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Deka Investment GmbH Frankfurt am Main – Jahresbericht zum 29. Februar 2024. Deka MSCI EUR Corporates Climate Change ESG UCITS ETF DE000ETFL599

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ds_30 (CC0), Pixabay

Deka Investment GmbH

Frankfurt am Main

Deka MSCI EUR Corporates Climate Change ESG UCITS ETF

Jahresbericht zum 29. Februar 2024.

Ein OGAW-Sondervermögen deutschen Rechts.

Tätigkeitsbericht.

Der Deka MSCI EUR Corporates Climate Change ESG UCITS ETF ist ein börsengehandelter Indexfonds (Exchange Traded Fund, ETF).

Die Auswahl der für den Fonds vorgesehenen Vermögensgegenstände ist darauf gerichtet, unter Wahrung einer angemessenen Risikomischung den MSCI EUR Corporates IG Climate Change ESG Select (Preisindex) nachzubilden. Der MSCI EUR Corporates IG Climate Change ESG Select umfasst in Euro lautende Unternehmensanleihen von großen und mittelgroßen Unternehmen, die ihren Hauptsitz in Europa haben. Dieser Index berücksichtigt hierbei ökologische (Environment – „E“), soziale (Social – „S“) und die verantwortungsvolle Unternehmens- bzw. Staatsführung (Governance – „G“) betreffende Kriterien (sog. ESG-Kriterien) mit besonderem Schwerpunkt. Bei dem Fonds handelt es sich daher um ein Finanzprodukt im Sinne des Artikel 9 der Verordnung (EU) 2019/​2088 (Offenlegungsverordnung).

Details zu den ökologischen und/​oder sozialen Merkmalen gemäß der Verordnung (EU) 2019/​2088 finden Sie im Anhang dieses Jahresberichts.

Das Fondsmanagement strebt dabei als Anlageziel die Erzielung einer Wertentwicklung an, welche die des zugrundeliegenden Index widerspiegelt. Zu diesem Zweck wird eine exakte Nachbildung des Index angestrebt. Grundlage hierfür ist, dass die Entscheidungen über den Erwerb oder die Veräußerung von Vermögensgegenständen sowie über deren Gewichtung im Sondervermögen von dem zugrundeliegenden Index abhängig sind (passives Management).

Die Erträge werden nach Verrechnung mit den Aufwendungen üblicherweise ausgeschüttet.

Die realisierten Gewinne und Verluste resultieren im Wesentlichen aus Transaktionen mit Anleihen, die aufgrund von Indexveränderungen und der Rücknahme von Anteilscheinen durchgeführt wurden.

Adressenausfallrisiken

Für das Investmentvermögen bestanden Ausfallrisiken der Emittenten der im Fonds enthaltenen Schuldverschreibungen. Da die Zusammensetzung des Investmentvermögens darauf abzielt, den zugrunde liegenden Index möglichst genau abzubilden, entsprach das Emittentenrisiko im Berichtszeitraum auch weitestgehend dem des Index. Die geringen Abweichungen in dem Emittentenrisikoexposure zwischen Investmentvermögen und Index im Berichtszeitraum waren u.a. durch den Kassenbestand zu erklären. Im Berichtszeitraum entstand dem Investmentvermögen kein Verlust durch einen Adressenausfall.

Wichtige Kennzahlen
Deka MSCI EUR Corporates Climate Change ESG UCITS ETF

*Berechnung nach BVI-Methode, die bisherige Wertentwicklung ist kein verlässlicher Indikator für die künftige Wertentwicklung.

Performance* 1 Jahr seit Auflegung p.a.
5,82% -4,39%
ISIN DE000ETFL599

Währungsrisiken

Da die Fondswährung auf Euro lautet und das Investmentvermögen im Berichtszeitraum gemäß den Indexvorgaben ausschließlich in Euro-Wertpapiere investiert war, bestand für den Anleger aus der Eurozone kein Währungsrisiko.

Sonstige Marktpreisrisiken

Das Investmentvermögen unterlag im Berichtszeitraum dem Marktpreisrisiko der im Investmentvermögen gehaltenen Schuldverschreibungen. Deren Kursentwicklung wird u.a. durch das Marktzinsniveau sowie die Markteinschätzung zur Emittentenbonität beeinflusst. Da die Zusammensetzung des Investmentvermögens darauf abzielt, den zugrunde liegenden Index möglichst genau abzubilden, entsprach das Marktpreisrisiko im Berichtszeitraum auch weitestgehend dem des MSCI EUR Corporates IG Climate Change ESG Select (Preisindex). Die geringen Abweichungen in dem Marktpreisexposure zwischen Investmentvermögen und Index im Berichtszeitraum waren u.a. durch den Kassenbestand zu erklären. Die modifizierte Duration des Investmentvermögens betrug zum Stichtag 4,75 Prozent.

Operationelle Risiken

Das Management von operationellen Risiken für das Investmentvermögen erfolgt durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft. Die Deka Investment GmbH ist methodisch und prozessual in das in der Deka-Gruppe implementierte System zum Management und Controlling operationeller Risiken eingebunden. In diesem Rahmen werden regelmäßig die operationellen Risiken der für das Investmentvermögen relevanten Prozesse identifiziert, bewertet und überwacht. Instrumente hierfür sind u.a. das dezentrale Self Assessment, Szenarioanalysen sowie eine konzernweite Schadensfalldatenbank. Außerdem werden wesentliche Auslagerungen, insbesondere die konzernexterne Auslagerung der Fondsbuchhaltung an die BNP Paribas S.A. Niederlassung Deutschland, im Rahmen eines Auslagerungscontrollings überwacht. Im Berichtszeitraum entstand dem Investmentvermögen kein Schaden aus operationellen Risiken.

Liquiditätsrisiken

Aufgrund der passiven Abbildung eines Index, dessen Regelwerk liquiditätsrelevante Anforderungen an die Indexkonstituenten (u.a. Mindestemissionsvolumen) stellt sowie die Investition in Wertpapiere gemäß § 193 KAGB, wird das Liquiditätsrisiko grundsätzlich als gering eingestuft.

Im Berichtszeitraum wurden folgende Indexveränderungen vom Indexanbieter bekannt gegeben, welche im Fonds direkt nachvollzogen wurden:
Zu- oder Abgang ISIN Wertpapiername
Löschung DE000A2GSR47 0.010000 % Wirt.u.Infrastrukturbk. Hessen Inh.-Schv. v.2020(2027) 20270506
Löschung XS2282101539 0.125000 % Grand City Properties S.A. EO-Med.-Term Notes 2021(21/​28) 20280110
Löschung FR0013482833 0.125000 % LVMH Moët Henn. L. Vuitton SE EO-Medium-Term Notes 20(20/​28) 20280210
Löschung XS2176715584 0.125000 % SAP SE Inh.-Schuldv.v.2020(2026/​2026) 20260517
Löschung FR0013486701 0.125000 % Société Générale S.A. EO-Preferred MTN 2020(26) 20260223
Löschung XS2308586911 0.125000 % SPAREBANK 1 ØSTLANDET EO-Preferred Med.-T.Nts 21(28) 20280302
Löschung XS2404629235 0.125000 % Svenska Handelsbanken AB EO-Medium-Term Notes 2021(26) 20261102
Löschung XS2257961818 0.125000 % UPM Kymmene Corp. EO-Medium-Term Nts 2020(20/​28) 20281118
Löschung XS2356091269 0.250000 % De Volksbank N.V. EO-Non-Pref. MTN 2021(26/​26) 20260621
Löschung DK0030467105 0.250000 % Nykredit Realkredit A/​S EO-Non-Preferred MTN 2020(26) 20260112
Löschung FR0013494168 0.250000 % Schneider Electric SE EO-Med.-Term Notes 2020(20/​29) 20290310
Löschung XS2347663507 0.375000 % AstraZeneca PLC EO-Medium-Term Nts 2021(21/​29) 20290602
Löschung XS2171210862 0.375000 % Lb.Hessen-Thüringen GZ MTN IHS S.H344 v.20(25) 20250511
Löschung FR0013482841 0.375000 % LVMH Moët Henn. L. Vuitton SE EO-Medium-Term Notes 20(20/​31) 20310210
Löschung DK0030484548 0.375000 % Nykredit Realkredit A/​S EO-Non-Preferred MTN 2021(28) 20280116
Löschung XS2176715667 0.375000 % SAP SE Inh.-Schuldv.v.2020(2029/​2029) 20290517
Löschung XS2237901355 0.375000 % Terna Rete Elettrica Nazio.SpA EO-Medium-Term Nts 2020(30/​30) 20300924
Löschung XS2400445289 0.500000 % Dell Bank International DAC EO-MTN 2021(21/​26) Reg.S 20261026
Löschung XS2407955827 0.500000 % Henkel AG & Co. KGaA MTN v.2021(2021/​2032) 20321116
Löschung DK0009529901 0.500000 % Nykredit Realkredit A/​S EO-Preferred Med.-T.Nts 20(25) 20250709
Löschung XS2121207828 0.500000 % Svenska Handelsbanken AB EO-Non-Preferred MTN 2020(30) 20300217
Löschung XS2320453884 0.500000 % UPM Kymmene Corp. EO-Medium-Term Nts 2021(21/​31) 20310321
Löschung XS2171316859 0.625000 % Danske Bank AS EO-Medium-Term Notes 2020(25) 20250525
Löschung XS2280835260 0.625000 % Digital Intrepid Holding B.V. EO-Bonds 2021(21/​31) Reg.S 20310714
Löschung DE000A289NX4 0.625000 % Evonik Industries AG Medium Term Notes v.20(20/​25) 20250917
Löschung XS2265360359 0.625000 % Stora Enso Oyj EO-Medium-Term Nts 2020(20/​30) 20301201
Löschung FR0014000UC8 0.625000 % Unibail-Rodamco-Westfield SE EO-Medium-Term Nts 2020(20/​27) 20270503
Löschung XS2317069685 0.750000 % Intesa Sanpaolo S.p.A. EO-Preferred MTN 2021(28) 20280315
Löschung FR0013506508 0.750000 % LVMH Moët Henn. L. Vuitton SE EO-Medium-Term Notes 20(20/​25) 20250406
Löschung XS2441244535 0.750000 % Novo Nordisk Finance [NL] B.V. EO-Med.-Term Notes 2022(22/​25) 20250330
Löschung XS2291340433 0.750000 % Sagax EURO MTN NL B.V. EO-Med.-Term Notes 2021(21/​28) 20280125
Löschung XS2442768227 0.750000 % Skandinaviska Enskilda Banken EO-Non-Preferred MTN 2022(27) 20270808
Löschung XS2163320679 0.750000 % Sodexo S.A. EO-Notes 2020(20/​25) 20250426
Löschung XS2198580271 0.750000 % Wolters Kluwer N.V. EO-Notes 2020(20/​30) 20300702
Löschung ES0205045026 0.875000 % Criteria Caixa S.A.U. EO-Medium-Term Notes 2020(27) 20271027
Löschung BE6321529396 0.875000 % Elia Transm. Belgium N.V. EO-Medium-Term Nts 2020(20/​30) 20300427
Löschung XS2348638433 1.000000 % ABN AMRO Bank N.V. EO-Non-Preferred MTN 2021(33) 20330601
Löschung XS2288925568 1.000000 % Balder Finland Oyj EO-Medium-Term Nts 2021(21/​29) 20290119
Löschung XS2432565005 1.000000 % Balder Finland Oyj EO-Medium-Term Nts 2022(22/​27) 20270117
Löschung XS2232115423 1.000000 % Digital Dutch Finco B.V. EO-Notes 2020(20/​32) 20320114
Löschung XS2126169742 1.000000 % Givaudan Finance Europe B.V. EO-Notes 2020(20/​27) 20270421
Löschung XS2163333656 1.000000 % Sodexo S.A. EO-Notes 2020(20/​29) 20290426
Löschung XS2156510021 1.000000 % Svenska Handelsbanken AB EO-Medium-Term Notes 2020(25) 20250414
Löschung XS2171713006 1.113000 % Eurogrid GmbH MTN v.2020(2020/​2032) 20320514
Löschung XS2341269970 1.125000 % Aker BP ASA EO-Medium-Term Nts 2021(21/​29) 20290511
Löschung FR0013519071 1.125000 % Capgemini SE EO-Notes 2020(20/​30) 20300622
Löschung XS2401704189 1.250000 % ACEF Holding S.C.A. EO-Notes 2021(21/​30) 20300425
Löschung XS2191362859 1.250000 % Digital Dutch Finco B.V. EO-Notes 2020(20/​31) 20310131
Löschung XS2156787090 1.250000 % SSE PLC EO-Med.-Term Notes 2020(20/​25) 20250415
Löschung XS2304664597 1.350000 % Intesa Sanpaolo S.p.A. EO-Non-Preferred MTN 2021(31) 20310223
Löschung XS2441247041 1.375000 % Novo Nordisk Finance [NL] B.V. EO-Med.-Term Notes 2022(22/​30) 20300330
Löschung FR0014009L57 1.375000 % Pernod-Ricard S.A. EO-Notes 2022(22/​29) 20290406
Löschung FR0014000UD6 1.375000 % Unibail-Rodamco-Westfield SE EO-Medium-Term Nts 2020(20/​31) 20311203
Löschung XS2199604096 1.375000 % UNIQA Insurance Group AG EO-Notes 2020(30/​30) 20300708
Löschung XS2175967343 1.500000 % Achmea B.V. EO-Medium-Term Nts 2020(27/​27) 20270525
Löschung XS2178769159 1.500000 % Fresenius Medical Care KGaA MTN v.2020(2030/​2030) 20300528
Löschung FR0013515871 1.500000 % Société Foncière Lyonnaise SA EO-Obl. 2020(20/​27) 20270604
Löschung FR0013519279 1.625000 % Covivio S.A. EO-Obl. 2020(20/​30) 20300622
Löschung XS2152329053 1.625000 % Fresenius SE & Co. KGaA MTN v.2020(2027/​2027) 20271007
Löschung XS2232027727 1.625000 % KION GROUP AG Med.Term.Notes v.20(20/​25) 20250923
Löschung XS2150015555 1.750000 % Ahold Delhaize N.V., Konkinkl. EO-Notes 2020(20/​27) 20270401
Löschung FR0013506532 1.750000 % Pernod-Ricard S.A. EO-Bonds 2020(20/​30) 20300407
Löschung XS2472845911 1.750000 % SPAREBANK 1 ØSTLANDET EO-Preferred Med.-T.Nts 22(27) 20270426
Löschung XS2147133578 1.750000 % Unilever Fin. Netherlands B.V. EO-Medium-Term Nts 2020(20/​30) 20300324
Löschung XS2236363573 1.875000 % Amadeus IT Group S.A. EO-Med.-T. Nts 2020(20/​28) 20280923
Löschung XS2459544339 1.875000 % EDP Finance B.V. EO-Med.-Term Notes 2022(22/​29) 20290920
Löschung XS2482872418 1.875000 % Fresenius SE & Co. KGaA MTN v.2022(2025/​2025) 20250523
Löschung XS2461785185 2.000000 % Castellum Helsinki Fin.Hol.Abp EO-Medium-Term Nts 2022(22/​25) 20250323
Löschung FR0013512233 2.000000 % Klépierre S.A. EO-Med.-Term Notes 2020(20/​29) 20290511
Löschung XS2473346299 2.000000 % Nationwide Building Society EO-Med.-Term Nts 2022(27) 20270427
Löschung XS2485152362 2.100000 % Swedbank AB EO-Preferred Med.-T.Nts 22(27) 20270524
Löschung XS2240507801 2.125000 % Informa PLC EO-Medium-Term Nts 2020(20/​25) 20251005
Löschung XS2179037697 2.125000 % Intesa Sanpaolo S.p.A. EO-Pref.Med.-Term Nts 2020(25) 20250525
Löschung XS2526839175 2.250000 % Siemens Finan.maatschappij NV EO-Medium-Term Nts 2022(25/​25) 20250309
Löschung FR0013507878 2.375000 % Capgemini SE EO-Notes 2020(20/​32) 20320414
Löschung XS2128499105 2.375000 % Signify N.V. EO-Notes 2020(20/​27) 20270510
Löschung XS2176562812 2.375000 % WPP Finance S.A. EO-Medium-Term Nts 2020(20/​27) 20270518
Löschung XS2484587048 2.592000 % Telefonica Emisiones S.A.U. EO-Medium-Term Nts 2022(22/​31) 20310524
Löschung XS2531420730 2.625000 % Alliander N.V. EO-Medium-Term Nts 2022(22/​27) 20270908
Löschung FR0013505260 2.625000 % Carrefour S.A. EO-Medium-Term Nts 2020(20/​27) 20271214
Löschung XS2525157470 2.625000 % Lb.Hessen-Thüringen GZ MTN IHS S.H355 v.22(27) 20270823
Löschung DE000A3SJZT2 2.625000 % Wirt.u.Infrastrukturbk. Hessen Inh.-Schv. v.2023(2033) 20330125
Löschung XS2177555062 2.875000 % Amadeus IT Group S.A. EO-Med.-T. Nts 2020(20/​27) 20270519
Löschung FR0013510179 2.875000 % ELO S.A. EO-Med.-T. Nts 2020(20/​26) 20260128
Löschung XS2524740649 2.875000 % Nordea Bank Abp EO-Non-Preferred MTN 2022(32) 20320823
Löschung XS2534276808 2.875000 % Sparebank 1 SR-Bank ASA EO-Pref. Med.-T.Nts 2022(25) 20250919
Löschung XS2487054939 3.000000 % ABN AMRO Bank N.V. EO-Non-Preferred MTN 2022(32) 20320531
Löschung XS2530756191 3.000000 % Wolters Kluwer N.V. EO-Notes 2022(22/​26) 20260922
Löschung FR0013524865 3.250000 % ELO S.A. EO-Med.-T. Nts 2020(27/​27) 20270722
Löschung XS2489138789 3.250000 % Urenco Finance N.V. EO-Med.-Term Notes 2022(22/​32) 20320612
Löschung XS2575556589 3.375000 % ABB Finance B.V. EO-Medium-Term Nts 2023(23/​31) 20310115
Löschung XS2496028924 3.375000 % British Telecommunications PLC EO-Med.-Term Notes 2022(22/​32) 20320829
Löschung FR001400G412 3.375000 % Kering S.A. EO-Med.-Term Notes 2023(23/​33) 20330226
Löschung XS2588099981 3.375000 % Svenska Handelsbanken AB EO-Preferred MTN 2023(28) 20280216
Löschung FR001400KJO0 3.500000 % LVMH Moët Henn. L. Vuitton SE EO-Medium-Term Notes 23(23/​33) 20330906
Löschung XS2574870759 3.500000 % Motability Operations Grp PLC EO-Medium-Term Notes 23(23/​31) 20310716
Löschung XS2582814039 3.750000 % British Telecommunications PLC EO-Med.-Term Notes 2023(23/​31) 20310512
Löschung XS2530034649 3.750000 % Caixabank S.A. EO-Medium-Term Notes 2022(29) 20290906
Löschung FR001400HU68 3.750000 % Carrefour S.A. EO-Medium-Term Nts 2023(23/​30) 20301009
Löschung FR001400DP44 3.750000 % Pernod Ricard S.A. EO-Med.-Term Notes 2022(22/​32) 20321101
Löschung XS2583600791 3.750000 % Skandinaviska Enskilda Banken EO-Non-Preferred MTN 2023(28) 20280206
Löschung XS2618499177 3.750000 % Svenska Handelsbanken AB EO-Preferred MTN 2023(26) 20260504
Löschung XS2555192710 3.750000 % Swedbank AB EO-Preferred Med.-T.Nts 22(25) 20251113
Löschung XS2542914986 3.875000 % EDP Finance B.V. EO-Med.-Term Notes 2022(22/​30) 20300310
Löschung XS2625195891 4.000000 % Intesa Sanpaolo S.p.A. EO-Preferred Med.-T.Nts 23(26) 20260518
Löschung DK0030045703 4.000000 % Nykredit Realkredit A/​S EO-Non-Preferred MTN 2023(28) 20280716
Löschung XS2553798443 4.000000 % Skandinaviska Enskilda Banken EO-Non-Preferred MTN 2022(26) 20261108
Löschung FR001400DZM5 4.000000 % Société Générale S.A. EO-Pref.Med.-T.Nts 2022(27) 20271115
Löschung FR001400IDW0 4.125000 % Société Générale S.A. EO-Pref.Med.-T.Nts 2023(27) 20270601
Löschung XS2599779597 4.250000 % Neste Oyj EO-Medium-Term Nts 2023(23/​33) 20330315
Löschung XS2633552026 4.375000 % CA Auto Bank S.p.A. EO-Med.-T. Notes 2023(26/​26) 20260607
Löschung XS2545259876 4.500000 % Dell Bank International DAC EO-Medium-Term Nts 2022(22/​27) 20271017
Löschung FR001400DQ84 4.625000 % Suez S.A. EO-Medium-Term Nts 2022(22/​28) 20281102
Löschung FR001400EHH1 4.875000 % ELO S.A. EO-Medium-Term Nts 2022(28/​28) 20281207
Löschung XS2559501429 5.000000 % Fresenius SE & Co. KGaA MTN v.2022(2022/​2029) 20291127
Löschung XS2592658947 5.625000 % Intesa Sanpaolo S.p.A. EO-Non-Preferred MTN 23(33) 20330307
Neuaufnahme XS2308586911 0.125000 % SPAREBANK 1 ØSTLANDET EO-Preferred Med.-T.Nts 21(28) 20280302
Neuaufnahme XS2404629235 0.125000 % Svenska Handelsbanken AB EO-Medium-Term Notes 2021(26) 20261102
Neuaufnahme ES0413900723 0.180000 % Banco Santander S.A. EO-Cédulas Hipotec. 2021(31) 20310621
Neuaufnahme XS2356091269 0.250000 % De Volksbank N.V. EO-Non-Pref. MTN 2021(26/​26) 20260621
Neuaufnahme DK0030467105 0.250000 % Nykredit Realkredit A/​S EO-Non-Preferred MTN 2020(26) 20260112
Neuaufnahme XS2421195848 0.375000 % Aroundtown SA EO-Med.-Term Notes 2021(21/​27) 20270414
Neuaufnahme DE000MHB64E1 0.375000 % Münchener Hypothekenbank MTN-IHS Serie 1927 v.21(29) 20290308
Neuaufnahme DK0030484548 0.375000 % Nykredit Realkredit A/​S EO-Non-Preferred MTN 2021(28) 20280116
Neuaufnahme DE000A3KY359 0.500000 % Allianz Finance II B.V. EO-Med.-Term Notes 21(33/​33) 20331121
Neuaufnahme XS2407955827 0.500000 % Henkel AG & Co. KGaA MTN v.2021(2021/​2032) 20321116
Neuaufnahme XS2343540519 0.500000 % Red Eléctrica Financ. S.A.U. EO-Med.-Term Notes 2021(21/​33) 20330523
Neuaufnahme XS2441296923 0.500000 % Santander Consumer Bank AS EO-Preferred Med.-T.Nts 22(25) 20250810
Neuaufnahme XS2432530637 0.500000 % Santander Consumer Finance SA EO-Preferred MTN 2022(27) 20270113
Neuaufnahme FR00140060E7 0.500000 % Société Foncière Lyonnaise SA EO-Obl. 2021(21/​28) 20280420
Neuaufnahme XS2171316859 0.625000 % Danske Bank AS EO-Medium-Term Notes 2020(25) 20250525
Neuaufnahme XS2333297625 0.741000 % Eurogrid GmbH MTN v.2021(2021/​2033) 20330420
Neuaufnahme XS2291340433 0.750000 % Sagax EURO MTN NL B.V. EO-Med.-Term Notes 2021(21/​28) 20280125
Neuaufnahme ES0205045026 0.875000 % Criteria Caixa S.A.U. EO-Medium-Term Notes 2020(27) 20271027
Neuaufnahme FR0014007VP3 0.875000 % Gecina S.A. EO-Med.-Term Nts 2022(22/​33) 20330124
Neuaufnahme XS2406890066 0.875000 % Kon. KPN N.V. EO-Med.-Term Notes 2021(21/​33) 20331114
Neuaufnahme XS2348638433 1.000000 % ABN AMRO Bank N.V. EO-Non-Preferred MTN 2021(33) 20330601
Neuaufnahme XS2288925568 1.000000 % Balder Finland Oyj EO-Medium-Term Nts 2021(21/​29) 20290119
Neuaufnahme XS2342227837 1.000000 % Sagax EURO MTN NL B.V. EO-Med.-Term Notes 2021(21/​29) 20290516
Neuaufnahme FR0013519071 1.125000 % Capgemini SE EO-Notes 2020(20/​30) 20300622
Neuaufnahme XS2443893255 1.125000 % Nordea Bank Abp EO-Non Preferred MTN 2022(27) 20270215
Neuaufnahme XS2449330179 1.125000 % Novo Nordisk Finance [NL] B.V. EO-Med.-Term Notes 2022(22/​27) 20270929
Neuaufnahme XS2191362859 1.250000 % Digital Dutch Finco B.V. EO-Notes 2020(20/​31) 20310131
Neuaufnahme XS2428716000 1.375000 % Digital Intrepid Holding B.V. EO-Bonds 2022(22/​32) 20320717
Neuaufnahme XS2455983861 1.375000 % Iberdrola Finanzas S.A. EO-Medium-Term Nts 2022(22/​32) 20320310
Neuaufnahme XS2347367018 1.375000 % Merlin Properties SOCIMI S.A. EO-Medium-Term Nts 2021(21/​30) 20300531
Neuaufnahme DE000BHY0SB0 1.750000 % Berlin Hyp AG Hyp.-Pfandbr. v.22(32) 20320509
Neuaufnahme XS2472845911 1.750000 % SPAREBANK 1 ØSTLANDET EO-Preferred Med.-T.Nts 22(27) 20270426
Neuaufnahme XS2236363573 1.875000 % Amadeus IT Group S.A. EO-Med.-T. Nts 2020(20/​28) 20280923
Neuaufnahme XS2459544339 1.875000 % EDP Finance B.V. EO-Med.-Term Notes 2022(22/​29) 20290920
Neuaufnahme XS2462468740 2.000000 % Akzo Nobel N.V. EO-Med.-Term Notes 2022(22/​32) 20320327
Neuaufnahme XS2473346299 2.000000 % Nationwide Building Society EO-Med.-Term Nts 2022(27) 20270427
Neuaufnahme XS2473687106 2.250000 % ASML Holding N.V. EO-Notes 2022(22/​32) 20320516
Neuaufnahme FR001400AJX2 2.250000 % Bouygues S.A. EO-Bonds 2022(22/​29) 20290628
Neuaufnahme FR0014008JQ4 2.500000 % Mercialys EO-Bonds 2022(22/​29) 20290227
Neuaufnahme XS2531420730 2.625000 % Alliander N.V. EO-Medium-Term Nts 2022(22/​27) 20270908
Neuaufnahme XS2177555062 2.875000 % Amadeus IT Group S.A. EO-Med.-T. Nts 2020(20/​27) 20270519
Neuaufnahme XS2482872251 2.875000 % Fresenius SE & Co. KGaA MTN v.2022(2030/​2030) 20300523
Neuaufnahme XS2524740649 2.875000 % Nordea Bank Abp EO-Non-Preferred MTN 2022(32) 20320823
Neuaufnahme XS2487054939 3.000000 % ABN AMRO Bank N.V. EO-Non-Preferred MTN 2022(32) 20320531
Neuaufnahme FR001400N277 3.000000 % Schneider Electric SE EO-Med.-Term Notes 2024(24/​31) 20310109
Neuaufnahme XS2558916693 3.125000 % Iberdrola Finanzas S.A. EO-Medium-Term Nts 2022(22/​28) 20281121
Neuaufnahme XS2747590896 3.212000 % Assicurazioni Generali S.p.A. EO-Medium-Term Notes 24(24/​29) 20290114
Neuaufnahme FR001400KJP7 3.250000 % LVMH Moët Henn. L. Vuitton SE EO-Medium-Term Notes 23(23/​29) 20290906
Neuaufnahme FR001400IJT3 3.250000 % Schneider Electric SE EO-Med.-Term Notes 2023(23/​28) 20280611
Neuaufnahme XS2575556589 3.375000 % ABB Finance B.V. EO-Medium-Term Nts 2023(23/​31) 20310115
Neuaufnahme FR001400G412 3.375000 % Kering S.A. EO-Med.-Term Notes 2023(23/​33) 20330226
Neuaufnahme FR001400HJE7 3.375000 % LVMH Moët Henn. L. Vuitton SE EO-Medium-Term Notes 23(23/​25) 20251020
Neuaufnahme XS2588099981 3.375000 % Svenska Handelsbanken AB EO-Preferred MTN 2023(28) 20280216
Neuaufnahme FR001400KJO0 3.500000 % LVMH Moët Henn. L. Vuitton SE EO-Medium-Term Notes 23(23/​33) 20330906
Neuaufnahme XS2574870759 3.500000 % Motability Operations Grp PLC EO-Medium-Term Notes 23(23/​31) 20310716
Neuaufnahme FR001400IJU1 3.500000 % Schneider Electric SE EO-Med.-Term Notes 2023(23/​33) 20330611
Neuaufnahme XS2747596315 3.547000 % Assicurazioni Generali S.p.A. EO-Medium-Term Notes 24(24/​34) 20340114
Neuaufnahme XS2593105393 3.625000 % AstraZeneca PLC EO-Medium-Term Nts 2023(23/​27) 20270302
Neuaufnahme XS2573807778 3.625000 % AXA S.A. EO-Med.-Term Nts 2023(23/​33) 20330109
Neuaufnahme XS2607193435 3.625000 % Terna Rete Elettrica Nazio.SpA EO-Medium-Term Nts 2023(23/​29) 20290420
Neuaufnahme XS2615183501 3.722000 % Eurogrid GmbH MTN v.2023(2023/​2030) 20300426
Neuaufnahme XS2593105476 3.750000 % AstraZeneca PLC EO-Medium-Term Nts 2023(23/​32) 20320302
Neuaufnahme XS2575952424 3.750000 % Banco Santander S.A. EO-Preferred MTN 2023(26) 20260115
Neuaufnahme XS2582814039 3.750000 % British Telecommunications PLC EO-Med.-Term Notes 2023(23/​31) 20310512
Neuaufnahme FR001400HU68 3.750000 % Carrefour S.A. EO-Medium-Term Nts 2023(23/​30) 20301009
Neuaufnahme FR001400DP44 3.750000 % Pernod Ricard S.A. EO-Med.-Term Notes 2022(22/​32) 20321101
Neuaufnahme FR001400KPC2 3.750000 % Pernod Ricard S.A. EO-Med.-Term Notes 2023(23/​33) 20330914
Neuaufnahme XS2616008541 3.750000 % Sika Capital B.V. EO-Notes 2023(23/​26) 20261102
Neuaufnahme XS2616008970 3.750000 % Sika Capital B.V. EO-Notes 2023(23/​30) 20300502
Neuaufnahme XS2583600791 3.750000 % Skandinaviska Enskilda Banken EO-Non-Preferred MTN 2023(28) 20280206
Neuaufnahme XS2618499177 3.750000 % Svenska Handelsbanken AB EO-Preferred MTN 2023(26) 20260504
Neuaufnahme XS2623868994 3.750000 % Tele2 AB EO-Medium-Term Nts 2023(29/​29) 20291121
Neuaufnahme XS2587306403 3.820000 % Sage Group PLC, The EO-Medium Term Nts 2023(23/​28) 20280214
Neuaufnahme FR001400IBM5 3.875000 % Bouygues S.A. EO-Bonds 2023(23/​31) 20310716
Neuaufnahme XS2542914986 3.875000 % EDP Finance B.V. EO-Med.-Term Notes 2022(22/​30) 20300310
Neuaufnahme XS2598649254 3.875000 % Neste Oyj EO-Medium-Term Nts 2023(23/​29) 20290315
Neuaufnahme XS2718201515 3.875000 % Neste Oyj EO-Medium-Term Nts 2023(23/​31) 20310520
Neuaufnahme XS2619751576 3.875000 % Skandinaviska Enskilda Banken EO-Med.-Term Notes 2023(28) 20280508
Neuaufnahme XS2625195891 4.000000 % Intesa Sanpaolo S.p.A. EO-Preferred Med.-T.Nts 23(26) 20260518
Neuaufnahme DK0030045703 4.000000 % Nykredit Realkredit A/​S EO-Non-Preferred MTN 2023(28) 20280716
Neuaufnahme FR001400DZM5 4.000000 % Société Générale S.A. EO-Pref.Med.-T.Nts 2022(27) 20271115
Neuaufnahme XS2629062568 4.000000 % Stora Enso Oyj EO-Medium-Term Nts 2023(23/​26) 20260531
Neuaufnahme XS2576550326 4.000000 % Thames Water Utilities Fin.PLC EO-Med.-Term Nts 2023(23/​27) 20270417
Neuaufnahme FR001400D0F9 4.125000 % Carrefour S.A. EO-Medium-Term Nts 2022(22/​28) 20281011
Neuaufnahme XS2715302001 4.125000 % Givaudan Finance Europe B.V. EO-Notes 2023(23/​33) 20331127
Neuaufnahme XS2697483118 4.125000 % ING Bank N.V. EO-Medium-Term Notes 2023(26) 20261001
Neuaufnahme XS2643041721 4.125000 % Skandinaviska Enskilda Banken EO-Preferred MTN 2023(27) 20270628
Neuaufnahme FR001400IDW0 4.125000 % Société Générale S.A. EO-Pref.Med.-T.Nts 2023(27) 20270601
Neuaufnahme XS2597973812 4.125000 % Vestas Wind Systems A/​S EO-Medium-Term Nts 2023(23/​26) 20260614
Neuaufnahme XS2725957042 4.125000 % Vestas Wind Systems A/​S EO-Medium-Term Nts 2023(23/​31) 20310614
Neuaufnahme XS2626022573 4.125000 % WPP Finance S.A. EO-Medium-Term Nts 2023(23/​28) 20280529
Neuaufnahme XS2675225531 4.250000 % British Telecommunications PLC EO-Med.-Term Notes 2023(23/​33) 20330105
Neuaufnahme XS2559580548 4.250000 % Fresenius SE & Co. KGaA MTN v.2022(2022/​2026) 20260527
Neuaufnahme XS2599779597 4.250000 % Neste Oyj EO-Medium-Term Nts 2023(23/​33) 20330315
Neuaufnahme FR001400DZO1 4.250000 % Société Générale S.A. EO-Pref.Med.-T.Nts 2022(32) 20321115
Neuaufnahme XS2629064267 4.250000 % Stora Enso Oyj EO-Medium-Term Nts 2023(23/​29) 20290831
Neuaufnahme XS2633552026 4.375000 % CA Auto Bank S.p.A. EO-Med.-T. Notes 2023(26/​26) 20260607
Neuaufnahme FR001400LUK3 4.375000 % Carrefour S.A. EO-Medium-Term Nts 2023(23/​31) 20311113
Neuaufnahme XS2679878319 4.375000 % Santander Consumer Bank AG EO Med.-Term Notes 2023(27) 20270912
Neuaufnahme XS2596599147 4.500000 % Pandora A/​S EO-Medium-Term Nts 2023(23/​28) 20280409
Neuaufnahme DK0030512421 4.625000 % Nykredit Realkredit A/​S EO-Non-Preferred MTN 2023(29) 20290118
Neuaufnahme XS2708354811 4.750000 % CA Auto Bank S.p.A. EO-Medium-Term Nts 2023(26/​27) 20270124
Neuaufnahme XS2529233814 4.750000 % Intesa Sanpaolo S.p.A. EO-Non-Preferred MTN 2022(27) 20270905
Neuaufnahme XS2626289222 4.875000 % 3i Group PLC EO-Med.-Term Notes 2023(23/​29) 20290613
Neuaufnahme XS2592240712 4.875000 % De Volksbank N.V. EO-Preferred MTN 2023(29/​30) 20300306
Neuaufnahme FR001400EHH1 4.875000 % ELO S.A. EO-Medium-Term Nts 2022(28/​28) 20281207
Neuaufnahme XS2704918478 4.875000 % H&M Finance B.V. EO-Medium-Term Nts 2023(23/​31) 20311024
Neuaufnahme XS2625196352 4.875000 % Intesa Sanpaolo S.p.A. EO-Preferred Med.-T.Nts 23(30) 20300518
Neuaufnahme XS2671251127 4.875000 % Sparebank 1 SR-Bank ASA EO-Non-Pref. Med.-T.Nts 23(28) 20280823
Neuaufnahme XS2690050682 5.000000 % BUPA Finance PLC EO-Notes 2023(23/​30) 20301011
Neuaufnahme XS2559501429 5.000000 % Fresenius SE & Co. KGaA MTN v.2022(2022/​2029) 20291127
Neuaufnahme XS2673808726 5.125000 % Intesa Sanpaolo S.p.A. EO-Preferred Med.-T.Nts 23(31) 20310828
Neuaufnahme XS2592658947 5.625000 % Intesa Sanpaolo S.p.A. EO-Non-Preferred MTN 23(33) 20330307
Neuaufnahme FR001400KWR6 6.000000 % ELO S.A. EO-Medium Term Nts 2023(23/​29) 20290321

 

Zusammensetzung des Index (%)
XS2626289222 4.875000 % 3i Group PLC EO-Med.-Term Notes 2023(23/​29) 20290613 0,89
XS2575555938 3.250000 % ABB Finance B.V. EO-Medium-Term Nts 2023(23/​27) 20270115 0,86
XS2351301499 0.750000 % ACEF Holding S.C.A. EO-Medium-Term Nts 2021(21/​28) 20280613 0,73
XS2560411543 3.625000 % Achmea B.V. EO-Medium-Term Nts 2022(25/​25) 20251128 0,86
XS2386592484 0.125000 % Adecco Intl Fin. Serv. B.V. EO-Medium-T.Notes 2021(21/​28) 20280920 0,75
XS2386592567 0.500000 % Adecco Intl Fin. Serv. B.V. EO-Medium-T.Notes 2021(21/​31) 20310920 0,69
XS2555178644 3.000000 % adidas AG Anleihe v.2022(2022/​2025) 20251120 0,85
XS2462468740 2.000000 % Akzo Nobel N.V. EO-Med.-Term Notes 2022(22/​32) 20320327 0,91
XS2462466611 1.500000 % Akzo Nobel N.V. EO-Med.-Term Notes 2022(22/​28) 20280327 0,95
XS2531420730 2.625000 % Alliander N.V. EO-Medium-Term Nts 2022(22/​27) 20270908 0,84
DE000A3KY359 0.500000 % Allianz Finance II B.V. EO-Med.-Term Notes 21(33/​33) 20331121 0,67
FR0014004QX4 0.125000 % Alstom S.A. EO-Notes 2021(21/​27) 20270726 0,76
FR0014004R72 0.500000 % Alstom S.A. EO-Notes 2021(21/​30) 20300726 0,96
XS2421195848 0.375000 % Aroundtown SA EO-Med.-Term Notes 2021(21/​27) 20270414 1,46
XS2473687106 2.250000 % ASML Holding N.V. EO-Notes 2022(22/​32) 20320516 0,72
XS2747590896 3.212000 % Assicurazioni Generali S.p.A. EO-Medium-Term Notes 24(24/​29) 20290114 0,84
XS2747596315 3.547000 % Assicurazioni Generali S.p.A. EO-Medium-Term Notes 24(24/​34) 20340114 1,26
XS2593105393 3.625000 % AstraZeneca PLC EO-Medium-Term Nts 2023(23/​27) 20270302 1,19
XS2593105476 3.750000 % AstraZeneca PLC EO-Medium-Term Nts 2023(23/​32) 20320302 1,19
XS2573807778 3.625000 % AXA S.A. EO-Med.-Term Nts 2023(23/​33) 20330109 1,24
XS2537251170 3.750000 % AXA S.A. EO-Med.-Term Nts 2022(22/​30) 20301011 1,25
ES0413900723 0.180000 % Banco Santander S.A. EO-Cédulas Hipotec. 2021(31) 20310621 0,87
XS2575952424 3.750000 % Banco Santander S.A. EO-Preferred MTN 2023(26) 20260115 0,66
DE000BHY0SB0 1.750000 % Berlin Hyp AG Hyp.-Pfandbr. v.22(32) 20320509 1,17
DE000BHY0GN0 0.375000 % Berlin Hyp AG Inh.-Schv. v.22(27) 20270124 0,77
FR0014006CS9 0.500000 % Bouygues S.A. EO-Bonds 2021(21/​30) 20300210 0,98
FR001400AJX2 2.250000 % Bouygues S.A. EO-Bonds 2022(22/​29) 20290628 0,98
FR001400IBM5 3.875000 % Bouygues S.A. EO-Bonds 2023(23/​31) 20310716 0,99
FR001400DNG3 4.625000 % Bouygues S.A. EO-Bonds 2022(22/​32) 20320606 1,03
XS2496028502 2.750000 % British Telecommunications PLC EO-Med.-Term Notes 2022(22/​27) 20270829 1,17
XS2675225531 4.250000 % British Telecommunications PLC EO-Med.-Term Notes 2023(23/​33) 20330105 1,35
XS2690050682 5.000000 % BUPA Finance PLC EO-Notes 2023(23/​30) 20301011 0,90
XS2708354811 4.750000 % CA Auto Bank S.p.A. EO-Medium-Term Nts 2023(26/​27) 20270124 1,14
FR0014009DZ6 1.875000 % Carrefour S.A. EO-Medium-Term Nts 2022(22/​26) 20261029 1,03
FR001400D0F9 4.125000 % Carrefour S.A. EO-Medium-Term Nts 2022(22/​28) 20281011 1,04
FR001400LUK3 4.375000 % Carrefour S.A. EO-Medium-Term Nts 2023(23/​31) 20311113 1,02
BE0002838192 1.000000 % Cofinimmo S.A. EO-Bonds 2022(22/​28) 20280123 0,77
XS2528582377 3.000000 % Compass Group Fin. Netherl. BV EO-Medium-Term Nts 2022(22/​30) 20300307 0,84
XS2592240712 4.875000 % De Volksbank N.V. EO-Preferred MTN 2023(29/​30) 20300306 0,89
XS2428716000 1.375000 % Digital Intrepid Holding B.V. EO-Bonds 2022(22/​32) 20320717 1,03
BE6340849569 3.625000 % Elia Transm. Belgium N.V. EO-Medium-Term Nts 2023(23/​33) 20330117 0,86
FR001400KWR6 6.000000 % ELO S.A. EO-Medium Term Nts 2023(23/​29) 20290321 1,27
XS2333297625 0.741000 % Eurogrid GmbH MTN v.2021(2021/​2033) 20330420 0,66
XS2615183501 3.722000 % Eurogrid GmbH MTN v.2023(2023/​2030) 20300426 1,38
XS2527319979 3.279000 % Eurogrid GmbH MTN v.2022(2022/​2031) 20310904 1,26
XS2325565104 0.500000 % Fresenius Finance Ireland PLC EO-Med.-Term Nts 2021(28/​28) 20280930 0,75
XS2325562697 0.875000 % Fresenius Finance Ireland PLC EO-Med.-Term Nts 2021(31/​31) 20310930 0,68
XS2482872251 2.875000 % Fresenius SE & Co. KGaA MTN v.2022(2030/​2030) 20300523 0,89
XS2559580548 4.250000 % Fresenius SE & Co. KGaA MTN v.2022(2022/​2026) 20260527 0,87
FR0014007VP3 0.875000 % Gecina S.A. EO-Med.-Term Nts 2022(22/​33) 20330124 0,89
XS2715302001 4.125000 % Givaudan Finance Europe B.V. EO-Notes 2023(23/​33) 20331127 0,89
XS2303070911 0.250000 % H&M Finance B.V. EO-Medium-Term Nts 2021(21/​29) 20290824 0,71
XS2704918478 4.875000 % H&M Finance B.V. EO-Medium-Term Nts 2023(23/​31) 20311024 0,90
XS2558916693 3.125000 % Iberdrola Finanzas S.A. EO-Medium-Term Nts 2022(22/​28) 20281121 0,48
XS2455983861 1.375000 % Iberdrola Finanzas S.A. EO-Medium-Term Nts 2022(22/​32) 20320310 0,49
XS2697483118 4.125000 % ING Bank N.V. EO-Medium-Term Notes 2023(26) 20261001 0,87
XS2529233814 4.750000 % Intesa Sanpaolo S.p.A. EO-Non-Preferred MTN 2022(27) 20270905 0,78
XS2673808726 5.125000 % Intesa Sanpaolo S.p.A. EO-Preferred Med.-T.Nts 23(31) 20310828 0,86
XS2625196352 4.875000 % Intesa Sanpaolo S.p.A. EO-Preferred Med.-T.Nts 23(30) 20300518 0,81
XS2317288301 0.375000 % Ahold Delhaize N.V., Konkinkl. EO-Notes 2021(21/​30) Reg.S 20300317 0,86
XS2406890066 0.875000 % Kon. KPN N.V. EO-Med.-Term Notes 2021(21/​33) 20331114 0,94
FR0014009EJ8 0.875000 % LOréal S.A. EO-Notes 2022(22/​26) 20260628 1,18
FR001400HJE7 3.375000 % LVMH Moët Henn. L. Vuitton SE EO-Medium-Term Notes 23(23/​25) 20251020 0,09
FR001400KJP7 3.250000 % LVMH Moët Henn. L. Vuitton SE EO-Medium-Term Notes 23(23/​29) 20290906 0,09
FR0014008JQ4 2.500000 % Mercialys EO-Bonds 2022(22/​29) 20290227 0,79
XS2347367018 1.375000 % Merlin Properties SOCIMI S.A. EO-Medium-Term Nts 2021(21/​30) 20300531 0,73
DE000MHB64E1 0.375000 % Münchener Hypothekenbank MTN-IHS Serie 1927 v.21(29) 20290308 0,71
XS2388449758 0.500000 % Nationale-Nederlanden Bank NV EO-Medium-Term Notes 2021(28) 20280920 0,75
XS2718201515 3.875000 % Neste Oyj EO-Medium-Term Nts 2023(23/​31) 20310520 0,26
XS2598649254 3.875000 % Neste Oyj EO-Medium-Term Nts 2023(23/​29) 20290315 0,24
XS2411166973 0.875000 % NN Group N.V. EO-Medium-Term Nts 2021(21/​31) 20311122 0,87
XS2443893255 1.125000 % Nordea Bank Abp EO-Non Preferred MTN 2022(27) 20270215 1,06
XS2449330179 1.125000 % Novo Nordisk Finance [NL] B.V. EO-Med.-Term Notes 2022(22/​27) 20270929 0,80
XS2348030425 0.125000 % Novo Nordisk Finance [NL] B.V. EO-Notes 2021(21/​28) 20280603 0,98
DK0030484548 0.375000 % Nykredit Realkredit A/​S EO-Non-Preferred MTN 2021(28) 20280116 1,12
DK0030512421 4.625000 % Nykredit Realkredit A/​S EO-Non-Preferred MTN 2023(29) 20290118 1,32
XS2596599147 4.500000 % Pandora A/​S EO-Medium-Term Nts 2023(23/​28) 20280409 0,88
FR001400KPC2 3.750000 % Pernod Ricard S.A. EO-Med.-Term Notes 2023(23/​33) 20330914 1,28
XS2343540519 0.500000 % Red Eléctrica Financ. S.A.U. EO-Med.-Term Notes 2021(21/​33) 20330523 0,81
XS2342227837 1.000000 % Sagax EURO MTN NL B.V. EO-Med.-Term Notes 2021(21/​29) 20290516 0,73
XS2587306403 3.820000 % Sage Group PLC, The EO-Medium Term Nts 2023(23/​28) 20280214 0,87
XS2679878319 4.375000 % Santander Consumer Bank AG EO Med.-Term Notes 2023(27) 20270912 0,51
XS2441296923 0.500000 % Santander Consumer Bank AS EO-Preferred Med.-T.Nts 22(25) 20250810 0,48
XS2432530637 0.500000 % Santander Consumer Finance SA EO-Preferred MTN 2022(27) 20270113 0,51
FR001400N277 3.000000 % Schneider Electric SE EO-Med.-Term Notes 2024(24/​31) 20310109 0,68
FR001400F703 3.125000 % Schneider Electric SE EO-Med.-Term Notes 2023(23/​29) 20291012 0,67
FR001400IJT3 3.250000 % Schneider Electric SE EO-Med.-Term Notes 2023(23/​28) 20280611 0,65
FR001400DT99 3.250000 % Schneider Electric SE EO-Med.-Term Notes 2022(22/​27) 20271108 0,66
FR001400IJU1 3.500000 % Schneider Electric SE EO-Med.-Term Notes 2023(23/​33) 20330611 0,65
FR001400DTA3 3.500000 % Schneider Electric SE EO-Med.-Term Notes 2022(22/​32) 20321108 0,67
XS2332234413 0.125000 % SGS Nederland Holding B.V. EO-Medium-T.Notes 2021(21/​27) 20270420 1,16
XS2616008970 3.750000 % Sika Capital B.V. EO-Notes 2023(23/​30) 20300502 1,18
XS2616008541 3.750000 % Sika Capital B.V. EO-Notes 2023(23/​26) 20261102 1,24
XS2619751576 3.875000 % Skandinaviska Enskilda Banken EO-Med.-Term Notes 2023(28) 20280508 1,28
XS2643041721 4.125000 % Skandinaviska Enskilda Banken EO-Preferred MTN 2023(27) 20270628 1,29
FR00140060E7 0.500000 % Société Foncière Lyonnaise SA EO-Obl. 2021(21/​28) 20280420 0,91
FR001400DZO1 4.250000 % Société Générale S.A. EO-Pref.Med.-T.Nts 2022(32) 20321115 0,77
XS2536730448 3.125000 % SpareBank 1 SMN EO-Preferred Med.-T.Nts 22(25) 20251221 0,85
XS2303089697 0.010000 % SpareBank 1 SMN EO-Preferred MTN 2021(28) 20280217 0,75
XS2579319513 3.750000 % Sparebank 1 SR-Bank ASA EO-Medium-Term Notes 2023(27) 20271122 1,51
XS2671251127 4.875000 % Sparebank 1 SR-Bank ASA EO-Non-Pref. Med.-T.Nts 23(28) 20280823 0,89
XS2629062568 4.000000 % Stora Enso Oyj EO-Medium-Term Nts 2023(23/​26) 20260531 0,86
XS2629064267 4.250000 % Stora Enso Oyj EO-Medium-Term Nts 2023(23/​29) 20290831 0,87
XS2547609433 4.000000 % Talanx AG MTN v.2022(2029/​2029) 20291024 0,87
XS2623868994 3.750000 % Tele2 AB EO-Medium-Term Nts 2023(29/​29) 20291121 0,86
XS2357205587 0.375000 % Terna Rete Elettrica Nazio.SpA EO-Medium-Term Nts 2021(21/​29) 20290622 0,88
XS2607193435 3.625000 % Terna Rete Elettrica Nazio.SpA EO-Medium-Term Nts 2023(23/​29) 20290420 1,29
XS2576550326 4.000000 % Thames Water Utilities Fin.PLC EO-Med.-Term Nts 2023(23/​27) 20270417 1,06
XS2725957042 4.125000 % Vestas Wind Systems A/​S EO-Medium-Term Nts 2023(23/​31) 20310614 0,87
XS2597973812 4.125000 % Vestas Wind Systems A/​S EO-Medium-Term Nts 2023(23/​26) 20260614 0,86
XS2449928543 1.500000 % Vestas Wind Systems Finance BV EO-Med.-Term Notes 2022(22/​29) 20290614 0,78
XS2626022573 4.125000 % WPP Finance S.A. EO-Medium-Term Nts 2023(23/​28) 20280529 1,31

Vermögensübersicht zum 29. Februar 2024.

Kurswert Kurswert % des Fonds-
in EUR in EUR vermögens1)
1) Rundungsbedingte Differenzen bei den Prozent-Anteilen sind möglich.
I. Vermögensgegenstände 348.999.373,91 100,02
1. Anleihen 343.608.373,94 98,47
– Restlaufzeit bis 3 Jahre 52.125.564,73 14,94
– Restlaufzeit 3 bis 5 Jahre 110.943.775,58 31,79
– Restlaufzeit 5 bis 7 Jahre 83.869.383,43 24,04
– Restlaufzeit 7 bis 10 Jahre 96.669.650,20 27,70
2. Forderungen 5.159.377,86 1,48
3. Bankguthaben 231.622,11 0,07
II. Verbindlichkeiten -56.359,27 -0,02
III. Fondsvermögen 348.943.014,64 100,00

Vermögensaufstellung zum 29. Februar 2024.

ISIN Gattungsbezeichnung Markt Stück bzw. Bestand Käufe/​ Verkäufe/​ Kurs Kurswert % des
Anteile bzw. 29.02.2024 Zugänge Abgänge in EUR Fondsver-
Whg. in Im Berichtszeitraum mögens
1.000
1) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Differenzen entstanden sein.
Börsengehandelte Wertpapiere
Verzinsliche Wertpapiere
Inland
XS2555178644 3,0000 % adidas AG – Anleihe 2022/​2025 EUR 3.000 1.700 1.200 % 99,142 2.974.260,00 0,85
DE000BHY0GN0 0,3750 % Berlin Hyp AG – Inhaberschuldverschreibung 2022/​2027 EUR 3.000 1.700 1.200 % 90,027 2.700.810,00 0,77
DE000BHY0SB0 1,7500 % Berlin Hyp AG – Pfandbriefe 2022/​2032 EUR 4.474 6.260 1.786 % 90,804 4.062.570,96 1,16
XS2333297625 0,7410 % Eurogrid GmbH – Medium Term Notes 2021/​2033 EUR 3.000 4.100 1.100 % 77,201 2.316.030,00 0,66
XS2527319979 3,2790 % Eurogrid GmbH – Medium Term Notes 2022/​2031 EUR 4.500 2.600 1.800 % 97,597 4.391.865,00 1,26
XS2615183501 3,7220 % Eurogrid GmbH – Medium Term Notes 2023/​2030 EUR 4.800 6.300 1.500 % 100,155 4.807.440,00 1,38
XS2482872251 2,8750 % Fresenius SE & Co. KGaA – Medium Term Notes 2022/​2030 EUR 3.281 4.701 1.420 % 94,062 3.086.174,22 0,88
XS2559580548 4,2500 % Fresenius SE & Co. KGaA – Medium Term Notes 2022/​2026 EUR 3.000 3.000 0 % 100,659 3.019.770,00 0,87
DE000MHB64E1 0,3750 % Münchener Hypothekenbank – Medium Term IHS 2021/​2029 EUR 3.000 3.000 0 % 82,835 2.485.050,00 0,71
XS2679878319 4,3750 % Santander Consumer Bank AG – Medium Term Notes 2023/​2027 EUR 1.800 1.800 0 % 101,181 1.821.258,00 0,52
XS2547609433 4,0000 % Talanx AG – Medium Term Notes 2022/​2029 EUR 3.000 1.700 1.200 % 101,732 3.051.960,00 0,87
EUR 34.717.188,18 9,95
Ausland
XS2626289222 4,8750 % 3i Group PLC – Medium Term Notes 2023/​2029 EUR 2.974 4.270 1.296 % 103,571 3.080.201,54 0,88
XS2575555938 3,2500 % ABB Finance B.V. – Medium Term Notes 2023/​2027 EUR 3.001 1.624 1.142 % 99,640 2.990.196,40 0,86
XS2351301499 0,7500 % ACEF Holding S.C.A. – Medium Term Notes 2021/​2028 EUR 2.974 1.919 1.396 % 85,396 2.539.677,04 0,73
XS2560411543 3,6250 % Achmea B.V. – Medium Term Notes 2022/​2025 EUR 2.974 1.852 1.397 % 99,509 2.959.397,66 0,85
XS2386592484 0,1250 % Adecco Intl Fin. Serv. B.V. – Medium Term Notes 2021/​2028 EUR 2.974 1.919 1.396 % 86,781 2.580.866,94 0,74
XS2386592567 0,5000 % Adecco Intl Fin. Serv. B.V. – Medium Term Notes 2021/​2031 EUR 2.974 1.919 1.396 % 79,968 2.378.248,32 0,68
XS2317288301 0,3750 % Ahold Delhaize N.V., Konkinkl. – Senior Notes 2021/​2030 EUR 3.581 2.230 1.632 % 83,270 2.981.898,70 0,85
XS2462466611 1,5000 % Akzo Nobel N.V. – Anleihe 2022/​2028 EUR 3.607 2.312 1.688 % 92,230 3.326.736,10 0,95
XS2462468740 2,0000 % Akzo Nobel N.V. – Medium Term Notes 2022/​2032 EUR 3.568 4.520 952 % 88,285 3.150.008,80 0,90
XS2531420730 2,6250 % Alliander N.V. – Medium Term Notes 2022/​2027 EUR 3.001 3.001 2.451 % 97,798 2.934.917,98 0,84
DE000A3KY359 0,5000 % Allianz Finance II B.V. – Medium Term Notes 2021/​2033 EUR 3.000 3.000 0 % 77,491 2.324.730,00 0,67
FR0014004QX4 0,1250 % Alstom S.A. – NTS (Notes) 2021/​2027 EUR 3.000 1.700 1.200 % 88,147 2.644.410,00 0,76
FR0014004R72 0,5000 % Alstom S.A. – NTS (Notes) 2021/​2030 EUR 4.200 2.500 1.800 % 79,654 3.345.468,00 0,96
XS2421195848 0,3750 % Aroundtown SA – Medium Term Notes 2021/​2027 EUR 6.200 7.400 1.200 % 81,750 5.068.500,00 1,45
XS2473687106 2,2500 % ASML Holding N.V. – Registered Notes 2022/​2032 EUR 2.681 3.725 1.044 % 93,892 2.517.244,52 0,72
XS2747590896 3,2120 % Assicurazioni Generali S.p.A. – Medium Term Notes 2024/​2024 EUR 3.001 3.001 0 % 98,212 2.947.342,12 0,84
XS2747596315 3,5470 % Assicurazioni Generali S.p.A. – Medium Term Notes 2024/​2024 EUR 4.451 4.451 0 % 97,576 4.343.107,76 1,24
XS2593105393 3,6250 % AstraZeneca PLC – Medium Term Notes 2023/​2027 EUR 4.078 4.078 0 % 100,772 4.109.482,16 1,18
XS2593105476 3,7500 % AstraZeneca PLC – Medium Term Notes 2023/​2032 EUR 4.016 6.079 2.063 % 102,485 4.115.797,60 1,18
XS2573807778 3,6250 % AXA S.A. – Medium Term Notes 2023/​2033 EUR 4.204 5.020 816 % 102,225 4.297.539,00 1,23
XS2537251170 3,7500 % AXA S.A. – Medium Term Notes 2022/​2030 EUR 4.217 3.073 2.438 % 102,809 4.335.455,53 1,24
XS2575952424 3,7500 % Banco Santander S.A. – Medium Term Notes 2023/​2026 EUR 2.300 2.300 0 % 100,083 2.301.909,00 0,66
FR0014006CS9 0,5000 % Bouygues S.A. – Anleihe 2021/​2030 EUR 4.000 2.700 2.700 % 84,676 3.387.040,00 0,97
FR001400AJX2 2,2500 % Bouygues S.A. – Anleihe 2022/​2029 EUR 3.600 5.200 1.600 % 94,427 3.399.372,00 0,97
FR001400IBM5 3,8750 % Bouygues S.A. – Bonds 2023/​2031 EUR 3.400 5.000 1.600 % 102,371 3.480.614,00 1,00
FR001400DNG3 4,6250 % Bouygues S.A. – Bonds 2022/​2032 EUR 3.300 2.100 2.300 % 107,446 3.545.718,00 1,02
XS2496028502 2,7500 % British Telecommunications PLC – Medium Term Notes 2022/​2027 EUR 4.161 2.843 1.603 % 97,187 4.043.951,07 1,16
XS2675225531 4,2500 % British Telecommunications PLC – Medium Term Notes 2023/​2033 EUR 4.535 5.411 876 % 102,322 4.640.302,70 1,33
XS2690050682 5,0000 % BUPA Finance PLC – Guaranteed Notes 2023/​2030 EUR 2.974 3.713 739 % 104,719 3.114.343,06 0,89
XS2708354811 4,7500 % CA Auto Bank S.p.A. – Medium Term Notes 2023/​2027 EUR 3.829 4.715 886 % 101,876 3.900.832,04 1,12
FR0014009DZ6 1,8750 % Carrefour S.A. – Medium Term Notes 2022/​2026 EUR 3.700 2.400 2.400 % 95,715 3.541.455,00 1,01
FR001400D0F9 4,1250 % Carrefour S.A. – Medium Term Notes 2022/​2028 EUR 3.500 5.600 2.100 % 102,555 3.589.425,00 1,03
FR001400LUK3 4,3750 % Carrefour S.A. – Medium Term Notes 2023/​2023 EUR 3.400 3.400 0 % 103,115 3.505.910,00 1,00
BE0002838192 1,0000 % Cofinimmo S.A. – Anleihe 2022/​2028 EUR 3.000 1.700 1.200 % 89,559 2.686.770,00 0,77
XS2528582377 3,0000 % Compass Group Fin. Netherl. BV – Medium Term Notes 2022/​2030 EUR 2.974 1.852 1.397 % 97,667 2.904.616,58 0,83
XS2592240712 4,8750 % De Volksbank N.V. – Medium Term Notes 2023/​2030 EUR 3.000 4.100 1.100 % 103,567 3.107.010,00 0,89
XS2428716000 1,3750 % Digital Intrepid Holding B.V. – Guaranteed Notes 2022/​2032 EUR 4.451 6.387 1.936 % 80,017 3.561.556,67 1,02
BE6340849569 3,6250 % Elia Transm. Belgium N.V. – Medium Term Notes 2023/​2033 EUR 3.000 1.700 1.200 % 100,183 3.005.490,00 0,86
FR001400KWR6 6,0000 % ELO S.A. – Medium Term Notes 2023/​2029 EUR 4.400 5.200 800 % 100,016 4.400.704,00 1,26
XS2325565104 0,5000 % Fresenius Finance Ireland PLC – Medium Term Notes 2021/​2028 EUR 2.982 1.856 1.350 % 87,455 2.607.908,10 0,75
XS2325562697 0,8750 % Fresenius Finance Ireland PLC – Medium Term Notes 2021/​2031 EUR 2.982 1.856 1.350 % 79,591 2.373.403,62 0,68
FR0014007VP3 0,8750 % Gecina S.A. – Medium Term Notes 2022/​2033 EUR 3.900 5.600 1.700 % 79,326 3.093.714,00 0,89
XS2715302001 4,1250 % Givaudan Finance Europe B.V. – Guaranteed Notes 2023/​2033 EUR 3.001 3.001 0 % 103,377 3.102.343,77 0,89
XS2303070911 0,2500 % H&M Finance B.V. – Medium Term Notes 2021/​2029 EUR 2.974 1.919 1.396 % 82,267 2.446.620,58 0,70
XS2704918478 4,8750 % H&M Finance B.V. – Medium Term Notes 2023/​2031 EUR 2.974 3.713 739 % 104,458 3.106.580,92 0,89
XS2455983861 1,3750 % Iberdrola Finanzas S.A. – Medium Term Notes 2022/​2032 EUR 2.000 3.100 1.100 % 86,401 1.728.020,00 0,50
XS2558916693 3,1250 % Iberdrola Finanzas S.A. – Medium Term Notes 2022/​2028 EUR 1.700 4.800 3.100 % 99,249 1.687.233,00 0,48
XS2697483118 4,1250 % ING Bank N.V. – Medium Term Notes 2023/​2026 EUR 3.000 3.500 500 % 101,243 3.037.290,00 0,87
XS2529233814 4,7500 % Intesa Sanpaolo S.p.A. – Medium Term Notes 2022/​2027 EUR 2.567 2.567 0 % 102,512 2.631.483,04 0,75
XS2625196352 4,8750 % Intesa Sanpaolo S.p.A. – Medium Term Notes 2023/​2030 EUR 2.669 4.959 2.290 % 104,815 2.797.512,35 0,80
XS2673808726 5,1250 % Intesa Sanpaolo S.p.A. – Medium Term Notes 2023/​2031 EUR 2.819 3.430 611 % 106,363 2.998.372,97 0,86
XS2406890066 0,8750 % Kon. KPN N.V. – Medium Term Notes 2021/​2033 EUR 4.200 4.200 0 % 77,672 3.262.224,00 0,93
FR0014009EJ8 0,8750 % L’Oréal S.A. – Anleihe 2022/​2026 EUR 4.300 2.900 2.700 % 94,648 4.069.864,00 1,17
FR001400KJP7 3,2500 % LVMH Moët Henn. L. Vuitton SE – Medium Term Notes 2023/​2029 EUR 300 1.500 1.200 % 99,948 299.844,00 0,09
FR001400HJE7 3,3750 % LVMH Moët Henn. L. Vuitton SE – Medium Term Notes 2023/​2025 EUR 300 3.000 2.700 % 99,835 299.505,00 0,09
FR0014008JQ4 2,5000 % Mercialys – Bonds 2022/​2029 EUR 3.000 3.000 0 % 92,422 2.772.660,00 0,79
XS2347367018 1,3750 % Merlin Properties SOCIMI S.A. – Medium Term Notes 2021/​2030 EUR 3.000 3.000 0 % 84,956 2.548.680,00 0,73
XS2388449758 0,5000 % Nationale-Nederlanden Bank NV – Medium Term Notes 2021/​2028 EUR 3.000 1.700 1.200 % 86,972 2.609.160,00 0,75
XS2718201515 3,8750 % Neste Oyj – Medium Term Notes 2023/​2023 EUR 871 871 0 % 101,162 881.121,02 0,25
XS2598649254 3,8750 % Neste Oyj – Medium Term Notes 2023/​2029 EUR 809 2.068 1.259 % 101,359 819.994,31 0,23
XS2411166973 0,8750 % NN Group N.V. – Medium Term Notes 2021/​2031 EUR 3.568 2.386 1.801 % 83,918 2.994.194,24 0,86
XS2443893255 1,1250 % Nordea Bank Abp – Anleihe 2022/​2027 EUR 3.934 6.523 2.589 % 92,984 3.657.990,56 1,05
XS2348030425 0,1250 % Novo Nordisk Finance [NL] B.V. – Registered Notes 2021/​2028 EUR 3.866 2.457 1.809 % 88,092 3.405.636,72 0,98
XS2449330179 1,1250 % Novo Nordisk Finance [NL] B.V. – Medium Term Notes 2022/​2027 EUR 2.974 3.713 739 % 93,099 2.768.764,26 0,79
DK0030484548 0,3750 % Nykredit Realkredit A/​S – Medium Term Notes 2021/​2028 EUR 4.451 4.563 3.825 % 87,135 3.878.378,85 1,11
DK0030512421 4,6250 % Nykredit Realkredit A/​S – Medium Term Notes 2023/​2029 EUR 4.451 4.451 0 % 102,074 4.543.313,74 1,30
XS2596599147 4,5000 % Pandora A/​S – Medium Term Notes 2023/​2028 EUR 2.974 4.270 1.296 % 102,397 3.045.286,78 0,87
FR001400KPC2 3,7500 % Pernod Ricard S.A. – Medium Term Notes 2023/​2033 EUR 4.400 5.200 800 % 101,410 4.462.040,00 1,28
XS2343540519 0,5000 % Red Eléctrica Financ. S.A.U. – Medium Term Notes 2021/​2033 EUR 3.600 5.100 1.500 % 78,797 2.836.692,00 0,81
XS2342227837 1,0000 % Sagax EURO MTN NL B.V. – Medium Term Notes 2021/​2029 EUR 3.001 3.001 0 % 85,389 2.562.523,89 0,73
XS2587306403 3,8200 % Sage Group PLC, The – Medium Term Notes 2023/​2028 EUR 2.974 3.713 739 % 100,886 3.000.349,64 0,86
XS2441296923 0,5000 % Santander Consumer Bank AS – Medium Term Notes 2022/​2025 EUR 1.800 1.800 0 % 95,216 1.713.888,00 0,49
XS2432530637 0,5000 % Santander Consumer Finance SA – Medium Term Notes 2022/​2027 EUR 1.900 1.900 0 % 91,246 1.733.674,00 0,50
FR001400N277 3,0000 % Schneider Electric SE – Medium Term Notes 2024/​2031 EUR 2.400 2.400 0 % 97,854 2.348.496,00 0,67
FR001400F703 3,1250 % Schneider Electric SE – Medium Term Notes 2023/​2029 EUR 2.300 1.300 2.000 % 99,182 2.281.186,00 0,65
FR001400DT99 3,2500 % Schneider Electric SE – Medium Term Notes 2022/​2027 EUR 2.300 1.400 1.600 % 99,726 2.293.698,00 0,66
FR001400IJT3 3,2500 % Schneider Electric SE – Medium Term Notes 2023/​2028 EUR 2.300 3.300 1.000 % 99,924 2.298.252,00 0,66
FR001400DTA3 3,5000 % Schneider Electric SE – Medium Term Notes 2022/​2032 EUR 2.300 1.400 2.100 % 100,632 2.314.536,00 0,66
FR001400IJU1 3,5000 % Schneider Electric SE – Medium Term Notes 2023/​2033 EUR 2.200 3.800 1.600 % 100,719 2.215.818,00 0,64
XS2332234413 0,1250 % SGS Nederland Holding B.V. – Medium Term Notes 2021/​2027 EUR 4.500 2.800 2.000 % 89,878 4.044.510,00 1,16
XS2616008541 3,7500 % Sika Capital B.V. – Guaranteed Registered Notes 2023/​2026 EUR 4.249 6.453 2.204 % 100,603 4.274.621,47 1,23
XS2616008970 3,7500 % Sika Capital B.V. – Guaranteed Registered Notes 2023/​2030 EUR 4.019 6.076 2.057 % 101,493 4.079.003,67 1,17
XS2619751576 3,8750 % Skandinaviska Enskilda Banken – Medium Term Notes 2023/​2028 EUR 4.380 6.265 1.885 % 100,698 4.410.572,40 1,26
XS2643041721 4,1250 % Skandinaviska Enskilda Banken – Medium Term Notes 2023/​2027 EUR 4.368 4.368 0 % 101,650 4.440.072,00 1,27
FR00140060E7 0,5000 % Société Foncière Lyonnaise SA – Obligations 2021/​2028 EUR 3.600 5.100 1.500 % 87,995 3.167.820,00 0,91
FR001400DZO1 4,2500 % Société Générale S.A. – Medium Term Notes 2022/​2032 EUR 2.500 5.100 2.600 % 104,554 2.613.850,00 0,75
XS2303089697 0,0100 % SpareBank 1 SMN – Medium Term Notes 2021/​2028 EUR 2.974 1.919 1.396 % 86,997 2.587.290,78 0,74
XS2536730448 3,1250 % SpareBank 1 SMN – Medium Term Notes 2022/​2025 EUR 2.974 1.919 1.396 % 98,780 2.937.717,20 0,84
XS2579319513 3,7500 % Sparebank 1 SR-Bank ASA – Medium Term Notes 2023/​2027 EUR 5.165 3.945 2.852 % 100,328 5.181.941,20 1,49
XS2671251127 4,8750 % Sparebank 1 SR-Bank ASA – Medium Term Notes 2023/​2028 EUR 3.001 3.001 0 % 103,721 3.112.667,21 0,89
XS2629062568 4,0000 % Stora Enso Oyj – Medium Term Notes 2023/​2026 EUR 3.023 4.092 1.069 % 100,018 3.023.544,14 0,87
XS2629064267 4,2500 % Stora Enso Oyj – Medium Term Notes 2023/​2029 EUR 2.995 4.077 1.082 % 101,340 3.035.133,00 0,87
XS2623868994 0,0000 % Tele2 AB – Medium Term Notes 2023/​2029 EUR 2.974 4.270 1.296 % 100,063 2.975.873,62 0,85
XS2357205587 0,3750 % Terna Rete Elettrica Nazio.SpA – Medium Term Notes 2021/​2029 EUR 3.568 2.386 1.801 % 85,257 3.041.969,76 0,87
XS2607193435 3,6250 % Terna Rete Elettrica Nazio.SpA – Medium Term Notes 2023/​2029 EUR 4.451 6.183 1.732 % 100,180 4.459.011,80 1,28
XS2576550326 4,0000 % Thames Water Utilities Fin.PLC – Medium Term Notes 2023/​2027 EUR 3.853 5.560 1.707 % 94,871 3.655.379,63 1,05
XS2449928543 1,5000 % Vestas Wind Systems Finance BV – Anleihe 2022/​2029 EUR 2.974 1.919 1.396 % 90,343 2.686.800,82 0,77
XS2725957042 4,1250 % Vestas Wind Systems A/​S – Medium Term Notes 2023/​2023 EUR 3.001 3.001 0 % 101,633 3.050.006,33 0,87
XS2597973812 4,1250 % Vestas Wind Systems A/​S – Medium Term Notes 2023/​2026 EUR 2.974 4.370 1.396 % 100,499 2.988.840,26 0,86
XS2626022573 4,1250 % WPP Finance S.A. – Medium Term Notes 2023/​2028 EUR 4.451 6.244 1.793 % 101,282 4.508.061,82 1,29
EUR 308.891.185,76 88,52
Summe Wertpapiervermögen EUR 343.608.373,94 98,47
Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds EUR 231.622,11 0,07
EUR-Guthaben bei:
DekaBank Deutsche Girozentrale EUR 231.622,11 % 100,000 231.622,11 0,07
Sonstige Vermögensgegenstände EUR 5.159.377,86 1,48
Abgegrenzte Stückzinsen Anleihen EUR 152.323,98 152.323,98 0,04
Zinsansprüche EUR 5.007.053,88 5.007.053,88 1,43
Sonstige Verbindlichkeiten EUR -56.359,27 -0,02
Verbindlichkeiten Verwaltungsvergütung EUR -56.359,27 -56.359,27 -0,02
Fondsvermögen EUR 348.943.014,64 100,001)
Anteilwert EUR 87,42
Umlaufende Anteile STK 3.991.459,00

 

Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf der Grundlage nachstehender Kurse/​Marktsätze bewertet:
Alle Vermögenswerte Kurse per 29.02.2024

 

Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen:

– Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):

 

ISIN Gattungsbezeichnung Stück bzw. Käufe/​ Verkäufe/​ Volumen
Anteile bzw. Zugänge Abgänge in 1.000
Whg. in 1.000
Börsengehandelte Wertpapiere
Verzinsliche Wertpapiere
Inland
XS2171713006 1,1130 % Eurogrid GmbH – Anleihe 2020/​2032 EUR 500 4.200
DE000A289NX4 0,6250 % Evonik Industries AG – Medium Term Notes 2020/​2025 EUR 300 2.800
XS2178769159 1,5000 % Fresenius Medical Care KGaA – Medium Term Notes 2020/​2030 EUR 450 4.163
XS2152329053 1,6250 % Fresenius SE & Co. KGaA – Anleihe 2020/​2027 EUR 98 3.811
XS2482872418 1,8750 % Fresenius SE & Co. KGaA – Anleihe 2022/​2025 EUR 1.785 5.468
XS2559501429 5,0000 % Fresenius SE & Co. KGaA – Medium Term Notes 2022/​2029 EUR 2.700 2.700
XS2407955827 0,5000 % Henkel AG & Co. KGaA – Medium Term Notes 2021/​2032 EUR 6.200 6.200
XS2232027727 1,6250 % KION GROUP AG – Medium Term Notes 2020/​2025 EUR 500 3.000
XS2171210862 0,3750 % Lb.Hessen-Thüringen GZ – Anleihe 2020/​2025 EUR 100 4.500
XS2525157470 2,6250 % Lb.Hessen-Thüringen GZ – Medium Term IHS 2022/​2027 EUR 100 3.300
XS2176715584 0,1250 % SAP SE – Anleihe 2020/​2026 EUR 400 3.400
XS2176715667 0,3750 % SAP SE – Anleihe 2020/​2029 EUR 400 4.400
DE000A2GSR47 0,0100 % Wirt.u.Infrastrukturbk. Hessen – Inhaberschuldverschreibung 2020/​2027 EUR 100 2.600
DE000A3SJZT2 2,6250 % Wirt.u.Infrastrukturbk. Hessen – Inhaberschuldverschreibung 2023/​2033 EUR 100 3.100
Ausland
XS2575556589 3,3750 % ABB Finance B.V. – Medium Term Notes 2023/​2031 EUR 4.077 4.077
XS2348638433 1,0000 % ABN AMRO Bank N.V. – Medium Term Notes 2021/​2033 EUR 7.000 7.000
XS2487054939 3,0000 % ABN AMRO Bank N.V. – Medium Term Notes 2022/​2032 EUR 4.100 4.100
XS2401704189 1,2500 % ACEF Holding S.C.A. – EO-Notes 2021/​2030 EUR 0 2.451
XS2175967343 1,5000 % Achmea B.V. – Medium Term Notes 2020/​2027 EUR 464 4.177
XS2150015555 1,7500 % Ahold Delhaize N.V., Konkinkl. – Senior Notes 2020/​2027 EUR 0 2.451
XS2341269970 1,1250 % Aker BP ASA – Medium Term Notes 2021/​2029 EUR 311 3.929
XS2236363573 1,8750 % Amadeus IT Group S.A. – Medium Term Notes 2020/​2028 EUR 2.900 2.900
XS2177555062 2,8750 % Amadeus IT Group S.A. – Medium Term Notes 2020/​2027 EUR 2.700 2.700
XS2347663507 0,3750 % AstraZeneca PLC – Medium Term Notes 2021/​2029 EUR 849 4.822
FR0013510179 2,8750 % Auchan Holding S.A. – Anleihe 2020/​2026 EUR 100 4.000
XS2288925568 1,0000 % Balder Finland Oyj – Medium Term Notes 2021/​2029 EUR 3.639 3.639
XS2432565005 1,0000 % Balder Finland Oyj – Medium Term Notes 2022/​2027 EUR 1.752 4.271
XS2496028924 3,3750 % British Telecommunications PLC – Medium Term Notes 2022/​2032 EUR 0 2.451
XS2582814039 3,7500 % British Telecommunications PLC – Medium Term Notes 2023/​2031 EUR 4.718 4.718
XS2633552026 4,3750 % CA Auto Bank S.p.A. (Irish Br) – Medium Term Notes 2023/​2026 EUR 5.069 5.069
XS2530034649 3,7500 % Caixabank S.A. – Medium Term Notes 2022/​2029 EUR 900 4.700
FR0013519071 1,1250 % Capgemini SE – Anleihe 2020/​2030 EUR 4.300 4.300
FR0013507878 2,3750 % Capgemini SE – Anleihe 2020/​2032 EUR 100 4.400
FR0013505260 2,6250 % Carrefour S.A. – Anleihe 2020/​2027 EUR 100 3.900
FR001400HU68 3,7500 % Carrefour S.A. – Medium Term Notes 2023/​2030 EUR 2.900 2.900
XS2461785185 2,0000 % Castellum Helsinki Fin.Hol.Abp – Anleihe 2022/​2025 EUR 598 3.049
XS2404629235 0,3750 % Coöperatieve Rabobank U.A. – Floating Rate Medium Term 2021/​2027 EUR 5.419 5.419
FR0013519279 1,6250 % Covivio S.A. – Obligations 2020/​2030 EUR 300 2.800
ES0205045026 0,8750 % Criteria Caixa S.A.U. – Medium Term Notes 2020/​2027 EUR 3.500 3.500
XS2171316859 0,6250 % Danske Bank A/​S – Medium Term Notes 2020/​2025 EUR 5.065 5.065
XS2356091269 0,2500 % De Volksbank N.V. – Medium Term Notes 2021/​2026 EUR 4.000 4.000
XS2400445289 0,5000 % Dell Bank International DAC – Medium Term Notes 2021/​2026 EUR 300 2.819
XS2545259876 4,5000 % Dell Bank International DAC – Medium Term Notes 2022/​2027 EUR 602 3.053
XS2232115423 1,0000 % Digital Dutch Finco B.V. – Guaranteed Registered Notes 2020/​2032 EUR 810 4.523
XS2191362859 1,2500 % Digital Dutch Finco B.V. – Guaranteed Registered Notes 2020/​2031 EUR 2.768 2.768
XS2280835260 0,6250 % Digital Intrepid Holding B.V. – Guaranteed Registered Notes 2021/​2031 EUR 2.663 7.614
XS2459544339 1,8750 % EDP Finance B.V. – Anleihe 2022/​2029 EUR 5.200 5.200
XS2542914986 3,8750 % EDP Finance B.V. – Medium Term Notes 2022/​2030 EUR 3.049 3.049
BE6321529396 0,8750 % Elia Transmission Belgium N.V. – Medium Term Notes 2020/​2030 EUR 100 4.100
FR0013524865 3,2500 % ELO S.A – Anleihe 2020/​2027 EUR 500 4.200
FR001400EHH1 4,8750 % ELO S.A. – Medium Term Notes 2022/​2028 EUR 3.800 3.800
XS2126169742 1,0000 % Givaudan Finance Europe B.V. – Guaranteed Registered Notes 2020/​2027 EUR 0 2.451
XS2282101539 0,1250 % Grand City Properties S.A. – Medium Term Notes 2021/​2028 EUR 2.400 7.400
XS2240507801 2,1250 % Informa PLC – Medium Term Notes 2020/​2025 EUR 743 4.228
XS2317069685 0,7500 % Intesa Sanpaolo S.p.A. – Medium Term Notes 2021/​2028 EUR 873 5.160
XS2304664597 1,3500 % Intesa Sanpaolo S.p.A. – Medium Term Notes 2021/​2031 EUR 0 3.729
XS2179037697 2,1250 % Intesa Sanpaolo S.p.A. – Medium Term Notes 2020/​2025 EUR 702 4.495
XS2625195891 4,0000 % Intesa Sanpaolo S.p.A. – Medium Term Notes 2023/​2026 EUR 4.760 4.760
XS2592658947 5,6250 % Intesa Sanpaolo S.p.A. – Medium Term Notes 2023/​2033 EUR 4.498 4.498
FR001400G412 3,3750 % Kering S.A. – Medium Term Notes 2023/​2033 EUR 4.500 4.500
FR0013512233 2,0000 % Klépierre S.A. – Anleihe 2020/​2029 EUR 400 3.400
FR0013482833 0,1250 % LVMH Moët Henn. L. Vuitton SE – Anleihe 2020/​2028 EUR 100 3.800
FR0013482841 0,3750 % LVMH Moët Henn. L. Vuitton SE – Medium Term Notes 2020/​2031 EUR 100 3.900
FR0013506508 0,7500 % LVMH Moët Henn. L. Vuitton SE – Anleihe 2020/​2025 EUR 100 3.400
FR001400KJO0 3,5000 % LVMH Moët Henn. L. Vuitton SE – Medium Term Notes 2023/​2033 EUR 1.800 1.800
XS2574870759 3,5000 % Motability Operations Grp PLC – Medium Term Notes 2023/​2031 EUR 4.270 4.270
XS2473346299 2,0000 % Nationwide Building Society – Medium Term Notes 2022/​2027 EUR 6.400 6.400
XS2599779597 4,2500 % Neste Oyj – Medium Term Notes 2023/​2033 EUR 2.874 2.874
XS2524740649 2,8750 % Nordea Bank Abp – Medium Term Notes 2022/​2032 EUR 5.350 5.350
XS2441244535 0,7500 % Novo Nordisk Finance [Netherlands] B.V. – Anleihe 2022/​2025 EUR 598 3.049
XS2441247041 1,3750 % Novo Nordisk Finance [Netherlands] B.V. – Anleihe 2022/​2030 EUR 0 2.451
DK0030467105 0,2500 % Nykredit Realkredit A/​S – Medium Term Notes 2020/​2026 EUR 5.596 5.596
DK0009529901 0,5000 % Nykredit Realkredit A/​S – Medium Term Notes 2020/​2025 EUR 464 4.177
DK0030045703 4,0000 % Nykredit Realkredit A/​S – Medium Term Notes 2015/​2035 EUR 5.438 5.438
FR001400DP44 3,7500 % Pernod Ricard S.A. – Medium Term Notes 2022/​2032 EUR 2.900 2.900
FR0014009L57 1,3750 % Pernod-Ricard S.A. – Senior Notes 2022/​2029 EUR 100 3.800
FR0013506532 1,7500 % Pernod-Ricard S.A. – Anleihe 2020/​2030 EUR 100 4.300
XS2291340433 0,7500 % Sagax EURO MTN NL B.V. – Medium Term Notes 2021/​2028 EUR 3.613 3.613
FR0013494168 0,2500 % Schneider Electric SE – Medium Term Notes 2020/​2029 EUR 100 4.100
XS2526839175 2,2500 % Siemens Finan.maatschappij NV – Medium Term Notes 2022/​2025 EUR 100 3.200
XS2128499105 2,3750 % Signify N.V. – Senior Notes 2020/​2027 EUR 400 3.383
XS2442768227 0,7500 % Skandinaviska Enskilda Banken AB – Anleihe 2022/​2027 EUR 0 4.044
XS2583600791 3,7500 % Skandinaviska Enskilda Banken – Medium Term Notes 2023/​2028 EUR 4.412 4.412
XS2553798443 4,0000 % Skandinaviska Enskilda Banken – Medium Term Notes 2022/​2026 EUR 2.135 5.767
FR0013515871 1,5000 % Société Foncière Lyonnaise SA – Obligations 2020/​2027 EUR 400 3.400
FR0013486701 0,1250 % Société Générale S.A. – Anleihe 2020/​2026 EUR 100 4.100
FR001400DZM5 4,0000 % Société Générale S.A. – Medium Term Notes 2022/​2027 EUR 5.000 5.000
FR001400IDW0 4,1250 % Société Générale S.A. – Medium Term Notes 2023/​2027 EUR 4.000 4.000
XS2163320679 0,7500 % Sodexo S.A. – Senior Notes 2020/​2025 EUR 109 3.576
XS2163333656 1,0000 % Sodexo S.A. – Senior Notes 2020/​2029 EUR 104 4.115
XS2308586911 0,1250 % SPAREBANK 1 OSTLANDET – Medium Term Notes 2021/​2028 EUR 2.768 2.768
XS2472845911 1,7500 % SPAREBANK 1 OSTLANDET – Medium Term Notes 2022/​2027 EUR 2.768 2.768
XS2534276808 2,8750 % Sparebank 1 SR-Bank ASA – Medium Term Notes 2022/​2025 EUR 1.819 4.270
XS2156787090 1,2500 % SSE PLC – Anleihe 2020/​2025 EUR 100 3.083
XS2265360359 0,6250 % Stora Enso Oyj – Anleihe 2020/​2030 EUR 1.819 4.270
FR001400DQ84 4,6250 % Suez S.A. – Medium Term Notes 2022/​2028 EUR 100 3.700
XS2121207828 0,5000 % Svenska Handelsbanken AB – Medium Term Notes 2020/​2030 EUR 125 4.872
XS2156510021 1,0000 % Svenska Handelsbanken AB – Anleihe 2020/​2025 EUR 110 4.338
XS2588099981 3,3750 % Svenska Handelsbanken AB – Medium Term Notes 2023/​2028 EUR 6.432 6.432
XS2618499177 3,7500 % Svenska Handelsbanken AB – Medium Term Notes 2023/​2026 EUR 6.225 6.225
XS2485152362 2,1000 % Swedbank AB – Anleihe 2022/​2027 EUR 107 4.228
XS2555192710 3,7500 % Swedbank AB – Medium Term Notes 2022/​2025 EUR 100 3.935
XS2484587048 2,5920 % Telefonica Emisiones S.A.U. – Anleihe 2022/​2031 EUR 2.500 6.500
XS2237901355 0,3750 % Terna Rete Elettrica Nazio.SpA – Anleihe 2020/​2030 EUR 598 3.049
FR0014000UC8 0,6250 % Unibail-Rodamco-Westfield SE – Medium Term Notes 2020/​2027 EUR 100 4.600
FR0014000UD6 1,3750 % Unibail-Rodamco-Westfield SE – Medium Term Notes 2020/​2031 EUR 200 5.100
XS2147133578 1,7500 % Unilever Fin. Netherlands B.V. – Anleihe 2020/​2030 EUR 111 3.532
XS2199604096 1,3750 % UNIQA Insurance Group AG – NTS (Notes) 2020/​2030 EUR 400 3.400
XS2257961818 0,1250 % UPM Kymmene Corp. – Medium Term Notes 2020/​2028 EUR 464 4.177
XS2320453884 0,5000 % UPM Kymmene Corp. – Medium Term Notes 2021/​2031 EUR 598 3.049
XS2489138789 3,2500 % Urenco Finance N.V. – Anleihe 2022/​2032 EUR 0 2.451
XS2198580271 0,7500 % Wolters Kluwer N.V. – Senior Notes 2020/​2030 EUR 0 2.451
XS2530756191 3,0000 % Wolters Kluwer N.V. – Senior Notes 2022/​2026 EUR 0 2.451
XS2176562812 2,3750 % WPP Finance S.A. – Anleihe 2020/​2027 EUR 464 4.177

 

1) Durch Rundung bei der Berechnung können sich geringfügige Differenzen ergeben.
2) Die Zuführung aus dem Sondervermögen entspricht dem Betrag, um den die Gesamtausschüttung das realisierte Ergebnis des Geschäftsjahres zzgl. Vortrag aus dem Vorjahr übersteigt.
Ertrags- und Aufwandsrechnung inklusive Ertragsausgleich
für den Zeitraum vom 01.03.2023 bis zum 29.02.2024
insgesamt insgesamt je Anteil1)
EUR EUR EUR
I. Erträge
1. Zinsen aus inländischen Wertpapieren 825.301,50 0,207
2. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) 7.309.898,49 1,831
3. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland 59.489,43 0,015
4. Sonstige Erträge 0,01 0,000
Summe der Erträge 8.194.689,43 2,053
II. Aufwendungen
1. Zinsen aus Kreditaufnahme -3.115,87 -0,001
2. Verwaltungsvergütung -618.850,82 -0,155
Summe der Aufwendungen -621.966,69 -0,156
III. Ordentlicher Nettoertrag 7.572.722,74 1,897
IV. Veräußerungsgeschäfte
1. Realisierte Gewinne 3.469.032,22 0,869
2. Realisierte Verluste -11.774.550,03 -2,950
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften -8.305.517,81 -2,081
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres -732.795,07 -0,184
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne 2.959.557,52 0,741
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste 13.336.577,25 3,341
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres 16.296.134,77 4,083
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres 15.563.339,70 3,899
Entwicklung des Sondervermögens 2023 /​ 2024
EUR EUR
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres 328.341.175,35
1. Ausschüttung/​Steuerabschlag für das Vorjahr -897.634,57
2. Zwischenausschüttungen -5.561.856,37
3. Mittelzufluss (netto) 11.346.469,64
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen 162.858.656,64
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen -151.512.187,00
4. Ertragsausgleich/​Aufwandsausgleich 151.520,89
5. Ergebnis des Geschäftsjahres 15.563.339,70
davon: Nettoveränderung der nicht realisierte Gewinne 2.959.557,52
davon: Nettoveränderung der nicht realisierte Verluste 13.336.577,25
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres 348.943.014,64
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
insgesamt insgesamt je Anteil1)
EUR EUR EUR
I. Für die Ausschüttung verfügbar 7.557.585,87 1,893
1. Vortrag aus dem Vorjahr 0,00 0,000
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres -732.795,07 -0,184
3. Zuführung aus dem Sondervermögen2) 8.290.380,94 2,077
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet -0,00 0,000
1. Der Wiederanlage zugeführt 0,00 0,000
2. Vortrag auf neue Rechnung -0,00 0,000
III. Gesamtausschüttung 7.557.585,87 1,893
1. Zwischenausschüttung 5.561.856,37 1,393
2. Endausschüttung 1.995.729,50 0,500

 

Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
Geschäftsjahr Sondervermögen Anteilwert
am Ende des
Geschäftsjahres
EUR EUR
2023/​2024 348.943.014,64 87,42
2022/​2023 328.341.175,35 84,24
2021/​2022 142.449.761,61 95,43

Anhang.

Angaben nach der Derivateverordnung

Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem einfachen Ansatz ermittelt.

Sonstige Angaben
Anteilwert EUR 87,42
Umlaufende Anteile STK 3.991.459,00

 

Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) 98,47
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) 0,00

Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände

Die Bewertung der Vermögensgegenstände erfolgte während des Geschäftsjahres sowie zum Berichtsstichtag per 29.02.2024 grundsätzlich zum letzten gehandelten Börsen- oder Marktkurs, der eine verlässliche Bewertung gewährleistet.

Vermögensgegenstände, die weder zum Handel an Börsen zugelassen sind noch in einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind oder für die kein handelbarer Kurs verfügbar ist, werden zu dem aktuellen Verkehrswert bewertet, der bei sorgfältiger Einschätzung nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten angemessen ist.

Im Geschäftsjahr sowie zum Berichtsstichtag per 29.02.2024 wurden die folgenden Vermögensgegenstände nicht zum letzten gehandelten Börsen- oder Marktkurs bewertet:

Bankguthaben und sonst. Vermögensgegenstände zum Nennwert
Verbindlichkeiten zum Rückzahlungsbetrag
Fremdwährungsumrechnung auf Basis der Closing Spot-Kurse von WM Company /​ Reuters

 

Gesamtkostenquote (in %) 0,18
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.

 

Transaktionskosten EUR 0,00
Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände.
Erfolgt die Abwicklung von Zeichnungen bzw. Rücknahmen von Anteilscheinen mit den sog. Market Makern nicht über die Bereitstellung bzw. Abnahme der betreffenden Wertpapiere, sondern über Bankguthaben, werden die Transaktionskosten, die dadurch entstehen, dass die Deka Investment die Wertpapiere über andere Broker beschafft bzw. veräußert, durch den Marker Maker ersetzt und dem Sondervermögen gutgeschrieben. Die oben genannten Transaktionskosten reduzieren sich deshalb um folgenden Betrag: EUR 0,00
Der Anteil der Wertpapiertransaktionen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens über Broker ausgeführt wurden, die eng verbundene Unternehmen und Personen sind, betrug 0,00 %. Ihr Umfang belief sich hierbei auf insgesamt 0,00 EUR.

Angaben zu den Kosten

Die Kapitalverwaltungsgesellschaft erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütungen und Aufwandserstattungen.
Die Kapitalverwaltungsgesellschaft zahlt keine Vergütung an Vermittler.

Angaben für Indexfonds
Höhe des Tracking Errors zum Ende des Berichtszeitraums (annualisiert) 0,17
Höhe der Annual Tracking Difference -0,45

Der im Geschäftsjahr 2023/​2024 realisierte Tracking Error liegt innerhalb der Bandbreite des prognostizierten Tracking Error. Der prognostizierte Tracking Error wurde abgeleitet aus dem in den vergangenen Geschäftsjahren im Durchschnitt realisierten Tracking Error unter Berücksichtigung einer Bandbreite von +/​- 50% um den Mittelwert. Die Bandbreite beträgt maximal 40 Basispunkte.

Erläuterungen zur Ertrags- und Aufwandsrechnung

Die Ermittlung der Nettoveränderung der nichtrealisierten Gewinne und Verluste erfolgt dadurch, dass in jedem Geschäftsjahr die in den Anteilspreis einfließenden Wertansätze der Vermögensgegenstände mit den jeweiligen historischen Anschaffungskosten verglichen werden, die Höhe der positiven Differenzen in die Summe der nichtrealisierten Gewinne einfließen, die Höhe der negativen Differenzen in die Summe der nichtrealisierten Verluste einfließen und aus dem Vergleich der Summenpositionen zum Ende des Geschäftsjahres mit den Summenpositionen zum Anfang des Geschäftsjahres die Nettoveränderungen ermittelt werden.

Zusätzliche Anhangangaben gemäß der Verordnung (EU) 2015/​2365 über Wertpapierfinanzierungsgeschäfte

Das Sondervermögen hat im Berichtszeitraum keine Wertpapier-Darlehen-, Pensions- oder Total Return Swap-Geschäfte getätigt. Zusätzliche Angaben gemäß Verordnung (EU) 2015/​2365 über die Transparenz von Wertpapierfinanzierungsgeschäften sind daher nicht erforderlich.

Angaben gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB:

Basierend auf dem Gesetz zur Umsetzung der zweiten Aktionärsrechterichtlinie (ARUG II) macht die Kapitalverwaltungsgesellschaft zu § 134c Abs. 4 AktG folgende Angaben:

Wesentliche mittel- bis langfristige Risiken:

Informationen zu den wesentlichen allgemeinen mittel- bis langfristigen Risiken des Sondervermögens sind im Verkaufsprospekt unter dem Abschnitt „Risikohinweise“ aufgeführt. Für die konkreten wesentlichen Risiken im Geschäftsjahr verweisen wir auf den Tätigkeitsbericht.

Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten:

Die Zusammensetzung des Portfolios und die Portfolioumsätze können der Vermögensaufstellung bzw. den Angaben zu den während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäften, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen, entnommen werden. Die Portfolioumsatzkosten werden im Anhang des vorliegenden Jahresberichts ausgewiesen (Transaktionskosten).

Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung:

Das Sondervermögen bildet möglichst genau die Wertentwicklung des zugrundeliegenden Index ab, sodass die mittel- bis langfristige Entwicklung der jeweiligen Gesellschaften kein Entscheidungskriterium für Investitionen ist.

Einsatz von Stimmrechtsberatern:

Zum Einsatz von Stimmrechtsberatern informieren der Mitwirkungsbericht sowie der Stewardship Code der Kapitalverwaltungsgesellschaft. Die Dokumente stehen auf folgender Internetseite zur Verfügung: https:/​/​www.deka.de/​privatkunden/​ueber-uns/​deka-investment-im-profil/​corporate-governance.

Handhabung der Wertpapierleihe und Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausübung von Aktionärsrechten:

Auf inländischen Hauptversammlungen von börsennotierten Aktiengesellschaften übt die Kapitalverwaltungsgesellschaft das Stimmrecht entweder selbst oder über Stimmrechtsvertreter aus. Verliehene Aktien werden rechtzeitig an die Kapitalverwaltungsgesellschaft zurückübertragen, sodass diese das Stimmrecht auf Hauptversammlungen wahrnehmen kann. Für die in den Sondervermögen befindlichen ausländischen Aktien erfolgt die Ausübung des Stimmrechts insbesondere bei Gesellschaften, die im EURO STOXX 50® oder STOXX Europe 50® vertreten sind, sowie für US-amerikanische und japanische Gesellschaften mit signifikantem Bestand, falls diese Aktien zum Hauptversammlungstermin nicht verliehen sind. Zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften informiert der Stewardship Code und der Mitwirkungsbericht der Kapitalverwaltungsgesellschaft. Die entsprechenden Dokumente stehen Ihnen auf folgender Internetseite zur Verfügung: https:/​/​www.deka.de/​privatkunden/​ueberuns (Corporate Governance).

Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft

Die Deka Investment GmbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihrer Vergütungssysteme. Zudem gilt die für alle Unternehmen der Deka-Gruppe verbindliche Vergütungsrichtlinie, die gruppenweite Standards für die Ausgestaltung der Vergütungssysteme definiert. Sie enthält die Grundsätze zur Vergütung und die maßgeblichen Vergütungsparameter.

Das Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird mindestens einmal jährlich durch einen unabhängigen Vergütungsausschuss, das „Managementkomitee Vergütung“ (MKV) der Deka-Gruppe, auf seine Angemessenheit und die Einhaltung aller aufsichtsrechtlichen Vorgaben zur Vergütung überprüft.

Vergütungskomponenten

Das Vergütungssystem der Deka Investment GmbH umfasst fixe und variable Vergütungselemente sowie Nebenleistungen.
Für die Mitarbeitenden und Geschäftsführung der Deka Investment GmbH findet eine maximale Obergrenze für den Gesamtbetrag der variablen Vergütung in Höhe von 200 Prozent der fixen Vergütung Anwendung.
Weitere sonstige Zuwendungen im Sinne von Vergütung, wie z.B. Anlageerfolgsprämien, werden bei der Deka Investment GmbH nicht gewährt.

Bemessung des Bonuspools

Der Bonuspool leitet sich – unter Berücksichtigung der finanziellen Lage der Deka Investment GmbH – aus dem vom Konzernvorstand der DekaBank Deutsche Girozentrale nach Maßgabe von § 45 Abs. 2 Nr. 10 KWG festgelegten Bonuspool der Deka-Gruppe ab und kann nach pflichtgemäßem Ermessen auch reduziert oder gestrichen werden.
Bei der Bemessung der variablen Vergütung sind grundsätzlich der individuelle Erfolgsbeitrag des Mitarbeitenden, der Erfolgsbeitrag der Organisationseinheit des Mitarbeitenden, der Erfolgsbeitrag der Deka Investment GmbH bzw. die Wertentwicklung der von dieser verwalteten Investmentvermögen sowie der Gesamterfolg der Deka-Gruppe zu berücksichtigen. Zur Bemessung des individuellen Erfolgsbeitrags des Mitarbeitenden werden sowohl quantitative als auch qualitative Kriterien verwendet, wie z.B. Qualifikationen, Kundenzufriedenheit. Negative Erfolgsbeiträge verringern die Höhe der variablen Vergütung. Die Erfolgsbeiträge werden anhand der Erfüllung von Zielvorgaben ermittelt.
Die Bemessung und Verteilung der Vergütung an die Mitarbeitenden erfolgt durch die Geschäftsführung. Die Vergütung der Geschäftsführung wird durch den Aufsichtsrat festgelegt.

Variable Vergütung bei risikorelevanten Mitarbeitern

Die variable Vergütung der Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und von Mitarbeitenden, deren Tätigkeiten einen wesentlichen Einfluss auf das Gesamtrisikoprofil der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der von ihr verwalteten Investmentvermögen haben, sowie bestimmten weiteren Mitarbeitenden (zusammen als „risikorelevante Mitarbeitende“) unterliegt folgenden Regelungen:
· Die variable Vergütung der risikorelevanten Mitarbeitenden ist grundsätzlich erfolgsabhängig, d.h. ihre Höhe wird nach Maßgabe von individuellen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeitenden sowie den Erfolgsbeiträgen des Geschäftsbereichs und der Deka-Gruppe ermittelt.
· Für die Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird zwingend ein Anteil von 60 Prozent der variablen Vergütung über einen Zeitraum von bis zu fünf Jahren aufgeschoben. Bei risikorelevanten Mitarbeitenden unterhalb der Geschäftsführungs-Ebene beträgt der aufgeschobene Anteil 40 Prozent der variablen Vergütung und wird über einen Zeitraum von mindestens drei Jahren aufgeschoben.
· Jeweils 50 Prozent der sofort zahlbaren und der aufgeschobenen Vergütung werden in Form von Instrumenten gewährt, deren Wertentwicklung von der nachhaltigen Wertentwicklung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der Unternehmenswertentwicklung der Deka-Gruppe abhängt. Diese nachhaltigen Instrumente unterliegen nach Eintritt der Unverfallbarkeit einer Sperrfrist von einem Jahr.
· Der aufgeschobene Anteil der Vergütung ist während der Wartezeit risikoabhängig, d.h. er kann im Fall von negativen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeitenden, der Kapitalverwaltungsgesellschaft bzw. der von dieser verwalteten Investmentvermögen oder der Deka-Gruppe gekürzt werden oder komplett entfallen. Jeweils am Ende eines Jahres der Wartezeit wird der aufgeschobene Vergütungsanteil anteilig unverfallbar. Der unverfallbar gewordene Baranteil wird zum jeweiligen Zahlungstermin ausgezahlt, die unverfallbar gewordenen nachhaltigen Instrumente werden erst nach Ablauf der Sperrfrist ausgezahlt.
· Risikorelevante Mitarbeitende, deren variable Vergütung für das jeweilige Geschäftsjahr einen Schwellenwert von 75 TEUR nicht überschreitet, erhalten die variable Vergütung vollständig in Form einer Barleistung ausgezahlt.

Überprüfung der Angemessenheit des Vergütungssystems

Die Überprüfung des Vergütungssystems gemäß den geltenden regulatorischen Vorgaben für das Geschäftsjahr 2023 fand im Rahmen der jährlichen zentralen und unabhängigen internen Angemessenheitsprüfung des MKV statt. Dabei konnte zusammenfassend festgestellt werden, dass die Grundsätze der Vergütungsrichtlinie und aufsichtsrechtlichen Vorgaben an Vergütungssysteme von Kapitalverwaltungsgesellschaften eingehalten wurden. Das Vergütungssystem der Deka Investment GmbH war im Geschäftsjahr 2023 angemessen ausgestaltet. Es konnten keine Unregelmäßigkeiten festgestellt werden.

EUR
Gesamtsumme der im abgelaufenen Geschäftsjahr der Deka Investment GmbH* gezahlten Mitarbeitendenvergütung 63.521.373,38
davon feste Vergütung 47.888.259,53
davon variable Vergütung 15.633.113,85

 

Zahl der Mitarbeitenden der KVG 489

 

Gesamtsumme der im abgelaufenen Geschäftsjahr der Deka Investment GmbH* gezahlten Vergütung an bestimmte Mitarbeitendengruppen** 8.109.790,91
Geschäftsführer 2.091.060,65
weitere Risk Taker 2.336.833,98
Mitarbeitende mit Kontrollfunktionen 434.400,67
Mitarbeitende in gleicher Einkommensstufe wie Geschäftsführer und Risk Taker 3.247.495,61

* Mitarbeitendenwechsel innerhalb der Deka-Gruppe werden einheitlich gemäß gruppenweitem Vergütungsbericht dargestellt
** weitere Risk Taker: alle sonstigen Risk Taker, die nicht Geschäftsführer oder Risk Taker mit Kontrollfunktionen sind. Mitarbeitende in Kontrollfunktionen: Mitarbeitende in Kontrollfunktionen, die als Risk Taker identifiziert wurden und nicht Geschäftsführer sind. Mitarbeitende in gleicher Einkommensstufe wie Geschäftsführer und Risk Taker: Mitarbeitende, die nicht Geschäftsführer oder Risk Taker sind und sich auf derselben Einkommensstufe wie Risk Taker oder Geschäftsführer befinden.

Regelmäßige Informationen zu den in Artikel 9 Absätze 1 bis 4a der Verordnung (EU) 2019/​2088 und Artikel 5 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2020/​852 genannten Finanzprodukten

Name des Produkts: Unternehmenskennung (LEI-Code):
Deka MSCI EUR Corporates Climate Change ESG UCITS ETF 5299006NGBYLKA0NUU17

Eine nachhaltige Investition ist eine Investition in eine Wirtschaftstätigkeit, die zur Erreichung eines Umweltziels oder sozialen Ziels beiträgt, vorausgesetzt, dass diese Investition keine Umweltziele oder sozialen Ziele erheblich beeinträchtigt und die Unternehmen, in die investiert wird, Verfahrensweisen einer guten Unternehmensführung anwenden.

 

Die EU-Taxonomie ist ein Klassifikationssystem, das in der Verordnung (EU) 2020/​852 festgelegt ist und ein Verzeichnis von ökologisch nachhaltigen Wirtschaftstätigkeiten enthält. Diese Verordnung umfasst kein Verzeichnis der sozial nachhaltigen Wirtschaftstätigkeiten. Nachhaltige Investitionen mit einem Umweltziel könnten taxonomiekonform sein oder nicht.

 

Nachhaltiges Investitionsziel

Wurden mit diesem Finanzprodukt nachhaltige Investitionen angestrebt?
[X] Ja [ ] Nein
[X] Es wurden damit nachhaltige Investitionen mit einem Umweltziel getätigt: 99,52% [ ] Es wurden damit ökologische/​soziale Merkmale beworben und obwohl keine nachhaltigen Investitionen angestrebt wurden, enthielt es _​% an nachhaltigen Investitionen
[ ] in Wirtschaftstätigkeiten, die nach der EU-Taxonomie als ökologisch nachhaltig einzustufen sind [ ] mit einem Umweltziel in Wirtschaftstätigkeiten, die nach der EU-Taxonomie als ökologisch nachhaltig einzustufen sind
[X] in Wirtschaftstätigkeiten, die nach der EU-Taxonomie nicht als ökologisch nachhaltig einzustufen sind [ ] mit einem Umweltziel in Wirtschaftstätigkeiten, die nach der EU-Taxonomie nicht als ökologisch nachhaltig einzustufen sind
[ ] Es wurden damit nachhaltige Investitionen mit einem sozialen Ziel getätigt: _​% [ ] mit einem sozialen Ziel
[ ] Es wurden damit ökologische/​soziale Merkmale beworben, aber keine nachhaltigen Investitionen getätigt

 

Inwieweit wurde das nachhaltige Investitionsziel dieses Finanzprodukts erreicht?

Mit Nachhaltigkeitsindikatoren wird gemessen, inwieweit die nachhaltigen Ziele dieses Finanzprodukts erreicht werden.

 

Der Deka MSCI EUR Corporates Climate Change ESG UCITS ETF ist ein passiv gemanagter börsengehandelter Indexfonds (Exchange Traded Fund, ETF), der den MSCI EUR Corporates IG Climate Change ESG Select (Preisindex) nachbildet. Der zugrundeliegende Index umfasst in Euro lautende Unternehmensanleihen von großen und mittelgroßen Unternehmen, die ihren Hauptsitz in Europa haben und berücksichtigte im Berichtszeitraum ökologische (Environment – „E“), soziale (Social – „S“) und die verantwortungsvolle Unternehmens- bzw. Staatsführung (Governance – „G“) betreffende Kriterien (sog. ESG-Kriterien). Diese zielten darauf ab
• die gewichteten absoluten CO2-Emissionen des Portfolios gegenüber eines breiten Marktindexes signifikant zu reduzieren. Dazu wurden Unternehmen anhand des „Low Carbon Transition Scores“ (nachfolgend „LCT-Score“) bei der Aufnahme in den Index selektiert. Der LCT-Score wird mit einem Wert zwischen 0 und 10 angegeben und ist ein Indikator dafür, wie hoch die Risiken und Chancen eines Unternehmens in Bezug auf den Wandel zu einer CO2-emissionsarmen Wirtschaft sind und wie gut diese Risiken im Unternehmen gemanagt werden. Grundlage für die Zuordnung des LCT-Scores ist die CO2-Intensität eines Unternehmens. Die CO2-Intensität ist eine Kennzahl, die ausdrückt, wie hoch die CO2-Emissionen im Verhältnis zum Unternehmenswert (EVIC = enterprise value including cash) sind.
• in Unternehmen zu investieren, die verantwortungsvolle Geschäftspraktiken anwenden und keine Umsätze bzw. nur einen geringen Anteil ihrer Umsätze in kontroversen Geschäftsfeldern erwirtschaften. Hierzu wurde das Anlageuniversum des zugrundeliegenden Index durch verbindliche Ausschlusskriterien eingegrenzt.
Nicht investiert wurde in Unternehmen,
• die Nuklearsprengköpfe und/​oder ganze Atomraketen herstellten.
• die Komponenten herstellten, die für die ausschließliche Verwendung in Kernwaffen entwickelten oder erheblich verändert wurden.
• die Trägerplattformen herstellten oder montierten, die für den ausschließlichen Einsatz von Kernwaffen entwickelt oder erheblich modifiziert wurden.
• die Hilfsdienste im Zusammenhang mit Kernwaffen anboten.
• die Komponenten herstellten, die nicht für die ausschließliche Verwendung in Kernwaffen entwickelt oder wesentlich verändert wurden, aber in Kernwaffen verwendet werden konnten.
• die Trägerplattformen herstellten oder montierten, die für Kernwaffen verwendet werden konnten, aber nicht für die ausschließliche Nutzung von Kernwaffen entwickelt oder nicht wesentlich geändert wurden.
• die Komponenten für Trägersysteme herstellten, die ausschließlich für Nuklearwaffen verwendet wurden.
• die in irgendeiner Weise mit umstrittenen Waffen (Streumunition, Landminen, Waffen mit abgereichertem Uran, biologische/​chemische Waffen, Blendlaser, nicht nachweisbare Splitter und Brandwaffen mit weißem Phosphor) in Verbindung standen.
• die mehr als 5% ihrer Umsätze mit Waffensystemen, Komponenten oder unterstützenden Systemen und Dienstleistungen erzielten
• die als “Produzent“ von Tabakwaren eingestuft wurden oder 5 % oder mehr ihres Umsatzes aus der Produktion, dem Vertrieb, dem Einzelhandel, dem Angebot und der Lizenzierung von Tabakerzeugnissen erzielten.
• die Umsätze aus dem Abbau von Kohle und dem Verkauf an externe Parteien erzielten.
• 10 % oder mehr ihres Umsatzes aus Kohleverstromung erzielten.
• die mehr als 0 % ihres Umsatzes mit unkonventionellem Erdöl und Erdgas erzielten.
• die mehr als 0 % ihres Umsatzes aus der arktischen Erdöl oder Erdgasförderung bezogen oder ihren eigenen Angaben zur Folge Erdöl oder Erdgas in arktischen Gebieten förderten.
• die Atomkraftwerke betrieben oder besaßen.
• mehr als 5 % ihres Umsatzes mit der Stromerzeugung aus Kernenergie erzielten.
• mehr als 5 % ihres Umsatzes aus dem Uranabbau erzielten.
• die sich nicht an die Prinzipien des Global Compact der Vereinten Nationen hielten.
• die mit sehr schwerwiegenden Kontroversen in Bezug auf ESG-Themen konfrontiert waren. Dies wurde durch den Ausschluss von Unternehmen mit einem „MSCI ESG Controversy Score“ von 0 umgesetzt.
• die mit sehr schwerwiegenden oder schwerwiegenden Kontroversen in Bezug auf Umweltthemen konfrontiert waren. Dies wurde durch den Ausschluss von Unternehmen mit einem „MSCI ESG Environmental Controversy Score“ von 1 oder 0 umgesetzt.
• Mit einem MSCI ESGRating von “CCC“ oder “B“, fehlendem LCT-Score oder fehlendem ESG-Score. Die Bewertung des MSCI ESG Ratings umfasst dabei eine siebenstufige Skala mit den Kategorien AAA, AA, A, BBB, BB, B und CCC, wobei CCC die niedrigste Bewertung und AAA die höchste Bewertung darstellt.
• mit einer CO2Emissionsintensität (gemessen in Scope1 und 2 CO2e/​ Mio. USD Umsatz) von mehr als 1.500.
• mit einer Energieverbrauchsintensität (gemessen in GWh/​ Mio. EUR Umsatz) von mehr als 300.
• die in den letzten drei Jahren mehr als eine schwere oder sehr schwere Kontroverse im Zusammenhang mit Menschenrechtsverletzungen hatten.
Darüber hinaus wurden im Laufe des Berichtszeitraums zweimal Ausschlusskriterien angepasst oder neu eingeführt.
Mit Wirkung vom 01.05.2023 wurden dadurch keine Wertpapiere von Unternehmen mehr in den Index aufgenommen,
• die in irgendeiner Weise mit Nuklearwaffen in Verbindung stehen.
• die mehr als 5% ihres Umsatzes mit der Lieferung wichtiger nuklearspezifischer Produkte oder Dienstleistungen für die Kernkraftindustrie erzielten.
• die mehr als 5% ihres Umsatzes durch die Produktion von Handfeuerwaffen erzielten.
Außerdem wurden am 01.11.2023 die Ausschlusskriterien im Index erweitert. Der Index sieht keine Investitionen in Wertpapiere von Unternehmen vor,
• die 5 % oder mehr ihres Umsatzes aus Kohleverstromung erzielten.
• die 5 % oder mehr ihres Umsatzes aus der Förderung von Erdöl und Erdgas erzielten.
• die 10 % oder mehr ihres Umsatzes aus der Energiegewinnung oder dem sonstigen Einsatz aus/​von fossilen Brennstoffen generierten.
Darüber hinaus tätigte das Finanzprodukt im Berichtszeitraum nachhaltige Investitionen im Sinne der Offenlegungs-Verordnung ((EU) 2019/​2088). Das nachhaltige Anlageziel des Fonds ist es, mittels Abbildung einer EU Climate Transition Benchmark die gewichtete CO2-Intensität des Portfolios gegenüber eines breiten Marktindexes signifikant zu reduzieren.
Mit den nachhaltigen Investitionen, die das Finanzprodukt tätigte, wurden keine Umweltziele gemäß Artikel 9 der EU Taxonomie (Verordnung (EU) 2020/​852) verfolgt.
Inwieweit die beworbenen ökologischen und sozialen Merkmale des Finanzprodukts erfüllt wurden, wird anhand der Nachhaltigkeitsindikatoren gemessen. Details zur Ausprägung der Nachhaltigkeitsindikatoren im Berichtszeitraum finden sich im folgenden Abschnitt „Wie haben die Nachhaltigkeitsindikatoren abgeschnitten?“.
Der MSCI EUR Corporates IG Climate Change ESG Select (Preisindex) wurde als Referenzwert definiert, um festzustellen, ob dieses Finanzprodukt auf das nachhaltige Investitionsziel ausgerichtet ist. Der Index erfüllt zudem die Anforderungen an EU Referenzwerte für den klimabedingten Wandel (EU Climate Transition Benchmarks, EU CTB). Hiermit wird dem Ziel der Verwirklichung der langfristigen Erderwärmungsziele des Übereinkommens von Paris (Paris Agreement vom 15.12.2015) Rechnung getragen. Durch die dynamischen Umgewichtungsfaktoren der im Index enthaltenen Unternehmen wird sichergestellt, dass eine Reduktion der CO2-Intensität von mindestens 30% im Vergleich zu einem breiten Marktindex erfolgt. Darüber hinaus wird sichergestellt, dass die gewichtete CO2-Intensität des Portfolios jährlich um mindestens 7% im Vergleich zum Vorjahr sinkt.
Wie haben die Nachhaltigkeitsindikatoren abgeschnitten?
1. Einhaltung der in der Anlagestrategie vereinbarten Ausschlusskriterien
Während des Berichtszeitraums investierte das Finanzprodukt im Rahmen der physischen Replikation ausschließlich in Wertpapiere von Unternehmen, die im zugrundliegenden Index enthalten waren. Damit hielt das Finanzprodukt die im Rahmen des Indexregelwerks festgelegten Ausschlusskriterien während des Berichtszeitraums vollumfänglich und dauerhaft ein. Die Zusammensetzung des Index und damit die Überprüfung der Ausschlusskriterien wurde durch den Indexanbieter vierteljährlich angepasst. Durch die Einhaltung der Ausschlusskriterien wurde erreicht, dass das Sondervermögen im Berichtszeitraum nicht in Wertpapieren von Unternehmen angelegt wurde, die keine verantwortungsvollen Geschäftspraktiken anwendeten und damit gegen die Prinzipien des UN Global Compact verstießen, in Umwelt- oder andere ESG-Kontroversen verwickelt waren und/​ oder Umsätze bzw. einen gewissen Anteil ihrer Umsätze in kontroversen Geschäftsfeldern erwirtschafteten.
Eine ausführliche Auflistung der Kriterien, die zum Ausschluss der Unternehmen aus dem zugrundeliegenden Index geführt haben, findet sich im vorherigen Abschnitt „Inwieweit wurden die mit dem Finanzprodukt beworbenen ökologischen und/​oder sozialen Merkmale erfüllt?“ wieder
2. CO2-Emissionen
Der Indikator „CO2-Emissionen“ betrug im Berichtszeitraum 9.327.125,34 tCO2 der im Finanzprodukt enthaltenen Unternehmen.
Dies wurde erreicht durch eine Übergewichtung von Unternehmen, die dazu beitragen, dass CO2-Emissionen reduziert werden und über ein zukunftsfähiges Geschäftsmodell verfügen, bei gleichzeitiger Untergewichtung von Unternehmen, die bislang nicht zu einer Verringerung des CO2-Ausstoßes beitragen.
Der Indikator berechnet sich aus den nach Anteil der Unternehmen am Fondsvolumen gewichteten CO2-Emissionen der Unternehmen, gemessen in tCO2e. Der Indikator basiert auf Daten von MSCI ESG Research LLC und spiegelt die Datenlage an den Quartalsstichtagen des Berichtszeitraums wider.
In der unten dargestellten Tabelle wird unter “nicht nachhaltige Investitionen“ für die letzte Berichtsperiode der Wert von “2 Andere Investitionen“ und “1B Andere ökologische oder soziale Merkmale“ ausgewiesen. Der Anteil sozial nachhaltiger Investitionen betrug für die letzte Berichtsperiode 6,75%. Die Abweichung resultiert aus der Offenlegung im letzten Berichtsjahr unter Artikel 8 der Verordnung (EU) 2019/​2088.
…und im Vergleich zu vorangegangenen Zeiträumen?
Referenzperiode 01.03.2023-29.02.2024 01.03.2022-28.02.2023
Anzahl Verletzungen der Ausschlusskriterien 0,00 Verletzungen 0,00 Verletzungen
CO2-Emissionen 9.327.125,34 tCO2e 10.737.489,73 tCO2e
Anteil nachhaltige Investitionen 99,52% 31,50%
Anteil Investitionen mit Umweltziel 99,52% 24,75%
Anteil der taxonomiekonformen Investitionen 0,00% 0,00%
Anteil Investitionen mit anderen Umweltzielen 99,52% 24,75%
Anteil Investitionen mit sozialem Ziel 0,00% 0,00%
Anteil nicht nachhaltige Investitionen 0,48% 68,50%

 

Bei den wichtigsten nachteiligen Auswirkungen handelt es sich um die bedeutendsten nachteiligen Auswirkungen von Investitionsentscheidungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren in den Bereichen Umwelt, Soziales und Beschäftigung, Achtung der Menschenrechte und Bekämpfung von Korruption und Bestechung.

 

Inwiefern wurden nachhaltige Investitionsziele durch die nachhaltigen Investitionen nicht erheblich beeinträchtigt?
Damit die nachhaltigen Investitionen den nachhaltigen Anlagezielen trotz eines positiven Beitrags nicht gleichzeitig erheblich schaden, wurden die nachteiligen Auswirkungen der Unternehmen, in die der Fonds investierte, auf Nachhaltigkeitsfaktoren aus den Bereichen Umwelt und Soziales berücksichtigt. Hierzu wurden die von der EU entwickelten Indikatoren für nachteilige Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren (Delegierte Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1) herangezogen. Diese PAI-Indikatoren sollen dazu dienen, die negativen Effekte zu messen, die Unternehmen auf Umwelt-, Sozial- und Arbeitnehmerbelange, die Achtung der Menschenrechte und die Bekämpfung von Korruption und Bestechung haben.
Die Auswahl der Emittenten erfolgte unter Berücksichtigung von definierten Schwellenwerten für die einbezogenen PAI-Indikatoren. Dadurch wurden negative Effekte in Bezug auf die nachhaltigen Anlageziele begrenzt. Eine Auflistung der PAI-Indikatoren findet sich im darauffolgenden Abschnitt „Wie wurden die Indikatoren für nachteilige Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren berücksichtigt?“.
Darüber hinaus berücksichtigte das Finanzprodukt im Berichtszeitraum grundsätzlich die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren. Informationen hierzu finden sich im Abschnitt „Wie wurden bei diesem Finanzprodukt die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren berücksichtigt?“.
Wie wurden die Indikatoren für nachteilige Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren berücksichtigt?
Bei den nachhaltigen Investitionen wurden für ausgewählte Indikatoren für nachteilige Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren (PAI-Indikatoren) Schwellenwerte festgelegt. Investitionen des Finanzprodukts wurden nur als nachhaltig bewertet, wenn die nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren der Unternehmen bei diesen Indikatoren definierte Schwellenwerte nicht überschritten.
Folgende PAI-Indikatoren werden bei den nachhaltigen Investitionen in Unternehmen berücksichtigt:
• Treibhausgasemissionsintensität (PAI 3 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Intensität des Energieverbrauchs nach klimaintensiven Sektoren(PAI 5 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Verstöße gegen die UNGC-Grundsätze und gegen die Leitsätze der Organisation für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwicklung (OECD) für multinationale Unternehmen (PAI 10 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Engagement in umstrittenen Waffen (PAI 14 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Anzahl der Fälle von schwerwiegenden Menschenrechtsverletzungen und sonstigen Vorfällen(PAI 14, aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 3)
Bei allen nachhaltigen Investitionen des Finanzprodukts, hielten die investierten Unternehmen einen definierten Schwellenwert bei der CO2-Intensität (Scope 1 und Scope 2) und Energieverbrauchsintensität ein und waren nicht an der Herstellung oder dem Vertrieb von umstrittenen Waffen beteiligt. Zudem wurden keinem der Unternehmen bei den nachhaltigen Investitionen mehrfach Menschenrechtsverletzungen in den letzten drei Jahren und/​ oder UN Global Compact Verstöße vorgeworfen.
Die Bewertung erfolgte hauptsächlich auf Basis von ESG-Daten des externen Researchanbieters MSCI ESG Research LLC.
Verschlechterte sich die Bewertung für einen Emittenten im Laufe des Berichtszeitraums, sodass die definierten Schwellenwerte bzw. Ausprägungen bei mindestens einem der oben genannten Indikatoren nicht mehr eingehalten wurden, wurde die Investition nicht mehr als nachhaltig eingestuft und nicht mehr dem Anteil nachhaltiger Investitionen angerechnet.
Weitere PAI-Indikatoren wurden bei der allgemeinen PAI-Berücksichtigung einbezogen. Informationen hierzu finden sich im Abschnitt „Wie wurden bei diesem Finanzprodukt die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren berücksichtigt?“.
Stehen die nachhaltigen Investitionen mit den OECD-Leitsätzen für multinationale Unternehmen und den Leitprinzipien der Vereinten Nationen für Wirtschaft und Menschenrechte in Einklang? Nähere Angaben:
Die OECD-Leitsätze für multinationale Unternehmen und die Leitprinzipien der Vereinten Nationen für Wirtschaft und Menschenrechte definieren Leitlinien für die Anwendung guter Unternehmensführung in Bezug auf die Bekämpfung von Bestechung und Korruption, den Umgang mit Beschäftigten, Umweltschutz sowie die Achtung der Menschenrechte.
Die nachhaltigen Investitionen in Unternehmen standen insofern im Einklang mit den OECD-Leitsätzen für multinationale Unternehmen und den Leitprinzipien der Vereinten Nationen für Wirtschaft und Menschenrechte, als dass mit den nachhaltigen Investitionen nicht in Wertpapiere von Unternehmen investiert wurde, denen mehrfach Menschenrechtsverletzungen in den letzten drei Jahren oder schwere UN Global Compact Verstöße vorgeworfen wurden.
Der UN Global Compact umfasst 10 Prinzipien, die den Bereichen Menschenrechte, Arbeitnehmerrechte, Umwelt und Korruption zuzuordnen sind. Ist ein Unternehmen in eine oder mehrere ESG-Kontroversen verwickelt, bei denen glaubhafte Anschuldigungen bestehen, dass das Unternehmen oder dessen Geschäftsführung gegen diese Prinzipien verstoßen hat, so wird dies als „schwerer Verstoß“ gegen globale Normen wie die ILO („International Labour Organization“) Kernarbeitsnormen oder die Allgemeine Erklärung der Menschenrechte gewertet. Dazu gehören z.B. Unternehmen, die Kinder- bzw. Zwangsarbeit anwenden.
Die Bewertung erfolgte hauptsächlich auf Basis von ESG-Daten des externen Researchanbieters MSCI ESG Research LLC.

 

Wie wurden bei diesem Finanzprodukt die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren berücksichtigt?

Bei dem Finanzprodukt wurden im Berichtszeitraum die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren (Principal Adverse Impacts oder PAI) berücksichtigt. PAI beschreiben die negativen Auswirkungen der (Geschäfts-)Tätigkeiten von Unternehmen in Bezug auf Umwelt-, Sozial- und Arbeitnehmerbelange, die Achtung der Menschenrechte und die Bekämpfung von Korruption und Bestechung. Im Rahmen der PAI-Berücksichtigung wurden im Berichtsjahr systematische Verfahrensweisen zur Messung und Bewertung, sowie Maßnahmen zum Umgang mit den PAI im Investitionsprozess angewendet.
Die Messung und Bewertung der PAI der Unternehmen, Staaten und Zielfonds im Anlageuniversum erfolgte unter Verwendung von ESG-Daten des externen Researchanbieters MSCI ESG Research LLC. Die PAI-Informationen für Unternehmen wurden dem Portfoliomanagement des Finanzprodukts zur Berücksichtigung im Investitionsprozess zur Verfügung gestellt.
Die negativen Nachhaltigkeitsauswirkungen, die von den im Index enthaltenen Unternehmen ausgehen können, wurden im Berichtszeitraum begrenzt, indem der Index gegenüber einem breiten Marktindex Unternehmen ausschloss, die definierte Mindeststandards in Bezug auf Umwelt und Soziales nicht einhielten und damit besonders hohe negative Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren aufwiesen. Eine ausführliche Beschreibung der Kriterien, die zum Ausschluss der Unternehmen geführt haben, findet sich im Abschnitt „Inwieweit wurde das nachhaltige Investitionsziel dieses Finanzproduktes erreicht?“.
Im Berichtszeitraum waren insbesondere keine Unternehmen mehr im Index enthalten, deren CO2-Emissionsintensität (PAI 3, Tabelle 1, (EU) 2022/​1288) und Energieverbrauchsintensität (PAI 6, Tabelle 1, (EU) 2022/​1288) einen definierten Schwellenwert überschritt, die definierte Umsatzschwellen in kontroversen Geschäftsfeldern wie fossilen Brennstoffen (PAI 4, Tabelle 1, (EU) 2022/​1288) oder kontroversen Waffen (PAI 14, Tabelle 1, (EU) 2022/​1288) überschritten und die gegen soziale Mindeststandards verstießen, indem ihnen z.B. Verstöße gegen den UN Global Compact (PAI 10, Tabelle 1, (EU) 2022/​1288) oder mehrfach Menschenrechtsverletzungen (PAI 14, Tabelle 3, (EU) 2022/​1288) vorgeworfen wurden. Eine ausführliche Beschreibung der Kriterien und Schwellenwerte bzw. Ausprägungen, die zum Ausschluss der Unternehmen geführt haben, findet sich im Abschnitt „Inwieweit wurde das nachhaltige Investitionsziel dieses Finanzproduktes erreicht?“.
Für weitere PAI-Indikatoren erfolgte die Bewertung der Unternehmen und Staaten im Anlageuniversum auf kontinuierlicher Basis durch Nachhaltigkeitsanalysten. Auf Basis dieser Bewertung wurden gegebenenfalls weitere Unternehmen aus dem Anlageuniversum des Finanzprodukts ausgeschlossen. Folgende PAI-Indikatoren für Unternehmen wurden im Rahmen dieser Maßnahme betrachtet:
• Treibhausgasemissionen (PAI 1 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• CO2-Fußabdruck (PAI 2 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• ​​​​​​Engagement in Unternehmen, die im Bereich der fossilen Brennstoffe tätig sind (PAI 4 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Anteil des Energieverbrauchs und der Energieerzeugung aus nicht erneuerbaren Energiequellen (PAI 5 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Tätigkeiten, die sich nachteilig auf Gebiete mit schutzbedürftiger Biodiversität auswirken (PAI 7 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Emissionen in Wasser (PAI 8 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Anteil gefährlicher und radioaktiver Abfälle (PAI 9 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Fehlende Prozesse und Compliance-Mechanismen zur Überwachung der Einhaltung der UNGC-Grundsätze und der OECD-Leitsätze für multinationale Unternehmen (PAI 11 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Unbereinigtes geschlechtsspezifisches Verdienstgefälle (PAI 12 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Geschlechtervielfalt in den Leitungs- und Kontrollorganen (PAI 13 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 1)
• Engagement in Gebieten mit hohem Wasserstress (PAI 8 aus Verordnung (EU) 2022/​1288, Anhang 1, Tabelle 2)
Darüber hinaus wurde im Rahmen der Mitwirkungspolitik der Verwaltungsgesellschaft Maßnahmen ergriffen, um auf eine Reduzierung der PAI der Unternehmen im Anlageuniversum hinzuwirken. Dazu nutzte die Verwaltungsgesellschaft zum einen ihr Stimmrecht auf Hauptversammlungen. Zum anderen trat die Verwaltungsgesellschaft mit Unternehmen, die bestimmte Schwellenwerte bei PAI-Indikatoren oder anderen ESG-Kennzahlen überschritten und/​ oder in ESG-Kontroversen verwickelt waren, in Dialog. In den Gesprächen wurden die Unternehmen auf Missstände aufmerksam gemacht und auf Lösungswege hingewiesen. Die Schwerpunkte sowie die Ergebnisse der Engagementaktivitäten sind im Engagement-Bericht der Verwaltungsgesellschaft des Fonds zu finden. Der aktuelle Engagement-Bericht sowie die Abstimmungsergebnisse auf Hauptversammlungen sind unter folgendem Link abrufbar https:/​/​www.deka.de/​privatkunden/​ueber-uns/​deka-investment-im-profil/​corporate-governance .

 

Was waren die Hauptinvestitionen bei diesem Finanzprodukt?

Die Liste umfasst die folgenden Investitionen, auf die der größte Anteil der Investitionen entfiel, die im Bezugszeitraum mit dem Finanzprodukt getätigt wurden: 01.03.2023 – 29.02.2024

 

In der Tabelle werden die fünfzehn Investitionen aufgeführt, auf die im Berichtszeitraum der größte Anteil aller getätigten Investitionen des Finanzprodukts entfiel, mit Angabe der Sektoren und Länder, in die investiert wurde.
Die Angaben zu den Hauptinvestitionen beziehen sich auf den Durchschnitt der Anteile am Sondervermögen zu den Quartalsstichtagen des Berichtszeitraums und beziehen sich auf das Brutto- Fondsvermögen. Abweichungen zu der Vermögensaufstellung im Hauptteil des Jahresberichts, die stichtagsbezogen zum Ende des Berichtszeitraums erfolgt, sind daher möglich.
Größte Investitionen Sektor In % der Vermögenswerte Land
Sparebank 1 SR-Bank ASA MTN 23/​27 (XS2579319513) Banken 1,37% Norwegen
AXA S.A. MTN 22/​30 (XS2537251170) Versicherungen 1,22% Frankreich
Terna Rete Elettrica Nazio.SpA MTN 23/​29 (XS2607193435) Versorgungsbetriebe 1,19% Italien
Eurogrid GmbH MTN 22/​31 (XS2527319979) Versorgungsbetriebe 1,18% Deutschland
L’Oréal S.A. Notes 22/​26 (FR0014009EJ8) Haushaltsartikel & Pflegeprodukte 1,17% Frankreich
Berlin Hyp AG Hyp.-Pfe. 22/​32 (DE000BHY0SB0) Finanzdienstleistungen 1,11% Deutschland
Bouygues S.A. Bonds 22/​32 (FR001400DNG3) Investitionsgüter 1,08% Frankreich
SGS Nederland Holding B.V. MTN 21/​27 (XS2332234413) Gewerbliche Dienste & Betriebsstoffe 1,08% Niederlande
Carrefour S.A. MTN 22/​28 (FR001400D0F9) Vertrieb und Einzelhandel von Basiskonsumgütern 1,07% Frankreich
Thames Water Utilities Fin.PLC MTN 23/​27 (XS2576550326) Finanzdienstleistungen 1,05% Vereinigtes Königreich
Carrefour S.A. MTN 22/​26 (FR0014009DZ6) Vertrieb und Einzelhandel von Basiskonsumgütern 1,02% Frankreich
Bouygues S.A. Bonds 21/​30 (FR0014006CS9) Investitionsgüter 1,01% Frankreich
British Telecommunications PLC MTN 22/​27 (XS2496028502) Telekommunikationsdienste 1,01% Vereinigtes Königreich
Svenska Handelsbanken AB Preferred MTN 23/​28 (XS2588099981) Banken 0,97% Schweden
Société Générale S.A. Pref. MTN 22/​32 (FR001400DZO1) Banken 0,95% Frankreich

 

Wie hoch war der Anteil der nachhaltigkeitsbezogenen Investitionen?

Die Vermögensallokation gibt den jeweiligen Anteil der Investitionen in bestimmte Vermögenswerte an.

 

Wie sah die Vermögensallokation aus?
Der Anteil der Investitionen des Finanzprodukts, die zur Erreichung des nachhaltigen Investitionsziels beitrugen (#1 Nachhaltig) betrug im Berichtszeitraum 99,52%. Darunter fallen alle Investitionen, die die im Rahmen der verbindlichen Elemente der ESG-Anlagestrategie definierten Ausschlusskriterien des Fonds einhielten und Teil des CTB-konformen Index waren.
Eine Beschreibung der Investitionen, die nicht auf das nachhaltige Investitionsziel des Fonds ausgerichtet waren, findet sich im Abschnitt „Welche Investitionen fielen unter „nicht nachhaltige Investitionen“, welcher Anlagezweck wurden mit ihnen verfolgt und gab es einen ökologischen oder sozialen Mindestschutz?“.
Die Angaben in der Grafik stellen den Durchschnitt der Vermögensallokation aus den Quartalsstichtagen des Berichtszeitraums dar und beziehen sich auf das Brutto-Fondsvermögen. Geringfügige Abweichungen in der prozentualen Gewichtung der Investitionen resultieren aus rundungsbedingten Differenzen

#1 Nachhaltige Investitionen umfasst nachhaltige Investitionen mit ökologischen oder sozialen Zielen.

#2 Nicht nachhaltige Investitionen umfasst Investitionen, die nicht als nachhaltige Investitionen eingestuft werden.

In welchen Wirtschaftssektoren wurden die Investitionen getätigt?
In welchen Wirtschaftssektoren und Teilsektoren das Finanzprodukt während des Berichtszeitraums investierte, ist in der nachfolgenden Tabelle dargestellt.
Die Zuteilung der Investitionen zu den Sektoren und Teilsektoren erfolgte auf Basis von Daten von externen Researchanbietern sowie internem Research. Unter „Sonstige“ fielen Bankguthaben, Derivate, Forderungen und Emittenten, für die keine Branchenzuteilung vorlag.
Darüber hinaus wurden im Berichtszeitraum 3,03% der Investitionen im Bereich fossile Brennstoffe getätigt. Zur Berechnung des Anteils der Investitionen in Sektoren und Teilsektoren der fossilen Brennstoffe wurde auf Daten des externen Researchanbieters MSCI ESG Research LLC zurückgegriffen. Der Anteil beinhaltet Unternehmen, die Umsätze im Bereich der fossilen Brennstoffe, einschließlich der Förderung, Verarbeitung, Lagerung und dem Transport von Erdölprodukten, Erdgas sowie thermischer und metallurgischer Kohle erwirtschaften.
Die Berechnung der Anteile basiert auf dem Durchschnitt der Datenlage zu den Quartalsstichtagen im Berichtszeitraum und bezieht sich auf das Brutto-Fondsvermögen.
Sektor Anteil
Basiskonsumgüter 6,94%
Haushaltsartikel & Pflegeprodukte 1,49%
Lebensmittel, Getränke & Tabak 1,00%
Vertrieb und Einzelhandel von Basiskonsumgütern 4,45%
Energie 0,80%
Energie 0,80%
Finanzwesen 34,36%
Banken 19,30%
Finanzdienstleistungen 9,14%
Versicherungen 5,92%
Gesundheitswesen 7,06%
Gesundheitswesen: Ausstattung & Dienste 3,66%
Pharmazeutika, Biotechnologie & Biowissenschaften 3,40%
Immobilien 8,35%
Gebäudemanagement & Immobilienentwicklung 3,04%
Immobilienvermögensgesellschaften 5,31%
Industrie 15,44%
Gewerbliche Dienste & Betriebsstoffe 3,24%
Investitionsgüter 12,20%
Informationstechnologie 2,29%
Halbleiter & Geräte zur Halbleiterproduktion 0,54%
Hardware & Ausrüstung 0,56%
Software & Dienste 1,19%
Kommunikationsdienste 5,71%
Medien & Unterhaltung 1,70%
Telekommunikationsdienste 4,01%
Nicht-Basiskonsumgüter 4,19%
Dienstleistungsunternehmen 0,37%
Gebrauchsgüter & Bekleidung 2,69%
Vertrieb u. Einzelhandel für Nicht-Basiskonsumgüter 1,13%
Roh-, Hilfs- & Betriebsstoffe 5,77%
Roh-, Hilfs- & Betriebsstoffe 5,77%
Sonstige 0,48%
Sonstige 0,48%
Versorgungsbetriebe 8,59%
Versorgungsbetriebe 8,59%
Inwiefern waren die nachhaltigen Investitionen mit einem Umweltziel mit der EU-Taxonomie konform?
Das Finanzprodukt investierte im Berichtszeitraum nicht nachweisbar in taxonomiekonforme Wirtschaftsaktivitäten und trug damit zu keinem der in Artikel 9 der Verordnung (EU) 2020/​852 genannten Umweltziele bei. Der Anteil der taxonomiekonformen Investitionen betrug demnach 0% (gemessen an den drei Leistungsindikatoren OpEx, CapEx und Umsatz).
Das Finanzprodukt investierte im Berichtszeitraum nicht in Staatsanleihen. Der Anteil taxonomiekonformer Investitionen beträgt demnach mit und ohne Staatsanleihen 0%.

 

Mit Blick auf die EU-Taxonomiekonformität umfassen die Kriterien für fossiles Gas die Begrenzung der Emissionen und die Umstellung auf voll erneuerbare Energie oder CO2-arme Kraftstoffe bis Ende 2035. Die Kriterien für Kernenergie beinhalten umfassende Sicherheits- und Abfallentsorgungsvorschriften.

 

Wurde mit dem Finanzprodukt in EU-taxonomiekonforme Tätigkeiten im Bereich fossiles Gas und/​oder Kernenergie investiert ?
[ ] Ja:
[ ] In fossiles Gas [ ] In Kernenergie
[X] Nein
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Tätigkeiten im Bereich fossiles Gas und/​oder Kernenergie sind nur dann EU-taxonomiekonform, wenn sie zur Eindämmung des Klimawandels („Klimaschutz“) beitragen und kein Ziel der EU-Taxonomie erheblich beeinträchtigen – siehe Erläuterung links am Rand. Die vollständigen Kriterien für EU-taxonomiekonforme Wirtschaftstätigkeiten im Bereich fossiles Gas und Kernenergie sind in der Delegierten Verordnung (EU) 2022/​1214 der Kommission festgelegt.

 

Taxonomiekonforme Tätigkeiten, ausgedrückt durch den Anteil der:
– Umsatzerlöse, die den Anteil der Einnahmen aus umweltfreundlichen Aktivitäten der Unternehmen, in die investiert wird, widerspiegeln
– Investitionsausgaben (CapEx), die die umweltfreundlichen Investitionen der Unternehmen, in die investiert wird, aufzeigen, z. B. für den Übergang zu einer grünen Wirtschaft
– Betriebsausgaben (OpEx), die die umweltfreundlichen betrieblichen Aktivitäten der Unternehmen, in die investiert wird, widerspiegeln

 

Die nachstehenden Grafiken zeigen den Mindestprozentsatz der EU-taxonomiekonformen Investitionen in grüner Farbe. Da es keine geeignete Methode zur Bestimmung der Taxonomiekonformität von Staatsanleihen* gibt, zeigt die erste Grafik die Taxonomiekonformität in Bezug auf alle Investitionen des Finanzprodukts einschließlich der Staatsanleihen, während die zweite Grafik die Taxonomiekonformität nur in Bezug auf die Investitionen des Finanzprodukts zeigt, die keine Staatsanleihen umfassen.

 

 

*Für die Zwecke dieser Grafiken umfasst der Begriff „Staatsanleihen“ alle Risikopositionen gegenüber Staaten.

 

Ermöglichende Tätigkeiten wirken unmittelbar ermöglichend darauf hin, dass andere Tätigkeiten einen wesentlichen Beitrag zu den Umweltzielen leisten.

Übergangstätigkeiten sind Wirtschaftstätigkeiten, für die es noch keine CO2-armen Alternativen gibt und die unter anderem Treibhausgasemissionswerte aufweisen, die den besten Leistungen entsprechen.

 

Wie hoch ist der Anteil der Investitionen, die in Übergangstätigkeiten und ermöglichende Tätigkeiten geflossen sind?
Art der Wirtschaftstätigkeit Anteil
Ermöglichende Tätigkeiten 0,00%
Übergangstätigkeiten 0,00%

 

sind nachhaltige Investitionen mit einem Umweltziel, die die Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftstätigkeiten gemäß der EU-Taxonomie nicht berücksichtigen.

 

Wie hoch war der Anteil der nicht mit der EU-Taxonomie konformen nachhaltigen Investitionen mit einem Umweltziel?
Es war nicht Teil der Anlagestrategie des Finanzprodukts in Wirtschaftsaktivitäten zu investieren, die taxonomiekonform sind. Vielmehr wurde mit den nachhaltigen Investitionen mittels Abbildung einer EU Climate Transition Benchmark die gewichtete CO2-Intensität des Portfolios gegenüber eines breiten Marktindexes signifikant reduziert. Zudem musste der Index sicherstellen, dass die CO2-Intensität jährlich um mindestens 7 % im Vergleich zum Vorjahr sinkt. So wird dafür Sorge getragen, dass die CO2-Intensität einem Transitionspfad folgt, der mit den Zielen des Pariser Klimaabkommens übereinstimmt. Gezielt Investitionen in Wirtschaftstätigkeiten zu tätigen, die als taxonomiekonform gelten, sind nicht Teil der Anlagestrategie. Demnach investierte das Finanzprodukt in Wirtschaftstätigkeiten mit Umweltzielen, die nicht taxonomiekonform sind.
Der Anteil der nicht mit der EU-Taxonomie konformen nachhaltigen Investitionen mit einem Umweltziel betrug 99,52%.
Die Berechnung des Anteils basiert auf dem Durchschnitt der Datenlage zu den Quartalsstichtagen im Berichtszeitraum und bezieht sich auf das Brutto-Fondsvermögen.
Welche Investitionen fielen unter „Andere Investitionen“, welcher Anlagezweck wurde mit ihnen verfolgt und gab es einen ökologischen oder sozialen Mindestschutz?
Unter „Andere Investitionen“ fielen alle Investitionen, die nicht nach den verbindlichen Elementen der ESG-Anlagestrategie ausgewählt wurden und damit nicht ausgerichtet auf die ökologischen und sozialen Merkmale des Finanzprodukts waren. Im Berichtszeitraum gehörten hierzu Investitionen in
• Bankguthaben sowie flüssige Mittel (z.B. Sichteinlagen oder Festgelder). Diese wurden aus Liquiditätszwecken gehalten.
Bei diesen Investitionen wurde ein ökologischer und sozialer Mindestschutz angewendet, in der Form, dass auch mit diesen Investitionen nicht in Hersteller geächteter und kontroverser Waffen investiert wurde. Zudem wurde im Rahmen dieser Investitionen nicht in Produkte investiert, die die Preisentwicklung von Grundnahrungsmitteln abbilden.

 

Welche Maßnahmen wurden während des Bezugszeitraums zur Erfüllung des nachhaltigen Investitionsziels ergriffen?

Die Überwachung der Konformität der Investitionsentscheidungen mit dem nachhaltigen Investitionsziel erfolgte im Rahmen von standardisierten Prozessen, die auf Indexebene umgesetzt sind. Dabei findet die Überwachung und Neugewichtung der im Index enthaltenen Wertpapiere im Rahmen der vierteljährlichen Indexanpassungen (jeweils im Februar, Mai, August und November) statt. Aufgrund der Veröffentlichungspläne wurden die Unternehmen in der Regel zudem einmal jährlich von MSCI kontaktiert und das aktualisierte Unternehmensprofil wurde ihnen zugesendet. Die Low Carbon Transition Bewertung erfolgt ebenfalls auf jährlicher Basis. Die zugrundeliegenden Daten für die LCT Kategorien und Scores (d.h. Kohlenstoffemissionen, Einnahmen aus alternativen Energien, Einnahmen aus Energieeffizienz) wurden das ganze Jahr über aktualisiert. Wurden unterjährig signifikante Änderungen in den zugrundeliegenden Daten identifiziert erfolgte eine zusätzliche Bewertung.
Darüber hinaus erfolgte eine Nachhaltigkeitsanalyse durch die Deka Investment GmbH. Die Ergebnisse dieses Analyseprozesses werden auf jährlicher Basis herangezogen, um die ESG-Kriterien des Index zu überprüfen.
Im Rahmen der Mitwirkungspolitik nahm die Gesellschaft zudem ihre Rolle als aktiver Investor wahr, um Unternehmen mit kritischen Geschäftsaktivitäten zu einem nachhaltigeren und verantwortlicheren Wirtschaften zu bewegen. Hierzu trat die Gesellschaft in den Dialog mit ausgewählten Unternehmen zu Themen wie Umweltschutz, Klimawandel und Arbeitsbedingungen. Wurden ESG-Kontroversen bei Unternehmen identifiziert, wurden diese darauf angesprochen und zur Aufklärung bzw. Beseitigung des Missstandes aufgefordert. Die angesprochenen Themen wurden dokumentiert und die Entwicklung nachverfolgt. Zudem übte die Gesellschaft ihre Aktionärsrechte auf Hauptversammlungen aus und stimmte regelmäßig auf Hauptversammlungen ab. Details zu den Abstimmungsergebnissen und zu den Schwerpunkten sowie den Ergebnissen der Mitwirkungspolitik sind unter folgendem Link abrufbar: https:/​/​www.deka.de/​privatkunden/​ueber-uns/​deka-investment-im-profil/​corporate-governance.

 

Wie hat dieses Finanzprodukt im Vergleich zum Nachhaltigkeitsreferenzwert abgeschnitten?

Bei den Referenzwerten handelt es sich um Indizes, mit denen gemessen wird, ob das nachhaltige Ziel des Finanzprodukts erreicht wird.

 

Wie unterscheidet sich der Referenzwert von einem breiten Marktindex?
Für dieses Produkt wurde der MSCI EUR Corporates IG Climate Change ESG Select (Preisindex) als Referenzwert bestimmt. Dieser erfüllt die Anforderungen an EU-Referenzwerte für den klimabedingten Wandel (EU Climate Transition Benchmarks, EU CTB). Hiermit wird dem Ziel der Verwirklichung der langfristigen Erderwärmungsziele des Übereinkommens von Paris (Paris Agreement vom 15.12.2015) Rechnung getragen.
Der zugrundeliegende Index unterscheidet sich von einem breiten Marktindex zum einen durch die reduzierte Anzahl der enthaltenen Titel in Folge der Anwendung der im Abschnitt „Inwieweit wurden die mit dem Finanzprodukt beworbenen ökologischen und/​oder sozialen Merkmale erfüllt? beschriebenen Ausschlusskriterien. Zum anderen wird bei den verbleibenden Indextiteln zusätzlich eine Umgewichtung anhand des LCT Scores vorgenommen. Dadurch wird erreicht, dass die CO2-Emissionen des Portfolios um 30% gegenüber einem bereiten Marktindex reduziert werden. Darüber hinaus sorgt die Umgewichtung dafür, dass die CO2-Emissionen des Portfolios jährlich um mindestens 7% im Vergleich zum Vorjahr sinken. Darüber hinaus kann sich bspw. der ESG-Score bzw. das ESG-Rating des zugrundeliegenden Index insgesamt von dem Wert eines breiten Marktindex unterscheiden.
Wie hat dieses Finanzprodukt in Bezug auf die Nachhaltigkeitsindikatoren abgeschnitten, mit denen die Ausrichtung des Referenzwerts auf das nachhaltige Investitionsziel bestimmt wird?
01.03.2023 – 29.02.2024 Deka MSCI EUR Corporates Climate Change ESG UCITS ETF
CO2-Emissionen (in tCO2e) 9.327.125,34
Wie hat dieses Finanzprodukt im Vergleich zum Referenzwert abgeschnitten?
01.03.2023 – 29.02.2024 Deka MSCI EUR Corporates Climate Change ESG UCITS ETF Referenzindex
CO2-Emissionen (in tCO2e) 9.327.125,34 9.632.040,77
Wie hat dieses Finanzprodukt im Vergleich zum breiten Marktindex abgeschnitten?
01.03.2023 – 29.02.2024 Deka MSCI EUR Corporates Climate Change ESG UCITS ETF Breiter Marktindex
CO2-Emissionen (in tCO2e) 9.327.125,34 45.472.194,53

 

 

Frankfurt am Main, den 27. Mai 2024

Deka Investment GmbH

Die Geschäftsführung

Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers.

An die Deka Investment GmbH,
Frankfurt am Main

Prüfungsurteil

Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens Deka MSCI EUR Corporates Climate Change ESG UCITS ETF – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. März 2023 bis zum 29. Februar 2024, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 29. Februar 2024, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. März 2023 bis zum 29. Februar 2024 sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.

Die im Abschnitt „Sonstige Informationen“ unseres Vermerks genannten Bestandteile des Jahresberichts haben wir in Einklang mit den deutschen gesetzlichen Vorschriften bei der Bildung unseres Prüfungsurteils zum Jahresbericht nicht berücksichtigt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht erstreckt sich nicht auf den Inhalt der im Abschnitt „Sonstige Informationen“ genannten Bestandteile des Jahresberichts.

Grundlage für das Prüfungsurteil

Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der Deka Investment GmbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.

Sonstige Informationen

Die gesetzlichen Vertreter sind für die sonstigen Informationen verantwortlich. Die sonstigen Informationen umfassen die allgemeinen Angaben zum Management und zur Verwaltung des Sondervermögens, den Abschnitt „Nachhaltiges Investitionsziel“ des Jahresberichts sowie die übrigen Darstellungen und Ausführungen zum Sondervermögen mit Ausnahme der in § 101 KAGB aufgeführten und geprüften Bestandteile des Jahresberichts sowie unseres Vermerks.

Unser Prüfungsurteil zum Abschluss erstreckt sich nicht auf die sonstigen Informationen und dementsprechend geben wir diesbezüglich weder ein Prüfungsurteil noch irgendeine andere Form von Prüfungsschlussfolgerung ab.

Im Zusammenhang mit unserer Abschlussprüfung haben wir die Verantwortlichkeit die sonstigen Informationen zu lesen und dabei zu würdigen, ob die sonstigen Informationen

wesentliche Unstimmigkeiten zum Jahresbericht des Sondervermögens Deka MSCI EUR Corporates Climate Change ESG UCITS ETF unseren bei der Abschlussprüfung erlangten Kenntnissen aufweisen oder

anderweitig wesentlich falsch dargestellt erscheinen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht

Die gesetzlichen Vertreter der Deka Investment GmbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen (d.h. Manipulationen der Rechnungslegung und Vermögensschädigungen) oder Irrtümern ist.

Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Sondervermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die Deka Investment GmbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus dolosen Handlungen oder Irrtümern resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher falscher Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass aus dolosen Handlungen resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist höher als das Risiko, dass aus Irrtümern resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, da dolose Handlungen kollusives Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.

gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der Deka Investment GmbH abzugeben.

beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der Deka Investment GmbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.

ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die Deka Investment GmbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die Deka Investment GmbH nicht fortgeführt wird.

beurteilen wir Darstellung, Aufbau und Inhalt des Jahresberichts insgesamt, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger bedeutsamer Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.

 

Frankfurt am Main, den 29. Mai 2024

Deloitte GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

 

Andreas Koch
Wirtschaftsprüfer
Mathias Bunge
Wirtschaftsprüfer

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