ecoligo Projects Four UG (haftungsbeschränkt)
Berlin
Bericht
über die Mittelverwendungskontrolle
zur Vermögensanlage
„Nachrangdarlehen_Ngu Long I_5,50 %_2022_2027“
der ecoligo Projects Four UG (haftungsbeschränkt)
Auftrag und Auftragsdurchführung
Mit Vertrag vom 25. November 2021 wurde ich, Steuerberater Martin Jäschke, Leibnizstraße 23a, 04105 Leipzig (im Folgenden „Mittelverwendungskontrolleur“), von der ecoligo Projects Four UG (haftungsbeschränkt), Zimmerstraße 90, 10117 Berlin, eingetragen im Handelsregister des Amtsgerichts Berlin (Charlottenburg) unter HRB 218032 (im Folgenden „Emittent“, „Emittentin“ oder „Gesellschaft“) beauftragt, die Aufgaben des Mittelverwendungskontrolleurs wahrzunehmen und die Mittelverwendungskontrolle gemäß § 5c Vermögensanlagegesetz (VermAnlG) für eine Vermögensanlage nach § 1 Abs. 2 Nr. 4 VermAnlG durchzuführen. Die Emittentin hat ein Mittelverwendungskonto einzurichten, über das sie nur zusammen mit dem bestellten Mittelverwendungskontrolleur verfügen darf. Der Mittelverwendungskontrolleur darf einer Verwendung der eingeworbenen Anlegergelder durch die Emittentin erst zustimmen, wenn die im Vertrag über die Mittelverwendungskontrolle festgelegten Voraussetzungen vorliegen. Nach der Freigabe hat der Mittelverwendungskontrolleur zu kontrollieren, ob die freigegebenen Mittel aus der Vermögensanlage entsprechend dem im Vertrag festgelegten Verwendungszweck und den übrigen dort festgelegten Bestimmungen verwendet werden. In diesem Bericht berichte ich über das Ergebnis der Mittelverwendungskontrolle. Berichtsstichtag ist der 15. Juni 2023. Aufgrund der vollständigen Verwendung der Anlegergelder bis zum Berichtsstichtag handelt es sich bei diesem Bericht um einen Abschlussbericht. Eine frühere Berichterstattung datiert auf den 21. Mai 2023 (Berichtsstichtag: 15. Dezember 2022).
Anlageobjekt
Das Anlageobjekt wird im Vermögensanlageninformationsblatt nachfolgend beschrieben: „Der Emittent wird die Nettoeinnahmen aus diesem Nachrangdarlehen im Rahmen des Weiterleitungskredits an den Projektinhaber weiterleiten (unmittelbares Anlageobjekt). Der Projektinhaber wird das aus dem Weiterleitungskredit anteilig finanzierte Solarprojekt bestehend aus dem Neubau und Betrieb einer 2.188 kWp Solaranlage in für den Kunden Ngu Long Trading and Product Co. Ltd. durchführen (mittelbares Anlageobjekt). Die Solaranlage wird auf dem Dach eines Gebäudes des Kunden in Xuan Lam Commune, Thuan Thanh District, Bac Ninh Province, Vietnam (Koordinaten: 106,02°E, 21.03 °N) installiert.“
Prüfungsergebnisse zum Berichtsstichtag
Die Ergebnisse der Prüfung, die die Verwendung der Mittel (MV) auf Ebene der Emittentin (1. Ebene) und des Projektinhabers (2. Ebene) umfassen, werden nachfolgend zusammengefasst:
| Höhe der eingesammelten Anlegergelder | 312.000,00 EUR | |
| Höhe der davon in Anlageobjekte investierten Anlegergelder | 302.420,50 EUR | |
| Höhe der Anlegegelder, welche für sonstige Ausgaben verwendet wurden | 9.579,50 EUR | |
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Aufzählung der sonstigen Ausgaben und Beschreibung der Verwendung der Anlegergelder für die sonstigen Ausgaben: |
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| 1. | Vermittlungsgebühr des Plattformbetreibers und Gebühr für Einrichtung des Treuhandkontos in Höhe von 2,2 % der Gesamtnachlangdarlehensvaluta sowie eine Fixvergütung in Höhe von 250,00 EUR zzgl. Umsatzsteuer (MV 1. Ebene) | 8.465,66 EUR |
| 2. | Vergütung des Mittelverwendungskontrolleurs in Höhe von 0,3 % der Gesamtnachrangdarlehensvaluta zzgl. Umsatzsteuer (MV 1. Ebene) | 1.113,84 EUR |
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Aufzählung und Beschreibung der bereits erworbenen Anlageobjekte oder der Rechte daran oder der bereits gepachteten Anlageobjekte: |
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| Die unter Abschnitt „Anlageobjekt“ beschriebene Solaranlage war zum Berichtsstichtag teilweise fertiggestellt und ist am 6. Januar 2023 mit einer Leistung von 736 kWp in Betrieb gegangen (Projektphase 1). Die Erweiterung der Solaranlage auf die Zielleistung von 2.188 kWp ist in den weiteren Projektphasen 2 und 3 vorgesehen. Die bis zum Berichtsstichtag investierten Anlegergelder in Höhe von 302.420,50 EUR betreffen Meilensteinzahlungen für die Projektphase 1 inklusive Transaktionsgebühren zzgl. Umsatzsteuer an den Generalunternehmer, der mit dem Bau der unter Abschnitt „Anlageobjekt“ beschriebenen Solaranlage betraut ist (MV 2. Ebene). | 302.420,50 EUR | |
| Summe der nicht investierten Anlegergelder | 0,00 EUR | |
Zahlungen, die in fremden Währungen vorgenommen worden sind, wurden zum Wechselkurs des Zahltages in EUR umgerechnet und in die obige Aufstellung mit dem EUR-Betrag aufgenommen.
Die Nettoeinnahmen aus dem Nachrangdarlehen (Fundingsumme abzüglich Vermittlungsgebühr des Plattformbetreibers und Gebühr für Einrichtung des Treuhandkontos sowie Vergütung des Mittelverwendungskontrolleurs) wurden auf Grundlage des Weiterleitungskredits durch Zahlung der Emittentin am 6. Januar 2023 an die Projektinhaberin weitergeleitet (MV 1. Ebene).
Nach den mir vorliegenden Unterlagen und erteilten Aussagen ist die Verwendung der Anlegergelder bisher planmäßig erfolgt.
Leipzig, den 18. August 2023
Martin Jäschke
Steuerberater
