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Consus Commercial Property AG

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Das Unternehmen steht in Verbindung mit der Publity AG aus Leipzig und Thomas Oleg. Die aktuelle Bilanz ist nicht gerade berauschend mit ihrem niedrigen Gewinn, aber wenigstens weist sie keinen Verlust aus.

Consus Commercial Property AG

Leipzig

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

AKTIVA

31.12.2016 31.12.2015
EUR EUR EUR EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 0,00 1.792,00
II. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen 75.000,00 0,00
75.000,00 1.792,00
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 4.216.364,93 0,00
2. Sonstige Vermögensgegenstände 238.000,00 0,00
4.454.364,93 0,00
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks 17.557.487,10 545.919,71
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN 2.073,00 0,00
22.088.925,03 547.711,71

PASSIVA

31.12.2016 31.12.2015
EUR EUR EUR EUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital 22.000.000,00 150.000,00
II. Gewinnrücklagen
Gesetzliche Rücklage 130,00 0,00
III. Bilanzgewinn 61.067,03 58.599,13
22.061.197,03 208.599,13
B. RUCKSTELLUNGEN
1. Steuerrückstellungen 4.728,00 0,00
2. Sonstige Rückstellungen 23.000,00 101.000,00
27.728,00 101.000,00
C. VERBINDLICHKEITEN
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 0,00 238.112,58
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 0,00 (i.V. EUR 238.112,58)
22.088.925,03 547.711,71

Anhang

Geschäftsjahr 2016

I. Allgemeine Angaben und Erläuterungen

Die Consus Commercial Property AG hat ihren Sitz in Leipzig. Sie im Handelsregister des Amtsgericht Leipzig unter HRB 33038 eingetragen.

Der Jahresabschluss der Consus Commercial Property AG, Leipzig, ist nach den handelsrechtlichen geltenden Vorschriften in der Fassung des Bilanzrichtlinienumsetzungsgesetztes (BilRUG) über die Rechnungslegung und den ergänzenden Bestimmungen des Aktiengesetzes aufgestellt.

Die Consus Commercial Property AG, Leipzig, erfüllt die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs.1 HGB. Die größenabhängigen Erleichterungen wurden in Anspruch genommen.

Die Gesellschaft wurde durch Formwechsel als Aktiengesellschaft gegründet. Der Formwechsel wurde am 28.10.2016 im Handelsregister des Amtsgerichts Leipzig unter HRB 33038 eingetragen.

Die Gesellschaft war in den letzten beiden Geschäftsjahren vor dem Formwechsel im Rahmen der Vertriebsorganisation und -koordination für einzelne Fonds der publity Performance GmbH, Leipzig, tätig. Sie hat ihre Umsätze ausschließlich aus dieser Tätigkeit erzielt. Diese Tätigkeit wurde zu Beginn des Jahres 2016 beendet. Die Consus Commercial Property AG, Leipzig, ist nunmehr seit November 2016 als Immobiliengesellschaft tätig. Sie baut gegenwärtig ihren Immobilienbestand auf.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Durch die erstmalige Anwendung des BilRuGs haben sich keine wesentlichen Veränderungen ergeben. Die Vergleichbarkeit des Jahresabschlusses mit dem Vorjahr ist daher nicht eingeschränkt.

Die Vermögensgegenstände und Schulden der Gesellschaft sind einzeln unter Beachtung des Vorsichtsprinzips bewertet worden. Bei der Bilanzaufstellung vorhersehbare Risiken und Verluste wurden berücksichtigt. Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses ist von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen worden. Die auf die vorhergehenden Jahresabschlüsse angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden beibehalten.

Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig von den Zeitpunkten der entsprechenden Zahlungen im Jahresabschluss berücksichtigt.

Anlagevermögen

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten bewertet.

Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nominalwert bewertet. Zuführungen zu Einzel- und Pauschalwertberichtigungen sind nicht vorzunehmen.

Flüssige Mittel werden zu Nominalwerten angesetzt.

Eigenkapital

Das satzungsmäßige gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt EUR 22.000.000,00. Mit Wirkung zum 01.01.2013 wurde mit der publity AG, Leipzig, ein Gewinnabführungsvertrag geschlossen. Der Ergebnisabführungsvertrag galt erstmals für das Jahr 2013 und endet durch außerordentliche Kündigung beider Vertragsparteien zum 30.09.2016. Der Jahresüberschuss für den Zeitraum 01.01.2016 – 30.09.2016 in Höhe von EUR 56.984,93 wurde aufgrund des abgeschlossenen Ergebnisabführungsvertrages in voller Höhe an die publity AG, Leipzig, abgeführt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen sind unter Berücksichtigung aller vorhersehbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- und Kostensteigerungen berücksichtigt und eine Abzinsung auf den Bilanzstichtag vorgenommen. Als Abzinsungssätze werden die den Restlaufzeiten der Rückstellungen entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssätze der vergangenen sieben Jahre verwendet, wie diese von der Deutschen Bundesbank bekanntgegeben werden.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag bewertet.

III. Angaben zur Bilanz

Anlagevermögen

Bei den Finanzanlagen werden drei direkte Tochtergesellschaften, an denen die Gesellschaft zu 100% beteiligt ist und von denen eine als Zwischenholding (publity CCP 3 GmbH, Leipzig) fungiert, ausgewiesen. Die Angaben zu den Anteilen an anderen Unternehmen gemäß § 285 Nr. 11 HGB können der nachfolgenden Aufstellung entnommen werden:

Name Eigenkapital am 31.12.2016 Jahresergebnis 2016
% TEUR TEUR
publity CCP 1 GmbH, Leipzig 100 23 -2
publity CCP 2 GmbH, Leipzig 100 23 -2
publity CCP 3 GmbH, Leipzig 100 24 -1
publity CCP 4 GmbH i. Gr., Leipzig1) 100 0 0
publity CCP 5 GmbH i. Gr., Leipzig1) 100 0 0
publity CCP 6 GmbH i. Gr., Leipzig1) 100 0 0

1) Bei den aufgeführten Unternehmen handelt es sich um 100% ige Tochtergesellschaften der publity CCP 3 GmbH, Leipzig. Das Stammkapital der jeweiligen GmbH (je TEUR 25) war zum Stichtag noch nicht eingezahlt und die Eintragung im Handelsregister noch nicht erfolgt.

Umlaufvermögen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Sie bestehen aus gewährten Darlehen im Rahmen einer Cash-Poolvereinbarung in Höhe von TEUR 4.136 (im Vorjahr: TEUR 0) sowie aus sonstigen Forderungen TEUR 80 (im Vorjahr: TEUR 0).

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind geleistete Anzahlungen in Höhe von TEUR 238 (im Vorjahr: TEUR 0) ausgewiesen. Die sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet.

Eigenkapital

Das Grundkapital der Gesellschaft beläuft sich auf EUR 22.000.000,00 und ist in 22.000.000 Stückaktien, die auf Namen lauten, aufgeteilt.

Die von der publity AG, Leipzig, gehaltenen Geschäftsanteile der publity Vertriebs GmbH, Leipzig, wurden am 26.08.2016 von der Consus GmbH, Leipzig, erworben. Die publity Vertriebs GmbH, Leipzig, wurde daraufhin in Consus Commercial Property GmbH, Leipzig, umfirmiert. Der zuvor zwischen der publity Vertriebs GmbH, Leipzig, als beherrschtes Unternehmen und der publity AG, Leipzig, bestehende Ergebnisabführungsvertrag wurde mit Wirkung zum 30.09.2016 beendet.

Die Gesellschafterversammlung der Consus Commercial Property GmbH, Leipzig, vom 06.10.2016 hat des Weiteren die Erhöhung des Stammkapitals um EUR 21.850.000,00 auf EUR 22.000.000,00 beschlossen.

Das Stammkapital der Consus Commercial Property GmbH, Leipzig, wurde im Verhältnis 1:1 zu Grundkapital der Gesellschaft. Das Grundkapital betrug demnach EUR 22.000.000,00 (in Worten: zweiundzwanzig Millionen Euro) und war in 22.000.000 (in Worten: zweiundzwanzig Millionen) auf den Namen lautende Stückaktien eingeteilt.

In der mit Formwechselbeschluss vom 06.10.2016 (UR-Nr. 4723/2016 des Notars Prof. Dr. Matthias Wagner, Leipzig) festgestellten Gründungssatzung der Gesellschaft wurde Genehmigtes Kapital vorgesehen. Das Genehmigte Kapital 2016 wurde am 28.10.2016 im Handelsregister eingetragen. Der Vorstand wurde insoweit ermächtigt, das Grundkapital mit Zustimmung des Aufsichtsrates bis zum 05.10.2021 gegen Bar- und/oder Sacheinlage einmal oder mehrmals höchstens jedoch um bis zu EUR 10.000.000,00 zu erhöhen.

Mit Eintragung am 28.10.2016 im Handelsregister des Amtsgerichts Leipzig unter H RB 33038 wurde durch Formwechsel die Consus Commercial Property AG, Leipzig, gegründet.

Mit Beschluss der Hauptversammlung vom 14.11.2016 wurde das Grundkapital der Gesellschaft um bis zu EUR 10.000.000,00, durch die Ausgabe von bis zu 10.000.000 neuen auf den Namen lautenden Stückaktien, bedingt erhöht. Das Bedingte Kapital dient der Bedienung von Wandelschuldverschreibungen, die bis zum Ablauf des 13.11.2021 von der Gesellschaft ausgegeben werden können. Die Eintragung des Bedingten Kapitals erfolgte am 29.11.2016 im Handelsregister. Wandelschuldverschreibungen wurden im Berichtsjahr nicht ausgegeben.

In die Gewinnrücklage wurde im Geschäftsjahr 2016 gemäß § 152 AktG ein Zwanzigstel des Jahresüberschusses (EUR 130,00) eingestellt. Von den zukünftigen Jahresüberschüssen sind demnach noch EUR 2.199.870,00 zuzuführen.

In den ausgewiesenen Bilanzgewinn einbezogen ist der Gewinnvortrag aus dem Vorjahr (TEUR 59).

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Rückstellungen für ausstehende Rechnungen (TEUR 18) und Abschlusskosten (TEUR 5).

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betragen EUR 0,00 (im Vorjahr: EUR 238.112,58). Die Vorjahresverbindlichkeit betraf das Verrechnungskonto gegenüber der publity AG, Leipzig.

Die Verbindlichkeiten im Vorjahr hatten eine Restlaufzeit von einem Jahr.

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse in Höhe von TEUR 1.375 (im Vorjahr: TEUR 2.862) und die Aufwendungen für bezogene Leistungen in Höhe von TEUR 1.316 (im Vorjahr: TEUR 2.665) betreffen noch Leistungen im Rahmen der beendeten Vertriebstätigkeit.

In den sonstigen Erträgen sind Zuschüsse der Muttergesellschaft für Marketing und Researchkosten in Höhe von TEUR 80 enthalten.

In den sonstigen Aufwendungen sind Kosten der Umwandlung in Höhe von TEUR 52 enthalten.

Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag belasten in voller Höhe das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit für den Zeitraum nach Beendigung des Ergebnisabführungsvertrages mit der publity AG, Leipzig.

V. Sonstige Angaben

Vorstand der Gesellschaft

Als Vorstand der Gesellschaft war im Berichtsjahr

Herr Thomas Olek, Leipzig (CEO)

bestellt.

Bezüge des Vorstands

Für das Geschäftsjahr 2016 wurden dem Vorstand der Consus Commercial PropertyAG keine Bezüge gezahlt.

Aufsichtsrat der Gesellschaft

Der Aufsichtsrat setzt sich wie folgt zusammen:

Herr Dr. Hans-Jürgen Ahlhoff, Berlin
(Aufsichtsratsvorsitzender)

Herr Matthias Gimth, Bad Soden
(stellvertretender Aufsichtsratsvorsitzender)

Herr Dr. Andreas Beyer, München

Die Herren Ahlhoff und Girnth wurden mit Umwandlungsbeschluss vom 06.10.2016 (UR-Nr. 4723/2016 des Notars Prof. Matthias Wagner, Leipzig) zum Aufsichtsrat der Gesellschaft bestellt. Im Umwandlungsbeschluss wurde zudem Herr Ralph Metner zum Aufsichtsrat bestellt. Herr Metner hat der Gesellschaft mitgeteilt, dass er nicht für das Mandat zur Verfügung steht. Mit Beschluss vom 13.10.2016 (UR-Nr. 4830/2016 des Notars Prof. Matthias Wagner, Leipzig) wurde Herr Dr. Beyer zum Aufsichtsrat bestellt. Herr Dr. Beyer hat das Mandat angenommen.

Bezüge des Aufsichtsrats

Bezüge an den Aufsichtsrat sind für das Geschäftsjahr 2016 in Höhe von TEUR 15 zurückgestellt.

Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr waren keine Angestellte (Vorjahr: 0) beschäftigt.

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Stichtag

Es erfolgte die Gründung sieben weiterer verbundener Unternehmen (publity CCP 7 GmbH bis publity CCP 13 GmbH), die als Geschäftszweck jeweils den Erwerb und die Verwaltung von Immobilien haben. Nach dem Bilanzstichtag erfolgten weiterhin die Beurkundungen für den Erwerb von sieben Gewerbeimmobilien mit einem Kaufpreisvolumen von TEUR 120.090.

Mit Gesellschafterversammlung vom 17.01.2017 wurde die Umfirmierung der publity CCP 3 GmbH in die CCP Objektholding GmbH beschlossen. Die Eintragung in das Handelsregister erfolgte am 06.02.2017.

Das Mitglied des Aufsichtsrats der Gesellschaft, Herr Dr. Hans-Jürgen Ahlhoff (Aufsichtsratsvorsitzender), hat mit Schreiben vom 26.01.2017 sein Amt mit sofortiger Wirkung niedergelegt. Die Gesellschaft hat am 30.01.2017 die gerichtliche Ersatzbestellung von

Herrn Robert Sargent, London/ UK

beim Amtsgericht Leipzig beantragt.

Mit Datum vom 8. Februar 2017 hat die Gesellschaft bei der BaFin einen Antrag auf Billigung eines Wertpapierprospektes zur Einbeziehung in den Freiverkehr der Börse München im Handelssegment m:access gestellt.

Weitere wesentliche Ereignisse nach Bilanzstichtag haben sich nicht ergeben.

Vorschlag zur Gewinnverwendung des Bilanzgewinns 2016

Der Vorstand und der Aufsichtsrat werden der Hauptversammlung vorschlagen, nach pflichtgemäßer Zuführung zur gesetzlichen Rücklage den Restbetrag des Bilanzgewinns des Geschäftsjahres 2016 auf neue Rechnung vorzutragen.

Der Bilanzgewinn entsprechend § 158 Abs. 1 AktG ermittelt sich wie folgt:

EUR EUR
i. Vj.
Bilanzgewinn zum 1.1. 58.599,13 58.599,13
Ausschüttung Geschäftsjahr 0,00 0,00
Gewinnvortrag zum Bilanzstichtag 58.599,13 58.599,13
Jahresüberschuss 2.597,90 0,00
Zuführung gesetzlicher Rücklage – 130,00 0,00
Bilanzgewinn zum 31.12. 61.067,03 58.599,13

 

Leipzig, den 10. Februar 2017

Consus Commercial Property AG

Thomas Olek

Vorstand

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