HANSAINVEST Hanseatische Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung Hamburg – Jahresbericht AFB Global Equity Select SI;AFB Global Equity Select R;AFB Global Equity Select I DE000A2PE030; DE000A2PE006; DE000A2JQJC8

Jahresbericht Fondsinvestments

Samstag, 04.05.2024

byautoro

nattanan23 (CC0), Pixabay

HANSAINVEST Hanseatische Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung

Hamburg

Jahresbericht zum 31. Dezember 2023

AFB Global Equity Select (vorm.: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen)

Tätigkeitsbericht „AFB Global Equity Select“ für das Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis 31.12.2023

Anlageziel und Anlagepolitik

Anlageziel des Fonds ist ein stetiger und stabiler Wertzuwachs.

Der Fonds investiert überwiegend in Aktien von börsennotierten Beteiligungsgesellschaften, Holdings und Mischkonzernen. Grundlage des Investitionsprozesses ist ein etablierter Research Prozess, bei dem der Fondsmanager nach dem Grundsatz der Risikostreuung in Unternehmen mit einer Marktkapitalisierung > 50 Mio. Euro investiert, deren Geschäftsaktivität hauptsächlich darin besteht, Beteiligungen an anderen, eigenständigen Unternehmen zu erwerben.

Die maximalen Anlagegrenzen für die jeweiligen Vermögensgegenstände sind entsprechend der Besonderen Anlagebedingungen wie folgt ausgestaltet:

Aktien und Aktien gleichwertige Wertpapiere mindestens 51 %

Das Sondervermögen kann gem. § 15 der Allgemeinen Anlagebedingungen kurzfristig Kredite zu Investitionszwecken von bis zu 10 % seines Wertes aufnehmen. Eine vollständige Investition in eine Anlageklasse bedeutet daher, dass in diese kurzfristig mehr als 100 % des Sondervermögens, nämlich bis maximal 110 % des Sondervermögens investiert werden kann.

Verzinsliche Wertpapiere bis zu 49 %

Geldmarktinstrumente bis zu 49 %

Bankguthaben bis zu 49 %

Zielfonds bis zu 10 %

Zielfonds werden ohne gesonderten regionalen Schwerpunkt erworben. Derivate dürfen nur zu Absicherungs- und zu Spekulationszwecken erworben werden.

Aktives Management

Die Anlagestrategie des Fonds beinhaltet einen aktiven Managementprozess. Der Fonds bildet weder einen Wertpapierindex ab, noch orientiert sich die Gesellschaft für den Fonds an einem festgelegten Vergleichsmaßstab. Dies bedeutet, dass der Fondsmanager, die für den Fonds zu erwerbenden Vermögensgegenstände auf Basis eines festgelegten Investitionsprozesses aktiv identifiziert, im eigenen Ermessen auswählt und nicht passiv einen Referenzindex nachbildet.

Grundlage des Investitionsprozesses ist ein etablierter Research Prozess, bei dem der Fondsmanager potenziell interessante Unternehmen, Regionen, Staaten oder Wirtschaftszweige insbesondere auf Basis von Datenbankanalysen, Unternehmensberichten, Wirtschaftsprognosen, öffentlich verfügbaren Informationen und persönlichen Eindrücken und Gesprächen analysiert. Nach Durchführung dieses Prozesses entscheidet der Fondsmanager unter Beachtung der gesetzlichen Vorgaben und Anlagebedingungen über den Kauf und Verkauf des konkreten Vermögensgegenstandes.

Gründe für An- oder Verkauf können hierbei insbesondere eine veränderte Einschätzung der zukünftigen Unternehmensentwicklung, die aktuelle Markt- oder Nachrichtenlage, die regionalen, globalen oder branchenspezifischen Konjunktur- und Wachstumsprognosen und die zum Zeitpunkt der Entscheidung bestehende Risikotragfähigkeit oder Liquidität des Fonds sein. Im Rahmen des Investitionsprozesses werden auch die mit dem An- oder Verkauf verbundenen möglichen Risiken berücksichtigt. Risiken können hierbei eingegangen werden, wenn der Fondsmanager das Verhältnis zwischen Chance und Risiko positiv einschätzt.

Der Fonds bildet keinen Index ab, und seine Anlagestrategie beruht auch nicht auf der Nachbildung der Entwicklung eines oder mehrerer Indizes. Der Fonds verwendet keinen Referenzwert, weil der Fonds eine benchmarkunabhängige Performance erreichen soll.

Die Anlage in den AFB Global Equity Select ist für überdurchschnittlich risikobereite Anleger geeignet, die Risiken und den Wert der Anlage abzuschätzen, sowie Wertschwankungen der Anteile, die auch erheblich unter den Einstandspreis sinken können, und ggf. einen Kapitalverlust bedeuten, hinzunehmen. Aus diesem Grund sollte der Anleger einen Anlagehorizont von mindestens 5 Jahren haben.

Der Fonds bewirbt unter anderem ökologische oder soziale Merkmale oder eine Kombination aus diesen Merkmalen und ist damit als Fonds gem. Art 8 Abs. 1 der Verordnung (EU) 2019/2088 zu qualifizieren. Die Angaben zu den regelmäßigen Informationen zu den in Artikel 8 Absätze 1, 2 und 2a der Verordnung (EU) 2019/2088 und Artikel 6 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2020/852 genannten Finanzprodukten werden im Anhang des Jahresberichts ausgegeben.

Portfoliostruktur

31.12.2023

Assetgruppen: *)

*) Durch Rundung bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen im Vergleich mit der Vermögensaufstellung gemäß Jahresbericht entstanden sein.

Branchenstruktur:

Länderstruktur:

31.12.2022

Assetgruppen: *)

*) Durch Rundung bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen im Vergleich mit der Vermögensaufstellung gemäß Jahresbericht entstanden sein.

Im Berichtzeitraum wurde das Portfolio des AFB Global Equity Select größtenteils stabil bei 43 Titeln gehalten. Davon sind ca. ein Viertel der Titel, technologische börsennotierte Beteiligungsunternehmen, die eine Branche oder ein Thema fokussieren und ca. drei Viertel sind breit diversifiziert. Im Einklang mit der Anlagestrategie wurden die Titel im Laufe des Jahres immer aktiv nach und nach wieder annähernd gleichgewichtet und auf eine häufige Umschichtung verzichtet. Rund ein Drittel der Titel hat noch nicht die volle Gewichtung, da kleinere Anpassungen noch nicht abgeschlossen sind. Aufgrund der Bewegungen an den Kapitalmärkten und einiger erforderlicher Anpassungen im Zusammenhang mit der ESG-Strategie des Fonds, war die Umschlagshäufigkeit im Fonds über das Jahr gesehen wieder bei knapp 38% (Vorjahr 45%).

Die Anlagestruktur im Fonds hat sich in folgenden Bereichen aufgrund der Anpassungen verändert:

•

Bei den Sparten wurden Holdingstrukturen zulasten von Mischkonzernen erhöht

•

Bei den Investmentstrategien wurden Royalty and Streaming und Value Investing reduziert und Mehrheitsbeteiligungen deutlich erhöht

•

Bei den Branchen ergaben sich dadurch Reduzierungen bei Roh- und Grundstoffen sowie Energie, im Gegenzug eine deutliche Erhöhung von Technologie

•

Bei den Ländern wurden die Gewichtungen von Großbritannien und Deutschland erhöht, neu dazu kam Frankreich, Norwegen und USA wurden etwas reduziert

•

Bei den Währungen haben sich die Gewichtungen, aufgrund der Veränderung der Ländergewichtungen, von USD und NOK etwas reduziert sowie GBP und EUR erhöht

Sämtliche Investments sind Direktinvestments in Aktien, auf Investments in Fonds wurde verzichtet.

Investmentstrategien:

Risikoanalyse

Marktpreisrisiken:

Marktpreisrisiken resultieren aus den Kursbewegungen der gehaltenen Finanzinstrumente. Die Kurs- oder Marktpreisentwicklung hängt insbesondere von der Entwicklung der Kapitalmärkte ab, die wiederum von der allgemeinen Lage der Weltwirtschaft sowie den wirtschaftlichen und politischen Rahmenbedingungen in den jeweiligen Ländern beeinflusst wird.

Währungsrisiken:

Die Finanzinstrumente können in einer anderen Währung als der Währung des Sondervermögens angelegt sein. Der Fonds erhält die Erträge, Rückzahlungen und Erlöse aus solchen Anlagen in der anderen Währung. Fällt der Wert dieser Währung gegenüber der Fondswährung, so reduziert sich der Wert solcher Anlagen und somit auch der Wert des Fondsvermögens.

Liquiditätsrisiken:

Das Sondervermögen ist breit gestreut und mehrheitlich in Aktien mit hoher Marktkapitalisierung investiert, die im Regelfall in großen Volumina an den internationalen Börsen gehandelt werden. Daher ist davon auszugehen, dass jederzeit ausreichend Vermögenswerte zu einem angemessenen Verkaufserlös veräußert werden können.

Sonstige Risiken:

Seit dem 24.2.2022 führt Russland Krieg gegen die Ukraine („Russland-Ukraine-Krieg“).

Die Börsen sind seit Beginn des Konfliktes von einer deutlich höheren Volatilität geprägt. Die weitere Entwicklung an den Kapitalmärkten hängt von vielen Faktoren ab: vom Verlauf der Kampfhandlungen, den wirtschaftlichen Folgen infolge der gegen Russland und Belarus verhängten Sanktionen, einer weiterhin steigenden bzw. hohen Inflation, der Lage an den Rohstoffmärkten sowie anstehenden geldpolitischen Entscheidungen. Es ist davon auszugehen, dass die Rahmenbedingungen der Weltwirtschaft und an den Börsen weiterhin von erhöhter Unsicherheit geprägt sein werden. Daher unterliegt auch die zukünftige Wertentwicklung dieses Sondervermögens größeren Marktpreisrisiken.

Veräußerungsergebnis

Die realisierten Gewinne und Verluste resultieren im Wesentlichen aus der Veräußerung von Aktien.

Sonstige Hinweise

Die mit der Verwaltung des Investmentvermögens betraute Kapitalverwaltungsgesellschaft ist die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH.

Das Portfoliomanagement für den AFB Global Equity Select ist ausgelagert an die Greiff capital management AG.

Der Fonds wurde am 01.05.2023 von Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen in AFB Global Equity Select umbenannt.

Weitere für den Anleger wesentliche Ereignisse haben sich nicht ergeben.

Vermögensübersicht

			Kurswert in EUR	% des Fondsver- mögens ¹⁾
¹⁾Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
I.	Vermögensgegenstände	29.918.289,47		100,19
1.	Aktien	29.627.853,52		99,21
2.	Bankguthaben	270.266,01		0,91
3.	Sonstige Vermögensgegenstände	20.169,94		0,07
II.	Verbindlichkeiten	-55.681,34		-0,19
1.	Sonstige Verbindlichkeiten	-55.681,34		-0,19
III.	Fondsvermögen	EUR	29.862.608,13	100,00

Vermögensaufstellung

ISIN	Gattungsbezeichnung			Käufe/ Zugänge	Verkäufe/ Abgänge		Kurs	Kurswert in EUR	% des Fondsver- mögens ¹⁾
				im Berichtszeitraum
¹⁾Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. ²⁾noch nicht abgeführte Prüfungskosten, Veröffentlichungskosten, Verwahrstellenvergütung, Verwaltungsvergütung
Börsengehandelte Wertpapiere						EUR	27.747.435,65		92,92
Aktien						EUR	27.747.435,65		92,92
CA0209361009	Altius Minerals Corp.	STK	53.000	8.450	0	CAD	18,5200	670.258,46	2,24
CA11271J1075	Brookfield Corp. Cl.A	STK	23.855	11.140	0	CAD	53,2000	866.595,65	2,90
CA12532H1047	CGI Inc. Reg.Shs Class A (Sub.Vtg) o.N.	STK	7.470	8.300	830	CAD	141,5000	721.776,09	2,42
CA21037X1006	Constellation Software Inc. Registered Shares o.N.	STK	225	225	0	CAD	3.285,6000	504.803,85	1,69
CA3518581051	Franco-Nevada Corp.	STK	7.100	2.080	210	CAD	147,1400	713.369,52	2,39
CA9628791027	Wheaton Precious Metals Corp.	STK	20.310	4.835	1.560	CAD	65,6200	910.063,30	3,05
CH0042797206	Matador Partners Group AG	STK	78.150	0	0	CHF	4,3500	366.032,30	1,23
NL0012059018	EXOR N.V.	STK	9.215	1.300	0	EUR	90,3200	832.298,80	2,79
DE0008430026	Münchener Rückversicherung AG	STK	1.900	1.900	0	EUR	376,8000	715.920,00	2,40
NL0013654783	Prosus N.V.	STK	14.700	14.700	0	EUR	26,7500	393.225,00	1,32
FR0000121972	Schneider Electric	STK	4.710	4.710	0	EUR	181,3600	854.205,60	2,86
NL0000395903	Wolters Kluwer N.V.	STK	6.350	6.350	0	EUR	128,0500	813.117,50	2,72
GB00B1YW4409	3i	STK	30.600	30.600	0	GBP	24,3700	857.348,82	2,87
JE00BJVNSS43	Ferguson Holdings Ltd. Reg.Shares LS 0,1	STK	3.085	3.085	0	GBP	151,1500	536.097,67	1,80
GB0004052071	Halma	STK	31.800	8.015	0	GBP	22,9500	839.054,96	2,81
JP3788600009	Hitachi	STK	12.615	0	1.600	JPY	10.170,0000	819.825,87	2,75
JP3143600009	Itochu	STK	21.815	0	2.200	JPY	5.796,0000	807.973,29	2,71
JP3436100006	SoftBank Group Corp.	STK	9.820	2.900	8.500	JPY	6.324,0000	396.841,20	1,33
JP3435000009	Sony	STK	9.180	1.300	0	JPY	13.375,0000	784.602,85	2,63
NO0010234552	Aker	STK	13.595	4.555	0	NOK	672,0000	811.202,17	2,72
NO0010096985	Equinor ASA	STK	12.475	6.920	11.700	NOK	323,4500	358.284,76	1,20
SE0015811963	Investor AB Namn-Aktier B (fria) o.N.	STK	39.550	2.150	0	SEK	231,9500	830.199,59	2,78
SE0014990966	Lagercrantz Group AB Ser.B	STK	63.365	10.000	12.465	SEK	134,8000	773.002,65	2,59
SE0010100958	Latour Investment AB Namn-Aktier B	STK	31.130	12.060	11.600	SEK	262,4000	739.238,55	2,48
SE0015949201	Lifco AB Namn-Aktier B o.N.	STK	36.950	10.895	12.310	SEK	247,8000	828.623,79	2,77
SE0007871363	Vitec Software Group AB Namn-Aktier B SK -,10	STK	15.050	15.050	0	SEK	585,5000	797.452,92	2,67
US02079K3059	Alphabet Inc. Cl. A	STK	6.025	6.025	0	USD	140,2300	760.678,63	2,55
US16115Q3083	Chart Industries Inc.	STK	3.240	350	1.350	USD	139,4000	406.640,86	1,36
US17275R1023	Cisco Systems Inc.	STK	15.115	2.200	500	USD	50,4800	686.958,85	2,30
US2358511028	Danaher	STK	3.500	1.140	0	USD	233,1300	734.631,31	2,46
US24703L2025	Dell Technologies Inc.	STK	12.150	1.450	3.580	USD	76,6800	838.806,16	2,81
KYG4124C1096	Grab Holdings Limited Registered Shares Cl.A o.N.	STK	126.000	235.000	109.000	USD	3,2500	368.686,41	1,23
US6200763075	Motorola Solutions	STK	2.655	0	0	USD	311,0700	743.576,89	2,49
GG00BPFJTF46	Pershing Square Holdings Ltd. Registered Shares o.N.	STK	11.000	11.000	0	USD	45,3500	449.131,18	1,50
US7766961061	Roper Industries	STK	1.635	180	65	USD	546,1500	803.957,19	2,69
US79466L3024	Salesforce Inc.	STK	3.500	0	830	USD	265,5800	836.886,65	2,80
IE00BFY8C754	Steris PLC	STK	3.480	565	300	USD	221,7400	694.746,74	2,33
US92338C1036	Veralto Corp. Registered Shares o.N.	STK	5.800	5.800	0	USD	83,0400	433.629,24	1,45
US94106L1098	Waste Management	STK	4.855	700	0	USD	178,1400	778.670,84	2,61
US98419M1009	Xylem Inc.	STK	6.500	990	785	USD	114,3200	669.019,54	2,24
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere						EUR	1.880.417,87		6,30
Aktien						EUR	1.880.417,87		6,30
DE0006618309	MEDIQON Group AG Inhaber-Aktien o.N.	STK	40.000	40.000	0	EUR	18,0000	720.000,00	2,41
DE000A1MME74	Netfonds AG vink.Namens-Aktien o.N.	STK	9.250	9.250	0	EUR	42,8000	395.900,00	1,33
US7594701077	Reliance Industries Ltd. Reg.Eqy Shs(GDRs144A)/ 2 IR 10	STK	13.500	2.485	0	USD	62,9000	764.517,87	2,56
Summe Wertpapiervermögen						EUR	29.627.853,52		99,21
Bankguthaben						EUR	270.266,01		0,91
EUR – Guthaben bei:						EUR	269.711,93		0,90
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG		EUR	269.711,93	269.711,93					0,90
Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen						EUR	554,08		0,00
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG		USD	615,42	554,08					0,00
Sonstige Vermögensgegenstände						EUR	20.169,94		0,07
Dividendenansprüche		EUR	19.199,96	19.199,96					0,06
Zinsansprüche		EUR	969,98	969,98					0,00
Sonstige Verbindlichkeiten						EUR	-55.681,34		-0,19
Sonstige Verbindlichkeiten ²⁾		EUR	-55.681,34	-55.681,34					-0,19
Fondsvermögen						EUR	29.862.608,13		100,00
Anteilwert AFB Global Equity Select I (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen I)						EUR	146,73
Anteilwert AFB Global Equity Select R (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen R)						EUR	130,44
Anteilwert AFB Global Equity Select SI (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen SI)						EUR	141,54
Umlaufende Anteile AFB Global Equity Select I (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen I)						STK	114.056,470
Umlaufende Anteile AFB Global Equity Select R (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen R)						STK	68.462,890
Umlaufende Anteile AFB Global Equity Select SI (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen SI)						STK	29.649,000

Wertpapierkurse bzw. Marktsätze

Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/Marktsätze bewertet.
Devisenkurse (in Mengennotiz)
		per 29.12.2023
Britisches Pfund	(GBP)	0,869800	=	1 Euro (EUR)
Japanischer Yen	(JPY)	156,490000	=	1 Euro (EUR)
Kanadischer Dollar	(CAD)	1,464450	=	1 Euro (EUR)
Norwegische Krone	(NOK)	11,262100	=	1 Euro (EUR)
Schwedische Krone	(SEK)	11,049900	=	1 Euro (EUR)
Schweizer Franken	(CHF)	0,928750	=	1 Euro (EUR)
US-Dollar	(USD)	1,110700	=	1 Euro (EUR)

Während des Berichtszeitraums abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen:

Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):

ISIN	Gattungsbezeichnung	Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000	Käufe / Zugänge	Verkäufe / Abgänge
Börsengehandelte Wertpapiere
Aktien
SE0014401378	Addlife AB Namn-Aktier B o.N.	STK	0	32.515
US0846707026	Berkshire Hathaway Inc.	STK	0	2.450
KYG217651051	CK Hutchison Holdings Ltd.	STK	102.000	102.000
HK0656038673	Fosun International	STK	943.275	943.275
KYG370921069	Galaxy Digital Holdings Ltd. Registered Shares o.N.	STK	40.000	40.000
DE000A1K0201	GESCO SE	STK	415	13.735
US45866F1049	Intercontinental Exchange Inc.	STK	0	6.025
GB00BYT1DJ19	Intermediate Capital Grp PLC	STK	16.670	42.600
NL0000009827	Koninklijke DSM	STK	440	5.090
CA68827L1013	Osisko Gold Royalties Ltd.	STK	16.515	45.415
CA7397211086	PrairieSky Royalty Ltd.	STK	0	38.855
NL0011821392	Signify N.V.	STK	2.000	20.630
US8835561023	Thermo Fisher Scientific	STK	200	1.350
NO0010208051	Yara International ASA	STK	3.255	11.485
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere
Aktien
DE000A168205	Shareholder Value Beteilig.AG	STK	810	3.543
Nicht notierte Wertpapiere
Aktien
CH1216478797	DSM-Firmenich AG Namens-Aktien EO -,01	STK	6.110	6.110

Derivate (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe.)

Gattungsbezeichnung	Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000	Käufe / Zugänge	Verkäufe / Abgänge	Volumen in 1.000
Fehlanzeige

Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) AFB Global Equity Select I (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen I) für den Zeitraum vom 01.01.2023 bis 31.12.2023

		EUR
I.	Erträge
1.	Dividenden inländischer Aussteller	7.226,09
2.	Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer)	245.431,75
3.	Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland	9.079,20
4.	Abzug ausländischer Quellensteuer	-29.082,22
5.	Sonstige Erträge	665,72
Summe der Erträge		233.320,54
II.	Aufwendungen
1.	Zinsen aus Kreditaufnahmen	-2,51
2.	Verwaltungsvergütung	-174.845,32
3.	Verwahrstellenvergütung	-6.989,47
4.	Prüfungs- und Veröffentlichungskosten	-10.433,12
5.	Sonstige Aufwendungen	-4.888,03
6.	Aufwandsausgleich	-22.523,44
Summe der Aufwendungen		-219.681,89
III.	Ordentlicher Nettoertrag	13.638,65
IV.	Veräußerungsgeschäfte
1.	Realisierte Gewinne	500.314,40
2.	Realisierte Verluste	-1.291.507,02
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften		-791.192,62
V.	Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres	-777.553,97
1.	Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne	1.356.432,03
2.	Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste	861.538,52
VI.	Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres	2.217.970,55
VII.	Ergebnis des Geschäftsjahres	1.440.416,58

Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) AFB Global Equity Select R (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen R) für den Zeitraum vom 01.01.2023 bis 31.12.2023

		EUR
I.	Erträge
1.	Dividenden inländischer Aussteller	3.654,14
2.	Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer)	131.579,35
3.	Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland	4.783,59
4.	Abzug ausländischer Quellensteuer	-15.759,66
5.	Sonstige Erträge	337,98
Summe der Erträge		124.595,40
II.	Aufwendungen
1.	Zinsen aus Kreditaufnahmen	-1,34
2.	Verwaltungsvergütung	-140.281,03
3.	Verwahrstellenvergütung	-4.005,53
4.	Prüfungs- und Veröffentlichungskosten	-6.874,84
5.	Sonstige Aufwendungen	-2.786,73
6.	Aufwandsausgleich	-6.765,01
Summe der Aufwendungen		-160.714,48
III.	Ordentlicher Nettoertrag	-36.119,08
IV.	Veräußerungsgeschäfte
1.	Realisierte Gewinne	255.682,92
2.	Realisierte Verluste	-680.735,23
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften		-425.052,31
V.	Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres	-461.171,39
1.	Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne	719.190,50
2.	Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste	554.451,21
VI.	Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres	1.273.641,71
VII.	Ergebnis des Geschäftsjahres	812.470,32

Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) AFB Global Equity Select SI (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen SI) für den Zeitraum vom 01.01.2023 bis 31.12.2023

		EUR
I.	Erträge
1.	Dividenden inländischer Aussteller	1.697,23
2.	Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer)	61.458,15
3.	Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland	2.231,61
4.	Abzug ausländischer Quellensteuer	-7.367,98
5.	Sonstige Erträge	156,54
Summe der Erträge		58.175,55
II.	Aufwendungen
1.	Zinsen aus Kreditaufnahmen	-0,63
2.	Verwaltungsvergütung	-33.851,61
3.	Verwahrstellenvergütung	-1.880,09
4.	Prüfungs- und Veröffentlichungskosten	-4.224,57
5.	Sonstige Aufwendungen	-1.304,79
6.	Aufwandsausgleich	-1.544,28
Summe der Aufwendungen		-42.805,97
III.	Ordentlicher Nettoertrag	15.369,58
IV.	Veräußerungsgeschäfte
1.	Realisierte Gewinne	119.134,50
2.	Realisierte Verluste	-316.851,17
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften		-197.716,67
V.	Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres	-182.347,09
1.	Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne	325.279,00
2.	Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste	273.740,00
VI.	Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres	599.019,00
VII.	Ergebnis des Geschäftsjahres	416.671,91

Entwicklung des Sondervermögens AFB Global Equity Select I (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen I)

		EUR	EUR
I.	Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres(01.01.2023)		11.579.887,07
1.	Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr		-5.271,41
2.	Mittelzufluss/-abfluss (netto)		3.634.028,89
	a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen	4.566.036,80
	b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen	-932.007,91
3.	Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich		86.604,90
4.	Ergebnis des Geschäftsjahres		1.440.416,58
	davon nicht realisierte Gewinne	1.356.432,03
	davon nicht realisierte Verluste	861.538,52
II.	Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres(31.12.2023)		16.735.666,03

Entwicklung des Sondervermögens AFB Global Equity Select R (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen R)

		EUR	EUR
I.	Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres(01.01.2023)		7.309.326,34
1.	Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr		-135.063,46
2.	Mittelzufluss/-abfluss (netto)		922.599,81
	a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen	1.977.896,27
	b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen	-1.055.296,46
3.	Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich		21.040,46
4.	Ergebnis des Geschäftsjahres		812.470,32
	davon nicht realisierte Gewinne	719.190,50
	davon nicht realisierte Verluste	554.451,21
II.	Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres(31.12.2023)		8.930.373,47

Entwicklung des Sondervermögens AFB Global Equity Select SI (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen SI)

		EUR	EUR
I.	Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres(01.01.2023)		3.592.200,11
1.	Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr		-1.686,72
2.	Mittelzufluss/-abfluss (netto)		182.034,10
	a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen	650.899,95
	b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen	-468.865,85
3.	Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich		7.349,23
4.	Ergebnis des Geschäftsjahres		416.671,91
	davon nicht realisierte Gewinne	325.279,00
	davon nicht realisierte Verluste	273.740,00
II.	Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres(31.12.2023)		4.196.568,63

Verwendung der Erträge des Sondervermögens AFB Global Equity Select I (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen I)1)

		insgesamt EUR	je Anteil EUR
¹⁾Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten (für die Ausschüttung notwendig wäre eine Zuführung von EUR 0,00)
I.	Für die Ausschüttung verfügbar	2.212.289,34	19,40
1.	Vortrag aus dem Vorjahr	1.698.336,29	14,89
2.	Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres	-777.553,97	-6,82
3.	Zuführung aus dem Sondervermögen	1.291.507,02	11,32
II.	Nicht für die Ausschüttung verwendet	-2.205.445,95	-19,34
1.	Der Wiederanlage zugeführt	0,00	0,00
2.	Vortrag auf neue Rechnung	-2.205.445,95	-19,34
III.	Gesamtausschüttung	6.843,39	0,06
1.	Endausschüttung	6.843,39	0,06
	a) Barausschüttung	6.843,39	0,06

Verwendung der Erträge des Sondervermögens AFB Global Equity Select R (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen R)1)

		insgesamt EUR	je Anteil EUR
¹⁾Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten (für die Ausschüttung notwendig wäre eine Zuführung von EUR 0,00)
I.	Für die Ausschüttung verfügbar	751.567,05	10,98
1.	Vortrag aus dem Vorjahr	532.003,21	7,77
2.	Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres	-461.171,39	-6,74
3.	Zuführung aus dem Sondervermögen	680.735,23	9,94
II.	Nicht für die Ausschüttung verwendet	-608.128,35	-8,88
1.	Der Wiederanlage zugeführt	0,00	0,00
2.	Vortrag auf neue Rechnung	-608.128,35	-8,88
III.	Gesamtausschüttung	143.438,70	2,10
1.	Endausschüttung	143.438,70	2,10
	a) Barausschüttung	143.438,70	2,10

Verwendung der Erträge des Sondervermögens AFB Global Equity Select SI (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen SI)1)

		insgesamt EUR	je Anteil EUR
¹⁾Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten (für die Ausschüttung notwendig wäre eine Zuführung von EUR 0,00)
I.	Für die Ausschüttung verfügbar	80.719,94	2,72
1.	Vortrag aus dem Vorjahr	-53.784,14	-1,81
2.	Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres	-182.347,09	-6,15
3.	Zuführung aus dem Sondervermögen	316.851,17	10,69
II.	Nicht für die Ausschüttung verwendet	-78.941,00	-2,66
1.	Der Wiederanlage zugeführt	0,00	0,00
2.	Vortrag auf neue Rechnung	-78.941,00	-2,66
III.	Gesamtausschüttung	1.778,94	0,06
1.	Endausschüttung	1.778,94	0,06
	a) Barausschüttung	1.778,94	0,06

Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre AFB Global Equity Select I (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen I)

Geschäftsjahr	Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres	Anteilwert
	EUR	EUR
2023	16.735.666,03	146,73
2022	11.579.887,07	132,06
2021	15.675.361,61	171,14
2020	9.070.231,50	129,85

Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre AFB Global Equity Select R (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen R)

Geschäftsjahr	Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres	Anteilwert
	EUR	EUR
2023	8.930.373,47	130,44
2022	7.309.326,34	120,05
2021	6.724.462,02	156,56
2020	2.593.800,66	119,44

Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre AFB Global Equity Select SI (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen SI)

Geschäftsjahr	Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres	Anteilwert
	EUR	EUR
2023	4.196.568,63	141,54
2022	3.592.200,11	126,97
2021	3.997.729,97	165,26
2020	1.593.365,27	121,87

Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV

Angaben nach der Derivateverordnung

Das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure	EUR	0,00
Die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte
Fehlanzeige
Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %)	99,21
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %)	0,00
Dieses Sondervermögen wendet gemäß Derivateverordnung den einfachen Ansatz an.

Zusätzliche Anhangangaben gemäß der Verordnung (EU) 2015/2365 betreffend Wertpapierfinanzierungsgeschäfte

Während des Berichtszeitraums wurden keine Transaktionen gemäß der Verordnung (EU) 2015/2365 über Wertpapierfinanzierungsgeschäfte abgeschlossen.

Sonstige Angaben

Anteilwert AFB Global Equity Select I (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen I)	EUR	146,73
Anteilwert AFB Global Equity Select R (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen R)	EUR	130,44
Anteilwert AFB Global Equity Select SI (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen SI)	EUR	141,54
Umlaufende Anteile AFB Global Equity Select I (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen I)	STK	114.056,470
Umlaufende Anteile AFB Global Equity Select R (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen R)	STK	68.462,890
Umlaufende Anteile AFB Global Equity Select SI (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen SI)	STK	29.649,000

Anteilklassen auf einen Blick

AFB Global Equity Select I (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen I)		AFB Global Equity Select R (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen R)
ISIN	DE000A2JQJC8	DE000A2PE006
Währung	Euro	Euro
Fondsauflage	02.01.2019	22.05.2019
Ertragsverwendung	Ausschüttend	Ausschüttend
Verwaltungsvergütung	1,25 % p.a.	1,75 % p.a.
Ausgabeaufschlag	5,00 %	5,00 %
Mindestanlagevolumen	25.000	0
AFB Global Equity Select SI (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen SI)
ISIN	DE000A2PE030
Währung	Euro
Fondsauflage	22.05.2019
Ertragsverwendung	Ausschüttend
Verwaltungsvergütung	0,90 % p.a.
Ausgabeaufschlag	5,00 %
Mindestanlagevolumen	1.000.000

Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände

Der Anteilwert wird durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH ermittelt. Die Bewertung von Vermögenswerten, die an einer Börse zum Handel zugelassen bzw. in einen anderen organisierten Markt einbezogen sind, erfolgt zu den handelbaren Schlusskursen des vorhergehenden Börsentages gem. § 27 KARBV. Investmentanteile werden zu den letzten veröffentlichten Rücknahmepreisen angesetzt.

Vermögenswerte, die weder an einer Börse zugelassen noch in einen organisierten Markt einbezogen sind oder für die ein handelbarer Kurs nicht verfügbar ist, werden mit von anerkannten Kursversorgern zur Verfügung gestellten Kursen bewertet. Sollten die ermittelten Kurse nicht belastbar sein, wird auf den mit geeigneten Bewertungsmodellen ermittelten Verkehrswert abgestellt (§ 28 KARBV).

Die bezogenen Kurse werden täglich durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft auf Vollständigkeit und Plausibilität geprüft.

Bankguthaben und Festgelder werden mit dem Nominalbetrag und Verbindlichkeiten zum Rückzahlungsbetrag bewertet. Die Bewertung der sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zu ihrem Markt- bzw. Nominalbetrag.

Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote AFB Global Equity Select I (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen I)

Performanceabhängige Vergütung	0,00 %
Kostenquote (Total Expense Ratio (TER))	1,40 %

Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote AFB Global Equity Select R (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen R)

Performanceabhängige Vergütung	0,00 %
Kostenquote (Total Expense Ratio (TER))	1,91 %

Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote AFB Global Equity Select SI (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen SI)

Kostenquote (Total Expense Ratio (TER))

1,09 %

Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.

Transaktionen im Zeitraum vom 01.01.2023 bis 31.12.2023

Transaktionen
	Volumen in Fondswährung
Transaktionsvolumen gesamt	24.532.998,47
Transaktionsvolumen mit verbundenen Unternehmen	24.532.998,47
Relativ in %	100,00 %

Transaktionskosten: 42.192,29 EUR

Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände.

An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschal-vergütungen

Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden keine Pauschalvergütungen an die Kapitalverwaltungsgesellschaft oder an Dritte gezahlt.

Die KVG erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütung und Aufwandserstattungen.

Die KVG gewährt für die Anteilklasse I (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen I) sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.

Die KVG gewährt für die Anteilklasse R (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen R) sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.

Die KVG gewährt für die Anteilklasse SI (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen SI) sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.

Wesentliche sonstige Erträge und Aufwendungen

AFB Global Equity Select I (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen I)
Sonstige Erträge
Quellensteuererstattung	EUR	665,72
Sonstige Aufwendungen
Ratingkosten	EUR	3.839,54
AFB Global Equity Select R (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen R)
Sonstige Erträge
Quellensteuererstattung	EUR	337,98
Sonstige Aufwendungen
Ratingkosten	EUR	2.156,70
AFB Global Equity Select SI (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen SI)
Sonstige Erträge
Quellensteuererstattung	EUR	156,54
Sonstige Aufwendungen
Ratingkosten	EUR	1.006,92

Beschreibung, wie die Vergütungen und ggf. sonstige Zuwendungen berechnet wurden

Die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die Ausgestaltung des Vergütungssystems hat die Gesellschaft in einer internen Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis geregelt. Ziel ist es, ein Vergütungssystem sicherzustellen, das Fehlanreize zur Eingehung übermäßiger Risiken verhindert. DasVergütungssystem der HANSAINVEST wird unter Einbeziehung des Risikomanagements und der Compliance Beauftragten mindestens jährlich auf seine Angemessenheit und die Einhaltung der rechtlichen Vorgaben überprüft. Eine Erörterung des Vergütungssystems mit dem Aufsichtsrat findet ebenfalls jährlich statt.

Die Vergütung der Mitarbeiter richtet sich grundsätzlich nach dem Tarifvertrag für das private Versicherungsgewerbe. Je nach Tätigkeit und Verantwortung erfolgt die Vergütung gemäß der entsprechenden Tarifgruppe. Die Ausgestaltung und Vergütungshöhen der Tarifgruppen werden zwischen Arbeitgeber- und Arbeitnehmerverbänden bzw. der Konzernmutter und den Betriebsräten verhandelt, die HANSAINVEST hat hierauf keinen Einfluss. Nur mit wenigen Mitarbeitern inkl. der leitenden Angestellten sind finanzielle Anreizsysteme für variable Vergütungen und Tantiemen vereinbart. Der Anteil der variablen Vergütung darf dabei maximal 30% der Gesamtvergütung ausmachen. Ein Anreiz, ein unverhältnismäßig großes Risiko für die Gesellschaft einzugehen, resultiert aus der variablen Vergütung nicht.

Die Vergütung für die Geschäftsführer der HANSAINVEST erfolgt auf einzelvertraglicher Basis. Sie setzt sich zusammen aus einer monatlichen festen Vergütung und einer jährlichen Tantieme. Die Höhe der Tantieme wird im gesamten Aufsichtsrat erörtert und festgelegt und orientiert sich nicht am Erfolg der einzelnen Fonds.

Derzeit sind nur die Geschäftsführung und die Generalbevollmächtigten als Risikoträger der Gesellschaft eingestuft. Die Gesellschaft überprüft die Vergütungssysteme jährlich. Die Vergütungspolitik der HANSAINVEST erfüllt die Anforderungen des § 37 KAGB, als auch die Leitlinien für solide Vergütungspolitiken unter Berücksichtigung der AIFMD (ESMA/2013/232).

Ergebnisse der jährlichen Überprüfung der Vergütungspolitik

Im Rahmen der internen jährlichen Überprüfung der Einhaltung der Vergütungspolitik ergaben sich keine Anhaltspunkte dafür, dass die Ausgestaltung von fixen und / oder variablen Vergütungen sich nicht an den Regelungen der Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis orientieren.

Angaben zu wesentlichen Änderungen der festgelegten Vergütungspolitik

Keine Änderung im Berichtszeitraum

Angaben zur Mitarbeitervergütung

Die Angaben zur Mitarbeitervergütung beziehen sich auf den Zeitraum vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023 und betreffen ausschließlich die in diesem Zeitraum bei der Gesellschaft beschäftigen Mitarbeiter.

Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung (inkl. Geschäftsführer)		EUR		26.098.993
	davon feste Vergütung		EUR	21.833.752
	davon variable Vergütung		EUR	4.265.241
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen		EUR		0
Zahl der Mitarbeiter der KVG inkl. Geschäftsführer (Durchschnitt)		332
Höhe des gezahlten Carried Interest		EUR		0
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Vergütung an bestimmte Mitarbeitergruppen		EUR		1.475.752
	davon Geschäftsleiter		EUR	1.105.750
	davon andere Führungskräfte		EUR	370.002

Angaben zur Mitarbeitervergütung im Auslagerungsfall

Die KVG zahlt keine direkten Vergütungen aus dem Fonds an Mitarbeiter der Auslagerungsunternehmen.
Die Vergütungsdaten der Greiff Capital Management AG für das Geschäftsjahr 2022 setzen sich wie folgt zusammen:
Portfoliomanager	Greiff Capital Management AG
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr des Auslagerungsunternehmens gezahlten Mitarbeitervergütung	EUR	1.939.035,25
davon feste Vergütung	EUR	0,00
davon variable Vergütung	EUR	0,00
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen	EUR	0,00
Zahl der Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens	24
Die Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr des Auslagerungsunternehmens gezahlten Mitarbeitervergütung umfasst den Aufwandsposten Personalaufwendungen ohne soziale Abgaben des letzten im Unternehmensregister veröffentlichten Jahresabschlusses.

Angaben für institutionelle Anleger gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB i.V.m. § 134c Abs. 4 AktG

Anforderung	Verweis
Angaben zu den mittel- bis langfristigen Risiken	Informationen zu den mittel- bis langfristigen Risiken des Sondervermögens werden
	im Tätigkeitsbericht aufgeführt.
Zusammensetzung des Portfolios,
Portfolioumsätze und Portfolioumsatzkosten	Informationen über die Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und
	die Portfolioumsatzkosten sind im Jahresbericht in den Abschnitten
	„Vermögensaufstellung“, „Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene
	Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen“
	und „Angaben zur Transparenz und zur Gesamtkostenquote“ verfügbar.
Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen
Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung	Aktien, die auf einem geregelten Markt gehandelt werden, unterliegen
	verschiedenen mittel- und langfristigen Risiken.
	Die Einschätzung dieser Risiken ist ein grundlegender Bestandteil der
	Anlagestrategie und -politik.
Einsatz von Stimmrechtsvertretern	Informationen zur Stimmrechtsausübung sind auf der Internetseite der
	HANSAINVEST erhältlich.
Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit
Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den
Gesellschaften, insbesondere durch Ausnutzung von
Aktionärsrechten	Für das Sondervermögen sind im Berichtszeitraum keine
	Wertpapierleihegeschäfte abgeschlossen worden.
	Auf der Internetseite der HANSAINVEST sind Informationen zum Umgang mit
	Interessenkonflikten verfügbar.

Regelmäßige Informationen zu den in Artikel 8 Absätze 1, 2 und 2a der Verordnung (EU) 2019/2088 und Artikel 6 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2020/852 genannten Finanzprodukten

Name des Produkts: AFB Global Equity Select (vorm.: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen)

Unternehmenskennung (LEI-Code): 529900X3POQO2ZCPJP63

Eine nachhaltige Investition ist eine Investition in eine Wirtschaftstätigkeit, die zur Erreichung eines Umweltziels oder sozialen Ziels beiträgt, vorausgesetzt, dass diese Investition keine Umweltziele oder sozialen Ziele erheblich beeinträchtigt und die Unternehmen, in die investiert wird, Verfahrensweisen einer guten Unternehmensführung anwenden.

Die EU-Taxonomie ist ein Klassifikationssystem, das in der Verordnung (EU) 2020/852 festgelegt ist und ein Verzeichnis von ökologisch nachhaltigen Wirtschaftstätigkeiten enthält. Diese Verordnung umfasst kein Verzeichnis der sozial nachhaltigen Wirtschaftstätigkeiten. Nachhaltige Investitionen mit einem Umweltziel könnten taxonomiekonform sein oder nicht.

Ökologische und/oder soziale Merkmale

Wurden mit diesem Finanzprodukt nachhaltige Investitionen angestrebt?
•	•	[ ] Ja		•	•	[X] Nein
[ ]		Es wurden damit nachhaltige Investitionen mit einem Umweltziel getätigt: _%		[ ]		Es wurden damit ökologische/soziale Merkmale beworben und obwohl keine nachhaltigen Investitionen angestrebt wurden, enthielt es _% an nachhaltigen Investitionen
		[ ]	in Wirtschaftstätigkeiten, die nach der EU-Taxonomie als ökologisch nachhaltig einzustufen sind			[ ]	mit einem Umweltziel in Wirtschaftstätigkeiten, die nach der EU-Taxonomie als ökologisch nachhaltig einzustufen sind
		[ ]	in Wirtschaftstätigkeiten, die nach der EU-Taxonomie nicht als ökologisch nachhaltig einzustufen sind			[ ]	mit einem Umweltziel in Wirtschaftstätigkeiten, die nach der EU-Taxonomie nicht als ökologisch nachhaltig einzustufen sind
[ ]		Es wurden damit nachhaltige Investitionen mit einem sozialen Ziel getätigt: _%				[ ]	mit einem sozialen Ziel
				[X]		Es wurden damit ökologische/soziale Merkmale beworben, aber keine nachhaltigen Investitionen getätigt.

Inwieweit wurden die mit dem Finanzprodukt beworbenen ökologischen und/oder sozialen Merkmale erfüllt?

Mit Nachhaltigkeitsindikatoren wird gemessen, inwieweit die mit dem Finanzprodukt beworbenen ökologischen oder sozialen Merkmale erreicht werden.

Der Fonds bewirbt unter Berücksichtigung bestimmter Ausschlusskriterien ökologische oder soziale Merkmale oder eine Kombination aus diesen Merkmalen.

Für den Fonds sind folgende ESG-Faktoren maßgeblich:

Mindestens 51% des Wertes des Sondervermögens müssen in Wertpapiere investiert werden, die unter Berücksichtigung von Nachhaltigkeitskriterien ausgewählt werden und von dem Datenprovider MSCI ESG Research LLC unter ökologischen und sozialen Kriterien analysiert und positiv bewertet werden. Im Rahmen dieser Mindestquote von 51% sind nur solche Titel erwerbbar, die ein ESG Rating von mindestens BB aufweisen. Ferner wurden ESG-Ausschlusskriterien berücksichtigt.

Die Ausrichtung an den vorgegebenen ESG-Faktoren wurde ordnungsgemäß in den Anlageprozess implementiert. Im Berichtszeitraum wurden die nachfolgenden ESG relevanten Grenzen verletzt:

– Investition in ein Wertpapiere mit einem Overall-Score < 2 (vom 26.10.2023 bis zum 31.10.2023)

Die Rückführung der genannten Grenzverletzung erfolgte durch die Veräußerung des entsprechenden Wertpapiere. Es wurden keine weiteren Verstöße gegen die im Verkaufsprospekt dargestellten Ausschlusskriterien oder Anlagegrenzen festgestellt.

Der Fonds darf in Aktien und Anleihen investieren, für welche (noch) keine Daten des Datenproviders MSCI ESG Research LLC vorhanden sind und damit aktuell nicht gesagt werden kann, ob gegen die im Verkaufsprospekt genannten Ausschlusskriterien verstoßen wurde. Sobald für solche Aktien und Anleihen Daten vorhanden sind, wurden die im Verkaufsprospekt genannten Ausschlusskriterien eingehalten. Sie gelten also für 100 % der Aktien und Anleihen, die entsprechend gescreent werden konnten.

Es wurden keine Derivate verwendet, um die von dem Fonds beworbenen ökologischen oder sozialen Merkmale zu erreichen.

Die HANSAINVEST berücksichtigt bei der Verwaltung von Vermögensanlagen derzeit noch nicht umfassend und systematisch etwaige nachteilige Auswirkungen von Investitionsentscheidungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren. Unter Nachhaltigkeitsfaktoren verstehen wir in diesem Zusammenhang Umwelt-, Sozial- und Arbeitnehmerbelange, die Achtung der Menschenrechte und die Bekämpfung von Korruption und Bestechung. Die gesetzlichen Anforderungen hierfür sind neu und sehr detailliert. Ihre sorgfältige Umsetzung verlangt von uns einen erheblichen Aufwand. Zudem liegen im Markt aktuell die maßgeblichen Daten, die zur Feststellung und Gewichtung herangezogen werden müssen, nicht in ausreichendem Umfang vor.

Allerdings verwaltet unser Unternehmen einzelne Investmentfonds, bei denen die Berücksichtigung nachteiliger Auswirkungen von Investitionsentscheidungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren verbindlich festgelegter Teil der Anlagestrategie ist. Diese Fonds bewerben entweder ökologische und/ oder soziale Merkmale als Teil ihrer Anlagepolitik, oder streben nachhaltige Investitionen im Sinne der Verordnung (EU) 2019/2088 an. Gemäß der eben genannten Verordnung informieren wir in den vorvertraglichen Informationen, in den Jahresberichten und auf unserer Homepage für jeden dieser Fonds über die festgelegten Merkmale oder Nachhaltigkeitsziele sowie darüber, ob und ggf. wie die Berücksichtigung nachteiliger Nachhaltigkeitsauswirkungen Bestandteil der Anlagestrategie ist.

•

Wie haben die Nachhaltigkeitsindikatoren abgeschnitten?

Nachhaltigkeitsindikatoren zu der dezidierten ESG-Anlagestrategie:

Zur Messung der Erreichung der einzelnen ökologischen oder sozialen Merkmale, wurden Kriterien aus den Bereichen Umwelt (Environment), Soziales (Social) und verantwortungsvoller Unternehmensführung (Governance) herangezogen und in einem ESG-Rating zusammengefasst. Entsprechend sind im Rahmen der zuvor genannten Mindestquote von 51 % nur solche Titel erwerbbar, die ein ESG-Rating von mindestens BB aufwiesen.

Die im Fonds enthaltenen Wertpapiere weisen ein ESG-Rating von mindestens BB (MSCI) in Höhe von 92,79 % auf.

Nachhaltigkeitsindikatoren zu den Ausschlusskriterien:

Der Fonds darf in Aktien investieren, für welche (noch) keine Daten des Datenproviders MSCI ESG Research LLC vorhanden sind und damit aktuell nicht gesagt werden kann, ob gegen die nachfolgend genannten Ausschlusskriterien verstoßen wurde. Sobald für solche Aktien und Anleihen Daten vorhanden waren, wurden die genannten Ausschlusskriterien eingehalten. Sie gelten also für alle Aktien und Anleihen, die entsprechend gescreent werden konnten. Die Daten für die dezidierte ESG-Anlagestrategie als auch die Ausschlusskriterien wurden durch den Datenprovider MSCI zur Verfügung gestellt. Es wurden für den Fonds keine Aktien von Unternehmen erworben, die gemäß den im Verkaufsprospekt dargestellten Ausschlusskriterien ausgeschlossen sind.

Die Grundlage der Berechnungsmethode beruht auf den börsentäglich ermittelten Durchschnittswerten des durchschnittlichen Fondsvolumens.

… und im Vergleich zu vorangegangenen Zeiträumen?

Für den Zeitraum vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023 wurde ein ESG-Rating von mindestens BB (MSCI) in Höhe von 94,47 % erreicht.

Es wurden keine Verstöße gegen die dargestellten Ausschlusskriterien oder Anlagegrenzen festgestellt. Die Ausschlusskriterien wurden somit zu 100 % eingehalten. Eine Veränderung dieser hat im Vergleich zum Vorjahr nicht stattgefunden.

Die aufgeführten Nachhaltigkeitsindikatoren wurden weder von einem Wirtschaftsprüfer noch von einem unabhänigen Dritten überprüft.

Die Investitionen in der Vermögensallokation für den Jahresbericht vom 31.12.2023 betrugen folgende Werte:

#1 Ausgerichtet auf ökologische oder soziale Merkmale (94,47 %). Davon waren gemäß #1B Andere ökologische oder soziale Merkmale (100,00 %).

#2 Andere Investitionen (36,50 %).

In der EU-Taxonomie ist der Grundsatz „Vermeidung erheblicher Beeinträchtigungen“ festgelegt, nach dem taxonomiekonforme Investitionen die Ziele der EU-Taxonomie nicht erheblich beeinträchtigen dürfen, und es sind spezifische Unionskriterien beigefügt.

Der Grundsatz „Vermeidung erheblicher Beeinträchtigungen“ findet nur bei denjenigen dem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen Anwendung, die die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten berücksichtigen. Die dem verbleibenden Teil dieses Finanzprodukts zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten.

Alle anderen nachhaltigen Investitionen dürfen ökologische oder soziale Ziele ebenfalls nicht erheblich beeinträchtigen.

Wie wurden bei diesem Finanzprodukt die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren berücksichtigt?

Die Ausschlusskriterien werden zudem im Verkaufsprospekt definiert und aufgeführt.

Im Folgenden wird ausgeführt, welche Nachhaltigkeitsauswirkungen („PAI“) das Sondervermögen im Rahmen seiner Investitionsentscheidungen berücksichtigte und durch welche Maßnahmen (Ausschlusskriterien) beabsichtigt wurde, diese zu vermeiden, bzw. zu verringern:

Im Besonderen werden PAIs berücksichtigt, die im Kontext ökologischer und sozialer Nachhaltigkeit zu betrachten sind. Hierzu werden die o.g. Ausschlusskriterien Nr. (2) und (4) – (8) für Unternehmen sowie die Ausschlusskriterien Nr. (9) und (10) für Staaten herangezogen. Die unter Ausschlusskriterium Nr. (2) genannten Konventionen, die sich konkret auf die jeweils genannten Waffenkategorien beziehen, verbieten den Einsatz, die Produktion, die Lagerung und die Weitergabe der jeweiligen Waffenkategorie. Darüber hinaus beinhalten die Konventionen Regelungen zur Zerstörung von Lagerbeständen kontroverser Waffen, sowie der Räumung von kontaminierten Flächen und Komponenten der Opferhilfe. Die mit Ausschlusskriterien Nr. (4), (5) und (7) aufgegriffene Begrenzung der Stromerzeugung durch fossile Brennstoffe ist im ökologischen Kontext als ein wesentlicher Faktor für die Einschränkung von Treibhausgas- und CO²-Emissionen einzuordnen. Das Ausschlusskriterium Nr. (8) greift den UN Global Compact, sowie die OECD Leitsätze für Multinationale Unternehmen auf. Der UN Global Compact verfolgt mit den dort aufgeführten 10 Prinzipien die Vision, die Wirtschaft in eine inklusivere und nachhaltigere Wirtschaft umzugestalten. Die 10 Prinzipien des UN Global Compact lassen sich in vier Kategorien Menschenrechte (Prinzipien 1 und 2), Arbeitsbedingungen (Prinzipien 3 -6), Ökologie (Prinzipien 7-9) und Anti-Korruption (Prinzip 10) unterteilen.

Entsprechend der Prinzipien 1 – 2 haben Unternehmen sicherzustellen, dass sie die international anerkannten Menschenrechte respektieren und unterstützen, sie im Rahmen ihrer Tätigkeit also nicht gegen die Menschenrechte verstoßen. Die Prinzipien 3 – 6 sehen vor, dass die Unternehmen die internationalen Arbeitsrechte respektieren und umsetzen. Im Rahmen der Prinzipien 7 – 9 werden Anforderungen an die ökologische Nachhaltigkeit gestellt, die unter den folgenden Schlagworten zusammengefasst werden können: Vorsorge, Förderung von Umweltbewusstsein sowie Entwicklung und Anwendung nachhaltiger Technologien. Das Prinzip 10 etabliert unter anderem den Anspruch, dass Unternehmen Maßnahmen gegen Korruption ergreifen müssen. Mit den OECD-Leitsätzen für Multinationale Unternehmen wird das Ziel verfolgt, weltweit die verantwortungsvolle Unternehmensführung zu fördern. Die OECD-Leitsätze für Unternehmen stellen hierzu einen Verhaltenskodex in Hinblick auf Auslandsinvestitionen und für die Zusammenarbeit mit ausländischen Zulieferern auf. Der Freedom House Index wird jährlich durch die NGO Freedom House veröffentlicht und versucht die politischen Rechte sowie bürgerlichen Freiheiten in allen Ländern und Gebieten transparent zu bewerten. Zur Bewertung politischer Rechte werden insbesondere die Kriterien Wahlen, Pluralismus und Partizipation sowie die Regierungsarbeit herangezogen. Die bürgerlichen Freiheiten werden anhand der Glaubens-, Versammlungs- und Vereinigungsfreiheit sowie der Rechtsstaatlichkeit und der jeweiligen individuellen Freiheit des Bürgers im jeweiligen Land beurteilt. Mit dem Abkommen von Paris hat sich im Dezember 2015 die Mehrheit aller Staaten auf ein globales Klimaschutzabkommen geeinigt. Konkret verfolgt das Pariser Abkommen drei Ziele:

– Langfristige Begrenzung der Erderwärmung auf deutlich unter zwei Grad Celsius im Vergleich zum vorindustriellen Niveau. Im Übrigen sollen sich die Staaten bemühen, den Temperaturanstieg auf 1,5 % im Vergleich zum vorindustriellen Niveau zu begrenzen.

– Treibhausgasemissionen zu mindern

– die Finanzmittelflüsse mit den Klimazielen in Einklang zu bringen.

Dies vorausgeschickt, soll in den folgenden Tabellen jeweils aufgezeigt werden, durch welche Ausschlusskriterien wesentliche nachteilige Auswirkungen auf welche Nachhaltigkeitsfaktoren abgemildert wurden. Die Auswahl der Nachhaltigkeitsfaktoren beruht auf der delegierten Verordnung zur Verordnung (EU) 2019/2088 über nachhaltigkeitsbezogene Offenlegungspflichten im Finanzdienstleistungssektor.

Für Aktien oder Anleihen von Unternehmen:

Nachhaltigkeitsfaktor/ PAI

Berücksichtigt durch

Begründung

Treibhausgasemissionen (GHG Emissions) CO2 Fußabdruck (Carbon Footprint) Treibhausgasintensität der im Portfolio befindlichen Unternehmen (GHG intensity of investee companies)

	Ausschlusskriterien Nr. (4), (5), (7) und (8)	Durch die in den Ausschlusskriterien Nr. (4), (5) und (7) bei Aktien und Anleihen für Unternehmen und (14) für Investmentanteile genannte Umsatzschwelle hinsichtlich Unternehmen, welche Umsatz mit der Stromerzeugung aus fossilen Brennstoffen erwirtschaften, sowie durch den Ausschluss von Unternehmen, welche schwere Kontroversen mit den UN Global Compact und damit ebenfalls mit den Prinzipien 7-9 des UN Global Compacts aufweisen, kann davon ausgegangen werden, dass mittelbar weniger Emissionen ausgestoßen werden.
4. Exposition zu Unternehmen aus dem Sektor der Fossilen Brennstoffe (Exposure to companies active in the fossile fuel sector)	Ausschlusskriterien Nr. (4), (5) und (7)	Investitionen in Aktivitäten im Bereich fossile Brennstoffe sind für den Fonds aufgrund der in den Ausschlusskriterien verankerten Umsatzschwellen begrenzt, wodurch eine entsprechende Exposition teilweise vermieden wird.
5. Anteil von nichterneuerbarer Energie an Energieverbrauch und -produktion (Share of non-renewable energy consumption and production)	Ausschlusskriterien Nr. (4) – (6)	Durch die in den Ausschlusskriterien beinhalteten Umsatzschwellen wird die Investition in als besonders problematisch eingestuften Energiequellen beschränkt. Der Anteil von nicht-erneuerbaren Energien am Energieverbrauch wird damit indirekt berücksichtigt, da anzunehmen ist, dass die Begrenzung der Investitionen zu einem verminderten Angebot nicht erneuerbarer Energie führen wird.
6. Energieverbrauchsintensität pro Branche mit hohen Klimaauswirkungen (Energy consumption intensity per high impact climate sector)	Ausschlusskriterium Nr. (8)	Die Prinzipien 7-9 des UN Global Compact halten Unternehmen an die Umwelt vorsorglich, innovativ und zielgerichtet im Rahmen ihrer Tätigkeiten zu schützen. Insbesondere der mit Prinzip 9 UN Global Compact verfolgte Ansatz, innovative Technologien zu entwickeln, kann zu einer Verringerung der Energieintensität beitragen. Entsprechend wird erwartet, dass Unternehmen, welche keine schwerwiegenden Verstöße mit dem UN Global Compact aufweisen, beschränkte negativen Auswirkungen auf die Energieverbrauchsintensität pro Branche haben.
7. Aktivitäten mit nachteiligen Auswirkungen auf artenreiche Gebiete (Activities negatively affecting biodiversity-sensitive areas) 8. Schadstoffausstoß in Gewässer (Emissions to water) 9. Sondermüll (Hazardous waste)	Ausschlusskriterium Nr. (8)	Insbesondere wird in Prinzip 7 des UN Global Compact der Vorsorgeansatz postuliert. Es wird davon ausgegangen, dass Unternehmen welche keine schwerwiegenden Verstöße mit dem UN Global Compact aufweisen, nur beschränkte negative Auswirkungen auf geschützte Gebiete und die dort beheimateten Arten, und nur beschränkte negative Auswirkungen an anderen Orten durch Schadstoffbelastetes Abwasser oder durch Sondermüll entfalten.
10. Verstöße gegen den UN Global Compact oder die OECD Leitlinien für multinationale Unternehmen (Violations of UNGC and OECD Guidelines for MNE)	Ausschlusskriterium Nr. (8)	Schwerwiegende Verstöße gegen den UN Global Compact und die OECD Leitlinien für multinationale Unternehmen werden durch das Ausschlusskriterium Nr. 8 fortlaufend überwacht.
11. Mangelnde Prozesse und Compliancemechanismen, um Einhaltung des UN Global Compacts oder der OECD Leitlinien für multinationale Unternehmen zu überwachen (Lack of processes and compliance mechanisms to monitor compliance with UNGC and OECD Guidelines)	Ausschlusskriterium Nr. (8)	Unternehmen, bei denen schwerwiegende Verstöße gegen die genannten Vereinbarung auftreten, haben erkennbar nicht ausreichend Strukturen geschaffen, um die Einhaltung der Normen sicherstellen zu können, so dass davon ausgegangen werden kann, dass der Ausschluss zu einer Beschränkung der negativen Auswirkungen führt.
12. Unbereinigte geschlechtsspezifische Lohnlücke (Unadjusted gender pay gap) 13. Geschlechterdiversität im Aufsichtsrat oder Geschäftsführung (Board gender diversity)	Ausschlusskriterium Nr. (8)	Da Prinzip 6 des UN Global Compact auf die Abschaffung aller Formen von Diskriminierung am Arbeitsplatz abzielt und zudem im Rahmen der Prinzipien 3-6 auf die ILO Kernarbeitsnormen verwiesen wird ist davon auszugehen, dass der Ausschluss schwerwiegender Verstöße zu einer Beschränkung negativer Auswirkungen führt.
14. Exposition zu kontroversen Waffen (Exposure to controversial weapons)	Ausschlusskriterium Nr. (2)	Über das Ausschlusskriterium Nr. (2) wird eine Investition in Unternehmen, welche Umsatz mit kontroversen Waffen, bspw. Antipersonenminen erwirtschaften, ausdrücklich ausgeschlossen.

Für Anleihen von Staaten:

Nachhaltigkeitsfaktor/ PAI	Berücksichtigt durch	Begründung
Treibhausgasintensität (GHG Intensity)	Ausschlusskriterium Nr. (10)	Da der Portfoliomanager durch Anwendung des Ausschlusskriteriums Nr. (10) nur in Anleihen von Staaten investiert, die das Pariser Abkommen ratifiziert haben, ist sichergestellt, dass nur in Staaten investiert wird, welche Maßnahmen treffen, um die Treibhausgasintensität zu minimieren. Daher lässt sich davon ausgehen, dass mittelbar eine Beschränkung negativer Auswirkungen auf die Treibhausgasintensität von Staatenerfolgt.
Im Portfolio befindliche Anleihen von Ländern, die sozialen Verstößen ausgesetzt sind (Investee countries subject to social violations)	Ausschlusskriterium Nr. (9)	Durch Anwendung des Ausschlusskriterium Nr. (9) investiert der Portfoliomanager für das Sondervermögen nicht in Staatsanleihen, welche auf Grundlage bestehender Informationen, Analysen und Experteninterviews als „unfrei“ klassifiziert werden. [Die Klassifizierung ist in „frei“, „teilweise frei“ und „unfrei“ unterteilt.] So wird sichergestellt, dass der Portfoliomanager wenigstens keine Anleihen von Staaten investiert, welche definitiv sozialen Verstößen ausgesetzt sind. Entsprechend wird das PAI insofern berücksichtigt, als dass eine Beschränkung negativer erfolgt.

Für Investmentanteile:

Das Fondsmanagement strebt an für das Sondervermögen nur in Investmentanteile solcher Fonds zu investieren, die im Rahmen ihrer jeweiligen Anlagestrategie die zuvor genannten PAI berücksichtigen.

Investmentanteile lagen im relevanten Bezugszeitraum vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023 nicht vor.

Sobald dem Portfolioverwalter entsprechende Daten vorliegen, wird der Portfoliomanager diese bei seinen Investitionsentscheidungen entsprechend berücksichtigen.

Die genaue Funktionsweise der Titelauswahl wird auf der Homepage der Gesellschaft unter

https://www.hansainvest.com/deutsch/fondswelt/fondsuebersicht/

dargestellt.

Welche sind die Hauptinvestitionen dieses Finanzprodukts?

Es wurden die Sektoren anhand des Branchen Typs Stoxx Sectors ausgewiesen.
Die Grundlage der Ermittlung der Werte beruht auf den börsentäglichen Durchschnittswerten im Vergleich zum kumulierten Fondsvolumen abzüglich der Kasse, da diese keine Hauptinvestition darstellt. Dadurch können Abweichungen zur Vermögensübersicht im Jahresbericht entstehen.

Die Liste umfasst die folgenden Investitionen, auf die der größte Anteil der im Bezugszeitraum getätigten Investitionen des Finanzprodukts entfiel:01.01.2023 – 31.12.2023

Größte Investitionen	Sektor	In % der Vermögenswerte	Land
ITOCHU Corp. Registered Shares YN 50 (JP3143600009)	Industrieunternehmen allgemein	2,09%	Japan
EXOR N.V. Aandelen aan toonder o.N. (NL0012059018)	Investmentbanken und Broker	2,02%	Niederlande
Wheaton Precious Metals Corp. Registered Shares o.N. (CA9628791027)	Edelmetalle und Abbau	1,93%	Kanada
Schneider Electric SE Actions Port. EO 4 (FR0000121972)	Elektronische und elektrische Ausrüstung	1,92%	Frankreich
Motorola Solutions Inc. Registered Shares DL -,01 (US6200763075)	Telekommunikationsausrüstung	1,91%	USA
SONY Corp. Registered Shares o.N. (JP3435000009)	Freizeitgüter	1,90%	Japan
Waste Management Inc. (Del.) Registered Shares DL -,01 (US94106L1098)	Abfall- und Entsorgungsdienstleistungen	1,90%	USA
Danaher Corp. Registered Shares DL -,01 (US2358511028)	Medizinische Geräte und Dienstleistungen	1,89%	USA
Investor AB Namn-Aktier B (fria) o.N. (SE0015811963)	Investmentbanken und Broker	1,89%	Schweden
Halma PLC Registered Shares LS -,10 (GB0004052071)	Elektronische und elektrische Ausrüstung	1,87%	Großbritannien
Franco-Nevada Corp. Registered Shares o.N. (CA3518581051)	Edelmetalle und Abbau	1,83%	Kanada
Wolters Kluwer N.V. Aandelen op naam EO -,12 (NL0000395903)	Medien	1,81%	Niederlande
Altius Minerals Corp. Registered Shares o.N. (CA0209361009)	Industrielle Metalle und Bergbau	1,78%	Kanada
Cisco Systems Inc. Registered Shares DL-,001 (US17275R1023)	Telekommunikationsausrüstung	1,75%	USA
Aker ASA Navne-Aksjer A NK 28 (NO0010234552)	Investmentbanken und Broker	1,74%	Norwegen

Wie hoch war der Anteil der nachhaltigkeitsbezogenen Investitionen?

Die Vermögensallokation gibt den jeweiligen Anteil der Investitionen in bestimmte Vermögenswerte an.

•

Wie sah die Vermögensallokation aus?

Der Mindestanteil der Investitionen des Finanzprodukts, die zur Erfüllung der beworbenen ökologischen und/oder sozialen Merkmale erfolgen, muss 51 % des Wertes des Sondervermögens betragen.

Die Grundlage der Ermittlung der Werte beruht auf den börsentäglichen Durchschnittswerten für den relevanten Bezugszeitraum 01.01.2023 bis 31.12.2023. Dadurch können Abweichungen zur Vermögensübersicht im Jahresbericht entstehen.

In der nachfolgenden graphischen Aufstellung erfolgt eine Aufteilung der Vermögensgegenstände des Fonds in verschiedene Kategorien. Der jeweilige durchschnittliche Anteil am Fondsvermögen wird in Prozent angegeben.

#1 Ausgerichtet auf ökologische oder soziale Merkmale umfasst die Investitionen des Finanzprodukts, die zur Erreichung der beworbenen ökologischen oder sozialen Merkmale getätigt wurden.

#2 Andere Investitionen umfasst die übrigen Investitionen des Finanzprodukts, die weder auf ökologische oder soziale Merkmale ausgerichtet sind noch als nachhaltige Investitionen eingestuft werden.

Die Kategorie #1 Ausgerichtet auf ökologische oder soziale Merkmale umfasst folgende Unterkategorien:

– Die Unterkategorie #1A Nachhaltige Investitionen umfasst nachhaltige Investitionen mit ökologischen oder sozialen Zielen.

– Die Unterkategorie #1B Andere ökologische oder soziale Merkmale umfasst Investitionen, die auf ökologische oder soziale Merkmale ausgerichtet sind, aber nicht als nachhaltige Investitionen eingestuft werden.

•

In welchen Wirtschaftssektoren wurden die Investitionen getätigt?

Nachfolgend werden die Sektoren anhand des Branchen Typs Stoxx Sectors ausgewiesen.

Es wurden im Berichtszeitraum vom 01.01.2023 bis 31.12.2023 gemäß Art. 54 Delegierte Verordnung (EU) 2022/1288 der Kommission Investitionen in den dort genannten Sektoren durchgeführt. Der Anteil der Investitionen in den Sektoren und Teilsektoren von fossilen Brennstoffe ist somit 16,72 %.

Die Grundlage der Ermittlung der Werte beruht auf den börsentäglichen Durchschnittswert im Vergleich zum kumulierten Fondsvolumen abzüglich der Kasse, da diese keine Hauptinvestition darstellt. Dadurch können Abweichungen zur Vermögensübersicht im Jahresbericht entstehen.

Sektor			Anteil
Abfall- und Entsorgungsdienstleistungen	2,66%
Bau und Baustoffe	0,90%
Beteiligungsgesellschaft	1,26%
Chemikalien	1,22%
Edelmetalle und Abbau	7,19%
Elektronische und elektrische Ausrüstung	8,92%
Freizeitgüter	2,71%
Geschlossene Fonds	0,20%
Industrielle Metalle und Bergbau	3,62%
Industrielle Unterstützungsdienste	0,20%
Industrietechnik	1,75%
Industrieunternehmen allgemein	11,62%
Investmentbanken und Broker	17,93%
Medien	2,15%
Medizinische Geräte und Dienstleistungen	6,13%
Nahrungsmittel	0,67%
Nicht-Lebensversicherung	2,03%
Öl, Gas und Kohle	5,33%
Software und Computerdienstleistungen	10,71%
Technologie-Hardware und Ausrüstung	3,97%
Telekommunikationsausrüstung	5,46%
Telekommunikationsdienstleister	2,47%
Verbraucherdienste	0,91%

Inwiefern waren die nachhaltigen Investitionen mit einem Umweltziel mit der EU-Taxonomie konform?

Der Fonds trägt nicht zu einem oder mehreren Umweltzielen gem. Art 9 der Verordnung (EU) 2020/852 („Taxonomieverordnung“) bei.

Die dem Fonds zugrundeliegenden Investitionen sind nicht, d.h. zu 0 %, auf Wirtschaftstätigkeiten ausgerichtet, die gem. Art. 3 Verordnung (EU) 2020/852 („Taxonomieverordnung“) als ökologisch nachhaltige Wirtschaftstätigkeiten eingestuft sind.

Mit Blick auf die EU-Taxonomiekonformität umfassen die Kriterien für fossiles Gas die Begrenzung der Emissionen und die Umstellung auf voll erneuerbare Energie oder CO 2-arme Kraftstoffe bis Ende 2035. Die Kriterien für Kernenergie beinhalten umfassende Sicherheits- und Abfallentsorgungsvorschriften.

	•	Wurden mit dem Finanzprodukt in EU-taxonomiekonforme Tätigkeiten im Bereich fossiles Gas und/oder Kernenergie investiert? ¹
		[ ]Ja: [ ]In fossiles Gas [ ]In Kernenergie [X]Nein
		_________________ ¹Tätigkeiten im Bereich fossiles Gas und/oder Kernenergie sind nur dann EU-taxonomiekonform, wenn sie zur Eindämmung des Klimawandels („Klimaschutz“) beitragen und kein Ziel der EU-Taxonomie erheblich beeinträchtigen – siehe Erläuterung am linken Rand. Die vollständigen Kriterien für EU-taxonomiekonforme Wirtschaftstätigkeiten im Bereich fossiles Gas und Kernenergie sind in der delegierten Verordnung (EU) 2022/1214 der Kommission festgelegt.

Ermöglichende Tätigkeiten wirken unmittelbar ermöglichend darauf hin, dass andere Tätigkeiten einen wesentlichen Beitrag zu den Umweltzielen leisten.

Übergangstätigkeiten sind Tätigkeiten, für die es noch keine CO 2-armen Alternativen gibt und die unter anderem Treibhausgasemissionswerte aufweisen, die den besten Leistungen entsprechen.

•

Wie hoch ist der Anteil der Investitionen, die in Übergangstätigkeiten und ermöglichende Tätigkeiten geflossen sind?

Die maßgeblichen Daten, die zur Emittlung des Anteils der Investitionen in Übergangstätigkeiten und ermöglichende Tätigkeiten herangezogen werden müssen, liegen noch nicht in ausreichendem Umfang vor. Daher wird der folgende Anteil angegeben:

Art der Wirtschaftstätigkeit	Anteil
Ermöglichende Tätigkeiten	0,00%
Übergangstätigkeiten	0,00%

sind nachhaltige Investitionen mit einem Umweltziel, die die Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftstätigkeiten gemäß der Verordnung (EU) 2020/852 nicht berücksichtigen.

	Wie hoch war der Anteil der nicht mit der EU-Taxonomie konformen nachhaltigen Investitionen mit einem Umweltziel?
		Das Sondervermögen strebt keine nachhaltigen Investitionen an. Insofern wurden keine derartigen Investitionen getätigt.
	Welche Investitionen fielen unter „Andere Investitionen“, welcher Anlagezweck wurden mit ihnen verfolgt und gab es einen ökologischen oder sozialen Mindestschutz?
		Unter “Andere Investitionen” können Investitionen in Aktien und Aktien gleichwertige Wertpapiere, Wertpapiere, die keine Aktien und Aktien gleichwertige Wertpapiere sind, Geldmarktinstrumente, Bankguthaben, Investmentanteile, Derivate und sonstige Anlageinstrumente fallen.
		Andere Investitionen hatten im Berichtszeitpunkt einen durchschnittlichen Anteil von 7,21 %.
		Dabei darf das Finanzprodukt bis zu 49 % des Wertes des Sondervermögens in “Andere Investitionen” investieren, wobei der Portfolioverwalter die Investitionen in “Andere Investitionen” zur Liquiditätserhaltung, zur Absicherung und/oder zur Schaffung einer zusätzlichen Rendite vornehmen kann. Im Berichtszeitraum gehörten hierzu Investitionen in Bankguthaben sowie liquide Mittel (z.B. Sichteinlagen oder Festgelder).
		Im relevanten Zeitraum vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023 gehörten hierzu Investitionen in Bankguthaben und liquide Mittel, die aus Liquiditätszwecken gehalten wurden.

Welche Maßnahmen wurden während des Bezugszeitraums zur Erfüllung der ökologischen und/oder sozialen Merkmale ergriffen?

Es wurde die Ausrichtung an den vorgegebenen ESG-Faktoren ordnungsgemäß in den Anlageprozess implementiert. Die beworbenen Merkmale wurden im Laufe des relevanten Zeitraums vom 01.01.2023 bis 31.12.2023 durchgehend beachtet. Es wurden keine Verstöße gegen die dargestellten Ausschlusskriterien oder Anlagegrenzen festgestellt.
Sofern Daten des Datenproviders für die Bewertung vorhanden waren, erfolgte die Anlage in Wertpapieren im Einklang mit den beworbenen ökologischen und/oder sozialen Kriterien.
Das Abstimmungsverhalten bei Hauptversammlungen der HANSAINVEST sowie der Umgang mit Aktionärsanträgen kann unter „https://www.hansainvest.de/unternehmen/compliance/abstimmungsverhalten-bei-hauptversammlungen“ eingesehen werden.
Bei der HANSAINVEST nehmen wir unsere treuhänderische Pflicht gegenüber unseren Kunden sehr ernst und handeln in deren alleinigem Interesse. Wir sind davon überzeugt, dass gute Corporate Governance ein zentraler Faktor für langfristig höhere relative Renditen auf Aktien- und festverzinsliche Anlagen ist. Wir lassen uns bei unseren Anlageentscheidungen daher nicht nur von kurzfristigen finanziellen Zielen leiten. Vielmehr erwarten wir von den Unternehmen, in die wir investieren, auch eine nachhaltige verantwortungsvolle Unternehmensführung, die ESG- relevante Aspekte berücksichtigt. Entsprechend der bereits vollzogenen ESG Integration berücksichtigt die HANSAINVEST im Rahmen der Ausübung der Aktionärsrechte daher auch nichtfinanzielle Kriterien, wie die Rücksichtnahme auf die Umwelt (E für Environment), soziale Kriterien (S für Social), sowie eine verantwortungsvolle Unternehmensführung (G für Governance).Dabei stützen wir uns auf anerkannte nationale und internationale Regelwerke wie beispielsweise die jeweils aktuellen Analyse- Leitlinien für Hauptversammlungen (ALHV) des Bundesverbands Investment und Asset Management e.V. (BVI), des Deutschen Corporate Governance Kodex bzw. der in den jeweiligen Ländern geltenden Kodizes sowie die UN Principles for Responsible Investment (PRI), deren erklärtes Ziel es ist, ein besseres Verständnis der Auswirkungen von Investitionsaktivitäten auf Umwelt-, Sozial und Unternehmensführungsthemen zu schaffen und Investoren bei der Integration dieser Fragestellungen zu unterstützen.
Um mögliche Interessenkonflikte zum Nachteil unserer Anleger zu vermeiden, haben wir verschiedene organisatorische Maßnahmen getroffen und diese in unseren Grundsätzen für den Umgang mit Interessenkonflikten veröffentlicht: Conflicts of Interest Policy
Der Bericht über das Abstimmungsverhalten im Zuge der Ausübung unserer Aktionärsrechte kann über unsere Homepage eingesehen werden:
https://www.hansainvest.de

Hamburg, 18. April 2024

HANSAINVEST
Hanseatische Investment-GmbH

Geschäftsführung

Dr. Jörg W. Stotz

Ludger Wibbeke

Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers

An die HANSAINVEST Hanseatische Investment – GmbH, Hamburg

Prüfungsurteil

Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens AFB Global Equity Select (vorm.: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen) – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2023 bis zum 31. Dezember 2023, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. Dezember 2023, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2023 bis zum 31. Dezember 2023, sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.

Grundlage für das Prüfungsurteil

Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht

Die gesetzlichen Vertreter der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen (d.h. Manipulationen der Rechnungslegung und Vermögensschädigungen) oder Irrtümern ist.

Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Sondervermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus dolosen Handlungen oder Irrtümern resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

•

identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher falscher Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass aus dolosen Handlungen resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist höher als das Risiko, dass aus Irrtümern resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, da dolose Handlungen kollusives Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.

•

gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der HANSAINEST Hanseatische Investment–GmbH abzugeben

•

beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der HANSAINVEST Hanseatische Investment–GmbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.

•

ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment–GmbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment–GmbH nicht fortgeführt wird.

•

beurteilen wir Darstellung, Aufbau und Inhalt des Jahresberichts insgesamt, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger bedeutsamer Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.

Hamburg, den 19.04.2024

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HANSAINVEST Hanseatische Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung

Hamburg

Jahresbericht zum 31. Dezember 2023

AFB Global Equity Select (vorm.: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen)

Tätigkeitsbericht „AFB Global Equity Select“ für das Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis 31.12.2023

Vermögensübersicht

Vermögensaufstellung

Wertpapierkurse bzw. Marktsätze

Während des Berichtszeitraums abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen:

Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):

Derivate (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe.)

Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) AFB Global Equity Select I (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen I) für den Zeitraum vom 01.01.2023 bis 31.12.2023

Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) AFB Global Equity Select R (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen R) für den Zeitraum vom 01.01.2023 bis 31.12.2023

Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) AFB Global Equity Select SI (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen SI) für den Zeitraum vom 01.01.2023 bis 31.12.2023

Entwicklung des Sondervermögens AFB Global Equity Select I (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen I)

Entwicklung des Sondervermögens AFB Global Equity Select R (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen R)

Entwicklung des Sondervermögens AFB Global Equity Select SI (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen SI)

Verwendung der Erträge des Sondervermögens AFB Global Equity Select I (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen I)1)

Verwendung der Erträge des Sondervermögens AFB Global Equity Select R (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen R)1)

Verwendung der Erträge des Sondervermögens AFB Global Equity Select SI (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen SI)1)

Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre AFB Global Equity Select I (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen I)

Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre AFB Global Equity Select R (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen R)

Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre AFB Global Equity Select SI (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen SI)

Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV

Angaben nach der Derivateverordnung

Zusätzliche Anhangangaben gemäß der Verordnung (EU) 2015/​2365 betreffend Wertpapierfinanzierungsgeschäfte

Sonstige Angaben

Anteilklassen auf einen Blick

Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände

Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote AFB Global Equity Select I (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen I)

Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote AFB Global Equity Select R (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen R)

Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote AFB Global Equity Select SI (vormals: Aktienfonds für Beteiligungsunternehmen SI)

Transaktionen im Zeitraum vom 01.01.2023 bis 31.12.2023

Wesentliche sonstige Erträge und Aufwendungen

Angaben zur Mitarbeitervergütung

Angaben zur Mitarbeitervergütung im Auslagerungsfall

Regelmäßige Informationen zu den in Artikel 8 Absätze 1, 2 und 2a der Verordnung (EU) 2019/​2088 und Artikel 6 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2020/​852 genannten Finanzprodukten

Ökologische und/​oder soziale Merkmale

Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers

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