Allianz Global Investors GmbH
Frankfurt am Main
Jahresbericht 18. Dezember 2023
PremiumStars Chance
Tätigkeitsbericht
Der Fonds engagiert sich in Aktienfonds, setzt daneben aber auch Anleihen- bzw. Geldmarktfonds ein. Anlageziel ist es, Kapitalzuwachs zu erwirtschaften.
Im Berichtsjahr konzentrierten sich die Anlagen des Fonds nach wie vor auf Aktienprodukte. Dabei verlagerte sich der Schwerpunkt regional betrachtet jedoch von global investierenden Portfolios auf solche, die sich weitgehend auf den US-Markt beschränken. Der Akzent auf Strategien mit Ausrichtung auf japanische Aktien wurde dem Grundsatz nach beibehalten, aber etwas abgeschwächt. Merklich ausgebaut wurden die Engagements in Aktienfonds, die spezielle Branchen abdecken. Der Schwerpunkt lag dort zuletzt auf diversen Segmenten der internationalen Rohstoffmärkte. Verstärkt wurde außerdem das Engagement in einer Strategie, welche auf den Bereich Informationstechnologie spezialisiert ist.
Die Beimischung von Anleihenfonds gewann unter dem Strich moderat an Gewicht. Die Anlagen in diesem Segment konzentrierten sich unverändert auf Produkte mit schwerpunktmäßiger Ausrichtung auf Unternehmenspapiere, die Umwelt- bzw. Nachhaltigkeitsaspekte bei der Wertpapierauswahl einbeziehen. Die Liquiditätsquote des Portfolios blieb per saldo annähernd stabil und lag zuletzt auf moderatem Niveau. Zur Feinsteuerung des effektiven Engagements in einzelnen Aktienmarktsegmenten wurden Index-Derivate eingesetzt.
Mit dieser Anlagestruktur erzielte der Fonds eine soliden Wertzuwachs. Dazu trugen in erster Linie die im Portfolio dominierenden Aktienfonds bei. Vor allem die Produkte mit Fokus auf US-amerikanischen und japanischen Börsentiteln profitierten von den kräftigen Kursgewinnen an den dortigen Märkten. Demgegenüber entwickelten sich die auf spezielle Branchen konzentrierten Produkte überwiegend weniger gut. Vor allem auf Rohstofftitel ausgerichtete Fonds litten unter dem verhaltenen globalen Wachstum. Die Positionen in Anleihenprodukten trugen nur in relativ geringem Umfang zum Anlageergebnis bei, wenngleich bei verzinslichen Anlagen meist Wertzuwächse zu verzeichnen waren.
Die Wertentwicklung wurde nach der BVI-Methode berechnet und betrug im Berichtszeitraum 4,74 %. Für den Vergleichsindex 80 % MSCI World Total Return Net, 20 % JP Morgan Global Government Bond (GBI) in EUR betrug die Wertentwicklung im gleichen Zeitraum 14,54 %.
Der Konflikt zwischen Russland und Ukraine hat nicht nur politische Auswirkungen, sondern auch wirtschaftliche. Sowohl die verhängten Sanktionen gegen Russland als auch die weiteren geopolitischen Entwicklungen führten im Berichtszeitraum zu teurerer und knapperer Energie, höherer Inflation und Zinsen, sowie Problemen in den Lieferketten. Diese Effekte spiegeln sich auch in den Kapitalmärkten wider, wo die Preise von Markt- und Börsenwerten beeinflusst werden. Die globale Wirtschaft und die Kapitalmärkte sind weiterhin mit hoher Unsicherheit konfrontiert.
Zur Quantifizierung der im Berichtsjahr realisierten Marktpreisrisiken berechnet die Gesellschaft die Schwankungsbreite (Volatilität) der Anteilswerte des Sondervermögens in diesem Zeitraum. Diese Größe wird mit der Schwankungsbreite eines globalen gemischten Aktien/Renten-Indexportfolios verglichen. Wenn das Sondervermögen eine im Vergleich zum Indexportfolio deutlich erhöhte Schwankungsbreite realisiert hat, wird das Marktpreisrisiko des Sondervermögens als „hoch“ eingestuft. Liegt die Schwankungsbreite des Sondervermögens nicht weit von der des Indexportfolios entfernt, wird das Risiko als „mittel“ klassifiziert. Im Falle einer im Vergleich zum Indexportfolio deutlich kleineren Volatilität des Sondervermögens wird das Marktpreisrisiko als „gering“ bewertet.
Das Sondervermögen PremiumStars Chance hat im Berichtszeitraum ein mittleres Marktpreisrisiko realisiert.
Die Beurteilung, ob Schwankungen einer Fremdwährung gegenüber der Basiswährung des Sondervermögens einen Einfluss auf den Wert des Sondervermögens haben, erfolgt auf Basis des Ausmaßes, mit dem das Sondervermögen im Berichtsjahr in Vermögenswerte in Fremdwährung investiert war, unter Berücksichtigung möglicher Absicherungsgeschäfte.
Das Sondervermögen PremiumStars Chance war im Berichtszeitraum mit einem mittleren Ausmaß in Vermögenswerte investiert, welche direkt bei Schwankungen der Fremdwährung gegenüber der Basiswährung des Sondervermögens wertmäßigen Schwankungen unterliegen.
Die Beurteilung der durch das Sondervermögen im Berichtsjahr eingegangenen Liquiditätsrisiken erfolgt unter Berücksichtigung des Anteils von Vermögenswerten, deren Veräußerbarkeit potenziell eingeschränkt sein kann oder ggf. nur unter Inkaufnahme eines Abschlags auf den Verkaufspreis möglich ist.
Das Sondervermögen PremiumStars Chance hat im Berichtszeitraum ein geringes Liquiditätsrisiko aufgewiesen.
Zur Quantifizierung der im Berichtsjahr eingegangenen Adressenausfallrisiken betrachtet die Gesellschaft den Anteil von ausfallgefährdeten Vermögenswerten und deren Ausfallpotenzial. Wenn das Sondervermögen im Berichtsjahr mit einem deutlichen Anteil in ausfallgefährdeten Vermögenswerten mit hohem Ausfallpotenzial investiert war, wird das Adressenausfallrisiko des Sondervermögens als „hoch“ eingestuft. Lag der Anteil von ausfallgefährdeten Vermögenswerten in einem moderaten Bereich bzw. war deren Ausfallpotenzial als mittel zu bewerten, wird das Risiko als „mittel“ klassifiziert. War das Sondervermögen mit einem geringen Anteil in ausfallgefährdete Vermögenswerte investiert oder war deren Ausfallpotenzial nur als gering einzustufen, wird das Adressenausfallrisiko als „gering“ eingeschätzt.
Das Sondervermögen PremiumStars Chance war im Berichtszeitraum mit einem geringen Anteil in ausfallgefährdete Vermögenswerte investiert.
Zur Bewertung der operationellen Risiken in den Prozessen der Gesellschaft führt die Gesellschaft in relevanten Prozessen, die auf Basis einer risikoorientierten Gesamtübersicht identifiziert werden, detaillierte Risikoüberprüfungen durch, identifiziert Schwachstellen und definiert Maßnahmen zu deren Behebung. Werden definierte Leistungen an externe Unternehmen übertragen, überwacht die Gesellschaft diese im Rahmen laufender Qualitätskontrollen und regelmäßiger Überprüfungen. Treten Ereignisse aus operationellen Risiken auf, werden diese unverzüglich nach Entdeckung korrigiert, erfasst, analysiert und Maßnahmen zur Vermeidung festgelegt. Sollte ein Ereignis aus operationellen Risiken das Sondervermögen betreffen, so werden relevante Verluste grundsätzlich durch die Gesellschaft ausgeglichen.
Das Sondervermögen PremiumStars Chance war im Berichtszeitraum grundsätzlich operationellen Risiken in den Prozessen der Gesellschaft ausgesetzt, hat jedoch kein erhöhtes operationelles Risiko aufgewiesen.
Die wesentlichen Quellen des Veräußerungsergebnisses stellen sich im Berichtszeitraum wie folgt dar:
Die realisierten Gewinne resultieren im Wesentlichen aus der Veräußerung von Investmentanteilen.
Für die realisierten Verluste ist im Wesentlichen die Veräußerung von Investmentanteilen ursächlich.
Struktur des Fondsvermögens in %
![](https://www.bundesanzeiger.de/pub/publication/xSoeQEbqMbhF82OC72l/content/wp66153d943561e718386393.jpg)
Entwicklung von Fondsvermögen und Anteilwert im 3-Jahresvergleich
ISIN: DE0009787077/WKN: 978 707
18.12.2023 | 18.12.2022 | 18.12.2021 | 18.12.2020 | |
Fondsvermögen in Mio. EUR | 180,8 | 175,9 | 209,7 | 180,1 |
Anteilwert in EUR | 278,50 | 265,89 | 299,92 | 266,27 |
Vermögensübersicht zum 18.12.2023
Gliederung nach Anlagenart – Land
Kurswert in EUR | % des Fondsvermögens *) | |
I. Vermögensgegenstände | ||
1. Investmentanteile | 174.975.376,53 | 96,75 |
Deutschland | 7.030.074,30 | 3,89 |
Irland | 68.912.120,35 | 38,10 |
Luxemburg | 96.496.274,86 | 53,36 |
Schweiz | 2.536.907,02 | 1,40 |
2. Derivate | 174.811,07 | 0,10 |
3. Bankguthaben, Geldmarktpapiere, Geldmarkt- und geldmarktnahe Fonds | 9.152.359,89 | 5,06 |
4. Sonstige Vermögensgegenstände | 3.037.930,69 | 1,68 |
II. Verbindlichkeiten | -6.490.744,01 | -3,59 |
III. Fondsvermögen | 180.849.734,17 | 100,00 |
Gliederung nach Anlagenart – Währung
Kurswert in EUR | % des Fondsvermögens *) | |
I. Vermögensgegenstände | ||
1. Investmentanteile | 174.975.376,53 | 96,75 |
CHF | 2.536.907,02 | 1,40 |
EUR | 80.936.002,61 | 44,75 |
JPY | 11.090.855,73 | 6,13 |
USD | 80.411.611,17 | 44,47 |
2. Derivate | 174.811,07 | 0,10 |
3. Bankguthaben, Geldmarktpapiere, Geldmarkt- und geldmarktnahe Fonds | 9.152.359,89 | 5,06 |
4. Sonstige Vermögensgegenstände | 3.037.930,69 | 1,68 |
II. Verbindlichkeiten | -6.490.744,01 | -3,59 |
III. Fondsvermögen | 180.849.734,17 | 100,00 |
*) Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
Vermögensaufstellung zum 18.12.2023
ISIN | Gattungsbezeichnung | Markt | Stück bzw. Anteile bzw. Währung |
Bestand 18.12.2023 |
Käufe/ Zugänge |
Verkäufe/ Abgänge |
im Berichtszeitraum | ||||||
Wertpapier- Investmentanteile |
||||||
KVG – eigene Wertpapier- Investmentanteile |
||||||
Luxemburg | ||||||
LU1136108591 | AGIF-Allianz Euro Credit SRI Inh. Anteile W | ANT | 3.634 | 0 | 2.155 | |
LU1633809782 | AGIF-Allianz Global Equ.Growth Inhaber-Ant. W Dis. | ANT | 3.991 | 0 | 4.209 | |
LU1297616101 | Allianz GIF-Allianz Green Bond Inhaber-Anteile W | ANT | 8.343 | 0 | 1.633 | |
Gruppenfremde Wertpapier- Investmentanteile |
||||||
Deutschland | ||||||
DE000A2PF0Y9 | Focus Fund Growth Equities HI Inhaber-Anteile I | ANT | 1.178 | 0 | 0 | |
DE000A2AQZX9 | TBF SMART POWER Inhaber-Anteile I | ANT | 83.198 | 0 | 3.493 | |
Irland | ||||||
IE00BJXBP187 | Brown Adv.Fds-Gl.Lead.Sustain. Reg. Acc.Shs C | ANT | 153.223 | 0 | 301.675 | |
IE00BYXW3V29 | F.Sent.Inv.Gl.U.-FSSA Jap.Equ. Reg.Shares VI Acc. | ANT | 192.594,961 | 0 | 292.395 | |
IE00B3CCJC95 | G.A.M.Fds-Guinness Gl.Energy Reg.Shares E | ANT | 1.527.330 | 211.273 | 179.134 | |
IE00BFYV9M80 | Guinness A.M.Fds-G.Sust.Energy Reg.Shs Y Acc. | ANT | 145.574 | 41.400 | 0 | |
IE00B3YCGJ38 | InvescoMI S&P 500 ETF Reg.Shares Acc | ANT | 31.702 | 31.702 | 0 | |
IE00BF2S5F66 | Man F.-M.GLG Jap.CoreAl. Eq. Reg.Sh. IXX H EO Acc. | ANT | 54.168 | 25.962 | 31.794 | |
IE00BL5B4J15 | NBIF PLC-Neu.Ber.Jpn Eq.E. Reg.Shs I5 UNH Acc. | ANT | 39.519 | 0 | 6.154 | |
IE00B6YX5D40 | SPDR S&P US Divid.Aristocr. ETF Reg.Shares (Dist) | ANT | 116.010 | 35.142 | 27.551 | |
IE00BYTH5R14 | SPDR U.S.Divid.Arist.ESG ETF Reg.Shs Dis. | ANT | 150.000 | 0 | 0 | |
Luxemburg | ||||||
LU1013116519 | Alma C.I.F.-A.Ei.J.L.Cap Eq Fd Nam.-An.I Cap. | ANT | 18.393 | 0 | 0 | |
LU1923360744 | BAKERSTEEL GBL-Electrum Fund Act. au Port. S Acc. | ANT | 49.470 | 5.948 | 0 | |
LU1128910137 | BAKERSTEEL Gl.F.-Precious Met. Inhaber-Anteile D | ANT | 38.706 | 25.445 | 18.739 | |
LU1564328067 | BGF-Asian High Yield Bond Fd Act. Nom. A2 Acc. | ANT | 242.772 | 0 | 253.009 | |
LU0102000758 | BNP Paribas Japan Small Cap Act. Nom. Cap. I | ANT | 39.262 | 0 | 0 | |
LU1047850778 | DNB Fd-DNB Technology Namens-Anteile IA Cap. | ANT | 20.836 | 10.517 | 2.509 | |
LU0277768098 | Loys – Loys Global Inhaber-Anteile S | ANT | 6.294,03 | 6.294,03 | 0 | |
LU2130029023 | LOYS FCP – Premium Dividende Act. Nom.ITN Acc. | ANT | 3.544 | 0 | 841 | |
LU2279564707 | Lyr.Val.GL Im.Va.Eq.Str. Act. Nom. I Acc. | ANT | 44.000 | 39.000 | 0 | |
LU2306623633 | MUP-Konwave Transition Metals Act. Nom. In Acc. | ANT | 31.065 | 31.065 | 0 | |
LU1811861431 | Rob.CGF.-R.SAM Glob.SDG Cred. Act. Nom. ICH Acc. | ANT | 45.170 | 18.603 | 0 | |
LU2380233275 | Schr.Int.Sel.Fd-Gl.s.FoodWater Act. Nom. A Acc. | ANT | 55.658 | 55.658 | 0 | |
LU0429459356 | Xtrackers II US Treasuries Inhaber-Anteile 1D | ANT | 56.597 | 57.897 | 9.900 | |
Schweiz | ||||||
LI0122468528 | Uranium Resources Fund Inhaber-Anteile A | ANT | 81.000 | 20.000 | 9.000 | |
Summe Wertpapiervermögen |
||||||
Derivate | ||||||
(Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen) | ||||||
Aktienindex- Derivate |
||||||
Forderungen/ Verbindlichkeiten | ||||||
Aktienindex- Terminkontrakte |
||||||
E-Mini S&P 500 Index Future (ES) März 24 | XCME | USD Anzahl | 35 | |||
Summe Aktienindex- Derivate |
||||||
Devisen- Derivate |
||||||
Forderungen/ Verbindlichkeiten | ||||||
Devisenterminkontrakte (Kauf) |
||||||
Offene Positionen |
||||||
NOK/EUR 46.000.000,00 | OTC | |||||
USD/EUR 12.000.000,00 | OTC | |||||
Devisenterminkontrakte (Verkauf) |
||||||
Offene Positionen |
||||||
USD/EUR 3.000.000,00 | OTC | |||||
Summe Devisen- Derivate |
||||||
Bankguthaben, Geldmarktpapiere, Geldmarkt- und geldmarktnahe Fonds | ||||||
Bankguthaben | ||||||
EUR-Guthaben bei der Verwahrstelle | ||||||
State Street Bank International GmbH | EUR | 4.452.675,31 | ||||
Guthaben in sonstigen EU/EWR-Währungen | ||||||
State Street Bank International GmbH | NOK | 192.305,06 | ||||
State Street Bank International GmbH | PLN | 1.991.328,72 | ||||
Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen | ||||||
State Street Bank International GmbH | AUD | 247.998,30 | ||||
State Street Bank International GmbH | CAD | 782.856,80 | ||||
State Street Bank International GmbH | CHF | 256.189,41 | ||||
State Street Bank International GmbH | GBP | 31.526,08 | ||||
State Street Bank International GmbH | HKD | 2.852.884,23 | ||||
State Street Bank International GmbH | JPY | 146.524.777,00 | ||||
State Street Bank International GmbH | NZD | 58.271,86 | ||||
State Street Bank International GmbH | SGD | 177.852,18 | ||||
State Street Bank International GmbH | TRY | 265.927,50 | ||||
State Street Bank International GmbH | USD | 1.948.648,52 | ||||
Summe Bankguthaben | ||||||
Summe der Bankguthaben, Geldmarktpapiere, Geldmarkt- und geldmarktnahe Fonds 30) | ||||||
Sonstige Vermögensgegenstände | ||||||
Forderungen aus Ertragsausschüttung Investmentfonds | EUR | 261.935,20 | ||||
Forderungen aus Anteilscheingeschäften | EUR | 13.473,02 | ||||
Forderungen aus Devisenspots | EUR | 2.748.385,32 | ||||
Bestandsvergütung | EUR | 14.137,15 | ||||
Summe Sonstige Vermögensgegenstände | ||||||
Sonstige Verbindlichkeiten | ||||||
Verbindlichkeiten aus Anteilscheingeschäften | EUR | -27.148,65 | ||||
Verbindlichkeiten aus Wertpapiergeschäften | EUR | -3.624.414,47 | ||||
Verbindlichkeiten aus Devisenspots | EUR | -2.734.332,28 | ||||
Kostenabgrenzung | EUR | -104.848,61 | ||||
Summe Sonstige Verbindlichkeiten | ||||||
Fondsvermögen | ||||||
Umlaufende Anteile | STK | |||||
Anteilwert | EUR |
ISIN | Gattungsbezeichnung | Kurs | Kurswert in EUR |
% des Fondsvermögens |
|
Wertpapier- Investmentanteile |
174.975.376,53 | 96,75 | |||
KVG – eigene Wertpapier- Investmentanteile |
17.398.556,18 | 9,62 | |||
Luxemburg | 17.398.556,18 | 9,62 | |||
LU1136108591 | AGIF-Allianz Euro Credit SRI Inh. Anteile W | EUR | 956,210 | 3.474.867,14 | 1,92 |
LU1633809782 | AGIF-Allianz Global Equ.Growth Inhaber-Ant. W Dis. | USD | 1.819,710 | 6.653.348,55 | 3,68 |
LU1297616101 | Allianz GIF-Allianz Green Bond Inhaber-Anteile W | EUR | 871,430 | 7.270.340,49 | 4,02 |
Gruppenfremde Wertpapier- Investmentanteile |
157.576.820,35 | 87,13 | |||
Deutschland | 7.030.074,30 | 3,89 | |||
DE000A2PF0Y9 | Focus Fund Growth Equities HI Inhaber-Anteile I | EUR | 1.629,220 | 1.919.221,16 | 1,06 |
DE000A2AQZX9 | TBF SMART POWER Inhaber-Anteile I | EUR | 61,430 | 5.110.853,14 | 2,83 |
Irland | 68.912.120,35 | 38,10 | |||
IE00BJXBP187 | Brown Adv.Fds-Gl.Lead.Sustain. Reg. Acc.Shs C | USD | 14,640 | 2.055.045,32 | 1,14 |
IE00BYXW3V29 | F.Sent.Inv.Gl.U.-FSSA Jap.Equ. Reg.Shares VI Acc. | EUR | 14,690 | 2.829.277,76 | 1,56 |
IE00B3CCJC95 | G.A.M.Fds-Guinness Gl.Energy Reg.Shares E | USD | 9,685 | 13.551.686,85 | 7,49 |
IE00BFYV9M80 | Guinness A.M.Fds-G.Sust.Energy Reg.Shs Y Acc. | EUR | 22,006 | 3.203.472,33 | 1,77 |
IE00B3YCGJ38 | InvescoMI S&P 500 ETF Reg.Shares Acc | USD | 919,540 | 26.706.295,71 | 14,76 |
IE00BF2S5F66 | Man F.-M.GLG Jap.CoreAl. Eq. Reg.Sh. IXX H EO Acc. | EUR | 142,240 | 7.704.856,32 | 4,26 |
IE00BL5B4J15 | NBIF PLC-Neu.Ber.Jpn Eq.E. Reg.Shs I5 UNH Acc. | JPY | 11.012,120 | 2.799.972,53 | 1,55 |
IE00B6YX5D40 | SPDR S&P US Divid.Aristocr. ETF Reg.Shares (Dist) | USD | 68,510 | 7.281.246,94 | 4,03 |
IE00BYTH5R14 | SPDR U.S.Divid.Arist.ESG ETF Reg.Shs Dis. | USD | 20,232 | 2.780.266,59 | 1,54 |
Luxemburg | 79.097.718,68 | 43,74 | |||
LU1013116519 | Alma C.I.F.-A.Ei.J.L.Cap Eq Fd Nam.-An.I Cap. | JPY | 26.815,000 | 3.173.271,72 | 1,75 |
LU1923360744 | BAKERSTEEL GBL-Electrum Fund Act. au Port. S Acc. | EUR | 195,040 | 9.648.628,80 | 5,34 |
LU1128910137 | BAKERSTEEL Gl.F.-Precious Met. Inhaber-Anteile D | EUR | 302,030 | 11.690.373,18 | 6,46 |
LU1564328067 | BGF-Asian High Yield Bond Fd Act. Nom. A2 Acc. | USD | 7,860 | 1.748.145,22 | 0,97 |
LU0102000758 | BNP Paribas Japan Small Cap Act. Nom. Cap. I | JPY | 20.259,000 | 5.117.611,48 | 2,83 |
LU1047850778 | DNB Fd-DNB Technology Namens-Anteile IA Cap. | EUR | 526,729 | 10.974.923,36 | 6,07 |
LU0277768098 | Loys – Loys Global Inhaber-Anteile S | EUR | 1.111,210 | 6.993.989,08 | 3,87 |
LU2130029023 | LOYS FCP – Premium Dividende Act. Nom.ITN Acc. | EUR | 770,600 | 2.731.006,40 | 1,51 |
LU2279564707 | Lyr.Val.GL Im.Va.Eq.Str. Act. Nom. I Acc. | USD | 112,270 | 4.525.564,56 | 2,50 |
LU2306623633 | MUP-Konwave Transition Metals Act. Nom. In Acc. | EUR | 90,290 | 2.804.858,85 | 1,55 |
LU1811861431 | Rob.CGF.-R.SAM Glob.SDG Cred. Act. Nom. ICH Acc. | EUR | 101,380 | 4.579.334,60 | 2,53 |
LU2380233275 | Schr.Int.Sel.Fd-Gl.s.FoodWater Act. Nom. A Acc. | USD | 97,475 | 4.970.253,54 | 2,75 |
LU0429459356 | Xtrackers II US Treasuries Inhaber-Anteile 1D | USD | 195,559 | 10.139.757,89 | 5,61 |
Schweiz | 2.536.907,02 | 1,40 | |||
LI0122468528 | Uranium Resources Fund Inhaber-Anteile A | CHF | 29,710 | 2.536.907,02 | 1,40 |
Summe Wertpapiervermögen |
EUR | 174.975.376,53 | 96,75 | ||
Derivate | |||||
(Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen) | |||||
Aktienindex- Derivate |
|||||
Forderungen/ Verbindlichkeiten | |||||
Aktienindex- Terminkontrakte |
172.907,79 | 0,10 | |||
E-Mini S&P 500 Index Future (ES) März 24 | 172.907,79 | 0,10 | |||
Summe Aktienindex- Derivate |
EUR | 172.907,79 | 0,10 | ||
Devisen- Derivate |
|||||
Forderungen/ Verbindlichkeiten | |||||
Devisenterminkontrakte (Kauf) |
15.500,15 | 0,01 | |||
Offene Positionen |
|||||
NOK/EUR 46.000.000,00 | 121.543,87 | 0,07 | |||
USD/EUR 12.000.000,00 | -106.043,72 | -0,06 | |||
Devisenterminkontrakte (Verkauf) |
-13.596,87 | -0,01 | |||
Offene Positionen |
|||||
USD/EUR 3.000.000,00 | -13.596,87 | -0,01 | |||
Summe Devisen- Derivate |
EUR | 1.903,28 | 0,00 | ||
Bankguthaben, Geldmarktpapiere, Geldmarkt- und geldmarktnahe Fonds | |||||
Bankguthaben | |||||
EUR-Guthaben bei der Verwahrstelle | |||||
State Street Bank International GmbH | % | 100,000 | 4.452.675,31 | 2,46 | |
Guthaben in sonstigen EU/EWR-Währungen | |||||
State Street Bank International GmbH | % | 100,000 | 16.901,48 | 0,01 | |
State Street Bank International GmbH | % | 100,000 | 459.652,31 | 0,25 | |
Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen | |||||
State Street Bank International GmbH | % | 100,000 | 152.811,82 | 0,08 | |
State Street Bank International GmbH | % | 100,000 | 536.423,74 | 0,30 | |
State Street Bank International GmbH | % | 100,000 | 270.071,06 | 0,15 | |
State Street Bank International GmbH | % | 100,000 | 36.636,93 | 0,02 | |
State Street Bank International GmbH | % | 100,000 | 335.118,93 | 0,19 | |
State Street Bank International GmbH | % | 100,000 | 942.731,37 | 0,52 | |
State Street Bank International GmbH | % | 100,000 | 33.330,58 | 0,02 | |
State Street Bank International GmbH | % | 100,000 | 122.411,85 | 0,07 | |
State Street Bank International GmbH | % | 100,000 | 8.382,18 | 0,00 | |
State Street Bank International GmbH | % | 100,000 | 1.785.212,33 | 0,99 | |
Summe Bankguthaben | EUR | 9.152.359,89 | 5,06 | ||
Summe der Bankguthaben, Geldmarktpapiere, Geldmarkt- und geldmarktnahe Fonds 30) | EUR | 9.152.359,89 | 5,06 | ||
Sonstige Vermögensgegenstände | |||||
Forderungen aus Ertragsausschüttung Investmentfonds | 261.935,20 | 0,14 | |||
Forderungen aus Anteilscheingeschäften | 13.473,02 | 0,01 | |||
Forderungen aus Devisenspots | 2.748.385,32 | 1,52 | |||
Bestandsvergütung | 14.137,15 | 0,01 | |||
Summe Sonstige Vermögensgegenstände | EUR | 3.037.930,69 | 1,68 | ||
Sonstige Verbindlichkeiten | |||||
Verbindlichkeiten aus Anteilscheingeschäften | -27.148,65 | -0,02 | |||
Verbindlichkeiten aus Wertpapiergeschäften | -3.624.414,47 | -2,00 | |||
Verbindlichkeiten aus Devisenspots | -2.734.332,28 | -1,51 | |||
Kostenabgrenzung | -104.848,61 | -0,06 | |||
Summe Sonstige Verbindlichkeiten | EUR | -6.490.744,01 | -3,59 | ||
Fondsvermögen | EUR | 180.849.734,17 | 100,00 | ||
Umlaufende Anteile | 649.382 | ||||
Anteilwert | 278,50 |
30) Im Bankguthaben können Cash Initial Margin enthalten sein.
Gattungsbezeichnung | gesamt | ||
Gesamtbetrag der bei sonstigen Derivaten von Dritten gewährten Sicherheiten (Collateral Management): | EUR | 108.000,00 | |
Schuldverschreibungen | EUR | 108.000,00 |
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf der Grundlage nachstehender Kurse/Marktsätze bewertet:
Alle Vermögenswerte: Kurse bzw. Marktsätze per 18.12.2023 oder letztbekannte
Devisenkurs(e) bzw. Konversionsfaktor(en) (in Mengennotiz) per 18.12.2023
Großbritannien, Pfund | (GBP) | 1 Euro = GBP | 0,86050 |
Norwegen, Kronen | (NOK) | 1 Euro = NOK | 11,37800 |
Schweiz, Franken | (CHF) | 1 Euro = CHF | 0,94860 |
Türkei, Lira (Neu) | (TRY) | 1 Euro = TRY | 31,72535 |
Polen, Zloty | (PLN) | 1 Euro = PLN | 4,33225 |
USA, Dollar | (USD) | 1 Euro = USD | 1,09155 |
Kanada, Dollar | (CAD) | 1 Euro = CAD | 1,45940 |
Singapur, Dollar | (SGD) | 1 Euro = SGD | 1,45290 |
Japan, Yen | (JPY) | 1 Euro = JPY | 155,42580 |
Hongkong, Dollar | (HKD) | 1 Euro = HKD | 8,51305 |
Australien, Dollar | (AUD) | 1 Euro = AUD | 1,62290 |
Neuseeland, Dollar | (NZD) | 1 Euro = NZD | 1,74830 |
Marktschlüssel
Terminbörsen
XCME = | Chicago – Chicago Mercantile Exchange (CME) |
OTC
OTC = | Over-the-Counter |
Kapitalmaßnahmen
Alle Umsätze, die aus Kapitalmaßnahmen hervorgehen (technische Umsätze), werden als Zu- oder Abgang ausgewiesen.
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen:
– Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):
ISIN | Gattungsbezeichnung | Stück bzw. Anteile bzw. Währung |
Käufe/ Zugänge |
Verkäufe/ Abgänge |
Wertpapier-Investmentanteile | ||||
Gruppenfremde Wertpapier-Investmentanteile | ||||
Irland | ||||
IE00B5TB9J06 | Atlantis Intl Umb.-Japan Opp. Reg.Shares | ANT | 0 | 31.070 |
IE00BGGJJB67 | Baillie G.W.-Health Innovat.Fd Reg.Acc.Shs B | ANT | 0 | 410.652 |
IE00BMBTYN02 | Fr.T.GF-FTGF M.Curr.Gl.LT Unco Reg.Shs S Acc. | ANT | 0 | 38.195 |
IE00BYV6MS67 | PGIM-Quant Sols Gl.Eq.Opps Fd Reg.Shares I Acc. | ANT | 0 | 17.764 |
IE00BN2BDS00 | Regnan UFICAV-GL Eq.Imp.Sols Reg.Shs SEED Acc. | ANT | 0 | 3.969.628 |
IE00BDTMQ092 | Wellingt.M.Fds Ir.-W.Fintech Reg.Acc.Shs S | ANT | 0 | 125.963 |
Luxemburg | ||||
LU0690374029 | Fundsmith SICAV-Equity Fund Namens-Anteile I Acc. | ANT | 0 | 166.268 |
LU0861001427 | LOYS – LOYS Aktien Global Inhaber-Anteile S | ANT | 0 | 185.300 |
LU0552385535 | Mor.St.Inv.-Global Opportunity Acti. Nom Z | ANT | 0 | 36.398 |
LU1779697538 | Multiflex- The Singularity Fd Namens-Ant. D1 Acc. | ANT | 0 | 34.797 |
LU2361050912 | RDW Fds-RDW China Equity Fd Act. Nom. I ACC. | ANT | 0 | 5.249 |
Geldmarkt- und geldmarktnahe Fonds | ||||
KVG – eigene Geldmarkt- und geldmarktnahe Fonds | ||||
FR0013090669 | Allianz Cash Facility Fund Actions Nom.I3/D | ANT | 65 | 65 |
Gattungsbezeichnung | Stück bzw. Anteile bzw. Währung |
Volumen in 1.000 |
|
Derivate | |||
(In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe.) | |||
Aktienindex-Terminkontrakte | |||
Gekaufte Kontrakte: | EUR | 34.898 | |
(Basiswert(e): Hang Seng China Enterprises Index, S&P 500 Index, S&P/TSX 60 Index (Price) (CAD)) | |||
Verkaufte Kontrakte: | EUR | 12.254 | |
(Basiswert(e): EURO STOXX 50 Index (Price) (EUR)) | |||
Devisentermingeschäfte | |||
Devisenterminkontrakte (Verkauf) | |||
Verkauf von Devisen auf Termin: | |||
CHF/EUR | EUR | 8.082 | |
JPY/EUR | EUR | 6.305 | |
NOK/EUR | EUR | 19.745 | |
USD/EUR | EUR | 63.366 | |
Devisenterminkontrakte (Kauf) | |||
Kauf von Devisen auf Termin: | |||
CHF/EUR | EUR | 4.010 | |
JPY/EUR | EUR | 6.358 | |
NOK/EUR | EUR | 16.256 | |
USD/EUR | EUR | 44.925 |
Ertrags- und Aufwandsrechnung für den Zeitraum vom 19.12.2022 – 18.12.2023 (einschließlich Ertragsausgleich)
EUR | EUR | |
I. Erträge | ||
1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaftsteuer) | 0,00 | |
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | 0,00 | |
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | 0,00 | |
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | 0,00 | |
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 50.212,32 | |
a) Negative Einlagezinsen | -670,34 | |
b) Positive Einlagezinsen | 50.882,66 | |
6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | 0,00 | |
7. Erträge aus Investmentanteilen | 856.866,94 | |
8. Erträge aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften |
0,00 | |
9a. Abzug inländischer Körperschaftsteuer | 0,00 | |
9b. Abzug ausländischer Quellensteuer | 0,00 | |
10. Sonstige Erträge | 300.587,13 | |
Summe der Erträge | 1.207.666,39 | |
II. Aufwendungen | ||
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | -3.431,03 | |
2. Verwaltungsvergütung | -2.194.310,37 | |
a) Pauschalvergütung1) | -2.194.310,37 | |
3. Verwahrstellenvergütung | 0,00 | |
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | 0,00 | |
5. Sonstige Aufwendungen | -420,27 | |
Summe der Aufwendungen | -2.198.161,67 | |
III. Ordentlicher Nettoertrag | -990.495,28 | |
IV. Veräußerungsgeschäfte | ||
1. Realisierte Gewinne | 9.974.434,33 | |
2. Realisierte Verluste | -10.086.181,13 | |
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | -111.746,80 | |
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -1.102.242,08 | |
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | 1.404.976,62 | |
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste |
7.925.460,11 | |
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 9.330.436,73 | |
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | 8.228.194,65 |
1) Gemäß den Vertragsbedingungen ist für das Sondervermögen eine an die Kapitalverwaltungsgesellschaft abzuführende Pauschalvergütung („All-In-Fee“) in der Höhe von 1,30 % p.a. (im Geschäftsjahr 1,30 % p.a.) vereinbart. Hieraus bestritt die Kapitalverwaltungsgesellschaft die Kosten für das Portfoliomanagement sowie unter anderem die Aufwendungen für die Verwahrstelle (im Geschäftsjahr 0,008 % p.a.) und für Sonstige Dritte (z.B. Druck- und Veröffentlichungskosten, Abschlussprüfung, etc.)
Entwicklung des Sondervermögens 2022/2023
EUR | EUR | |
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | 175.906.792,23 | |
1. Ausschüttung bzw. Steuerabschlag für das Vorjahr |
0,00 | |
2. Zwischenausschüttung(en) | 0,00 | |
3. Mittelzufluss (netto) | -3.260.931,32 | |
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | 3.275.482,91 | |
davon aus Anteilschein-Verkäufen | 3.275.482,91 | |
davon aus Verschmelzung | 0,00 | |
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | -6.536.414,23 | |
4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | -24.321,39 | |
5. Ergebnis des Geschäftsjahres | 8.228.194,65 | |
davon Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | 1.404.976,62 | |
davon Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste |
7.925.460,11 | |
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | 180.849.734,17 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Wiederanlage | insgesamt EUR | je Anteil EUR*) |
I. Für die Wiederanlage verfügbar | ||
1. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -1.102.242,08 | -1,70 |
2. Zuführung aus dem Sondervermögen 1) | 1.102.242,08 | 1,70 |
3. Zur Verfügung gestellter Steuerabzugsbetrag | 0,00 | 0,00 |
II. Wiederanlage | 0,00 | 0,00 |
Umlaufende Anteile per 18.12.2023 : Stück 649.382
*) Rundungsbedingte Differenzen bei den je Anteil-Werten sind möglich.
1) Die Zuführung dient der Bereitstellung des Steuerabzugsbetrages bzw. resultiert aus der Berücksichtigung realisierter Verluste.
Anhang
Anteilklassen
Für das Sondervermögen können Anteilklassen im Sinne von § 16 Abs. 2 der „Allgemeinen Anlagebedingungen“ gebildet werden, die sich hinsichtlich der Ertragsverwendung, des Ausgabeaufschlags, des Rücknahmeabschlags, der Währung des Anteilwertes einschließlich des Einsatzes von Währungssicherungsgeschäften, der Pauschalvergütung, der Mindestanlagesumme oder einer Kombination dieser Merkmale unterscheiden können. Die Bildung von Anteilklassen ist jederzeit zulässig und liegt im Ermessen der Gesellschaft.
Im Berichtszeitraum war(en) die in der nachfolgenden Tabelle aufgeführte(n) Anteilklasse(n) aufgelegt.
Anteilklasse | Währung | Pauschalvergütung in % p.a. | Ausgabeaufschlag in % | Rücknahmeabschlag in % | ||
maximal | aktuell | maximal | aktuell | |||
AT | EUR | 1,30 | 1,30 | 2,50 | 2,50 | — |
Anteilklasse | Mindestanlagesumme | Ertragsverwendung |
AT | — | thesaurierend |
Angaben gemäß § 7 Nr. 9 KARBV und § 37 Abs. 1 und 2 DerivateV
Das Exposure, das durch Derivate erzielt wird | 121.543,87 EUR1) |
Die Vertragspartner der derivativen Geschäfte | XCME 2), Commerzbank AG, Morgan Stanley Europe SE, Société Générale S.A. |
Gesamtbetrag der i.Z.m. Derivaten von Dritten gewährten Sicherheiten: | 108.000,00 EUR- |
davon: | |
Bankguthaben | — |
Schuldverschreibungen | 108,000,00 EUR |
Aktien | — |
1) Das Exposure wird basierend auf Marktwerten ausgewiesen.
2) Vertragspartner bei börsengehandelten derivativen Geschäften ist grundsätzlich die jeweilige Börse.
Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko (gemäß § 37 DerivateV)
Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotenzial (gemäß §§ 10 und 11 DerivateV) wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem qualifizierten Ansatz anhand eines Vergleichsvermögens ermittelt.
Die Überwachung des Sondervermögens erfolgt nach § 7 Abs. 1 DerivateV auf Basis des relativen VaR-Ansatzes. Der potenzielle Risikobetrag für das Marktrisiko wird relativ zu einem derivatefreien Vergleichsvermögen limitiert.
Angaben nach dem qualifizierten Ansatz:
kleinster potenzieller Risikobetrag | 3,88 % |
größter potenzieller Risikobetrag | 5,47 % |
durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag | 4,58 % |
Risikomodell, das gemäß § 10 DerivateV verwendet wurde:
Delta-Normal-Methode
Parameter, die gemäß § 11 DerivateV verwendet wurden:
angenommene Haltedauer: 10 Tage
einseitiges Prognoseintervall mit einer Wahrscheinlichkeit von 99 %
effektiver historischer Beobachtungszeitraum von 250 Tagen
Genutzte Hebelwirkung aus der Verwendung von Derivaten im Zeitraum 19.12.2022 bis 18.12.2023 | 117,96 % |
Die erwartete Hebelwirkung der Derivate wird als erwartete Summe der Nominalwerte der Derivate ohne Berücksichtigung von Aufrechnungseffekten berechnet. Die tatsächliche Summe der Nominalwerte der Derivate kann die erwartete Summe der Nominalwerte der Derivate zeitweise übersteigen oder sich in der Zukunft ändern.
Derivate können von der Gesellschaft mit unterschiedlichen Zielsetzungen eingesetzt werden, einschließlich Absicherung oder spekulative Ziele. Die Berechnung der Summe der Nominalwerte der Derivate unterscheidet nicht zwischen den unterschiedlichen Zielsetzungen des Derivateeinsatzes. Aus diesem Grund liefert die erwartete Summe der Nominalwerte der Derivate keine Indikation über den Risikogehalt des Sondervermögens.
Zusammensetzung des Vergleichsvermögens
80% MSCI THE WORLD INDEX TOTAL RETURN (NET), 20% JP MORGAN GLOBAL GBI RETURN REBASED LAST BUSINESS DAY OF MONTH IN EUR
Das Exposure, das durch Wertpapier-Darlehen und Pensionsgeschäfte erzielt wird | – |
Die Vertragspartner der Wertpapier-Darlehen und Pensionsgeschäfte | – |
Gesamtbetrag der i.Z.m. Wertpapier-Darlehen und Pensionsgeschäften von Dritten gewährten Sicherheiten: | – |
davon: | |
Bankguthaben | – |
Schuldverschreibungen | – |
Aktien | – |
Die Erträge, die sich aus den Wertpapier-Darlehen und Pensionsgeschäften für den gesamten Berichtszeitraum ergeben, einschließlich der angefallenen direkten und indirekten Kosten und Gebühren | |
PremiumStars Chance | – |
Emittenten oder Garanten, deren Sicherheiten mehr als 20% des Wertes des Fonds ausgemacht haben: | – |
Sonstige Angaben
Anteilwert | |
PremiumStars Chance | 278,50 EUR |
Umlaufende Anteile | |
PremiumStars Chance | 649.382 STK |
Angaben zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände
Die Bewertung erfolgt durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft (KVG).
Aktien, Bezugsrechte, Börsennotierte Fonds (ETFs), Genussscheine, Rentenpapiere und börsengehandelte Derivate werden, sofern vorhanden, grundsätzlich mit handelbaren Börsenkursen bewertet.
Rentenpapiere, für die keine handelbaren Börsenkurse vorliegen, werden mit validierten Kursstellungen von Brokern oder unter Einbeziehung der relevanten Marktinformationen im Rahmen von regelmäßig überprüften Modellen bewertet.
Genussscheine, für die keine handelbaren Börsenkurse vorliegen, werden mit dem Mittelwert von Bid- und Ask-Kurs bewertet.
Nicht börsengehandelte Derivate und Bezugsrechte werden unter Einbeziehung der relevanten Marktinformationen im Rahmen von regelmäßig überprüften Modellen bewertet.
Investmentfondsanteile werden mit dem von der Investmentgesellschaft veröffentlichten Rücknahmepreis bewertet.
Bankguthaben und Sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert, Festgelder zum Verkehrswert und Verbindlichkeiten zum Rückzahlungsbetrag bewertet.
Nicht notierte Aktien und Beteiligungen werden zu dem aktuellen Verkehrswert bewertet, der bei sorgfältiger Einschätzung nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten angemessen ist.
Die in diesem Jahresbericht ausgewiesenen Anlagen werden i.H.v. 96,85% des Fondsvermögens mit handelbaren Börsenkursen oder Marktpreisen und 0,00% zu abgeleiteten Verkehrswerten bzw. validierten Kursstellungen von Brokern bewertet. Die verbleibenden 3,15% des Fondsvermögens bestehen aus Sonstigen Vermögensgegenständen, Sonstigen Verbindlichkeiten sowie Barvermögen.
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote
Gesamtkostenquote (TER) (synthetisch)*)
PremiumStars Chance | 1,93 % |
Die Total Expense Ratio (TER) gibt an, wie stark das Fondsvermögen mit Kosten belastet wird. Berücksichtigt wird die Pauschalvergütung sowie gegebenenfalls darüber hinaus anfallende Kosten mit Ausnahme der im Fonds angefallenen Transaktionskosten, Zinsen aus Kreditaufnahme und etwaiger erfolgsabhängiger Vergütungen. Der Aufwandsausgleich für die angefallenen Kosten wird nicht berücksichtigt. Da der Fonds mehr als 10 % seiner Vermögenswerte in andere Investmentfonds („Zielfonds“) anlegen kann, fallen im Zusammenhang mit den Zielfonds weitere Kosten an, die bei der Ermittlung der TER anteilig berücksichtigt werden. Die Summe der im angegebenen Zeitraum berücksichtigten Kosten wird zum durchschnittlichen Fondsvermögen ins Verhältnis gesetzt. Der sich daraus ergebende Prozentsatz ist die TER. Die Berechnungsweise entspricht der gemäß der CESR Guideline 10-674 in Verbindung mit der EU-Verordnung 583/2010 empfohlenen Methode.
Angaben zur erfolgsabhängigen Vergütung
Eine erfolgsabhängige Vergütung wird auf der Grundlage der im Prospekt definierten Modalitäten von der Verwaltungsgesellschaft erhoben. Die Abrechnungsperiode für eine erfolgsabhängige Vergütung kann von dem Geschäftsjahr des Fonds abweichen. Die Verwaltungsgesellschaft erhält für die jeweilige relevante Abrechnungsperiode nur dann eine erfolgsabhängige Vergütung, wenn der aus positiver Benchmark-Abweichung errechnete Betrag den negativen Vortrag aus der vorangegangenen Abrechnungsperiode am Ende der Abrechnungsperiode übersteigt. In diesem Fall besteht der Vergütungsanspruch der Verwaltungsgesellschaft aus der Differenz beider Beträge. Im Laufe des Geschäftsjahres wird der Stand der performanceabhängigen Verwaltungsvergütung für die aktuelle Abrechnungsperiode regelmäßig – auch zum Geschäftsjahresende – ermittelt und als Verbindlichkeit im Fonds abgegrenzt.
Der Betrag der berechneten erfolgsabhängigen Vergütung des Geschäftsjahres setzt sich somit aus zwei Zeiträumen zusammen:
1. Differenz aus dem Stand zum Geschäftsjahresende des Vorjahres und dem Ende der Abrechnungsperiode.
2. Stand der aktuellen Abrechnungsperiode zum Geschäftsjahresende.
Demzufolge kann, wie in diesem Geschäftsjahr, der Ausweis der berechneten erfolgsabhängigen Vergütung negativ sein. Zum Ende des letzten Geschäftsjahres wurden Verbindlichkeiten im Fonds abgegrenzt, die zum Ende dieses Geschäftsjahres ganz (per Ende der Abrechnungsperiode wurde keine erfolgsabhängige Vergütung gezahlt) bzw. teilweise (per Ende der Abrechnungsperiode wurde eine erfolgsabhängige Vergütung gezahlt) aufgelöst wurden.
Die hier ausgewiesene erfolgsabhängige Vergütung kann aufgrund des Ertragsausgleichs von den in der Ertrags- und Aufwandsrechnung ausgewiesenen Beträgen abweichen.
Der tatsächliche Betrag der berechneten erfolgsabhängigen Vergütung | |
PremiumStars Chance | 0,00 |
Erfolgsabhängige Vergütung in % des durchschnittlichen Nettoinventarwertes | |
PremiumStars Chance | – |
An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen
PremiumStars Chance | 2.194.310,37 EUR |
Der Gesellschaft fließen keine Rückvergütungen der aus dem jeweiligen Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte zu leistenden Vergütungen und Aufwendungserstattungen zu. | |
PremiumStars Chance | |
Die Gesellschaft hat im Berichtszeitraum mehr als 10% der vereinnahmten Pauschalvergütung des Sondervermögens an Vermittler von Anteilen des Sondervermögens auf den Bestand von vermittelten Anteilen gezahlt. | |
Ausgabeauf- und Rücknahmeabschläge, die dem Sondervermögen für den Erwerb und die Rücknahme von Investmentanteilen berechnet wurden | – |
Verwaltungsvergütungssatz für im Sondervermögen gehaltene Investmentanteile | |
AGIF-Allianz Euro Credit SRI Inh. Anteile W | 0,27 % |
AGIF-Allianz Global Equ.Growth Inhaber-Ant. W Dis. | 0,45 % |
Allianz Cash Facility Fund Actions Nom.I3/D | 0,05 % |
Allianz GIF-Allianz Green Bond Inhaber-Anteile W | 0,27 % |
Alma C.I.F.-A.Ei.J.L.Cap Eq Fd Nam.-An.I Cap. | 0,90 % |
Atlantis Intl Umb.-Japan Opp. Reg.Shares | 1,50 % |
BAKERSTEEL GBL-Electrum Fund Act. au Port. S Acc. | n.v. |
BAKERSTEEL Gl.F.-Precious Met. Inhaber-Anteile D | n.v. |
BGF-Asian High Yield Bond Fd Act. Nom. A2 Acc. | n.v. |
BNP Paribas Japan Small Cap Act. Nom. Cap. I | n.v. |
Baillie G.W.-Health Innovat.Fd Reg.Acc.Shs B | 0,50 % |
Brown Adv.Fds-Gl.Lead.Sustain. Reg. Acc.Shs C | 0,50 % |
DNB Fd-DNB Technology Namens-Anteile IA Cap. | 0,75 % |
F.Sent.Inv.Gl.U.-FSSA Jap.Equ. Reg.Shares VI Acc. | 1,00 % |
Focus Fund Growth Equities HI Inhaber-Anteile I | n.v. |
Fr.T.GF-FTGF M.Curr.Gl.LT Unco Reg.Shs S Acc. | n.v. |
Fundsmith SICAV-Equity Fund Namens-Anteile I Acc. | 0,90 % |
G.A.M.Fds-Guinness Gl.Energy Reg.Shares E | 0,75 % |
Guinness A.M.Fds-G.Sust.Energy Reg.Shs Y Acc. | 0,25 % |
InvescoMI S&P 500 ETF Reg.Shares Acc | 0,05 % |
LOYS – LOYS Aktien Global Inhaber-Anteile S | 0,12 % |
LOYS FCP – Premium Dividende Act. Nom.ITN Acc. | 0,00 % |
Loys – Loys Global Inhaber-Anteile S | 0,16 % |
Lyr.Val.GL Im.Va.Eq.Str. Act. Nom. I Acc. | n.v. |
MUP-Konwave Transition Metals Act. Nom. In Acc. | 0,012 % |
Man F.-M.GLG Jap.CoreAl.Eq. Reg.Sh. IXX H EO Acc. | 0,55 % |
Mor.St.Inv.-Global Opportunity Acti. Nom Z | 0,75 % |
Multiflex- The Singularity Fd Namens-Ant. D1 Acc. | 0,45 % |
NBIF PLC-Neu.Ber.Jpn Eq.E. Reg.Shs I5 UNH Acc. | n.v. |
PGIM-Quant Sols Gl.Eq.Opps Fd Reg.Shares I Acc. | 0,75 % |
RDW Fds-RDW China Equity Fd Act. Nom. I ACC. | n.v. |
Regnan UFICAV-GL Eq.Imp.Sols Reg.Shs SEED Acc. | 0,25 % |
Rob.CGF.-R.SAM Glob.SDG Cred. Act. Nom. ICH Acc. | 0,4 % |
SPDR S&P US Divid.Aristocr.ETF Reg.Shares (Dist) | 0,35 % |
SPDR U.S.Divid.Arist.ESG ETF Reg.Shs Dis. | 0,35 % |
Schr.Int.Sel.Fd-Gl.s.FoodWater Act. Nom. A Acc. | 1,50 % |
TBF SMART POWER Inhaber-Anteile I | 1,10 % |
Uranium Resources Fund Inhaber-Anteile A | 1,80 % |
Wellingt.M.Fds Ir.-W.Fintech Reg.Acc.Shs S | 0,80 % |
Xtrackers II US Treasuries Inhaber-Anteile 1D | 0,01 % |
*) Durch Kalkulation mit dem durchschnittlichen NAV können geringfügige Rundungsdifferenzen zur Pauschalvergütung entstanden sein.
Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen
Sonstige Erträge | Bestandsvergütung | EUR | 300.361,48 |
Sonstige Aufwendungen | Advisor Vergütung | EUR | -420,27 |
Transaktionskosten im Geschäftsjahr (inkl. Transaktionskosten im Zusammenhang mit Wertpapiergeschäften (nicht in der E+A-Rechnung enthalten)) gesamt | |
PremiumStars Chance | 2.811,91 EUR |
Weitere zum Verständnis des Berichts erforderliche Angaben
Erläuterung der Nettoveränderung
Die Ermittlung der Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste erfolgt dadurch, dass in jedem Berichtszeitraum die in den Anteilspreis einfließenden Wertansätze der Vermögensgegenstände mit den jeweiligen historischen Anschaffungskosten verglichen werden, die Höhe der positiven Differenzen in die Summe der nicht realisierten Gewinne einfließt, die Höhe der negativen Differenzen in die Summe der nicht realisierten Verluste einfließt und aus dem Vergleich der Summenpositionen zum Ende des Berichtszeitraumes mit den Summenpositionen zum Anfang des Berichtszeitraumes die Nettoveränderungen ermittelt werden.
Erläuterung des Verwaltungsvergütungssatzes für im Sondervermögen gehaltene Investmentanteile
Zum Zeitpunkt des Geschäftsjahresendes und der Jahresabschlusserstellung lagen uns bei den mit n.v. angegebenen Investmentanteilen keine Verwaltungsvergütungssätze vor.
Zusätzliche Anhangangaben gemäß der Verordnung (EU) 2015/2365 betreffend Wertpapierfinanzierungsgeschäfte
Der betrachtete Fonds war während des Berichtszeitraums in keinerlei Wertpapierfinanzierungsgeschäfte nach Verordnung (EU) 2015/2365 investiert, weshalb im Folgenden kein Ausweis zu dieser Art von Geschäften gemacht wird.
Angaben zur Transparenz der Förderung von ökologischen oder sozialen Merkmalen und nachhaltigen Investitionen
Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten.
Angaben zur Mitarbeitervergütung (alle Werte in EUR) der Allianz Global Investors GmbH für das Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022
Die folgende Aufstellung zeigt die Gesamtsumme der im abgelaufenen Geschäftsjahr tatsächlich gezahlten Vergütungszahlen für Mitarbeiter der Allianz Global Investors GmbH gegliedert in fixe und variable Bestandteile sowie nach Geschäftsleitern, Risikoträgern, Beschäftigten mit Kontrollfunktionen und Mitarbeitern, die eine Gesamtvergütung erhalten, auf Grund derer sie sich in derselben Einkommensstufe befinden wie Geschäftsleiter und Risikoträger.
AllianzGI GmbH, Vergütung 2022
alle Werte in EUR
tatsächlich gezahlte Vergütung (cash-flow 2022)
Anzahl Mitarbeiter 1.710 | ||||||
davon Risk Taker |
davon Geschäftsleiter |
davon andere Risk Taker |
davon mit Kontrollfunktion |
davon mit gleichem Einkommen |
||
Fixe Vergütung | 174.302.493 | 7.269.792 | 985.960 | 2.207.677 | 390.480 | 3.685.675 |
Variable Vergütung | 121.033.472 | 16.763.831 | 1.483.410 | 4.459.440 | 377.612 | 10.443.368 |
Gesamtvergütung | 295.335.965 | 24.033.623 | 2.469.370 | 6.667.117 | 768.092 | 14.129.043 |
Die Angaben zur Mitarbeitervergütung enthalten keine Vergütungen, die von ausgelagerten Managern an deren Mitarbeiter gezahlt werden.
Festlegung der Vergütung
AllianzGI unterliegt den für die Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung des Vergütungssystems. Für die Entscheidung über die Festlegung der Vergütung der Mitarbeiter ist regelmäßig die Geschäftsführung der Gesellschaft zuständig. Für die Geschäftsführung selbst liegt die Entscheidung über die Festlegung der Vergütung beim Gesellschafter.
Die Gesellschaft hat einen Vergütungsausschuss eingerichtet, der die gesetzlich vorgeschriebenen Aufgaben wahrnimmt. Dieser Vergütungsausschuss setzt sich zusammen aus zwei Mitgliedern des Aufsichtsrats der Gesellschaft, die jeweils vom Aufsichtsrat gewählt werden, wobei ein Mitglied ein Mitarbeitervertreter sein sollte.
Der Bereich Personal entwickelte in enger Zusammenarbeit mit den Bereichen Risikomanagement und Recht & Compliance sowie externen Beratern und unter Einbindung der Geschäftsführung die Vergütungspolitik der Gesellschaft unter den Anforderungen der OGAW und AIFM-Richtlinie. Diese Vergütungspolitik gilt sowohl für die in Deutschland ansässige Gesellschaft als auch deren Zweigniederlassungen.
Vergütungsstruktur
Die Hauptkomponenten der monetären Vergütung sind das Grundgehalt, das typischerweise den Aufgabenbereich, Verantwortlichkeiten und Erfahrung widerspiegelt, wie sie für eine bestimmte Funktion erforderlich sind, sowie die Gewährung einer jährlichen variablen Vergütung.
Die Summe der unternehmensweit bereitzustellenden variablen Vergütungen ist vom Geschäftserfolg sowie der Risikoposition des Unternehmens abhängig und schwankt daher von Jahr zu Jahr. In diesem Rahmen orientiert sich die Zuweisung konkreter Beträge zu einzelnen Mitarbeitern an der Leistung des Mitarbeiters bzw. seiner Abteilung während der jeweiligen Betrachtungsperiode.
Die variable Vergütung umfasst eine jährliche Bonuszahlung in bar nach Abschluss des Geschäftsjahres. Für Beschäftige deren variable Vergütung einen bestimmten Wert überschreitet, wird ein signifikanter Anteil der jährlichen variablen Vergütung um drei Jahre aufgeschoben.
Die aufgeschobenen Anteile steigen entsprechend der Höhe der variablen Vergütung. Die Hälfte des aufgeschobenen Betrags ist an die Leistung des Unternehmens gebunden, die andere Hälfte wird in von AllianzGI verwaltete Fonds investiert. Die letztendlich zur Auszahlung kommenden Beträge sind vom Geschäftserfolg des Unternehmens oder der Wertentwicklung von Anteilen an bestimmten Investmentfonds während einer mehrjährigen Periode abhängig.
Des Weiteren können die aufgeschobenen Vergütungselemente gemäß der Planbedingungen verfallen.
Leistungsbewertung
Die Höhe der Zahlung an die Mitarbeiter ist an qualitative und quantitative Leistungsindikatoren geknüpft.
Für Investment Manager, deren Entscheidungen große Auswirkungen auf den Erfolg der Investmentziele unserer Kunden haben, orientieren sich quantitative Indikatoren an einer nachhaltigen Anlage-Performance. Insbesondere bei Portfolio Managern orientiert sich das quantitative Element an der Benchmark des Kundenportfolios oder an der vom Kunden vorgegebenen Renditeerwartung – gemessen über einen Zeitraum von einem Jahr sowie von drei Jahren.
Zu den Zielen von Mitarbeitern im direkten Kundenkontakt gehört auch die unabhängig gemessene Kundenzufriedenheit.
Die Vergütung der Mitarbeiter in Kontrollfunktionen ist nicht unmittelbar an den Geschäftserfolg einzelner von der Kontrollfunktion überwachten Bereiche gekoppelt.
Risikoträger
Als Risikoträger wurden folgende Mitarbeitergruppen qualifiziert: Mitarbeiter der Geschäftsleitung, Risikoträger und Mitarbeiter mit Kontrollfunktionen (welche anhand aktueller Organisation Diagramme und Stellenprofile identifiziert, sowie anhand einer Einschätzung hinsichtlich des Einflusses auf das Risikoprofils beurteilt wurden) sowie alle Mitarbeiter, die eine Gesamtvergütung erhalten, aufgrund derer sie sich in derselben Einkommensstufe befinden wie Mitglieder der Geschäftsleistung und Risikoträger, und deren Tätigkeit sich wesentlich auf die Risikoprofile der Gesellschaft und der von dieser verwalteten Investmentvermögen auswirkt.
Risikovermeidung
AllianzGI verfügt über ein umfangreiches Risikoreporting, das sowohl aktuelle und zukünftige Risiken im Rahmen unserer Geschäftstätigkeit berücksichtigt. Risiken, welche den Risikoappetit der Organisation überschreiten, werden unserem Globalen Vergütungsausschuss vorgelegt, welcher ggf. über die eine Anpassung des Gesamt-Vergütungspools entscheidet.
Auch individuelle variable Vergütung kann im Fall von Verstößen gegen unsere Compliance Richtlinien oder durch Eingehen zu hoher Risiken für das Unternehmen reduziert oder komplett gestrichen werden.
Jährliche Überprüfung und wesentliche Änderungen des Vergütungssystems
Der Vergütungsausschuss hat während der jährlichen Überprüfung des Vergütungssystems, einschließlich der Überprüfung der bestehenden Vergütungsstrukturen sowie der Umsetzung und Einhaltung der regulatorischen Anforderungen, keine Unregelmäßigkeiten festgestellt. Durch diese zentrale und unabhängige Überprüfung wurde zudem festgestellt, dass die Vergütungspolitik gemäß den vom Aufsichtsrat festgelegten Vergütungsvorschriften umgesetzt wurde. Ferner gab es im abgelaufenen Geschäftsjahr keine wesentlichen Änderungen der Vergütungspolitik.
Frankfurt am Main, den 04. April 2024
Allianz Global Investors GmbH
Die Geschäftsführung
VERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS
An die Allianz Global Investors GmbH, Frankfurt am Main
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht nach § 7 KARBV des Sondervermögens PremiumStars Chance – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 19. Dezember 2022 bis zum 18. Dezember 2023, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 18. Dezember 2023, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 19. Dezember 2022 bis zum 18. Dezember 2023 sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht nach § 7 KARBV in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts nach § 7 KARBV in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts nach § 7 KARBV“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der Allianz Global Investors GmbH (im Folgenden die „Kapitalverwaltungsgesellschaft“) unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht nach § 7 KARBV zu dienen.
Sonstige Informationen
Die gesetzlichen Vertreter sind für die sonstigen Informationen verantwortlich. Die sonstigen Informationen umfassen die Publikation „Jahresbericht“ – ohne weitergehende Querverweise auf externe Informationen -, mit Ausnahme des geprüften Jahresberichts nach § 7 KARBV sowie unseres Vermerks.
Unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht nach § 7 KARBV erstreckt sich nicht auf die sonstigen Informationen, und dementsprechend geben wir weder ein Prüfungsurteil noch irgendeine andere Form von Prüfungsschlussfolgerung hierzu ab.
Im Zusammenhang mit unserer Prüfung haben wir die Verantwortung, die sonstigen Informationen zu lesen und dabei zu würdigen, ob die sonstigen Informationen
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wesentliche Unstimmigkeiten zum Jahresbericht nach § 7 KARBV oder unseren bei der Prüfung erlangten Kenntnissen aufweisen oder |
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anderweitig wesentlich falsch dargestellt erscheinen. |
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht nach § 7 KARBV
Die gesetzlichen Vertreter der Kapitalverwaltungsgesellschaft sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts nach § 7 KARBV, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht nach § 7 KARBV es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresberichts nach § 7 KARBV zu ermöglichen, der frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen (d.h. Manipulationen der Rechnungslegung und Vermögensschädigungen) oder Irrtümern ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts nach § 7 KARBV sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Investmentvermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet unter anderem, dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts nach § 7 KARBV die Fortführung des Sondervermögens durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts nach § 7 KARBV
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht nach § 7 KARBV als Ganzes frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht nach § 7 KARBV beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus dolosen Handlungen oder Irrtümern resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts nach § 7 KARBV getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
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identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher falscher Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern im Jahresbericht nach § 7 KARBV, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass aus dolosen Handlungen resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist höher als das Risiko, dass aus Irrtümern resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, da dolose Handlungen kollusives Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können. |
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gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts nach § 7 KARBV relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der Kapitalverwaltungsgesellschaft abzugeben. |
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beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der Kapitalverwaltungsgesellschaft bei der Aufstellung des Jahresberichts nach § 7 KARBV angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben. |
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ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht nach § 7 KARBV aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft nicht fortgeführt wird. |
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beurteilen wir Darstellung, Aufbau und Inhalt des Jahresberichts nach § 7 KARBV insgesamt einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht nach § 7 KARBV die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht nach § 7 KARBV es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. |
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen unter anderem den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger bedeutsamer Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Frankfurt am Main, den 4. April 2024
PricewaterhouseCoopers GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Sonja Panter | ppa. Stefan Gass |
Wirtschaftsprüferin | Wirtschaftsprüfer |
Weitere Informationen (nicht durch das Testat erfasst)
Wertentwicklung des Fonds
Fonds | Vergleichsindex 80 % MSCI World Total Return Net, 20 % JP Morgan Global Government Bond (GBI) in EUR |
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1 Jahr | 16.12.2022 – 18.12.2023 | 4,74 | 14,54 |
2 Jahre | 17.12.2021 – 18.12.2023 | -7,14 | 2,57 |
3 Jahre | 18.12.2020 – 18.12.2023 | 4,59 | 26,96 |
4 Jahre | 18.12.2019 – 18.12.2023 | 18,75 | 33,25 |
5 Jahre | 18.12.2018 – 18.12.2023 | 46,54 | 64,87 |
10 Jahre | 18.12.2013 – 18.12.2023 | 117,50 | 149,83 |
Vergleichsindex: für das jeweilige Anlagesegment als repräsentativ angesehener Index, der ggf. zur Berechnung einer erfolgsabhängigen Vergütung herangezogen wird. Berechnungsbasis Anteilwert (Ausgabeaufschläge nicht berücksichtigt). Berechnung nach der BVI-Methode. Zahlen aus der Vergangenheit garantieren keine zukünftige Wertentwicklung.