Über sieben Millionen Euro nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Verlustanteile kann man nicht gutreden…
VCZ Deutsche Wohnimmobilienfonds 1 GmbH & Co. KG
Erlangen
Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016
Bilanz zum 31. Dezember 2016
AKTIVA
| Geschäftsjahr EUR |
Vorjahr EUR |
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| A. Anlagevermögen | |||
| Sachanlagen | 24.326.722,34 | 24.741.348,34 | |
| B. Umlaufvermögen | |||
| I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände | 963.557,65 | 994.589,95 | |
| II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks | 35.089.272,49 | 1.281.842,57 | |
| C. Rechnungsabgrenzungsposten | 26.565,00 | 31.204,86 | |
| D. Nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Verlustanteile/Entnahmen der Kommanditisten | 7.038.699,66 | 0,00 | |
| 67.444.817,14 | 27.048.985,72 | ||
|
PASSIVA |
|||
| EUR | Geschäftsjahr EUR |
Vorjahr EUR |
|
| A. Eigenkapital | |||
| I. Kapitalanteile Kommanditisten | 70.211.089,24 | 89.513.165,26 | |
| nicht eingeforderte ausstehende Einlagen | -77.249.788,90 | -77.249.788,90 | |
| Kapital der Kommanditisten abzüglich nicht eingeforderte ausstehende Einlagen | -7.038.699,66 | 12.263.376,36 | |
| Nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Verlustanteile/Entnahmen der Kommanditisten | 7.038.699,66 | 0,00 | |
| 0,00 | 12.263.376,36 | ||
| B. Rückstellungen | 16.464,00 | 14.570,00 | |
| C. Verbindlichkeiten | 67.428.353,14 | 14.747.919,88 | |
| D. Rechnungsabgrenzungsposten | 0,00 | 23.119,48 | |
| 67.444.817,14 | 27.048.985,72 |
Anhang für das Geschäftsjahr 2016
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Die Gesellschaft firmiert unter VCZ Deutsche Wohnimmobilienfonds 1 GmbH & Co. KG und ist im Handelsregister des Amtsgerichts Fürth unter Nr. HRA 9774 mit Sitz in Erlangen eingetragen.
Der Jahresabschluss 2016 wurde nach den für kleine Kapitalgesellschaften maßgeblichen Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches erstellt.
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Die im Vorjahresabschluss angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze sind beibehalten worden.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen angesetzt.
Sonstige Vermögensgegenstände und Forderungen wurden mit dem Nennbetrag bewertet.
Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Flüssige Mittel sind zum Nennbetrag angesetzt.
Unter den Aktiven Rechnungsabgrenzungsposten wurden Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, sofern sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.
Die Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.
Als Passive Rechnungsabgrenzungsposten wurden im Wesentlichen Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, die Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.
Angaben zur Bilanz
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten
Von dem in der Bilanz ausgewiesenen Bankguthaben sind mit Wirkung zum 1. Januar 2017 Euro 13.304.002,24 zu Gunsten eines Kreditinstitutes (DG Hyp) verpfändet worden.
Sonstige Verbindlichkeiten
Mit Vertrag vom 18. November 2016 wurde das Immobilienvermögen veräußert. Nach den Vertragsklauseln erfolgt der Übergang von Nutzen und Lasten zum 1. Januar 2017. Entsprechend wird die mit der im Jahr 2016 erfolgten Kaufpreiszahlung verbundene Übertrags- bzw. Sachleistungsverpflichtung gegenüber dem Käufer des Immobilienportfolios mit TEUR 37.000 unter der Position Sonstige Verbindlichkeiten passiviert.
Hafteinlage
In folgender Höhe bestehen Hafteinlagen gemäß § 172 Abs. 1 HGB:
| Hafteinlage | Euro |
| Kommanditist Versorgungseinrichtung der Ärztekammer Schleswig-Holstein | 900.000 |
| Kommanditist ZBI IF 1 GmbH | 90 |
Verbindlichkeiten
Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr beträgt Euro 11.370.598,52 (Vorjahr: Euro 13.528.296,41) bzw. mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren Euro 10.526.353,70 (Vorjahr: Euro 12.936.505,73). Ein Darlehen ist bis zum 31. Dezember 2016 mit einer Buchgrundschuld in Höhe von EUR 13.800.000,00, einem abstrakten Schuldversprechen in Höhe von Euro 1.380.000,00 sowie abgetretenen Mietzinsforderungen sämtlicher bezüglich des Beleihungsobjektes geschlossener bzw. noch zu schließenden Mietverträge besichert.
Die Gesellschaft hat mit Kaufvertrag vom 18. November 2016 ihr Immobilienportfolio in Essen veräußert. Der Übergang von Nutzen und Lasten erfolgt mit Wirkung zum 1. Januar 2017. Demnach werden die aufgrund der Veräußerung weggefallenen Sicherheiten (u.a. Buchgrundschuld) durch neue Sicherheiten in Form eines verpfändeten Bankguthabens in Höhe von Euro 13.304.002,24 ersetzt.
Namen der Geschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens von der CREDIT SUISSE Realwerte 2 Verwaltung GmbH und der ZBI IF 1 GmbH geführt.
Gesellschafter
Folgende Gesellschaft ist persönlich haftender Gesellschafter:
Name CREDIT SUISSE Realwerte 2 Verwaltung GmbH
Sitz Frankfurt am Main
Rechtsform GmbH
Gezeichnetes Kapital Euro 25.000,00
Unterschrift der Geschäftsführung
Erlangen, den 16. März 2017
CREDIT SUISSE Realwerte 2 Verwaltung GmbH
Karl-Josef Schneiders
Frank Schäfer
ZBI IF 1 GmbH
Dr. Bernd Ital
Matthias Ungethüm
Feststellung des Jahresabschlusses
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 ist durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 2. Juni 2017 festgestellt worden.