Start Jahresberichte Fondsinvestments HANSAINVEST Hanseatische Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung Hamburg – Jahresbericht ARAMEA METAWORLD R;ARAMEA...

HANSAINVEST Hanseatische Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung Hamburg – Jahresbericht ARAMEA METAWORLD R;ARAMEA METAWORLD I DE000A3DCAS4; DE000A3C55B2

33
Megan_Rexazin_Conde (CC0), Pixabay

HANSAINVEST Hanseatische Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung

Hamburg

Jahresbericht zum 31. März 2024

ARAMEA METAWORLD

Tätigkeitsbericht Aramea METAWORLDvom 01. April 2023 bis 31. März 2024

 

Anlageziel

Ziel der Anlagepolitik ist die Erwirtschaftung einer angemessenen Rendite des angelegten Kapitals, d.h. nach Inflation, Kosten und Steuern, im Rahmen der verfolgten Anlagestrategie. Der Fonds legt überwiegend weltweit in Unternehmen an, die ganz oder teilweise im Bereich Metaversum tätig sind. Das Metaversum ist ein virtueller Raum, in dem Akteure miteinander interagieren können und Produkte gekauft werden können und Services in Anspruch genommen werden können, die auch in der realen Welt konsumiert werden können. Der Fonds erwirbt dabei Titel, welche nach Auffassung des Portfoliomanagements das größte Potenzial für einen langfristigen Wertanstieg aufweisen und von der Entwicklung und Ausweitung des Metaversums profieren.

Aufgrund der festgelegten Anlagestrategie wurden Nachhaltigkeitsrisiken im Berichtszeitraum bei den Investitionsentscheidungen nicht berücksichtigt. Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten. Der Fonds ist damit gemäß Artikel 6 der Verordnung (EU) 2019/​2088 zu qualifizieren.

Anlagestrategie im Berichtszeitraum

Im Berichtszeitraum konnten sich Substanzwerttitel Europa (Value) mit einer Wertentwicklung von 15,79% besser entwickeln als Wachstumsunternehmen (Growth) mit 13,79%.

Der marktbreite STOXX Europe 600 erzielte eine Wertentwicklung von 15,84%. Bezogen auf die Marktkapitalisierung konnten die höher kapitalisierten Unternehmen mit einer Performance von 16,00% die niedriger kapitalisierten Unternehmen (10,36%) outperformen.

US-amerikanische Aktien (S&P 500) konnten in den vergangenen 12 Monaten eine Wertentwicklung von 29,86% (in USD) erzielen. Bedingt durch die Abwertung des US-Dollar ergibt sich eine Euro-Performance von 30,74%.

Die geographische Struktur hat sich im Berichtszeitraum wie folgt verändert. Der Anteil an Eurolandinvestments ist von 7,70% auf 8,60% angehoben worden. Der Anteil an britischen Unternehmen ist in den letzten 12 Monaten um 2,99% auf 1,59% des Fondsvolumens reduziert worden. Zudem wurde die Gewichtung norwegischer Unternehmen von 2,19% auf 0% und schwedischer Unternehmen von 2,9% auf 0% reduziert. US-Titel wurden von 73% auf 85,4% deutlich aufgestockt.

Hinsichtlich der Branchenallokation haben sich gegenüber dem Vorjahr in den Top-Branchen auch nachfolgende Veränderungen ergeben. Der Sektor Technologie (80,4%) stellt aktuell das größte Gewicht im Fonds dar. Gefolgt von Telekommunikation (6,9%) und Konsumgüter (5,7%). Technologie (+9,9%) und Telekommunikation (+6,9%) sind die Sektoren, die am stärksten erhöht wurden. Die stärkste Reduzierung wurde im Sektor der Konsumgüter (-17,0%) durchgeführt.

Durch Rundung bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen im Vergleich mit der Vermögensaufstellung gemäß Jahresbericht entstanden sein.

Veräußerungsergebnis

Im Geschäftsjahr 2023/​2024 konnte der Aramea METAWORLD, durch sich ein stabilisierendes Zinsbild, einen Wertzuwachs von 44,55% in der Anteilklasse I und von 43,63% in der Anteilklasse R verzeichnen.

Das Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften beläuft sich für die Anteilklasse I auf EUR -44.567,80 und für die Anteilklasse R auf EUR -58.057,54.

Die realisierten Gewinne und Verluste resultieren aus der Veräußerung von Aktien.

Wesentliche Risiken und Ereignisse im Berichtszeitraum

Marktpreisrisiken:

Die Positionen des Sondervermögens unterliegen überwiegend dem Marktpreisrisiko. Dies bedeutet, die Kursentwicklung der im Investmentvermögen befindlichen Finanzprodukte hängt entscheidend von der Entwicklung der Kapitalmärkte ab, die wiederkehrend von der allgemeinen Lage der Weltwirtschaft sowie den politischen und wirtschaftlichen Rahmenbedingungen in den jeweiligen Ländern beeinflusst wird.

Liquiditätsrisiken:

Im Berichtsjahr traten keine Probleme mit der Liquidierbarkeit der gehaltenen Titel auf. Daher spielt das Liquiditätsrisiko im Fonds eine untergeordnete Rolle. Die Veräußerbarkeit der im Fonds investierten Vermögenswerten ist jederzeit gegeben, da ein Großteil der Aktienpositionen aufgrund der Marktkapitalisierung schnell liquidierbar ist.

Währungsrisiken:

Die Finanzinstrumente können in einer anderen Währung als der Währung des Sondervermögens angelegt sein. Der Fonds erhält die Erträge, Rückzahlungen und Erlöse aus solchen Anlagen in der anderen Währung. Fällt der Wert dieser Währung gegenüber der Fondswährung, so reduziert sich der Wert solcher Anlagen und somit auch der Wert des Fondsvermögens. Der diversifizierte Investmentansatz führt per 31.03.2024 zu einem Value-at-Risk (1 Tag, Konfidenzniveau 99%) von 3,90%. Durch den Erwerb von Wertpapieren, die nicht in Euro denominiert sind, entstehen Fremdwährungsrisiken. Derivate zur Sicherung von Fremdwährungsrisiken werden nicht eingesetzt.

Operationelle Risiken:

Die Verwaltung eines Fonds unterliegt grundsätzlich operationellen (betrieblichen) Risiken. Unter operationellen Risiken wird die Gefahr von Verlusten verstanden, die durch die Unangemessenheit oder das Versagen von internen Verfahren, Menschen und Systemen oder durch externe Ereignisse verursacht werden. Beim operationellen Risiko differenziert die Gesellschaft zwischen technischen Risiken, Personalrisiken, Produktrisiken und Rechtsrisiken sowie Risiken aus Kunden- und Geschäftsbeziehungen und hat hierzu u.a. die folgenden Vorkehrungen getroffen: Ex ante und ex post Kontrollen sind Bestandteil des Orderprozesses.

Rechts- und Personalrisiken werden durch Rechtsberatung und Schulungen der Mitarbeiter minimiert. Darüber hinaus werden Geschäfte in Finanzinstrumenten ausschließlich über kompetente und erfahrene Kontrahenten abgeschlossen. Die Verwahrung der Finanzinstrumente erfolgt durch eine etablierte Verwahrstelle mit guter Bonität.

Die Ordnungsmäßigkeit der für das Sondervermögen relevanten Aktivitäten und Prozesse wird regelmäßig durch die Interne Revision überwacht. Die Geschäftsprozesse der Aramea Asset Management AG sind darauf ausgelegt, dass operationelle Risiken soweit wie möglich vermieden werden.

Sonstige Risiken:

Seit dem 24.2.2022 führt Russland Krieg gegen die Ukraine („Russland-Ukraine-Krieg“).

Die Börsen sind seit Beginn des Konfliktes von einer deutlich höheren Volatilität geprägt. Die weitere Entwicklung an den Kapitalmärkten hängt von vielen Faktoren ab: vom Verlauf der Kampfhandlungen, den wirtschaftlichen Folgen infolge der gegen Russland und Belarus verhängten Sanktionen, einer weiterhin steigenden bzw. hohen Inflation, der Lage an den Rohstoffmärkten sowie anstehenden geldpolitischen Entscheidungen. Es ist davon auszugehen, dass die Rahmenbedingungen der Weltwirtschaft und an den Börsen weiterhin von erhöhter Unsicherheit geprägt sein werden. Daher unterliegt auch die zukünftige Wertentwicklung dieses Sondervermögens größeren Marktpreisrisiken.

Sonstige wesentliche Ereignisse:

Zum 01.11.2023 wurde der Fonds Chainberry Equity mit seinen beiden Anteiklassen Chainberry Equity -R- (DE000A2JF881) und Chainberry Equity -S- (DE000A2JF9A8) auf den ARAMEA METAWORLD verschmolzen.

Die mit der Verwaltung des Investmentvermögens betraute Kapitalverwaltungsgesellschaft ist die HANSAINVEST Hanseatische Investmentgesellschaft mbH.

Das Portfoliomanagement des Investmentvermögens ist ausgelagert an die Aramea Asset Management AG, Hamburg.

Weitere für den Anleger wesentliche Ereignisse haben sich nicht ergeben.

Vermögensübersicht

 

Kurswert
in EUR
% des
Fondsver-
mögens 1)
1) Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
I. Vermögensgegenstände 7.399.406,67 100,54
1. Aktien 7.300.587,04 99,20
2. Bankguthaben 96.010,87 1,30
3. Sonstige Vermögensgegenstände 2.808,76 0,04
II. Verbindlichkeiten -39.574,95 -0,54
1. Sonstige Verbindlichkeiten -39.574,95 -0,54
III. Fondsvermögen EUR 7.359.831,72 100,00

Vermögensaufstellung

 

ISIN Gattungsbezeichnung Markt Stück bzw.
Anteile bzw.
Whg.in 1.000
Bestand
31.03.2024
Käufe/​
Zugänge
Verkäufe/​
Abgänge
Kurs Kurswert
in EUR
% des
Fondsver-
mögens 1)
im Berichtszeitraum
1) Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
2) noch nicht abgeführte Prüfungskosten, Veröffentlichungskosten, Verwahrstellenvergütung, Verwaltungsvergütung
Börsengehandelte Wertpapiere EUR 7.300.587,04 99,20
Aktien EUR 7.300.587,04 99,20
NL0000334118 ASM International N.V. STK 300 300 0 EUR 573,9000 172.170,00 2,34
NL0010273215 ASML Holding N.V. STK 250 160 0 EUR 895,2000 223.800,00 3,04
NL0012866412 BE Semiconductor Inds N.V. Aandelen op Naam EO-,01 STK 1.250 1.250 0 EUR 144,2500 180.312,50 2,45
KYG875721634 Tencent Holdings Ltd. STK 2.500 1.200 0 HKD 302,0000 89.179,72 1,21
US00724F1012 Adobe Systems Inc. STK 346 226 0 USD 504,4000 161.281,21 2,19
US0079031078 Advanced Micro Devices STK 3.000 2.150 0 USD 179,5900 497.892,99 6,77
US02079K3059 Alphabet Inc. Cl. A STK 1.650 950 0 USD 150,8700 230.048,52 3,13
US0231351067 Amazon.com Inc. STK 1.700 1.700 0 USD 179,8300 282.516,40 3,84
US0378331005 Apple Inc. STK 1.250 1.111 236 USD 173,3100 200.201,00 2,72
US0404131064 Arista Networks Inc. STK 1.900 1.600 250 USD 288,4100 506.403,29 6,88
US0420682058 ARM Holdings PLC Reg.Shs(Spons.ADRs) New STK 1.000 1.000 0 USD 125,6200 116.089,09 1,58
US0527691069 Autodesk STK 545 275 0 USD 260,9700 131.437,62 1,79
US08265T2087 Bentley Systems Inc. Reg. Shares Cl. B DL -,01 STK 3.500 1.500 0 USD 51,5800 166.833,01 2,27
US11135F1012 Broadcom Inc STK 250 250 0 USD 1.318,7300 304.669,16 4,14
US22788C1053 Crowdstrike Holdings Inc STK 500 500 0 USD 322,2500 148.900,29 2,02
US5738741041 Marvell Technology Inc. STK 3.000 3.000 0 USD 72,3100 200.471,31 2,72
US30303M1027 Meta Platforms Inc. Cl.A STK 1.000 500 0 USD 493,8600 456.390,35 6,20
US5951121038 Micron Technology STK 2.700 2.700 0 USD 119,2500 297.546,44 4,04
US5949181045 Microsoft Corp. STK 1.050 775 0 USD 421,4300 408.928,47 5,56
US64110L1061 Netflix Inc. STK 400 315 0 USD 613,5300 226.792,35 3,08
US67066G1040 NVIDIA Corp. STK 800 325 175 USD 902,5000 667.221,14 9,07
US69608A1088 Palantir Technologies Inc. Registered Shares o.N. STK 7.500 10.500 3.000 USD 24,5100 169.878,01 2,31
US69370C1009 PTC STK 1.300 750 0 USD 189,7100 227.911,47 3,10
US7475251036 QUALCOMM Inc. STK 900 450 0 USD 169,1300 140.668,15 1,91
US7710491033 Roblox Corp. Reg. Shares Cl.A DL -,0001 STK 6.000 4.300 1.000 USD 37,8800 210.036,04 2,85
US8334451098 Snowflake Inc. Reg. Shares Cl.A DL-,0001 STK 900 900 0 USD 160,0400 133.107,85 1,81
US8740391003 Taiwan Semiconduct.Manufact. STK 2.250 1.800 0 USD 136,6900 284.218,19 3,86
US8740541094 Take-Two Interactive Softw.Inc STK 1.500 1.225 250 USD 146,9200 203.659,55 2,77
US92537N1081 Vertiv Holdings Co. Registered Shares A DL -,0001 STK 3.500 3.500 0 USD 81,0100 262.022,92 3,56
Summe Wertpapiervermögen EUR 7.300.587,04 99,20
Bankguthaben EUR 96.010,87 1,30
EUR – Guthaben bei: EUR 96.010,87 1,30
Bank: UniCredit Bank GmbH EUR 0,06 0,06 0,00
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG EUR   96.010,81 96.010,81 1,30
Sonstige Vermögensgegenstände EUR 2.808,76 0,04
Dividendenansprüche EUR 1.951,27 1.951,27 0,03
Zinsansprüche EUR 857,49 857,49 0,01
Sonstige Verbindlichkeiten EUR -39.574,95 -0,54
Sonstige Verbindlichkeiten 2) EUR -39.574,95 -39.574,95 -0,54
Fondsvermögen EUR 7.359.831,72 100,00
Anteilwert ARAMEA METAWORLD I EUR 117,45
Anteilwert ARAMEA METAWORLD R EUR 115,78
Umlaufende Anteile ARAMEA METAWORLD I STK 26.747,013
Umlaufende Anteile ARAMEA METAWORLD R STK 36.433,848

 

Wertpapierkurse bzw. Marktsätze

Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/​Marktsätze bewertet.
Devisenkurse (in Mengennotiz)
per 28.03.2024
Hongkong-Dollar (HKD) 8,466050 = 1 Euro (EUR)
US-Dollar (USD) 1,082100 = 1 Euro (EUR)

 

Während des Berichtszeitraums abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen:

Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):

ISIN Gattungsbezeichnung Stück bzw.
Anteile bzw.
Whg. in 1.000
Käufe /​
Zugänge
Verkäufe /​
Abgänge
Börsengehandelte Wertpapiere
Aktien
US01609W1027 Alibaba Group Holding Ltd. Reg.Shs (sp.ADRs)/​1 DL-,000025 STK 1.200 1.200
US1572101053 Ceva Inc. STK 0 1.250
JP3549070005 Digital Garage Inc. STK 1.400 1.400
US2561631068 DocuSign Inc. STK 900 900
US2855121099 Electronic Arts Inc. STK 470 800
US29109X1063 Emersub CX Inc. STK 158 158
US30212W1009 exp World Holdings Inc. STK 7.700 12.000
US31188V1008 Fastly Inc. Cl.A STK 9.500 9.500
KYG370921069 Galaxy Digital Holdings Ltd. STK 10.000 10.000
FR0000052292 Hermes International STK 17 32
CA45245E1097 Imax Corp. STK 0 1.390
US46120E6023 Intuitive Surgical Inc. STK 300 300
GB00BBQ38507 Keywords Studios PLC STK 0 2.600
KYG596691041 Meituan Registered Shs Cl.B o.N. STK 0 113
JP3756600007 Nintendo STK 0 1.000
NO0003055501 Nordic Semiconductor STK 2.000 4.750
US76118Y1047 Resideo Technologies Inc. STK 29 29
US7739031091 Rockwell Automation Inc. STK 93 93
US79466L3024 Salesforce Inc. STK 266 266
JP3436120004 SBI Holdings STK 1.230 1.230
JP3436100006 SoftBank Group Corp. STK 840 840
US8356993076 Sony (ADRs) STK 0 500
US8522341036 Square Inc. Class A STK 731 731
CH0010675863 Swissquote STK 400 400
DE000A2YN900 TeamViewer AG STK 2.000 4.000
US8793601050 Teledyne Technologies Inc. STK 151 151
SE0002591420 Tobii AB Namn-Aktier o.N. STK 0 27.500
US91332U1016 Unity Software Inc. STK 2.450 5.000
US92343E1029 Verisign STK 232 232
US9285634021 VMware Inc. Class A STK 335 335
US2546871060 Walt Disney Co., The STK 0 550
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere
Aktien
US0567521085 Baidu Inc. (Sp.ADRs)1/​10 STK 100 100

 

Derivate (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe.)

Gattungsbezeichnung Stück bzw.
Anteile bzw.
Whg. in 1.000
Käufe /​
Zugänge
Verkäufe /​
Abgänge
Volumen
in 1.000
Fehlanzeige

 

Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) ARAMEA METAWORLD I für den Zeitraum vom 01.04.2023 bis 31.03.2024

EUR
I. Erträge
1. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) 8.369,23
2. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland 3.648,32
3. Abzug ausländischer Quellensteuer -8.194,48
4. Sonstige Erträge 6.502,61
Summe der Erträge 10.325,68
II. Aufwendungen
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen -37,52
2. Verwaltungsvergütung -15.601,25
3. Verwahrstellenvergütung -4.739,73
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten -5.293,99
5. Sonstige Aufwendungen -475,13
6. Aufwandsausgleich -8.545,42
Summe der Aufwendungen -34.693,04
III. Ordentlicher Nettoertrag -24.367,36
IV. Veräußerungsgeschäfte
1. Realisierte Gewinne 154.223,27
2. Realisierte Verluste -198.791,07
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften -44.567,80
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres -68.935,16
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne 729.121,47
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste 116.654,21
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres 845.775,68
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres 776.840,52

 

Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) ARAMEA METAWORLD R für den Zeitraum vom 01.04.2023 bis 31.03.2024

EUR
I. Erträge
1. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) 12.029,48
2. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland 4.944,16
3. Abzug ausländischer Quellensteuer -15.524,17
4. Sonstige Erträge 12.292,85
Summe der Erträge 13.742,32
II. Aufwendungen
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen -46,84
2. Verwaltungsvergütung -30.667,82
3. Verwahrstellenvergütung -3.714,41
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten -4.478,97
5. Sonstige Aufwendungen -477,97
6. Aufwandsausgleich -35.491,29
Summe der Aufwendungen -74.877,30
III. Ordentlicher Nettoertrag -61.134,98
IV. Veräußerungsgeschäfte
1. Realisierte Gewinne 436.873,13
2. Realisierte Verluste -494.930,67
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften -58.057,54
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres -119.192,52
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne 929.306,52
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste 98.815,61
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres 1.028.122,13
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres 908.929,61

 

Entwicklung des Sondervermögens ARAMEA METAWORLD I

EUR EUR
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres(01.04.2023) 1.361.879,67
1. Mittelzufluss/​-abfluss (netto) 989.320,93
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen 1.234.970,97
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen -245.639,52
2. Ertragsausgleich/​Aufwandsausgleich 13.510,58
3. Ergebnis des Geschäftsjahres 776.840,52
davon nicht realisierte Gewinne 729.121,47
davon nicht realisierte Verluste 116.654,21
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres(31.03.2024) 3.141.551,70

 

Entwicklung des Sondervermögens ARAMEA METAWORLD R

EUR EUR
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres(01.04.2023) 472.667,61
1. Mittelzufluss/​-abfluss (netto) 2.769.047,07
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen 3.772.052,02
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen -1.003.004,95
2. Ertragsausgleich/​Aufwandsausgleich 67.635,73
3. Ergebnis des Geschäftsjahres 908.929,61
davon nicht realisierte Gewinne 929.306,52
davon nicht realisierte Verluste 98.815,61
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres(31.03.2024) 4.218.280,02

 

Verwendung der Erträge des Sondervermögens ARAMEA METAWORLD I1)

insgesamt EUR je Anteil EUR
1) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten
I. Für die Wiederanlage verfügbar 129.855,91 4,85
1. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres -68.935,16 -2,58
2. Zuführung aus dem Sondervermögen 198.791,07 7,43
II. Wiederanlage 129.855,91 4,85

 

Verwendung der Erträge des Sondervermögens ARAMEA METAWORLD R1)

insgesamt EUR je Anteil EUR
1) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten
I. Für die Wiederanlage verfügbar 375.738,15 10,31
1. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres -119.192,52 -3,27
2. Zuführung aus dem Sondervermögen 494.930,67 13,58
II. Wiederanlage 375.738,15 10,31

 

Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre ARAMEA METAWORLD I

Geschäftsjahr Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres Anteilwert
EUR EUR
2024 3.141.551,70 117,45
2023 1.361.879,67 81,25
(Auflegung 01.04.2022) 100,00 100,00

 

Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre ARAMEA METAWORLD R

Geschäftsjahr Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres Anteilwert
EUR EUR
2024 4.218.280,02 115,78
2023 472.667,61 80,61
(Auflegung 01.04.2022) 500.100,00 100,00

Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV

 

Angaben nach der Derivateverordnung

Das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure EUR 0,00
Die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte
Fehlanzeige
Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) 99,20
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) 0,00
Dieses Sondervermögen wendet gemäß Derivateverordnung den einfachen Ansatz an.

 

Zusätzliche Anhangangaben gemäß der Verordnung (EU) 2015/​2365 betreffend Wertpapierfinanzierungsgeschäfte

Während des Berichtszeitraums wurden keine Transaktionen gemäß der Verordnung (EU) 2015/​2365 über Wertpapierfinanzierungsgeschäfte abgeschlossen.

 

Sonstige Angaben

Anteilwert ARAMEA METAWORLD I EUR 117,45
Anteilwert ARAMEA METAWORLD R EUR 115,78
Umlaufende Anteile ARAMEA METAWORLD I STK 26.747,013
Umlaufende Anteile ARAMEA METAWORLD R STK 36.433,848

 

Anteilklassen auf einen Blick

ARAMEA METAWORLD I ARAMEA METAWORLD R
ISIN DE000A3C55B2 DE000A3DCAS4
Währung Euro Euro
Fondsauflage 01.04.2022 01.04.2022
Ertragsverwendung Thesaurierend Thesaurierend
Verwaltungsvergütung 0,80% p.a. 1,600% p.a.
Ausgabeaufschlag 0,00% 5,00%
Mindestanlagevolumen 25.000 0

 

Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände

Der Anteilwert wird durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH ermittelt. Die Bewertung von Vermögenswerten, die an einer Börse zum Handel zugelassen bzw. in einen anderen organisierten Markt einbezogen sind, erfolgt zu den handelbaren Schlusskursen des vorhergehenden Börsentages gem. § 27 KARBV. Investmentanteile werden zu den letzten veröffentlichten Rücknahmepreisen angesetzt.

Vermögenswerte, die weder an einer Börse zugelassen noch in einen organisierten Markt einbezogen sind oder für die ein handelbarer Kurs nicht verfügbar ist, werden mit von anerkannten Kursversorgern zur Verfügung gestellten Kursen bewertet. Sollten die ermittelten Kurse nicht belastbar sein, wird auf den mit geeigneten Bewertungsmodellen ermittelten Verkehrswert abgestellt (§ 28 KARBV).

Die bezogenen Kurse werden täglich durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft auf Vollständigkeit und Plausibilität geprüft.

Bankguthaben und Festgelder werden mit dem Nominalbetrag und Verbindlichkeiten zum Rückzahlungsbetrag bewertet. Die Bewertung der sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zu ihrem Markt- bzw. Nominalbetrag.

 

Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote ARAMEA METAWORLD I

Kostenquote (Total Expense Ratio (TER)) 1,33 %

 

Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote ARAMEA METAWORLD R

Kostenquote (Total Expense Ratio (TER)) 2,02 %

Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.

 

Transaktionen im Zeitraum vom 01.04.2023 bis 31.03.2024

Transaktionen
Volumen in Fondswährung
Transaktionsvolumen gesamt 5.484.547,19
Transaktionsvolumen mit verbundenen Unternehmen 5.484.547,19
Relativ in % 100,00 %

 

Transaktionskosten: 7.747,07 EUR

Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände.

 

An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschal-vergütungen

Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden keine Pauschalvergütungen an die Kapitalverwaltungsgesellschaft oder an Dritte gezahlt.

Die KVG erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütung und Aufwandserstattungen.

Die KVG gewährt für die Anteilklasse ARAMEA METAWORLD I sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.

Die KVG gewährt für die Anteilklasse ARAMEA METAWORLD R sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.

 

Wesentliche sonstige Erträge und Aufwendungen

ARAMEA METAWORLD I
Sonstige Erträge
Quellensteuer Erstattung EUR 6.482,29
Sonstige Aufwendungen
Kosten Marktrisiko- und Liquiditätsmessung DerivateV EUR 361,29

 

ARAMEA METAWORLD R
Sonstige Erträge
Quellensteuer Erstattung EUR 12.282,88
Sonstige Aufwendungen
Kosten Marktrisiko- und Liquiditätsmessung DerivateV EUR 378,39

 

Beschreibung, wie die Vergütungen und ggf. sonstige Zuwendungen berechnet wurden

Die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die Ausgestaltung des Vergütungssystems hat die Gesellschaft in einer internen Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis geregelt. Ziel ist es, ein Vergütungssystem sicherzustellen, das Fehlanreize zur Eingehung übermäßiger Risiken verhindert. DasVergütungssystem der HANSAINVEST wird unter Einbeziehung des Risikomanagements und der Compliance Beauftragten mindestens jährlich auf seine Angemessenheit und die Einhaltung der rechtlichen Vorgaben überprüft. Eine Erörterung des Vergütungssystems mit dem Aufsichtsrat findet ebenfalls jährlich statt.

Die Vergütung der Mitarbeiter richtet sich grundsätzlich nach dem Tarifvertrag für das private Versicherungsgewerbe. Je nach Tätigkeit und Verantwortung erfolgt die Vergütung gemäß der entsprechenden Tarifgruppe. Die Ausgestaltung und Vergütungshöhen der Tarifgruppen werden zwischen Arbeitgeber- und Arbeitnehmerverbänden bzw. der Konzernmutter und den Betriebsräten verhandelt, die HANSAINVEST hat hierauf keinen Einfluss. Nur mit wenigen Mitarbeitern inkl. der leitenden Angestellten sind finanzielle Anreizsysteme für variable Vergütungen und Tantiemen vereinbart. Der Anteil der variablen Vergütung darf dabei maximal 30% der Gesamtvergütung ausmachen. Ein Anreiz, ein unverhältnismäßig großes Risiko für die Gesellschaft einzugehen, resultiert aus der variablen Vergütung nicht.

Die Vergütung für die Geschäftsführer der HANSAINVEST erfolgt auf einzelvertraglicher Basis. Sie setzt sich zusammen aus einer monatlichen festen Vergütung und einer jährlichen Tantieme. Die Höhe der Tantieme wird im gesamten Aufsichtsrat erörtert und festgelegt und orientiert sich nicht am Erfolg der einzelnen Fonds.

Derzeit sind nur die Geschäftsführung und die Generalbevollmächtigten als Risikoträger der Gesellschaft eingestuft. Die Gesellschaft überprüft die Vergütungssysteme jährlich. Die Vergütungspolitik der HANSAINVEST erfüllt die Anforderungen des § 37 KAGB, als auch die Leitlinien für solide Vergütungspolitiken unter Berücksichtigung der AIFMD (ESMA/​2013/​232).

Ergebnisse der jährlichen Überprüfung der Vergütungspolitik

Im Rahmen der internen jährlichen Überprüfung der Einhaltung der Vergütungspolitik ergaben sich keine Anhaltspunkte dafür, dass die Ausgestaltung von fixen und /​ oder variablen Vergütungen sich nicht an den Regelungen der Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis orientieren.

Angaben zu wesentlichen Änderungen der festgelegten Vergütungspolitik

Keine Änderung im Berichtszeitraum

 

Angaben zur Mitarbeitervergütung

Die Angaben zur Mitarbeitervergütung beziehen sich auf den Zeitraum vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023 und betreffen ausschließlich die in diesem Zeitraum bei der Gesellschaft beschäftigen Mitarbeiter.

Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung
(inkl. Geschäftsführer)
EUR 26.098.993
davon feste Vergütung EUR 21.833.752
davon variable Vergütung EUR 4.265.241
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen EUR 0
Zahl der Mitarbeiter der KVG inkl. Geschäftsführer (Durchschnitt) 332
Höhe des gezahlten Carried Interest EUR 0
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Vergütung an bestimmte Mitarbeitergruppen EUR 1.475.752
davon Geschäftsleiter EUR 1.105.750
davon andere Führungskräfte EUR 370.002

 

Angaben zur Mitarbeitervergütung im Auslagerungsfall

Die KVG zahlt keine direkten Vergütungen aus dem Fonds an Mitarbeiter der Auslagerungsunternehmen.
Die Vergütungsdaten der Aramea Asset Management AG für das Geschäftsjahr 2022 setzen sich wie folgt zusammen:
Portfoliomanager Aramea Asset Management AG
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr des Auslagerungsunternehmens gezahlten Mitarbeitervergütung EUR 5.944.132,00
davon feste Vergütung EUR 3.420.277,00
davon variable Vergütung EUR 2.523.855,00
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen EUR 0,00
Zahl der Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens 27
Das Auslagerungsunternehmen hat die Informationen selbst veröffentlicht.

 

Angaben für institutionelle Anleger gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB i.V.m. § 134c Abs. 4 AktG

Anforderung Verweis
Angaben zu den mittel- bis langfristigen Risiken Informationen zu den mittel- bis langfristigen Risiken des Sondervermögens werden
im Tätigkeitsbericht aufgeführt.
Zusammensetzung des Portfolios,
Portfolioumsätze und Portfolioumsatzkosten Informationen über die Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und
die Portfolioumsatzkosten sind im Jahresbericht in den Abschnitten
„Vermögensaufstellung“, „Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene
Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen“
und „Angaben zur Transparenz und zur Gesamtkostenquote“ verfügbar.
Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen
Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung Aktien, die auf einem geregelten Markt gehandelt werden, unterliegen
verschiedenen mittel- und langfristigen Risiken.
Die Einschätzung dieser Risiken ist ein grundlegender Bestandteil der
Anlagestrategie und -politik.
Einsatz von Stimmrechtsvertretern Informationen zur Stimmrechtsausübung sind auf der Internetseite der
HANSAINVEST erhältlich.
Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit
Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den
Gesellschaften, insbesondere durch Ausnutzung von
Aktionärsrechten Für das Sondervermögen sind im Berichtszeitraum keine
Wertpapierleihegeschäfte abgeschlossen worden.
Auf der Internetseite der HANSAINVEST sind Informationen zum Umgang mit
Interessenkonflikten verfügbar.

 

 

Hamburg, 18. Juni 2024

HANSAINVEST
Hanseatische Investment-GmbH

Geschäftsführung

Dr. Jörg W. Stotz Ludger Wibbeke

Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers

 

An die HANSAINVEST Hanseatische Investment  GmbH, Hamburg

Prüfungsurteil

Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens ARAMEA METAWORLD – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. April 2023 bis zum 31. März 2024, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. März 2024, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. April 2023 bis zum 31. März 2024, sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.

Grundlage für das Prüfungsurteil

Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht

Die gesetzlichen Vertreter der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen (d.h. Manipulationen der Rechnungslegung und Vermögensschädigungen) oder Irrtümern ist.

Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Sondervermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus dolosen Handlungen oder Irrtümern resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher falscher Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass aus dolosen Handlungen resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist höher als das Risiko, dass aus Irrtümern resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, da dolose Handlungen kollusives Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.
gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der HANSAINEST Hanseatische InvestmentGmbH abzugeben
beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der HANSAINVEST Hanseatische InvestmentGmbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.
ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische InvestmentGmbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die HANSAINVEST Hanseatische InvestmentGmbH nicht fortgeführt wird.
beurteilen wir Darstellung, Aufbau und Inhalt des Jahresberichts insgesamt, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger bedeutsamer Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.

 

Hamburg, den 19.06.2024

KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

 

Werner Lüning
Wirtschaftsprüfer Wirtschaftsprüfer

Kommentieren Sie den Artikel

Bitte geben Sie Ihren Kommentar ein!
Bitte geben Sie hier Ihren Namen ein