Dass die Deutsche Bank auch nicht unfehlbar ist, hat sie ja schon oft bewiesen. Auch mit diesem Fonds hat sie für ihre Anleger nicht besonders zufriedenstellend agiert. Nun, Deutsche Bank Fonds-Kunden kennen das ja.
DB Immobilienfonds 2 GmbH & Co. KG
Frankfurt am Main
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016
Abschluss für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2016 bis zum 31. Dezember 2016
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 wurde mit Datum vom 14.04.2017 festgestellt.
Amtsgericht Frankfurt am Main, HRA 43325
Bilanz per 31. Dezember 2016
Aktiva
| Vorjahr | ||
| EUR | EUR | |
| A. Anlagevermögen | 3.179.139,42 | 3.797.674,46 |
| Finanzanlagen | 3.179.139,42 | 3.797.674,46 |
| Anteile an verbundenen Unternehmen | 3.179.139,42 | 3.797.674,46 |
| B. Umlaufvermögen | 4.223.938,09 | 1.158.511,74 |
| I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände | 608.462,98 | 180,00 |
| 1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen | 581.755,98 | 0,00 |
| 2. Sonstige Vermögensgegenstände | 26.707,00 | 180,00 |
| II. Guthaben bei Kreditinstituten | 3.615.475,11 | 1.158.331,74 |
| Summe Aktiva | 7.403.077,51 | 4.956.186,20 |
|
Passiva |
||
| Vorjahr | ||
| EUR | EUR | |
| A. Eigenkapital | 807.955,66 | 2.537.982,18 |
| Kapitalanteile der Kommanditisten | 807.955,66 | 2.537.982,18 |
| B. Rückstellungen | 636.175,82 | 179.254,82 |
| Sonstige Rückstellungen | 636.175,82 | 179.254,82 |
| C. Verbindlichkeiten | 5.958.946,03 | 2.238.949,20 |
| 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 12,15 | 0,00 |
| 2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 14.875,00 | 0,00 |
| 3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen | 0,00 | 59.738,15 |
| 4. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern | 1.037.900,00 | 1.000.000,00 |
| 5. Sonstige Verbindlichkeiten | 4.906.158,88 | 1.179.211,05 |
| Summe Passiva | 7.403.077,51 | 4.956.186,20 |
Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2016 bis zum 31. Dezember 2016
| Vorjahr | ||
| EUR | EUR | |
| 1. Umsatzerlöse | 0,00 | 1.412.603,44 |
| 2. Sonstige betriebliche Ertrage | 2.337,39 | 82.992,77 |
| 3. Abschreibungen auf Sachanlagen | 0,00 | 619.003,12 |
| 4. Sonstige betriebliche Aufwendungen | 1.075.035,26 | 870.096,58 |
| 5. Sonstige Zinsen und ähnliche Ertrage | 0,00 | 104,00 |
| 6. Abschreibungen auf Finanzanlagen | 618.535,04 | 0,00 |
| 7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen | 38.793,61 | 665.159,098 |
| . Ergebnis nach Steuern | -1.730.026,52 | -658.558,58 |
| 9. Jahresfehlbetrag | -1.730.026,52 | -658.558,58 |
| 10. Verrechnung auf Kapitalkonten | 1.730.026,52 | 658.558,58 |
| 11. Ergebnis nach Verwendungsrechnung | 0,00 | 0,00 |
Hamburg, 14.04.2017
DB Immobilienfonds 2 GmbH & Co. KG, Frankfurt am Main
RREEF Management GmbH
Anhang
1. Allgemeines
Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften für Personengesellschaften i.S.v. § 264a HGB in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) aufgestellt. Von den Erleichterungsvorschriften für kleine Personenhandelsgesellschaften im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.
Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgt unter Annahme der Unternehmensfortführung.
2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Die Anteile an verbundenen Unternehmen werden zu Anschaffungskosten ausgewiesen. Es wurde in 2016 eine Abschreibung in Höhe von EUR 618.535,04 auf den niedrigeren beizulegenden Wert vorgenommen, der sich aus dem Verkauf der Anteile in 2017 ableitet.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nominalwert angesetzt. Soweit erkennbare Einzelrisiken bestehen, werden diese durch Wertberichtigungen berücksichtigt.
Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert angesetzt.
Erkennbare Risiken und ungewisse Verpflichtungen werden in vollem Umfang in den Rückstellungen berücksichtigt. Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.
Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag ausgewiesen.
3. Erläuterungen zur Bilanz
Forderungen gegen verbundene Unternehmen
Bei den Forderungen handelt es sich um eine Forderung gegen die Drehscheibe Bochum GmbH & Co. KG.
Eigenkapital
Das Gesellschaftskapital beträgt TEUR 28.600 und besteht aus den Hafteinlagen und aus den zusätzlichen Pflichteinlagen der Kommanditisten. Unter Einbeziehung des Verlustvortrages, der Entnahmen und des Jahresfehlbetrages ergibt sich ein Kapitalanteil der Kommanditisten in Höhe von TEUR 808.
Verbindlichkeiten
| mit Restlaufzeit bis zu 1 Jahr | mit Restlaufzeit über 1 Jahr | |||
| 2016 | 2015 | 2016 | 2015 | |
| TEUR | TEUR | TEUR | TEUR | |
| gegenüber Kreditinstituten | 0 | 0 | 0 | 0 |
| aus Lieferungen und Leistungen | 15 | 0 | 0 | 0 |
| gegenüber verb. Unternehmen | 0 | 60 | 0 | 0 |
| gegenüber Gesellschaftern | 1.038 | 1.000 | 0 | 0 |
| Sonstige | 4.906 | 1.179 | 0 | 0 |
| mit Restlaufzeit über 5 Jahren | durch Grundpfandrechte gesichert | |||
| 2016 | 2015 | 2016 | 2015 | |
| TEUR | TEUR | TEUR | TEUR | |
| gegenüber Kreditinstituten | 0 | 0 | 0 | 0 |
| aus Lieferungen und Leistungen | 0 | 0 | 0 | 0 |
| gegenüber verb. Unternehmen | 0 | 0 | 0 | 0 |
| gegenüber Gesellschaftern | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Sonstige | 0 | 0 | 0 | 0 |
Gewinn- und Verlustrechnung
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.
Unter dem Posten „ Sonstige betriebliche Aufwendungen“ sind außergewöhnliche Aufwendungen im Zusammenhang mit der Anbahnung des Verkaufs der Beteiligung in Höhe von EUR 739.853,12 enthalten.
4. Sonstige Angaben
Aus Dienstleistungsverträgen bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von TEUR 9 (Vorjahr: TEUR 18).
Es bestehen Eventualverbindlichkeiten in Höhe von TEUR 908 (Vorjahr: TEUR 908).
5. Konzernzugehörigkeit
Die Deutsche Bank AG, Frankfurt am Main, ist die alleinige Gesellschafterin der RREEF Management GmbH, Frankfurt am Main. Sie erstellt nach § 340i HGB i. V. m. den Vorschriften nach Art. 57 Satz 1 Nr. 2 EGHGB sowie Artikel 4 der Verordnung (EG) Nr. 1606/2002 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 19. Juli 2002 betreffend die Anwendung internationaler Rechnungslegungsstandards (ABI. EG Nr. L 243 S. 1) einen Konzernabschluss nach International Financial Reporting Standards (IFRS), in den unsere Gesellschaft mit ihren Jahresabschlüssen befreiend einbezogen ist. Der Konzernabschluss wird im Bundesanzeiger bekannt gemacht
Frankfurt, den 14. April 2017
DB Imthobilienfonds 2 GmbH & Co. KG
RREEF Management GmbH
