aus Anteilscheinverkäufen | 14.598,20 | |
b) Mittelabflüsse aus Anteilscheinrücknahmen | 0,00 | |
4. Ertragsausgleich / Aufwandsausgleich | 252,05 | |
5. Ergebnis des Geschäftsjahres | 651.022,46 | |
davon nicht realisierte Gewinne | 28.609,46 | |
davon nicht realisierte Verluste | 1.157.365,30 | |
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | 27.953.408,45 |
Verwendung der Erträge
Berechnung der Ausschüttung | ||
---|---|---|
Anteilklasse P (a) | insgesamt | je Anteil |
EUR | EUR | |
1) Es werden grundsätzlich die während des Geschäftsjahres für Rechnung des Sondervermögens angefallenen und nicht zur Kostendeckung verwendeten Zinsen, Dividenden und sonstige Erträge unter Berücksichtigung des zugehörigen Ertragsausgleich ausgeschüttet. Realisierte Veräußerungsgewinne können – unter Berücksichtigung des zugehörigen Ertragsausgleichs – ebenfalls zur Ausschüttung herangezogen werden. | ||
I. Für Ausschüttung verfügbar | ||
1. Vortrag aus dem Vorjahr | 0,00 | 0,0000000 |
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -833.322,16 | -1,9119998 |
3. Zuführung aus dem Sondervermögen 1) | 1.269.160,16 | 2,9119998 |
II. Nicht für Ausschüttung verwendet | ||
1. Der Wiederanlage zugeführt | 0,00 | 0,0000000 |
2. Vortrag auf neue Rechnung | 0,00 | 0,0000000 |
III. Gesamtausschüttung | 435.838,00 | 1,0000000 |
(auf einen Anteilumlauf von 435.838 Stück) |
Berechnung der Ausschüttung | ||
---|---|---|
Anteilklasse I (a) | insgesamt | je Anteil |
EUR | EUR | |
1) Es werden grundsätzlich die während des Geschäftsjahres für Rechnung des Sondervermögens angefallenen und nicht zur Kostendeckung verwendeten Zinsen, Dividenden und sonstige Erträge unter Berücksichtigung des zugehörigen Ertragsausgleich ausgeschüttet. Realisierte Veräußerungsgewinne können – unter Berücksichtigung des zugehörigen Ertragsausgleichs – ebenfalls zur Ausschüttung herangezogen werden. | ||
I. Für Ausschüttung verfügbar | ||
1. Vortrag aus dem Vorjahr | 0,00 | 0,0000000 |
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -534.952,30 | -8,9112675 |
3. Zuführung aus dem Sondervermögen 1) | 835.107,30 | 13,9112675 |
II. Nicht für Ausschüttung verwendet | ||
1. Der Wiederanlage zugeführt | 0,00 | 0,0000000 |
2. Vortrag auf neue Rechnung | 0,00 | 0,0000000 |
III. Gesamtausschüttung | 300.155,00 | 5,0000000 |
(auf einen Anteilumlauf von 60.031 Stück) |
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
Anteilklasse P (a) | Fondsvermögen | Anteilwert |
---|---|---|
Geschäftsjahr | EUR | EUR |
1) Auflagedatum: 15.10.2020 | ||
30.09.2023 | 40.409.013,10 | 92,72 |
30.09.2022 | 41.147.133,31 | 91,19 |
30.09.2021 | 29.241.112,99 | 100,76 |
15.10.2020 1) | 30.000.000,00 | 100,00 |
Anteilklasse I (a) | Fondsvermögen | Anteilwert |
---|---|---|
Geschäftsjahr | EUR | EUR |
1) Auflagedatum: 15.10.2020 | ||
30.09.2023 | 27.953.408,45 | 465,65 |
30.09.2022 | 27.437.535,74 | 457,29 |
30.09.2021 | 30.270.982,41 | 504,52 |
15.10.2020 1) | 30.000.000,00 | 500,00 |
Anhang gemäß § 7 Nr. 9 KARBV
Angaben nach der Derivatenverordnung
Das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure | EUR | -184.840,00 |
Vertragspartner der Derivate-Geschäfte | Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG, Frankfurt am Main |
Gesamtbetrag der im Zusammenhang mit Derivaten von Dritten gewährten Sicherheiten
davon: | ||
Bankguthaben | EUR | 0,00 |
Schuldverschreibungen | EUR | 0,00 |
Aktien | EUR | 0,00 |
Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) | 98,12 | |
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) | -0,27 |
Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotenzial wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem qualifizierten Ansatz anhand eines Vergleichsvermögens ermittelt.
Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko gemäß § 37 Absatz 4 DerivateVO
Kleinster potenzieller Risikobetrag | 1,67 % |
Größter potenzieller Risikobetrag | 2,86 % |
Durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag | 2,25 % |
Risikomodell, das gemäß § 10 DerivateVO verwendet wurde
Multi-Faktor-Modell mit Monte Carlo Simulation
Parameter, die gemäß § 11 DerivateVO verwendet wurden
Konfidenzniveau | 99,00 % |
Unterstellte Haltedauer | 10 Tage |
Länge der historischen Zeitreihe | 504 Tagesrenditen |
Exponentielle Gewichtung, Gewichtungsfaktor (entsprechend einer effektiven Historie von einem Jahr) |
0,993 |
Zusammensetzung des Vergleichvermögens gemäß § 37 Absatz 5 DerivateVO
iBoxx Euro Corp. 3-5 Y | 100 % |
Im Geschäftsjahr erreichter durchschnittlicher Umfang des Leverage
Leverage nach der Brutto-Methode gemäß Artikel 7 der Level II VO Nr. 231/2013. | 103,32 % |
Sonstige Angaben
Anteilwert Klasse P (a) | EUR | 92,72 |
Anteilwert Klasse I (a) | EUR | 465,65 |
Umlaufende Anteile Klasse P (a) | STK | 435.838 |
Umlaufende Anteile Klasse I (a) | STK | 60.031 |
Zusätzliche Angaben nach § 16 Absatz 1 Nummer 2 KARBV – Angaben zum Bewertungsverfahren
Alle Wertpapiere, die zum Handel an einer Börse oder einem anderem organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind, werden mit dem zuletzt verfügbaren Preis bewertet, der aufgrund von fest definierten Kriterien als handelbar eingestuft werden kann und der eine verlässliche Bewertung sicherstellt.
Die verwendeten Preise sind Börsenpreise, Notierungen auf anerkannten Informationssystemen oder Kurse aus emittentenunabhängigen Bewertungssystemen. Anteile an Investmentvermögen werden zum letzt verfügbaren veröffentlichten Rücknahmekurs der jeweiligen Kapitalverwaltungsgesellschaft bewertet.
Bankguthaben und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert, Festgelder zum Verkehrswert und Verbindlichkeiten zum Rückzahlungsbetrag bewertet.
Die Bewertung erfolgt grundsätzlich zum letzten gehandelten Preis des Vortages.
Vermögensgegenstände, die nicht zum Handel an einem organisierten Markt zugelassen sind oder für die keine handelbaren Kurse festgestellt werden können, werden mit Hilfe von anerkannten Bewertungsmodellen auf Basis beobachtbarer Marktdaten bewertet. Ist keine Bewertung auf Basis von Modellen möglich, erfolgt eine Bewertung durch andere geeignete Verfahren zur Preisfeststellung.
Das bisherige Vorgehen bei der Bewertung der Assets des Sondervermögens findet auch vor dem Hintergrund der Auswirkungen durch Covid-19 Anwendung. Darüber hinausgehende Bewertungsanpassungen in diesem Zusammenhang waren bisher nicht notwendig.
Zum Stichtag 30. September 2023 erfolgte die Bewertung für das Sondervermögen zu 99,39 % auf Basis von handelbaren Kursen, zu 0,61 % auf Basis von geeigneten Bewertungsmodellen und zu 0 % auf Basis von sonstigen Bewertungsverfahren.
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote
Die Gesamtkostenquote (Total Expense Ratio [TER]) beträgt: | ||
Anteilklasse P (a) | 0,38 % | |
Anteilklasse I (a) | 0,23 % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Geschäftsjahr getragenen Kosten (ohne Transaktionskosten und ohne Performance Fee) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus, sowie die laufenden Kosten (in Form der über WM-Datenservice bzw. Basisinformationsblatt veröffentlichten TER oder Verwaltungskosten) der zum Geschäftsjahresende des Sondervermögens im Bestand befindlichen Zielfonds im Verhältnis zum Nettoinventarwert des Sondervermögens am Geschäftsjahresende.
Der Anteil der erfolgsabhängigen Vergütung am durchschnittlichen Fondsvermögen beträgt: | ||
Anteilklasse P (a) | 0 % | |
Anteilklasse I (a) | 0 % |
Dieser Anteil berücksichtigt die vom Sondervermögen im Geschäftsjahr angefallene Performance-Fee im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens sowie die Performance-Fee der zum Geschäftsjahresende des Sondervermögens im Bestand befindlichen Zielfonds im Verhältnis zum Nettoinventarwert des Sondervermögens am Geschäftsjahresende.
Die Ampega Investment GmbH gewährt sogenannte Vermittlungsprovision an Vermittler aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Im Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2022 bis 30. September 2023 erhielt die Kapitalverwaltungsgesellschaft Ampega Investment GmbH für das Sondervermögen Ampega BasisPlus Rentenfonds keine Rückvergütung der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle oder an Dritte geleisteten Vergütungen und Aufwandserstattungen.
Die wesentlichen sonstigen Erträge und sonstigen Aufwendungen sind in der Ertrags- und Aufwandsrechnung dargestellt.
Transaktionskosten (Summe der Nebenkosten des Erwerbs und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände) im Geschäftsjahr gesamt: 16.259,59 EUR.
Bei einigen Geschäftsarten (u.a. Renten- und Devisengeschäfte) sind die Transaktionskosten als Kursbestandteil nicht individuell ermittelbar und daher in obiger Angabe nicht enthalten.
Abwicklung von Transaktionen durch verbundene Unternehmen: Der Anteil der Transaktionen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens über Broker ausgeführt wurden, die eng verbundene Unternehmen und Personen sind, betrug 0 %. Ihr Umfang belief sich hierbei auf insgesamt 0,00 EUR Transaktionen.
Angaben zur Mitarbeitervergütung
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung (inkl. Risikoträger anderer Gesellschaften des Talanx-Konzerns) | TEUR | 10.426 |
davon feste Vergütung | TEUR | 8.062 |
davon variable Vergütung | TEUR | 2.365 |
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen | TEUR | n.a. |
Zahl der Mitarbeiter der KVG (ohne Risikoträger anderer Gesellschaften des Talanx-Konzerns) | 84 | |
Höhe des gezahlten Carried Interest | TEUR | n.a. |
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Vergütungen an Risikoträger | TEUR | 4.160 |
davon Geschäftsleiter | TEUR | 1.526 |
davon andere Führungskräfte | TEUR | 2.204 |
davon andere Risikoträger | TEUR | n.a. |
davon Mitarbeiter mit Kontrollfunktionen | TEUR | 430 |
davon Mitarbeiter mit gleicher Einkommensstufe | TEUR | n.a. |
Die Angaben zu den Vergütungen sind dem Jahresabschluss zum 31.12.2022 der KVG entnommen und werden aus den Entgeltabrechnungsdaten des Jahres 2022 ermittelt. Die Vergütung, die Risikoträger im Jahr von den anderen Gesellschaften des Talanx Konzerns erhielten, wurde bei der Ermittlung der Vergütungen einbezogen.
Gem. § 37 KAGB ist die Ampega Investment GmbH (nachfolgend Ampega) verpflichtet, ein den gesetzlichen Anforderungen entsprechendes Vergütungssystem einzurichten. Aufgrund dessen hat die Gesellschaft eine Vergütungsrichtlinie implementiert, die den verbindlichen Rahmen für die Vergütungspolitik und -praxis bildet, die mit einem soliden und wirksamen Risikomanagement vereinbar und diesem förderlich ist.
Die Vergütungspolitik orientiert sich an der Größe der KVG und der von ihr verwalteten Sondervermögen, der internen Organisation und der Art, dem Umfang und der Komplexität der von der Gesellschaft getätigten Geschäfte. Sie steht im Einklang mit der Geschäftsstrategie, den Zielen, Werten und Interessen der Ampega, der von ihr verwalteten Sondervermögen sowie der Anleger solcher Sondervermögen und umfasst auch Maßnahmen zur Vermeidung von Interessenkonflikten.
Die Vergütungsrichtlinie enthält im Einklang mit den gesetzlichen Regelungen insbesondere detaillierte Vorgaben im Hinblick auf die allgemeine Vergütungspolitik sowie Regelungen für fixe und variable Gehälter und Informationen darüber, welche Mitarbeiter, deren Tätigkeit einen wesentlichen Einfluss auf das Gesamtrisikoprofil der KVG und der von ihr verwalteten Investmentvermögen haben (Risk Taker) in diese Vergütungsrichtlinie einbezogen sind.
Zur Grundvergütung können Mitarbeiter und Geschäftsleiter eine leistungsorientierte Vergütung zzgl. weiterer Zuwendungen (insbes. Dienstwagen) erhalten. Das Hauptaugenmerk des variablen Vergütungsbestandteils liegt bei der Ampega auf der Erreichung individuell festgelegter, qualitativer und/oder quantitativer Ziele. Zur langfristigen Bindung und Schaffung von Leistungsanreizen wird ein wesentlicher Anteil des variablen Vergütungsbestandteils mit einer Verzögerung von vier Jahren ausgezahlt.
Mit Hilfe der Regelungen wird eine solide und umsichtige Vergütungspolitik betrieben, die zu einer angemessenen Ausrichtung der Risiken führt und einen angemessenen und effektiven Anreiz für die Mitarbeiter schafft.
Die Vergütungsrichtlinie wurde von dem Aufsichtsrat und der Geschäftsführung der Ampega Investment GmbH beschlossen und unterliegt der jährlichen Überprüfung. Zudem hat die Ampega einen Vergütungsausschuss im Aufsichtsrat der Gesellschaft eingerichtet, der sich mit den besonderen Anforderungen an das Vergütungssystem auseinandersetzt und sich mit den entsprechenden Fragen befasst.
Das Vergütungssystem setzt keine Anreize Nachhaltigkeitsrisiken einzugehen.
Die jährliche Überprüfung der Vergütungspolitik durch die Gesellschaft hat ergeben, dass Änderungen der Vergütungspolitik nicht erforderlich sind.
Wesentliche Änderungen der festgelegten Vergütungspolitik gem. § 101 KAGB fanden daher im Berichtszeitraum nicht statt.
Angaben zur Transparenz gemäß Verordnung (EU ) 2020/852 bzw. Angaben nach Art. 11 Offenlegungsverordnung
Der Grundsatz „Vermeidung erheblicher Beeinträchtigungen“ findet nur bei denjenigen dem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen Anwendung, die die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten berücksichtigen.
Die dem verbleibenden Teil dieses Finanzprodukts zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten.
Weitergehende Informationen zum Umgang mit ökologischen und sozialen Merkmalen sind im Annex „Anhang gemäß Offenlegungsverordnung“ enthalten, der dem Anhang als Anlage beigefügt ist.
Die Verordnung (EU) 2019/2088 und die Verordnung (EU) 2020/852 sowie die diese konkretisierenden Delegierten Rechtsakte der Europäischen Kommission enthalten Formulierungen und Begriffe, die erheblichen Auslegungsunsicherheiten unterliegen und für die noch keine maßgebenden umfassenden Interpretationen veröffentlicht wurden. Da solche Formulierungen und Begriffe unterschiedlich ausgelegt werden können, ist nicht auszuschließen, dass die von uns gewählten Auslegungen durch den Regulator oder Gerichte abweichend beurteilt werden könnten. Darüber hinaus weisen wir darauf hin, dass auch die Quantifizierung nachhaltigkeitsbezogener Angaben, wie z.B. die Angaben zum Umfang nachhaltiger Investments, inhärenten Unsicherheiten unterliegen. Trotz sorgfältigster Auswahl aller von uns verwendeten internen und externen Quellen, kann es zu Abweichungen in der Bewertung der sozialen und ökologischen Merkmale kommen.
Anhang gemäß Offenlegungsverordnung
Name des Produkts Ampega BasisPlus Rentenfonds | Unternehmenskennung (LEI-Code) 89450016N7KFYXBF6669 | |
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Inwieweit wurden die mit dem Finanzprodukt beworbenen ökologischen und/oder sozialen Merkmale erfüllt? | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Wie wurden bei diesem Finanzprodukt die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren berücksichtigt? | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Welche sind die Hauptinvestitionen dieses Finanzprodukts? | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Wie hoch war der Anteil der nachhaltigkeitsbezogenen Investitionen? | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Welche Maßnahmen wurden während des Bezugszeitraums zur Erfüllung der ökologischen und/oder sozialen Merkmale ergriffen? | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Wie hat dieses Finanzprodukt im Vergleich zum bestimmten Referenzwert abgeschnitten? | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Köln, den 11. Januar 2024
Ampega Investment GmbH
Die Geschäftsführung
Dr. Thomas Mann
Dr. Dirk Erdmann
Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers
An die Ampega Investment GmbH, Köln
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht nach § 7 KARBV des Sondervermögens Ampega BasisPlus Rentenfonds – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1.Oktober 2022 bis zum 30. September 2023, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 30. September 2023, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1.Oktober 2022 bis zum 30. September 2023 sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht nach § 7 KARBV in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts nach § 7 KARBV in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts nach § 7 KARBV“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der Ampega Investment GmbH (im Folgenden die „Kapitalverwaltungsgesellschaft“) unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht nach § 7 KARBV zu dienen.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht nach § 7 KARBV
Die gesetzlichen Vertreter der Kapitalverwaltungsgesellschaft sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts nach § 7 KARBV, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht nach § 7 KARBV es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresberichts nach § 7 KARBV zu ermöglichen, der frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen (d.h. Manipulationen der Rechnungslegung und Vermögensschädigungen) oder Irrtümern ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts nach § 7 KARBV sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Investmentvermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet unter anderem, dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts nach § 7 KARBV die Fortführung des Sondervermögens durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Die gesetzlichen Vertreter sind auch verantwortlich für die Darstellung der nachhaltigkeitsbezogenen Angaben im Anhang in Übereinstimmung mit dem KAGB, der Verordnung (EU) 2019/2088, der Verordnung (EU) 2020/852 sowie der diese konkretisierenden Delegierten Rechtsakte der Europäischen Kommission, und mit den von den gesetzlichen Vertretern dargestellten konkretisierenden Kriterien. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie als notwendig erachtet haben, um die nachhaltigkeitsbezogenen Angaben zu ermöglichen, die frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen (d.h. Manipulationen der nachhaltigkeitsbezogenen Angaben) oder Irrtümern sind.
Die oben genannten europäischen Vorschriften enthalten Formulierungen und Begriffe, die erheblichen Auslegungsunsicherheiten unterliegen und für die noch keine maßgebenden umfassenden Interpretationen veröffentlicht wurden. Demzufolge haben die gesetzlichen Vertreter im Anhang ihre Auslegungen solcher Formulierungen und Begriffe angegeben. Die gesetzlichen Vertreter sind verantwortlich für die Vertretbarkeit dieser Auslegungen. Da solche Formulierungen und Begriffe unterschiedlich durch Regulatoren oder Gerichte ausgelegt werden können, ist die Gesetzmäßigkeit dieser Auslegungen unsicher. Wie in Abschnitt „Welche Ziele verfolgten die nachhaltigen Investitionen, die mit dem Finanzprodukt teilweise getätigt wurden, und wie trägt die nachhaltige Investition zu diesen Zielen bei?“ des Anhangs dargelegt, unterliegen auch die Quantifizierungen nachhaltigkeitsbezogener Angaben inhärenten Unsicherheiten aufgrund der Ermangelung konkreter regulatorischer Vorgaben zur Berechnung nachhaltiger Investitionen gem. Art. 2 Nr. 17 Verordnung (EU) 2019/2088.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts nach § 7 KARBV
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht nach § 7 KARBV als Ganzes frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht nach § 7 KARBV beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus dolosen Handlungen oder Irrtümern resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts nach § 7 KARBV getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
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identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher falscher Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern im Jahresbericht nach § 7 KARBV, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass aus dolosen Handlungen resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist höher als das Risiko, dass aus Irrtümern resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, da dolose Handlungen kollusives Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können. |
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gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts nach § 7 KARBV relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der Kapitalverwaltungsgesellschaft abzugeben. |
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beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der Kapitalverwaltungsgesellschaft bei der Aufstellung des Jahresberichts nach § 7 KARBV angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben. |
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ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht nach § 7 KARBV aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft nicht fortgeführt wird. |
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beurteilen wir Darstellung, Aufbau und Inhalt des Jahresberichts nach § 7 KARBV insgesamt einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht nach § 7 KARBV die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht nach § 7 KARBV es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. |
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beurteilen wir die Eignung der von den gesetzlichen Vertretern zu den nachhaltigkeitsbezogenen Angaben erfolgten konkretisierenden Auslegungen insgesamt. Wie im Abschnitt „Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht nach § 7 KARBV“ dargelegt, haben die gesetzlichen Vertreter die in den einschlägigen Vorschriften enthaltenen Formulierungen und Begriffe ausgelegt; die Gesetzmäßigkeit dieser Auslegungen ist wie im Abschnitt „Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht nach § 7 KARBV“ dargestellt mit inhärenten Unsicherheiten behaftet. Des Weiteren unterliegen die Quantifizierungen nachhaltigkeitsbezogener Angaben inhärenten Unsicherheiten bei deren Messung bzw. Beurteilung. Diese inhärenten Unsicherheiten bei der Auslegung und bei der Messung bzw. Beurteilung gelten entsprechend auch für unsere Prüfung. |
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen unter anderem den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger bedeutsamer Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Frankfurt am Main, den 11. Januar 2024
PricewaterhouseCoopers GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Anita Dietrich
Wirtschaftsprüfer
ppa. Felix Schneider
Wirtschaftsprüfer