Deka Investment GmbH
Frankfurt am Main
Deka-Kirchen Balance
Jahresbericht zum 30. November 2023.
Ein OGAW-Sondervermögen deutschen Rechts.
Tätigkeitsbericht.
Anlageziel des Fonds Deka-Kirchen Balance ist der mittel- bis langfristige Kapitalzuwachs insbesondere durch die Erwirtschaftung laufender Erträge und durch eine positive Entwicklung der Kurse der im Sondervermögen enthaltenen Vermögenswerte. In Kombination mit einer dynamischen Risikosteuerung strebt das Fondsmanagement zudem an, das angelegte Kapital mit hoher Wahrscheinlichkeit auf mittlere Frist mindestens zu erhalten (keine Garantie).
Um dies zu erreichen, legt der Fonds international in verzinsliche Wertpapiere sowie bis zu 15 Prozent in Aktien an. Die Auswahl der Vermögenswerte und deren Gewichtung bestimmt das Fondsmanagement fortlaufend anhand eines mathematischen Verfahrens, wobei der Fonds an einem konservativen Verlustprofil ausgerichtet wird. Die unbesicherte Quote der Anlage in Fremdwährungen darf maximal 10 Prozent betragen. Sollte zu einem Zeitpunkt keine der Investitionsmöglichkeiten den Qualitätsansprüchen des Fondsmanagements entsprechen, kann bis zu 100 Prozent in kurzfristige liquide Geldanlagen angelegt werden.
Dem Fonds liegt ein aktiver Investmentansatz zugrunde. Der Investmentprozess erfolgt im Rahmen der quantitativen Anlagestrategie „Sigma Plus“. Bei dieser werden auf monatlicher Basis die erwarteten Erträge aller relevanten Anlageklassen und Märkte prognostiziert sowie die aktuelle Prognosegüte bewertet. Beides fließt anschließend in ein robustes Optimierungsverfahren ein, worüber die optimale Zusammensetzung des Portfolios auf Ebene der verschiedenen Kategorien von Vermögensgegenständen bestimmt wird. Für die Kategorien Aktien und Unternehmensanleihen folgt danach üblicherweise eine auf einer großen Anzahl von Faktoren basierende Einzeltitelauswahl sowie im Rentenportfolio eine aktive Durationssteuerung. Das Konzept strebt dabei die Erzielung einer stabilen Wertentwicklung mit kontrolliertem Risiko bei gleichzeitigem Fokus auf absoluten Ertrag an. Im Rahmen des Investmentansatzes wird auf die Nutzung eines Referenzwertes (Index) verzichtet, da die Fondsallokation / Selektion nicht mit einem Index vergleichbar ist.
Bei der Auswahl geeigneter Anlagen werden ökologische, soziale und/oder die Unternehmens- bzw. Staatsführung betreffende Kriterien (ESG-Kriterien) berücksichtigt. Dazu werden Unternehmen nach Kriterien für Umweltmanagement (z.B. Klimaschutz, Umweltpolitik), soziale Verantwortung (z.B. Sozialstandards in der Lieferkette, Sicherheit und Gesundheit) und Unternehmensführung (z.B. Bestechung, Korruption, Transparenz und Berichterstattung) bewertet und im Ergebnis entweder in das investierbare Universum aufgenommen oder aus diesem ausgeschlossen. Bei staatlichen Emittenten stehen Kriterien wie beispielsweise Ressourcennutzung und Treibhausgasemissionen (E), Einkommensungleichheiten und Arbeitslosigkeit (S) oder politische Rechte und zivile Freiheiten (G) im Fokus. Die Ausschlusskriterien orientieren sich an den Prinzipien des UN Global Compact sowie an den Geschäftspraktiken der Emittenten. Die zehn Prinzipien des UN Global Compact umfassen Leitlinien zum Umgang mit Menschenrechten, Arbeitsrechten, Korruption und Umweltverstößen.
Wichtige Kennzahlen
Deka-Kirchen Balance
*Berechnung nach BVI-Methode, die bisherige Wertentwicklung ist kein verlässlicher Indikator für die künftige Wertentwicklung. |
|||
Performance* | 1 Jahr | 3 Jahre p.a. | 5 Jahre p.a. |
Anteilklasse I (A) | 2,4% | -1,4% | -0,3% |
Anteilklasse D | 2,4% | -1,4% | -0,3% |
ISIN | |||
Anteilklasse I (A) | DE000DK2J7T1 | ||
Anteilklasse D | DE000DK0LKC4 |
Veräußerungsergebnisse im Berichtszeitraum
Anteilklasse I (A)
Die Angaben spiegeln das Verhältnis der Veräußerungsergebnisse in den anderen Anteilklassen des Sondervermögens wider. |
|
Realisierte Gewinne aus | in Euro |
Renten und Zertifikate | 7.533,82 |
Aktien | 387.700,85 |
Zielfonds und Investmentvermögen | 0,00 |
Optionen | 0,00 |
Futures | 1.250.067,17 |
Swaps | 0,00 |
Metallen und Rohstoffen | 0,00 |
Devisentermingeschäften | 219.489,44 |
Devisenkassageschäften | 2.481,00 |
sonstigen Wertpapieren | 0,00 |
Summe | 1.867.272,28 |
Realisierte Verluste aus | in Euro |
Renten und Zertifikate | -393.949,43 |
Aktien | -184.448,66 |
Zielfonds und Investmentvermögen | 0,00 |
Optionen | 0,00 |
Futures | -724.177,43 |
Swaps | 0,00 |
Metallen und Rohstoffen | 0,00 |
Devisentermingeschäften | -116.167,20 |
Devisenkassageschäften | -31.923,59 |
sonstigen Wertpapieren | 0,00 |
Summe | -1.450.666,31 |
Unterzeichner sollen unter anderem den Schutz der Menschenrechte sicherstellen sowie die Entwicklung und Verbreitung umweltfreundlicher Technologien beschleunigen und im Umgang mit Umweltproblemen dem Vorsorgeprinzip folgen. Die Einstufung welche Unternehmen in diesem Sinne kontroverse Geschäftspraktiken anwenden, erfolgt im Rahmen des Investmentprozesses. Unternehmen, die kontroverse Waffen herstellen, werden grundsätzlich aus dem Anlageuniversum ausgeschlossen. Nicht investiert wird zudem in Staaten, die nach dem Freedom-House Index als „unfrei“ („not free“) eingestuft werden und/oder nach dem Corruption-Perceptions-Index einen Score von weniger als 40 aufweisen. Im Rahmen der ESG-Strategie wird auf der Basis interner Recherchen und Analysen sowie unter Verwendung von ESG-Ratings von Research- bzw. Ratingagenturen in Zielfonds investiert, welche eine ESG-Bewertung aus der oberen Hälfte ihrer Vergleichsgruppe sowie ein MSCI-ESG-Rating von mindestens „BBB“ oder einer vergleichbaren Bewertung aufweisen.
Detaillierte Angaben zur Nachhaltigkeitsstrategie und deren Merkmale können Sie der nachhaltigkeitsbezogenen Offenlegung im Anhang des Verkaufsprospekts, dem entsprechenden Anhang des Jahresberichts sowie der nachhaltigkeitsbezogenen Offenlegung auf der Webseite des Fonds entnehmen.
Es können Derivate zu Investitions- und/oder Absicherungszwecken eingesetzt werden. Ein Derivat ist ein Finanzinstrument, dessen Wert – nicht notwendig 1:1 – von der Entwicklung eines oder mehrerer Basiswerte wie z. B. Wertpapieren oder Zinssätzen abhängt.
Dieser Investmentfonds darf mehr als 35 Prozent des Sondervermögens in Wertpapiere und Geldmarktinstrumente der Bundesrepublik Deutschland investieren.
Investitionen in Aktienfondsanteile
Im Berichtszeitraum waren die Inflation und die Geldpolitik der Zentralbanken die beherrschenden Themen an den Börsen. Angesichts weltweit steigender Inflationsraten sahen sich die internationalen Währungshüter gezwungen, ein ehrgeiziges geldpolitisches Straffungsprogramm zügig voranzutreiben. Sowohl die US-Notenbank als auch die Europäische Zentralbank hoben die Leitzinsen deutlich an. Die Preisentwicklung zeigte zuletzt jedoch Anzeichen einer Normalisierung, was zu einer Entspannung an den meisten Finanzmärkten führte. Die internationalen Aktienindizes entwickelten sich bis zum Sommer überwiegend positiv, ehe neben wirtschaftlichen auch geopolitische Entwicklungen für Rückschläge sorgten. Gegen Ende des Berichtsjahres erholten sich die meisten Weltbörsen jedoch wieder, lediglich in China dominierten über den gesamten Berichtszeitraum hinweg negative Vorzeichen.
Im Berichtszeitraum baute das Fondsmanagement das Rentensegment insbesondere durch die Aufstockung von Unternehmensanleihen aus. Der Anteil des Rentenbereichs am Fondsvermögen betrug Ende November 85,3 Prozent und setzte sich im Wesentlichen zusammen aus deutschen Staatsanleihen, Corporate Bonds sowie einem Quasi-Staatstitel. Das Management investierte im Berichtzeitraum in festverzinsliche Anleihen aller Laufzeitklassen, die jedoch teilweise mittels Derivaten gegen Kursschwankungen abgesichert wurden.Durch den Einsatz von Renten-Futures erhöhte sich der wirksame Investitionsgrad um 4,5 Prozentpunkte. Die durchschnittliche Zinsbindungsdauer (Duration) des Rentenportfolios wurde verlängert und lag zuletzt bei 3,4 Jahren.
Der Aktienanteil bestand zum Stichtag aus einem Aktienfonds und belief sich auf 9,3 Prozent. Sämtliche Einzeltitel wurden im Laufe des Berichtszeitraums veräußert.
Fondsstruktur
Deka-Kirchen Balance
Geringfügige Abweichungen zur Vermögensaufstellung des Berichts resultieren aus der Zuordnung von Zins- und Dividendenansprüchen zu den jeweiligen Wertpapieren sowie aus rundungsbedingten Differenzen. |
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Renten | 85,3% |
Aktienfonds | 9,3% |
Barreserve, Sonstiges | 5,4% |
Durch den Einsatz von Aktien-Derivaten (Futures) erhöhte sich der Netto-Aktieninvestitionsgrad um 5,1 Prozentpunkte auf 14,4 Prozent. Damit lag die Quote Ende November 2023 deutlich über dem Ausgangsniveau von 10,6 Prozent und leicht unter dem maximal möglichen Wert von 15 Prozent.
Der Deka-Kirchen Balance verzeichnete im Berichtszeitraum in den beiden Anteilklassen I (A) und D eine Wertentwicklung von jeweils plus 2,4 Prozent. Das Fondsvolumen belief sich zum Stichtag auf 38,6 Mio. Euro.
Anteile an dem Sondervermögen sind Wertpapiere, deren Preise durch die börsentäglichen Kursschwankungen der im Fonds befindlichen Vermögensgegenstände bestimmt werden und deshalb steigen oder auch fallen können (Marktpreisrisiken).
Mit der Investition in festverzinsliche Wertpapiere ist die Möglichkeit verbunden, dass sich das Marktzinsniveau ändern kann. Steigen die Marktzinsen gegenüber den Zinsen zum Zeitpunkt der Emission, so fallen i.d.R. die Kurse der festverzinslichen Wertpapiere. Durch die Investition des Fonds in Anleihen können bei Ausfall eines Emittenten Verluste für den Fonds entstehen.
Aufgrund der Investitionen in fremde Währungen unterlag der Fonds Fremdwährungsrisiken. Darüber hinaus waren Derivate im Portfolio enthalten, sodass auch hierfür spezifische Risiken wie das Kontrahentenrisiko zu beachten waren.
Die Risiken von Investmentanteilen, die für einen Fonds erworben werden (so genannte „Zielfonds“), stehen in engem Zusammenhang mit den Risiken der in diesen Zielfonds enthaltene Vermögensgegenständen. Da die Manager der einzelnen Zielfonds voneinander unabhängig handeln, kann es vorkommen, dass mehrere Zielfonds gleiche Engagements tätigen. Dieses Sondervermögen enthält Anteile an anderen Fonds, die in Aktien investieren. Insofern unterliegt der Fonds mittelbar Aktienkursrisiken.
Die Einschätzung der im Berichtsjahr eingegangenen Liquiditätsrisiken orientiert sich an der Veräußerbarkeit von Vermögenswerten, die potenziell eingeschränkt sein kann. Der Fonds verzeichnete im Berichtszeitraum keine wesentlichen Liquiditätsrisiken.
Zur Bewertung und Vermeidung operationeller Risiken führt die Gesellschaft detaillierte Risikoüberprüfungen durch. Das Sondervermögen wies im Berichtszeitraum keine besonderen operationellen Risiken auf.
Anteilklassen im Überblick.
Für den Deka-Kirchen Balance Fonds können Anteilklassen gebildet werden, die sich insbesondere hinsichtlich der Ertragsverwendung, des Ausgabeaufschlags, der Verwaltungsvergütung*, der Vertriebsvergütung**, der erfolgsabhängigen Vergütung, der Mindestanlagesumme, der Anlegereigenschaft oder einer Kombination dieser Merkmale unterscheiden. Es sind Anteile von zwei Anteilklassen erhältlich, die sich hinsichtlich der Anlegereigenschaft unterscheiden. Es sind Anteile von zwei Anteilklassen erhältlich, die die Bezeichnung D und I (A) tragen. Die Anteilklasse D ist ausschließlich von steuerbegünstigten Anlegern gemäß § 8, Abs. 1 InvStG erwerbbar. Weitere Details zu den Merkmalen der jeweiligen Anteilklasse entnehmen Sie bitte der untenstehenden Tabelle. Näheres ist im Verkaufsprospekt geregelt.
Der Erwerb von Vermögensgegenständen ist nur einheitlich für das ganze Sondervermögen und nicht für eine einzelne Anteilklasse oder eine Gruppe von Anteilklassen zulässig. Die Bildung neuer Anteilklassen ist zulässig, sie liegt im Ermessen der Gesellschaft. Es ist weder notwendig, dass Anteile einer Anteilklasse im Umlauf sind, noch dass Anteile einer neu gebildeten Anteilklasse umgehend auszugeben sind. Bei erstmaliger Ausgabe von Anteilen einer Anteilklasse ist deren Wert auf der Grundlage des für den gesamten Fonds nach § 168 Absatz 1 Satz 1 KAGB ermittelten Wertes zu berechnen.
Anteilklassen im Überblick
Verwaltungsvergütung* | Ausgabeaufschlag | Mindestanlagesumme | Ertragsverwendung | |
---|---|---|---|---|
*Der Verwaltungsvergütungssatz wird auf das durchschnittliche Fondsvermögen berechnet, das sich aus den Tageswerten zusammensetzt.** Die Vertriebsvergütung wird durch die Verwaltungsvergütung abgedeckt und wird dem Sondervermögen nicht gesondert belastet. |
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Anteilklasse D** | 0,60% p.a. | 1,50% | EUR 50.000 | Ausschüttung |
Anteilklasse I (A)** | 0,60% p.a. | 1,50% | EUR 50.000 | Ausschüttung |
Vermögensübersicht zum 30. November 2023.
Gliederung nach Anlageart – Land | Kurswert | % des Fonds- | |||
---|---|---|---|---|---|
in EUR | vermögens *) | ||||
I. Vermögensgegenstände | |||||
1. Anleihen | 32.693.117,18 | 84,62 | |||
Belgien | 764.788,50 | 1,98 | |||
Deutschland | 19.566.302,00 | 50,62 | |||
Finnland | 290.959,50 | 0,75 | |||
Frankreich | 2.603.630,00 | 6,75 | |||
Großbritannien | 291.276,00 | 0,75 | |||
Irland | 1.568.019,50 | 4,06 | |||
Italien | 1.256.448,00 | 3,26 | |||
Niederlande | 2.417.647,50 | 6,26 | |||
Österreich | 268.761,00 | 0,70 | |||
Spanien | 1.055.896,50 | 2,73 | |||
USA | 2.609.388,68 | 6,76 | |||
2. Investmentanteile | 3.578.062,63 | 9,26 | |||
Irland | 3.578.062,63 | 9,26 | |||
3. Derivate | 107.591,48 | 0,28 | |||
4. Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds | 1.846.397,18 | 4,78 | |||
5. Sonstige Vermögensgegenstände | 456.979,03 | 1,17 | |||
II. Verbindlichkeiten | -43.000,20 | -0,11 | |||
III. Fondsvermögen | 38.639.147,30 | 100,00 |
Gliederung nach Anlageart – Währung | Kurswert | % des Fonds- | |||
---|---|---|---|---|---|
in EUR | vermögens *) | ||||
*) Rundungsbedingte Differenzen bei den Prozent-Anteilen sind möglich. | |||||
I. Vermögensgegenstände | |||||
1. Anleihen | 32.693.117,18 | 84,62 | |||
EUR | 32.693.117,18 | 84,62 | |||
2. Investmentanteile | 3.578.062,63 | 9,26 | |||
USD | 3.578.062,63 | 9,26 | |||
3. Derivate | 107.591,48 | 0,28 | |||
4. Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds | 1.846.397,18 | 4,78 | |||
5. Sonstige Vermögensgegenstände | 456.979,03 | 1,17 | |||
II. Verbindlichkeiten | -43.000,20 | -0,11 | |||
III. Fondsvermögen | 38.639.147,30 | 100,00 |
Vermögensaufstellung zum 30. November 2023.
ISIN | Gattungsbezeichnung | Markt | Stück bzw. | Bestand | Käufe/ | Verkäufe/ | Kurs | Kurswert | % des | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Anteile bzw. | 30.11.2023 | Zugänge | Abgänge | in EUR | Fondsver- | |||||
Whg. | Im Berichtszeitraum | mögens *) | ||||||||
*) Rundungsbedingte Differenzen bei den Prozent-Anteilen sind möglich. | ||||||||||
1) Diese Wertpapiere sind ganz oder teilweise als Wertpapier-Darlehen übertragen. | ||||||||||
Börsengehandelte Wertpapiere | 30.051.142,18 | 77,77 | ||||||||
Verzinsliche Wertpapiere | 30.051.142,18 | 77,77 | ||||||||
EUR | 30.051.142,18 | 77,77 | ||||||||
FR0012206993 | 1,5000 % Aéroports de Paris S.A. Obl. 14/25 | EUR | 500.000 | 0 | 0 | % | 97,076 | 485.380,00 | 1,26 | |
XS1787477543 | 1,1250 % Ahold Delhaize N.V., Konkinkl. Notes 18/26 | EUR | 500.000 | 0 | 0 | % | 95,257 | 476.282,50 | 1,23 | |
XS2003442436 | 1,2500 % AIB Group PLC MTN 19/24 | EUR | 300.000 | 300.000 | 0 | % | 98,602 | 295.806,00 | 0,77 | |
XS2177555062 | 2,8750 % Amadeus IT Group S.A. MTN 20/27 | EUR | 300.000 | 300.000 | 0 | % | 97,568 | 292.702,50 | 0,76 | |
XS1369278764 | 2,0000 % Amgen Inc. Notes 16/26 | EUR | 300.000 | 300.000 | 0 | % | 96,770 | 290.310,00 | 0,75 | |
XS1062493934 | 2,8750 % Aon Global Ltd. Notes 14/26 | EUR | 300.000 | 300.000 | 0 | % | 97,092 | 291.276,00 | 0,75 | |
XS1135337498 | 1,6250 % Apple Inc. Notes 14/26 | EUR | 300.000 | 300.000 | 0 | % | 95,918 | 287.752,50 | 0,74 | |
DE0001102333 | 1,7500 % Bundesrep.Deutschland Anl. 14/24 | EUR | 500.000 | 0 | 0 | % | 99,604 | 498.017,50 | 1,29 | |
DE0001102358 | 1,5000 % Bundesrep.Deutschland Anl. 14/24 | EUR | 1.000.000 | 0 | 0 | % | 99,061 | 990.605,00 | 2,56 | |
DE0001102374 | 0,5000 % Bundesrep.Deutschland Anl. 15/25 | EUR | 1.500.000 | 0 | 0 | % | 96,901 | 1.453.507,50 | 3,76 | |
DE0001102382 | 1,0000 % Bundesrep.Deutschland Anl. 15/25 | EUR | 2.000.000 | 0 | 3.000.000 | % | 96,885 | 1.937.690,00 | 5,01 | |
DE0001102416 | 0,2500 % Bundesrep.Deutschland Anl. 17/271) | EUR | 2.500.000 | 0 | 0 | % | 93,306 | 2.332.650,00 | 6,04 | |
DE0001102440 | 0,5000 % Bundesrep.Deutschland Anl. 18/281) | EUR | 5.500.000 | 0 | 0 | % | 92,738 | 5.100.590,00 | 13,19 | |
DE0001102606 | 1,7000 % Bundesrep.Deutschland Anl. 22/32 | EUR | 1.500.000 | 1.500.000 | 0 | % | 94,780 | 1.421.692,50 | 3,68 | |
XS2178586157 | 2,5000 % Continental AG MTN 20/26 | EUR | 300.000 | 300.000 | 0 | % | 97,983 | 293.947,50 | 0,76 | |
FR0012599892 | 1,3750 % Edenred SE Notes 15/25 | EUR | 600.000 | 0 | 0 | % | 97,135 | 582.810,00 | 1,51 | |
BE0002629104 | 1,3750 % Elia Transm. Belgium S.A./N.V. MTN 19/26 | EUR | 500.000 | 0 | 0 | % | 95,378 | 476.887,50 | 1,23 | |
XS1981060624 | 1,8750 % ERG S.p.A. MTN 19/25 | EUR | 500.000 | 0 | 0 | % | 97,082 | 485.407,50 | 1,26 | |
FR0013463650 | 0,1250 % EssilorLuxottica S.A. MTN 19/25 | EUR | 500.000 | 0 | 0 | % | 95,055 | 475.275,00 | 1,23 | |
XS1243251375 | 1,8750 % Eurogrid GmbH MTN 15/25 | EUR | 500.000 | 0 | 0 | % | 97,249 | 486.245,00 | 1,26 | |
ES0205032024 | 1,3750 % Ferrovial Emisiones S.A. Notes 1725 | EUR | 300.000 | 300.000 | 0 | % | 96,808 | 290.424,00 | 0,75 | |
XS2530444624 | 3,8750 % Fresenius Medical Care KGaA MTN 22/271) | EUR | 300.000 | 300.000 | 0 | % | 100,424 | 301.272,00 | 0,78 | |
FR0012448025 | 1,5000 % Gecina S.A. MTN 15/25 | EUR | 300.000 | 300.000 | 0 | % | 97,750 | 293.250,00 | 0,76 | |
FR0013509643 | 2,6250 % JCDecaux SE Bonds 20/28 | EUR | 300.000 | 300.000 | 0 | % | 94,700 | 284.100,00 | 0,74 | |
BE0002645266 | 0,6250 % KBC Groep N.V. MTN 19/25 | EUR | 300.000 | 300.000 | 0 | % | 95,967 | 287.901,00 | 0,75 | |
FR0013121753 | 1,8750 % Klépierre S.A. MTN 16/26 | EUR | 500.000 | 0 | 0 | % | 96,563 | 482.815,00 | 1,25 | |
DE000A2NBJ54 | 0,6250 % Konsortium HB,HH,RP,SL,SH Laender. Nr.56 19/29 | EUR | 5.000.000 | 0 | 0 | % | 89,170 | 4.458.500,00 | 11,54 | |
XS1288894691 | 1,7500 % Lunar Funding V PLC MT LPN Swisscom 15/25 | EUR | 300.000 | 300.000 | 0 | % | 96,971 | 290.911,50 | 0,75 | |
XS1839680680 | 1,7500 % ManpowerGroup Inc. Notes 18/26 | EUR | 300.000 | 300.000 | 0 | % | 95,990 | 287.970,00 | 0,75 | |
XS1512827095 | 1,8750 % Merlin Properties SOCIMI S.A. MTN 16/26 | EUR | 500.000 | 0 | 0 | % | 94,554 | 472.770,00 | 1,22 | |
FR0013425139 | 0,6250 % MMS USA Investments Inc. Notes 19/25 | EUR | 600.000 | 0 | 0 | % | 95,276 | 571.656,00 | 1,48 | |
XS1755428502 | 1,5000 % Naturgy Finance B.V. MTN 18/28 | EUR | 300.000 | 300.000 | 0 | % | 92,460 | 277.380,00 | 0,72 | |
XS1189263400 | 1,1250 % Nordea Bank Abp MTN 15/25 | EUR | 300.000 | 300.000 | 0 | % | 96,987 | 290.959,50 | 0,75 | |
XS2055627538 | 0,3750 % Raiffeisen Bank Intl AG MTN S.194 19/26 | EUR | 300.000 | 300.000 | 0 | % | 89,587 | 268.761,00 | 0,70 | |
XS2178833773 | 3,8750 % Stellantis N.V. MTN 20/26 | EUR | 300.000 | 300.000 | 0 | % | 100,352 | 301.056,00 | 0,78 | |
XS1914502304 | 2,1250 % Stryker Corp. Notes 18/27 | EUR | 300.000 | 300.000 | 0 | % | 94,875 | 284.623,50 | 0,74 | |
DE000TLX2102 | 2,5000 % Talanx AG Notes 14/26 | EUR | 300.000 | 300.000 | 0 | % | 97,195 | 291.585,00 | 0,75 | |
XS2033351995 | 0,1250 % Terna Rete Elettrica Nazio.SpA MTN 19/25 | EUR | 500.000 | 0 | 0 | % | 94,182 | 470.910,00 | 1,22 | |
XS2496288593 | 3,0000 % Universal Music Group N.V. MTN 22/27 | EUR | 300.000 | 300.000 | 0 | % | 98,163 | 294.487,50 | 0,76 | |
XS1030900242 | 3,2500 % Verizon Communications Inc. Notes 14/26 | EUR | 300.000 | 300.000 | 0 | % | 99,249 | 297.746,18 | 0,77 | |
XS2530756191 | 3,0000 % Wolters Kluwer N.V. Notes 22/26 | EUR | 300.000 | 300.000 | 0 | % | 99,077 | 297.229,50 | 0,77 | |
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | 2.641.975,00 | 6,85 | ||||||||
Verzinsliche Wertpapiere | 2.641.975,00 | 6,85 | ||||||||
EUR | 2.641.975,00 | 6,85 | ||||||||
XS2594025814 | 4,8750 % Arcadis N.V. Notes 23/28 | EUR | 300.000 | 300.000 | 0 | % | 101,413 | 304.239,00 | 0,79 | |
XS1234760699 | 2,0000 % Blackstone Holdings Fin.Co.LLC Notes 15/25 Reg.S | EUR | 300.000 | 300.000 | 0 | % | 97,454 | 292.360,50 | 0,76 | |
XS1689523840 | 1,1250 % Brenntag Finance B.V. Notes 17/25 | EUR | 300.000 | 300.000 | 0 | % | 95,594 | 286.782,00 | 0,74 | |
XS1492685885 | 0,7500 % Eaton Capital Unlimited Co. Notes 16/24 Reg.S | EUR | 400.000 | 0 | 0 | % | 97,534 | 390.134,00 | 1,01 | |
XS2563348361 | 4,3750 % Leasys S.p.A. Notes 22/24 | EUR | 300.000 | 300.000 | 0 | % | 100,044 | 300.130,50 | 0,78 | |
XS2166217278 | 3,0000 % Netflix Inc. Notes 20/25 Reg.S | EUR | 300.000 | 300.000 | 0 | % | 98,990 | 296.970,00 | 0,77 | |
XS1117298759 | 2,7500 % Smurfit Kappa Acquis. Unl. Co. Notes 15/25 Reg.S | EUR | 600.000 | 0 | 0 | % | 98,528 | 591.168,00 | 1,53 | |
XS2345035963 | 1,2500 % Wabtec Transportation NL B.V. Notes 21/27 | EUR | 200.000 | 200.000 | 0 | % | 90,096 | 180.191,00 | 0,47 | |
Wertpapier-Investmentanteile | 3.578.062,63 | 9,26 | ||||||||
Gruppenfremde Wertpapier-Investmentanteile | 3.578.062,63 | 9,26 | ||||||||
USD | 3.578.062,63 | 9,26 | ||||||||
IE000R9FA4A0 | iShs 3-iShs S&P 500 ESG ETF Reg.Shs Acc. | ANT | 680.000 | 680.000 | 0 | USD | 5,747 | 3.578.062,63 | 9,26 | |
Summe Wertpapiervermögen | EUR | 36.271.179,81 | 93,88 | |||||||
Derivate | ||||||||||
(Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen.) | ||||||||||
Aktienindex-Derivate | ||||||||||
Forderungen/ Verbindlichkeiten | ||||||||||
Aktienindex-Terminkontrakte | 25.284,81 | 0,06 | ||||||||
DJ Euro Stoxx 50 Future (STXE) Dez. 23 | XEUR | EUR | Anzahl 7 | 14.175,00 | 0,04 | |||||
E-Mini Russell 2000 Index Future (RTY) Dez. 23 | XCME | USD | Anzahl 1 | -3.204,54 | -0,01 | |||||
E-Mini S&P 500 Index Future (ES) Dez. 23 | XCME | USD | Anzahl 1 | 928,35 | 0,00 | |||||
ESTX Mid Index Future (FMCE) Dez. 23 | XEUR | EUR | Anzahl 3 | -885,00 | 0,00 | |||||
FTSE 100 Index Future (FFI) Dez. 23 | IFEU | GBP | Anzahl 2 | 533,39 | 0,00 | |||||
MDAX Mini Future (FSMX) Dez. 23 | XEUR | EUR | Anzahl 2 | -2.088,56 | -0,01 | |||||
MSCI Emerg. Mkts. Index Future (MEM) Dez. 23 | IFUS | USD | Anzahl 9 | 3.899,57 | 0,01 | |||||
S&P Canada 60 Index Future (SXF) Dez. 23 | XMOD | CAD | Anzahl 1 | 6.796,79 | 0,02 | |||||
SPI 200 Index Future (YAP) Dez. 23 | XSFE | AUD | Anzahl 1 | 1.363,97 | 0,00 | |||||
Swiss Market Index Future (S30) Dez. 23 | XEUR | CHF | Anzahl 1 | 2.397,04 | 0,01 | |||||
Topix-Tokyo Stock Price Index Future (JTI) Dez. 23 | XOSE | JPY | Anzahl 2 | 1.368,80 | 0,00 | |||||
Summe Aktienindex-Derivate | EUR | 25.284,81 | 0,06 | |||||||
Zins-Derivate | ||||||||||
Forderungen/ Verbindlichkeiten | ||||||||||
Zinsterminkontrakte | 60.421,67 | 0,16 | ||||||||
10 Year Spanish Bono Futures (FBON) Dez. 23 | XEUR | EUR | 1.400.000 | 22.461,67 | 0,06 | |||||
EURO Bobl Future (FGBM) Dez. 23 | XEUR | EUR | -2.300.000 | -23.750,00 | -0,06 | |||||
EURO Bund Future (FGBL) Dez. 23 | XEUR | EUR | 2.100.000 | 46.110,00 | 0,12 | |||||
EURO Schatz Future (FGBS) Dez. 23 | XEUR | EUR | -1.600.000 | -1.200,00 | 0,00 | |||||
EURO-BTP Future (FBTP) Dez. 23 | XEUR | EUR | 1.400.000 | 16.800,00 | 0,04 | |||||
Summe Zins-Derivate | EUR | 60.421,67 | 0,16 | |||||||
Devisen-Derivate | ||||||||||
Forderungen/ Verbindlichkeiten | ||||||||||
Devisenterminkontrakte (Kauf) | -10.153,90 | -0,03 | ||||||||
Offene Positionen | ||||||||||
AUD/EUR 100.000,00 | OTC | 9,68 | 0,00 | |||||||
CAD/EUR 450.000,00 | OTC | -3.964,81 | -0,01 | |||||||
CHF/EUR 170.000,00 | OTC | 1.181,77 | 0,00 | |||||||
GBP/EUR 110.000,00 | OTC | 615,38 | 0,00 | |||||||
JPY/EUR 18.400.000,00 | OTC | -374,52 | 0,00 | |||||||
SEK/EUR 2.150.000,00 | OTC | 4.694,22 | 0,01 | |||||||
USD/EUR 920.000,00 | OTC | -12.315,62 | -0,03 | |||||||
Devisenterminkontrakte (Verkauf) | 32.038,90 | 0,09 | ||||||||
Offene Positionen | ||||||||||
AUD/EUR 100.000,00 | OTC | -1.007,78 | 0,00 | |||||||
CAD/EUR 450.000,00 | OTC | 3.622,14 | 0,01 | |||||||
CHF/EUR 170.000,00 | OTC | 1.054,47 | 0,00 | |||||||
GBP/EUR 110.000,00 | OTC | 131,80 | 0,00 | |||||||
JPY/EUR 18.400.000,00 | OTC | 3.143,37 | 0,01 | |||||||
SEK/EUR 2.150.000,00 | OTC | -8.428,58 | -0,02 | |||||||
USD/EUR 2.360.000,00 | OTC | 33.523,48 | 0,09 | |||||||
Summe Devisen-Derivate | EUR | 21.885,00 | 0,06 | |||||||
Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds | ||||||||||
Bankguthaben | ||||||||||
EUR-Guthaben bei der Verwahrstelle | ||||||||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | EUR | 1.066.885,87 | % | 100,000 | 1.066.885,87 | 2,76 | ||||
EUR-Guthaben bei | ||||||||||
Landesbank Baden-Württemberg | EUR | 10.961,70 | % | 100,000 | 10.961,70 | 0,03 | ||||
Guthaben in sonstigen EU/EWR-Währungen | ||||||||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | DKK | 57.127,61 | % | 100,000 | 7.662,84 | 0,02 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | NOK | 102.857,02 | % | 100,000 | 8.801,17 | 0,02 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | SEK | 25.364,73 | % | 100,000 | 2.227,68 | 0,01 | ||||
Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen | ||||||||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | AUD | 45.354,70 | % | 100,000 | 27.494,36 | 0,07 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | CAD | 82.758,99 | % | 100,000 | 55.692,64 | 0,14 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | CHF | 68.382,68 | % | 100,000 | 71.579,04 | 0,19 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | GBP | 90.776,43 | % | 100,000 | 105.259,02 | 0,27 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | HKD | 16.735,22 | % | 100,000 | 1.962,18 | 0,01 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | JPY | 44.775.097,00 | % | 100,000 | 278.582,03 | 0,72 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | SGD | 819,00 | % | 100,000 | 561,65 | 0,00 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | USD | 227.971,63 | % | 100,000 | 208.727,00 | 0,54 | ||||
Summe Bankguthaben | EUR | 1.846.397,18 | 4,78 | |||||||
Summe der Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds | EUR | 1.846.397,18 | 4,78 | |||||||
Sonstige Vermögensgegenstände | ||||||||||
Zinsansprüche | EUR | 237.750,59 | 237.750,59 | 0,62 | ||||||
Dividendenansprüche | EUR | 3.291,77 | 3.291,77 | 0,01 | ||||||
Einschüsse (Initial Margins) | EUR | 213.931,76 | 213.931,76 | 0,54 | ||||||
Forderungen aus Wertpapier-Darlehen | EUR | 130,88 | 130,88 | 0,00 | ||||||
Forderungen aus Quellensteuerrückerstattung | EUR | 1.874,03 | 1.874,03 | 0,00 | ||||||
Summe Sonstige Vermögensgegenstände | EUR | 456.979,03 | 1,17 | |||||||
Sonstige Verbindlichkeiten | ||||||||||
Verbindlichkeiten aus Wertpapier-Darlehen | EUR | -43,23 | -43,23 | 0,00 | ||||||
Verbindlichkeiten aus Anteilscheingeschäften | EUR | -18.882,00 | -18.882,00 | -0,05 | ||||||
Allgemeine Fondsverwaltungsverbindlichkeiten | EUR | -24.074,97 | -24.074,97 | -0,06 | ||||||
Summe Sonstige Verbindlichkeiten | EUR | -43.000,20 | -0,11 | |||||||
Fondsvermögen | EUR | 38.639.147,30 | 100,00 | |||||||
Umlaufende Anteile Klasse I (A) | STK | 304.265,000 | ||||||||
Umlaufende Anteile Klasse D | STK | 108.358,000 | ||||||||
Anteilwert Klasse I (A) | EUR | 93,32 | ||||||||
Anteilwert Klasse D | EUR | 94,56 |
Gattungsbezeichnung | Stück bzw. | Wertpapier-Darlehen | |||
---|---|---|---|---|---|
Nominal | in EUR | ||||
in Währung | befristet | unbefristet | gesamt | ||
Erläuterungen zu den Wertpapier-Darlehen (besichert) | |||||
Folgende Wertpapiere sind zum Berichtsstichtag als Wertpapier-Darlehen übertragen: | |||||
0,2500 % Bundesrep.Deutschland Anl. 17/27 | EUR | 654.352 | 610.549,68 | ||
0,5000 % Bundesrep.Deutschland Anl. 18/28 | EUR | 1.239.499 | 1.149.486,58 | ||
3,8750 % Fresenius Medical Care KGaA MTN 22/27 | EUR | 162.000 | 162.686,88 | ||
Gesamtbetrag der Rückerstattungsansprüche aus Wertpapier-Darlehen: | EUR | 1.922.723,14 | 1.922.723,14 |
Devisenkurs(e) bzw. Konversionsfaktor(en) (in Mengennotiz) per 30.11.2023 | ||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Vereinigtes Königreich, Pfund | (GBP) | 0,86241 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Dänemark, Kronen | (DKK) | 7,45515 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Norwegen, Kronen | (NOK) | 11,68675 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Schweden, Kronen | (SEK) | 11,38615 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Schweiz, Franken | (CHF) | 0,95535 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Vereinigte Staaten, Dollar | (USD) | 1,09220 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Kanada, Dollar | (CAD) | 1,48600 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Singapur, Dollar | (SGD) | 1,45820 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Japan, Yen | (JPY) | 160,72500 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Hongkong, Dollar | (HKD) | 8,52890 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Australien, Dollar | (AUD) | 1,64960 | = 1 Euro (EUR) |
Marktschlüssel | |
Terminbörsen | |
IFEU | London – ICE Futures Europe |
XSFE | Sydney – Sydney/N.S.W. – ASX Trade24 |
XEUR | Eurex (Eurex Frankfurt/Eurex Zürich) |
XOSE | Osaka – Osaka Exchange – Futures and Options |
IFUS | New York/N.Y. – ICE Futures U.S. |
XCME | Chicago – Chicago Mercantile Exchange (CME) |
XMOD | Montreal – Montreal Exchange (ME) – Futures and Options |
OTC | Over-the-Counter |
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen: |
---|
– Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag): |
ISIN | Gattungsbezeichnung | Stück bzw. | Käufe/ | Verkäufe/ |
---|---|---|---|---|
Anteile bzw. | Zugänge | Abgänge | ||
Nominal in Whg. | ||||
Börsengehandelte Wertpapiere | ||||
Aktien | ||||
AUD | ||||
AU000000BXB1 | Brambles Ltd. Reg.Shares | STK | 3.704 | 3.704 |
AU0000030678 | Coles Group Ltd. Reg.Shares | STK | 0 | 1.206 |
AU000000MPL3 | Medibank Private Ltd. Reg.Shares | STK | 0 | 10.487 |
AU000000TLS2 | Telstra Group Ltd. Reg.Shares | STK | 6.772 | 18.917 |
CAD | ||||
CA05534B7604 | BCE Inc. Reg.Shares new | STK | 0 | 700 |
CA1363751027 | Canadian National Railway Co. Reg.Shares | STK | 200 | 200 |
CA12532H1047 | CGI Inc. Reg.Shs Cl.A (Sub.Vtg) | STK | 0 | 400 |
CA9611485090 | George Weston Ltd. Reg.Shares | STK | 0 | 300 |
CA4488112083 | Hydro One Ltd. Reg.Shares | STK | 0 | 1.000 |
CA45823T1066 | Intact Financial Corp. Reg.Shares | STK | 0 | 300 |
CA5394811015 | Loblaw Companies Ltd. Reg.Shares | STK | 0 | 500 |
CA59162N1096 | Metro Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 300 |
CA6665111002 | Northland Power Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 500 |
CA7481932084 | Quebecor Inc. Reg.Shares Cl.B (Sub.Vtg) | STK | 0 | 1.300 |
CA7751092007 | Rogers Communications Inc. Reg.Shares Cl.B | STK | 0 | 500 |
CA7800871021 | Royal Bank of Canada Reg.Shares | STK | 0 | 600 |
CA8911021050 | Toromont Industries Ltd. Reg.Shares | STK | 0 | 400 |
CHF | ||||
CH0126673539 | DKSH Holding AG Nam.-Aktien | STK | 0 | 450 |
CH0030170408 | Geberit AG Namens-Aktien (Dispost.) | STK | 0 | 51 |
CH0025238863 | Kuehne + Nagel Internat. AG Namens-Aktien | STK | 0 | 134 |
CH0018294154 | PSP Swiss Property AG Namens-Aktien | STK | 0 | 149 |
CH0239229302 | SFS Group AG Nam.-Aktien | STK | 0 | 157 |
CH0008742519 | Swisscom AG Namens-Aktien | STK | 0 | 113 |
CH0011075394 | Zurich Insurance Group AG Nam.-Aktien | STK | 0 | 123 |
DKK | ||||
DK0060636678 | Tryg AS Navne-Aktier | STK | 0 | 1.882 |
EUR | ||||
NL0011794037 | Ahold Delhaize N.V., Konkinkl. Aand. aan toonder | STK | 579 | 2.726 |
FR0000120628 | AXA S.A. Actions au Porteur | STK | 0 | 859 |
FR0006174348 | Bureau Veritas SA Actions au Porteur | STK | 941 | 941 |
DE0005557508 | Deutsche Telekom AG Namens-Aktien | STK | 0 | 1.510 |
FI0009007884 | Elisa Oyj Reg.Shares Cl.A | STK | 0 | 633 |
DE0008402215 | Hannover Rück SE Namens-Aktien | STK | 0 | 203 |
FR0010259150 | Ipsen S.A. Actions au Porteur | STK | 152 | 152 |
FR0000073298 | IPSOS S.A. Actions Port. | STK | 0 | 723 |
IT0005211237 | Italgas S.P.A. Azioni nom. | STK | 0 | 9.530 |
NL0000009082 | Kon. KPN N.V. Aandelen aan toonder | STK | 5.039 | 16.858 |
FR0010307819 | Legrand S.A. Actions au Porteur | STK | 0 | 232 |
FI4000552526 | Mandatum OYJ Reg.Shares | STK | 362 | 362 |
IT0000062957 | Mediobanca – Bca Cred.Fin. SpA Azioni nom. | STK | 0 | 3.214 |
FR0000133308 | Orange S.A. Actions Port. | STK | 0 | 1.592 |
FR0000130577 | Publicis Groupe S.A. Actions Port. | STK | 237 | 237 |
NL0000379121 | Randstad N.V. Aandelen aan toonder | STK | 0 | 534 |
ES0173093024 | Redeia Corporacion S.A. Acciones Port. | STK | 1.066 | 3.751 |
PTREL0AM0008 | REN-Redes Energ.Nacionais SGPS Acç.Nomi.Catego. A | STK | 0 | 12.105 |
FR0013269123 | Rubis S.C.A. Actions Port. Nouv. | STK | 619 | 619 |
FI4000552500 | Sampo OYJ Reg.Shares Cl.A | STK | 362 | 362 |
FI0009005987 | UPM Kymmene Corp. Reg.Shares | STK | 0 | 937 |
ES0184262212 | Viscofan S.A. Acciones Port. | STK | 0 | 495 |
FR0000127771 | Vivendi SE Actions Porteur | STK | 0 | 2.272 |
GBP | ||||
GB00B1YW4409 | 3i Group PLC Reg.Shares | STK | 0 | 1.973 |
GB00B0744B38 | Bunzl PLC Reg.Shares | STK | 0 | 897 |
CH0198251305 | Coca-Cola HBC AG Nam.-Aktien | STK | 1.201 | 1.201 |
GB00BD6K4575 | Compass Group PLC Reg.Shares | STK | 1.545 | 1.545 |
GB00B06QFB75 | IG Group Holdings PLC Reg.Shares | STK | 0 | 1.798 |
GB00B2B0DG97 | Relx PLC Reg.Shares | STK | 0 | 1.134 |
GB00B1WY2338 | Smiths Group PLC Reg.Shares | STK | 2.200 | 2.200 |
GB0007908733 | SSE PLC Shares | STK | 0 | 1.227 |
JPY | ||||
JP3768600003 | Haseko Corp. Reg.Shares | STK | 1.600 | 3.000 |
JP3219000001 | Kamigumi Co. Ltd. Reg.Shares | STK | 0 | 900 |
JP3496400007 | KDDI Corp. Reg.Shares | STK | 0 | 1.400 |
JP3977200009 | Lintec Corp. Reg.Shares | STK | 0 | 800 |
JP3750500005 | McDonald s Hldg Co.(Jap.) Ltd. Reg.Shares | STK | 0 | 500 |
JP3756600007 | Nintendo Co. Ltd. Reg.Shares | STK | 600 | 600 |
JP3735400008 | Nippon Tel. and Tel. Corp. Reg.Shares | STK | 60.500 | 62.500 |
JP3420600003 | Sekisui House Ltd. Reg.Shares | STK | 1.200 | 1.200 |
JP3732000009 | SoftBank Corp. Reg.Shares | STK | 3.400 | 7.500 |
NOK | ||||
NO0010161896 | DNB Bank ASA Navne-Aksjer | STK | 1.001 | 1.930 |
NO0010582521 | Gjensidige Forsikring ASA Navne-Aksjer | STK | 0 | 2.652 |
NO0003733800 | Orkla ASA Navne-Aksjer | STK | 0 | 3.893 |
SEK | ||||
SE0006993770 | Axfood AB Namn-Aktier | STK | 0 | 1.366 |
FI4000297767 | Nordea Bank Abp Reg.Shares | STK | 2.028 | 5.623 |
SE0000148884 | Skandinaviska Enskilda Banken Namn-Aktier A (fria) | STK | 0 | 1.099 |
SE0007100599 | Svenska Handelsbanken AB Namn-Aktier A | STK | 2.627 | 5.856 |
SE0005190238 | Tele2 AB Namn-Aktier B | STK | 0 | 1.908 |
SE0000667925 | Telia Company AB Namn-Aktier | STK | 0 | 16.730 |
SE0000115420 | Volvo (publ), AB Namn-Aktier A (fria) | STK | 0 | 651 |
SGD | ||||
SG1J26887955 | Singapore Exchange Ltd. Reg.Shares | STK | 0 | 2.800 |
USD | ||||
US0028241000 | Abbott Laboratories Reg.Shares | STK | 0 | 171 |
US00846U1016 | Agilent Technologies Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 275 |
US02079K1079 | Alphabet Inc. Reg.Shares Cap.Stk Cl.C | STK | 0 | 560 |
US0311621009 | Amgen Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 290 |
US0530151036 | Automatic Data Processing Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 103 |
US12541W2098 | C.H. Robinson Worldwide Inc. Reg.Shs (new) | STK | 0 | 279 |
US12503M1080 | Cboe Global Markets Inc. Reg.Shares | STK | 241 | 241 |
IL0010824113 | Check Point Software Techs Ltd Reg.Shares | STK | 422 | 422 |
US17275R1023 | Cisco Systems Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 475 |
US1924461023 | Cognizant Technology Sol.Corp. Reg.Shs Cl.A | STK | 0 | 388 |
US2310211063 | Cummins Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 207 |
US2371941053 | Darden Restaurants Inc. Reg.Shares | STK | 175 | 175 |
US2855121099 | Electronic Arts Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 454 |
US0367521038 | Elevance Health Inc. Reg.Shares | STK | 30 | 141 |
US29358P1012 | Ensign Group Inc. Reg.Shares | STK | 554 | 554 |
US3021301094 | Expeditors Intl of Wash. Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 500 |
US3029411093 | FTI Consulting Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 127 |
US3755581036 | Gilead Sciences Inc. Reg.Shares | STK | 176 | 794 |
US8064071025 | Henry Schein Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 418 |
US4364401012 | Hologic Inc. Reg.Shares | STK | 370 | 370 |
US4404521001 | Hormel Foods Corp. Reg.Shares | STK | 0 | 771 |
US4448591028 | Humana Inc. Reg.Shares | STK | 99 | 99 |
US46625H1005 | JPMorgan Chase & Co. Reg.Shares | STK | 115 | 363 |
US49338L1035 | Keysight Technologies Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 184 |
US5717481023 | Marsh & McLennan Cos. Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 332 |
US5779331041 | Maximus Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 383 |
US5801351017 | McDonald’s Corp. Reg.Shares | STK | 79 | 156 |
US5949181045 | Microsoft Corp. Reg.Shares | STK | 0 | 234 |
US6556631025 | Nordson Corp. Reg.Shares | STK | 103 | 103 |
US74051N1028 | Premier Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 453 |
US7433151039 | Progressive Corp. Reg.Shares | STK | 0 | 383 |
US74834L1008 | Quest Diagnostics Inc. Reg.Shares | STK | 112 | 345 |
US7607591002 | Republic Services Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 192 |
US7703231032 | Robert Half Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 190 |
US7766961061 | Roper Technologies Inc. Reg.Shares | STK | 45 | 45 |
US8318652091 | Smith Corp., A.O. Reg.Shares | STK | 0 | 263 |
US8330341012 | Snap-on Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 241 |
US8825081040 | Texas Instruments Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 250 |
US4278661081 | The Hershey Co. Reg.Shares | STK | 0 | 218 |
US90384S3031 | Ulta Beauty Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 38 |
US9113121068 | United Parcel Service Inc. Reg.Shares Cl.B | STK | 0 | 207 |
US91324P1021 | UnitedHealth Group Inc. Reg.Shares | STK | 111 | 111 |
US92343V1044 | Verizon Communications Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 1.234 |
US3848021040 | W.W. Grainger Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 87 |
US94106L1098 | Waste Management Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 197 |
US9884981013 | Yum! Brands, Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 305 |
Verzinsliche Wertpapiere | ||||
EUR | ||||
XS2008921947 | 0,6250 % Aegon Bank N.V. Non-Preferred Nts 19/24 | EUR | 300.000 | 300.000 |
XS1578886258 | 0,8750 % Elisa Oyj MTN 17/24 | EUR | 0 | 300.000 |
XS2090859252 | 0,8750 % Mediobanca – Bca Cred.Fin. SpA Preferred MTN 19/26 | EUR | 0 | 500.000 |
XS0875343757 | 3,8750 % Naturgy Finance B.V. MTN 13/23 | EUR | 0 | 200.000 |
XS1823513343 | 1,1250 % Sodexo S.A. Notes 18/25 Reg.S | EUR | 0 | 600.000 |
XS1724873275 | 1,0000 % Südzucker Intl Finance B.V. Notes 17/25 | EUR | 300.000 | 300.000 |
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | ||||
Verzinsliche Wertpapiere | ||||
USD | ||||
US05351WAC73 | 3,2000 % Avangrid Inc. Notes 20/25 | USD | 0 | 500.000 |
US05533UAD00 | 4,3750 % BBVA Bancomer S.A. Notes 14/24 144A | USD | 0 | 500.000 |
US14912L6G12 | 3,2500 % Caterpillar Fin.Services Corp. MTN 14/24 | USD | 285.000 | 285.000 |
US23311VAG23 | 5,3750 % DCP Midstream Operating L.P. Notes 18/25 | USD | 0 | 500.000 |
US26835PAF71 | 3,6250 % EDP Finance B.V. Notes 17/24 144A | USD | 0 | 500.000 |
US375558AZ68 | 3,5000 % Gilead Sciences Inc. Notes 14/25 | USD | 300.000 | 300.000 |
US412822AD08 | 3,5000 % Harley-Davidson Inc. Notes 15/25 | USD | 0 | 500.000 |
US26138EAS81 | 3,4000 % Keurig Dr Pepper Inc. Notes 15/25 | USD | 0 | 500.000 |
Nichtnotierte Wertpapiere | ||||
Aktien | ||||
EUR | ||||
FI0009003305 | Sampo OYJ Reg.Shares Cl.A | STK | 0 | 362 |
Verzinsliche Wertpapiere | ||||
EUR | ||||
XS2004795725 | 0,3750 % Nationale-Nederlanden Bank NV MTN 19/23 | EUR | 0 | 500.000 |
Gattungsbezeichnung | Stück bzw. | Volumen | |
---|---|---|---|
Anteile bzw. Whg. | in 1.000 | ||
Derivate (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe.) | |||
Terminkontrakte | |||
Aktienindex-Terminkontrakte | |||
Gekaufte Kontrakte: | EUR | 13.085 | |
(Basiswert(e): ESTX Mid Index (Price) (EUR), FTSE 100 Index, MDAX Performance-Index, MSCI Emerging Markets Index (Total Return) (USD), MSCI Emerging Markets Index (USD), Nasdaq-100 Index, Russell 2000 Index, S&P 500 Index, S&P/ASX 200 Index, TOPIX Index (Price) (JPY)) | |||
Verkaufte Kontrakte: | EUR | 2.454 | |
(Basiswert(e): EURO STOXX 50 Index (Price) (EUR), S&P/TSX 60 Index (Price) (CAD), Swiss Market Index (Price) (CHF)) | |||
Zinsterminkontrakte | |||
Gekaufte Kontrakte: | EUR | 16.014 | |
(Basiswert(e): 10 Year Spanish Bono Futures (FBON), EURO Bund Future (FGBL), EURO-BTP Future (FBTP)) | |||
Verkaufte Kontrakte: | EUR | 79.197 | |
(Basiswert(e): EURO Bobl Future (FGBM), EURO Schatz Future (FGBS)) | |||
Devisentermingeschäfte | |||
Devisenterminkontrakte (Verkauf) | |||
Verkauf von Devisen auf Termin: | |||
AUD/EUR | EUR | 114 | |
CAD/EUR | EUR | 886 | |
CHF/EUR | EUR | 741 | |
GBP/EUR | EUR | 282 | |
JPY/EUR | EUR | 319 | |
NOK/EUR | EUR | 95 | |
SEK/EUR | EUR | 589 | |
USD/EUR | EUR | 8.152 | |
Devisenterminkontrakte (Kauf) | |||
Kauf von Devisen auf Termin: | |||
AUD/EUR | EUR | 163 | |
CAD/EUR | EUR | 1.194 | |
CHF/EUR | EUR | 1.121 | |
GBP/EUR | EUR | 341 | |
JPY/EUR | EUR | 664 | |
NOK/EUR | EUR | 180 | |
SEK/EUR | EUR | 755 | |
USD/EUR | EUR | 10.574 | |
Wertpapierdarlehen (Geschäftsvolumen, bewertet auf Basis des bei Abschluss des Darlehensgeschäftes vereinbarten Wertes): | |||
unbefristet | EUR | 94.351 |
(Basiswert(e): 0,1250 % Terna Rete Elettrica Nazio.SpA MTN 19/25, 0,2500 % Bundesrep.Deutschland Anl. 17/27, 0,5000 % Bundesrep.Deutschland Anl. 15/25, 0,5000 % Bundesrep.Deutschland Anl. 18/28, 1,0000 % Bundesrep.Deutschland Anl. 15/25, 1,5000 % Bundesrep.Deutschland Anl. 14/24, 1,7000 % Bundesrep.Deutschland Anl. 22/32, 1,7500 % Bundesrep.Deutschland Anl. 14/24, 1,8750 % ERG S.p.A. MTN 19/25, 3,8750 % Fresenius Medical Care KGaA MTN 22/27, Ahold Delhaize N.V., Konkinkl. Aand. aan toonder, Amgen Inc. Reg.Shares, AXA S.A. Actions au Porteur, Italgas S.P.A. Azioni nom., JPMorgan Chase & Co. Reg.Shares, Kon. KPN N.V. Aandelen aan toonder, Mediobanca – Bca Cred.Fin. SpA Azioni nom., Orange S.A. Actions Port., Randstad N.V. Aandelen aan toonder, REN-Redes Energ.Nacionais SGPS Acç.Nomi.Catego. A, Skandinaviska Enskilda Banken Namn-Aktier A (fria), SSE PLC Shares, Svenska Handelsbanken AB Namn-Aktier A, Texas Instruments Inc. Reg.Shares, UnitedHealth Group Inc. Reg.Shares, UPM Kymmene Corp. Reg.Shares, Viscofan S.A. Acciones Port., Vivendi SE Actions Porteur)
Der Anteil der Wertpapiertransaktionen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens über Broker ausgeführt wurden, die eng verbundene Unternehmen und Personen sind, betrug 0,00 Prozent. Ihr Umfang belief sich hierbei auf insgesamt 0 Euro. |
Deka-Kirchen Balance (I (A))
Entwicklung des Sondervermögens | ||||
EUR | ||||
I. | Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | 29.516.617,51 | ||
1 | Ausschüttung bzw. Steuerabschlag für das Vorjahr | -518.261,32 | ||
2 | Zwischenausschüttung(en) | -.– | ||
3 | Mittelzufluss (netto) | -1.262.883,89 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 594.248,70 | ||
davon aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 594.248,70 | ||
davon aus Verschmelzung | EUR | 0,00 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -1.857.132,59 | ||
4 | Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | 25.528,98 | ||
5 | Ergebnis des Geschäftsjahres | 631.774,55 | ||
davon Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | -554.494,10 | |||
davon Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | 580.994,08 | |||
II. | Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | 28.392.775,83 | ||
Vergleichende Übersicht der letzten drei Geschäftsjahre | |||
Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | Anteilwert | ||
EUR | EUR | ||
30.11.2020 | 27.443.865,89 | 99,47 | |
30.11.2021 | 28.470.476,76 | 100,06 | |
30.11.2022 | 29.516.617,51 | 92,79 | |
30.11.2023 | 28.392.775,83 | 93,32 |
*) Rundungsbedingte Differenzen bei den je Anteil-Werten sind möglich | |||||
Ertrags- und Aufwandsrechnung | |||||
für den Zeitraum vom 01.12.2022 – 30.11.2023 | |||||
(einschließlich Ertragsausgleich) | |||||
EUR | EUR | ||||
I. | Erträge | insgesamt | je Anteil *) | ||
1. | Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaftsteuer) | 897,43 | 0,00 | ||
2. | Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | 67.797,80 | 0,22 | ||
3. | Zinsen aus inländischen Wertpapieren | 104.021,59 | 0,34 | ||
4. | Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | 162.435,10 | 0,53 | ||
5. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 55.310,48 | 0,18 | ||
davon Negative Einlagezinsen | -89,50 | -0,00 | |||
davon Positive Einlagezinsen | 55.399,98 | 0,18 | |||
6. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | 0,00 | 0,00 | ||
7. | Erträge aus Investmentanteilen | 0,00 | 0,00 | ||
8. | Erträge aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften | 2.241,68 | 0,01 | ||
davon Erträge aus Wertpapier-Darlehen | 2.241,68 | 0,01 | |||
9a. | Abzug inländischer Körperschaftsteuer | -134,56 | -0,00 | ||
davon inländische Körperschaftsteuer auf inländische Dividendenerträge | -134,56 | -0,00 | |||
9b. | Abzug ausländischer Quellensteuer | -11.486,62 | -0,04 | ||
davon aus Dividenden ausländischer Aussteller | -11.486,62 | -0,04 | |||
10. | Sonstige Erträge | 25.860,32 | 0,08 | ||
davon Kompensationszahlungen | 25.174,79 | 0,08 | |||
davon Quellensteuerrückvergütung Dividenden | 623,64 | 0,00 | |||
davon Zinsgutschrift auf Quellensteuerrückvergütung Fokusbank | 61,89 | 0,00 | |||
Summe der Erträge | 406.943,22 | 1,34 | |||
II. | Aufwendungen | ||||
1. | Zinsen aus Kreditaufnahmen | -1,50 | -0,00 | ||
2. | Verwaltungsvergütung | -167.389,99 | -0,55 | ||
3. | Verwahrstellenvergütung | 0,00 | 0,00 | ||
4. | Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | 0,00 | 0,00 | ||
5. | Sonstige Aufwendungen | -50.883,13 | -0,17 | ||
davon Aufwendungen aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften | -739,67 | -0,00 | |||
davon EMIR-Kosten | -4.384,73 | -0,01 | |||
davon Kosten für die Bereitstellung von Analysematerial oder -dienstleistungen durch Dritte | -1.121,37 | -0,00 | |||
davon Kostenpauschale | -44.637,36 | -0,15 | |||
Summe der Aufwendungen | -218.274,62 | -0,72 | |||
III. | Ordentlicher Nettoertrag | 188.668,60 | 0,62 | ||
IV. | Veräußerungsgeschäfte | ||||
1. | Realisierte Gewinne | 1.867.272,28 | 6,14 | ||
2. | Realisierte Verluste | -1.450.666,31 | -4,77 | ||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | 416.605,97 | 1,37 | |||
V. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 605.274,57 | 1,99 | ||
1. | Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | -554.494,10 | -1,82 | ||
2. | Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | 580.994,08 | 1,91 | ||
VI. | Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 26.499,98 | 0,09 | ||
VII. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 631.774,55 | 2,08 |
*) Rundungsbedingte Differenzen bei den je Anteil-Werten sind möglich. | |||
1) Der Abzug von Kapitalertragsteuer und Solidaritätszuschlag erfolgt gemäß § 44 Abs. 1 Satz 3 EStG über die depotführende Stelle bzw. über die letzte inländische auszahlende Stelle als Entrichtungsverpflichtete. | |||
2) Ausschüttung am 21. Februar 2024 mit Beschlussfassung vom 13. Februar 2024. | |||
Verwendung der Erträge des Sondervermögens | |||
Berechnung der Ausschüttung | |||
EUR | EUR | ||
I. | Für die Ausschüttung verfügbar | insgesamt | je Anteil*) |
1 | Vortrag aus dem Vorjahr | 21.889,07 | 0,07 |
2 | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 605.274,57 | 1,99 |
3 | Zuführung aus dem Sondervermögen | 0,00 | 0,00 |
II. | Nicht für die Ausschüttung verwendet | ||
1 | Der Wiederanlage zugeführt | 0,00 | 0,00 |
2 | Vortrag auf neue Rechnung | 161.638,19 | 0,53 |
III. | Gesamtausschüttung1) | 465.525,45 | 1,53 |
1 | Zwischenausschüttung | 0,00 | 0,00 |
2 | Endausschüttung2) | 465.525,45 | 1,53 |
Umlaufende Anteile: Stück 304.265 |
Deka-Kirchen Balance (D)
Entwicklung des Sondervermögens | ||||
EUR | ||||
I. | Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | 10.181.890,87 | ||
1 | Ausschüttung bzw. Steuerabschlag für das Vorjahr | -167.406,02 | ||
2 | Zwischenausschüttung(en) | -.– | ||
3 | Mittelzufluss (netto) | 2.535,23 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 873.048,90 | ||
davon aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 873.048,90 | ||
davon aus Verschmelzung | EUR | 0,00 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -870.513,67 | ||
4 | Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | -8.524,64 | ||
5 | Ergebnis des Geschäftsjahres | 237.876,06 | ||
davon Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | -186.813,86 | |||
davon Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | 206.204,29 | |||
II. | Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | 10.246.371,50 | ||
Vergleichende Übersicht der letzten drei Geschäftsjahre | |||
Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | Anteilwert | ||
EUR | EUR | ||
30.11.2020 | 12.208.304,87 | 100,80 | |
30.11.2021 | 11.704.389,65 | 101,39 | |
30.11.2022 | 10.181.890,87 | 94,03 | |
30.11.2023 | 10.246.371,50 | 94,56 |
*) Rundungsbedingte Differenzen bei den je Anteil-Werten sind möglich | |||||
Ertrags- und Aufwandsrechnung | |||||
für den Zeitraum vom 01.12.2022 – 30.11.2023 | |||||
(einschließlich Ertragsausgleich) | |||||
EUR | EUR | ||||
I. | Erträge | insgesamt | je Anteil *) | ||
1. | Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaftsteuer) | 323,87 | 0,00 | ||
2. | Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | 24.466,54 | 0,23 | ||
3. | Zinsen aus inländischen Wertpapieren | 37.538,92 | 0,35 | ||
4. | Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | 58.619,40 | 0,54 | ||
5. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 19.960,19 | 0,18 | ||
davon Negative Einlagezinsen | -32,29 | -0,00 | |||
davon Positive Einlagezinsen | 19.992,48 | 0,18 | |||
6. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | 0,00 | 0,00 | ||
7. | Erträge aus Investmentanteilen | 0,00 | 0,00 | ||
8. | Erträge aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften | 808,97 | 0,01 | ||
davon Erträge aus Wertpapier-Darlehen | 808,97 | 0,01 | |||
9a. | Abzug inländischer Körperschaftsteuer | -48,58 | -0,00 | ||
davon inländische Körperschaftsteuer auf inländische Dividendenerträge | -48,58 | -0,00 | |||
9b. | Abzug ausländischer Quellensteuer | -4.145,13 | -0,04 | ||
davon aus Dividenden ausländischer Aussteller | -4.145,13 | -0,04 | |||
10. | Sonstige Erträge | 9.380,96 | 0,09 | ||
davon Kompensationszahlungen | 9.085,01 | 0,08 | |||
davon Quellensteuerrückvergütung Dividenden | 225,05 | 0,00 | |||
davon Rückerstattung inländischer Körperschaftsteuer | 48,58 | 0,00 | |||
davon Zinsgutschrift auf Quellensteuerrückvergütung Fokusbank | 22,32 | 0,00 | |||
Summe der Erträge | 146.905,14 | 1,36 | |||
II. | Aufwendungen | ||||
1. | Zinsen aus Kreditaufnahmen | -0,53 | -0,00 | ||
2. | Verwaltungsvergütung | -60.400,93 | -0,56 | ||
3. | Verwahrstellenvergütung | 0,00 | 0,00 | ||
4. | Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | 0,00 | 0,00 | ||
5. | Sonstige Aufwendungen | -18.360,99 | -0,17 | ||
davon Aufwendungen aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften | -267,10 | -0,00 | |||
davon EMIR-Kosten | -1.582,36 | -0,01 | |||
davon Kosten für die Bereitstellung von Analysematerial oder -dienstleistungen durch Dritte | -404,59 | -0,00 | |||
davon Kostenpauschale | -16.106,94 | -0,15 | |||
Summe der Aufwendungen | -78.762,45 | -0,73 | |||
III. | Ordentlicher Nettoertrag | 68.142,69 | 0,63 | ||
IV. | Veräußerungsgeschäfte | ||||
1. | Realisierte Gewinne | 673.855,57 | 6,22 | ||
2. | Realisierte Verluste | -523.512,63 | -4,83 | ||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | 150.342,94 | 1,39 | |||
V. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 218.485,63 | 2,02 | ||
1. | Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | -186.813,86 | -1,72 | ||
2. | Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | 206.204,29 | 1,90 | ||
VI. | Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 19.390,43 | 0,18 | ||
VII. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 237.876,06 | 2,20 |
*) Rundungsbedingte Differenzen bei den je Anteil-Werten sind möglich. | |||
1) Der Abzug von Kapitalertragsteuer und Solidaritätszuschlag erfolgt gemäß § 44 Abs. 1 Satz 3 EStG über die depotführende Stelle bzw. über die letzte inländische auszahlende Stelle als Entrichtungsverpflichtete. | |||
2) Ausschüttung am 21. Februar 2024 mit Beschlussfassung vom 13. Februar 2024. | |||
Verwendung der Erträge des Sondervermögens | |||
Berechnung der Ausschüttung | |||
EUR | EUR | ||
I. | Für die Ausschüttung verfügbar | insgesamt | je Anteil*) |
1 | Vortrag aus dem Vorjahr | 8.385,67 | 0,08 |
2 | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 218.485,63 | 2,02 |
3 | Zuführung aus dem Sondervermögen | 0,00 | 0,00 |
II. | Nicht für die Ausschüttung verwendet | ||
1 | Der Wiederanlage zugeführt | 0,00 | 0,00 |
2 | Vortrag auf neue Rechnung | 58.916,40 | 0,54 |
III. | Gesamtausschüttung1) | 167.954,90 | 1,55 |
1 | Zwischenausschüttung | 0,00 | 0,00 |
2 | Endausschüttung2) | 167.954,90 | 1,55 |
Umlaufende Anteile: Stück 108.358 |
Anhang.
Zusätzliche Angaben zu den Derivaten | |
Das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure in EUR | 15.588.055,77 |
Vertragspartner der derivativen Geschäfte | |
DekaBank Deutsche Girozentrale | |
J.P. Morgan SE |
Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotenzial wurde für dieses Sondervermögen gemäß der DerivateV nach dem qualifizierten Ansatz anhand eines Vergleichsvermögens ermittelt (relativer Value-at-Risk gem. § 8 DerivateV).
Zusammensetzung des Vergleichsvermögens (§ 37 Abs. 5 DerivateV i. V. m. § 9 DerivateV)
5% Bloomberg Barclays Global Aggregate Corporate hedged in EUR, 10% MSCI World hedged in EUR NR , 70% eb.rexx German Government Bond RI in EUR, 15% iBoxx Euro Corporates all maturities TR in EUR
Dem Sondervermögen wird ein derivatefreies Vergleichsvermögen gegenübergestellt. Es handelt sich dabei um eine Art virtuelles Sondervermögen, dem keine realen Positionen oder Geschäfte zugrunde liegen. Die Grundidee besteht darin, eine plausible Vorstellung zu entwickeln, wie das Sondervermögen ohne Derivate oder derivative Komponenten zusammengesetzt wäre. Das Vergleichsvermögen muss den Anlagebedingungen, den Angaben im Verkaufsprospekt und den wesentlichen Anlegerinformationen des Sondervermögens im Wesentlichen entsprechen, ein derivatefreier Vergleichsmaßstab wird möglichst genau nachgebildet. In Ausnahmefällen kann von der Forderung des derivatefreien Vergleichsvermögens abgewichen werden, sofern das Sondervermögen Long/Short-Strategien nutzt oder zur Abbildung von z.B. Rohstoffexposure oder Währungsabsicherungen.
Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko (§ 37 Abs. 4 Satz 1 und 2 DerivateV i. V. m. § 10 DerivateV)
kleinster potenzieller Risikobetrag 1,15%
größter potenzieller Risikobetrag 1,94%
durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag 1,70%
Der potenzielle Risikobetrag für das Marktrisiko des Sondervermögens wird über die Risikokennzahl Value-at-Risk (VaR) dargestellt. Zum Ausdruck gebracht wird durch diese Kennzahl der potenzielle Verlust des Sondervermögens, der unter normalen Marktbedingungen mit einem Wahrscheinlichkeitsniveau von 99% (Konfidenzniveau) bei einer angenommenen Haltedauer von 10 Arbeitstagen auf Basis eines effektiven historischen Betrachtungszeitraumes von einem Jahr nicht überschritten wird. Wenn zum Beispiel ein Sondervermögen einen VaR-Wert von 2,5% aufwiese, dann würde unter normalen Marktbedingungen der potenzielle Verlust des Sondervermögens mit einer Wahrscheinlichkeit von 99% nicht mehr als 2,5% des Wertes des Sondervermögens innerhalb von 10 Arbeitstagen betragen. Im Bericht wird die maximale, minimale und durchschnittliche Ausprägung dieser Kennzahl auf Basis einer Beobachtungszeitreihe von maximal einem Jahr oder ab Umstellungsdatum veröffentlicht. Der VaR-Wert des Sondervermögens darf das Zweifache des VaR-Werts des derivatefreien Vergleichsvermögens nicht übersteigen. Hierdurch wird das Marktrisiko des Sondervermögens klar limitiert.
Risikomodell (§ 37 Abs. 4 Satz 3 DerivateV i. V. m. § 10 DerivateV)
historische Simulation
Im Berichtszeitraum genutzter Umfang des Leverage gemäß der Brutto-Methode (§ 37 Abs. 4 Satz 4 DerivateV i. V. m. § 5 Abs. 2 DerivateV)
171,57%
Emittenten oder Garanten, deren Sicherheiten mehr als 20% des Wertes des Fonds ausgemacht haben (§ 37 Abs. 6 DerivateV):
Im Berichtszeitraum wiesen keine Sicherheiten eine erhöhte Emittentenkonzentration nach § 27 Abs. 7 Satz 4 DerivateV auf.
Zusätzliche Angaben zu den Wertpapier-Darlehen und Pensionsgeschäften (besichert)
Instrumentenart | Kontrahent | Exposure in EUR |
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(Angabe nach Marktwerten) | ||
Wertpapier-Darlehen | DekaBank Deutsche Girozentrale | 1.922.723,14 |
Gesamtbetrag der bei Wertpapier-Darlehen von Dritten gewährten Sicherheiten: | EUR | 2.558.903,14 |
davon: | ||
Schuldverschreibungen | EUR | 2.558.903,14 |
Erträge aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften Anteilklasse I (A) | EUR | 2.241,68 |
Aufwendungen aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften Anteilklasse I (A) | EUR | 739,67 |
Erträge aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften Anteilklasse D | EUR | 808,97 |
Aufwendungen aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften Anteilklasse D | EUR | 267,10 |
Umlaufende Anteilwert Klasse I (A) | STK | 304.265 |
Umlaufende Anteile Klasse D | STK | 108.358 |
Anteilwert Klasse I (A) | EUR | 93,32 |
Anteilwert Klasse D | EUR | 94,56 |
Angaben zu Bewertungsverfahren
Die Bewertung der Vermögensgegenstände erfolgt durch die Verwaltungsgesellschaft auf Grundlage der gesetzlichen Regelungen im Kapitalanlagegesetzbuch (§ 168) und der Kapitalanlage-Rechnungslegungs- und -Bewertungsverordnung (KARBV).
Aktien / aktienähnliche Genussscheine / Beteiligungen
Aktien und aktienähnliche Genussscheine werden grundsätzlich mit dem zuletzt verfügbaren Kurs ihrer Heimatbörse bewertet, sofern die Umsatzvolumina an einer anderen Börse mit gleicher Kursnotierungswährung nicht höher sind. Für Aktien, aktienähnliche Genussscheine und Unternehmensbeteiligungen, welche nicht an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt notiert oder gehandelt werden oder deren Börsenkurs den tatsächlichen Marktwert nicht angemessen widerspiegelt, werden die Verkehrswerte zugrunde gelegt, die sich nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten ergeben.
Renten / rentenähnliche Genussscheine / Zertifikate / Schuldscheindarlehen
Für die Bewertung von Renten, rentenähnlichen Genussscheinen und Zertifikaten, die zum Handel an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt zugelassen sind, wird grundsätzlich der letzte verfügbare handelbare Kurs zugrunde gelegt. Renten, rentenähnliche Genussscheine und Zertifikate, welche nicht an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt notiert oder gehandelt werden oder deren Börsenkurs den tatsächlichen Marktwert nicht angemessen widerspiegelt, werden mit marktnahen Kursstellungen (in der Regel Brokerquotes, alternativ mit sonstigen Preisquellen) bewertet, welche auf Basis geeigneter Verfahren validiert werden. Die Bewertung von Schuldscheindarlehen erfolgt in der Regel mit Modellbewertungen, die von externen Dienstleistern bezogen und auf Basis geeigneter Verfahren validiert werden.
Investmentanteile
Investmentanteile werden zum letzten von der Investmentgesellschaft festgestellten Rücknahmepreis bewertet, sofern dieser aktuell und verlässlich ist. Exchange-traded funds (ETFs) werden mit dem zuletzt verfügbaren Börsenkurs bewertet.
Derivate
Die Bewertung von Futures und Optionen, die an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt gehandelt werden, erfolgt grundsätzlich anhand des letzten verfügbaren handelbaren Kurses. Futures und Optionen, welche nicht an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt notiert oder gehandelt werden oder deren Börsenkurs den tatsächlichen Marktwert nicht angemessen widerspiegelt, werden mit Verkehrswerten bewertet, welche mittels marktgängiger Verfahren (z.B. Black-Scholes-Merton) ermittelt werden. Die Bewertung von Swaps erfolgt anhand von Fair Values, welche mittels marktgängiger Verfahren (z.B. Discounted-Cash-Flow-Verfahren) ermittelt werden. Devisentermingeschäfte werden nach der Forward Point Methode bewertet.
Bankguthaben
Bankguthaben wird zum Nennwert bewertet.
Sonstiges
Der Wert aller Vermögenswerte und Verbindlichkeiten, welche nicht in der Währung des Fonds geführt werden, wird in diese Währung zu den jeweiligen Devisenkursen (i.d.R. Reuters-Fixing) umgerechnet.
Gesamtkostenquote (laufende Kosten) Anteilklasse I (A) | 0,78% | |
Gesamtkostenquote (laufende Kosten) Anteilklasse D | 0,78% | |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
Für das Sondervermögen ist gemäß den Anlagebedingungen eine an die Kapitalverwaltungsgesellschaft abzuführende Kostenpauschale von insgesamt 0,16% p.a. vereinbart. Davon entfallen bis zu 0,08% p.a. auf die Verwahrstelle und bis zu 0,10% p.a. auf Dritte. Die Kostenpauschale deckt die in den Besonderen Anlagebedingungen und im Verkaufsprospekt aufgeführten Vergütungen und Kosten ab, die dem Sondervermögen nicht separat belastet werden. Die Verwaltungsvergütung ist nicht Bestandteil der Kostenpauschale und wird dem Sondervermögen gesondert belastet.
Der Gesellschaft fließen keine Rückvergütungen der aus dem Fonds an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütungen und Aufwandserstattungen zu.
Die Gesellschaft gewährt an Vermittler, z.B. Kreditinstitute, wiederkehrend – meist jährlich – Vermittlungsentgelte als so genannte „Vermittlungsprovisionen“ bzw. „Vermittlungsfolgeprovisionen“.
Für den Erwerb und die Veräußerung der Investmentanteile sind keine Ausgabeaufschläge und keine Rücknahmeabschläge berechnet worden.
Für die Investmentanteile wurden von der verwaltenden Gesellschaft auf Basis des Zielfonds folgende Verwaltungsvergütungen in % p.a. erhoben:
iShs 3-iShs S&P 500 ESG ETF Reg.Shs Acc. | 0,07 | |
Wesentliche sonstige Erträge
Anteilklasse I (A)
Kompensationszahlungen | EUR | 25.174,79 |
Quellensteuerrückvergütung Dividenden | EUR | 623,64 |
Zinsgutschrift auf Quellensteuerrückvergütung Fokusbank | EUR | 61,89 |
Anteilklasse D | ||
Kompensationszahlungen | EUR | 9.085,01 |
Quellensteuerrückvergütung Dividenden | EUR | 225,05 |
Rückerstattung inländischer Körperschaftsteuer | EUR | 48,58 |
Zinsgutschrift auf Quellensteuerrückvergütung Fokusbank | EUR | 22,32 |
Wesentliche sonstige Aufwendungen
Anteilklasse I (A)
Aufwendungen aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 739,67 |
EMIR-Kosten | EUR | 4.384,73 |
Kosten für die Bereitstellung von Analysematerial oder -dienstleistungen durch Dritte | EUR | 1.121,37 |
Kostenpauschale | EUR | 44.637,36 |
Anteilklasse D | ||
Aufwendungen aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 267,10 |
EMIR-Kosten | EUR | 1.582,36 |
Kosten für die Bereitstellung von Analysematerial oder -dienstleistungen durch Dritte | EUR | 404,59 |
Kostenpauschale | EUR | 16.106,94 |
Transaktionskosten im Geschäftsjahr gesamt | EUR | 31.751,11 |
Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft
Die Deka Investment GmbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihrer Vergütungssysteme. Zudem gilt die für alle Unternehmen der Deka-Gruppe verbindliche Vergütungsrichtlinie, die gruppenweite Standards für die Ausgestaltung der Vergütungssysteme definiert. Sie enthält die Grundsätze zur Vergütung und die maßgeblichen Vergütungsparameter.
Das Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird mindestens einmal jährlich durch einen unabhängigen Vergütungsausschuss, das „Managementkomitee Vergütung“ (MKV) der Deka-Gruppe, auf seine Angemessenheit und die Einhaltung aller aufsichtsrechtlichen Vorgaben zur Vergütung überprüft.
Vergütungskomponenten
Das Vergütungssystem der Deka Investment GmbH umfasst fixe und variable Vergütungselemente sowie Nebenleistungen.
Für die Mitarbeitenden und Geschäftsführung der Deka Investment GmbH findet eine maximale Obergrenze für den Gesamtbetrag der variablen Vergütung in Höhe von 200 Prozent der fixen Vergütung Anwendung.
Weitere sonstige Zuwendungen im Sinne von Vergütung, wie z.B. Anlageerfolgsprämien, werden bei der Deka Investment GmbH nicht gewährt.
Bemessung des Bonuspools
Der Bonuspool leitet sich – unter Berücksichtigung der finanziellen Lage der Deka Investment GmbH – aus dem vom Konzernvorstand der DekaBank Deutsche Girozentrale nach Maßgabe von § 45 Abs. 2 Nr. 5a KWG festgelegten Bonuspool der Deka-Gruppe ab und kann nach pflichtgemäßem Ermessen auch reduziert oder gestrichen werden.
Bei der Bemessung der variablen Vergütung sind grundsätzlich der individuelle Erfolgsbeitrag des Mitarbeitenden, der Erfolgsbeitrag der Organisationseinheit des Mitarbeitenden, der Erfolgsbeitrag der Deka Investment GmbH bzw. die Wertentwicklung der von dieser verwalteten Investmentvermögen sowie der Gesamterfolg der Deka-Gruppe zu berücksichtigen. Zur Bemessung des individuellen Erfolgsbeitrags des Mitarbeitenden werden sowohl quantitative als auch qualitative Kriterien verwendet, wie z.B. Qualifikationen, Kundenzufriedenheit. Negative Erfolgsbeiträge verringern die Höhe der variablen Vergütung. Die Erfolgsbeiträge werden anhand der Erfüllung von Zielvorgaben ermittelt.
Die Bemessung und Verteilung der Vergütung an die Mitarbeitenden erfolgt durch die Geschäftsführung. Die Vergütung der Geschäftsführung wird durch den Aufsichtsrat festgelegt.
Variable Vergütung bei risikorelevanten Mitarbeitenden
Die variable Vergütung der Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und von Mitarbeitenden, deren Tätigkeiten einen wesentlichen Einfluss auf das Gesamtrisikoprofil der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der von ihr verwalteten Investmentvermögen haben, sowie bestimmten weiteren Mitarbeitenden (zusammen als „risikorelevante Mitarbeitende“) unterliegt folgenden Regelungen:
― |
Die variable Vergütung der risikorelevanten Mitarbeitenden ist grundsätzlich erfolgsabhängig, d.h. ihre Höhe wird nach Maßgabe von individuellen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeitenden sowie den Erfolgsbeiträgen des Geschäftsbereichs und der Deka-Gruppe ermittelt. |
― |
Für die Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird zwingend ein Anteil von 60 Prozent der variablen Vergütung über einen Zeitraum von bis zu fünf Jahren aufgeschoben. Bei risikorelevanten Mitarbeitenden unterhalb der Geschäftsführungs-Ebene beträgt der aufgeschobene Anteil 40 Prozent der variablen Vergütung und wird über einen Zeitraum von mindestens drei Jahren aufgeschoben. |
― |
Jeweils 50 Prozent der sofort zahlbaren und der aufgeschobenen Vergütung werden in Form von Instrumenten gewährt, deren Wertentwicklung von der nachhaltigen Wertentwicklung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der Unternehmenswertentwicklung der Deka-Gruppe abhängt. Diese nachhaltigen Instrumente unterliegen nach Eintritt der Unverfallbarkeit einer Sperrfrist von einem Jahr. |
― |
Der aufgeschobene Anteil der Vergütung ist während der Wartezeit risikoabhängig, d.h. er kann im Fall von negativen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeitenden, der Kapitalverwaltungsgesellschaft bzw. der von dieser verwalteten Investmentvermögen oder der Deka-Gruppe gekürzt werden oder komplett entfallen. Jeweils am Ende eines Jahres der Wartezeit wird der aufgeschobene Vergütungsanteil anteilig unverfallbar. Der unverfallbar gewordene Baranteil wird zum jeweiligen Zahlungstermin ausgezahlt, die unverfallbar gewordenen nachhaltigen Instrumente werden erst nach Ablauf der Sperrfrist ausgezahlt. |
― |
Risikorelevante Mitarbeitende, deren variable Vergütung für das jeweilige Geschäftsjahr einen Schwellenwert von 75 TEUR nicht überschreitet, erhalten die variable Vergütung vollständig in Form einer Barleistung ausgezahlt. |
Überprüfung der Angemessenheit des Vergütungssystems
Die Überprüfung des Vergütungssystems gemäß den geltenden regulatorischen Vorgaben für das Geschäftsjahr 2022 fand im Rahmen der jährlichen zentralen und unabhängigen internen Angemessenheitsprüfung des MKV statt. Dabei konnte zusammenfassend festgestellt werden, dass die Grundsätze der Vergütungsrichtlinie und aufsichtsrechtlichen Vorgaben an Vergütungssysteme von Kapitalverwaltungsgesellschaften eingehalten wurden. Das Vergütungssystem der Deka Investment GmbH war im Geschäftsjahr 2022 angemessen ausgestaltet. Es konnten keine Unregelmäßigkeiten festgestellt werden.
Gesamtsumme der im abgelaufenen Geschäftsjahr der
Deka Investment GmbH* gezahlten Mitarbeitervergütung | EUR | 57.636.189,51 |
---|---|---|
davon feste Vergütung | EUR | 43.854.381,97 |
davon variable Vergütung | EUR | 13.781.807,54 |
Zahl der Mitarbeiter der KVG | 461 | |
Gesamtsumme der im abgelaufenen Geschäftsjahr der | ||
---|---|---|
Deka Investment GmbH* gezahlten Vergütung an bestimmte Mitarbeitergruppen** | EUR | 11.962.579,80 |
Geschäftsführer | EUR | 2.094.112,05 |
weitere Risk Taker | EUR | 1.991.350,34 |
Mitarbeiter mit Kontrollfunktionen | EUR | 387.352,00 |
Mitarbeiter in gleicher Einkommensstufe wie Geschäftsführer und Risk Taker | EUR | 7.489.765,41 |
* Mitarbeiterwechsel innerhalb der Deka-Gruppe werden einheitlich gemäß gruppenweitem Vergütungsbericht dargestellt.
** weitere Risk Taker: alle sonstigen Risk Taker, die nicht Geschäftsführer oder Risk Taker mit Kontrollfunktionen sind. Mitarbeiter in Kontrollfunktionen: Mitarbeiter in Kontrollfunktionen, die als Risk Taker identifiziert wurden oder sich auf derselben Einkommensstufe wie Risk Taker oder Geschäftsführer befinden.
Zusätzliche Angaben gemäß der Verordnung (EU) 2015/2365 über die Transparenz von Wertpapierfinanzierungsgeschäften
(Angaben pro Art des Wertpapierfinanzierungsgeschäfts/Total Return Swaps)
Verwendete Vermögensgegenstände
Wertpapier-Darlehen (besichert) | Marktwert in EUR | in % des Fondsvermögens |
---|---|---|
Verzinsliche Wertpapiere | 1.922.723,14 | 4,98 |
10 größte Gegenparteien | ||
---|---|---|
Wertpapier-Darlehen (besichert) | Bruttovolumen offene Geschäfte in EUR | Sitzstaat |
DekaBank Deutsche Girozentrale | 1.922.723,14 | Deutschland |
Art(en) von Abwicklung/Clearing (z.B. zweiseitig, dreiseitig, CCP)
Die Abwicklung von Wertpapierfinanzierungsgeschäften erfolgt über einen zentralen Kontrahenten (Organisiertes Wertpapier-Darlehenssystem), per bilateralem Geschäft (Principal-Geschäfte) oder trilateral (Agency-Geschäfte). Total Return Swaps werden als bilaterales OTC-Geschäft abgeschlossen.
Geschäfte gegliedert nach Restlaufzeiten (absolute Beträge)
Wertpapier-Darlehen (besichert) | absolute Beträge in EUR | |
---|---|---|
unbefristet | 1.922.723,14 | |
Art(en) und Qualität(en) der erhaltenen Sicherheiten für bilaterale Geschäfte
Die Sicherheit, die der Fonds erhält, kann in liquiden Mitteln (u.a. Bargeld und Bankguthaben) oder durch die Übertragung oder Verpfändung von Schuldverschreibungen, insbesondere Staatsanleihen, geleistet werden. Schuldverschreibungen, die als Sicherheit begeben werden, müssen ein Mindestrating von BBB- aufweisen. Gibt es kein Anleiherating, so ist das Emittentenrating zu nutzen. Die Sicherheit kann auch in Aktien bestehen. Die Aktien, die als Sicherheit begeben werden, müssen in einem wichtigen Index enthalten sein.
Währung(en) der erhaltenen Sicherheiten
Wertpapier-Darlehen
EUR
Sicherheiten gegliedert nach Restlaufzeiten (absolute Beträge)
Wertpapier-Darlehen | absolute Beträge in EUR | |
---|---|---|
unbefristet | 2.558.903,14 | |
Ertrags- und Kostenanteile | ||
---|---|---|
Wertpapier-Darlehen | absolute Beträge in EUR | in % der Bruttoerträge des Fonds |
Ertragsanteil des Fonds | 3.080,79 | 100,00 |
Kostenanteil des Fonds | 1.016,68 | 33,00 |
Ertragsanteil der KVG | 1.016,68 | 33,00 |
Der oben ausgewiesene Kostenanteil des Fonds bzw. Ertragsanteil der KVG beinhaltet sowohl den Aufwandsersatz der Kapitalverwaltungsgesellschaft (KVG) als auch zusätzliche Kosten Dritter. Damit werden der Infrastrukturaufwand der Kapitalverwaltungsgesellschaft und die Kosten des externen Wertpapierdarlehen-Serviceproviders für die Anbahnung, Durchführung und Abwicklung inklusive der Sicherheitenstellung abgegolten.
Erträge für den Fonds aus Wiederanlage von Barsicherheiten, bezogen auf alle Wertpapierfinanzierungsgeschäfte und Total Return Swaps (absoluter Betrag)
Eine Wiederanlage von Barsicherheiten liegt nicht vor.
Verliehene Wertpapiere in % aller verleihbaren Vermögensgegenstände des Fonds
5,30% (EUR der gesamten Wertpapierleihe im Verhältnis zur „Summe Wertpapiervermögen – exklusive Geldmarktfonds“)
Zehn größte Sicherheitenaussteller, bezogen auf alle Wertpapierfinanzierungsgeschäfte und Total Return Swaps
Wertpapier-Darlehen | absolutes Volumen der empfangenen Sicherheiten in EUR | |
---|---|---|
Berlin Hyp AG | 2.063.817,34 | |
Bayerische Landesbank | 495.085,79 | |
Wiederangelegte Sicherheiten in % der empfangenen Sicherheiten, bezogen auf alle Wertpapierfinanzierungsgeschäfte und Total Return Swaps
Eine Wiederanlage von Sicherheiten liegt nicht vor.
Verwahrer/Kontoführer von empfangenen Sicherheiten aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften und Total Return Swaps
Gesamtzahl Verwahrer/Kontoführer | 1 | |
Clearstream Banking Frankfurt | 2.558.903,14 EUR (absolut/verwahrter Betrag) | |
Eine Zuordnung der Kontrahenten zu den erhaltenen Sicherheiten ist auf Geschäftsartenebenen durch die Globalbesicherung im Einzelnen bei Total Return Swaps nicht möglich. Der ausgewiesene Wert enthält daher ausdrücklich keine Total Return Swaps, diese sind innerhalb der Globalbesicherung jedoch ausreichend besichert.
Verwahrart begebener Sicherheiten aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften und Total Return Swaps
In % aller begebenen Sicherheiten aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften und Total Return Swaps
gesonderte Konten/Depots | 0,00% | |
Sammelkonten/Depots | 0,00% | |
andere Konten/Depots | 0,00% | |
Verwahrart bestimmt Empfänger | 0,00% | |
Da eine Zuordnung begebener Sicherheiten bei Total Return Swaps auf Geschäftsartenebene durch die Globalbesicherung im Einzelnen nicht möglich ist, erfolgt der %-Ausweis für die Verwahrarten ohne deren Berücksichtigung.
Die Summenangabe der Sicherheiten nach Instrumentenart, Restlaufzeit, Sicherheitenaussteller und Verwahrer kann rundungsbedingt von der Summe der angegebenen Einzelwerte abweichen.
Angaben gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB
Basierend auf dem Gesetz zur Umsetzung der zweiten Aktionärsrechterichtlinie (ARUG II) macht die Kapitalverwaltungsgesellschaft zu § 134c Abs. 4 AktG folgende Angaben:
Wesentliche mittel- bis langfristige Risiken
Informationen zu den wesentlichen allgemeinen mittel- bis langfristigen Risiken des Sondervermögens sind im Verkaufsprospekt unter dem Abschnitt „Risikohinweise“ aufgeführt. Für die konkreten wesentlichen Risiken im Geschäftsjahr verweisen wir auf den Tätigkeitsbericht.
Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten
Die Zusammensetzung des Portfolios und die Portfolioumsätze können der Vermögensaufstellung bzw. den Angaben zu den während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäften, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen, entnommen werden. Die Portfolioumsatzkosten werden im Anhang des vorliegenden Jahresberichts ausgewiesen (Transaktionskosten).
Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung
Die Anlageziele und Anlagepolitik des Fonds werden im Tätigkeitsbericht dargestellt. Bei den Anlageentscheidungen werden die mittel- bis langfristigen Entwicklungen der Portfoliogesellschaften berücksichtigt. Dabei soll ein Einklang zwischen den Anlagezielen und Risiken sichergestellt werden.
Einsatz von Stimmrechtsberatern
Zum Einsatz von Stimmrechtsberatern informieren der Mitwirkungsbericht sowie der Stewardship Code der Kapitalverwaltungsgesellschaft. Die Dokumente stehen auf folgender Internetseite zur Verfügung: https://www.deka.de/privatkunden/ueber-uns/deka-investment-im-profil (Corporate Governance).
Handhabung der Wertpapierleihe und Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausübung von Aktionärsrechten
Auf inländischen Hauptversammlungen von börsennotierten Aktiengesellschaften übt die Kapitalverwaltungsgesellschaft das Stimmrecht entweder selbst oder über Stimmrechtsvertreter aus. Verliehene Aktien werden rechtzeitig an die Kapitalverwaltungsgesellschaft zurückübertragen, sodass diese das Stimmrecht auf Hauptversammlungen wahrnehmen kann. Für die in den Sondervermögen befindlichen ausländischen Aktien erfolgt die Ausübung des Stimmrechts insbesondere bei Gesellschaften, die im EURO STOXX 50® oder STOXX Europe 50® vertreten sind, sowie für US-amerikanische und japanische Gesellschaften mit signifikantem Bestand, falls diese Aktien zum Hauptversammlungstermin nicht verliehen sind. Zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften informieren der Stewardship Code und der Mitwirkungsbericht der Kapitalverwaltungsgesellschaft. Die entsprechenden Dokumente stehen Ihnen auf folgender Internetseite zur Verfügung: https://www.deka.de/privatkunden/ueber-uns/deka-investment-im-profil (Corporate Governance).
Weitere zum Verständnis des Berichts erforderliche Angaben
Ermittlung Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste:
Die Ermittlung der Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste erfolgt dadurch, dass in jedem Berichtszeitraum die in den Anteilpreis einfließenden Wertansätze der im Bestand befindlichen Vermögensgegenstände mit den jeweiligen historischen Anschaffungskosten verglichen werden, die Höhe der positiven Differenzen in die Summe der nicht realisierten Gewinne einfließen, die Höhe der negativen Differenzen in die Summe der nicht realisierten Verluste einfließen und aus dem Vergleich der Summenpositionen zum Ende des Berichtszeitraumes mit den Summenpositionen zum Anfang des Berichtszeitraumes die Nettoveränderungen ermittelt werden.
Auf Grund der Buchungssystematik bei Fonds mit Anteilklassen, wonach täglich die Veränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste zum Vortag auf Gesamtfondsebene berechnet und entsprechend dem Verhältnis der Anteilklassen zueinander verteilt wird, kann es bei Überwiegen der täglich negativen Veränderungen über die täglich positiven Veränderungen über den Berichtszeitraum innerhalb der Anteilklasse zum Ausweis von negativen nicht realisierten Gewinnen bzw. im umgekehrten Fall zu positiven nicht realisierten Verlusten kommen.
Bei den unter der Kategorie „Nichtnotierte Wertpapiere“ ausgewiesenen unterjährigen Transaktionen kann es sich um börsengehandelte bzw. in den organisierten Markt einbezogene Wertpapiere handeln, deren Fälligkeit mittlerweile erreicht ist und die aus diesem Grund der Kategorie nichtnotierte Wertpapiere zugeordnet wurden.
Die Klassifizierung von Geldmarktinstrumenten erfolgt gemäß Einstufung des Informationsdienstleisters WM Datenservice und kann in Einzelfällen von der Definition in § 194 KAGB abweichen. Insofern können Vermögensgegenstände, die gemäß § 194 KAGB unter Geldmarktinstrumente fallen, in der Vermögensaufstellung außerhalb der Kategorie „Geldmarktpapiere“ ausgewiesen sein.
Regelmäßige Informationen zu den in Artikel 8 Absätze 1, 2 und 2a der Verordnung (EU) 2019/2088 und Artikel 6 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2020/852 genannten Finanzprodukten
Name des Produkts: | Unternehmenskennung (LEI-Code): | |
Deka-Kirchen Balance | 529900HWVAQJW8H8WK11 | |
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Inwieweit wurden die mit dem Finanzprodukt beworbenen ökologischen und/oder sozialen Merkmale erfüllt? | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Wie wurden bei diesem Finanzprodukt die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren berücksichtigt? | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Welche sind die Hauptinvestitionen dieses Finanzprodukts? | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Wie hoch war der Anteil der nachhaltigkeitsbezogenen Investitionen? | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Welche Maßnahmen wurden während des Bezugszeitraums zur Erfüllung der ökologischen und/oder sozialen Merkmale ergriffen? | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Frankfurt am Main, den 27. Februar 2024
Deka Investment GmbH
Die Geschäftsführung
Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers.
An die Deka Investment GmbH,
Frankfurt am Main
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens Deka-Kirchen Balance – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Dezember 2022 bis zum 30. November 2023, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 30. November 2023, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Dezember 2022 bis zum 30. November 2023 sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der Deka Investment GmbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.
Sonstige Informationen
Die gesetzlichen Vertreter sind für die sonstigen Informationen verantwortlich. Die sonstigen Informationen umfassen die allgemeinen Angaben zum Management und zur Verwaltung des Sondervermögens.
Unser Prüfungsurteil zum Abschluss erstreckt sich nicht auf die sonstigen Informationen und dementsprechend geben wir diesbezüglich weder ein Prüfungsurteil noch irgendeine andere Form von Prüfungsschlussfolgerung ab.
Im Zusammenhang mit unserer Abschlussprüfung haben wir die Verantwortlichkeit die sonstigen Informationen zu lesen und dabei zu würdigen, ob die sonstigen Informationen
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wesentliche Unstimmigkeiten zum Jahresbericht des Sondervermögens Deka-Kirchen Balance unseren bei der Abschlussprüfung erlangten Kenntnissen aufweisen oder |
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anderweitig wesentlich falsch dargestellt erscheinen. |
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der Deka Investment GmbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen (d.h. Manipulationen der Rechnungslegung und Vermögensschädigungen) oder Irrtümern ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Sondervermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die Deka Investment GmbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus dolosen Handlungen oder Irrtümern resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
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identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher falscher Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass aus dolosen Handlungen resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist höher als das Risiko, dass aus Irrtümern resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, da dolose Handlungen kollusives Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können. |
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gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der Deka Investment GmbH abzugeben. |
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beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der Deka Investment GmbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben. |
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ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die Deka Investment GmbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die Deka Investment GmbH nicht fortgeführt wird. |
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beurteilen wir Darstellung, Aufbau und Inhalt des Jahresberichts insgesamt, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. |
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger bedeutsamer Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Frankfurt am Main, den 29. Februar 2024
Deloitte GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Andreas Koch Wirtschaftsprüfer |
Mathias Bunge Wirtschaftsprüfer |