HANSAINVEST Hanseatische Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung
Hamburg
Jahresbericht zum 31. Dezember 2023
ficon Green Dividends-INVEST
Tätigkeitsbericht ficon Green Dividends-INVEST für das Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis 31.12.2023
Anlageziel und Anlagepolitik
Der ficon Green Dividends-INVEST verfolgt das Ziel, über die Selektion eines breit gestreuten Aktienportfolios deutlich überdurchschnittliche und kontinuierliche planbare Dividenden aus unterschiedlichen Geschäftsmodellen, die weltweit Umsätze generieren, in unterschiedlichen Wirtschafts- und Währungsräumen zu erwirtschaften.
Anlageziel ist es, aus den Dividendenerträgen der investierten Aktien regelmäßige Ausschüttungen für die Anleger des Fonds zu ermöglichen. Die Anlage erfolgt über einen gezielten Branchenmix und orientiert sich an einem umfangreichen Kriterienkatalog, um die Portfoliounternehmen umsichtig, vernünftig und langfristig auszuwählen. Um dies zu erreichen, selektiert der ficon Green Dividends-INVEST Geschäftsmodelle, die an den säkularen Megatrends des globalen Bevölkerungswachstums, der Überalterung in der westlichen Welt und der Digitalisierung einerseits partizipieren. Andererseits dürfen diese Unternehmen aber zur Wachstumsfinanzierung nicht ihre Gewinne komplett investieren, sondern schütten durch die Reife ihres Geschäftsmodells signifikante Anteile ihres Gewinns als Dividende an die Fondsinhaber aus.
Alle Titel der Aktienstrategie Green Dividends-INVEST werden streng nach ESG-Kriterien ausgewählt und diesen Vorgaben im Investmentprozess unterworfen. Die Titel werden dabei nach ökologischen, sozialen, ethischen Grundsätzen bzw. den Grundsätzen international und national anerkannter Standards guter und verantwortungsvoller Unternehmensführung selektiert. Das Portfoliomanagement nutzt dabei die Erkenntnisse des führenden, auf Nachhaltigkeit spezialisierten Research-Hauses ISS-oekom bei allen Anlageentscheidungen, um dauerhaft und umfassend im Sinne der Nachhaltigkeit zu agieren.
Die Anlagestrategie des Fonds beinhaltet einen aktiven Managementprozess. Der Fonds bildet weder einen Wertpapierindex ab, noch orientiert sich die Gesellschaft für den Fonds an einem festgelegten Vergleichsmaßstab. Dies bedeutet, dass der Fondsmanager, die für den Fonds zu erwerbenden Vermögensgegenstände auf Basis eines festgelegten Investitionsprozesses aktiv identifiziert, im eigenen Ermessen auswählt und nicht passiv einen Referenzindex nachbildet. Das Fondsmanagement darf für den Fonds Derivatgeschäfte nur zum Zweck der Absicherung einsetzen.
Die maximalen Anlagegrenzen für die jeweiligen Vermögensgegenstände sind entsprechend der Besonderen Anlagebedingungen wie folgt ausgestaltet:
Die Aktien und Aktien gleichwertige Papiere, verzinslichen Wertpapiere und Geldmarktinstrumente müssen zu 100 % unter Berücksichtigung von Nachhaltigkeitskriterien ausgewählt werden und über ein von einem durch die Gesellschaft anerkannten Anbieter für Nachhaltigkeits-Research unter ökologischen, sozialen und governance-bezogenen Kriterien analysiert und positiv bewertet worden sein.
Der Fonds richtet sich an alle Arten von Anlegern, die das Ziel der Vermögensbildung bzw. Vermögensoptimierung verfolgen und das zusätzliche Anlageziel verfolgen, regelmäßige Ausschüttungen aus Dividendenerträgen zu vereinnahmen. Die Anleger sollten in der Lage sein, Wertschwankungen und deutliche Verluste zu tragen, und keine Garantie bezüglich des Erhalts ihrer Anlagesumme benötigen. Der Fonds ist unter Umständen für Anleger nicht geeignet, die ihr Kapital innerhalb eines Zeitraums von fünf Jahren aus dem Fonds zurückziehen wollen.
Zum Berichtstag 31. Dezember 2023 hält der Fonds auf der Aktienseite gemäß der Gewichtungsgrafik des Portfolios insgesamt 92,56 % (Vorjahr 88,53 %) in Aktien. Das Aktien-Einzeltitel-Investment ist über insgesamt -36- Titel diversifiziert. Dabei strebt das Fondsmanagement an, eine Gleichgewichtung der Einzeltitel darstellen zu können. Eine Übergewichtung einzelner Titel wird nicht angestrebt. In regelmäßigen zeitlichen Abständen erfolgt ein Rebalancing, um die Gewichtung der Einzeltitel wieder in den Zielkorridor zurückzuführen.
Die zehn größten Fondspositionen sind der nachstehenden Aufstellung zu entnehmen und zeigen die breite Diversifikation des Fondsportfolios:
Regional wird im Portfolio Europa (EWR) mit einem Anteil von 55,9 % (Vorjahr 65,20 %) im Portfolio übergewichtet und darunter Deutschland mit einem Anteil von 26,51 % in Aktien (Vorjahr 35,33 %). Dies zeigt sich auch darin, dass in Euro notierende Titel im Portfolio mit einem Anteil von 52,29 % (Vorjahr 59,38 %) weiterhin übergewichtet sind. Dies ist allerdings nur eine Momentaufnahme. Das Fondsmanagement behält sich generell vor, auch Regionen und Währungen außerhalb Europas stärker zu gewichten. So ist bereits der Anteil an Titeln, die in USD notieren auf 23,50% ausgebaut worden.
Aufgrund der ausgewiesenen und prognostizierten Dividendenrenditen sind im Portfolio die Einzeltitel aus den Branchen Gesundheit (Pharma) mit einem Anteil von 23,7 % (Vorjahr 13,7 %), Industrie mit einem Anteil von 19,9 % (Vorjahr 16,7 %), Technologie mit einem Anteil von 17,2% (Vorjahr 8,2%) und Finanzen (Versicherungen) mit einem Anteil von 13,9 % (Vorjahr 16,2 %) und) im Portfolio etwas höher bzw. niedriger gewichtet worden. Insgesamt achtet das Fondsmanagement bei der Auswahl der Einzeltitel auf einen ausgewogenen Branchen-Mix. Eine zu starke Übergewichtung einer Branche im Portfolio wird nicht angestrebt.
Bei der Auswahl der geeigneten Aktientitel nach den intern festgelegten Nachhaltigkeitskriterien und bei der anschließenden laufenden Ex-Post Kontrolle greift der Asset-Manager bei allen Anlageentscheidungen auf die Erkenntnisse des führenden, auf Nachhaltigkeit spezialisierten Research-Hauses ISS-oekom zurück, um dauerhaft und umfassend im Sinne der Nachhaltigkeit zu agieren. Diese Kooperation führt für die Anleger zu einer hohen Transparenz, um die Einhaltung der ESG-Kriterien jederzeit nachvollziehen zu können. Der Asset-Manager hat zur Nutzung dieser Dienstleistung entsprechende vertragliche Vereinbarungen mit ISS-oekom geschlossen.
Der Fonds bewirbt unter anderem ökologische oder soziale Merkmale oder eine Kombination aus diesen Merkmalen und ist damit als Fonds gem. Art 8 Abs. 1 der Verordnung (EU) 2019/2088 zu qualifizieren. Die Angaben zu den regelmäßigen Informationen zu den in Artikel 8 Absätze 1, 2 und 2a der Verordnung (EU) 2019/2088 und Artikel 6 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2020/852 genannten Finanzprodukten werden im Anhang des Jahresberichts ausgegeben.
Portfoliostruktur
per 31.12.2022*
*) Die Differenzen im Vergleich zur Vermögensaufstellung gemäß Jahresbericht betreffen eine abweichende Zuordnung der Vermögensgegenstände zu den oben aufgeführten Produktarten.
per 31.12.2023*
*) *Die Differenzen im Vergleich zur Vermögensaufstellung gemäß Jahresbericht betreffen eine abweichende Zuordnung der Vermögensgegenstände zu den oben aufgeführten Produktarten.
Aktienstruktur nach Ländern
per 31.12.2022*
*) Durch Rundung bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen im Vergleich mit der Vermögensaufstellung gemäß Jahresbericht entstanden sein.
per 31.12.2023*
*) Durch Rundung bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen im Vergleich mit der Vermögensaufstellung gemäß Jahresbericht entstanden sein.
Branchenstruktur
per 31.12.2022*
*) Durch Rundung bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen im Vergleich mit der Vermögensaufstellung gemäß Jahresbericht entstanden sein.
per 31.12.2023*
*) Durch Rundung bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen im Vergleich mit der Vermögensaufstellung gemäß Jahresbericht entstanden sein.
Währungs-Allokation
per 31.12.2022*
*) Durch Rundung bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen im Vergleich mit der Vermögensaufstellung gemäß Jahresbericht entstanden sein.
per 31.12.2023*
*) Durch Rundung bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen im Vergleich mit der Vermögensaufstellung gemäß Jahresbericht entstanden sein.
Im abgelaufenen Geschäftsjahr erzielte die Anteilklasse I eine Performance von + 11,90 % und die Anteilklasse R von + 10,98 %.
Im Berichtzeitraum wurde im Einklang mit der Anlagestrategie auf eine zu häufige Umschichtung verzichtet. Im Vergleich zum Vorjahr, wo in der Summe nur drei Positionen auf- und wieder abgebaut wurden, wurden im Geschäftsjahr insgesamt 17 Positionen aufgebaut und 16 Positionen wieder abgebaut. In dieser Betrachtung sind drei Positionen enthalten, die im Geschäftsjahr sowohl auf- als auch wieder abgebaut worden sind. Die bereinigte Portfolio Turnover Ratio beträgt im abgelaufenen Geschäftsjahr des Fonds dadurch 52,49 % (Vorjahr 12,32 %).
Sämtliche Investments sind direkt Investments in Aktien. Auf Investments in Derivate oder Fonds wurde verzichtet.
Anlageziel ist es, aus den Dividendenerträgen der investierten Aktien regelmäßige Ausschüttungen für die Anleger des Fonds zu ermöglichen. Im abgelaufenen Geschäftsjahr vereinnahmte der Fonds insgesamt 587.044,64 Euro (Vorjahr 577.517,67 Euro) Erträge aus Dividendenausschüttungen. Die vier Fondsausschüttungen an die Anleger der I-Tranche und der R-Tranche erfolgten am 23. Januar 2023 (aus dem vorjährigen Berichtszeitraum), am 24. April 2023, am 17. Juli 2023 und 16. Oktober 2023. Der Fonds strebt weiterhin an, die vereinnahmten Dividendenerträge im Fondsvermögen bis zu viermal im Jahr an die Fondsanleger der I-Tranche und R-Tranche auszuschütten.
Risikoanalyse
Adressenausfallrisiko
Zum Berichtstag besteht ein Bankguthaben in Höhe von 7,5 % auf Euro und Währungskonten bei der Verwahrstelle UBS Europe SE. Es wird von Seiten des Asset-Managers aufgrund der Sicherungseinrichtungen des Instituts ein Adressenausfallrisiko nicht gesehen.
Die Anlage des Fondsvermögens erfolgt ausschließlich in Aktien, Rentenanlagen werden nicht getätigt. Ein Adressenausfallrisiko wird von Seiten des Asset-Managers aufgrund der Bonität der einzelnen Aktiengesellschaftern derzeit nicht gesehen, kann allerdings auch nicht ausgeschlossen werden.
Marktpreisrisiken:
Während des Berichtszeitraums bestanden in dem Fonds Marktpreisrisiken, insbesondere in Form von Aktien- und Währungsrisiken. Die Kurs- oder Marktwertentwicklung von Aktientiteln hängt insbesondere von der Entwicklung der Kapitalmärkte ab, die wiederum von der allgemeinen Lage der Weltwirtschaft sowie den wirtschaftlichen und politischen Rahmenbedingungen in den jeweiligen Ländern beeinflusst wird. Auf die allgemeine Kursentwicklung, insbesondere an einer Börse, können auch irrationale Faktoren wie Stimmungen, Meinungen und Gerüchte einwirken. Für die Kurs- oder Marktwertentwicklung stellen die Entwicklungen aufgrund von kriegerischen Auseinandersetzungen zwischen der Ukraine und Russland nach wie vor einen besonderen Aspekt der Unsicherheit dar. Der Wert von Aktien spiegelt in diesem Umfeld nicht immer den tatsächlichen Wert des Unternehmens wider. Es kann daher zu großen und schnellen Schwankungen dieser Werte kommen, wenn sich Marktgegebenheiten und Einschätzungen von Marktteilnehmern hinsichtlich des Wertes dieser Anlagen ändern.
Währungsrisiken:
Wegen des Grundsatzes der Diversifikation investiert der Fonds weltweit in Aktientitel. Den dadurch bestehenden Währungsrisiken stehen entsprechend Chancen gegenüber. Sofern Einzelaktien des Fondsvermögens in anderen Währungen als der jeweiligen Fondswährung angelegt sind, erhält es die Erträge, Rückzahlungen und Erlöse aus solchen Anlagen in der jeweiligen Währung. Fällt der Wert dieser Währung gegenüber der Fondswährung, so reduziert sich der Wert des Fondsvermögens.
Liquiditätsrisiken:
Das Sondervermögen ist breit gestreut und mehrheitlich in Aktien mit hoher Marktkapitalisierung investiert, die im Regelfall in großen Volumina an den internationalen Börsen gehandelt werden. Daher ist davon auszugehen, dass jederzeit ausreichend Vermögenswerte zu einem angemessenen Verkaufserlös veräußert werden können.
Operationelle Risiken:
Unter operationellen Risiken wird die Gefahr von Verlusten verstanden, die durch die Unangemessenheit oder das Versagen von internen Verfahren, Menschen und Systemen oder durch externe Ereignisse verursacht werden. Beim operationellen Risiko differenziert die Gesellschaft zwischen technischen Risiken, Personalrisiken, Produktrisiken und Rechtsrisiken sowie Risiken aus Kunden- und Geschäftsbeziehungen und hat hierzu u.a. die folgenden Vorkehrungen getroffen:
Ex ante und ex post Kontrollen sind Bestandteil des Orderprozesses.
Rechts- und Personalrisiken werden durch Rechtsberatung und Schulungen der Mitarbeiter minimiert.
Darüber hinaus werden Geschäfte in Finanzinstrumenten ausschließlich über kompetente und erfahrene Kontrahenten abgeschlossen. Die Verwahrung der Finanzinstrumente erfolgt durch eine etablierte Verwahrstelle mit guter Bonität.
Die Ordnungsmäßigkeit der für das Sondervermögen relevanten Aktivitäten und Prozesse wird regelmäßig durch die Interne Revision überwacht.
Sonstige Risiken:
Seit dem 24.2.2022 führt Russland Krieg gegen die Ukraine („Russland-Ukraine-Krieg“).
Die Börsen sind seit Beginn des Konfliktes von einer deutlich höheren Volatilität geprägt. Die weitere Entwicklung an den Kapitalmärkten hängt von vielen Faktoren ab: vom Verlauf der Kampfhandlungen, den wirtschaftlichen Folgen infolge der gegen Russland und Belarus verhängten Sanktionen, einer weiterhin steigenden bzw. hohen Inflation, der Lage an den Rohstoffmärkten sowie anstehenden geldpolitischen Entscheidungen. Es ist davon auszugehen, dass die Rahmenbedingungen der Wirtschaft und an den Börsen weiterhin von erhöhter Unsicherheit geprägt sein werden. Daher unterliegt auch die zukünftige Wertentwicklung dieses Sondervermögens größeren Marktpreisrisiken.
Veräußerungsergebnis
Das Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften für die Anteilklasse I im Berichtszeitraum betrug: + 245.221,93 Euro und für die Anteilklasse R: + 16.581,81 Euro. Die realisierten Gewinne resultieren im Wesentlichen aus der Veräußerung von Aktien. Die realisierten Verluste resultieren im Wesentlichen aus der Veräußerung von Aktien.
Sonstige Hinweise
Die mit der Verwaltung des Investmentvermögens betraute Kapitalverwaltungsgesellschaft ist die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH.
Das Portfoliomanagement für den ficon Green Dividends-INVEST ist ausgelagert an die SIGNAL IDUNA Asset Management GmbH.
Sonstige für den Anleger wesentliche Ereignisse im Berichtszeitraum:
Weitere für den Anleger wesentliche Ereignisse haben sich nicht ergeben.
Vermögensübersicht
| Kurswert in EUR |
% des Fondsver- mögens 1) |
|||
|---|---|---|---|---|
| 1) Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. | ||||
| I. | Vermögensgegenstände | 17.280.114,65 | 100,12 | |
| 1. | Aktien | 15.544.978,63 | 90,07 | |
| 2. | Sonstige Beteiligungswertpapiere | 428.916,29 | 2,49 | |
| 3. | Bankguthaben | 1.299.705,61 | 7,53 | |
| 4. | Sonstige Vermögensgegenstände | 6.514,12 | 0,04 | |
| II. | Verbindlichkeiten | -21.359,91 | -0,12 | |
| 1. | Sonstige Verbindlichkeiten | -21.359,91 | -0,12 | |
| III. | Fondsvermögen | EUR | 17.258.754,74 | 100,00 |
Vermögensaufstellung
| ISIN | Gattungsbezeichnung | Markt | Stück bzw. Anteile bzw. Whg.in 1.000 |
Bestand 31.12.2023 |
Käufe/ Zugänge |
Verkäufe/ Abgänge |
Kurs | Kurswert in EUR |
% des Fondsver- mögens 1) |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| im Berichtszeitraum | ||||||||||||
| 1) Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. 2) noch nicht abgeführte Prüfungskosten, Veröffentlichungskosten, Verwahrstellenvergütung, Verwaltungsvergütung |
||||||||||||
| Börsengehandelte Wertpapiere | EUR | 15.973.894,92 | 92,56 | |||||||||
| Aktien | EUR | 15.544.978,63 | 90,07 | |||||||||
| CH0012221716 | ABB Ltd. | STK | 11.585 | 850 | 2.080 | CHF | 37,0500 | 462.152,62 | 2,68 | |||
| CH0012138605 | Adecco Group AG | STK | 10.535 | 4.150 | 3.150 | CHF | 41,2900 | 468.360,86 | 2,71 | |||
| CH0012005267 | Novartis AG | STK | 5.025 | 5.025 | 0 | CHF | 84,0400 | 454.698,25 | 2,63 | |||
| CH1256740924 | SGS S.A. Namens-Aktien SF 0,04 | STK | 5.830 | 5.830 | 0 | CHF | 72,1800 | 453.092,22 | 2,63 | |||
| DE0008404005 | Allianz SE | STK | 1.850 | 0 | 400 | EUR | 240,6500 | 445.202,50 | 2,58 | |||
| DE000BAY0017 | Bayer AG | STK | 7.989 | 960 | 0 | EUR | 33,4900 | 267.551,61 | 1,55 | |||
| FR0000131104 | BNP Paribas S.A. | STK | 7.250 | 7.250 | 0 | EUR | 62,4500 | 452.762,50 | 2,62 | |||
| FR0000125338 | Capgemini SE | STK | 2.350 | 2.590 | 240 | EUR | 189,8000 | 446.030,00 | 2,58 | |||
| FR0000120644 | Danone S.A. | STK | 7.405 | 1.460 | 1.440 | EUR | 58,5100 | 433.266,55 | 2,51 | |||
| DE0005552004 | Deutsche Post AG | STK | 9.845 | 1.825 | 2.630 | EUR | 44,7000 | 440.071,50 | 2,55 | |||
| DE0005557508 | Deutsche Telekom AG | STK | 19.670 | 1.300 | 1.730 | EUR | 21,6150 | 425.167,05 | 2,46 | |||
| DE000EVNK013 | Evonik Industries | STK | 23.535 | 3.055 | 0 | EUR | 18,4900 | 435.162,15 | 2,52 | |||
| DE0008402215 | Hannover Rück SE | STK | 2.035 | 0 | 550 | EUR | 215,2000 | 437.932,00 | 2,54 | |||
| DE0006231004 | Infineon Technologies AG | STK | 12.280 | 13.550 | 1.270 | EUR | 37,6650 | 462.526,20 | 2,68 | |||
| DE0008430026 | Münchener Rückversicherung AG | STK | 1.140 | 0 | 410 | EUR | 376,8000 | 429.552,00 | 2,49 | |||
| FR0000130577 | Publicis Groupe | STK | 5.790 | 5.790 | 0 | EUR | 84,0000 | 486.360,00 | 2,82 | |||
| FR0000120578 | Sanofi S.A. | STK | 5.170 | 880 | 0 | EUR | 89,2600 | 461.474,20 | 2,67 | |||
| DE0007164600 | SAP SE | STK | 3.055 | 200 | 1.295 | EUR | 139,6400 | 426.600,20 | 2,47 | |||
| FI0009005987 | UPM Kymmene Corp. | STK | 13.180 | 3.140 | 1.530 | EUR | 34,4200 | 453.655,60 | 2,63 | |||
| FR0000124141 | Veolia Environnement S.A. | STK | 15.600 | 1.700 | 3.400 | EUR | 28,6500 | 446.940,00 | 2,59 | |||
| FR0000125486 | VINCI | STK | 3.930 | 3.930 | 0 | EUR | 113,5600 | 446.290,80 | 2,59 | |||
| DE000A1ML7J1 | Vonovia SE | STK | 16.100 | 1.730 | 2.000 | EUR | 28,8500 | 464.485,00 | 2,69 | |||
| GB0009895292 | Astrazeneca | STK | 3.850 | 3.850 | 0 | GBP | 105,7400 | 468.037,48 | 2,71 | |||
| GB00BN7SWP63 | GSK PLC | STK | 26.000 | 1.825 | 0 | GBP | 14,6120 | 436.780,87 | 2,53 | |||
| GB00B24CGK77 | Reckitt Benckiser Group | STK | 7.200 | 7.200 | 0 | GBP | 54,4600 | 450.807,08 | 2,61 | |||
| JP3463000004 | Takeda Pharmaceutical | STK | 16.300 | 2.400 | 0 | JPY | 4.047,0000 | 421.535,56 | 2,44 | |||
| US88579Y1010 | 3M Co. | STK | 4.800 | 1.810 | 0 | USD | 109,6900 | 474.036,19 | 2,75 | |||
| US09247X1019 | Blackrock | STK | 610 | 90 | 80 | USD | 814,4100 | 447.276,58 | 2,59 | |||
| US17275R1023 | Cisco Systems Inc. | STK | 10.080 | 3.360 | 1.180 | USD | 50,4800 | 458.124,07 | 2,65 | |||
| US4592001014 | Intl Business Machines Corp. | STK | 3.170 | 450 | 230 | USD | 163,7500 | 467.351,67 | 2,71 | |||
| IE00BY7QL619 | Johnson Controls Internat. | STK | 8.440 | 8.440 | 0 | USD | 57,7000 | 438.451,43 | 2,54 | |||
| US7170811035 | Pfizer Inc | STK | 13.990 | 13.990 | 0 | USD | 28,7900 | 362.629,06 | 2,10 | |||
| US7475251036 | QUALCOMM Inc. | STK | 3.585 | 3.860 | 275 | USD | 145,8600 | 470.791,48 | 2,73 | |||
| US8825081040 | Texas Instruments | STK | 3.040 | 3.040 | 0 | USD | 171,7200 | 469.999,82 | 2,72 | |||
| US8835561023 | Thermo Fisher Scientific | STK | 1.000 | 1.000 | 0 | USD | 532,9400 | 479.823,53 | 2,78 | |||
| Sonstige Beteiligungswertpapiere | EUR | 428.916,29 | 2,49 | |||||||||
| CH0012032048 | Roche Holding AG Inhaber-Genußscheine o.N. | STK | 1.640 | 515 | 0 | CHF | 242,9000 | 428.916,29 | 2,49 | |||
| Summe Wertpapiervermögen | EUR | 15.973.894,92 | 92,56 | |||||||||
| Bankguthaben | EUR | 1.299.705,61 | 7,53 | |||||||||
| EUR – Guthaben bei: | EUR | 1.185.136,01 | 6,87 | |||||||||
| Bank: National-Bank AG | EUR | 24,43 | 24,43 | 0,00 | ||||||||
| Verwahrstelle: UBS Europe SE | EUR | 1.185.111,58 | 1.185.111,58 | 6,87 | ||||||||
| Guthaben in sonstigen EU/EWR-Währungen | EUR | 649,69 | 0,00 | |||||||||
| Verwahrstelle: UBS Europe SE | NOK | 2.832,07 | 251,47 | 0,00 | ||||||||
| Verwahrstelle: UBS Europe SE | SEK | 4.400,28 | 398,22 | 0,00 | ||||||||
| Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen | EUR | 113.919,91 | 0,66 | |||||||||
| Verwahrstelle: UBS Europe SE | CHF | 135,06 | 145,42 | 0,00 | ||||||||
| Verwahrstelle: UBS Europe SE | GBP | 1.619,36 | 1.861,76 | 0,01 | ||||||||
| Verwahrstelle: UBS Europe SE | HKD | 907,23 | 104,54 | 0,00 | ||||||||
| Verwahrstelle: UBS Europe SE | JPY | 1.410.056,00 | 9.010,52 | 0,05 | ||||||||
| Verwahrstelle: UBS Europe SE | USD | 114.177,37 | 102.797,67 | 0,60 | ||||||||
| Sonstige Vermögensgegenstände | EUR | 6.514,12 | 0,04 | |||||||||
| Dividendenansprüche | EUR | 6.514,12 | 6.514,12 | 0,04 | ||||||||
| Sonstige Verbindlichkeiten | EUR | -21.359,91 | -0,12 | |||||||||
| Sonstige Verbindlichkeiten 2) | EUR | -21.359,91 | -21.359,91 | -0,12 | ||||||||
| Fondsvermögen | EUR | 17.258.754,74 | 100,00 | |||||||||
| Anteilwert ficon Green Dividends-INVEST I | EUR | 36,72 | ||||||||||
| Anteilwert ficon Green Dividends-INVEST R | EUR | 39,37 | ||||||||||
| Umlaufende Anteile ficon Green Dividends-INVEST I | STK | 440.281,000 | ||||||||||
| Umlaufende Anteile ficon Green Dividends-INVEST R | STK | 27.750,000 | ||||||||||
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
| Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/Marktsätze bewertet. | ||||
|---|---|---|---|---|
| Devisenkurse (in Mengennotiz) | ||||
| per 29.12.2023 | ||||
| Britisches Pfund | (GBP) | 0,869800 | = | 1 Euro (EUR) |
| Hongkong-Dollar | (HKD) | 8,678200 | = | 1 Euro (EUR) |
| Japanischer Yen | (JPY) | 156,490000 | = | 1 Euro (EUR) |
| Norwegische Krone | (NOK) | 11,262100 | = | 1 Euro (EUR) |
| Schwedische Krone | (SEK) | 11,049900 | = | 1 Euro (EUR) |
| Schweizer Franken | (CHF) | 0,928750 | = | 1 Euro (EUR) |
| US-Dollar | (USD) | 1,110700 | = | 1 Euro (EUR) |
Während des Berichtszeitraums abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen:
Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):
| ISIN | Gattungsbezeichnung | Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Käufe / Zugänge |
Verkäufe / Abgänge |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Börsengehandelte Wertpapiere | |||||
| Aktien | |||||
| ES0113211835 | Banco Bilbao Vizcaya Argent. | STK | 62.600 | 62.600 | |
| DE000BASF111 | BASF SE | STK | 1.590 | 10.790 | |
| DE0005190003 | Bayerische Motoren Werke AG | STK | 0 | 5.270 | |
| NO0010096985 | Equinor ASA | STK | 5.220 | 15.075 | |
| DE0006047004 | Heidelberg Materials AG | STK | 0 | 8.480 | |
| US4581401001 | Intel Corp. | STK | 15.500 | 15.500 | |
| CH0012214059 | LafargeHolcim Ltd. | STK | 0 | 8.720 | |
| HK0992009065 | Lenovo Group | STK | 0 | 420.000 | |
| DE0007100000 | Mercedes-Benz Group AG | STK | 0 | 7.050 | |
| NO0003733800 | Orkla ASA | STK | 0 | 56.000 | |
| FI0009005961 | Stora Enso | STK | 0 | 26.580 | |
| SE0005190238 | Tele2 AB Namn-Aktier B SK -,625 | STK | 6.000 | 52.750 | |
| FR0000120271 | TotalEnergies SE | STK | 0 | 7.140 | |
| GB00BH4HKS39 | Vodafone Group PLC | STK | 140.340 | 464.000 | |
| DE000WCH8881 | Wacker Chemie | STK | 3.245 | 3.245 | |
| CH0011075394 | Zurich Insurance Group AG | STK | 0 | 860 | |
Derivate (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe.)
| Gattungsbezeichnung | Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Käufe / Zugänge |
Verkäufe / Abgänge |
Volumen in 1.000 |
|---|---|---|---|---|
| Fehlanzeige | ||||
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) ficon Green Dividends-INVEST I für den Zeitraum vom 01.01.2023 bis 31.12.2023
| EUR | ||||
|---|---|---|---|---|
| EUR | ||||
| I. | Erträge | |||
| 1. | Dividenden inländischer Aussteller | 214.186,39 | ||
| 2. | Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | 408.822,38 | ||
| 3. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 32.451,01 | ||
| davon negative Habenzinsen | -27,91 | |||
| 4. | Abzug ausländischer Quellensteuer | -73.349,73 | ||
| 5. | Sonstige Erträge | 4.821,79 | ||
| Summe der Erträge | 586.931,84 | |||
| II. | Aufwendungen | |||
| 1. | Zinsen aus Kreditaufnahmen | -213,59 | ||
| 2. | Verwaltungsvergütung | -113.519,38 | ||
| 3. | Verwahrstellenvergütung | -9.005,63 | ||
| 4. | Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | -12.412,05 | ||
| 5. | Sonstige Aufwendungen | -3.516,64 | ||
| 6. | Aufwandsausgleich | -3.087,40 | ||
| Summe der Aufwendungen | -141.754,69 | |||
| III. | Ordentlicher Nettoertrag | 445.177,15 | ||
| IV. | Veräußerungsgeschäfte | |||
| 1. | Realisierte Gewinne | 892.635,68 | ||
| 2. | Realisierte Verluste | -647.413,75 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | 245.221,93 | |||
| V. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 690.399,08 | ||
| 1. | Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | 510.848,55 | ||
| 2. | Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | 529.356,90 | ||
| VI. | Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 1.040.205,45 | ||
| VII. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 1.730.604,53 | ||
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) ficon Green Dividends-INVEST R für den Zeitraum vom 01.01.2023 bis 31.12.2023
| EUR | ||||
|---|---|---|---|---|
| EUR | ||||
| I. | Erträge | |||
| 1. | Dividenden inländischer Aussteller | 14.604,69 | ||
| 2. | Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | 27.738,28 | ||
| 3. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 2.195,42 | ||
| davon negative Habenzinsen | -1,94 | |||
| 4. | Abzug ausländischer Quellensteuer | -4.957,37 | ||
| 5. | Sonstige Erträge | 323,93 | ||
| Summe der Erträge | 39.904,95 | |||
| II. | Aufwendungen | |||
| 1. | Zinsen aus Kreditaufnahmen | -15,36 | ||
| 2. | Verwaltungsvergütung | -16.027,29 | ||
| 3. | Verwahrstellenvergütung | -635,97 | ||
| 4. | Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | -1.519,19 | ||
| 5. | Sonstige Aufwendungen | -249,53 | ||
| 6. | Aufwandsausgleich | 325,30 | ||
| Summe der Aufwendungen | -18.122,04 | |||
| III. | Ordentlicher Nettoertrag | 21.782,91 | ||
| IV. | Veräußerungsgeschäfte | |||
| 1. | Realisierte Gewinne | 60.792,68 | ||
| 2. | Realisierte Verluste | -44.210,87 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | 16.581,81 | |||
| V. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 38.364,72 | ||
| 1. | Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | 32.092,14 | ||
| 2. | Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | 38.036,68 | ||
| VI. | Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 70.128,82 | ||
| VII. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 108.493,54 | ||
Entwicklung des Sondervermögens ficon Green Dividends-INVEST I
| EUR | EUR | ||
|---|---|---|---|
| I. | Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres(01.01.2023) | 14.377.793,82 | |
| 1. | Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | -105.666,50 | |
| 2. | Zwischenausschüttungen | -452.268,50 | |
| 3. | Mittelzufluss/-abfluss (netto) | 630.572,76 | |
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | 907.050,50 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | -276.477,74 | ||
| 4. | Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | -14.898,72 | |
| 5. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 1.730.604,53 | |
| davon nicht realisierte Gewinne | 510.848,55 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | 529.356,90 | ||
| II. | Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres(31.12.2023) | 16.166.137,39 | |
Entwicklung des Sondervermögens ficon Green Dividends-INVEST R
| EUR | EUR | ||
|---|---|---|---|
| I. | Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres(01.01.2023) | 998.430,79 | |
| 1. | Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | -8.171,10 | |
| 2. | Zwischenausschüttungen | -31.440,00 | |
| 3. | Mittelzufluss/-abfluss (netto) | 24.593,56 | |
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | 152.082,48 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | -127.488,92 | ||
| 4. | Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | 710,56 | |
| 5. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 108.493,54 | |
| davon nicht realisierte Gewinne | 32.092,14 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | 38.036,68 | ||
| II. | Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres(31.12.2023) | 1.092.617,35 | |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens ficon Green Dividends-INVEST I1)
| insgesamt EUR | je Anteil EUR | ||
|---|---|---|---|
| 1) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten (für die Ausschüttung notwendig wäre eine Zuführung von EUR 0,00). Der Betrag der Zwischenausschüttung je Anteil errechnet sich auf Basis der umlaufenden Anteile zum Ende des Berichtszeitraums. | |||
| I. | Für die Ausschüttung verfügbar | 2.417.264,40 | 5,49 |
| 1. | Vortrag aus dem Vorjahr | 1.079.451,57 | 2,45 |
| 2. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 690.399,08 | 1,57 |
| 3. | Zuführung aus dem Sondervermögen | 647.413,75 | 1,47 |
| II. | Nicht für die Ausschüttung verwendet | -1.854.925,65 | -4,21 |
| 1. | Der Wiederanlage zugeführt | 0,00 | 0,00 |
| 2. | Vortrag auf neue Rechnung | -1.854.925,65 | -4,21 |
| III. | Gesamtausschüttung | 562.338,75 | 1,28 |
| 1. | Zwischenausschüttung (Ex-Tag 24.04.2023) | 107.517,00 | 0,24 |
| a) Barausschüttung | 107.517,00 | 0,24 | |
| 2. | Zwischenausschüttung (Ex-Tag 17.07.2023) | 236.582,50 | 0,54 |
| a) Barausschüttung | 236.582,50 | 0,54 | |
| 3. | Zwischenausschüttung (Ex-Tag 16.10.2023) | 108.169,00 | 0,25 |
| a) Barausschüttung | 108.169,00 | 0,25 | |
| 4. | Endausschüttung | 110.070,25 | 0,25 |
| a) Barausschüttung | 110.070,25 | 0,25 | |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens ficon Green Dividends-INVEST R1)
| insgesamt EUR | je Anteil EUR | ||
|---|---|---|---|
| 1) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten (für die Ausschüttung notwendig wäre eine Zuführung von EUR 0,00). Der Betrag der Zwischenausschüttung je Anteil errechnet sich auf Basis der umlaufenden Anteile zum Ende des Berichtszeitraums. | |||
| I. | Für die Ausschüttung verfügbar | 146.360,06 | 5,27 |
| 1. | Vortrag aus dem Vorjahr | 63.784,47 | 2,30 |
| 2. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 38.364,72 | 1,38 |
| 3. | Zuführung aus dem Sondervermögen | 44.210,87 | 1,59 |
| II. | Nicht für die Ausschüttung verwendet | -106.595,06 | -3,84 |
| 1. | Der Wiederanlage zugeführt | 0,00 | 0,00 |
| 2. | Vortrag auf neue Rechnung | -106.595,06 | -3,84 |
| III. | Gesamtausschüttung | 39.765,00 | 1,43 |
| 1. | Zwischenausschüttung (Ex-Tag 24.04.2023) | 7.047,00 | 0,25 |
| a) Barausschüttung | 7.047,00 | 0,25 | |
| 2. | Zwischenausschüttung (Ex-Tag 17.07.2023) | 17.223,00 | 0,62 |
| a) Barausschüttung | 17.223,00 | 0,62 | |
| 3. | Zwischenausschüttung (Ex-Tag 16.10.2023) | 7.170,00 | 0,26 |
| a) Barausschüttung | 7.170,00 | 0,26 | |
| 4. | Endausschüttung | 8.325,00 | 0,30 |
| a) Barausschüttung | 8.325,00 | 0,30 | |
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre ficon Green Dividends-INVEST I
| Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres | Anteilwert |
|---|---|---|
| EUR | EUR | |
| 2023 | 16.166.137,39 | 36,72 |
| 2022 | 14.377.793,82 | 34,05 |
| 2021 | 13.798.265,51 | 37,01 |
| 2020 | 9.438.589,41 | 31,94 |
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre ficon Green Dividends-INVEST R
| Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres | Anteilwert |
|---|---|---|
| EUR | EUR | |
| 2023 | 1.092.617,35 | 39,37 |
| 2022 | 998.430,79 | 36,81 |
| 2021 | 560.137,55 | 40,29 |
| 2020 | 5.788,83 | 34,66 |
Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV
Angaben nach der Derivateverordnung
| Das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure | EUR | 0,00 | |
| Die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte | |||
| Fehlanzeige | |||
| Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) | 92,56 | ||
| Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) | 0,00 | ||
| Dieses Sondervermögen wendet gemäß Derivateverordnung den einfachen Ansatz an. | |||
Zusätzliche Anhangangaben gemäß der Verordnung (EU) 2015/2365 betreffend Wertpapierfinanzierungsgeschäfte
| Während des Berichtszeitraums wurden keine Transaktionen gemäß der Verordnung (EU) 2015/2365 über Wertpapierfinanzierungsgeschäfte abgeschlossen. |
Sonstige Angaben
| Anteilwert ficon Green Dividends-INVEST I | EUR | 36,72 |
| Anteilwert ficon Green Dividends-INVEST R | EUR | 39,37 |
| Umlaufende Anteile ficon Green Dividends-INVEST I | STK | 440.281,000 |
| Umlaufende Anteile ficon Green Dividends-INVEST R | STK | 27.750,000 |
Anteilklassen auf einen Blick
| ficon Green Dividends-INVEST I | ficon Green Dividends-INVEST R | |
| ISIN | DE000A2PRZW7 | DE000A2QAX21 |
| Währung | Euro | Euro |
| Fondsauflage | 03.02.2020 | 02.11.2020 |
| Ertragsverwendung | Ausschüttend | Ausschüttend |
| Verwaltungsvergütung | 0,75% p.a. | 1,50% p.a. |
| Ausgabeaufschlag | 0 | 5,00% |
| Mindestanlagevolumen | 100.000 | 0 |
Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände
Der Anteilwert wird durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH ermittelt. Die Bewertung von Vermögenswerten, die an einer Börse zum Handel zugelassen bzw. in einen anderen organisierten Markt einbezogen sind, erfolgt zu den handelbaren Schlusskursen des vorhergehenden Börsentages gem. § 27 KARBV. Investmentanteile werden zu den letzten veröffentlichten Rücknahmepreisen angesetzt.
Vermögenswerte, die weder an einer Börse zugelassen noch in einen organisierten Markt einbezogen sind oder für die ein handelbarer Kurs nicht verfügbar ist, werden mit von anerkannten Kursversorgern zur Verfügung gestellten Kursen bewertet. Sollten die ermittelten Kurse nicht belastbar sein, wird auf den mit geeigneten Bewertungsmodellen ermittelten Verkehrswert abgestellt (§ 28 KARBV).
Die bezogenen Kurse werden täglich durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft auf Vollständigkeit und Plausibilität geprüft.
Bankguthaben und Festgelder werden mit dem Nominalbetrag und Verbindlichkeiten zum Rückzahlungsbetrag bewertet. Die Bewertung der sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zu ihrem Markt- bzw. Nominalbetrag.
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote ficon Green Dividends-INVEST I
| Kostenquote (Total Expense Ratio (TER)) | 0,91 % |
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote ficon Green Dividends-INVEST R
| Kostenquote (Total Expense Ratio (TER)) | 1,72 % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
Transaktionen im Zeitraum vom 01.01.2023 bis 31.12.2023
| Transaktionen | |
|---|---|
| Volumen in Fondswährung | |
| Transaktionsvolumen gesamt | 17.649.790,58 |
| Transaktionsvolumen mit verbundenen Unternehmen | 0,00 |
| Relativ in % | 0,00 % |
Es lagen keine Transaktionen mit verbundenen Unternehmen und Personen vor.
Transaktionskosten: 29.345,06 EUR
Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände.
An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschal-vergütungen
Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden keine Pauschalvergütungen an die Kapitalverwaltungsgesellschaft oder an Dritte gezahlt.
Die KVG erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütung und Aufwandserstattungen.
Die KVG gewährt für die Anteilklasse ficon Green Dividends-INVEST I keine sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Die KVG gewährt für die Anteilklasse ficon Green Dividends-INVEST R sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Wesentliche sonstige Erträge und Aufwendungen
| ficon Green Dividends-INVEST I | |||
| Sonstige Erträge | |||
| Quellensteuer Erstattung (ohne gebildete Ansprüche) | EUR | 4.592,04 | |
| Sonstige Aufwendungen | |||
| Quellensteuer-Rückerstattungsanträgen | EUR | 2.210,46 | |
| ficon Green Dividends-INVEST R | |||
| Sonstige Erträge | |||
| Quellensteuer Erstattung (ohne gebildete Ansprüche) | EUR | 308,26 | |
| Sonstige Aufwendungen | |||
| Quellensteuer-Rückerstattungsanträgen | EUR | 157,28 | |
Beschreibung, wie die Vergütungen und ggf. sonstige Zuwendungen berechnet wurden
Die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die Ausgestaltung des Vergütungssystems hat die Gesellschaft in einer internen Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis geregelt. Ziel ist es, ein Vergütungssystem sicherzustellen, das Fehlanreize zur Eingehung übermäßiger Risiken verhindert. DasVergütungssystem der HANSAINVEST wird unter Einbeziehung des Risikomanagements und der Compliance Beauftragten mindestens jährlich auf seine Angemessenheit und die Einhaltung der rechtlichen Vorgaben überprüft. Eine Erörterung des Vergütungssystems mit dem Aufsichtsrat findet ebenfalls jährlich statt.
Die Vergütung der Mitarbeiter richtet sich grundsätzlich nach dem Tarifvertrag für das private Versicherungsgewerbe. Je nach Tätigkeit und Verantwortung erfolgt die Vergütung gemäß der entsprechenden Tarifgruppe. Die Ausgestaltung und Vergütungshöhen der Tarifgruppen werden zwischen Arbeitgeber- und Arbeitnehmerverbänden bzw. der Konzernmutter und den Betriebsräten verhandelt, die HANSAINVEST hat hierauf keinen Einfluss. Nur mit wenigen Mitarbeitern inkl. der leitenden Angestellten sind finanzielle Anreizsysteme für variable Vergütungen und Tantiemen vereinbart. Der Anteil der variablen Vergütung darf dabei maximal 30% der Gesamtvergütung ausmachen. Ein Anreiz, ein unverhältnismäßig großes Risiko für die Gesellschaft einzugehen, resultiert aus der variablen Vergütung nicht.
Die Vergütung für die Geschäftsführer der HANSAINVEST erfolgt auf einzelvertraglicher Basis. Sie setzt sich zusammen aus einer monatlichen festen Vergütung und einer jährlichen Tantieme. Die Höhe der Tantieme wird im gesamten Aufsichtsrat erörtert und festgelegt und orientiert sich nicht am Erfolg der einzelnen Fonds.
Derzeit sind nur die Geschäftsführung und die Generalbevollmächtigten als Risikoträger der Gesellschaft eingestuft. Die Gesellschaft überprüft die Vergütungssysteme jährlich. Die Vergütungspolitik der HANSAINVEST erfüllt die Anforderungen des § 37 KAGB, als auch die Leitlinien für solide Vergütungspolitiken unter Berücksichtigung der AIFMD (ESMA/2013/232).
Ergebnisse der jährlichen Überprüfung der Vergütungspolitik
Im Rahmen der internen jährlichen Überprüfung der Einhaltung der Vergütungspolitik ergaben sich keine Anhaltspunkte dafür, dass die Ausgestaltung von fixen und / oder variablen Vergütungen sich nicht an den Regelungen der Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis orientieren.
Angaben zu wesentlichen Änderungen der festgelegten Vergütungspolitik
Keine Änderung im Berichtszeitraum
Angaben zur Mitarbeitervergütung
Die Angaben zur Mitarbeitervergütung beziehen sich auf den Zeitraum vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023 und betreffen ausschließlich die in diesem Zeitraum bei der Gesellschaft beschäftigen Mitarbeiter.
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung (inkl. Geschäftsführer) |
EUR | 26.098.993 | ||||||||
| davon feste Vergütung | EUR | 21.833.752 | ||||||||
| davon variable Vergütung | EUR | 4.265.241 | ||||||||
| Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen | EUR | 0 | ||||||||
| Zahl der Mitarbeiter der KVG inkl. Geschäftsführer (Durchschnitt) | 332 | |||||||||
| Höhe des gezahlten Carried Interest | EUR | 0 | ||||||||
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Vergütung an bestimmte Mitarbeitergruppen | EUR | 1.475.752 | ||||||||
| davon Geschäftsleiter | EUR | 1.105.750 | ||||||||
| davon andere Führungskräfte | EUR | 370.002 | ||||||||
Angaben zur Mitarbeitervergütung im Auslagerungsfall
| Die KVG zahlt keine direkten Vergütungen aus dem Fonds an Mitarbeiter der Auslagerungsunternehmen. | ||||||
| Die Vergütungsdaten der Signal Iduna Asset Management GmbH für das Geschäftsjahr 2022 setzen sich wie folgt zusammen: | ||||||
| Signal Iduna Asset Management GmbH | ||||||
| Portfoliomanager | ||||||
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr des Auslagerungsunternehmens gezahlten Mitarbeitervergütung | EUR | 9.884.467,00 | ||||
| davon feste Vergütung | EUR | 0,00 | ||||
| davon variable Vergütung | EUR | 0,00 | ||||
| Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen | EUR | 0,00 | ||||
| Zahl der Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens | 115 | |||||
| Die Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr des Auslagerungsunternehmens gezahlten Mitarbeitervergütung umfasst den Aufwandsposten Personalaufwendungen ohne soziale Abgaben des letzten im Unternehmensregister veröffentlichten Jahresabschlusses. | ||||||
Angaben für institutionelle Anleger gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB i.V.m. § 134c Abs. 4 AktG
| Anforderung | Verweis |
| Angaben zu den mittel- bis langfristigen Risiken | Informationen zu den mittel- bis langfristigen Risiken des Sondervermögens werden |
| im Tätigkeitsbericht aufgeführt. | |
| Zusammensetzung des Portfolios, | |
| Portfolioumsätze und Portfolioumsatzkosten | Informationen über die Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und |
| die Portfolioumsatzkosten sind im Jahresbericht in den Abschnitten | |
| „Vermögensaufstellung“, „Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene | |
| Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen“ | |
| und „Angaben zur Transparenz und zur Gesamtkostenquote“ verfügbar. | |
| Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen | |
| Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung | Aktien, die auf einem geregelten Markt gehandelt werden, unterliegen |
| verschiedenen mittel- und langfristigen Risiken. | |
| Die Einschätzung dieser Risiken ist ein grundlegender Bestandteil der | |
| Anlagestrategie und -politik. | |
| Einsatz von Stimmrechtsvertretern | Informationen zur Stimmrechtsausübung sind auf der Internetseite der |
| HANSAINVEST erhältlich. | |
| Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit | |
| Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den | |
| Gesellschaften, insbesondere durch Ausnutzung von | |
| Aktionärsrechten | Für das Sondervermögen sind im Berichtszeitraum keine |
| Wertpapierleihegeschäfte abgeschlossen worden. | |
| Auf der Internetseite der HANSAINVEST sind Informationen zum Umgang mit | |
| Interessenkonflikten verfügbar. |
Regelmäßige Informationen zu den in Artikel 8 Absätze 1, 2 und 2a der Verordnung (EU) 2019/2088 und Artikel 6 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2020/852 genannten Finanzprodukten
| Name des Produkts: ficon Green Dividends-INVEST | Unternehmenskennung (LEI-Code): 529900BH0IR8PRYHT385 | |
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Inwieweit wurden die mit dem Finanzprodukt beworbenen ökologischen und/oder sozialen Merkmale erfüllt? | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Welche sind die Hauptinvestitionen dieses Finanzprodukts? | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Wie hoch war der Anteil der nachhaltigkeitsbezogenen Investitionen? | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Welche Maßnahmen wurden während des Bezugszeitraums zur Erfüllung der ökologischen und/oder sozialen Merkmale ergriffen? | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Hamburg, 18. April 2024
HANSAINVEST
Hanseatische Investment-GmbH
Geschäftsführung
| Dr. Jörg W. Stotz | Ludger Wibbeke |
Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers
An die HANSAINVEST Hanseatische Investment – GmbH, Hamburg
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens ficon Green Dividends-INVEST – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2023 bis zum 31. Dezember 2023, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. Dezember 2023, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2023 bis zum 31. Dezember 2023, sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen (d.h. Manipulationen der Rechnungslegung und Vermögensschädigungen) oder Irrtümern ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Sondervermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus dolosen Handlungen oder Irrtümern resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
| • | identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher falscher Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass aus dolosen Handlungen resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist höher als das Risiko, dass aus Irrtümern resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, da dolose Handlungen kollusives Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können. | |
| • | gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der HANSAINEST Hanseatische Investment–GmbH abzugeben | |
| • | beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der HANSAINVEST Hanseatische Investment–GmbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben. | |
| • | ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment–GmbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment–GmbH nicht fortgeführt wird. | |
| • | beurteilen wir Darstellung, Aufbau und Inhalt des Jahresberichts insgesamt, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. | |
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger bedeutsamer Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Hamburg, den 19.04.2024
KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
| Werner | Lüning |
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