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Zinsbaustein und die homepoint investment & development GmbH – Totalverlustrisiko

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Auf der Crowdinvestingplattform Zinsbaustein findet man derzeit das Projekt „Student Living II in Berlin„, von welchem wir ganz klar abraten. Das projektentwickelnde Unternehmen weist einen nicht gedeckten Fehlbetrag in der Bilanz von über 500.000 Euro aus. Zwar geht der Geschäftsführer von einer Fortführung des Unternehmens aus, wie man auch der Bilanz entnehmen kann, wir müssen aber trotzdem warnen vor einem Investment. Wir fragen uns auch, warum die Plattform Zinsbaustein den Fehlbetrag nicht im Vermögens Anlagen Informationsblatt dokumentiert hat; so etwas darf man unserer Meinung nach den Anlegern nicht vorenthalten, oder?

Vib zinsbausteinangebot

homepoint investment & development GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva

31.12.2016
EUR
31.12.2015
EUR
A. Umlaufvermögen 2.303.378,13 629.008,60
B. Rechnungsabgrenzungsposten 781,16 0,00
C. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 544.961,74 0,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva 2.849.121,03 629.008,60

Passiva

31.12.2016
EUR
31.12.2015
EUR
A. Eigenkapital 0,00 4.441,52
B. Rückstellungen 4.950,00 3.928,11
C. Verbindlichkeiten 2.844.171,03 620.638,97
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr 688.409,39 620.638,97
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr 2.155.761,64 0,00
Bilanzsumme, Summe Passiva 2.849.121,03 629.008,60

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gliederung des Jahresabschlusses entspricht den Vorschriften des HGB unter besonderer Beachtung der §§ 266 und 275 HGB. Das Anlagevermögen ist in einem Bestandsnachweis ordnungsgemäß entwickelt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Angaben zur Vermittlung eines besseren Einblicks in die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Die nachfolgenden, zusätzlichen Angaben sind bei der Beurteilung der wirtschaftlichen Lage zu beachten:

Die Gesellschaft weist per 31. Dezember 2016 einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von EUR 544.961,74 aus.

Auf Grundlage der Projektkalkulation für das Projekt Studentenwohnheim Alfred-Jung-Str. 12, Berlin schätzt der Geschäftsführer ein, dass in dem Projekt stille Reserven in ausreichender Höhe vorhanden sind, so dass er von einer positiven Fortführungsprognose ausgeht. Trotz des nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrages kann daher eine Bewertung unter Berücksichtigung der Fortführung des Unternehmens erfolgen.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

In die Herstellungskosten wurden neben den unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste Abschreibungen einbezogen.

Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalte 2016 2015
EUR EUR
Ausleihungen 0,00 0,00
Forderungen 0,00 10.400,48
Verbindlichkeiten 2.155.761,64 0,00

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00).

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 10.400,48).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt EUR 688.409,39 (Vorjahr: EUR 620.638,97).

Sonstige Angaben

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Geschäftsführer: Robert Besir ausgeübter Beruf: Kaufmann der Grundstücks- und Wohnungswirtschaft

Unterschrift der Geschäftsführung

Berlin, 03.05.2017 Robert Besir

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 03.05.2017 festgestellt.

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