Mit dieser Bilanz wird das Unternehmen den Anlegern kein Lächeln auf das Gesicht zaubern… Lloyd Fonds Britische Kapital Leben VIII GmbH & Co. KG
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016
Bilanz zum 31. Dezember 2016
AKTIVA
| 31.12.2016 EUR |
31.12.2015 EUR |
|
| A. ANLAGEVERMÖGEN | ||
| FINANZANLAGEN | 6.663.608,00 | 7.634.403,00 |
| B. UMLAUFVERMÖGEN | ||
| I. SONSTIGE VERMÖGENSGEGENSTÄNDE | 12.614,37 | 22.854,24 |
| II. GUTHABEN BEI KREDITINSTITUTEN | 133.766,52 | 162.415,10 |
| 6.809.988,89 | 7.819.672,34 | |
|
PASSIVA |
||
| 31.12.2016 EUR |
31.12.2015 EUR |
|
| A. EIGENKAPITAL | ||
| I. KAPITALANTEILE DER PERSÖNLICH HAFTENDEN GESELLSCHAFTERIN | 0,00 | 0,00 |
| II. KAPITALANTEILE DER KOMMANDITISTEN | 6.765.789,62 | 10.353.210,00 |
| B. RÜCKSTELLUNGEN | 21.829,28 | 17.935,00 |
| C. VERBINDLICHKEITEN | 22.369,99 | 30.947,79 |
| 6.809.988,89 | 7.819.672,34 |
Anhang für das Geschäftsjahr 2016
I. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM UNTERNEHMEN
Die Gesellschaft mit Sitz in Hamburg ist im Handelsregister A des Amtsgerichts Hamburg unter der Nummer HRA 103241 eingetragen.
II. ALLGEMEINE ANGABEN ZU INHALT UND GLIEDERUNG DES JAHRESABSCHLUSSES
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 wurde unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Von den Erleichterungen für kleine Personenhandelsgesellschaften gemäß §§ 274a, 276 und § 288 i.V.m. § 267 Abs. 1 und § 264a HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.
(Der Jahresabschluss wurde unter der erstmaligen Anwendung des BilRUG erstellt. Aufgrund der erstmaligen Anwendung des BilRUG haben sich keine Änderungen in der Bilanzierung ergeben.)
III. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN
1. Bilanzierungsmethoden
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.
2. Angewandte Bewertungsmethoden
Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten mit dem Kurs der Entstehung vermindert um erhaltene Kapitalrückzahlungen bilanziert. Im Vergleich zum Vorjahr wurden der Diskontierungszinssatz sowie die Laufzeit der zu erwartenden Rückflüsse angepasst. Im Berichtsjahr erfolgte eine außerplanmäßige Abschreibung in Höhe von EUR 361.373,34.
Die sonstigen Vermögensgegenstände sowie die Guthaben bei Kreditinstituten wurden zu Nominalwerten angesetzt.
Der Kapitalanteil der Kommanditisten wurde zum Nennwert angesetzt.
Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und wurden unter Berücksichtigung der voraussichtlichen Inanspruchnahme in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet.
Die Verbindlichkeiten wurden mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.
Geschäftsvorfälle, die in fremder Währung anfallen, werden mit dem Entstehungskurs umgerechnet. Zum Abschlussstichtag wurden auf fremde Währungen lautende Verbindlichkeiten gemäß § 256a HGB mit dem Devisenkassamittelkurs (0,85618 GBP) bewertet.
IV. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ
1. Sonstige Vermögensgegenstände
Die sonstigen Vermögensgegenstände haben sämtlich eine Restlaufzeit von unter einem Jahr und sind in Höhe von EUR 12.104,24 (Vorjahr: EUR 22.854,24) den Forderungen gegen Gesellschafter mitzugehörig.
2. Eigenkapital
Die Ergebnissonderkonten haben sich wie folgt entwickelt:
| EUR | |
| Stand am 01.01.2016 | -1.761.275,07 |
| Abgänge wegen Gesellschafteraustritte 2016 | 9.824,37 |
| Jahresfehlbetrag 2016 | -471.347,63 |
| Stand am 31.12.2016 | -2.222.798,33 |
3. Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten haben, wie im Vorjahr, sämtlich eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.
Die Verbindlichkeiten setzen sich wie folgt zusammen:
| 2016 EUR |
2015 EUR |
|
| Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung | 328,80 | 8.093,55 |
| Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern | 12.104,24 | 22.854,24 |
| Sonstige Verbindlichkeiten | 9.936,95 | 0,00 |
Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beinhalten einbehaltene Ausschüttungen aus Überweisungsrückläufern.
V. SONSTIGE ANGABEN
1. Gesellschaftsorgane
Geschäftsführerin und persönlich haftende Gesellschafterin ist die Verwaltung Lloyd Fonds Britische Kapital Leben VIII GmbH, Hamburg, die keine Einlage zu erbringen hat. Deren gezeichnetes Kapital beträgt EUR 25.000,00.
Geschäftsführer der persönlich haftenden Gesellschafterin waren und sind derzeit:
– Herr Dr. Torsten Teichert, Vorstandsvorsitzender der Lloyd Fonds AG,
– Herr Thomas Preuß, Investmentmanager für Investments und alternative Assets
(bis zum 14.04.2016),
– Herr Frank Ahrens, Leiter Bestandsmanagement (ab dem 15.06.2016).
Mitglieder des Beirats waren und sind:
Herr Hans-Jochen Roth, Bankkaufmann, (Vorsitzender),
Herr Ralf Weimar, Vorstandssprecher, (bis zum 24.10.2016)
Herr Hans Wömpener, Wirtschaftsjurist (ab dem 25.10.2016)
Herr Thomas Mangels, Geschäftsführer, (von der Geschäftsführung entsandt).
2. Verbundene Unternehmen
Die Gesellschaft ist an der folgenden Gesellschaft mit einem Anteilsbesitz von mehr als 20% beteiligt:
| Gesellschaft | Sitz | Anteil am Nennkapital | Eigenkapital der Gesellschaft | Ergebnis 2016 |
| – Lloyd Fonds UK VIII Limited Partnership | Malvern, Worcestershire, Großbritannien | 100% | GBP 1.987.258 | GBP 190.281 |
| EUR 2.321.075 | EUR 222.244 |
Der Umrechnungskurs betrug zum 31. Dezember 2016 GBP 0,85618 pro EUR.
Hamburg, den 10. Mai 2017
gez. Dr. Torsten Teichert, Geschäftsführer
gez. Frank Ahrens, Geschäftsführer
Angaben zur Feststellung des Jahresabschlusses
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 wurde am 26.10.2017 von der Gesellschafterversammlung festgestellt.
