Universal-Investment-Gesellschaft mbH
Frankfurt am Main
Jahresbericht
DUI Wertefinder
Tätigkeitsbericht
für den Berichtszeitraum vom 1. Januar 2023 bis 31. Dezember 2023
Anlageziele und Anlagepolitik zur Erreichung der Anlageziele
Das Sondervermögen ist als vermögensverwaltender Fonds konzipiert. Die Anlage erfolgt vorwiegend in Aktien, Unternehmensanleihen und Fremdwährungsanleihen. Dabei wird ein dreistufiger Auswahlprozess verfolgt. In der ersten Stufe werden Sektoren und Länder selektiert, die auf Basis nachhaltiger Trends langfristig Erfolg versprechen. In der zweiten Stufe werden Unternehmen selektiert, die aufgrund gesunder Bilanzen und stabiler Erträge auch volatile Märkte gut meistern. An die Unternehmen werden kritische Maßstäbe angelegt (Dritte Stufe): Hohe Wertschöpfung (Ertragskraft), hohe Werthaltigkeit (Produkt) und angemessene Bewertung (Markt). Die Investitionsentscheidungen basieren auf den nachhaltigen Erträgen der Unternehmen, die für mindestens 10 Jahre bewiesen sein müssen. Zur Steuerung der Risiken wird ein striktes Limitsystem für Sektoren, Währungen und Einzelwerte angewendet. Die Zusammensetzung des Fondsportfolios wird auf Basis einer Varianz-/Kovarianzmatrix nach Ertrag und Risiko optimiert.
Struktur des Portfolios und wesentliche Veränderungen im Berichtszeitraum
Fondsstruktur
| 31.12.2023 | 31.12.2022 | |||
| Kurswert | % Anteil Fondsvermögen |
Kurswert | % Anteil Fondsvermögen |
|
| Renten | 130.042.535,83 | 50,30 | 56.393.548,86 | 40,12 |
| Aktien | 106.821.668,27 | 41,32 | 58.690.190,85 | 41,76 |
| Zertifikate | 0,00 | 0,00 | 8.219.250,00 | 5,85 |
| Festgelder/Termingelder/Kredite | 0,00 | 0,00 | 10.000.000,00 | 7,12 |
| Bankguthaben | 19.382.103,63 | 7,50 | 6.673.687,25 | 4,75 |
| Zins- und Dividendenansprüche | 3.111.558,82 | 1,20 | 1.058.488,44 | 0,75 |
| Sonstige Ford /Verbindlichkeiten | -806.628,59 | -0,31 | -489.496,52 | -0,35 |
| Fondsvermögen | 258.551.237,96 | 100,00 | 140.545.668,88 | 100,00 |
Wir haben die gestiegenen Zinsen am Kapitalmarkt genutzt und Anleihen bester Bonität in Währungen mit guten volkswirtschaftlichen Daten gekauft. Schwerpunkte waren dabei neben dem Euro, die norwegische Krone, die indische Rupie und der mexikanische Peso. Bei den Aktien haben wir aufgrund der wirtschaftlichen Schwäche in Europa europäische Standardwerte reduziert. Der Schwerpunkt der Aktieninvestitionen bilden Wachstumswerte aus dem Technologiesektor.
Wesentliche Risiken
Allgemeine Marktpreisrisiken
Die Kurs- oder Marktwertentwicklung von Finanzprodukten hängt insbesondere von der Entwicklung der Kapitalmärkte ab, die wiederum von der allgemeinen Lage der Weltwirtschaft sowie den wirtschaftlichen und politischen Rahmenbedingungen in den jeweiligen Ländern beeinflusst wird. Auf die allgemeine Kursentwicklung, insbesondere an einer Börse, können auch irrationale Faktoren wie Stimmungen, Meinungen und Gerüchte einwirken.
Die Ukraine-Krise und die dadurch ausgelösten Marktturbulenzen und Sanktionen der Industrienationen gegenüber Russland haben eine Vielzahl an unterschiedlichen Auswirkungen auf die Finanzmärkte im Allgemeinen und auf Fonds (Sondervermögen) im Speziellen. Die Bewegungen an den Börsen werden sich entsprechend auch im Fondsvermögen (Wert des Sondervermögens) widerspiegeln.
Zusätzlich belasten Unsicherheiten über den weiteren Verlauf des Konflikts sowie die wirtschaftlichen Folgen der diversen Sanktionen die Märkte.
Zinsänderungsrisiken
Mit der Investition in festverzinsliche Wertpapiere ist die Möglichkeit verbunden, dass sich das Marktzinsniveau, das im Zeitpunkt der Begebung eines Wertpapiers besteht, ändern kann. Steigen die Marktzinsen gegenüber den Zinsen zum Zeitpunkt der Emission, so fallen in der Regel die Kurse der festverzinslichen Wertpapiere. Fällt dagegen der Marktzins, so steigt der Kurs festverzinslicher Wertpapiere. Diese Kursentwicklung führt dazu, dass die aktuelle Rendite der festverzinslichen Wertpapiere in etwa dem aktuellen Marktzins entspricht. Diese Kursentwicklungen fallen jedoch je nach Laufzeit der festverzinslichen Wertpapiere unterschiedlich aus. Festverzinsliche Wertpapiere mit kürzeren Laufzeiten haben geringere Zinsänderungs-/Kursrisiken als festverzinsliche Wertpapiere mit längeren Laufzeiten.
Adressenausfallrisiken / Emittentenrisiken
Durch den Ausfall eines Ausstellers oder Kontrahenten können Verluste für das Sondervermögen entstehen. Das Ausstellerrisiko beschreibt die Auswirkung der besonderen Entwicklungen des jeweiligen Ausstellers, die neben den allgemeinen Tendenzen der Kapitalmärkte auf den Kurs eines Wertpapiers einwirken. Auch bei sorgfältiger Auswahl der Wertpapiere kann nicht ausgeschlossen werden, dass Verluste durch Vermögensverfall von Ausstellern eintreten. Das Kontrahentenrisiko beinhaltet das Risiko oder Partei eines gegenseitigen Vertrages, mit der eigenen Forderung teilweise oder vollständig auszufallen. Dies gilt für alle Verträge, die für Rechnung eines Sondervermögens geschlossen werden.
Bonitätsrisiken
Bei Anleihen kann es zu einer Ratingveränderung des Schuldners kommen. Je nachdem, ob die Bonität steigt oder fällt, kann es zu Kursveränderungen des Wertpapiers kommen.
Aktienrisiken
Mit dem Erwerb von Aktien können besondere Marktrisiken und Unternehmensrisiken verbunden sein. Der Wert von Aktien spiegelt nicht immer den tatsächlichen Wert des Unternehmens wider. Es kann daher zu großen und schnellen Schwankungen dieser Werte kommen, wenn sich Marktgegebenheiten und Einschätzungen von Marktteilnehmern hinsichtlich des Wertes dieser Anlagen ändern. Hinzu kommt, dass die Rechte aus Aktien stets nachrangig gegenüber den Ansprüchen sämtlicher Gläubiger des Emittenten befriedigt werden. Daher unterliegen Aktien im Allgemeinen größeren Wertschwankungen als z.B. festverzinsliche Wertpapiere.
Währungsrisiken
Sofern Vermögenswerte eines Sondervermögens in anderen Währungen als der jeweiligen Fondswährung angelegt sind, erhält es die Erträge, Rückzahlungen und Erlöse aus solchen Anlagen in der jeweiligen Währung. Fällt der Wert dieser Währung gegenüber der Fondswährung, so reduziert sich der Wert des Sondervermögens.
Fondsergebnis
Die wesentlichen Quellen des positiven Veräußerungsergebnisses während des Berichtszeitraums waren realisierte Gewinne aus ausländischen Aktien.
Wertentwicklung im Berichtszeitraum (1. Januar 2023 bis 31. Dezember 2023)1.
| Anteilklasse I: | +13,40% |
| Anteilklasse R: | +12,76% |
| Anteilklasse O: | +13,93% |
1 Eigene Berechnung nach der BVI-Methode (ohne Berücksichtigung von Ausgabeaufschlägen). Historische Wertentwicklungen lassen keine Rückschlüsse auf eine ähnliche Entwicklung in der Zukunft zu. Diese ist nicht prognostizierbar.
Vermögensübersicht zum 31.12.2023
| Anlageschwerpunkte | Tageswert in EUR |
% Anteil am Fondsvermögen |
| I. Vermögensgegenstände | 259.357.866,55 | 100,31 |
| 1. Aktien | 106.821.668,27 | 41,32 |
| Australien | 2.731.261,20 | 1,06 |
| Bermuda | 4.453.062,32 | 1,72 |
| Bundesrep. Deutschland | 11.831.210,94 | 4,58 |
| Frankreich | 2.378.800,00 | 0,92 |
| Großbritannien | 12.140.944,25 | 4,70 |
| Indien | 6.157.537,35 | 2,38 |
| Japan | 7.218.256,36 | 2,79 |
| Niederlande | 1.704.250,91 | 0,66 |
| Norwegen | 921.369,35 | 0,36 |
| Schweden | 4.431.687,51 | 1,71 |
| Schweiz | 2.952.442,44 | 1,14 |
| Spanien | 1.712.000,00 | 0,66 |
| USA | 48.188.845,64 | 18,64 |
| 2. Anleihen | 130.042.535,83 | 50,30 |
| < 1 Jahr | 11.656.017,83 | 4,51 |
| >= 1 Jahr bis < 3 Jahre | 40.286.119,04 | 15,58 |
| >= 3 Jahre bis < 5 Jahre | 29.811.693,03 | 11,53 |
| >= 5 Jahre bis < 10 Jahre | 35.817.568,88 | 13,85 |
| >= 10 Jahre | 12.471.137,05 | 4,82 |
| 3. Bankguthaben | 19.382.103,63 | 7,50 |
| 4. Sonstige Vermögensgegenstände | 3.111.558,82 | 1,20 |
| II. Verbindlichkeiten | -806.628,59 | -0,31 |
| III. Fondsvermögen | 258.551.237,96 | 100,00 |
Vermögensaufstellung zum 31.12.2023
| Gattungsbezeichnung ISIN Markt |
Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Bestand 31.12.2023 |
Käufe / Zugänge |
Verkäufe / Abgänge |
Kurs | Kurswert in EUR |
% des Fonds- vermögens |
|
| im Berichtszeitraum | ||||||||
| Bestandspositionen | EUR | 236.864.204,10 | 91,61 | |||||
| Börsengehandelte Wertpapiere | EUR | 218.481.166,55 | 84,50 | |||||
| Aktien | EUR | 103.431.333,73 | 40,00 | |||||
| Brainchip Holdings Ltd. Registered Shares o.N. AU000000BRN8 |
STK | 26.000.000 | 17.300.000 | 300.000 | AUD | 0,170 | 2.731.261,20 | 1,06 |
| Sonova Holding AG Namens-Aktien SF 0,05 CH0012549785 |
STK | 10.000 | 15.000 | 5.000 | CHF | 274,400 | 2.952.442,44 | 1,14 |
| ASML Holding N.V. Aandelen op naam EO -,09 NL0010273215 |
STK | 2.500 | 8.000 | 8.000 | EUR | 681,700 | 1.704.250,00 | 0,66 |
| Aurubis AG Inhaber-Aktien o.N. DE0006766504 |
STK | 35.019 | 30.019 | 5.000 | EUR | 74,260 | 2.600.510,94 | 1,01 |
| Bayer AG Namens-Aktien o.N. DE000BAY0017 |
STK | 100.000 | 100.000 | 25.000 | EUR | 33,630 | 3.363.000,00 | 1,30 |
| Grenergy Renovables S.A. Acciones Port. EO -,15 ES0105079000 |
STK | 50.000 | 35.000 | 10.000 | EUR | 34,240 | 1.712.000,00 | 0,66 |
| Infineon Technologies AG Namens-Aktien o.N. DE0006231004 |
STK | 50.000 | 100.000 | 50.000 | EUR | 37,800 | 1.890.000,00 | 0,73 |
| Schneider Electric SE Actions Port. EO 4 FR0000121972 |
STK | 10.000 | 20.000 | 10.000 | EUR | 181,780 | 1.817.800,00 | 0,70 |
| SGL CARBON SE Inhaber-Aktien o.N. DE0007235301 |
STK | 350.000 | 350.000 | 0 | EUR | 6,510 | 2.278.500,00 | 0,88 |
| Siemens AG Namens-Aktien o.N. DE0007236101 |
STK | 10.000 | 30.000 | 30.000 | EUR | 169,920 | 1.699.200,00 | 0,66 |
| IP Group PLC Registered Shares LS -,02 GB00B128J450 |
STK | 5.000.000 | 2.500.000 | 0 | GBP | 0,581 | 3.353.341,80 | 1,30 |
| Oxford Instruments PLC Registered Shares LS -,05 GB0006650450 |
STK | 150.000 | 150.000 | 0 | GBP | 22,950 | 3.973.796,61 | 1,54 |
| Oxford Nanopore Technologies Registered Shares LS -,0001 GB00BP6S8Z30 |
STK | 600.000 | 100.000 | 0 | GBP | 2,082 | 1.441.994,69 | 0,56 |
| Rio Tinto PLC Registered Shares LS -,10 GB0007188757 |
STK | 50.000 | 40.000 | 15.000 | GBP | 58,420 | 3.371.811,15 | 1,30 |
| Komatsu Ltd. Registered Shares o.N. JP3304200003 |
STK | 50.000 | 0 | 0 | JPY | 3.688,000 | 1.184.402,62 | 0,46 |
| Megachips Corp. Registered Shares o.N. JP3920860008 |
STK | 50.000 | 50.000 | 50.000 | JPY | 4.680,000 | 1.502.983,81 | 0,58 |
| Nippon Tel. and Tel. Corp. Registered Shares o.N. JP3735400008 |
STK | 1.875.000 | 1.875.000 | 75.000 | JPY | 172,300 | 2.075.032,93 | 0,80 |
| Renesas Electronics Corp. Registered Shares o.N. JP3164720009 |
STK | 150.000 | 0 | 50.000 | JPY | 2.549,000 | 2.455.837,00 | 0,95 |
| AutoStore Holdings Ltd. Registered Shares USD -,01 BMG0670A1099 |
STK | 2.500.000 | 2.600.000 | 876.307 | NOK | 19,980 | 4.453.062,32 | 1,72 |
| NEL ASA Navne-Aksjer NK -,20 NO0010081235 |
STK | 1.500.000 | 4.500.000 | 4.000.000 | NOK | 6,890 | 921.369,35 | 0,36 |
| Assa-Abloy AB Namn-Aktier B SK -,33 SE0007100581 |
STK | 100.000 | 200.000 | 100.000 | SEK | 290,300 | 2.607.984,76 | 1,01 |
| SKF AB Namn-Aktier A SK 0,625 SE0000108201 |
STK | 100.000 | 50.000 | 25.000 | SEK | 203,000 | 1.823.702,75 | 0,71 |
| Albemarle Corp. Registered Shares DL -,01 US0126531013 |
STK | 20.000 | 50.000 | 30.000 | USD | 144,480 | 2.616.206,43 | 1,01 |
| Amkor Technology Inc. Registered Shares DL -,001 US0316521006 |
STK | 100.000 | 250.000 | 150.000 | USD | 33,270 | 3.012.222,73 | 1,17 |
| Cloudflare Inc. Registered Shs Cl.A DL -,001 US18915M1071 |
STK | 75.000 | 130.000 | 130.000 | USD | 83,260 | 5.653.689,45 | 2,19 |
| Everspin Technologies Inc. Registered Shares DL -,0001 US30041T1043 |
STK | 300.000 | 300.000 | 0 | USD | 9,040 | 2.455.409,69 | 0,95 |
| Illumina Inc. Registered Shares DL -,01 US4523271090 |
STK | 10.000 | 0 | 0 | USD | 139,240 | 1.260.660,93 | 0,49 |
| Infosys Ltd. Reg. Shs (Spons.ADRs)/1 IR 5 US4567881085 |
STK | 200.000 | 100.000 | 0 | USD | 18,380 | 3.328.202,81 | 1,29 |
| IonQ Inc. Reg. Shares Cl.A DL-,0001 US46222L1089 |
STK | 400.000 | 450.000 | 350.000 | USD | 12,390 | 4.487.098,23 | 1,74 |
| Keysight Technologies Inc. Registered Shares DL -,01 US49338L1035 |
STK | 20.000 | 25.000 | 5.000 | USD | 159,090 | 2.880.760,53 | 1,11 |
| Lam Research Corp. Registered Shares DL -,001 US5128071082 |
STK | 3.000 | 5.000 | 2.000 | USD | 783,260 | 2.127.460,39 | 0,82 |
| NVE Corp. Registered Shares New DL -,01 US6294452064 |
STK | 50.000 | 40.647 | 20.647 | USD | 78,430 | 3.550.475,33 | 1,37 |
| Plug Power Inc. Registered Shares DL -,01 US72919P2020 |
STK | 500.000 | 1.000.000 | 500.000 | USD | 4,500 | 2.037.120,87 | 0,79 |
| Schrodinger Inc. Registered Shares DL -,01 US80810D1037 |
STK | 100.000 | 100.000 | 0 | USD | 35,800 | 3.241.285,65 | 1,25 |
| SES AI Corporation Registered Shares A DL -,0001 US78397Q1094 |
STK | 500.000 | 200.000 | 0 | USD | 1,830 | 828.429,15 | 0,32 |
| Unity Software Inc. Registered Shares DL -,000005 US91332U1016 |
STK | 150.000 | 200.000 | 150.000 | USD | 40,890 | 5.553.191,49 | 2,15 |
| Warner Bros. Discovery Inc. Reg. Shares Series A DL-,01 US9344231041 |
STK | 250.000 | 250.000 | 0 | USD | 11,380 | 2.575.826,17 | 1,00 |
| Wolfspeed Inc. Registered Shares DL-,00125 US9778521024 |
STK | 150.000 | 150.000 | 0 | USD | 43,510 | 5.909.008,60 | 2,29 |
| Yandex N.V. Registered Shs Cl.A DL -,01 NL0009805522 |
STK | 10.000 | 0 | 0 | USD | 0,000 | 0,91 | 0,00 |
| Verzinsliche Wertpapiere | EUR | 115.049.832,82 | 44,50 | |||||
| 3,3500 % Apple Inc. AD-Notes 2016(24) AU3CB0237899 |
AUD | 100 | 0 | 0 | % | 99,978 | 61.779,65 | 0,02 |
| 6,0000 % Asian Development Bank RB/DL-Medium-Term Nts 2021(26) XS2294853697 |
BRL | 10.000 | 10.000 | 0 | % | 95,565 | 1.781.832,08 | 0,69 |
| European Investment Bank RB/DL-Zo Med.-T. Nts 2020(25) XS2183142798 |
BRL | 10.000 | 10.000 | 0 | % | 88,967 | 1.658.810,81 | 0,64 |
| 9,2500 % European Investment Bank RB/EO-Medium-Term Nts 2022(27) XS2436920321 |
BRL | 15.000 | 15.000 | 0 | % | 102,346 | 2.862.398,15 | 1,11 |
| 6,5000 % Inter-American Dev. Bank RB/DL-Medium-Term Nts 2021(31) XS2307046354 |
BRL | 15.000 | 15.000 | 0 | % | 87,541 | 2.448.334,05 | 0,95 |
| 9,7500 % International Bank Rec. Dev. RB/DL-Medium-Term Nts 2022(27) XS2431032403 |
BRL | 10.000 | 10.000 | 0 | % | 102,719 | 1.915.220,11 | 0,74 |
| 9,5000 % International Bank Rec. Dev. RB/DL-Medium-Term Nts 2022(29) XS2439224705 |
BRL | 15.000 | 15.000 | 0 | % | 102,806 | 2.875.263,36 | 1,11 |
| 6,7500 % International Finance Corp. RB/DL-Medium-Term Nts 2019(24) XS1956121963 |
BRL | 1.200 | 0 | 0 | % | 98,375 | 220.107,02 | 0,09 |
| 4,2000 % Tschechien KC-Anl. 2006(36) Ser.49 CZ0001001796 |
CZK | 10.000 | 0 | 0 | % | 104,116 | 421.812,58 | 0,16 |
| 1,0000 % Tschechien KC-Bonds 2015(26) Ser.95 CZ0001004469 |
CZK | 10.000 | 0 | 0 | % | 92,801 | 375.971,32 | 0,15 |
| 2,7500 % Tschechien KC-Bonds 2018(29) Ser.105 CZ0001005375 |
CZK | 40.000 | 0 | 0 | % | 94,985 | 1.539.278,05 | 0,60 |
| 1,2500 % Tschechien KC-Bonds 2020(25) CZ0001005870 |
CZK | 20.000 | 0 | 0 | % | 96,294 | 780.245,51 | 0,30 |
| 1,5000 % Tschechien KC-Bonds 2020(40) CZ0001005920 |
CZK | 50.000 | 50.000 | 0 | % | 71,868 | 1.455.819,80 | 0,56 |
| 0,8750 % Allianz Finance II B.V. EO-Med.-Term Notes 19(25/26) DE000A2RWAX4 |
EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 96,242 | 962.420,00 | 0,37 |
| 1,5000 % APRR EO-Medium-Term Nts 2015(15/24) FR0013044278 |
EUR | 1.000 | 0 | 0 | % | 99,916 | 999.160,00 | 0,39 |
| 1,0000 % Archer Daniels Midland Co. EO-Notes 2018(18/25) XS1877836079 |
EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 96,421 | 964.210,00 | 0,37 |
| 3,6250 % AstraZeneca PLC EO-Medium-Term Nts 2023(23/27) XS2593105393 |
EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 102,403 | 1.024.030,00 | 0,40 |
| 2,2000 % BPP Europe Holdings S.A.R.L. EO-Med.-Term Notes 2018(18/25) XS1851268893 |
EUR | 500 | 500 | 0 | % | 95,837 | 479.185,00 | 0,19 |
| 0,0000 % Bundesrep.Deutschland Anl.v.2016 (2026) DE0001102408 |
EUR | 3.000 | 3.000 | 0 | % | 94,666 | 2.839.980,00 | 1,10 |
| 0,2500 % Bundesrep.Deutschland Anl.v.2017 (2027) DE0001102416 |
EUR | 3.000 | 3.000 | 0 | % | 94,702 | 2.841.060,00 | 1,10 |
| 0,0000 % Bundesrep.Deutschland Bundesobl.Ser.184 v.2021(26) DE0001141844 |
EUR | 3.000 | 3.000 | 0 | % | 94,390 | 2.831.700,00 | 1,10 |
| 0,0000 % Bundesrep.Deutschland Bundesobl.Ser.185 v.2022(27) DE0001141851 |
EUR | 3.000 | 3.000 | 0 | % | 93,669 | 2.810.070,00 | 1,09 |
| 0,3750 % Caixabank S.A. EO-Preferred Med.-T.Nts 20(25) XS2102931594 |
EUR | 500 | 500 | 0 | % | 96,578 | 482.890,00 | 0,19 |
| 0,5000 % Colgate-Palmolive Co. EO-Bonds 2019(19/26) XS1958646082 |
EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 95,238 | 952.380,00 | 0,37 |
| 1,3750 % Crédit Agricole S.A. EO-Non-Preferred MTN 2018(25) XS1790990474 |
EUR | 500 | 500 | 0 | % | 97,565 | 487.825,00 | 0,19 |
| 0,1250 % E.ON SE Medium Term Notes v.22(25/26) XS2433244089 |
EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 94,300 | 943.000,00 | 0,36 |
| 1,0000 % Ecolab Inc. EO-Notes 2016(16/24) XS1529859321 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 99,903 | 499.515,00 | 0,19 |
| 3,0210 % Ford Motor Credit Co. LLC EO-Medium Term Notes 2019(24) XS1959498160 |
EUR | 250 | 0 | 0 | % | 99,732 | 249.330,00 | 0,10 |
| 0,4500 % General Mills Inc. EO-Notes 2020(20/26) XS2100788780 |
EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 94,443 | 944.430,00 | 0,37 |
| 3,2500 % HORNBACH Baumarkt AG Anleihe v.2019(2026/2026) DE000A255DH9 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 95,736 | 478.680,00 | 0,19 |
| 0,6250 % Infineon Technologies AG Medium Term Notes v.22(22/25) XS2443921056 |
EUR | 500 | 500 | 0 | % | 96,676 | 483.380,00 | 0,19 |
| 1,7500 % Intl Flavors & Fragrances Inc. EO-Notes 2016(16/24) XS1319817323 |
EUR | 1.000 | 0 | 0 | % | 99,500 | 995.000,00 | 0,38 |
| 1,3750 % Johnson Controls Internat. PLC EO-Notes 2016(17/25) XS1539114287 |
EUR | 500 | 500 | 0 | % | 97,265 | 486.325,00 | 0,19 |
| 0,0000 % LVMH Moët Henn. L. Vuitton SE EO-Medium-Term Notes 20(20/26) FR0013482825 |
EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 94,372 | 943.720,00 | 0,37 |
| 0,8750 % Münchener Hypothekenbank MTN-IHS Serie 1794 v.18(25) DE000MHB60L4 |
EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 95,113 | 951.130,00 | 0,37 |
| 0,8750 % Sanofi S.A. EO-Medium-Term Nts 2022(22/25) FR0014009KS6 |
EUR | 200 | 0 | 0 | % | 97,071 | 194.142,00 | 0,08 |
| 1,0000 % SAP SE Med.Term Nts. v.2018(25/26) DE000A2G8VT5 |
EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 96,493 | 964.930,00 | 0,37 |
| 1,2500 % Société Générale S.A. EO-Non-Preferred MTN 2019(24) FR0013403441 |
EUR | 300 | 0 | 0 | % | 99,667 | 299.001,00 | 0,12 |
| 0,1250 % Thermo Fisher Scientific Inc. EO-Notes 2019(19/25) XS2058556296 |
EUR | 500 | 500 | 0 | % | 96,202 | 481.010,00 | 0,19 |
| 3,3750 % Toyota Motor Finance (Neth.)BV EO-Medium-Term Notes 2023(26) XS2572989650 |
EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 100,419 | 1.004.190,00 | 0,39 |
| 4,6250 % Veolia Environnement S.A. EO-Med.-Term Nts 2012(27) FR0011224963 |
EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 105,215 | 1.052.150,00 | 0,41 |
| 0,0000 % VOLKSW. FINANCIAL SERVICES AG Med.Term Notes v.21(25) XS2374595127 |
EUR | 500 | 500 | 0 | % | 96,092 | 480.460,00 | 0,19 |
| 7,8000 % Asian Development Bank RP/DL-Medium-Term Nts 2019(34) XS1963469884 |
IDR | 20.000.000 | 20.000.000 | 0 | % | 112,672 | 1.325.258,46 | 0,51 |
| 5,6000 % European Bank Rec. Dev. RP/DL-Medium-Term Nts 2018(25) XS1759584797 |
IDR | 5.000.000 | 0 | 0 | % | 99,824 | 293.534,77 | 0,11 |
| 5,2000 % European Bank Rec. Dev. RP/DL-Medium-Term Nts 2021(24) XS2346307411 |
IDR | 20.000.000 | 0 | 0 | % | 99,720 | 1.172.915,84 | 0,45 |
| 4,2500 % European Bank Rec. Dev. RP/DL-Medium-Term Nts 2021(28) XS2296644094 |
IDR | 25.000.000 | 0 | 0 | % | 93,799 | 1.379.090,62 | 0,53 |
| 5,7500 % European Investment Bank RP/DL-Med.-T.Nts 2018(25)Reg.S XS1757690992 |
IDR | 10.000.000 | 0 | 0 | % | 100,193 | 589.239,66 | 0,23 |
| 4,7500 % International Bank Rec. Dev. RP/DL-Medium-Term Nts 2022(27) XS2431024210 |
IDR | 10.000.000 | 0 | 0 | % | 97,580 | 573.872,48 | 0,22 |
| 6,2500 % International Bank Rec. Dev. RP/DL-Medium-Term Nts 2023(28) XS2575878868 |
IDR | 20.000.000 | 20.000.000 | 0 | % | 100,828 | 1.185.948,24 | 0,46 |
| 6,2500 % International Bank Rec. Dev. RP/DL-Medium-Term Nts 2023(29) XS2576077809 |
IDR | 20.000.000 | 20.000.000 | 0 | % | 100,686 | 1.184.278,02 | 0,46 |
| 6,1500 % Asian Development Bank IR/DL-Medium Term Nts 2020(30) XS2122895159 |
INR | 300.000 | 200.000 | 0 | % | 97,200 | 3.172.876,04 | 1,23 |
| 6,2000 % Asian Development Bank IR/DL-Medium-Term Nts 2016(26) XS1496739464 |
INR | 100.000 | 0 | 0 | % | 98,815 | 1.075.198,03 | 0,42 |
| 5,0000 % European Bank Rec. Dev. IR/DL-Medium-Term Nts 2021(26) XS2286302257 |
INR | 100.000 | 0 | 0 | % | 96,698 | 1.052.163,13 | 0,41 |
| 6,0000 % International Bank Rec. Dev. IR/DL-Medium-Term Nts 2020(25) XS2102927725 |
INR | 100.000 | 70.000 | 0 | % | 99,295 | 1.080.420,87 | 0,42 |
| 5,5000 % International Bank Rec. Dev. IR/DL-Medium-Term Nts 2022(27) XS2431029953 |
INR | 200.000 | 130.000 | 0 | % | 96,197 | 2.093.423,57 | 0,81 |
| 6,5000 % International Bank Rec. Dev. IR/DL-Medium-Term Nts 2023(30) XS2610898665 |
INR | 300.000 | 300.000 | 0 | % | 98,149 | 3.203.854,02 | 1,24 |
| 6,3000 % International Finance Corp. IR/DL-Medium-Term Nts 2014(24) US45950VEM46 |
INR | 400.000 | 300.000 | 0 | % | 99,550 | 4.332.782,03 | 1,68 |
| 8,4900 % Bank of America Corp. MN-Medium-Term Notes 2007(27) XS0320690885 |
MXN | 2.000 | 0 | 0 | % | 91,766 | 98.133,91 | 0,04 |
| Deutsche Bank AG MN-Zero MTN v.13(15.05.43) XS0931961121 |
MXN | 20.000 | 0 | 0 | % | 10,515 | 112.446,66 | 0,04 |
| 8,0000 % European Investment Bank MN-Medium-Term Notes 2017(27) XS1547492410 |
MXN | 20.000 | 20.000 | 0 | % | 96,853 | 1.035.739,11 | 0,40 |
| 7,7500 % European Investment Bank MN-Medium-Term Notes 2018(25) XS1760775145 |
MXN | 10.000 | 0 | 0 | % | 97,238 | 519.928,14 | 0,20 |
| 4,5000 % European Investment Bank MN-Medium-Term Notes 2021(28) XS2298601514 |
MXN | 20.000 | 0 | 0 | % | 85,095 | 909.999,89 | 0,35 |
| 5,2500 % International Bank Rec. Dev. MN-Medium-Term Notes 2015(25) XS1233786950 |
MXN | 50.000 | 50.000 | 0 | % | 92,693 | 2.478.130,92 | 0,96 |
| 6,8750 % International Bank Rec. Dev. MN-Medium-Term Notes 2022(29) XS2439227047 |
MXN | 20.000 | 0 | 0 | % | 91,649 | 980.087,90 | 0,38 |
| 7,0000 % International Finance Corp. MN-Medium-Term Notes 2017(27) XS1649504096 |
MXN | 20.000 | 0 | 0 | % | 92,919 | 993.669,19 | 0,38 |
| 7,7500 % International Finance Corp. MN-Medium-Term Notes 2018(30) XS1753775730 |
MXN | 20.000 | 0 | 0 | % | 94,436 | 1.009.891,88 | 0,39 |
| International Finance Corp. MN-Zo Med.-Term Notes 2017(37) XS1551056234 |
MXN | 100.000 | 0 | 0 | % | 31,787 | 1.699.639,61 | 0,66 |
| International Finance Corp. MN-Zo Med.-Term Nts 2018(38) XS1774694597 |
MXN | 100.000 | 100.000 | 0 | % | 29,018 | 1.551.582,17 | 0,60 |
| 4,4000 % Kreditanst.f.Wiederaufbau MN-Med.Term Nts. v.21(25) XS2291329030 |
MXN | 25.000 | 15.000 | 0 | % | 91,926 | 1.228.812,65 | 0,48 |
| 7,5000 % Nordrhein-Westfalen, Land MN-Med.T.LSA v.07(27) XS0302236673 |
MXN | 2.000 | 0 | 0 | % | 92,787 | 99.225,76 | 0,04 |
| 3,0000 % Norwegen, Königreich NK-Anl. 2014(24) NO0010705536 |
NOK | 20.000 | 20.000 | 0 | % | 99,679 | 1.777.284,48 | 0,69 |
| 1,7500 % Norwegen, Königreich NK-Anl. 2015(25) NO0010732555 |
NOK | 20.000 | 20.000 | 0 | % | 97,578 | 1.739.823,48 | 0,67 |
| 1,5000 % Norwegen, Königreich NK-Anl. 2016(26) NO0010757925 |
NOK | 20.000 | 20.000 | 0 | % | 95,814 | 1.708.371,22 | 0,66 |
| 1,7500 % Norwegen, Königreich NK-Anl. 2017(27) NO0010786288 |
NOK | 20.000 | 20.000 | 0 | % | 95,346 | 1.700.026,75 | 0,66 |
| 2,0000 % Norwegen, Königreich NK-Anl. 2018(28) NO0010821598 |
NOK | 20.000 | 20.000 | 0 | % | 95,073 | 1.695.159,13 | 0,66 |
| 1,7500 % Norwegen, Königreich NK-Anl. 2019(29) NO0010844079 |
NOK | 20.000 | 20.000 | 0 | % | 92,294 | 1.645.609,34 | 0,64 |
| 1,3750 % Norwegen, Königreich NK-Anl. 2020(30) NO0010875230 |
NOK | 20.000 | 20.000 | 0 | % | 88,876 | 1.584.666,13 | 0,61 |
| 1,2500 % Norwegen, Königreich NK-Anl. 2021(31) NO0010930522 |
NOK | 20.000 | 20.000 | 0 | % | 86,620 | 1.544.441,47 | 0,60 |
| 2,1250 % Norwegen, Königreich NK-Anl. 2022(32) NO0012440397 |
NOK | 40.000 | 40.000 | 0 | % | 91,768 | 3.272.461,44 | 1,27 |
| 3,5000 % Norwegen, Königreich NK-Anl. 2022(42) NO0012712506 |
NOK | 40.000 | 40.000 | 0 | % | 105,526 | 3.763.073,91 | 1,46 |
| 3,0000 % Norwegen, Königreich NK-Anl. 2023(33) NO0012837642 |
NOK | 40.000 | 40.000 | 0 | % | 97,888 | 3.490.701,61 | 1,35 |
| 3,0000 % European Investment Bank ZY-Medium-Term Notes 2019(29) XS1963719585 |
PLN | 7.000 | 0 | 0 | % | 88,479 | 1.426.259,07 | 0,55 |
| 2,7500 % Polen, Republik ZY-Bonds 2018(29) PL0000111498 |
PLN | 5.000 | 0 | 0 | % | 89,335 | 1.028.612,55 | 0,40 |
| 6,0000 % Polen, Republik ZY-Bonds 2022(33) Ser. DS1033 PL0000115291 |
PLN | 10.000 | 10.000 | 0 | % | 106,069 | 2.442.579,16 | 0,94 |
| 4,2500 % Asian Infrastruct.Invest.Bank RL-Medium-Term Notes 2020(25) XS2203985796 |
RUB | 10.000 | 0 | 0 | % | 77,399 | 78.707,43 | 0,03 |
| European Bank Rec. Dev. RL-Zo Med-Term Nts 2016(26) XS1349367547 |
RUB | 29.000 | 0 | 0 | % | 67,198 | 198.168,55 | 0,08 |
| 4,2500 % European Investment Bank RL-Medium-Term Notes 2021(26) XS2300295800 |
RUB | 50.000 | 0 | 0 | % | 73,099 | 371.673,70 | 0,14 |
| 5,5000 % International Finance Corp. RL-Medium-Term Notes 2018(28) XS1783240986 |
RUB | 10.000 | 0 | 0 | % | 67,650 | 68.793,63 | 0,03 |
| 6,5000 % International Finance Corp. RL-Medium-Term Notes 2019(26) XS1945291398 |
RUB | 10.000 | 0 | 0 | % | 76,435 | 77.727,14 | 0,03 |
| International Finance Corp. RL-Zo Med.-Term Notes 2020(30) XS2228199209 |
RUB | 20.000 | 0 | 0 | % | 43,166 | 87.791,44 | 0,03 |
| 17,5000 % Asian Development Bank TN-Medium-Term Notes 2018(25) XS1898197576 |
TRY | 2.000 | 0 | 0 | % | 79,846 | 48.971,31 | 0,02 |
| 8,5000 % European Bank Rec. Dev. TN-Medium-Term Notes 2020(24) XS2118438618 |
TRY | 2.000 | 0 | 0 | % | 96,570 | 59.228,50 | 0,02 |
| 13,0000 % European Bank Rec. Dev. TN-Medium-Term Notes 2021(24) XS2280643276 |
TRY | 2.000 | 0 | 0 | % | 98,642 | 60.499,31 | 0,02 |
| Coöperatieve Rabobank U.A. RC-Zo Med.-Term Notes 2014(34) XS1069928783 |
ZAR | 10.000 | 0 | 0 | % | 32,242 | 159.662,08 | 0,06 |
| 8,1250 % European Investment Bank RC-Medium-Term Notes 2015(26) XS1167524922 |
ZAR | 21.500 | 0 | 0 | % | 100,051 | 1.065.220,93 | 0,41 |
| An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | EUR | 18.383.037,55 | 7,11 | |||||
| Aktien | EUR | 3.390.334,54 | 1,31 | |||||
| Carbios S.A. Actions au Porteur EO -,70 FR0011648716 |
STK | 20.000 | 1.782 | 6.782 | EUR | 28,050 | 561.000,00 | 0,22 |
| Reliance Industries Ltd. Reg.Eqy Shs(GDRs144A)/2 IR 10 US7594701077 |
STK | 50.000 | 13.265 | 13.265 | USD | 62,500 | 2.829.334,54 | 1,09 |
| Verzinsliche Wertpapiere | EUR | 14.992.703,01 | 5,80 | |||||
| 3,8000 % McDonald’s Corp. AD-Medium-Term Nts 2019(28/29) AU3CB0261402 |
AUD | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 95,637 | 590.972,01 | 0,23 |
| 2,3000 % British Columbia, Provinz CD-Bonds 2016(26) CA11070TAJ75 |
CAD | 1.000 | 0 | 0 | % | 96,448 | 662.326,60 | 0,26 |
| 2,0000 % Canada CD-Bonds 2017(28) CA135087H235 |
CAD | 3.000 | 3.000 | 0 | % | 95,431 | 1.966.028,02 | 0,76 |
| 8,0000 % Ontario, Provinz CD-Bonds 1997(26) Ser.KR CA683234KN79 |
CAD | 1.000 | 0 | 0 | % | 111,660 | 766.790,28 | 0,30 |
| 6,4000 % Saskatchewan, Provinz CD-Debts 2001(31) CA803854HN10 |
CAD | 2.000 | 2.000 | 0 | % | 118,078 | 1.621.727,78 | 0,63 |
| 2,6500 % Saskatchewan, Provinz CD-Debts 2017(27) CA803854KE73 |
CAD | 1.000 | 0 | 0 | % | 96,866 | 665.197,09 | 0,26 |
| 2,0000 % BPP Europe Holdings S.A.R.L. EO-Med.-Term Notes 2019(19/24) XS1951927315 |
EUR | 300 | 0 | 0 | % | 99,686 | 299.058,00 | 0,12 |
| 1,2500 % Daimler Truck Intl Finance EO-Med.-Term Notes 2022(25) XS2466172280 |
EUR | 200 | 0 | 0 | % | 97,264 | 194.528,00 | 0,08 |
| 3,2500 % Ford Motor Credit Co. LLC EO-Med.-Term Nts 2020(20/25) XS2229875989 |
EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 98,827 | 988.270,00 | 0,38 |
| 0,5000 % African Development Bank MN-Medium-Term Notes 2012(32) XS0814612791 |
MXN | 5.000 | 0 | 0 | % | 46,895 | 125.372,95 | 0,05 |
| 7,1250 % América Móvil S.A.B. de C.V. MN-Notes 2014(24) XS1075314911 |
MXN | 10.000 | 10.000 | 0 | % | 96,466 | 515.800,28 | 0,20 |
| 5,3750 % Landwirtschaftliche Rentenbank ND-MTN Serie 1098 v.14(2024) NZLRBDT009C1 |
NZD | 200 | 0 | 0 | % | 99,882 | 114.556,72 | 0,04 |
| 4,5000 % New Zealand, Government of… ND-Bonds 2014(27) NZGOVDT427C1 |
NZD | 3.000 | 3.000 | 0 | % | 100,709 | 1.732.578,28 | 0,67 |
| 2,7500 % New Zealand, Government of… ND-Bonds 2016(25) NZGOVDT425C5 |
NZD | 2.000 | 0 | 0 | % | 97,240 | 1.115.265,51 | 0,43 |
| 3,0000 % New Zealand, Government of… ND-Bonds 2018(29) NZGOVDT429C7 |
NZD | 1.000 | 0 | 0 | % | 94,603 | 542.510,61 | 0,21 |
| 4,2500 % New Zealand, Government of… ND-Bonds 2022(34) NZGOVDT534C4 |
NZD | 2.000 | 0 | 0 | % | 98,997 | 1.135.416,91 | 0,44 |
| Asian Development Bank ZY-Zero Med.-Term Nts 2022(42) XS2549711898 |
PLN | 10.000 | 0 | 0 | % | 36,756 | 846.424,87 | 0,33 |
| 3,7500 % Polen, Republik ZY-Bonds 2021(27) Ser. PS0527 PL0000114393 |
PLN | 5.000 | 0 | 0 | % | 96,393 | 1.109.879,10 | 0,43 |
| Summe Wertpapiervermögen | EUR | 236.864.204,10 | 91,61 | |||||
| Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds | EUR | 19.382.103,63 | 7,50 | |||||
| Bankguthaben | EUR | 19.382.103,63 | 7,50 | |||||
| EUR – Guthaben bei: | ||||||||
| UBS Europe SE | EUR | 19.169.768,06 | % | 100,000 | 19.169.768,06 | 7,41 | ||
| Guthaben in sonstigen EU/EWR-Währungen bei: | ||||||||
| UBS Europe SE | CZK | 275.477,12 | % | 100,000 | 11.160,60 | 0,00 | ||
| UBS Europe SE | DKK | 470,20 | % | 100,000 | 63,08 | 0,00 | ||
| UBS Europe SE | HUF | 3.418.921,10 | % | 100,000 | 8.947,95 | 0,00 | ||
| UBS Europe SE | NOK | 3.213,63 | % | 100,000 | 286,50 | 0,00 | ||
| UBS Europe SE | PLN | 344,86 | % | 100,000 | 79,42 | 0,00 | ||
| UBS Europe SE | SEK | 7.736,65 | % | 100,000 | 695,04 | 0,00 | ||
| Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen bei: | ||||||||
| UBS Europe SE | AUD | 3.161,06 | % | 100,000 | 1.953,32 | 0,00 | ||
| UBS Europe SE | CAD | 12.293,00 | % | 100,000 | 8.441,83 | 0,00 | ||
| UBS Europe SE | CHF | 8.749,26 | % | 100,000 | 9.413,88 | 0,00 | ||
| UBS Europe SE | CNY | 35.823,92 | % | 100,000 | 4.573,58 | 0,00 | ||
| UBS Europe SE | GBP | 15.651,37 | % | 100,000 | 18.066,92 | 0,01 | ||
| UBS Europe SE | JPY | 2.289,00 | % | 100,000 | 14,70 | 0,00 | ||
| UBS Europe SE | MXN | 491.828,88 | % | 100,000 | 26.297,92 | 0,01 | ||
| UBS Europe SE | NZD | 713,90 | % | 100,000 | 409,39 | 0,00 | ||
| UBS Europe SE | RUB | 1.380.311,01 | % | 100,000 | 14.036,45 | 0,01 | ||
| UBS Europe SE | USD | 20.055,37 | % | 100,000 | 18.157,87 | 0,01 | ||
| UBS Europe SE | ZAR | 1.812.142,40 | % | 100,000 | 89.737,12 | 0,03 | ||
| Sonstige Vermögensgegenstände | EUR | 3.111.558,82 | 1,20 | |||||
| Zinsansprüche | EUR | 2.981.114,20 | 2.981.114,20 | 1,15 | ||||
| Dividendenansprüche | EUR | 27.497,49 | 27.497,49 | 0,01 | ||||
| Quellensteueransprüche | EUR | 102.947,13 | 102.947,13 | 0,04 | ||||
| Sonstige Verbindlichkeiten | EUR | -806.628,59 | -0,31 | |||||
| Verwaltungsvergütung | EUR | -107.849,94 | -107.849,94 | -0,04 | ||||
| Verwahrstellenvergütung | EUR | -35.650,40 | -35.650,40 | -0,01 | ||||
| Anlageberatungsvergütung | EUR | -654.882,81 | -654.882,81 | -0,25 | ||||
| Prüfungskosten | EUR | -7.678,61 | -7.678,61 | 0,00 | ||||
| Veröffentlichungskosten | EUR | -566,83 | -566,83 | 0,00 | ||||
| Fondsvermögen | EUR | 258.551.237,96 | 100,001) | |||||
| DUI Wertefinder Anteilklasse I | ||||||||
| Anteilwert | EUR | 84,32 | ||||||
| Ausgabepreis | EUR | 84,32 | ||||||
| Rücknahmepreis | EUR | 84,32 | ||||||
| Anzahl Anteile | STK | 1.389.277 | ||||||
| DUI Wertefinder Anteilklasse R | ||||||||
| Anteilwert | EUR | 124,62 | ||||||
| Ausgabepreis | EUR | 130,85 | ||||||
| Rücknahmepreis | EUR | 124,62 | ||||||
| Anzahl Anteile | STK | 9.426 | ||||||
| DUI Wertefinder Anteilklasse O | ||||||||
| Anteilwert | EUR | 1.067,23 | ||||||
| Ausgabepreis | EUR | 1.067,23 | ||||||
| Rücknahmepreis | EUR | 1.067,23 | ||||||
| Anzahl Anteile | STK | 131.394 | ||||||
1) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/Marktsätze bewertet.
Devisenkurse (in Mengennotiz)
| per 29.12.2023 | |||
| AUD | (AUD) | 1,6183000 | = 1 EUR (EUR) |
| BRL | (BRL) | 5,3633000 | = 1 EUR (EUR) |
| CAD | (CAD) | 1,4562000 | = 1 EUR (EUR) |
| CHF | (CHF) | 0,9294000 | = 1 EUR (EUR) |
| CNY | (CNY) | 7,8328000 | = 1 EUR (EUR) |
| CZK | (CZK) | 24,6830000 | = 1 EUR (EUR) |
| DKK | (DKK) | 7,4544000 | = 1 EUR (EUR) |
| GBP | (GBP) | 0,8663000 | = 1 EUR (EUR) |
| HUF | (HUF) | 382,0900000 | = 1 EUR (EUR) |
| IDR | (IDR) | 17003,7775000 | = 1 EUR (EUR) |
| INR | (INR) | 91,9040000 | = 1 EUR (EUR) |
| JPY | (JPY) | 155,6903000 | = 1 EUR (EUR) |
| MXN | (MXN) | 18,7022000 | = 1 EUR (EUR) |
| NOK | (NOK) | 11,2170000 | = 1 EUR (EUR) |
| NZD | (NZD) | 1,7438000 | = 1 EUR (EUR) |
| PLN | (PLN) | 4,3425000 | = 1 EUR (EUR) |
| RUB | (RUB) | 98,3376000 | = 1 EUR (EUR) |
| SEK | (SEK) | 11,1312000 | = 1 EUR (EUR) |
| TRY | (TRY) | 32,6093000 | = 1 EUR (EUR) |
| USD | (USD) | 1,1045000 | = 1 EUR (EUR) |
| ZAR | (ZAR) | 20,1939000 | = 1 EUR (EUR) |
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen
– Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):
| Gattungsbezeichnung | ISIN | Stück bzw. Anteile Whg. in 1.000 |
Käufe bzw. Zugänge |
Verkäufe bzw. Abgänge |
Volumen in 1.000 |
| Börsengehandelte Wertpapiere | |||||
| Aktien | |||||
| Air Liquide-SA Ét.Expl.P.G.Cl. Actions Port. EO 5,50 | FR0000120073 | STK | 0 | 10.000 | |
| Allianz SE vink.Namens-Aktien o.N. | DE0008404005 | STK | 5.000 | 5.000 | |
| Alphabet Inc. Reg. Shs Cap.Stk Cl. C DL-,001 | US02079K1079 | STK | 0 | 30.000 | |
| Anglo American PLC Registered Shares DL -,54945 | GB00B1XZS820 | STK | 0 | 50.000 | |
| BASF SE Namens-Aktien o.N. | DE000BASF111 | STK | 70.000 | 95.000 | |
| Christian Hansen Holding AS Navne-Aktier DK 10 | DK0060227585 | STK | 0 | 25.000 | |
| Deutsche Bank AG | DE0005140008 | STK | 100.000 | 100.000 | |
| Fresenius SE & Co. KGaA Inhaber-Aktien o.N. | DE0005785604 | STK | 100.000 | 150.000 | |
| Iberdrola S.A. Acciones Port. EO -,75 | ES0144580Y14 | STK | 202.702 | 202.702 | |
| KLA Corp. Registered Shares DL 0,001 | US4824801009 | STK | 2.000 | 7.000 | |
| Koninklijke Philips N.V. Aandelen aan toonder EO 0,20 | NL0000009538 | STK | 200.000 | 200.000 | |
| Lightwave Logic Inc. Registered Shares o.N. | US5322751042 | STK | 0 | 50.000 | |
| Makita Corp. Registered Shares o.N. | JP3862400003 | STK | 0 | 50.000 | |
| Meta Platforms Inc. Reg.Shares Cl.A DL-,000006 | US30303M1027 | STK | 0 | 10.000 | |
| Meyer Burger Technology AG Nam.-Aktien SF -,05 | CH0108503795 | STK | 500.000 | 2.500.000 | |
| Murata Manufacturing Co. Ltd. Registered Shares o.N. | JP3914400001 | STK | 0 | 10.000 | |
| Repsol S.A. Acciones Port. EO 1 | ES0173516115 | STK | 100.000 | 100.000 | |
| RHI Magnesita N.V. Aandelen op naam 1,- | NL0012650360 | STK | 50.000 | 50.000 | |
| SAP SE Inhaber-Aktien o.N. | DE0007164600 | STK | 0 | 10.000 | |
| Siemens Energy AG | DE000ENER6Y0 | STK | 500.000 | 500.000 | |
| SoftBank Group Corp. Registered Shares o.N. | JP3436100006 | STK | 0 | 25.000 | |
| Taiyo Yuden Co. Ltd. Registered Shares o.N. | JP3452000007 | STK | 0 | 20.000 | |
| Teradyne Inc. Registered Shares DL -,125 | US8807701029 | STK | 0 | 5.000 | |
| UBS Group AG Namens-Aktien SF -,10 | CH0244767585 | STK | 250.000 | 250.000 | |
| VARTA AG Inhaber-Aktien o.N. | DE000A0TGJ55 | STK | 2.000 | 2.000 | |
| Verzinsliche Wertpapiere | |||||
| 6,0000 % ams-OSRAM AG EO-Anl. 2020(20/25) Reg.S | XS2195511006 | EUR | 500 | 500 | |
| 1,7500 % Bundesrep.Deutschland Anl.v.2014 (2024) | DE0001102333 | EUR | 6.000 | 6.000 | |
| 1,0000 % Bundesrep.Deutschland Anl.v.2014 (2024) | DE0001102366 | EUR | 3.000 | 3.000 | |
| 1,5000 % Bundesrep.Deutschland Anl.v.2014 (2024) | DE0001102358 | EUR | 0 | 2.000 | |
| 1,0000 % Bundesrep.Deutschland Anl.v.2015 (2025) | DE0001102382 | EUR | 3.000 | 3.000 | |
| 0,5000 % Bundesrep.Deutschland Anl.v.2016 (2026) | DE0001102390 | EUR | 3.000 | 3.000 | |
| 0,0000 % Bundesrep.Deutschland Bundesobl.Ser.183 v.2021(26) | DE0001141836 | EUR | 3.000 | 3.000 | |
| 0,0000 % Bundesrep.Deutschland Bundesobl.v.2020(25) | DE0001030716 | EUR | 3.000 | 3.000 | |
| 2,2000 % Bundesrep.Deutschland Bundesschatzanw. v.22(24) | DE0001104909 | EUR | 0 | 3.000 | |
| 0,2000 % Bundesrep.Deutschland Bundesschatzanw. v.22(24) | DE0001104883 | EUR | 3.000 | 3.000 | |
| 2,5000 % Bundesrep.Deutschland Bundesschatzanw. v.23(25) | DE000BU22007 | EUR | 3.000 | 3.000 | |
| 3,1000 % Bundesrep.Deutschland Bundesschatzanw. v.23(25) | DE000BU22023 | EUR | 3.000 | 3.000 | |
| 6,7500 % International Bank Rec. Dev. RL/DL-Medium-Term Nts 2013(23) | XS0945575347 | RUB | 0 | 5.000 | |
| 8,2500 % International Finance Corp. RB/DL-Medium-Term Nts 2018(23) | XS1760804424 | BRL | 0 | 400 | |
| 2,1250 % Stora Enso Oyj EO-Medium-Term Nts 2016(16/23) | XS1432392170 | EUR | 0 | 1.000 | |
| 6,7500 % Ungarn UF-Notes 2011(28) | HU0000402532 | HUF | 0 | 400.000 | |
| 1,5000 % Ungarn UF-Notes 2021(26) Ser.2026/F | HU0000404934 | HUF | 0 | 200.000 | |
| 4,0000 % Ungarn UF-Notes 2021(51) Ser.2051/G | HU0000404991 | HUF | 0 | 200.000 | |
| 4,7500 % Ungarn UF-Notes 2022(32) Ser.2032/A | HU0000405550 | HUF | 0 | 200.000 | |
| Zertifikate | |||||
| Deut. Börse Commodities GmbH Xetra-Gold IHS 2007(09/Und) | DE000A0S9GB0 | STK | 250.000 | 400.000 | |
| Nichtnotierte Wertpapiere*) | |||||
| Verzinsliche Wertpapiere | |||||
| 2,5000 % AT & T Inc. EO-Notes 2013(13/23) | XS0903433513 | EUR | 0 | 1.000 | |
| 1,5000 % Bqe International à Luxembourg EO-Non-Preferred MTN 2018(23) | XS1884706885 | EUR | 0 | 500 | |
| 0,8750 % British Telecommunications PLC EO-Med.-Term Notes 2018(18/23) | XS1886402814 | EUR | 0 | 400 | |
| 0,0000 % Bundesrep.Deutschland Bundesobl.Ser.178 v.2018(23) | DE0001141786 | EUR | 3.000 | 3.000 | |
| 0,0000 % Bundesrep.Deutschland Bundesschatzanw. v.21(23) | DE0001104867 | EUR | 0 | 3.000 | |
| 1,7500 % Caixabank S.A. EO-Non-Preferred MTN 2018(23) | XS1897489578 | EUR | 0 | 500 | |
| 2,5000 % Capgemini SE EO-Notes 2015(15/23) | FR0012821940 | EUR | 0 | 1.000 | |
| 0,3750 % CK Hutchison Grp Tele.Fin. SA EO-Notes 2019(23/23) | XS2056572154 | EUR | 0 | 500 | |
| 6,5000 % European Bank Rec. Dev. IR/DL-Medium-Term Nts 2019(23) | XS2092952451 | INR | 0 | 20.000 | |
| 6,0000 % European Bank Rec. Dev. RL-Medium-Term Notes 2017(23) | XS1555164299 | RUB | 0 | 13.000 | |
| 21,0000 % European Bank Rec. Dev. TN-Medium-Term Notes 2018(23) | XS1890137364 | TRY | 0 | 2.000 | |
| 5,5000 % International Finance Corp. RL-Medium-Term Notes 2018(23) | XS1793259265 | RUB | 0 | 10.500 | |
| 1,0000 % Johnson Controls Internat. PLC EO-Notes 2017(17/23) | XS1580476759 | EUR | 0 | 500 | |
| 2,0000 % Kraft Heinz Foods Co. EO-Notes 2015(15/23) | XS1253558388 | EUR | 0 | 1.000 | |
| 0,6250 % Lloyds Banking Group PLC EO-FLR Med.-T. Nts 2018(23/24) | XS1749378342 | EUR | 0 | 1.000 | |
| 1,1250 % Santander UK Group Hldgs PLC EO-Medium-Term Notes 2016(23) | XS1487315860 | EUR | 0 | 500 | |
| 0,5000 % Scania CV AB EO-Medium-Term Nts 2020(20/23) | XS2236283383 | EUR | 0 | 500 | |
| 1,5000 % Schneider Electric SE EO-Med.-Term Notes 2015(15/23) | FR0012939841 | EUR | 0 | 500 | |
| 1,5000 % Statkraft AS EO-Medium-Term Nts 2015(23/23) | XS1293571425 | EUR | 0 | 1.000 | |
| 0,6250 % UBS Group AG SF-Bonds 2017(23/24) | CH0365501516 | CHF | 0 | 200 | |
| 0,3140 % Veolia Environnement S.A. EO-Med.-Term Nts 2016(16/23) | FR0013210408 | EUR | 0 | 500 | |
| 0,8750 % Vonovia Finance B.V. EO-Medium-Term Nts 2018(18/23) | DE000A192ZH7 | EUR | 0 | 500 | |
| 0,4520 % Wintershall Dea Finance B.V. EO-Notes 2019(19/23) | XS2054209320 | EUR | 0 | 1.000 | |
| Andere Wertpapiere | |||||
| Carbios S.A. Anrechte | FR001400IRI9 | STK | 18.218 | 18.218 | |
| Iberdrola S.A. Anrechte | ES06445809Q1 | STK | 100.000 | 100.000 |
Die Gesellschaft sorgt dafür, dass eine unangemessene Beeinträchtigung von Anlegerinteressen durch Transaktionskosten vermieden wird, indem unter Berücksichtigung der Anlageziele dieses Sondervermögens ein Schwellenwert für die Transaktionskosten bezogen auf das durchschnittliche Fondsvolumen sowie für eine Portfolioumschlagsrate festgelegt wurde. Die Gesellschaft überwacht die Einhaltung der Schwellenwerte und ergreift im Falle des Überschreitens weitere Maßnahmen.
*) Bei den nichtnotierten Wertpapieren können technisch bedingt auch endfällige Wertpapiere ausgewiesen werden.
DUI Wertefinder Anteilklasse I
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
| insgesamt | je Anteil | ||||
| I. Erträge | |||||
| 1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 22.655,08 | 0,02 | ||
| 2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 498.505,72 | 0,36 | ||
| 3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 175.442,26 | 0,13 | ||
| 4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 2.108.849,10 | 1,51 | ||
| 5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 208.827,45 | 0,15 | ||
| 6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | -3.398,26 | 0,00 | ||
| 10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -108.654,06 | -0,08 | ||
| 11. Sonstige Erträge | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| Summe der Erträge | EUR | 2.902.227,29 | 2,09 | ||
| II. Aufwendungen | |||||
| 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -2.136,83 | 0,00 | ||
| 2. Verwaltungsvergütung | EUR | -1.547.186,53 | -1,11 | ||
| – Verwaltungsvergütung | EUR | -274.401,67 | |||
| – Beratungsvergütung | EUR | -1.272.784,86 | |||
| 3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -82.742,30 | -0,06 | ||
| 4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -7.656,43 | -0,01 | ||
| 5. Sonstige Aufwendungen | EUR | 180.349,66 | 0,13 | ||
| – Depotgebühren | EUR | -9.490,35 | |||
| – Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | 201.819,73 | |||
| – Sonstige Kosten | EUR | -11.979,72 | |||
| Summe der Aufwendungen | EUR | -1.459.372,43 | -1,05 | ||
| III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 1.442.854,87 | 1,04 | ||
| IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
| 1. Realisierte Gewinne | EUR | 6.729.021,42 | 4,84 | ||
| 2. Realisierte Verluste | EUR | -3.579.066,53 | -2,58 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 3.149.954,89 | 2,26 | ||
| V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 4.592.809,75 | 3,30 | ||
| 1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 9.152.639,02 | 6,59 | ||
| 2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | 1.309.857,13 | 0,94 | ||
| VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 10.462.496,15 | 7,53 | ||
| VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 15.055.305,90 | 10,83 |
Entwicklung des Sondervermögens 2023
| I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 126.752.578,00 | ||
| 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | -3.173.767,60 | ||
| 2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
| 3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | -22.144.884,97 | ||
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 8.451.926,04 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -30.596.811,01 | ||
| 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | 659.696,16 | ||
| 5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 15.055.305,90 | ||
| davon nicht realisierte Gewinne | EUR | 9.152.639,02 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | EUR | 1.309.857,13 | ||
| II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 117.148.927,50 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung insgesamt und je Anteil
| insgesamt | je Anteil | ||
| I. Für die Ausschüttung verfügbar | EUR | 24.006.670,06 | 17,27 |
| 1. Vortrag aus Vorjahr | EUR | 15.870.740,97 | 11,42 |
| 2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 4.592.809,75 | 3,30 |
| 3. Zuführung aus dem Sondervermögen*) | EUR | 3.543.119,33 | 2,55 |
| II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | EUR | 21.228.116,06 | 15,27 |
| 1. Der Wiederanlage zugeführt | EUR | 3.655.776,93 | 2,63 |
| 2. Vortrag auf neue Rechnung | EUR | 17.572.339,12 | 12,64 |
| III. Gesamtausschüttung | EUR | 2.778.554,00 | 2,00 |
| 1. Zwischenausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
| 2. Endausschüttung | EUR | 2.778.554,00 | 2,00 |
*) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten und beruht auf der Annahme einer nach den Anlagebedingungen maximalen Ausschüttung.
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
| Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
| 2020 | Stück | 323.605 | EUR | 24.922.678,60 | EUR | 77,02 |
| 2021 | Stück | 1.240.875 | EUR | 106.284.132,08 | EUR | 85,65 |
| 2022 | Stück | 1.664.331 | EUR | 126.752.578,00 | EUR | 76,16 |
| 2023 | Stück | 1.389.277 | EUR | 117.148.927,50 | EUR | 84,32 |
DUI Wertefinder Anteilklasse R
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
| insgesamt | je Anteil | ||||
| I. Erträge | |||||
| 1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 227,79 | 0,02 | ||
| 2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 5.017,18 | 0,53 | ||
| 3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 1.765,19 | 0,19 | ||
| 4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 21.208,13 | 2,26 | ||
| 5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 1.993,71 | 0,21 | ||
| 6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | -34,17 | 0,00 | ||
| 10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -1.092,96 | -0,12 | ||
| 11. Sonstige Erträge | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| Summe der Erträge | EUR | 29.084,87 | 3,09 | ||
| II. Aufwendungen | |||||
| 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -5,46 | 0,00 | ||
| 2. Verwaltungsvergütung | EUR | -11.494,86 | -1,22 | ||
| – Verwaltungsvergütung | EUR | -1.259,34 | |||
| – Beratungsvergütung | EUR | -10.235,52 | |||
| 3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -396,91 | -0,04 | ||
| 4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -30,90 | 0,00 | ||
| 5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -9.091,52 | -0,97 | ||
| – Depotgebühren | EUR | -45,23 | |||
| – Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | -9.012,28 | |||
| – Sonstige Kosten | EUR | -34,01 | |||
| – davon Rechts- und Beratungskosten | EUR | -2,21 | |||
| – davon Kosten LEI/GEI | EUR | -0,16 | |||
| – davon sonstige Kosten | EUR | -31,64 | |||
| Summe der Aufwendungen | EUR | -21.019,66 | -2,23 | ||
| III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 8.065,21 | 0,86 | ||
| IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
| 1. Realisierte Gewinne | EUR | 69.473,83 | 7,37 | ||
| 2. Realisierte Verluste | EUR | -37.774,70 | -4,01 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 31.699,13 | 3,36 | ||
| V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 39.764,35 | 4,22 | ||
| 1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 69.615,87 | 7,39 | ||
| 2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | 1.331,05 | 0,14 | ||
| VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 70.946,92 | 7,53 | ||
| VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 110.711,27 | 11,75 |
Entwicklung des Sondervermögens 2023
| I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 508.100,48 | ||
| 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | -4.809,55 | ||
| 2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
| 3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | 576.538,64 | ||
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 942.396,02 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -365.857,38 | ||
| 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -15.867,77 | ||
| 5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 110.711,27 | ||
| davon nicht realisierte Gewinne | EUR | 69.615,87 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | EUR | 1.331,05 | ||
| II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 1.174.673,07 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung insgesamt und je Anteil
| insgesamt | je Anteil | ||
| I. Für die Ausschüttung verfügbar | EUR | 236.316,67 | 25,08 |
| 1. Vortrag aus Vorjahr | EUR | 159.150,04 | 16,89 |
| 2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 39.764,35 | 4,22 |
| 3. Zuführung aus dem Sondervermögen*) | EUR | 37.402,28 | 3,97 |
| II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | EUR | 214.636,87 | 22,78 |
| 1. Der Wiederanlage zugeführt | EUR | 38.435,91 | 4,08 |
| 2. Vortrag auf neue Rechnung | EUR | 176.200,96 | 18,70 |
| III. Gesamtausschüttung | EUR | 21.679,80 | 2,30 |
| 1. Zwischenausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
| 2. Endausschüttung | EUR | 21.679,80 | 2,30 |
*) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten und beruht auf der Annahme einer nach den Anlagebedingungen maximalen Ausschüttung.
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
| Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
| 2020 | Stück | 1.198 | EUR | 135.376,64 | EUR | 113,00 |
| 2021 | Stück | 3.206 | EUR | 404.736,01 | EUR | 126,24 |
| 2022 | Stück | 4.514 | EUR | 508.100,48 | EUR | 112,56 |
| 2023 | Stück | 9.426 | EUR | 1.174.673,07 | EUR | 124,62 |
DUI Wertefinder Anteilklasse O
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
| insgesamt | je Anteil | ||||
| I. Erträge | |||||
| 1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 26.538,72 | 0,20 | ||
| 2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 594.528,68 | 4,52 | ||
| 3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 208.693,95 | 1,59 | ||
| 4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 2.509.810,81 | 19,10 | ||
| 5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 229.834,42 | 1,75 | ||
| 6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | -3.980,81 | -0,03 | ||
| 10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -129.605,87 | -0,98 | ||
| 11. Sonstige Erträge | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| Summe der Erträge | EUR | 3.435.819,90 | 26,15 | ||
| II. Aufwendungen | |||||
| 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -516,08 | 0,00 | ||
| 2. Verwaltungsvergütung | EUR | -525.204,23 | -4,00 | ||
| – Verwaltungsvergütung | EUR | -125.655,29 | |||
| – Beratungsvergütung | EUR | -399.548,94 | |||
| 3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -41.225,84 | -0,31 | ||
| 4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -2.469,33 | -0,02 | ||
| 5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -560.083,04 | -4,27 | ||
| – Depotgebühren | EUR | -4.662,28 | |||
| – Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | -552.304,58 | |||
| – Sonstige Kosten | EUR | -3.116,19 | |||
| – davon Rechts- und Beratungskosten | EUR | -692,33 | |||
| – davon Kosten LEI/GEI | EUR | -6,63 | |||
| – davon sonstige Kosten | EUR | -2.417,23 | |||
| Summe der Aufwendungen | EUR | -1.129.498,53 | -8,60 | ||
| III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 2.306.321,37 | 17,55 | ||
| IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
| 1. Realisierte Gewinne | EUR | 8.487.458,70 | 64,60 | ||
| 2. Realisierte Verluste | EUR | -4.710.696,95 | -35,85 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 3.776.761,74 | 28,75 | ||
| V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 6.083.083,12 | 46,30 | ||
| 1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 6.998.553,03 | 53,26 | ||
| 2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -3.634.736,90 | -27,66 | ||
| VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 3.363.816,13 | 25,60 | ||
| VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 9.446.899,25 | 71,90 |
Entwicklung des Sondervermögens 2023
| I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 13.284.990,40 | ||
| 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
| 2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
| 3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | 120.309.571,45 | ||
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 121.445.981,05 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -1.136.409,60 | ||
| 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -2.813.823,70 | ||
| 5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 9.446.899,25 | ||
| davon nicht realisierte Gewinne | EUR | 6.998.553,03 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | EUR | -3.634.736,90 | ||
| II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 140.227.637,39 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Wiederanlage insgesamt und je Anteil
| insgesamt | je Anteil | ||
| I. Für die Wiederanlage verfügbar | |||
| 1. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 6.083.083,12 | 46,30 |
| 2. Zuführung aus dem Sondervermögen | EUR | 0,00 | 0,00 |
| 3. Steuerabschlag für das Geschäftsjahr | EUR | 0,00 | 0,00 |
| II. Wiederanlage | EUR | 6.083.083,12 | 46,30 |
Vergleichende Übersicht seit Auflegung
| Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
| 2021*) | Stück | 12.229 | EUR | 12.555.049,98 | EUR | 1.026,66 |
| 2022 | Stück | 14.182 | EUR | 13.284.990,40 | EUR | 936,75 |
| 2023 | Stück | 131.394 | EUR | 140.227.637,39 | EUR | 1.067,23 |
*) Auflagedatum 27.09.2021
DUI Wertefinder
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
| insgesamt | ||||
| I. Erträge | ||||
| 1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 49.421,59 | ||
| 2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 1.098.051,58 | ||
| 3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 385.901,40 | ||
| 4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 4.639.868,04 | ||
| 5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 440.655,58 | ||
| 6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | ||
| 7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 0,00 | ||
| 8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | ||
| 9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | -7.413,24 | ||
| 10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -239.352,89 | ||
| 11. Sonstige Erträge | EUR | 0,00 | ||
| Summe der Erträge | EUR | 6.367.132,06 | ||
| II. Aufwendungen | ||||
| 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -2.658,38 | ||
| 2. Verwaltungsvergütung | EUR | -2.083.885,62 | ||
| – Verwaltungsvergütung | EUR | -401.316,30 | ||
| – Beratungsvergütung | EUR | -1.682.569,32 | ||
| 3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -124.365,05 | ||
| 4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -10.156,66 | ||
| 5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -388.824,90 | ||
| – Depotgebühren | EUR | -14.197,86 | ||
| – Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | -359.497,13 | ||
| – Sonstige Kosten | EUR | -15.129,92 | ||
| Summe der Aufwendungen | EUR | -2.609.890,61 | ||
| III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 3.757.241,45 | ||
| IV. Veräußerungsgeschäfte | ||||
| 1. Realisierte Gewinne | EUR | 15.285.953,95 | ||
| 2. Realisierte Verluste | EUR | -8.327.538,19 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 6.958.415,76 | ||
| V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 10.715.657,21 | ||
| 1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 16.220.807,92 | ||
| 2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -2.323.548,72 | ||
| VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 13.897.259,20 | ||
| VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 24.612.916,41 |
Entwicklung des Sondervermögens 2023
| I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 140.545.668,88 | ||
| 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | -3.178.577,15 | ||
| 2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
| 3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | 98.741.225,12 | ||
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 130.840.303,11 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -32.099.077,99 | ||
| 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -2.169.995,30 | ||
| 5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 24.612.916,41 | ||
| davon nicht realisierte Gewinne | EUR | 16.220.807,92 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | EUR | -2.323.548,72 | ||
| II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 258.551.237,96 |
Anteilklassenmerkmale im Überblick
| Anteilklasse | Mindestanlagesumme in Währung |
Ausgabeaufschlag bis zu 5,00%, derzeit (Angabe in %) |
Verwaltungsvergütung bis zu 0,400% p.a., derzeit (Angabe in % p.a.) |
Ertragsverwendung | Währung |
| DUI Wertefinder Anteilklasse I | keine | 0,00 | 0,250 | Ausschüttung mit Zwischenausschüttung | EUR |
| DUI Wertefinder Anteilklasse R | keine | 5,00 | 0,250 | Ausschüttung mit Zwischenausschüttung | EUR |
| DUI Wertefinder Anteilklasse O | 1.000.000 | 0,00 | 0,250 | Thesaurierer | EUR |
Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV
Angaben nach der Derivateverordnung
| das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure | EUR | 0,00 |
| Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) | 91,61 |
| Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) | 0,00 |
Bei der Ermittlung der Auslastung der Marktrisikoobergrenze für diesen Fonds wendet die Gesellschaft seit 01.02.2011 den qualifizierten Ansatz im Sinne der Derivate-Verordnung anhand eines Vergleichsvermögens an. Die Value-at-Risk-Kennzahlen wurden auf Basis der Methode der historischen Simulation mit den Parametern 99 % Konfidenzniveau und 1 Tag Haltedauer unter Verwendung eines effektiven, historischen Beobachtungszeitraums von einem Jahr berechnet. Unter dem Marktrisiko versteht man das Risiko, das sich aus der ungünstigen Entwicklung von Marktpreisen für das Sondervermögen ergibt.
Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko gem. § 37 Abs. 4 DerivateV
| kleinster potenzieller Risikobetrag | 1,20 | % |
| größter potenzieller Risikobetrag | 1,96 | % |
| durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag | 1,51 | % |
| Im Geschäftsjahr erreichte durchschnittliche Hebelwirkung durch Derivategeschäfte: | 0,93 |
Zusammensetzung des Vergleichsvermögens zum Berichtsstichtag
| Bloomberg Global Aggregate Corporate Total Return (EUR) (ID: XFI000001374 | BB: LGCPTREU) | 25,00 | % |
| MSCI World Small Cap Net Return (EUR) (ID: XFI000002325 | BB: MSDEWSCN) | 75,00 | % |
Sonstige Angaben
DUI Wertefinder Anteilklasse I
| Anteilwert | EUR | 84,32 |
| Ausgabepreis | EUR | 84,32 |
| Rücknahmepreis | EUR | 84,32 |
| Anzahl Anteile | STK | 1.389.277 |
DUI Wertefinder Anteilklasse R
| Anteilwert | EUR | 124,62 |
| Ausgabepreis | EUR | 130,85 |
| Rücknahmepreis | EUR | 124,62 |
| Anzahl Anteile | STK | 9.426 |
DUI Wertefinder Anteilklasse O
| Anteilwert | EUR | 1.067,23 |
| Ausgabepreis | EUR | 1.067,23 |
| Rücknahmepreis | EUR | 1.067,23 |
| Anzahl Anteile | STK | 131.394 |
Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände
Bewertung
Für Devisen, Aktien, Anleihen und Derivate, die zum Handel an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind, wird der letzte verfügbare handelbare Kurs gemäß § 27 KARBV zugrunde gelegt.
Für Investmentanteile werden die aktuellen Werte, für Bankguthaben und Verbindlichkeiten der Nennwert bzw. Rückzahlungsbetrag gemäß § 29 KARBV zugrunde gelegt.
Für Vermögensgegenstände, die weder zum Handel an einer Börse noch an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in den regulierten Markt oder Freiverkehr einer Börse einbezogen sind oder für die kein handelbarer Kurs verfügbar ist, werden gemäß § 28 KARBV i.V.m. § 168 Absatz 3 KAGB die Verkehrswerte zugrunde gelegt, die sich bei sorgfältiger Einschätzung nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten ergeben.
Unter dem Verkehrswert ist der Betrag zu verstehen, zu dem der jeweilige Vermögensgegenstand in einem Geschäft zwischen sachverständigen, vertragswilligen und unabhängigen Geschäftspartnern ausgetauscht werden könnte.
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote
DUI Wertefinder Anteilklasse I
| Gesamtkostenquote | 1,32 | % |
| Erfolgsabhängige Vergütung in % des durchschnittlichen Nettoinventarwertes | 0,00 | % |
Die Gesamtkostenquote drückt die Summe der Kosten und Gebühren (ohne Transaktionskosten) als Prozentsatz des durchschnittlichen Fondsvolumens innerhalb eines Geschäftsjahres aus.
DUI Wertefinder Anteilklasse R
| Gesamtkostenquote | 1,90 | % |
| Erfolgsabhängige Vergütung in % des durchschnittlichen Nettoinventarwertes | 0,00 | % |
Die Gesamtkostenquote drückt die Summe der Kosten und Gebühren (ohne Transaktionskosten) als Prozentsatz des durchschnittlichen Fondsvolumens innerhalb eines Geschäftsjahres aus.
DUI Wertefinder Anteilklasse O
| Gesamtkostenquote | 0,83 | % |
| Erfolgsabhängige Vergütung in % des durchschnittlichen Nettoinventarwertes | 0,00 | % |
Die Gesamtkostenquote drückt die Summe der Kosten und Gebühren (ohne Transaktionskosten) als Prozentsatz des durchschnittlichen Fondsvolumens innerhalb eines Geschäftsjahres aus.
Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen
DUI Wertefinder Anteilklasse I
| Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
| Wesentliche sonstige Aufwendungen: | EUR | 0,00 |
DUI Wertefinder Anteilklasse R
| Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
| Wesentliche sonstige Aufwendungen: | EUR | 0,00 |
DUI Wertefinder Anteilklasse O
| Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
| Wesentliche sonstige Aufwendungen: | EUR | 0,00 |
Transaktionskosten (Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände)
| Transaktionskosten | EUR | 364.622,72 |
Die Transaktionskosten berücksichtigen sämtliche Kosten, die im Geschäftsjahr für Rechnung des Fonds separat ausgewiesen bzw. abgerechnet wurden und in direktem Zusammenhang mit einem Kauf oder Verkauf von Vermögensgegenständen stehen.
Angaben zur Mitarbeitervergütung
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung | in Mio. EUR | 84,3 |
| davon feste Vergütung | in Mio. EUR | 75,0 |
| davon variable Vergütung | in Mio. EUR | 9,3 |
| Zahl der Mitarbeiter der KVG | 998 | |
| Höhe des gezahlten Carried Interest | in EUR | 0 |
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Vergütung an Risktaker | in Mio. EUR | 4,8 |
| davon Geschäftsleiter | in Mio. EUR | 3,9 |
| davon andere Risktaker | in Mio. EUR | 0,9 |
Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft
Die Universal-Investment-Gesellschaft mbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die detaillierte Ausgestaltung hat die Gesellschaft in einer Vergütungsrichtlinie geregelt, deren Ziel es ist, eine nachhaltige Vergütungssystematik unter Berücksichtigung von Sustainable Corporate Governance und unter Vermeidung von Fehlanreizen zur Eingehung übermäßiger Risiken (einschließlich einschlägiger Nachhaltigkeitsrisiken) sicherzustellen.
Das Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird mindestens einmal jährlich durch den Vergütungsausschuss der Universal-Investment auf seine Angemessenheit und die Einhaltung aller rechtlichen sowie interner und externer regulatorischer Vorgaben überprüft. Es umfasst fixe und variable Vergütungselemente. Durch die Festlegung von Bandbreiten für die Gesamtzielvergütung ist gewährleistet, dass keine signifikante Abhängigkeit von der variablen Vergütung sowie ein angemessenes Verhältnis von variabler zu fixer Vergütung besteht. Für die Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und Mitarbeiter, deren Tätigkeiten einen wesentlichen Einfluss auf das Gesamtrisikoprofil der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der von ihr verwalteten Investmentvermögen haben (Risk Taker) gelten besondere Regelungen. Risikorelevante Mitarbeiter, deren variable Vergütung für das jeweilige Geschäftsjahr einen Schwellenwert von 50 TEUR nicht überschreitet, erhalten die variable Vergütung vollständig in Form einer Barleistung ausgezahlt. Wird für risikorelevante Mitarbeiter dieser Schwellenwert überschritten, wird zwingend ein Anteil von 40 % der variablen Vergütung über einen Zeitraum von drei Jahren aufgeschoben. Der aufgeschobene Anteil der Vergütung ist während dieses Zeitraums risikoabhängig, d.h. er kann im Fall von negativen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeiters oder der Kapitalverwaltungsgesellschaft insgesamt gekürzt werden. Jeweils am Ende jedes Jahres der Wartezeit wird der aufgeschobene Vergütungsanteil anteilig unverfallbar und zum jeweiligen Zahlungstermin ausgezahlt.
Soweit das Portfolio-Management ausgelagert ist, werden keine Mitarbeitervergütungen direkt aus dem Fonds gezahlt.
Angaben gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB
Wesentliche mittel- bis langfristigen Risiken
Die Angaben der wesentlichen mittel- bis langfristigen Risiken erfolgt innerhalb des Tätigkeitsberichts.
Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten
Die Angaben zu der Zusammensetzung des Portfolios erfolgen innerhalb der Vermögensaufstellung.
Die Angaben zu den Portfolioumsätzen erfolgen innerhalb der Vermögensaufstellung und innerhalb der Aufstellung der während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte.
Die Angabe zu den Transaktionskosten erfolgt im Anhang.
Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung
Die Auswahl von Einzeltiteln richtet sich nach der Anlagestrategie. Die vertraglichen Grundlagen für die Anlageentscheidung finden sich in den vereinbarten Anlagebedingungen und ggf. Anlagerichtlinien. Eine Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Portfoliogesellschaften erfolgt, wenn diese in den Vertragsbedingungen vorgeschrieben ist.
Einsatz von Stimmrechtsberatern
Zum Einsatz von Stimmrechtsberatern verweisen wir auf den neuen Mitwirkungsbericht auf der Homepage https://www.universal-investment.com/de/permanent-seiten/compliance/mitwirkungspolitik.
Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausübung von Aktionärsrechten
Zur grundsätzlichen Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung der Gesellschaft, insbesondere durch die Ausübung von Aktionärsrechten, verweisen wir auf unsere aktuelle Mitwirkungspolitik auf der Homepage https://www.universal-investment.com/de/permanent-seiten/compliance/mitwirkungspolitik.
Angaben gemäß Verordnung (EU) 2015/2365 über die Transparenz von Wertpapierfinanzierungsgeschäften und der Weiterverwendung sowie zur Änderung der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 – Ausweis nach Abschnitt A
Im Berichtszeitraum lagen keine Wertpapierfinanzierungsgeschäfte und Gesamtrendite-Swaps gemäß der oben genannten rechtlichen Bestimmung vor.
DUI Wertefinder
Angaben zu nichtfinanziellen Leistungsindikatoren
Artikel 8 Offenlegungs-Verordnung (Finanzprodukte, die ökologische und/oder soziale Merkmale bewerben)
Die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren (Principal Adverse Impacts PAI) werden im Investitionsprozess auf Gesellschaftsebene berücksichtigt.
Eine Berücksichtigung der PAI auf Ebene des Fonds ist verbindlich und erfolgt insoweit.
Weitere Informationen über die ökologischen und/oder sozialen Merkmale und zur Berücksichtigung der wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren sind im „Anhang Regelmäßige Informationen zu den in Artikel 8 Absätze 1, 2 und 2a der Verordnung (EU) 2019/2088 und Artikel 6 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2020/852 genannten Finanzprodukten“ enthalten.
Der Grundsatz „Vermeidung erheblicher Beeinträchtigungen“ findet nur bei denjenigen dem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen Anwendung, die die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten berücksichtigen. Die dem verbleibenden Teil dieses Finanzprodukts zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten.
ANHANG
Frankfurt am Main, den 2. Januar 2024
Universal-Investment-Gesellschaft mbH
Die Geschäftsführung
Hinweis:
Der um freiwillige Angaben ergänzte Bericht ist kostenlos erhältlich bei der Universal-Investment-GmbH, Postfach 170548, 60079 Frankfurt am Main und auf der Internet-Seite der Gesellschaft unter http://fondsfinder.universal-investment.com/de.
VERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS
An die Universal-Investment-Gesellschaft mbH, Frankfurt am Main
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens DUI Wertefinder – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2023 bis zum 31. Dezember 2023, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. Dezember 2023, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2023 bis zum 31. Dezember 2023 sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraumes abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der Universal-Investment-Gesellschaft mbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der Universal-Investment-Gesellschaft mbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen (d.h. Manipulationen der Rechnungslegung und Vermögensschädigungen) oder Irrtümern ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Sondervermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus dolosen Handlungen oder Irrtümern resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
– identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher falscher Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass aus dolosen Handlungen resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist höher als das Risiko, dass aus Irrtümern resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, da dolose Handlungen kollusives Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.
– gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der Universal-Investment-Gesellschaft mbH abzugeben.
– beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der Universal-Investment-Gesellschaft mbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.
– ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH nicht fortgeführt wird.
– beurteilen wir Darstellung, Aufbau und Inhalt des Jahresberichts insgesamt, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger bedeutsamer Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Frankfurt am Main, den 11. April 2024
Deloitte GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
René Rumpelt, Wirtschaftsprüfer
Abelardo Rodríguez González, Wirtschaftsprüfer
