Auch hier haben wir mal wieder eine Bilanz, die mit ihren fast zwei Millionen Euro Minus, den Anleger nicht besonders erfreuen dürfte…
Hesse Newman Real Estate Nr. 2 GmbH & Co. KG
Hamburg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016
Bilanz
Aktiva
| 31.12.2016 EUR |
31.12.2015 EUR |
|
| A. Anlagevermögen | 33.521.712,11 | 34.184.330,11 |
| I. Sachanlagen | 33.521.712,11 | 34.184.330,11 |
| B. Umlaufvermögen | 543.768,26 | 442.568,54 |
| I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände | 102.927,51 | 95.742,45 |
| II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks | 440.840,75 | 346.826,09 |
| C. Rechnungsabgrenzungsposten | 675.913,12 | 991.600,00 |
| Bilanzsumme, Summe Aktiva | 34.741.393,49 | 35.618.498,65 |
|
Passiva |
||
| 31.12.2016 EUR |
31.12.2015 EUR |
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| A. Eigenkapital | 13.098.885,92 | 13.718.398,39 |
| I. Kapitalanteile | 11.965.335,92 | 12.584.848,39 |
| 1. Kapitalanteile der Kommanditisten | 11.965.335,92 | 12.584.848,39 |
| II. Rücklagen | 1.133.550,00 | 1.133.550,00 |
| B. Rückstellungen | 99.173,36 | 67.556,00 |
| C. Verbindlichkeiten | 21.543.334,21 | 21.832.544,26 |
| davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr | 334.945,67 | 344.320,12 |
| davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr | 21.208.388,54 | 21.488.224,14 |
| Bilanzsumme, Summe Passiva | 34.741.393,49 | 35.618.498,65 |
Anhang für das Geschäftsjahr 2016
Hesse Newman Real Estate Nr. 2 GmbH & Co. KG, Hamburg
I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 der Hesse Newman Real Estate Nr. 2 GmbH & Co. KG, Hohe Bleichen 12, 20354 Hamburg (Amtsgericht Hamburg, HR A 110838) wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) in der Fassung des BilRUG sowie der Vorschriften des GmbHG aufgestellt.
Bei der Hesse Newman Real Estate Nr. 2 GmbH & Co. KG handelt es sich um eine kleine Personenhandelsgesellschaft i.S.v. § 264a i.V.m. § 267 HGB. Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB aufgestellt.
Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung wurden nach den Gliederungsschemata für große Kapitalgesellschaften aufgestellt. Die Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurden bei der Aufstellung des Jahresabschlusses teilweise in Anspruch genommen.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.
Das Anlagevermögen ist zu Anschaffungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Für das Gebäude wurde eine Nutzungsdauer von 50 Jahren zugrunde gelegt. Es wird eine lineare Abschreibungsmethode angewandt.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.
Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgte auf Basis einer vernünftigen kaufmännischen Beurteilung. Da es sich um kurzfristige Rückstellungen handelt, erfolgte weder eine Abzinsung noch eine Berücksichtigung künftiger Kostensteigerungen.
Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.
Angaben zur Bilanz
AKTIVA
Anlagevermögen
Die Gesellschaft hat am 26. Oktober 2009 einen Kaufvertrag über den Erwerb eines Grundstücks einschließlich der darauf befindlichen Gebäude in Düsseldorf unterzeichnet.
| Sonstige Vermögensgegenstände | EUR 64.811,40 | (EUR 60.423,12) |
| Allianz Index Select – Depotanlage | EUR 50.964,94 | |
| Umsatzsteuer 2014 | EUR 7.579,44 | |
| Versicherungsentschädigungen | EUR 5.277,50 | |
| Vorsteuer im Folgejahr abziehbar | EUR 989,52 | |
| EUR 64.811,40 |
| Rechnungsabgrenzungsposten | EUR 675.913,12 | (EUR 991.600,00) |
| Deutsche Hypothekenbank, Hannover | ||
| Disagio | EUR 2.300.000,00 | |
| Auflösung 2010 – 2016 | EUR -1.725.000,00 | EUR 575.000,00 |
| Deutsche Hypothekenbank, Hannover | ||
| Kreditbearbeitungsgebühren | EUR 380.000,00 | |
| Auflösung 2010 – 2016 | EUR -285.000,00 | EUR 95.000,00 |
| Extremus Versicherung 2017 | EUR 5.913,12 | |
| EUR 675.913,12 |
PASSIVA
| Kapitalanteile der Kommanditisten | EUR 11.965.335,92 (EUR 12.584.848,39) |
Persönlich haftende Gesellschafterin ist die Beteiligungsgesellschaft Hesse Newman Real Estate Nr. 2 mbH, Hamburg. Sie hält keinen Kapitalanteil und ist am Vermögen der Hesse Newman Real Estate Nr. 2 GmbH & Co. KG nicht beteiligt.
Die Kapitalanteile der Kommanditisten setzen sich wie folgt zusammen:
| 1. Kommanditkapital – Kapitalkonto I und II | EUR 22.681.000,00 |
| 2. Gewinn- und Verlustanteile – Kapitalkonto IV | EUR -1.968.524,75 |
| 3. Entnahme Kommanditisten – Kapitalkonto V | EUR -8.747.139,33 |
| EUR 11.965.335,92 |
Zu 2:
Die Gewinn- und Verlustanteile haben sich wie folgt entwickelt:
| Stand am 01. Januar 2016 | EUR -2.370.320,71 |
| Jahresüberschuss 2016 | EUR 401.795,96 |
| Stand am 31. Dezember 2016 | EUR -1.968.524,75 |
Zu 3:
Die Entnahmen Kommanditisten haben sich wie folgt entwickelt:
| Stand am 01. Januar 2016 | EUR -7.725.830,90 | Entnahme EUR -1.020.645,00 |
| Kapitalertragssteuer incl. SolZ 2016 | EUR -663,43 |
| Stand am 31. Dezember 2016 | EUR -8.747.139,33 | |
| Kapitalrücklage | EUR 1.133.550,00 | (EUR 1.133.550,00) |
Die Rücklagen (Kapitalkonto III) beinhalten das eingezahlte Agio.
| Sonstige Rückstellungen | EUR 99.173,36 | (EUR 67.556,00) |
| Instandhaltung Pelletheizungsanlage | EUR 35.000,00 | |
| Anwaltskosten | EUR 20.000,00 | |
| Steuererklärungen 2014 bis 2016 | EUR 16.900,00 | |
| Jahresabschlussprüfung 2015 und 2016 | EUR 13.000,00 | |
| Geschäftsbericht 2015 und 2016 | EUR 12.000,00 | |
| Reisekosten | EUR 1.758,36 | |
| Veröffentlichung Jahresabschluss 2015 und 2016 | EUR 345,00 | |
| Saldenbestätigungen | EUR 170,00 | |
| EUR 99.173,36 |
Die Verbindlichkeiten ergeben sich aus folgender Aufstellung. Die entsprechenden Vorjahresbeträge sind in Klammern angegeben:
| davon mit einer Restlaufzeit | |||||
| Insgesamt EUR |
unter 1 Jahr EUR |
über 1 Jahr EUR |
1 bis 5 Jahre EUR |
über 5 Jahre EUR |
|
| Verbindlichkeiten | |||||
| 1. gegenüber Kreditinstituten | 21.488.224,14 | 279.835,60 | 21.208.388,54 | 21.208.388,54 | 0,00 |
| (i.Vj. TEUR | 21.760 | 271 | 21.489 | 21.489 | 0) |
| 2. aus Lieferungen und Leistungen | 21.819,69 | 21.819,69 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| (i.Vj. TEUR | 43 | 42 | 0 | 0 | 0) |
| 3. sonstige Verbindlichkeiten | 33.290,38 | 33.290,38 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| (i.Vj. TEUR | 29 | 29 | 0 | 0 | 0) |
| 21.543.334,21 | 334.945,67 | 21.208.388,54 | 21.208.388,54 | 0,00 | |
| (i.Vj. TEUR | 21.832 | 343 | 21.489 | 21.489 | 0) |
| Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | EUR 21.488.224,14 | (EUR 21.759.691,18) |
| Deutsche Hypothekenbank AG, Hannover | EUR 21.488.224,14 |
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten bestehen gegenüber der Deutschen Hypothekenbank AG, Hannover. Als Sicherheit wurde eine Grundschuld im Grundbuch Lohausen eingetragen.
Verbindlichkeiten aus
| Lieferungen und Leistungen | EUR 21.819,69 | (EUR 43.437,94) |
| Diverse Lieferanten/Dienstleister | EUR 21.819,69 |
| Sonstige Verbindlichkeiten | EUR 33.290,38 | (EUR 29.415,14) |
| Umsatzsteuer 2015 und 2016 | EUR 33.240,38 | |
| Grenke Bank, Gebühren | EUR 50,00 | |
| EUR 33.290,38 |
III. Sonstige Angaben
Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr keine Arbeitnehmer.
Haftungsverhältnisse
Am Bilanzstichtag bestanden keine weiteren in der Bilanz zu vermerkenden oder im Anhang anzugebenden bzw. aus der Bilanz oder dem Anhang nicht ersichtlichen Haftungsverhältnisse.
Geschäftsführung
Der Geschäftsführung der Komplementärin Beteiligungsgesellschaft Hesse Newman Real Estate Nr. 2 mbH, Hamburg, gehört an:
Herr Andreas Freier, Kaufmann, Tangstedt, einzelvertretungsberechtigt bis 31.12.2016
Herr Florian Wagner, Kaufmann, Hamburg, einzelvertretungsberechtigt
Frau Deike Scharnberg, Kauffrau, Hamburg, einzelvertretungsberechtigt ab 01.01.2017
Die Komplementärin ist mit einem Stammkapital von EUR 25.000,00 ausgestattet.
Hamburg, 05. Dezember 2017
Die Geschäftsführung
gez. Florian Wagner, Geschäftsführer der geschäftsführenden Kommanditisten Hesse Newman Immobilienmanagement GmbH
gez. Deike Scharnberg, Geschäftsführerin der geschäftsführenden Kommanditisten Hesse Newman Immobilienmanagement GmbH
gez. Florian Wagner, Geschäftsführer der persönlich haftenden Gesellschafterin Beteiligungsgesellschaft Hesse Newman Real Estate Nr. 2 mbH
gez. Deike Scharnberg, Geschäftsführerin der persönlich haftenden Gesellschafterin Beteiligungsgesellschaft Hesse Newman Real Estate Nr. 2 mbH
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde vor der Feststellung offengelegt.