Deka Investment GmbH Frankfurt am Main – Jahresbericht zum 29. Februar 2024. Deka iBoxx MSCI ESG EUR Corporates Green Bond UCITS ETF DE000ETFL615

Jahresbericht Fondsinvestments

Donnerstag, 13.06.2024

byautoro

Tumisu (CC0), Pixabay

Deka Investment GmbH

Frankfurt am Main

Deka iBoxx MSCI ESG EUR Corporates Green Bond UCITS ETF

Jahresbericht zum 29. Februar 2024.

Ein OGAW-Sondervermögen deutschen Rechts.

Tätigkeitsbericht.

Der Deka iBoxx MSCI ESG EUR Corporates Green Bond UCITS ETF (aufgelegt am 02.08.2023) ist ein UCITS IV konformer Publikumsfonds, der die Performance des iBoxx MSCI ESG EUR Corporates Green Bond Select Index (Preisindex) nachbildet.

Bei der Zusammensetzung des Indexuniversums werden Nachhaltigkeitskriterien berücksichtigt. Der Index besteht aus Unternehmensanleihen, die begeben wurden, um Projekte zu finanzieren, die eine positive Wirkung auf die Umwelt entfalten.

Details zu den ökologischen und/oder sozialen Merkmalen gemäß der Verordnung (EU) 2019/2088 finden Sie im Anhang dieses Jahresberichts.

Das Fondsmanagement strebt dabei als Anlageziel die Erzielung einer Wertentwicklung an, welche die des zugrundeliegenden Index widerspiegelt. Zu diesem Zweck wird eine exakte Nachbildung des Index angestrebt. Grundlage hierfür ist, dass die Entscheidungen über den Erwerb oder die Veräußerung von Vermögensgegenständen sowie über deren Gewichtung im Sondervermögen von dem zugrundeliegenden Index abhängig sind (passives Management).

Die Erträge werden nach Verrechnung mit den Aufwendungen üblicherweise ausgeschüttet.

Die realisierten Gewinne und Verluste resultieren im Wesentlichen aus Transaktionen mit Anleihen, die aufgrund von Indexveränderungen und der Rücknahme von Anteilscheinen durchgeführt wurden.

Adressenausfallrisiken

Für das Investmentvermögen bestanden Ausfallrisiken der Emittenten der im Fonds enthaltenen Schuldverschreibungen. Da die Zusammensetzung des Investmentvermögens darauf abzielt, den zugrunde liegenden Index möglichst genau abzubilden, entsprach das Emittentenrisiko im Berichtszeitraum auch weitestgehend dem des Index. Die geringen Abweichungen in dem Emittentenrisikoexposure zwischen Investmentvermögen und Index im Berichtszeitraum waren u.a. durch den Kassenbestand zu erklären. Im Berichtszeitraum entstand dem Investmentvermögen kein Verlust durch einen Adressenausfall.

Wichtige Kennzahlen
Deka iBoxx MSCI ESG EUR Corporates Green Bond UCITS ETF

*Berechnung nach BVI-Methode, die bisherige Wertentwicklung ist kein verlässlicher Indikator für die künftige Wertentwicklung.
Performance*	02.08.2023-29.02.2024
	3,56%

ISIN	DE000ETFL615

Währungsrisiken

Da die Fondswährung auf Euro lautet und das Investmentvermögen im Berichtszeitraum gemäß den Indexvorgaben ausschließlich in Euro-Wertpapiere investiert war, bestand für den Anleger aus der Eurozone kein Währungsrisiko.

Sonstige Marktpreisrisiken

Das Investmentvermögen unterlag im Berichtszeitraum dem Marktpreisrisiko der im Investmentvermögen gehaltenen Schuldverschreibungen. Deren Kursentwicklung wird u.a. durch das Marktzinsniveau sowie die Markteinschätzung zur Emittentenbonität beeinflusst. Da die Zusammensetzung des Investmentvermögens darauf abzielt, den zugrunde liegenden Index möglichst genau abzubilden, entsprach das Marktpreisrisiko im Berichtszeitraum auch weitestgehend dem des iBoxx MSCI ESG EUR Corporates Green Bond Select. Die geringen Abweichungen in dem Marktpreisexposure zwischen Investmentvermögen und Index im Berichtszeitraum waren u.a. durch den Kassenbestand zu erklären. Die modifizierte Duration des Investmentvermögens betrug zum Stichtag 4,30 Prozent.

Operationelle Risiken

Das Management von operationellen Risiken für das Investmentvermögen erfolgt durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft. Die Deka Investment GmbH ist methodisch und prozessual in das in der Deka-Gruppe implementierte System zum Management und Controlling operationeller Risiken eingebunden. In diesem Rahmen werden regelmäßig die operationellen Risiken der für das Investmentvermögen relevanten Prozesse identifiziert, bewertet und überwacht. Instrumente hierfür sind u.a. das dezentrale Self Assessment, Szenarioanalysen sowie eine konzernweite Schadensfalldatenbank. Außerdem werden wesentliche Auslagerungen, insbesondere die konzernexterne Auslagerung der Fondsbuchhaltung an die BNP Paribas S.A. Niederlassung Deutschland, im Rahmen eines Auslagerungscontrollings überwacht. Im Berichtszeitraum entstand dem Investmentvermögen kein Schaden aus operationellen Risiken.

Liquiditätsrisiken

Aufgrund der passiven Abbildung eines Index, dessen Regelwerk liquiditätsrelevante Anforderungen an die Indexkonstituenten (u.a. Mindestemissionsvolumen) stellt sowie die Investition in Wertpapiere gemäß § 193 KAGB, wird das Liquiditätsrisiko grundsätzlich als gering eingestuft.

Im Berichtszeitraum wurden folgende Indexveränderungen vom Indexanbieter bekannt gegeben, welche im Fonds direkt nachvollzogen wurden:
Zu- oder Abgang	ISIN	Wertpapiername
Löschung	FR00140003P3	0.100000 % Bque Fédérative du Cr. Mutuel EO-Preferred MTN 2020(27) 20271007
Löschung	XS2257961818	0.125000 % UPM Kymmene Corp. EO-Medium-Term Nts 2020(20/28) 20281118
Löschung	XS2292487076	0.250000 % ACEA S.p.A. EO-Medium-Term Nts 2021(21/30) 20300727
Löschung	XS2381853279	0.250000 % National Grid PLC EO-Medium Term Nts 2021(21/28) 20280831
Löschung	XS2384734542	0.250000 % NIBC Bank N.V. EO-Medium-Term Notes 2021(26) 20260908
Löschung	XS2311407352	0.375000 % Bank of Ireland Group PLC EO-FLR Med.-T. Nts 2021(26/27) 20270509
Löschung	FR00140005J1	0.375000 % BNP Paribas S.A. EO-FLR Non-Pref.MTN 20(26/27) 20271013
Löschung	XS2343340852	0.500000 % AIB Group PLC EO-FLR Med.-T.Nts 2021(26/27) 20271116
Löschung	XS2229434852	0.500000 % ERG S.p.A. EO-Med.-T. Nts 2020(20/27) 20270910
Löschung	XS2327420977	0.600000 % E.ON SE Medium Term Notes v.21(32/32) 20320930
Löschung	XS2280835260	0.625000 % Digital Intrepid Holding B.V. EO-Bonds 2021(21/31) Reg.S 20310714
Löschung	FR0014001IM0	0.625000 % Icade S.A. EO-Obl. 2021(21/31) 20310117
Löschung	FR0013536661	0.875000 % Société Générale S.A. EO-FLR Non-Pref. MTN 20(27/28) 20280921
Löschung	XS2232115423	1.000000 % Digital Dutch Finco B.V. EO-Notes 2020(20/32) 20320114
Löschung	XS2455983861	1.375000 % Iberdrola Finanzas S.A. EO-Medium-Term Nts 2022(22/32) 20320310
Löschung	XS2463518998	1.625000 % E.ON SE Medium Term Notes v.22(30/31) 20310328
Löschung	XS2459544339	1.875000 % EDP Finance B.V. EO-Med.-Term Notes 2022(22/29) 20290920
Löschung	XS2483607474	2.125000 % ING Groep N.V. EO-FLR Med.-T. Nts 2022(25/26) 20260524
Löschung	XS2490472102	2.875000 % Orsted A/S EO-Medium-Term Nts 2022(22/33) 20330613
Löschung	XS2510903862	2.875000 % SSE PLC EO-Med.-Term Notes 2022(22/29) 20290731
Löschung	XS2635647154	3.250000 % Alliander N.V. EO-Med.-T. Nts 2023(23/28) 20280612
Löschung	XS2531569965	3.250000 % Orsted A/S EO-Medium-Term Nts 2022(22/31) 20310912
Löschung	XS2237434803	3.250000 % Unipol Gruppo S.p.A. EO-Medium-Term Nts 2020(30/30) 20300922
Löschung	XS2558966953	3.375000 % Iberdrola Finanzas S.A. EO-Medium-Term Nts 2022(22/32) 20321121
Löschung	XS2596537972	3.500000 % Ahold Delhaize N.V., Konkinkl. EO-Notes 2023(23/28) 20280403
Löschung	XS2491963638	3.625000 % AIB Group PLC EO-FLR Med.-T. Nts 2022(25/26) 20260703
Löschung	XS2648498371	3.625000 % Iberdrola Finanzas S.A. EO-Medium-Term Nts 2023(23/33) 20330712
Löschung	XS2591026856	3.625000 % Orsted A/S EO-Medium-Term Nts 2023(23/26) 20260228
Löschung	XS2673536541	3.750000 % E.ON SE Medium Term Notes v.23(28/29) 20290228
Löschung	PTEDPUOM0008	3.875000 % EDP – Energias de Portugal SA EO-Medium-Term Nts 2023(23/28) 20280625
Löschung	XS2575973776	3.875000 % National Grid PLC EO-Medium Term Nts 2023(23/29) 20290115
Löschung	XS2598649254	3.875000 % Neste Oyj EO-Medium-Term Nts 2023(23/29) 20290315
Löschung	XS2673547746	4.000000 % E.ON SE Medium Term Notes v.23(33/33) 20330828
Löschung	XS2675685700	4.000000 % SSE PLC EO-Med.-Term Notes 2023(23/31) 20310904
Löschung	XS2599779597	4.250000 % Neste Oyj EO-Medium-Term Nts 2023(23/33) 20330315
Löschung	XS2699159351	4.375000 % EDP Servicios Financ.Espana SA EO-Medium-Term Nts 2023(23/32) 20320403
Löschung	XS2554997937	4.750000 % Covestro AG EO-MTN v.2022(2022/2028) 20281114
Löschung	XS2555918270	5.500000 % Jyske Bank A/S EO-Non-Prefer. MTN 2022(26/27) 20271115
Neuaufnahme	XS2343340852	0.500000 % AIB Group PLC EO-FLR Med.-T.Nts 2021(26/27) 20271116
Neuaufnahme	XS2388182573	0.500000 % Smurfit Kappa Treasury PUC EO-Notes 2021(21/29) 20290921
Neuaufnahme	FR0014007LP4	0.750000 % RTE Réseau de Transp.dElectr. EO-Medium-Term Nts 2022(22/34) 20340111
Neuaufnahme	XS2388183381	1.000000 % Smurfit Kappa Treasury PUC EO-Notes 2021(21/33) 20330921
Neuaufnahme	XS2436160183	1.375000 % Acciona Energia Fin. Fil. SA EO-Medium-Term Notes 2022(32) 20320125
Neuaufnahme	XS2472845911	1.750000 % SPAREBANK 1 ØSTLANDET EO-Preferred Med.-T.Nts 22(27) 20270426
Neuaufnahme	XS2473687106	2.250000 % ASML Holding N.V. EO-Notes 2022(22/32) 20320516
Neuaufnahme	XS2478685931	2.250000 % UPM Kymmene Corp. EO-Medium-Term Nts 2022(22/29) 20290522
Neuaufnahme	XS2475502832	2.375000 % De Volksbank N.V. EO-FLR Non-Pref.MTN 22(26/27) 20270503
Neuaufnahme	FR0014009OK5	2.875000 % SAS Nerval EO-Notes 2022(22/32) 20320413
Neuaufnahme	DE000CZ45W57	3.000000 % Commerzbank AG FLR-MTN Ser.992 v.22(26/27) 20270913
Neuaufnahme	XS2744299335	3.000000 % Red Eléctrica Financ. S.A.U. EO-Med.-Term Notes 2024(24/34) 20340116
Neuaufnahme	XS2747590896	3.212000 % Assicurazioni Generali S.p.A. EO-Medium-Term Notes 24(24/29) 20290114
Neuaufnahme	DE000DL19WU8	3.250000 % Deutsche Bank AG FLR-MTN v.22(27/28) 20280523
Neuaufnahme	FR001400MIG4	3.500000 % RTE Réseau de Transp.dElectr. EO-Medium-Term Nts 2023(23/31) 20311206
Neuaufnahme	XS2747596315	3.547000 % Assicurazioni Generali S.p.A. EO-Medium-Term Notes 24(24/34) 20340114
Neuaufnahme	XS2694995163	3.625000 % ASR Nederland N.V. EO-Bonds 2023(23/28) 20281211
Neuaufnahme	XS2753310825	3.698000 % Telefonica Emisiones S.A.U. EO-Medium-Term Nts 2024(24/32) 20320123
Neuaufnahme	XS2673536541	3.750000 % E.ON SE Medium Term Notes v.23(28/29) 20290228
Neuaufnahme	XS2498554992	4.000000 % ALD S.A. EO-Medium-Term Notes 2022(27) 20270704
Neuaufnahme	XS2673547746	4.000000 % E.ON SE Medium Term Notes v.23(33/33) 20330828
Neuaufnahme	XS2675685700	4.000000 % SSE PLC EO-Med.-Term Notes 2023(23/31) 20310904
Neuaufnahme	XS2722162315	4.183000 % Telefonica Emisiones S.A.U. EO-Medium-Term Nts 2023(23/33) 20331120
Neuaufnahme	FR001400H9B5	4.250000 % BNP Paribas S.A. EO-FLR Non-Pref.MTN 23(30/31) 20310412
Neuaufnahme	FR001400DCZ6	4.375000 % BNP Paribas S.A. EO-FLR Non-Pref. MTN 23(28/29) 20290112
Neuaufnahme	XS2699159351	4.375000 % EDP Servicios Financ.Espana SA EO-Medium-Term Nts 2023(23/32) 20320403
Neuaufnahme	XS2717301365	4.625000 % Bank of Ireland Group PLC EO-FLR Med.-T. Nts 2023(28/29) 20291112
Neuaufnahme	XS2554997937	4.750000 % Covestro AG EO-MTN v.2022(2022/2028) 20281114
Neuaufnahme	FR001400B1L7	4.750000 % RCI Banque S.A. EO-Med.-Term Notes 2022(27/27) 20270705
Neuaufnahme	FR001400KZQ1	4.750000 % Société Générale S.A. EO-Non-Pref.FLR MTN 23(28/29) 20290927
Neuaufnahme	XS2704918478	4.875000 % H&M Finance B.V. EO-Medium-Term Nts 2023(23/31) 20311024
Neuaufnahme	XS2715957358	4.875000 % Jyske Bank A/S EO-FLR Non-Pref. MTN 23(28/29) 20291109
Neuaufnahme	XS2698998593	5.125000 % Acciona Energia Fin. Fil. SA EO-Med.-Term Notes 2023(23/31) 20310422
Neuaufnahme	XS2707169111	5.250000 % AIB Group PLC EO-FLR Med.-T.Nts 2023(30/31) 20311022
Neuaufnahme	DE000CZ439B6	5.250000 % Commerzbank AG FLR-MTN Serie 1018 v.23(28/29) 20290324
Neuaufnahme	XS2725836410	5.375000 % Telefonaktiebolaget L.M.Erics. EO-Med.-Term Nts 2023(23/28) 20280528
Neuaufnahme	XS2555918270	5.500000 % Jyske Bank A/S EO-Non-Prefer. MTN 2022(26/27) 20271115
Neuaufnahme	XS2695009998	7.875000 % Grenke Finance PLC EO-Medium-Term Notes 2023(27) 20270405

Zusammensetzung des Index (%)
FR0014004750	0.250000 % Bque Fédérative du Cr. Mutuel EO-Preferred MTN 2021(28) 20280628	1,08
BE0002832138	0.250000 % KBC Groep N.V. EO-FLR Med.-T. Nts 2021(26/27) 20270228	1,16
XS2343563214	0.300000 % Swedbank AB EO-Non-Pref. FLR MTN 21(26/27) 20270519	1,52
XS2357205587	0.375000 % Terna Rete Elettrica Nazio.SpA EO-Medium-Term Nts 2021(21/29) 20290622	0,85
XS2389343380	0.500000 % ABN AMRO Bank N.V. EO-Med.-T. Nts 2021(29) 20290922	1,08
XS2343340852	0.500000 % AIB Group PLC EO-FLR Med.-T.Nts 2021(26/27) 20271116	1,13
FR0014006NI7	0.500000 % BNP Paribas S.A. EO-FLR Non-Pref. MTN 21(27/28) 20280529	1,23
FR0014007LL3	0.500000 % BPCE S.A. EO-FLR Non-Pref. MTN 22(27/28) 20280113	1,12
XS2297549391	0.500000 % Caixabank S.A. EO-FLR Non-Pref. MTN 21(28/29) 20290208	1,20
XS2343540519	0.500000 % Red Eléctrica Financ. S.A.U. EO-Med.-Term Notes 2021(21/33) 20330523	0,78
XS2388182573	0.500000 % Smurfit Kappa Treasury PUC EO-Notes 2021(21/29) 20290921	0,70
XS2357417257	0.625000 % Banco Santander S.A. EO-FLR Non-Pref. MTN 21(28/29) 20290623	1,45
DE000A3E5FR9	0.625000 % Vonovia SE Medium Term Notes v.21(21/31) 20310323	0,78
XS2317069685	0.750000 % Intesa Sanpaolo S.p.A. EO-Preferred MTN 2021(28) 20280315	1,11
FR0014007LP4	0.750000 % RTE Réseau de Transp.dElectr. EO-Medium-Term Nts 2022(22/34) 20340111	1,08
XS2442768227	0.750000 % Skandinaviska Enskilda Banken EO-Non-Preferred MTN 2022(27) 20270808	1,24
XS2438026440	0.875000 % Thames Water Utilities Fin.PLC EO-Med.-Term Nts 2022(22/28) 20280130	0,80
XS2388183381	1.000000 % Smurfit Kappa Treasury PUC EO-Notes 2021(21/33) 20330921	0,65
XS2443893255	1.125000 % Nordea Bank Abp EO-Non Preferred MTN 2022(27) 20270215	1,54
XS2455401328	1.250000 % SEGRO Capital S.a r.l. EO-Notes 2022(22/26) 20260322	1,02
XS2436160183	1.375000 % Acciona Energia Fin. Fil. SA EO-Medium-Term Notes 2022(32) 20320125	0,68
XS2443438051	1.375000 % Danske Bank AS EO-FLR Non-Pref. MTN 22(26/27) 20270216	1,03
BE6327721237	1.500000 % VGP N.V. EO-Bonds 2021(21/29) 20290407	0,83
XS2472845911	1.750000 % SPAREBANK 1 ØSTLANDET EO-Preferred Med.-T.Nts 22(27) 20270426	0,78
DE000DL19WL7	1.875000 % Deutsche Bank AG FLR-MTN v.22(27/28) 20280222	1,71
XS2473687106	2.250000 % ASML Holding N.V. EO-Notes 2022(22/32) 20320516	0,78
XS2478685931	2.250000 % UPM Kymmene Corp. EO-Medium-Term Nts 2022(22/29) 20290522	0,78
XS2475502832	2.375000 % De Volksbank N.V. EO-FLR Non-Pref.MTN 22(26/27) 20270503	0,79
DE000A3MQS72	2.375000 % Vonovia SE Medium Term Notes v.22(22/32) 20320324	1,14
FR0014009OK5	2.875000 % SAS Nerval EO-Notes 2022(22/32) 20320413	0,73
DE000CZ45W57	3.000000 % Commerzbank AG FLR-MTN Ser.992 v.22(26/27) 20270913	0,80
XS2744299335	3.000000 % Red Eléctrica Financ. S.A.U. EO-Med.-Term Notes 2024(24/34) 20340116	0,80
XS2534985523	3.125000 % DNB Bank ASA EO-FLR Preferred MTN 22(26/27) 20270920	1,50
XS2747590896	3.212000 % Assicurazioni Generali S.p.A. EO-Medium-Term Notes 24(24/29) 20290114	0,81
DE000DL19WU8	3.250000 % Deutsche Bank AG FLR-MTN v.22(27/28) 20280523	0,80
XS2527319979	3.279000 % Eurogrid GmbH MTN v.2022(2022/2031) 20310904	1,21
FR001400MIG4	3.500000 % RTE Réseau de Transp.dElectr. EO-Medium-Term Nts 2023(23/31) 20311206	0,83
XS2747596315	3.547000 % Assicurazioni Generali S.p.A. EO-Medium-Term Notes 24(24/34) 20340114	1,21
XS2560411543	3.625000 % Achmea B.V. EO-Medium-Term Nts 2022(25/25) 20251128	0,82
XS2694995163	3.625000 % ASR Nederland N.V. EO-Bonds 2023(23/28) 20281211	0,99
BE6340849569	3.625000 % Elia Transm. Belgium N.V. EO-Medium-Term Nts 2023(23/33) 20330117	0,83
XS2753310825	3.698000 % Telefonica Emisiones S.A.U. EO-Medium-Term Nts 2024(24/32) 20320123	1,64
XS2610209129	3.750000 % Acciona Energia Fin. Fil. SA EO-Med.-Term Notes 2023(23/30) 20300424	0,80
XS2530034649	3.750000 % Caixabank S.A. EO-Medium-Term Notes 2022(29) 20290906	1,38
XS2579284469	3.875000 % ACEA S.p.A. EO-Medium-Term Nts 2023(23/31) 20310123	1,15
XS2655852726	3.875000 % Terna Rete Elettrica Nazio.SpA EO-Medium-Term Nts 2023(23/33) 20330723	1,09
XS2575971994	4.000000 % ABN AMRO Bank N.V. EO-Non-Preferred MTN 2023(28) 20280115	1,29
XS2498554992	4.000000 % ALD S.A. EO-Medium-Term Notes 2022(27) 20270704	0,83
XS2597696124	4.000000 % DNB Bank ASA EO-FLR Preferred MTN 23(28/29) 20290313	1,24
AT0000A32562	4.000000 % Erste Group Bank AG EO-FLR Pref. MTN 2023(30/31) 20310115	1,26
XS2601458602	4.000000 % Siemens Energy Finance B.V. EO-Notes 2023(23/26) 20260404	1,22
XS2553798443	4.000000 % Skandinaviska Enskilda Banken EO-Non-Preferred MTN 2022(26) 20261108	1,38
XS2629062568	4.000000 % Stora Enso Oyj EO-Medium-Term Nts 2023(23/26) 20260531	0,83
XS2576550326	4.000000 % Thames Water Utilities Fin.PLC EO-Med.-Term Nts 2023(23/27) 20270417	1,02
XS2528858033	4.067000 % NatWest Group PLC EO-FLR Med.-T.Nts 2022(27/28) 20280905	1,66
XS2573569576	4.125000 % Danske Bank AS EO-FLR Preferred MTN 23(30/31) 20310109	1,47
XS2643041721	4.125000 % Skandinaviska Enskilda Banken EO-Preferred MTN 2023(27) 20270628	1,40
XS2722162315	4.183000 % Telefonica Emisiones S.A.U. EO-Medium-Term Nts 2023(23/33) 20331120	1,43
XS2536941656	4.250000 % ABN AMRO Bank N.V. EO-Non-Preferred MTN 2022(30) 20300220	1,64
FR001400H9B5	4.250000 % BNP Paribas S.A. EO-FLR Non-Pref.MTN 23(30/31) 20310412	1,40
XS2601459162	4.250000 % Siemens Energy Finance B.V. EO-Notes 2023(23/29) 20290404	1,22
XS2629064267	4.250000 % Stora Enso Oyj EO-Medium-Term Nts 2023(23/29) 20290831	0,84
XS2572496623	4.250000 % Swedbank AB EO-Non-Preferred MTN 2023(28) 20280710	1,25
FR001400DCZ6	4.375000 % BNP Paribas S.A. EO-FLR Non-Pref. MTN 23(28/29) 20290112	1,39
XS2576550672	4.375000 % Thames Water Utilities Fin.PLC EO-Med.-Term Nts 2023(23/31) 20310117	1,53
XS2652069480	4.500000 % DNB Bank ASA EO-FLR Med.-Term Nts 23(27/28) 20280718	1,24
XS2717301365	4.625000 % Bank of Ireland Group PLC EO-FLR Med.-T. Nts 2023(28/29) 20291112	1,27
XS2626691906	4.625000 % De Volksbank N.V. EO-Med.-Term Notes 2023(27/27) 20271122	0,84
XS2554997937	4.750000 % Covestro AG EO-MTN v.2022(2022/2028) 20281114	0,86
XS2637421848	4.750000 % Danske Bank AS EO-FLR Med.-Term Nts 23(29/30) 20300620	1,50
FR001400B1L7	4.750000 % RCI Banque S.A. EO-Med.-Term Notes 2022(27/27) 20270705	0,85
FR001400KZQ1	4.750000 % Société Générale S.A. EO-Non-Pref.FLR MTN 23(28/29) 20290927	1,70
XS2576362839	4.875000 % Bank of Ireland Group PLC EO-FLR Med.-T. Nts 2023(27/28) 20280715	1,28
XS2592240712	4.875000 % De Volksbank N.V. EO-Preferred MTN 2023(29/30) 20300306	0,86
XS2704918478	4.875000 % H&M Finance B.V. EO-Medium-Term Nts 2023(23/31) 20311024	0,86
XS2625196352	4.875000 % Intesa Sanpaolo S.p.A. EO-Preferred Med.-T.Nts 23(30) 20300518	1,31
XS2715957358	4.875000 % Jyske Bank A/S EO-FLR Non-Pref. MTN 23(28/29) 20291109	0,84
DE000NLB4RS5	4.875000 % Norddeutsche Landesbank -GZ- MTN-Inh.Schv.v.23(28) 20280710	0,86
FR001400IEQ0	4.875000 % RCI Banque S.A. EO-Medium-Term Nts 2023(28/28) 20280613	1,28
XS2643234011	5.000000 % Bank of Ireland Group PLC EO-FLR Med.-T. Nts 2023(30/31) 20310703	1,31
XS2592650373	5.000000 % Intesa Sanpaolo S.p.A. EO-FLR Non-Pref.MTN 23(27/28) 20280307	1,54
DE000A30VQB2	5.000000 % Vonovia SE Medium Term Notes v.22(22/30) 20301122	1,29
XS2698998593	5.125000 % Acciona Energia Fin. Fil. SA EO-Med.-Term Notes 2023(23/31) 20310422	0,86
XS2707169111	5.250000 % AIB Group PLC EO-FLR Med.-T.Nts 2023(30/31) 20311022	1,31
DE000CZ439B6	5.250000 % Commerzbank AG FLR-MTN Serie 1018 v.23(28/29) 20290324	1,03
XS2555187801	5.375000 % Caixabank S.A. EO-FLR Non-Pref. MTN 22(29/30) 20301113	1,46
XS2725836410	5.375000 % Telefonaktiebolaget L.M.Erics. EO-Med.-Term Nts 2023(23/28) 20280528	0,86
XS2555918270	5.500000 % Jyske Bank A/S EO-Non-Prefer. MTN 2022(26/27) 20271115	0,86
XS2555925218	5.750000 % AIB Group PLC EO-FLR Med.-T. Nts 2022(28/29) 20290215	1,32

Vermögensübersicht zum 29. Februar 2024.

			Kurswert	Kurswert	% des Fonds-
			in EUR	in EUR	vermögens¹⁾
¹⁾ Rundungsbedingte Differenzen bei den Prozent-Anteilen sind möglich.
I. Vermögensgegenstände				28.220.080,48	100,02
	1. Anleihen			27.404.463,90	97,13
		– Restlaufzeit bis 3 Jahre	2.053.228,36		7,28
		– Restlaufzeit 3 bis 5 Jahre	11.252.454,84		39,88
		– Restlaufzeit 5 bis 7 Jahre	8.081.020,89		28,64
		– Restlaufzeit 7 bis 10 Jahre	6.017.759,81		21,33
	2. Forderungen			428.146,53	1,52
	3. Bankguthaben			387.470,05	1,37
II. Verbindlichkeiten				-6.374,32	-0,02
III. Fondsvermögen				28.213.706,16	100,00

Vermögensaufstellung zum 29. Februar 2024.

ISIN	Gattungsbezeichnung	Stück bzw.	Bestand	Käufe/	Verkäufe/	Kurs		Kurswert	% des
		Anteile bzw.	29.02.2024	Zugänge	Abgänge			in EUR	Fondsver-
		Whg. in		Im Berichtszeitraum					mögens
		1.000
¹⁾ Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Differenzen entstanden sein.
Börsengehandelte Wertpapiere
Verzinsliche Wertpapiere
Inland
DE000CZ45W57	3,0000 % Commerzbank AG – Floating Rate Medium Term 2022/2027	EUR	200	200	0	%	96,819	193.638,40	0,69
DE000CZ439B6	5,2500 % Commerzbank AG – Floating Rate Medium Term 2023/2029	EUR	300	300	0	%	103,333	309.999,39	1,10
XS2554997937	4,7500 % Covestro AG – Medium Term Notes 2022/2028	EUR	200	400	200	%	104,039	208.078,56	0,74
DE000DL19WL7	1,8750 % Deutsche Bank AG – Floating Rate Medium Term 2022/2028	EUR	500	500	0	%	93,033	465.167,10	1,65
DE000DL19WU8	3,2500 % Deutsche Bank AG – Medium Term Notes 2022/2028	EUR	200	200	0	%	96,565	193.130,72	0,68
XS2527319979	3,2790 % Eurogrid GmbH – Medium Term Notes 2022/2031	EUR	300	300	0	%	97,635	292.906,32	1,04
DE000NLB4RS5	4,8750 % Norddeutsche Landesbank -GZ- – Medium Term IHS 2023/2028	EUR	233	256	23	%	104,060	242.458,98	0,86
DE000A3E5FR9	0,6250 % Vonovia SE – Medium Term Notes 2021/2031	EUR	300	300	0	%	78,246	234.738,69	0,83
DE000A3MQS72	2,3750 % Vonovia SE – Medium Term Notes 2022/2032	EUR	400	500	100	%	87,250	348.998,24	1,24
DE000A30VQB2	5,0000 % Vonovia SE – Medium Term Notes 2022/2030	EUR	300	300	0	%	103,672	311.017,14	1,10
						EUR		2.800.133,54	9,92

Ausland
XS2389343380	0,5000 % ABN AMRO Bank N.V. – Medium Term Notes 2021/2029	EUR	400	400	0	%	84,215	336.859,08	1,19
XS2575971994	4,0000 % ABN AMRO Bank N.V. – Medium Term Notes 2023/2028	EUR	400	400	0	%	101,040	404.161,00	1,43
XS2536941656	4,2500 % ABN AMRO Bank N.V. – Medium Term Notes 2022/2030	EUR	400	500	100	%	102,659	410.637,96	1,46
XS2436160183	1,3750 % Acciona Energia Fin. Fil. SA – Medium Term Notes 2022/2032	EUR	200	200	0	%	82,082	164.164,16	0,58
XS2610209129	3,7500 % Acciona Energia Fin. Fil. SA – Medium Term Notes 2023/2030	EUR	200	200	0	%	97,004	194.007,72	0,69
XS2698998593	5,1250 % Acciona Energia Fin. Fil. SA – Medium Term Notes 2023/2031	EUR	200	200	0	%	103,542	207.084,90	0,73
XS2579284469	3,8750 % ACEA S.p.A. – Medium Term Notes 2023/2031	EUR	367	367	0	%	99,626	365.628,59	1,30
XS2560411543	3,6250 % Achmea B.V. – Medium Term Notes 2022/2025	EUR	191	191	0	%	99,479	190.004,16	0,67
XS2343340852	0,5000 % AIB Group PLC – Floating Rate Medium Term 2021/2027	EUR	349	635	286	%	91,355	318.828,01	1,13
XS2707169111	5,2500 % AIB Group PLC – Floating Rate Medium Term 2023/2031	EUR	375	475	100	%	105,868	397.006,61	1,41
XS2555925218	5,7500 % AIB Group PLC – Floating Rate Medium Term 2022/2029	EUR	386	386	0	%	106,313	410.367,76	1,45
XS2498554992	4,0000 % ALD S.A. – Medium Term Notes 2022/2027	EUR	200	200	0	%	100,225	200.450,52	0,71
XS2473687106	2,2500 % ASML Holding N.V. – Registered Notes 2022/2032	EUR	233	233	0	%	93,929	218.853,52	0,78
XS2694995163	3,6250 % ASR Nederland N.V. – Bonds 2023/2028	EUR	279	279	0	%	99,280	276.992,26	0,98
XS2747590896	3,2120 % Assicurazioni Generali S.p.A. – Medium Term Notes 2024/2024	EUR	233	233	0	%	98,291	229.016,89	0,81
XS2747596315	3,5470 % Assicurazioni Generali S.p.A. – Medium Term Notes 2024/2024	EUR	349	349	0	%	97,568	340.510,82	1,21
XS2357417257	0,6250 % Banco Santander S.A. – Floating Rate Medium Term 2021/2029	EUR	500	500	0	%	87,567	437.835,75	1,55
XS2717301365	4,6250 % Bank of Ireland Group PLC – Floating Rate Medium Term 2023/2029	EUR	349	349	0	%	102,425	357.463,67	1,27
XS2576362839	4,8750 % Bank of Ireland Group PLC – Floating Rate Medium Term 2023/2028	EUR	386	386	0	%	103,147	398.148,00	1,41
XS2643234011	5,0000 % Bank of Ireland Group PLC – Floating Rate Medium Term 2023/2031	EUR	386	386	0	%	105,222	406.157,50	1,44
FR0014006NI7	0,5000 % BNP Paribas S.A. – Floating Rate Medium Term 2021/2028	EUR	400	500	100	%	89,800	359.201,48	1,27
FR001400H9B5	4,2500 % BNP Paribas S.A. – Floating Rate Medium Term 2023/2031	EUR	400	400	0	%	102,364	409.454,12	1,45
FR001400DCZ6	4,3750 % BNP Paribas S.A. – Floating Rate Medium Term 2023/2029	EUR	400	400	0	%	101,872	407.489,32	1,44
FR0014007LL3	0,5000 % BPCE S.A. – Floating Rate Medium Term 2022/2028	EUR	300	300	0	%	90,623	271.868,19	0,96
FR0014004750	0,0000 % Bque Fédérative du Cr. Mutuel – Anleihe 1900/1900	EUR	300	300	0	%	86,943	260.827,80	0,92
XS2297549391	0,5000 % Caixabank S.A. – Floating Rate Medium Term 2021/2029	EUR	400	400	0	%	87,629	350.517,12	1,24
XS2530034649	3,7500 % Caixabank S.A. – Medium Term Notes 2022/2029	EUR	400	400	0	%	100,938	403.751,40	1,43
XS2555187801	5,3750 % Caixabank S.A. – Floating Rate Medium Term 2022/2030	EUR	400	400	0	%	106,843	427.372,12	1,51
XS2443438051	1,3750 % Danske Bank AS – Floating Rate Medium Term 2022/2027	EUR	272	272	0	%	94,880	258.074,28	0,91
XS2573569576	4,1250 % Danske Bank AS – Floating Rate Medium Term 2023/2031	EUR	363	463	100	%	101,676	369.083,19	1,31
XS2637421848	4,7500 % Danske Bank AS – Floating Rate Medium Term 2023/2030	EUR	363	463	100	%	103,461	375.564,37	1,33
XS2475502832	2,3750 % De Volksbank N.V. – Floating Rate Medium Term 2022/2027	EUR	200	200	0	%	95,972	191.944,70	0,68
XS2626691906	4,6250 % De Volksbank N.V. – Medium Term Notes 2023/2027	EUR	200	200	0	%	101,437	202.873,64	0,72
XS2592240712	4,8750 % De Volksbank N.V. – Medium Term Notes 2023/2030	EUR	200	200	0	%	103,447	206.894,72	0,73
XS2534985523	3,1250 % DNB Bank ASA – Floating Rate Medium Term 2022/2027	EUR	378	478	100	%	98,526	372.428,36	1,32
XS2597696124	4,0000 % DNB Bank ASA – Floating Rate Medium Term 2023/2029	EUR	303	403	100	%	101,337	307.050,41	1,09
XS2652069480	4,5000 % DNB Bank ASA – Floating Rate Medium Term 2023/2028	EUR	303	403	100	%	101,866	308.654,46	1,09
BE6340849569	3,6250 % Elia Transm. Belgium N.V. – Medium Term Notes 2023/2033	EUR	200	200	0	%	100,175	200.349,20	0,71
AT0000A32562	4,0000 % Erste Group Bank AG – Floating Rate Medium Term 2023/2031	EUR	300	300	0	%	101,687	305.059,86	1,08
XS2695009998	7,8750 % Grenke Finance PLC – Medium Term Notes 2023/2027	EUR	233	248	15	%	107,457	250.374,13	0,89
XS2704918478	4,8750 % H&M Finance B.V. – Medium Term Notes 2023/2031	EUR	233	233	0	%	104,473	243.421,95	0,86
XS2317069685	0,7500 % Intesa Sanpaolo S.p.A. – Medium Term Notes 2021/2028	EUR	317	417	100	%	89,146	282.593,68	1,00
XS2625196352	4,8750 % Intesa Sanpaolo S.p.A. – Medium Term Notes 2023/2030	EUR	317	417	100	%	104,859	332.403,44	1,18
XS2592650373	5,0000 % Intesa Sanpaolo S.p.A. – Floating Rate Medium Term 2023/2028	EUR	380	380	0	%	102,955	391.228,81	1,39
XS2715957358	4,8750 % Jyske Bank A/S – Floating Rate Medium Term 2023/2029	EUR	233	233	0	%	102,056	237.790,48	0,84
XS2555918270	5,5000 % Jyske Bank A/S – Medium Term Notes 2022/1900	EUR	233	424	191	%	103,391	240.901,01	0,85
BE0002832138	0,2500 % KBC Groep N.V. – Floating Rate Medium Term 2021/2027	EUR	300	300	0	%	93,222	279.665,22	0,99
XS2528858033	4,0670 % NatWest Group PLC – Floating Rate Medium Term 2022/2028	EUR	481	581	100	%	100,526	483.532,22	1,71
XS2443893255	1,1250 % Nordea Bank Abp – Anleihe 2022/2027	EUR	481	581	100	%	92,963	447.149,72	1,58
FR001400B1L7	4,7500 % RCI Banque S.A. – Medium Term Notes 2022/2027	EUR	233	233	0	%	102,190	238.103,00	0,84
FR001400IEQ0	4,8750 % RCI Banque S.A. – Medium Term Notes 2023/2028	EUR	349	381	32	%	102,997	359.459,70	1,27
XS2343540519	0,5000 % Red Eléctrica Financ. S.A.U. – Medium Term Notes 2021/2033	EUR	300	300	0	%	78,786	236.357,34	0,84
XS2744299335	3,0000 % Red Eléctrica Financ. S.A.U. – Medium Term Notes 2024/2034	EUR	200	200	0	%	97,075	194.149,94	0,69
FR0014007LP4	0,7500 % RTE Réseau de Transp.d’Electr. – Medium Term Notes 2022/2034	EUR	400	400	0	%	76,973	307.892,00	1,09
FR001400MIG4	3,5000 % RTE Réseau de Transp.d’Electr. – Medium Term Notes 2023/2031	EUR	200	200	0	%	100,336	200.672,32	0,71
FR0014009OK5	2,8750 % SAS Nerval – Guaranteed Notes 2022/2022	EUR	200	200	0	%	88,740	177.480,18	0,63
XS2455401328	1,2500 % SEGRO Capital S.a r.l. – Guaranteed Registered Notes 2022/2026	EUR	348	348	0	%	94,701	329.559,13	1,17
XS2601458602	4,0000 % Siemens Energy Finance B.V. – Guaranteed Notes 2023/2026	EUR	300	300	0	%	98,702	296.106,87	1,05
XS2601459162	4,2500 % Siemens Energy Finance B.V. – Guaranteed Notes 2023/2029	EUR	300	300	0	%	98,154	294.462,90	1,04
XS2442768227	0,7500 % Skandinaviska Enskilda Banken AB – Anleihe 2022/2027	EUR	340	340	0	%	90,116	306.394,26	1,09
XS2553798443	4,0000 % Skandinaviska Enskilda Banken – Medium Term Notes 2022/2026	EUR	340	440	100	%	100,371	341.262,86	1,21
XS2643041721	4,1250 % Skandinaviska Enskilda Banken – Medium Term Notes 2023/2027	EUR	340	440	100	%	101,655	345.626,05	1,23
XS2388182573	0,5000 % Smurfit Kappa Treasury PUC – Guaranteed Notes 2021/2029	EUR	233	233	0	%	84,556	197.015,76	0,70
XS2388183381	1,0000 % Smurfit Kappa Treasury PUC – Guaranteed Notes 2021/2033	EUR	233	233	0	%	78,689	183.345,32	0,65
FR001400KZQ1	4,7500 % Société Générale S.A. – Medium Term Notes 2023/2029	EUR	500	500	0	%	102,562	512.810,10	1,82
XS2472845911	1,7500 % SPAREBANK 1 OSTLANDET – Medium Term Notes 2022/2027	EUR	233	233	0	%	94,103	219.258,83	0,78
XS2629062568	4,0000 % Stora Enso Oyj – Medium Term Notes 2023/2026	EUR	191	191	0	%	100,037	191.071,34	0,68
XS2629064267	4,2500 % Stora Enso Oyj – Medium Term Notes 2023/2029	EUR	191	191	0	%	101,325	193.529,87	0,69
XS2343563214	0,3000 % Swedbank AB – Floating Rate Medium Term 2021/2021	EUR	481	581	100	%	92,161	443.294,31	1,57
XS2572496623	4,2500 % Swedbank AB – Medium-Term Notes 2023/2028	EUR	386	386	0	%	101,106	390.269,39	1,38
XS2725836410	5,3750 % Telefonaktiebolaget L.M.Erics. – Medium Term Notes 2023/2028	EUR	233	233	0	%	103,513	241.185,76	0,85
XS2753310825	3,6980 % Telefonica Emisiones S.A.U. – Medium Term Notes 2024/2032	EUR	500	500	0	%	99,161	495.803,55	1,76
XS2722162315	4,1830 % Telefonica Emisiones S.A.U. – Medium Term Notes 2023/2033	EUR	400	400	0	%	101,782	407.127,56	1,44
XS2357205587	0,3750 % Terna Rete Elettrica Nazio.SpA – Medium Term Notes 2021/2029	EUR	329	329	0	%	85,254	280.485,23	0,99
XS2655852726	3,8750 % Terna Rete Elettrica Nazio.SpA – Medium Term Notes 2023/2033	EUR	348	348	0	%	100,944	351.285,57	1,25
XS2438026440	0,8750 % Thames Water Utilities Fin.PLC – Anleihe 2022/2028	EUR	219	219	0	%	83,951	183.852,08	0,65
XS2576550326	4,0000 % Thames Water Utilities Fin.PLC – Medium Term Notes 2023/2027	EUR	348	348	0	%	94,964	330.473,12	1,17
XS2576550672	4,3750 % Thames Water Utilities Fin.PLC – Medium Term Notes 2023/2031	EUR	481	581	100	%	92,394	444.413,22	1,58
XS2478685931	2,2500 % UPM Kymmene Corp. – Medium Term Notes 2022/2029	EUR	233	233	0	%	93,825	218.612,11	0,77
BE6327721237	1,5000 % VGP N.V. – Bonds 2021/2029	EUR	300	300	0	%	83,757	251.272,41	0,89
						EUR		24.604.330,36	87,21
Summe Wertpapiervermögen						EUR		27.404.463,90	97,13

Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds						EUR		387.470,05	1,37
EUR-Guthaben bei:
DekaBank Deutsche Girozentrale		EUR	387.470,05			%	100,000	387.470,05	1,37

Sonstige Vermögensgegenstände						EUR		428.146,53	1,52
Zinsansprüche		EUR	428.146,53					428.146,53	1,52

Sonstige Verbindlichkeiten						EUR		-6.374,32	-0,02
Verbindlichkeiten Verwaltungsvergütung		EUR	-6.374,32					-6.374,32	-0,02

Fondsvermögen						EUR		28.213.706,16	100,00¹⁾
Anteilwert						EUR		102,60
Umlaufende Anteile						STK		275.000,00

Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf der Grundlage nachstehender Kurse/Marktsätze bewertet:
Alle Vermögenswerte				Kurse per 29.02.2024

Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen:

– Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):

ISIN	Gattungsbezeichnung	Stück bzw.	Käufe/	Verkäufe/	Volumen
		Anteile bzw.	Zugänge	Abgänge	in 1.000
		Whg. in 1.000
Börsengehandelte Wertpapiere
Verzinsliche Wertpapiere
Inland
XS2327420977	0,6000 % E.ON SE – Medium Term Notes 2021/2032	EUR	286	286
XS2463518998	1,6250 % E.ON SE – Medium Term Notes 2022/2031	EUR	345	345
XS2673536541	3,7500 % E.ON SE – Medium Term Notes 2023/2029	EUR	334	334
XS2673547746	4,0000 % E.ON SE – Medium Term Notes 2023/2033	EUR	334	334

Ausland
XS2292487076	0,2500 % ACEA S.p.A. – Medium Term Notes 2021/2030	EUR	229	229
XS2596537972	3,5000 % Ahold Delhaize N.V., Konkinkl. – Senior Notes 2023/2028	EUR	191	191
XS2491963638	3,6250 % AIB Group PLC – Floating Rate Medium Term 2022/2026	EUR	286	286
XS2635647154	3,2500 % Alliander N.V. – Medium Term Notes 2023/2028	EUR	191	191
XS2311407352	0,3750 % Bank of Ireland Group PLC – Floating Rate Medium Term 2021/2027	EUR	286	286
FR00140005J1	0,3750 % BNP Paribas S.A. – Floating Rate Medium Term 2020/2027	EUR	300	300
FR00140003P3	0,1000 % Bque Fédérative du Cr. Mutuel – Medium Term Notes 2020/2027	EUR	300	300
XS2232115423	1,0000 % Digital Dutch Finco B.V. – Guaranteed Registered Notes 2020/2032	EUR	286	286
XS2280835260	0,6250 % Digital Intrepid Holding B.V. – Guaranteed Registered Notes 2021/2031	EUR	481	481
PTEDPUOM0008	3,8750 % EDP – Energias de Portugal SA – Medium Term Notes 2023/2028	EUR	300	300
XS2459544339	1,8750 % EDP Finance B.V. – Anleihe 2022/2029	EUR	600	600
XS2699159351	4,3750 % EDP Servicios Financ.Espana SA – Medium Term Notes 2023/2032	EUR	375	375
XS2229434852	0,5000 % ERG S.p.A. – Medium Term Notes 2020/2027	EUR	229	229
XS2455983861	1,3750 % Iberdrola Finanzas S.A. – Medium Term Notes 2022/2032	EUR	400	400
XS2558966953	3,3750 % Iberdrola Finanzas S.A. – Medium Term Notes 2022/2032	EUR	300	300
XS2648498371	3,6250 % Iberdrola Finanzas S.A. – Medium Term Notes 2023/2033	EUR	400	400
FR0014001IM0	0,6250 % Icade S.A. – Anleihe 2021/2031	EUR	300	300
XS2483607474	2,1250 % ING Groep N.V. – Anleihe 2022/2026	EUR	800	800
XS2381853279	0,2500 % National Grid PLC – Medium Term Notes 2021/2028	EUR	424	424
XS2575973776	3,8750 % National Grid PLC – Medium Term Notes 2023/2029	EUR	286	286
XS2598649254	3,8750 % Neste Oyj – Medium Term Notes 2023/2029	EUR	191	191
XS2599779597	4,2500 % Neste Oyj – Medium Term Notes 2023/2033	EUR	191	191
XS2384734542	0,2500 % NIBC Bank N.V. – Medium Term Notes 2021/2026	EUR	300	300
XS2490472102	2,8750 % Orsted A/S – Medium Term Notes 2022/2033	EUR	286	286
XS2531569965	3,2500 % Orsted A/S – Medium Term Notes 2022/2031	EUR	443	443
XS2591026856	3,6250 % Orsted A/S – Medium Term Notes 2023/2026	EUR	267	267
FR0013536661	0,8750 % Société Générale S.A. – Floating Rate Medium Term 2020/2028	EUR	400	400
XS2510903862	2,8750 % SSE PLC – Medium Term Notes 2022/2029	EUR	248	248
XS2675685700	4,0000 % SSE PLC – Medium Term Notes 2023/2031	EUR	375	375
XS2237434803	3,2500 % Unipol Gruppo S.p.A. – Medium Term Notes 2020/2030	EUR	381	381
XS2257961818	0,1250 % UPM Kymmene Corp. – Medium Term Notes 2020/2028	EUR	286	286

¹⁾ Durch Rundung bei der Berechnung können sich geringfügige Differenzen ergeben.

Ertrags- und Aufwandsrechnung inklusive Ertragsausgleich
für den Zeitraum vom 02.08.2023 bis zum 29.02.2024
			insgesamt	insgesamt	je Anteil¹⁾
			EUR	EUR	EUR
I. Erträge
	1. Zinsen aus inländischen Wertpapieren			49.912,65	0,182
	2. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer)			424.588,24	1,544
	3. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland			6.576,64	0,024
	Summe der Erträge			481.077,53	1,749

II. Aufwendungen
	1. Verwaltungsvergütung			-40.006,97	-0,145
Summe der Aufwendungen				-40.006,97	-0,145

III. Ordentlicher Nettoertrag				441.070,56	1,604

IV. Veräußerungsgeschäfte
	1. Realisierte Gewinne			294.261,35	1,070
	2. Realisierte Verluste			-40.517,58	-0,147
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften				253.743,77	0,923

V. Realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres				694.814,33	2,527

	1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne			417.407,36	1,518
	2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste			-162.454,80	-0,591
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres				254.952,56	0,927

VII. Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres				949.766,89	3,454



Entwicklung des Sondervermögens				2023 / 2024

			EUR	EUR
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Rumpfgeschäftsjahres				0,00
	1. Ausschüttung/Steuerabschlag für das Vorjahr			0,00
	2. Zwischenausschüttungen			-253.250,00
	3. Mittelzufluss (netto)			27.528.314,00
		a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen	30.062.059,00
		b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen	-2.533.745,00
	4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich			-11.124,73
	5. Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres			949.766,89
		davon: Nettoveränderung der nicht realisierte Gewinne	417.407,36
		davon: Nettoveränderung der nicht realisierte Verluste	-162.454,80
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Rumpfgeschäftsjahres				28.213.706,16




Verwendung der Erträge des Sondervermögens
			insgesamt	insgesamt	je Anteil¹⁾
			EUR	EUR	EUR

I. Für die Ausschüttung verfügbar				694.814,33	2,527
	1. Vortrag aus dem Vorjahr			0,00	0,000
	2. Realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres			694.814,33	2,527

II. Nicht für die Ausschüttung verwendet				78.564,33	0,286
	1. Der Wiederanlage zugeführt			0,00	0,000
	2. Vortrag auf neue Rechnung			78.564,33	0,286

III. Gesamtausschüttung				616.250,00	2,241
	1. Zwischenausschüttung			253.250,00	0,921
	2. Endausschüttung			363.000,00	1,320

Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
Rumpfgeschäftsjahr	Sondervermögen	Anteilwert
	am Ende des
	Rumpfgeschäfts-jahres
	EUR	EUR
2023/2024	28.213.706,16	102,60

Anhang.

Angaben nach der Derivateverordnung

Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem einfachen Ansatz ermittelt.

Sonstige Angaben
Anteilwert	EUR	102,60
Umlaufende Anteile	STK	275.000,00

Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %)		97,13
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %)		0,00

Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände

Die Bewertung der Vermögensgegenstände erfolgte während des Rumpfgeschäftsjahres sowie zum Berichtsstichtag per 29.02.2024 grundsätzlich zum letzten gehandelten Börsen- oder Marktkurs, der eine verlässliche Bewertung gewährleistet.

Vermögensgegenstände, die weder zum Handel an Börsen zugelassen sind noch in einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind oder für die kein handelbarer Kurs verfügbar ist, werden zu dem aktuellen Verkehrswert bewertet, der bei sorgfältiger Einschätzung nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten angemessen ist.

Im Rumpfgeschäftsjahr sowie zum Berichtsstichtag per 29.02.2024 wurden die folgenden Vermögensgegenstände nicht zum letzten gehandelten Börsen- oder Marktkurs bewertet:

Bankguthaben und sonst. Vermögensgegenstände	zum Nennwert
Verbindlichkeiten	zum Rückzahlungsbetrag
Fremdwährungsumrechnung	auf Basis der Closing Spot-Kurse von WM Company / Reuters

Gesamtkostenquote (in %)		0,15
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.

Transaktionskosten	EUR	0,00
Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände.
Erfolgt die Abwicklung von Zeichnungen bzw. Rücknahmen von Anteilscheinen mit den sog. Market Makern nicht über die Bereitstellung bzw. Abnahme der betreffenden Wertpapiere, sondern über Bankguthaben, werden die Transaktionskosten, die dadurch entstehen, dass die Deka Investment die Wertpapiere über andere Broker beschafft bzw. veräußert, durch den Marker Maker ersetzt und dem Sondervermögen gutgeschrieben. Die oben genannten Transaktionskosten reduzieren sich deshalb um folgenden Betrag:	EUR	0,00
Der Anteil der Wertpapiertransaktionen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens über Broker ausgeführt wurden, die eng verbundene Unternehmen und Personen sind, betrug 58,54 %. Ihr Umfang belief sich hierbei auf insgesamt 31.594.284,81 EUR.

Angaben zu den Kosten

Die Kapitalverwaltungsgesellschaft erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütungen und Aufwandserstattungen.
Die Kapitalverwaltungsgesellschaft zahlt keine Vergütung an Vermittler.

Angaben für Indexfonds
Höhe des Tracking Errors zum Ende des Berichtszeitraums (annualisiert)		0,24
Höhe der Annual Tracking Difference		-0,21

Der im Rumpfgeschäftsjahr 2023/2024 realisierte Tracking Error liegt innerhalb der Bandbreite des prognostizierten Tracking Error. Der prognostizierte Tracking Error wurde abgeleitet aus dem in den vergangenen Rumpfgeschäftsjahren im Durchschnitt realisierten Tracking Error unter Berücksichtigung einer Bandbreite von +/- 50% um den Mittelwert. Die Bandbreite beträgt maximal 40 Basispunkte.

Erläuterungen zur Ertrags- und Aufwandsrechnung

Die Ermittlung der Nettoveränderung der nichtrealisierten Gewinne und Verluste erfolgt dadurch, dass in jedem Rumpfgeschäftsjahr die in den Anteilspreis einfließenden Wertansätze der Vermögensgegenstände mit den jeweiligen historischen Anschaffungskosten verglichen werden, die Höhe der positiven Differenzen in die Summe der nichtrealisierten Gewinne einfließen, die Höhe der negativen Differenzen in die Summe der nichtrealisierten Verluste einfließen und aus dem Vergleich der Summenpositionen zum Ende des Rumpfgeschäftsjahres mit den Summenpositionen zum Anfang des Rumpfgeschäftsjahres die Nettoveränderungen ermittelt werden.

Zusätzliche Anhangangaben gemäß der Verordnung (EU) 2015/2365 über Wertpapierfinanzierungsgeschäfte

Das Sondervermögen hat im Berichtszeitraum keine Wertpapier-Darlehen-, Pensions- oder Total Return Swap-Geschäfte getätigt. Zusätzliche Angaben gemäß Verordnung (EU) 2015/2365 über die Transparenz von Wertpapierfinanzierungsgeschäften sind daher nicht erforderlich.

Angaben gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB:

Basierend auf dem Gesetz zur Umsetzung der zweiten Aktionärsrechterichtlinie (ARUG II) macht die Kapitalverwaltungsgesellschaft zu § 134c Abs. 4 AktG folgende Angaben:

Wesentliche mittel- bis langfristige Risiken:

Informationen zu den wesentlichen allgemeinen mittel- bis langfristigen Risiken des Sondervermögens sind im Verkaufsprospekt unter dem Abschnitt „Risikohinweise“ aufgeführt. Für die konkreten wesentlichen Risiken im Rumpfgeschäftsjahr verweisen wir auf den Tätigkeitsbericht.

Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten:

Die Zusammensetzung des Portfolios und die Portfolioumsätze können der Vermögensaufstellung bzw. den Angaben zu den während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäften, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen, entnommen werden. Die Portfolioumsatzkosten werden im Anhang des vorliegenden Jahresberichts ausgewiesen (Transaktionskosten).

Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung:

Das Sondervermögen bildet möglichst genau die Wertentwicklung des zugrundeliegenden Index ab, sodass die mittel- bis langfristige Entwicklung der jeweiligen Gesellschaften kein Entscheidungskriterium für Investitionen ist.

Einsatz von Stimmrechtsberatern:

Zum Einsatz von Stimmrechtsberatern informieren der Mitwirkungsbericht sowie der Stewardship Code der Kapitalverwaltungsgesellschaft. Die Dokumente stehen auf folgender Internetseite zur Verfügung: https://www.deka.de/privatkunden/ueber-uns/deka-investment-im-profil/corporate-governance.

Handhabung der Wertpapierleihe und Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausübung von Aktionärsrechten:

Auf inländischen Hauptversammlungen von börsennotierten Aktiengesellschaften übt die Kapitalverwaltungsgesellschaft das Stimmrecht entweder selbst oder über Stimmrechtsvertreter aus. Verliehene Aktien werden rechtzeitig an die Kapitalverwaltungsgesellschaft zurückübertragen, sodass diese das Stimmrecht auf Hauptversammlungen wahrnehmen kann. Für die in den Sondervermögen befindlichen ausländischen Aktien erfolgt die Ausübung des Stimmrechts insbesondere bei Gesellschaften, die im EURO STOXX 50® oder STOXX Europe 50® vertreten sind, sowie für US-amerikanische und japanische Gesellschaften mit signifikantem Bestand, falls diese Aktien zum Hauptversammlungstermin nicht verliehen sind. Zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften informiert der Stewardship Code und der Mitwirkungsbericht der Kapitalverwaltungsgesellschaft. Die entsprechenden Dokumente stehen Ihnen auf folgender Internetseite zur Verfügung: https://www.deka.de/privatkunden/ueberuns (Corporate Governance).

Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft

Die Deka Investment GmbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihrer Vergütungssysteme. Zudem gilt die für alle Unternehmen der Deka-Gruppe verbindliche Vergütungsrichtlinie, die gruppenweite Standards für die Ausgestaltung der Vergütungssysteme definiert. Sie enthält die Grundsätze zur Vergütung und die maßgeblichen Vergütungsparameter.

Das Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird mindestens einmal jährlich durch einen unabhängigen Vergütungsausschuss, das „Managementkomitee Vergütung“ (MKV) der Deka-Gruppe, auf seine Angemessenheit und die Einhaltung aller aufsichtsrechtlichen Vorgaben zur Vergütung überprüft.

Vergütungskomponenten

Das Vergütungssystem der Deka Investment GmbH umfasst fixe und variable Vergütungselemente sowie Nebenleistungen.
Für die Mitarbeitenden und Geschäftsführung der Deka Investment GmbH findet eine maximale Obergrenze für den Gesamtbetrag der variablen Vergütung in Höhe von 200 Prozent der fixen Vergütung Anwendung.
Weitere sonstige Zuwendungen im Sinne von Vergütung, wie z.B. Anlageerfolgsprämien, werden bei der Deka Investment GmbH nicht gewährt.

Bemessung des Bonuspools

Der Bonuspool leitet sich – unter Berücksichtigung der finanziellen Lage der Deka Investment GmbH – aus dem vom Konzernvorstand der DekaBank Deutsche Girozentrale nach Maßgabe von § 45 Abs. 2 Nr. 10 KWG festgelegten Bonuspool der Deka-Gruppe ab und kann nach pflichtgemäßem Ermessen auch reduziert oder gestrichen werden.
Bei der Bemessung der variablen Vergütung sind grundsätzlich der individuelle Erfolgsbeitrag des Mitarbeitenden, der Erfolgsbeitrag der Organisationseinheit des Mitarbeitenden, der Erfolgsbeitrag der Deka Investment GmbH bzw. die Wertentwicklung der von dieser verwalteten Investmentvermögen sowie der Gesamterfolg der Deka-Gruppe zu berücksichtigen. Zur Bemessung des individuellen Erfolgsbeitrags des Mitarbeitenden werden sowohl quantitative als auch qualitative Kriterien verwendet, wie z.B. Qualifikationen, Kundenzufriedenheit. Negative Erfolgsbeiträge verringern die Höhe der variablen Vergütung. Die Erfolgsbeiträge werden anhand der Erfüllung von Zielvorgaben ermittelt.
Die Bemessung und Verteilung der Vergütung an die Mitarbeitenden erfolgt durch die Geschäftsführung. Die Vergütung der Geschäftsführung wird durch den Aufsichtsrat festgelegt.

Variable Vergütung bei risikorelevanten Mitarbeitern

Die variable Vergütung der Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und von Mitarbeitenden, deren Tätigkeiten einen wesentlichen Einfluss auf das Gesamtrisikoprofil der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der von ihr verwalteten Investmentvermögen haben, sowie bestimmten weiteren Mitarbeitenden (zusammen als „risikorelevante Mitarbeitende“) unterliegt folgenden Regelungen:
· Die variable Vergütung der risikorelevanten Mitarbeitenden ist grundsätzlich erfolgsabhängig, d.h. ihre Höhe wird nach Maßgabe von individuellen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeitenden sowie den Erfolgsbeiträgen des Geschäftsbereichs und der Deka-Gruppe ermittelt.
· Für die Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird zwingend ein Anteil von 60 Prozent der variablen Vergütung über einen Zeitraum von bis zu fünf Jahren aufgeschoben. Bei risikorelevanten Mitarbeitenden unterhalb der Geschäftsführungs-Ebene beträgt der aufgeschobene Anteil 40 Prozent der variablen Vergütung und wird über einen Zeitraum von mindestens drei Jahren aufgeschoben.
· Jeweils 50 Prozent der sofort zahlbaren und der aufgeschobenen Vergütung werden in Form von Instrumenten gewährt, deren Wertentwicklung von der nachhaltigen Wertentwicklung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der Unternehmenswertentwicklung der Deka-Gruppe abhängt. Diese nachhaltigen Instrumente unterliegen nach Eintritt der Unverfallbarkeit einer Sperrfrist von einem Jahr.
· Der aufgeschobene Anteil der Vergütung ist während der Wartezeit risikoabhängig, d.h. er kann im Fall von negativen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeitenden, der Kapitalverwaltungsgesellschaft bzw. der von dieser verwalteten Investmentvermögen oder der Deka-Gruppe gekürzt werden oder komplett entfallen. Jeweils am Ende eines Jahres der Wartezeit wird der aufgeschobene Vergütungsanteil anteilig unverfallbar. Der unverfallbar gewordene Baranteil wird zum jeweiligen Zahlungstermin ausgezahlt, die unverfallbar gewordenen nachhaltigen Instrumente werden erst nach Ablauf der Sperrfrist ausgezahlt.
· Risikorelevante Mitarbeitende, deren variable Vergütung für das jeweilige Geschäftsjahr einen Schwellenwert von 75 TEUR nicht überschreitet, erhalten die variable Vergütung vollständig in Form einer Barleistung ausgezahlt.

Überprüfung der Angemessenheit des Vergütungssystems

Die Überprüfung des Vergütungssystems gemäß den geltenden regulatorischen Vorgaben für das Geschäftsjahr 2023 fand im Rahmen der jährlichen zentralen und unabhängigen internen Angemessenheitsprüfung des MKV statt. Dabei konnte zusammenfassend festgestellt werden, dass die Grundsätze der Vergütungsrichtlinie und aufsichtsrechtlichen Vorgaben an Vergütungssysteme von Kapitalverwaltungsgesellschaften eingehalten wurden. Das Vergütungssystem der Deka Investment GmbH war im Geschäftsjahr 2023 angemessen ausgestaltet. Es konnten keine Unregelmäßigkeiten festgestellt werden.

		EUR
*Gesamtsumme der im abgelaufenen Geschäftsjahr der Deka Investment GmbH gezahlten Mitarbeitendenvergütung**		63.521.373,38
davon feste Vergütung		47.888.259,53
davon variable Vergütung		15.633.113,85

Zahl der Mitarbeitenden der KVG		489

Gesamtsumme der im abgelaufenen Geschäftsjahr der Deka Investment GmbH* gezahlten Vergütung an bestimmte Mitarbeitendengruppen**		8.109.790,91
Geschäftsführer		2.091.060,65
weitere Risk Taker		2.336.833,98
Mitarbeitende mit Kontrollfunktionen		434.400,67
Mitarbeitende in gleicher Einkommensstufe wie Geschäftsführer und Risk Taker		3.247.495,61

* Mitarbeitendenwechsel innerhalb der Deka-Gruppe werden einheitlich gemäß gruppenweitem Vergütungsbericht dargestellt
** weitere Risk Taker: alle sonstigen Risk Taker, die nicht Geschäftsführer oder Risk Taker mit Kontrollfunktionen sind. Mitarbeitende in Kontrollfunktionen: Mitarbeitende in Kontrollfunktionen, die als Risk Taker identifiziert wurden und nicht Geschäftsführer sind. Mitarbeitende in gleicher Einkommensstufe wie Geschäftsführer und Risk Taker: Mitarbeitende, die nicht Geschäftsführer oder Risk Taker sind und sich auf derselben Einkommensstufe wie Risk Taker oder Geschäftsführer befinden.

Regelmäßige Informationen zu den in Artikel 9 Absätze 1 bis 4a der Verordnung (EU) 2019/2088 und Artikel 5 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2020/852 genannten Finanzprodukten

Name des Produkts:		Unternehmenskennung (LEI-Code):
Deka iBoxx MSCI ESG EUR Corporates Green Bond UCITS ETF		3912003PQ10WN8U7ZM93

Eine nachhaltige Investition ist eine Investition in eine Wirtschaftstätigkeit, die zur Erreichung eines Umweltziels oder sozialen Ziels beiträgt, vorausgesetzt, dass diese Investition keine Umweltziele oder sozialen Ziele erheblich beeinträchtigt und die Unternehmen, in die investiert wird, Verfahrensweisen einer guten Unternehmensführung anwenden.

Die EU-Taxonomie ist ein Klassifikationssystem, das in der Verordnung (EU) 2020/852 festgelegt ist und ein Verzeichnis von ökologisch nachhaltigen Wirtschaftstätigkeiten enthält. Diese Verordnung umfasst kein Verzeichnis der sozial nachhaltigen Wirtschaftstätigkeiten. Nachhaltige Investitionen mit einem Umweltziel könnten taxonomiekonform sein oder nicht.

Nachhaltiges Investitionsziel

Wurden mit diesem Finanzprodukt nachhaltige Investitionen angestrebt?
•	•	[X] Ja		•	•	[ ] Nein
[X]		Es wurden damit nachhaltige Investitionen mit einem Umweltziel getätigt: 99,40%		[ ]		Es wurden damit ökologische/soziale Merkmale beworben und obwohl keine nachhaltigen Investitionen angestrebt wurden, enthielt es _% an nachhaltigen Investitionen
		[ ]	in Wirtschaftstätigkeiten, die nach der EU-Taxonomie als ökologisch nachhaltig einzustufen sind			[ ]	mit einem Umweltziel in Wirtschaftstätigkeiten, die nach der EU-Taxonomie als ökologisch nachhaltig einzustufen sind
		[X]	in Wirtschaftstätigkeiten, die nach der EU-Taxonomie nicht als ökologisch nachhaltig einzustufen sind			[ ]	mit einem Umweltziel in Wirtschaftstätigkeiten, die nach der EU-Taxonomie nicht als ökologisch nachhaltig einzustufen sind
[ ]		Es wurden damit nachhaltige Investitionen mit einem sozialen Ziel getätigt: _%				[ ]	mit einem sozialen Ziel
				[ ]		Es wurden damit ökologische/soziale Merkmale beworben, aber keine nachhaltigen Investitionen getätigt

Inwieweit wurde das nachhaltige Investitionsziel dieses Finanzprodukts erreicht?

Mit Nachhaltigkeitsindikatoren wird gemessen, inwieweit die nachhaltigen Ziele dieses Finanzprodukts erreicht werden.

Der Deka iBoxx MSCI ESG EUR Corporates Green Bond UCITS ETF ist ein passiv gemanagter börsengehandelter Indexfonds (Exchange Traded Fund, ETF), der den iBoxx MSCI ESG EUR Corporates Green Bond Select nachbildet. Der zugrundeliegende Index umfasst in Euro lautende Unternehmensanleihen von großen und mittelgroßen Unternehmen, die ihren Hauptsitz in Europa haben und berücksichtigte im Berichtszeitraum ökologische (Environment – „E“), soziale (Social – „S“) und die verantwortungsvolle Unternehmens- bzw. Staatsführung (Governance – „G“) betreffende Kriterien (sog. ESG-Kriterien). Diese zielten darauf ab
• Projekte zu finanzieren, die eine positive Wirkung auf die Umwelt entfalten. Hierfür werden nur Unternehmensanleihen in den Index aufgenommen, die in der Green Bond Datenbank (GBDB) der Climate Bonds Initiative (CBI) geführt werden und somit als ökologisch nachhaltige Investition im Sinne der Offenlegungs-Verordnung ((EU) 2019/2088) klassifiziert wurden (sog. Positiv-Screening).
• in Unternehmen zu investieren, die verantwortungsvolle Geschäftspraktiken anwenden und keine Umsätze bzw. nur einen geringen Anteil ihrer Umsätze in kontroversen Geschäftsfeldern erwirtschaften. Hierzu wurde das Anlageuniversum des zugrundeliegenden Index durch verbindliche Ausschlusskriterien eingegrenzt.
Nicht investiert wurde in Unternehmen,
• die Umsätze aus der Herstellung oder dem Vertrieb gemäß internationalen Konventionen (z.B. Chemiewaffenkonvention) geächteter Waffen und/oder Atomwaffen generierten oder die in anderer Weise mit umstrittenen oder Atomwaffen in Verbindung standen. • die 5 % oder mehr ihres Umsatzes mit der Produktion von Waffensystemen, Komponenten oder unterstützenden Systemen für Waffen oder damit in Verbindung stehenden Dienstleistungen erzielten. • die 5 % oder mehr ihres Umsatzes mit der Produktion von Handfeuerwaffen oder damit in Verbindung stehenden Dienstleistungen generierten. • die Umsätze aus der Produktion von Tabakwaren oder 5 % oder mehr ihres Umsatzes aus dem Vertrieb von Tabakerzeugnissen oder damit in Verbindung stehender Lizenzierung erzielten. • die Umsätze aus der Förderung von Kohle erzielten, ihren eigenen Angaben zur Folge Kohle förderten oder 10 % oder mehr ihres Umsatzes aus Kohleverstromung erzielten. • die Umsätze mit unkonventionellem Erdöl und Erdgas erzielten, ihren eigenen Angaben zur Folge Erdöl oder Erdgas mit der Methode des hydraulischen Frackings oder Ölsand förderten. • die Umsätze aus der arktischen Erdöl- oder Erdgasförderung bezogen oder ihren eigenen Angaben zur Folge Erdöl oder Erdgas in arktischen Gebieten förderten. • die 5 % oder mehr ihres Umsatzes aus der Förderung von Erdöl und Erdgas, oder 10 % oder mehr ihres Umsatzes aus der Energiegewinnung oder dem sonstigen Einsatz aus/von fossilen Brennstoffen generierten. • die 5 % oder mehr ihres Umsatzes mit der Lieferung wichtiger nuklearspezifischer Produkte oder Dienstleistungen für die Kernkraftindustrie, der Stromerzeugung aus Kernenergie oder aus dem Uranabbau erzielten. • die Tätigkeiten im Zusammenhang mit fossilen Brennstoffen ausübten, einschließlich Exploration, Förderung, Abbau, Lagerung, Vertrieb und Handel von Öl und Gas, Produktion und Vertrieb von Kraftwerkskohle sowie Produktion, Vertrieb, Lagerung und Reserven von metallurgischer Kohle. • die gegen die Prinzipien des Global Compact der Vereinten Nationen verstießen. • die mit sehr schwerwiegenden Kontroversen in Bezug auf ESG-Themen konfrontiert waren. Dies wurde durch den Ausschluss von Unternehmen mit einem „MSCI ESG Controversy Score“ von 0 umgesetzt. • die mit sehr schwerwiegenden oder schwerwiegenden Kontroversen in Bezug auf Umweltthemen konfrontiert waren. Dies wurde durch den Ausschluss von Unternehmen mit einem „MSCI ESG Environmental Controversy Score“ von 1 oder 0 umgesetzt. • die in den letzten drei Jahren mehr als eine schwere oder sehr schwere Kontroverse im Zusammenhang mit Menschenrechtsverletzungen hatten. • die ein ESG-Rating von “CCC“ oder “B“ von MSCI ESG Research LLC oder kein ESG-Rating aufwiesen. • die eine CO2-Emissionsintensität (gemessen in Scope1 und 2 CO2e/ Mio. USD Umsatz) von mehr als 1.500 hatten. • die eine Energieverbrauchsintensität (gemessen in GWh/ Mio. EUR Umsatz) von mehr als 300 aufwiesen.
Darüber hinaus wurden im Laufe des Berichtszeitraums die Ausschlusskriterien einmal angepasst oder neu eingeführt.
Mit Wirkung vom 01.02.2024 wurden dadurch keine Wertpapiere von Unternehmen mehr in den Index aufgenommen,
• die 5 % oder mehr ihres Umsatzes aus Kohleverstromung erzielten. • die Tätigkeiten im Zusammenhang mit fossilen Brennstoffen ausübten.
Mit den nachhaltigen Investitionen, die das Finanzprodukt tätigte, wurden keine Umweltziele gemäß Artikel 9 der EU Taxonomie (Verordnung (EU) 2020/852) verfolgt.
Inwieweit das nachhaltige Investitionsziel dieses Finanzprodukts erreicht wurde, wird anhand der Nachhaltigkeitsindikatoren gemessen. Details zur Ausprägung der Nachhaltigkeitsindikatoren im Berichtszeitraum finden sich im folgenden Abschnitt „Wie haben die Nachhaltigkeitsindikatoren abgeschnitten?“.
	•	Wie haben die Nachhaltigkeitsindikatoren abgeschnitten?
		1. Einhaltung der in der Anlagestrategie vereinbarten Ausschlusskriterien Während des Berichtszeitraums investierte das Finanzprodukt im Rahmen der physischen Replikation ausschließlich in Wertpapiere von Unternehmen, die im zugrundliegenden Index enthalten waren. Damit hielt das Finanzprodukt die im Rahmen des Indexregelwerks festgelegten Ausschlusskriterien während des Berichtszeitraums vollumfänglich und dauerhaft ein. Die Zusammensetzung des Index und damit die Überprüfung der Ausschlusskriterien wurde durch den Indexanbieter vierteljährlich angepasst. Durch die Einhaltung der Ausschlusskriterien wurde erreicht, dass das Sondervermögen im Berichtszeitraum nicht in Wertpapieren von Unternehmen angelegt wurde, die keine verantwortungsvollen Geschäftspraktiken anwendeten und damit gegen die Prinzipien des UN Global Compact verstießen, in Umwelt- oder andere ESG-Kontroversen verwickelt waren und/ oder Umsätze bzw. einen gewissen Anteil ihrer Umsätze in kontroversen Geschäftsfeldern erwirtschafteten.
		Eine ausführliche Auflistung der Kriterien, die zum Ausschluss der Unternehmen aus dem zugrundeliegenden Index geführt haben, findet sich im vorherigen Abschnitt „Inwieweit wurde das nachhaltige Investitionsziel dieses Finanzprodukts erreicht?“ wieder.
		2. Ökologische Wirkung Der Indikator „ökologische Wirkung“ betrug im Berichtszeitraum 133,25 Euro pro 1.000 Euro investiertes Kapital.
		Der Indikator berechnet sich aus der Summe der Umsätze der im Finanzprodukt enthaltenen Unternehmen in den Geschäftsfeldern alternative Energien, Energieeffizienz, nachhaltiges Bauen, nachhaltige Landwirtschaft, nachhaltige Wasserwirtschaft und Vermeidung von Umweltverschmutzung durch eine Minimierung der Abfallerzeugung, jeweils gewichtet mit dem Anteil der Investition am Fondsvermögen. Dabei handelt es sich um Geschäftsfelder, in denen Produkte oder Dienstleistungen angeboten werden, die zur Erreichung von Umweltzielen (basierend auf den SDGs) beitragen. Es werden sowohl direkte Investitionen in Unternehmen über Aktien und Anleihen als auch indirekte Investitionen über Zielfonds berücksichtigt. Die Gesamtsumme wird mit 1.000 Euro investiertem Kapital ins Verhältnis gesetzt. Die Berechnung des Indikators basiert auf Daten eines externen Researchanbieters wie z.B. MSCI ESG Research LLC und spiegelt den Durchschnitt der Datenlage an den Quartalsstichtagen im Berichtszeitraum wider.

Bei den wichtigsten nachteiligen Auswirkungen handelt es sich um die bedeutendsten nachteiligen Auswirkungen von Investitionsentscheidungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren in den Bereichen Umwelt, Soziales und Beschäftigung, Achtung der Menschenrechte und Bekämpfung von Korruption und Bestechung.

	•	Inwiefern wurden nachhaltige Investitionsziele durch die nachhaltigen Investitionen nicht erheblich beeinträchtigt?
		Damit die nachhaltigen Investitionen den nachhaltigen Anlagezielen trotz eines positiven Beitrags nicht gleichzeitig erheblich schaden, wurden die nachteiligen Auswirkungen der Unternehmen, in die der Fonds investierte, auf Nachhaltigkeitsfaktoren aus den Bereichen Umwelt und Soziales berücksichtigt. Hierzu wurden die von der EU entwickelten Indikatoren für nachteilige Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren (Delegierte Verordnung (EU) 2022/1288, Anhang 1) herangezogen. Diese PAI-Indikatoren sollen dazu dienen, die negativen Effekte zu messen, die Unternehmen auf Umwelt-, Sozial- und Arbeitnehmerbelange, die Achtung der Menschenrechte und die Bekämpfung von Korruption und Bestechung haben.
		Die Auswahl der Emittenten erfolgte unter Berücksichtigung von definierten Schwellenwerten für die einbezogenen PAI-Indikatoren. Dadurch wurden negative Effekte in Bezug auf die nachhaltigen Anlageziele begrenzt. Eine Auflistung der PAI-Indikatoren findet sich im darauffolgenden Abschnitt „Wie wurden die Indikatoren für nachteilige Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren berücksichtigt?“.
		Darüber hinaus berücksichtigte das Finanzprodukt im Berichtszeitraum grundsätzlich die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren. Informationen hierzu finden sich im Abschnitt „Wie wurden bei diesem Finanzprodukt die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren berücksichtigt?“.
		Wie wurden die Indikatoren für nachteilige Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren berücksichtigt?
		Bei den nachhaltigen Investitionen wurden für ausgewählte Indikatoren für nachteilige Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren (PAI-Indikatoren) Schwellenwerte festgelegt. Investitionen des Finanzprodukts wurden nur als nachhaltig bewertet, wenn die nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren der Unternehmen bei diesen Indikatoren definierte Schwellenwerte nicht überschritten.
		Folgende PAI-Indikatoren werden bei den nachhaltigen Investitionen in Unternehmen berücksichtigt: • Treibhausgasemissionsintensität (PAI 3 aus Verordnung (EU) 2022/1288, Anhang 1, Tabelle 1) • Intensität des Energieverbrauchs nach klimaintensiven Sektoren(PAI 5 aus Verordnung (EU) 2022/1288, Anhang 1, Tabelle 1) • Verstöße gegen die UNGC-Grundsätze und gegen die Leitsätze der Organisation für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwicklung (OECD) für multinationale Unternehmen (PAI 10 aus Verordnung (EU) 2022/1288, Anhang 1, Tabelle 1) • Engagement in umstrittenen Waffen (PAI 14 aus Verordnung (EU) 2022/1288, Anhang 1, Tabelle 1) • Anzahl der Fälle von schwerwiegenden Menschenrechtsverletzungen und sonstigen Vorfällen(PAI 14, aus Verordnung (EU) 2022/1288, Anhang 1, Tabelle 3)
		Bei allen nachhaltigen Investitionen des Finanzprodukts, hielten die investierten Unternehmen einen definierten Schwellenwert bei der CO2-Intensität (Scope 1 und Scope 2) und Energieverbrauchsintensität ein und waren nicht an der Herstellung oder dem Vertrieb von umstrittenen Waffen beteiligt. Zudem wurden keinem der Unternehmen bei den nachhaltigen Investitionen mehrfach Menschenrechtsverletzungen in den letzten drei Jahren und/ oder UN Global Compact Verstöße vorgeworfen.
		Die Bewertung erfolgte hauptsächlich auf Basis von ESG-Daten des externen Researchanbieters MSCI ESG Research LLC.
		Verschlechterte sich die Bewertung für einen Emittenten im Laufe des Berichtszeitraums, sodass die definierten Schwellenwerte bzw. Ausprägungen bei mindestens einem der oben genannten Indikatoren nicht mehr eingehalten wurden, wurde die Investition nicht mehr als nachhaltig eingestuft und nicht mehr dem Anteil nachhaltiger Investitionen angerechnet.
		Weitere PAI-Indikatoren wurden bei der allgemeinen PAI-Berücksichtigung einbezogen. Informationen hierzu finden sich im Abschnitt „Wie wurden bei diesem Finanzprodukt die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren berücksichtigt?“.
		Stehen die nachhaltigen Investitionen mit den OECD-Leitsätzen für multinationale Unternehmen und den Leitprinzipien der Vereinten Nationen für Wirtschaft und Menschenrechte in Einklang? Nähere Angaben:
		Die OECD-Leitsätze für multinationale Unternehmen und die Leitprinzipien der Vereinten Nationen für Wirtschaft und Menschenrechte definieren Leitlinien für die Anwendung guter Unternehmensführung in Bezug auf die Bekämpfung von Bestechung und Korruption, den Umgang mit Beschäftigten, Umweltschutz sowie die Achtung der Menschenrechte.
		Die nachhaltigen Investitionen in Unternehmen standen insofern im Einklang mit den OECD-Leitsätzen für multinationale Unternehmen und den Leitprinzipien der Vereinten Nationen für Wirtschaft und Menschenrechte, als dass mit den nachhaltigen Investitionen nicht in Wertpapiere von Unternehmen investiert wurde, denen mehrfach Menschenrechtsverletzungen in den letzten drei Jahren oder schwere UN Global Compact Verstöße vorgeworfen wurden.
		Der UN Global Compact umfasst 10 Prinzipien, die den Bereichen Menschenrechte, Arbeitnehmerrechte, Umwelt und Korruption zuzuordnen sind. Ist ein Unternehmen in eine oder mehrere ESG-Kontroversen verwickelt, bei denen glaubhafte Anschuldigungen bestehen, dass das Unternehmen oder dessen Geschäftsführung gegen diese Prinzipien verstoßen hat, so wird dies als „schwerer Verstoß“ gegen globale Normen wie die ILO („International Labour Organization“) Kernarbeitsnormen oder die Allgemeine Erklärung der Menschenrechte gewertet. Dazu gehören z.B. Unternehmen, die Kinder- bzw. Zwangsarbeit anwenden.
		Die Bewertung erfolgte hauptsächlich auf Basis von ESG-Daten des externen Researchanbieters MSCI ESG Research LLC.

Wie wurden bei diesem Finanzprodukt die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren berücksichtigt?

Bei dem Finanzprodukt wurden im Berichtszeitraum die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren (Principal Adverse Impacts oder PAI) berücksichtigt. PAI beschreiben die negativen Auswirkungen der (Geschäfts-)Tätigkeiten von Unternehmen in Bezug auf Umwelt-, Sozial- und Arbeitnehmerbelange, die Achtung der Menschenrechte und die Bekämpfung von Korruption und Bestechung. Im Rahmen der PAI-Berücksichtigung wurden im Berichtsjahr systematische Verfahrensweisen zur Messung und Bewertung, sowie Maßnahmen zum Umgang mit den PAI im Investitionsprozess angewendet.
Die Messung und Bewertung der PAI der Unternehmen, Staaten und Zielfonds im Anlageuniversum erfolgte unter Verwendung von ESG-Daten des externen Researchanbieters MSCI ESG Research LLC. Die PAI-Informationen für Unternehmen wurden dem Portfoliomanagement des Finanzprodukts zur Berücksichtigung im Investitionsprozess zur Verfügung gestellt.
Die negativen Nachhaltigkeitsauswirkungen, die von den im Index enthaltenen Unternehmen ausgehen können, wurden im Berichtszeitraum begrenzt, indem der Index gegenüber einem breiten Marktindex Unternehmen ausschloss, die definierte Mindeststandards in Bezug auf Umwelt und Soziales nicht einhielten und damit besonders hohe negative Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren aufwiesen. Eine ausführliche Beschreibung der Kriterien, die zum Ausschluss der Unternehmen geführt haben, findet sich im Abschnitt „Inwieweit wurde das nachhaltige Investitionsziel dieses Finanzproduktes erreicht?“.
Im Berichtszeitraum waren insbesondere keine Unternehmen mehr im Index enthalten, deren CO2-Emissionsintensität (PAI 3, Tabelle 1, (EU) 2022/1288) und Energieverbrauchsintensität (PAI 6, Tabelle 1, (EU) 2022/1288) einen definierten Schwellenwert überschritt, die definierte Umsatzschwellen in kontroversen Geschäftsfeldern wie fossilen Brennstoffen (PAI 4, Tabelle 1, (EU) 2022/1288) oder kontroversen Waffen (PAI 14, Tabelle 1, (EU) 2022/1288) überschritten und die gegen soziale Mindeststandards verstießen, indem ihnen z.B. Verstöße gegen den UN Global Compact (PAI 10, Tabelle 1, (EU) 2022/1288) oder mehrfach Menschenrechtsverletzungen (PAI 14, Tabelle 3, (EU) 2022/1288) vorgeworfen wurden. Eine ausführliche Beschreibung der Kriterien und Schwellenwerte bzw. Ausprägungen, die zum Ausschluss der Unternehmen geführt haben, findet sich im Abschnitt „Inwieweit wurde das nachhaltige Investitionsziel dieses Finanzproduktes erreicht?“.
Für weitere PAI-Indikatoren erfolgte die Bewertung der Unternehmen und Staaten im Anlageuniversum auf kontinuierlicher Basis durch Nachhaltigkeitsanalysten. Auf Basis dieser Bewertung wurden gegebenenfalls weitere Unternehmen aus dem Anlageuniversum des Finanzprodukts ausgeschlossen. Folgende PAI-Indikatoren für Unternehmen wurden im Rahmen dieser Maßnahme betrachtet:
• Treibhausgasemissionen (PAI 1 aus Verordnung (EU) 2022/1288, Anhang 1, Tabelle 1) • CO2-Fußabdruck (PAI 2 aus Verordnung (EU) 2022/1288, Anhang 1, Tabelle 1) • Engagement in Unternehmen, die im Bereich der fossilen Brennstoffe tätig sind (PAI 4 aus Verordnung (EU) 2022/1288, Anhang 1, Tabelle 1) • Anteil des Energieverbrauchs und der Energieerzeugung aus nicht erneuerbaren Energiequellen (PAI 5 aus Verordnung (EU) 2022/1288, Anhang 1, Tabelle 1) • Tätigkeiten, die sich nachteilig auf Gebiete mit schutzbedürftiger Biodiversität auswirken (PAI 7 aus Verordnung (EU) 2022/1288, Anhang 1, Tabelle 1) • Emissionen in Wasser (PAI 8 aus Verordnung (EU) 2022/1288, Anhang 1, Tabelle 1) • Anteil gefährlicher und radioaktiver Abfälle (PAI 9 aus Verordnung (EU) 2022/1288, Anhang 1, Tabelle 1) • Fehlende Prozesse und Compliance-Mechanismen zur Überwachung der Einhaltung der UNGC-Grundsätze und der OECD-Leitsätze für multinationale Unternehmen (PAI 11 aus Verordnung (EU) 2022/1288, Anhang 1, Tabelle 1) • Unbereinigtes geschlechtsspezifisches Verdienstgefälle (PAI 12 aus Verordnung (EU) 2022/1288, Anhang 1, Tabelle 1) • Geschlechtervielfalt in den Leitungs- und Kontrollorganen (PAI 13 aus Verordnung (EU) 2022/1288, Anhang 1, Tabelle 1) • Engagement in Gebieten mit hohem Wasserstress (PAI 8 aus Verordnung (EU) 2022/1288, Anhang 1, Tabelle 2)
Darüber hinaus wurde im Rahmen der Mitwirkungspolitik der Verwaltungsgesellschaft Maßnahmen ergriffen, um auf eine Reduzierung der PAI der Unternehmen im Anlageuniversum hinzuwirken. Dazu nutzte die Verwaltungsgesellschaft zum einen ihr Stimmrecht auf Hauptversammlungen. Zum anderen trat die Verwaltungsgesellschaft mit Unternehmen, die bestimmte Schwellenwerte bei PAI-Indikatoren oder anderen ESG-Kennzahlen überschritten und/ oder in ESG-Kontroversen verwickelt waren, in Dialog. In den Gesprächen wurden die Unternehmen auf Missstände aufmerksam gemacht und auf Lösungswege hingewiesen. Die Schwerpunkte sowie die Ergebnisse der Engagementaktivitäten sind im Engagement-Bericht der Verwaltungsgesellschaft des Fonds zu finden. Der aktuelle Engagement-Bericht sowie die Abstimmungsergebnisse auf Hauptversammlungen sind unter folgendem Link abrufbar https://www.deka.de/privatkunden/ueber-uns/deka-investment-im-profil/corporate-governance .

Was waren die Hauptinvestitionen bei diesem Finanzprodukt?

Die Liste umfasst die folgenden Investitionen, auf die der größte Anteil der Investitionen entfiel, die im Bezugszeitraum mit dem Finanzprodukt getätigt wurden: 02.08.2023 – 29.02.2024

In der Tabelle werden die fünfzehn Investitionen aufgeführt, auf die im Berichtszeitraum der größte Anteil aller getätigten Investitionen des Finanzprodukts entﬁel, mit Angabe der Sektoren und Länder, in die investiert wurde.
Die Angaben zu den Hauptinvestitionen beziehen sich auf den Durchschnitt der Anteile am Sondervermögen zu den Quartalsstichtagen des Berichtszeitraums und beziehen sich auf das Brutto- Fondsvermögen. Abweichungen zu der Vermögensaufstellung im Hauptteil des Jahresberichts, die stichtagsbezogen zum Ende des Berichtszeitraums erfolgt, sind daher möglich.

Größte Investitionen	Sektor	In % der Vermögenswerte	Land
Deutsche Bank AG FLR MTN 22/28 (DE000DL19WL7)	Finanzdienstleistungen	1,61%	Deutschland
NatWest Group PLC FLR MTN 22/28 (XS2528858033)	Banken	1,58%	Vereinigtes Königreich
ABN AMRO Bank N.V. Non-Preferred MTN 22/30 (XS2536941656)	Banken	1,54%	Niederlande
ING Groep N.V. FLR MTN 22/26 (XS2483607474)	Banken	1,51%	Niederlande
Intesa Sanpaolo S.p.A. FLR Non-Pref.MTN 23/28 (XS2592650373)	Banken	1,50%	Italien
Thames Water Utilities Fin.PLC MTN 23/31 (XS2576550672)	Finanzdienstleistungen	1,47%	Vereinigtes Königreich
Caixabank S.A. FLR Non-Pref. MTN 22/30 (XS2555187801)	Banken	1,46%	Spanien
Nordea Bank Abp Non Preferred MTN 22/27 (XS2443893255)	Banken	1,44%	Finnland
Danske Bank AS FLR MTN 23/30 (XS2637421848)	Banken	1,42%	Dänemark
DNB Bank ASA FLR Preferred MTN 22/27 (XS2534985523)	Banken	1,42%	Norwegen
Swedbank AB Non-Preferred FLR MTN 21/27 (XS2343563214)	Banken	1,41%	Schweden
Danske Bank AS FLR Preferred MTN 23/31 (XS2573569576)	Banken	1,41%	Dänemark
ABN AMRO Bank N.V. Non-Preferred MTN 23/28 (XS2575971994)	Banken	1,40%	Niederlande
Banco Santander S.A. FLR Non-Pref. MTN 21/29 (XS2357417257)	Banken	1,40%	Spanien
Caixabank S.A. MTN 22/29 (XS2530034649)	Banken	1,40%	Spanien

Wie hoch war der Anteil der nachhaltigkeitsbezogenen Investitionen?

Die Vermögensallokation gibt den jeweiligen Anteil der Investitionen in bestimmte Vermögenswerte an.

•

Wie sah die Vermögensallokation aus?

Der Anteil der Investitionen des Finanzprodukts, die zur Erreichung des nachhaltigen Investitionsziels beitrugen (#1 Nachhaltig) betrug im Berichtszeitraum 99,4%. Darunter fallen alle Investitionen, die die im Rahmen der verbindlichen Elemente der ESG-Anlagestrategie definierten Ausschlusskriterien des Fonds einhielten und Teil des Index waren.

Eine Beschreibung der Investitionen, die nicht auf das nachhaltige Investitionsziel des Fonds ausgerichtet waren, findet sich im Abschnitt „Welche Investitionen fielen unter „nicht nachhaltige Investitionen“, welcher Anlagezweck wurden mit ihnen verfolgt und gab es einen ökologischen oder sozialen Mindestschutz?“.

Die Angaben in der Grafik stellen den Durchschnitt der Vermögensallokation aus den Quartalsstichtagen des Berichtszeitraums dar und beziehen sich auf das Brutto-Fondsvermögen. Geringfügige Abweichungen in der prozentualen Gewichtung der Investitionen resultieren aus rundungsbedingten Differenzen

#1 Nachhaltige Investitionen umfasst nachhaltige Investitionen mit ökologischen oder sozialen Zielen.

#2 Nicht nachhaltige Investitionen umfasst Investitionen, die nicht als nachhaltige Investitionen eingestuft werden.

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In welchen Wirtschaftssektoren wurden die Investitionen getätigt?

In welchen Wirtschaftssektoren und Teilsektoren das Finanzprodukt während des Berichtszeitraums investierte, ist in der nachfolgenden Tabelle dargestellt.

Die Zuteilung der Investitionen zu den Sektoren und Teilsektoren erfolgte auf Basis von Daten von externen Researchanbietern sowie internem Research. Unter „Sonstige“ fielen Bankguthaben, Derivate, Forderungen und Emittenten, für die keine Branchenzuteilung vorlag.

Darüber hinaus wurden im Berichtszeitraum 10,95% der Investitionen im Bereich fossile Brennstoffe getätigt. Zur Berechnung des Anteils der Investitionen in Sektoren und Teilsektoren der fossilen Brennstoffe wurde auf Daten des externen Researchanbieters MSCI ESG Research LLC zurückgegriffen. Der Anteil beinhaltet Unternehmen, die Umsätze im Bereich der fossilen Brennstoffe, einschließlich der Förderung, Verarbeitung, Lagerung und dem Transport von Erdölprodukten, Erdgas sowie thermischer und metallurgischer Kohle erwirtschaften.

Die Berechnung der Anteile basiert auf dem Durchschnitt der Datenlage zu den Quartalsstichtagen im Berichtszeitraum und bezieht sich auf das Brutto-Fondsvermögen.

Sektor		Anteil
Basiskonsumgüter		0,50%
	Vertrieb und Einzelhandel von Basiskonsumgütern	0,50%
Energie		1,02%
	Energie	1,02%
Finanzwesen		61,70%
	Banken	53,50%
	Finanzdienstleistungen	5,97%
	Versicherungen	2,23%
Immobilien		6,46%
	Gebäudemanagement & Immobilienentwicklung	3,99%
	Immobilienvermögensgesellschaften	2,47%
Industrie		2,49%
	Investitionsgüter	2,25%
	Transportwesen	0,24%
Informationstechnologie		0,55%
	Halbleiter & Geräte zur Halbleiterproduktion	0,26%
	Hardware & Ausrüstung	0,29%
Kommunikationsdienste		1,07%
	Telekommunikationsdienste	1,07%
Nicht-Basiskonsumgüter		1,82%
	Automobile & Komponenten	1,53%
	Vertrieb u. Einzelhandel für Nicht-Basiskonsumgüter	0,29%
Roh-, Hilfs- & Betriebsstoffe		3,32%
	Roh-, Hilfs- & Betriebsstoffe	3,32%
Sonstige		0,60%
	Sonstige	0,60%
Versorgungsbetriebe		20,46%
	Versorgungsbetriebe	20,46%

Inwiefern waren die nachhaltigen Investitionen mit einem Umweltziel mit der EU-Taxonomie konform?

Das Finanzprodukt investierte im Berichtszeitraum nicht nachweisbar in taxonomiekonforme Wirtschaftsaktivitäten und trug damit zu keinem der in Artikel 9 der Verordnung (EU) 2020/852 genannten Umweltziele bei. Der Anteil der taxonomiekonformen Investitionen betrug demnach 0% (gemessen an den drei Leistungsindikatoren OpEx, CapEx und Umsatz).

Das Finanzprodukt investierte im Berichtszeitraum nicht in Staatsanleihen. Der Anteil taxonomiekonformer Investitionen beträgt demnach mit und ohne Staatsanleihen 0%.

Mit Blick auf die EU-Taxonomiekonformität umfassen die Kriterien für fossiles Gas die Begrenzung der Emissionen und die Umstellung auf voll erneuerbare Energie oder CO2-arme Kraftstoffe bis Ende 2035. Die Kriterien für Kernenergie beinhalten umfassende Sicherheits- und Abfallentsorgungsvorschriften.

	•	Wurde mit dem Finanzprodukt in EU-taxonomiekonforme Tätigkeiten im Bereich fossiles Gas und/oder Kernenergie investiert ¹?
		[ ] Ja: [ ] In fossiles Gas [ ] In Kernenergie [X] Nein
		________________________ ¹Tätigkeiten im Bereich fossiles Gas und/oder Kernenergie sind nur dann EU-taxonomiekonform, wenn sie zur Eindämmung des Klimawandels („Klimaschutz“) beitragen und kein Ziel der EU-Taxonomie erheblich beeinträchtigen – siehe Erläuterung links am Rand. Die vollständigen Kriterien für EU-taxonomiekonforme Wirtschaftstätigkeiten im Bereich fossiles Gas und Kernenergie sind in der Delegierten Verordnung (EU) 2022/1214 der Kommission festgelegt.

Taxonomiekonforme Tätigkeiten, ausgedrückt durch den Anteil der:
– Umsatzerlöse, die den Anteil der Einnahmen aus umweltfreundlichen Aktivitäten der Unternehmen, in die investiert wird, widerspiegeln
– Investitionsausgaben (CapEx), die die umweltfreundlichen Investitionen der Unternehmen, in die investiert wird, aufzeigen, z. B. für den Übergang zu einer grünen Wirtschaft
– Betriebsausgaben (OpEx), die die umweltfreundlichen betrieblichen Aktivitäten der Unternehmen, in die investiert wird, widerspiegeln

Die nachstehenden Grafiken zeigen den Mindestprozentsatz der EU-taxonomiekonformen Investitionen in grüner Farbe. Da es keine geeignete Methode zur Bestimmung der Taxonomiekonformität von Staatsanleihen* gibt, zeigt die erste Grafik die Taxonomiekonformität in Bezug auf alle Investitionen des Finanzprodukts einschließlich der Staatsanleihen, während die zweite Grafik die Taxonomiekonformität nur in Bezug auf die Investitionen des Finanzprodukts zeigt, die keine Staatsanleihen umfassen.

*Für die Zwecke dieser Grafiken umfasst der Begriff „Staatsanleihen“ alle Risikopositionen gegenüber Staaten.

Ermöglichende Tätigkeiten wirken unmittelbar ermöglichend darauf hin, dass andere Tätigkeiten einen wesentlichen Beitrag zu den Umweltzielen leisten.

Übergangstätigkeiten sind Wirtschaftstätigkeiten, für die es noch keine CO2-armen Alternativen gibt und die unter anderem Treibhausgasemissionswerte aufweisen, die den besten Leistungen entsprechen.

•

Wie hoch ist der Anteil der Investitionen, die in Übergangstätigkeiten und ermöglichende Tätigkeiten geflossen sind?

Art der Wirtschaftstätigkeit	Anteil
Ermöglichende Tätigkeiten	0,00%
Übergangstätigkeiten	0,00%

sind nachhaltige Investitionen mit einem Umweltziel, die die Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftstätigkeiten gemäß der EU-Taxonomie nicht berücksichtigen.

	Wie hoch war der Anteil der nicht mit der EU-Taxonomie konformen nachhaltigen Investitionen mit einem Umweltziel?
		Es war nicht Teil der Anlagestrategie des Finanzprodukts in Wirtschaftsaktivitäten zu investieren, die taxonomiekonform sind. Vielmehr wurde mit den nachhaltigen Investitionen ein allgemeiner Beitrag zur Erreichung eines oder mehrerer der SDGs angestrebt. Demnach investierte das Finanzprodukt in Wirtschaftstätigkeiten mit Umweltzielen, die nicht taxonomiekonform sind.
		Der Anteil der nicht mit der EU-Taxonomie konformen nachhaltigen Investitionen mit einem Umweltziel betrug 99,40%.
		Die Berechnung des Anteils basiert auf dem Durchschnitt der Datenlage zu den Quartalsstichtagen im Berichtszeitraum und bezieht sich auf das Brutto-Fondsvermögen.
	Welche Investitionen fielen unter „Andere Investitionen“, welcher Anlagezweck wurde mit ihnen verfolgt und gab es einen ökologischen oder sozialen Mindestschutz?
		Unter „Andere Investitionen“ fielen alle Investitionen, die nicht nach den verbindlichen Elementen der ESG-Anlagestrategie ausgewählt wurden und damit nicht ausgerichtet auf die ökologischen und sozialen Merkmale des Finanzprodukts waren. Im Berichtszeitraum gehörten hierzu Investitionen in
		• Bankguthaben sowie flüssige Mittel (z.B. Sichteinlagen oder Festgelder). Diese wurden aus Liquiditätszwecken gehalten.
		Bei diesen Investitionen wurde ein ökologischer und sozialer Mindestschutz angewendet, in der Form, dass auch mit diesen Investitionen nicht in Hersteller geächteter und kontroverser Waffen investiert wurde. Zudem wurde im Rahmen dieser Investitionen nicht in Produkte investiert, die die Preisentwicklung von Grundnahrungsmitteln abbilden.

Welche Maßnahmen wurden während des Bezugszeitraums zur Erfüllung des nachhaltigen Investitionsziels ergriffen?

Die Überwachung der Konformität der Investitionsentscheidungen mit dem nachhaltigen Investitionsziel erfolgte im Rahmen von standardisierten Prozessen, die auf Indexebene umgesetzt sind. Dabei findet die Überwachung und Neugewichtung der im Index enthaltenen Wertpapiere im Rahmen der vierteljährlichen Indexanpassungen (jeweils im Januar, April, Juli und Oktober) statt. Aufgrund der Veröffentlichungspläne wurden die Unternehmen in der Regel zudem einmal jährlich von MSCI kontaktiert und das aktualisierte Unternehmensprofil wurde ihnen zugesendet. Die CBI überprüft regelmäßig ob die Voraussetzungen für die Aufnahme der Unternehmensanleihen in die GBDB weiterhin erfüllt sind. Weitere Informationen zum Vorgehen der CBI zur Evaluierung der Schuldtitel zur Aufnahme in die GBDB finden Sie hier: https://www.climatebonds.net/market/green-bond-database-methodology Der Indexadministrator IHS Markit Benchmark Administration Ltd. greift auf die GBDB der CBI zu und überprüft auf dieser Grundlage die Selektion des Universums für den Index.
Darüber hinaus erfolgte eine Nachhaltigkeitsanalyse durch die Deka Investment GmbH. Die Ergebnisse dieses Analyseprozesses werden auf jährlicher Basis herangezogen, um die ESG-Kriterien des Index zu überprüfen.
Im Rahmen der Mitwirkungspolitik nahm die Gesellschaft zudem ihre Rolle als aktiver Investor wahr, um Unternehmen mit kritischen Geschäftsaktivitäten zu einem nachhaltigeren und verantwortlicheren Wirtschaften zu bewegen. Hierzu trat die Gesellschaft in den Dialog mit ausgewählten Unternehmen zu Themen wie Umweltschutz, Klimawandel und Arbeitsbedingungen. Wurden ESG-Kontroversen bei Unternehmen identifiziert, wurden diese darauf angesprochen und zur Aufklärung bzw. Beseitigung des Missstandes aufgefordert. Die angesprochenen Themen wurden dokumentiert und die Entwicklung nachverfolgt. Zudem übte die Gesellschaft ihre Aktionärsrechte auf Hauptversammlungen aus und stimmte regelmäßig auf Hauptversammlungen ab. Details zu den Abstimmungsergebnissen und zu den Schwerpunkten sowie den Ergebnissen der Mitwirkungspolitik sind unter folgendem Link abrufbar: https://www.deka.de/privatkunden/ueber-uns/deka-investment-im-profil/corporate-governance.

Wie hat dieses Finanzprodukt im Vergleich zum Nachhaltigkeitsreferenzwert abgeschnitten?

Bei den Referenzwerten handelt es sich um Indizes, mit denen gemessen wird, ob das nachhaltige Ziel des Finanzprodukts erreicht wird.

•

Wie unterscheidet sich der Referenzwert von einem breiten Marktindex?

Für dieses Produkt wurde der iBoxx MSCI ESG EUR Corporates Green Bond Select als Referenzwert bestimmt.

Der zugrundeliegende Index unterscheidet sich von einem breiten Marktindex zum einen durch die enthaltenen Titel in Folge der Anwendung der im Abschnitt „Inwieweit wurde das nachhaltige Investitionsziel dieses Finanzprodukts erreicht?“ beschriebenen Ausschlusskriterien. Zum anderen erfolgt eine Selektion von 90 Unternehmensanleihen, die als Green Bonds eingestuft werden. Die Auswahl der im Index enthaltenen Titel sorgt dafür, dass sich die Gewichtung der Indexkonstituenten im Gegensatz zu einem breiten Marktindex verändert. Diese Änderungen der Gewichte der einzelnen Unternehmen, sorgen dafür, dass sich bspw. der Indikator ökologische Wirkung des zugrundeliegenden Index insgesamt von dem Wert eines breiten Marktindex unterscheidet. Durch die Selektion von Unternehmensanleihen mit Umweltziel, unterscheidet sich der Anteil nachhaltiger Investitionen deutlich vom Anteil in einem breiten Marktindex.

•

Wie hat dieses Finanzprodukt in Bezug auf die Nachhaltigkeitsindikatoren abgeschnitten, mit denen die Ausrichtung des Referenzwerts auf das nachhaltige Investitionsziel bestimmt wird?

02.08.2023 – 29.02.2024	Deka iBoxx MSCI ESG EUR Corporates Green Bond UCITS ETF
Ökologische Wirkung (in EUR pro 1000 EUR investiertes Kapital)	133,25

•

Wie hat dieses Finanzprodukt im Vergleich zum Referenzwert abgeschnitten?

02.08.2023 – 29.02.2024	Deka iBoxx MSCI ESG EUR Corporates Green Bond UCITS ETF	Referenzindex
Ökologische Wirkung (in EUR pro 1000 EUR investiertes Kapital)	133,25	127,65

•

Wie hat dieses Finanzprodukt im Vergleich zum breiten Marktindex abgeschnitten?

02.08.2023 – 29.02.2024	Deka iBoxx MSCI ESG EUR Corporates Green Bond UCITS ETF	Breiter Marktindex
Ökologische Wirkung (in EUR pro 1000 EUR investiertes Kapital)	133,25	54,21

Frankfurt am Main, den 27. Mai 2024

Deka Investment GmbH

Die Geschäftsführung

Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers.

An die Deka Investment GmbH,
Frankfurt am Main

Prüfungsurteil

Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens Deka iBoxx MSCI ESG EUR Corporates Green Bond UCITS ETF – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Rumpfgeschäftsjahr vom 2. August 2023 bis zum 29. Februar 2024, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 29. Februar 2024, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Rumpfgeschäftsjahr vom 2. August 2023 bis zum 29. Februar 2024 sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.

Die im Abschnitt „Sonstige Informationen“ unseres Vermerks genannten Bestandteile des Jahresberichts haben wir in Einklang mit den deutschen gesetzlichen Vorschriften bei der Bildung unseres Prüfungsurteils zum Jahresbericht nicht berücksichtigt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht erstreckt sich nicht auf den Inhalt der im Abschnitt „Sonstige Informationen“ genannten Bestandteile des Jahresberichts.

Grundlage für das Prüfungsurteil

Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der Deka Investment GmbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.

Sonstige Informationen

Die gesetzlichen Vertreter sind für die sonstigen Informationen verantwortlich. Die sonstigen Informationen umfassen die allgemeinen Angaben zum Management und zur Verwaltung des Sondervermögens, den Abschnitt „Nachhaltiges Investitionsziel“ des Jahresberichts sowie die übrigen Darstellungen und Ausführungen zum Sondervermögen mit Ausnahme der in § 101 KAGB aufgeführten und geprüften Bestandteile des Jahresberichts sowie unseres Vermerks.

Unser Prüfungsurteil zum Abschluss erstreckt sich nicht auf die sonstigen Informationen und dementsprechend geben wir diesbezüglich weder ein Prüfungsurteil noch irgendeine andere Form von Prüfungsschlussfolgerung ab.

Im Zusammenhang mit unserer Abschlussprüfung haben wir die Verantwortlichkeit die sonstigen Informationen zu lesen und dabei zu würdigen, ob die sonstigen Informationen

―	wesentliche Unstimmigkeiten zum Jahresbericht des Sondervermögens Deka iBoxx MSCI ESG EUR Corporates Green Bond UCITS ETF unseren bei der Abschlussprüfung erlangten Kenntnissen aufweisen oder
―	anderweitig wesentlich falsch dargestellt erscheinen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht

Die gesetzlichen Vertreter der Deka Investment GmbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen (d.h. Manipulationen der Rechnungslegung und Vermögensschädigungen) oder Irrtümern ist.

Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Sondervermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die Deka Investment GmbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus dolosen Handlungen oder Irrtümern resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

―	identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher falscher Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass aus dolosen Handlungen resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist höher als das Risiko, dass aus Irrtümern resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, da dolose Handlungen kollusives Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.
―	gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der Deka Investment GmbH abzugeben.
―	beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der Deka Investment GmbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.
―	ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die Deka Investment GmbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die Deka Investment GmbH nicht fortgeführt wird.
―	beurteilen wir Darstellung, Aufbau und Inhalt des Jahresberichts insgesamt, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger bedeutsamer Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.

Frankfurt am Main, den 29. Mai 2024

Deloitte GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Andreas Koch
Wirtschaftsprüfer

Mathias Bunge
Wirtschaftsprüfer

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Ein OGAW-Sondervermögen deutschen Rechts.

Tätigkeitsbericht.

Adressenausfallrisiken

Wichtige Kennzahlen Deka iBoxx MSCI ESG EUR Corporates Green Bond UCITS ETF

Währungsrisiken

Sonstige Marktpreisrisiken

Operationelle Risiken

Liquiditätsrisiken

Vermögensübersicht zum 29. Februar 2024.

Vermögensaufstellung zum 29. Februar 2024.

Anhang.

Angaben nach der Derivateverordnung

Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem einfachen Ansatz ermittelt.

Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände

Angaben zu den Kosten

Erläuterungen zur Ertrags- und Aufwandsrechnung

Zusätzliche Anhangangaben gemäß der Verordnung (EU) 2015/​2365 über Wertpapierfinanzierungsgeschäfte

Angaben gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB:

Wesentliche mittel- bis langfristige Risiken:

Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten:

Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung:

Einsatz von Stimmrechtsberatern:

Handhabung der Wertpapierleihe und Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausübung von Aktionärsrechten:

Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft

Vergütungskomponenten

Bemessung des Bonuspools

Variable Vergütung bei risikorelevanten Mitarbeitern

Überprüfung der Angemessenheit des Vergütungssystems

Regelmäßige Informationen zu den in Artikel 9 Absätze 1 bis 4a der Verordnung (EU) 2019/​2088 und Artikel 5 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2020/​852 genannten Finanzprodukten

Nachhaltiges Investitionsziel

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An die Deka Investment GmbH, Frankfurt am Main

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