Die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) hat gegenüber der Kieler Volksbank eG eine aufsichtsrechtliche Maßnahme angeordnet. Das Kreditinstitut muss künftig zusätzliche Eigenmittel vorhalten. Hintergrund sind Mängel in der Geschäftsorganisation, die bei einer Sonderprüfung im Jahr 2026 festgestellt wurden.
Wie die Finanzaufsicht am 2. November 2026 bekannt gab, betrafen die Beanstandungen insbesondere die Aufbau- und Ablauforganisation im gewerblichen Immobilienkreditgeschäft. Nach den Feststellungen der Prüfer war eine ordnungsgemäße Geschäftsorganisation in den untersuchten Bereichen nicht gewährleistet.
Damit verstieß die Kieler Volksbank eG gegen Anforderungen des Kreditwesengesetzes (KWG).
Sonderprüfung deckt organisatorische Mängel auf
Im Mittelpunkt der Sonderprüfung stand das gewerbliche Immobilienkreditgeschäft der Bank. In diesem Geschäftsbereich vergeben Kreditinstitute Finanzierungen beispielsweise für Bürogebäude, Gewerbeimmobilien oder andere gewerblich genutzte Objekte.
Solche Finanzierungen können mit besonderen Risiken verbunden sein. Dazu zählen unter anderem Veränderungen der Immobilienwerte, ausfallende Mieteinnahmen, steigende Finanzierungskosten und wirtschaftliche Schwierigkeiten von Kreditnehmern.
Um diese Risiken angemessen beurteilen und überwachen zu können, benötigen Banken klare Zuständigkeiten, funktionierende Kontrollmechanismen und wirksame interne Prozesse.
Nach Angaben der BaFin wurden bei der Kieler Volksbank eG gerade in der Aufbau- und Ablauforganisation des geprüften Geschäftsbereichs Mängel festgestellt.
Welche einzelnen Arbeitsabläufe, Kontrollverfahren oder organisatorischen Zuständigkeiten konkret betroffen waren, erläutert die Finanzaufsicht in ihrer Veröffentlichung nicht.
Auch über die Anzahl oder das Volumen möglicherweise betroffener Immobilienfinanzierungen macht die Behörde keine Angaben.
Verstoß gegen § 25a Kreditwesengesetz
Die gesetzlichen Anforderungen an eine ordnungsgemäße Geschäftsorganisation sind insbesondere in § 25a Absatz 1 Kreditwesengesetz geregelt.
Danach müssen Kreditinstitute über eine ordnungsgemäße Geschäftsorganisation verfügen, die die Einhaltung der gesetzlichen Bestimmungen sowie der betriebswirtschaftlichen Notwendigkeiten gewährleistet.
Ein wesentlicher Bestandteil ist ein angemessenes und wirksames Risikomanagement.
Dazu gehören insbesondere geeignete Verfahren zur Erkennung, Beurteilung, Steuerung und Überwachung wesentlicher Risiken.
Die BaFin stellte im Rahmen ihrer Sonderprüfung fest, dass die Kieler Volksbank eG diese Anforderungen in den geprüften Bereichen nicht ausreichend erfüllte.
Die Beanstandungen betreffen somit die Organisation und das Risikomanagement des Instituts. Die Bekanntmachung enthält hingegen keine Feststellung, dass einzelne Kreditgeschäfte rechtswidrig abgeschlossen wurden.
Bank muss zusätzliche Eigenmittel vorhalten
Als Reaktion auf die festgestellten Mängel hat die BaFin angeordnet, dass die Kieler Volksbank eG zusätzliche Eigenmittel vorhalten muss.
Rechtsgrundlage ist § 10 Absatz 3 Satz 1 in Verbindung mit Satz 2 Nummer 2 KWG.
Mit solchen zusätzlichen Eigenmittelanforderungen kann die Finanzaufsicht auf Risiken reagieren, die durch Schwächen in der Geschäftsorganisation oder im Risikomanagement eines Kreditinstituts entstehen.
Eigenmittel dienen Banken als finanzieller Sicherheitspuffer. Sie sollen dazu beitragen, mögliche Verluste aufzufangen und die Widerstandsfähigkeit eines Instituts zu stärken.
Die angeordnete Maßnahme bedeutet, dass die Kieler Volksbank eG über die regulären gesetzlichen Anforderungen hinaus zusätzliche Eigenmittel bereithalten muss.
Wie hoch dieser zusätzliche Eigenmittelbedarf ausfällt, geht aus der BaFin-Mitteilung nicht hervor.
Ebenso wenig nennt die Behörde eine konkrete Frist für die Beseitigung der organisatorischen Mängel.
Was bedeutet die Entscheidung für Bankkunden?
Für Kunden der Kieler Volksbank eG stellt sich insbesondere die Frage, ob die aufsichtsrechtliche Maßnahme Auswirkungen auf ihre Konten, Spareinlagen oder bestehenden Kreditverträge hat.
Aus der veröffentlichten Entscheidung ergeben sich hierfür zunächst keine unmittelbaren Anhaltspunkte.
Die BaFin hat zusätzliche Eigenmittel angeordnet, um Risiken aus den festgestellten organisatorischen Mängeln abzuschirmen.
Eine Einschränkung des gewöhnlichen Bankgeschäfts, ein Verbot der Kreditvergabe oder eine Aussetzung von Kundenauszahlungen wird in der Bekanntmachung nicht genannt.
Auch Hinweise auf eine Insolvenz oder eine unmittelbar drohende Zahlungsunfähigkeit enthält die Veröffentlichung nicht.
Die zusätzlichen Eigenmittelanforderungen sind daher von Maßnahmen zu unterscheiden, die unmittelbar auf eine Abwicklung oder Schließung eines Kreditinstituts gerichtet wären.
Gewerbliche Immobilienfinanzierungen besonders im Blick
Das gewerbliche Immobilienkreditgeschäft verlangt von Banken eine sorgfältige Risikobeurteilung.
Bei der Finanzierung von Gewerbeimmobilien können sich wirtschaftliche Veränderungen beispielsweise auf die Zahlungsfähigkeit von Kreditnehmern oder den Wert gestellter Sicherheiten auswirken.
Deshalb sind eine nachvollziehbare Kreditprüfung, angemessene Bewertungsverfahren und eine laufende Überwachung der Risiken von besonderer Bedeutung.
Die BaFin hat im vorliegenden Fall jedoch keine konkreten Kreditausfälle oder Wertverluste bei der Kieler Volksbank eG bekannt gegeben.
Die festgestellten Mängel dürfen daher nicht mit bereits eingetretenen finanziellen Schäden gleichgesetzt werden.
Veröffentlichung nach § 60b KWG
Die Veröffentlichung der aufsichtsrechtlichen Maßnahme erfolgt auf Grundlage von § 60b Absatz 1 Kreditwesengesetz.
Diese Vorschrift regelt die öffentliche Bekanntmachung bestimmter Maßnahmen der Bankenaufsicht.
Die Veröffentlichung soll Transparenz über aufsichtsrechtlich relevante Entscheidungen schaffen.
Die BaFin macht damit öffentlich, dass sie bei der Kieler Volksbank eG organisatorische Mängel festgestellt und darauf mit zusätzlichen Eigenmittelanforderungen reagiert hat.
Ob die Bank bereits Maßnahmen zur Verbesserung ihrer Geschäftsorganisation umgesetzt hat, wird in der Bekanntmachung nicht erläutert.
Auch zum weiteren Verfahrensstand und zur Bestandskraft der Anordnung enthält die vorliegende Mitteilung keine näheren Angaben.
Fazit: Finanzaufsicht verlangt stärkere Absicherung bestehender Risiken
Die Kieler Volksbank eG muss auf Anordnung der BaFin zusätzliche Eigenmittel vorhalten. Hintergrund sind Mängel in der Aufbau- und Ablauforganisation des gewerblichen Immobilienkreditgeschäfts, die bei einer Sonderprüfung im Jahr 2026 festgestellt wurden.
Nach Einschätzung der Finanzaufsicht verstieß die Bank damit gegen die Anforderungen an eine ordnungsgemäße Geschäftsorganisation gemäß § 25a Absatz 1 KWG.
Die zusätzlichen Eigenmittelanforderungen beruhen auf § 10 Absatz 3 KWG und sollen Risiken aus den organisatorischen Defiziten abdecken.
Die Entscheidung ist für das Kreditinstitut aufsichtsrechtlich bedeutsam. Sie belegt jedoch weder eine Insolvenz noch konkrete Verluste von Kundengeldern.
Entscheidend wird sein, ob und in welchem Umfang die Kieler Volksbank eG die beanstandeten organisatorischen Schwächen beseitigt und ihre internen Risikomanagementprozesse entsprechend verbessert.
Hier die Bafin-Mitteilung:
Kieler Volksbank eG: Bafin ordnet zusätzliche Eigenmittel an
Die Kieler Volksbank eG muss zusätzliche Eigenmittel vorhalten. Das hat die Finanzaufsicht Bafin angeordnet.
02.11.2026
Eine im Jahr 2026 abgeschlossene Sonderprüfung hatte ergeben, dass bei der Bank eine ordnungsgemäße Geschäftsorganisation in den geprüften Bereichen nicht gegeben war. Mängel gab es in der Aufbau- und Ablauforganisation im gewerblichen Immobilienkreditgeschäft. Die Kieler Volksbank eG verstieß damit gegen die Vorgaben des Kreditwesengesetzes.
Ordnungsgemäße Geschäftsorganisation
Eine ordnungsgemäße Geschäftsorganisation soll gewährleisten, dass Kreditinstitute die gesetzlichen Bestimmungen einhalten und tun, was betriebswirtschaftlich notwendig ist. Wie dies zu geschehen hat, regelt § 25a Absatz 1 Kreditwesengesetz (KWG). Ein wesentlicher Teil der ordnungsgemäßen Geschäftsorganisation ist ein angemessenen uns wirksames Risikomanagement.
Kommt die Bafin zu dem Schluss, dass die Geschäftsorganisation eines Instituts Mängel aufweist, kann sie tätig werden. Sie kann zum Beispiel verlangen, dass das Institut zusätzlich zu den gesetzlichen Anforderungen weitere Eigenmittel vorhält, um Risiken abzuschirmen, die sich aus den bestehenden Mängeln ergeben. Dies hat die Bafin gegenüber der Kieler Volksbank eG getan. Grundlage hierfür ist § 10 Absatz 3 Satz 1 in Verbindung mit Satz 2 Nr. 2 KWG.
Auch die Veröffentlichung solcher Maßnahmen erfolgt nach festen Regeln. Sie finden sich in § 60b Absatz 1 KWG.
