HANSAINVEST Hanseatische Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung
Hamburg
Jahresbericht zum 31. Dezember 2023
TBF GLOBAL INCOME
Tätigkeitsbericht TBF GLOBAL INCOME für das Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis 31.12.2023
1) Anlageziel / Anlagepolitik
Der TBF Global Income strebt als Anlageziel eine angemessene und stetige Wertentwicklung an.
Grundlage des Investmentprozesses ist ein etablierter Research-Prozess, bei dem der Fondsmanager Einzeltitel nach der Attraktivität ihrer Bewertung, der Anlageregion, Datenbankanalysen, Wirtschaftsprognosen und persönlichen Gesprächen mit den Unternehmen auswählt.
Nach Abschluss des Research-Prozesses entscheidet der Fondsmanager, unter Einhaltung gesetzlicher Vorgaben, über Kauf und Verkauf konkreter Vermögensgegenstände.
Gründe für eine Kauf- oder Verkaufsentscheidung können hierbei im Besonderen veränderte Einschätzungen der künftigen Unternehmensentwicklung, aktuelle Markt- oder Nachrichtenlage, regionale oder globale Veränderungen der künftigen wirtschaftlichen Entwicklung oder auch branchenspezifische Ereignisse darstellen.
Die maximalen Anlagegrenzen für die jeweiligen Vermögensgegenstände sind entsprechend der besonderen Anlagebedingungen wie folgt ausgestaltet:
Aktien und Aktien gleichwertige Wertpapiere maximal 25%
Wertpapiere, die keine Aktien und Aktien gleichwertige Wertpapiere sind mindestens 51%
Mithilfe der von der Datenbank vorgegebenen Auslösepunkte soll ein Aufbau/Abbau der Gewichtung der Positionen im Aktienbereich vorgenommen werden. Die der Aktienquote zugerechneten Werte setzen sich dabei aus den Portfolio-Bausteinen „Index“ (Aktienindexinvestments), „Substanz“ (nach Value-Kriterien selektierte Aktien) und „Wachstum“ (Wachstumsaktien) zusammen, deren Gewichtung ebenfalls quantitativ gesteuert werden soll.
Der Fonds bewirbt unter anderem ökologische oder soziale Merkmale oder eine Kombination aus diesen Merkmalen und ist damit als Fonds gem. Art 8 Abs. 1 der Verordnung (EU) 2019/2088 zu qualifizieren. Die Angaben zu den regelmäßigen Informationen zu den in Artikel 8 Absätze 1, 2 und 2a der Verordnung (EU) 2019/2088 und Artikel 6 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2020/852 genannten Finanzprodukten werden im Anhang des Jahresberichts ausgegeben.
2) Sektorgewichtung:
Regionen per 31.12.2023 *)
![](https://www.bundesanzeiger.de/pub/publication/f1nE69nbsZKMmfBd30i/content/imageFact23fd4e0a-123e-412b-b3fb-61592ee7dea0.jpg)
Regionen per 31.12.2022 *)
![](https://www.bundesanzeiger.de/pub/publication/f1nE69nbsZKMmfBd30i/content/imageFact98375160-e77e-49a3-b1cf-866a853c4f38.jpg)
Portfoliostruktur Aktien per 31.12.2023 *)
![](https://www.bundesanzeiger.de/pub/publication/f1nE69nbsZKMmfBd30i/content/imageFact6e27a2c6-5576-44ff-bcbd-8e9cb8384201.jpg)
Portfoliostruktur Aktien per 31.12.2022 *)
![](https://www.bundesanzeiger.de/pub/publication/f1nE69nbsZKMmfBd30i/content/imageFact4f9a2a3d-593a-44bd-b91c-61b6ec47bd9c.jpg)
*) Durch Rundung bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen im Vergleich mit der Vermögensaufstellung gemäß Jahresbericht entstanden sein.
Die realisierten Gewinne resultieren im Wesentlichen aus Devisentermingeschäften. Für die realisierten Verluste sind im Wesentlichen ebenfalls Devisentermingeschäfte ursächlich.
3) Risikoberichterstattung
Das Investmentvermögen bestand neben einem Genussschein ausschließlich aus gelisteten Wertpapieren. Die Marktpreisrisiken lagen im Mittel der normalen Börsenentwicklung.
Adressenausfallrisiken sind grundsätzlich nur auf das Unternehmen bezogen und nicht auf andere Emittenten und Schuldner, da das Investmentvermögen überwiegend in gelistete Aktien, Anleihen oder andere Investmentvermögen investiert. Das Adressenausfallrisiko ist auf das Risiko einer Zahlungsunfähigkeit eines der investierten Unternehmen beschränkt. Dieses Risiko wird durch eine breite Streuung und ausgewogene Gewichtung des Investitionsvermögens über viele Einzelpositionen minimiert. Die Gewichtung der Einzeltitel lag zwischen 0,01%-8,73%.
Zinsänderungsrisiken haben den normalen und gewöhnlichen Einfluss auf Aktien-, Anleihen sowie Investmentfondsanlagen. Ein Risiko darüberhinausgehend ist nicht vorhanden, da das Investmentvermögen im Berichtszeitraum vorwiegend in Anleihen und börsengelisteten Wertpapieren investiert war.
Der Fonds unterlag aufgrund seiner internationalen Positionierung im Bereich der Aktien, Unternehmens- und Wandelanleihen entsprechenden Währungsrisiken . Das Währungsrisiko durch Investitionen in Unternehmen außerhalb des EURO-Währungsraums wurde durch aktives Währungsmanagement reduziert.
Durch die konsequente Anlage in liquide Titel konnten überdurchschnittliche Liquiditätsrisiken vermieden werden. Zum Stichtag ist das Portfolio innerhalb von 10 Tagen zu 98,80 Prozent liquidierbar.
Unter operationalen Risiken wird die Gefahr von Verlusten verstanden, die durch die Unangemessenheit oder das Versagen von internen Verfahren, Menschen und Systemen oder durch externe Ereignisse verursacht werden. Beim operationellen Risiko differenziert die Gesellschaft demnach zwischen technischen Risiken, Personalrisiken, Produktrisiken und Rechtsrisiken sowie Risiken aus Kunden- und Geschäftsbeziehungen und hat hierzu u.a. die folgenden Vorkehrungen getroffen:
Ex ante und ex post Kontrollen sind Bestandteil des Orderprozesses.
Rechts- und Personalrisiken werden durch Rechtsberatung und Schulungen der Mitarbeiter minimiert. Darüber hinaus werden Geschäfte in Finanzinstrumenten ausschließlich über kompetente und erfahrene Kontrahenten abgeschlossen. Die Verwahrung der Finanzinstrumente erfolgt durch eine etablierte Verwahrstelle mit guter Bonität.
Die Ordnungsmäßigkeiten der für das Sondervermögen relevanten Aktivität und Prozesse wird regelmäßig durch die Interne Revision überwacht.
Sonstige Risiken:
Seit dem 24.2.2022 führt Russland Krieg gegen die Ukraine („Russland-Ukraine-Krieg“).
Die Börsen sind seit Beginn des Konfliktes von einer deutlich höheren Volatilität geprägt. Die weitere Entwicklung an den Kapitalmärkten hängt von vielen Faktoren ab: vom Verlauf der Kampfhandlungen, den wirtschaftlichen Folgen infolge der gegen Russland und Belarus verhängten Sanktionen, einer weiterhin steigenden bzw. hohen Inflation, der Lage an den Rohstoffmärkten sowie anstehenden geldpolitischen Entscheidungen. Es ist davon auszugehen, dass die Rahmenbedingungen der Weltwirtschaft und an den Börsen weiterhin von erhöhter Unsicherheit geprägt sein werden. Daher unterliegt auch die zukünftige Wertentwicklung dieses Sondervermögens größeren Marktpreisrisiken.
4) Darstellung des mit dem Portfoliomanagement betrauten Unternehmens
TBF Global Asset Management GmbH wurde Anfang 2000 gegründet. Nach drei Jahren Aufbau und Entwicklung der Datenbank wurde im Oktober 2002 das erste Fondsmandat übernommen.
5) Sonstige Hinweise
Das Portfoliomanagement wurde an TBF Global Asset Management GmbH, Singen, ausgelagert.
Die mit der Verwaltung des Investmentvermögens betraute Kapitalverwaltungsgesellschaft ist die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH, Hamburg.
Weitere für den Anleger wesentliche Ereignisse haben sich nicht ergeben.
Vermögensübersicht
Kurswert in EUR |
% des Fondsver- mögens 1) |
|||
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1) Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. | ||||
I. | Vermögensgegenstände | 118.054.788,76 | 100,36 | |
1. | Aktien | 16.843.703,79 | 14,32 | |
2. | Anleihen | 81.260.465,10 | 69,08 | |
3. | Sonstige Forderungswertpapiere | 0,30 | 0,00 | |
4. | Investmentanteile | 11.637.774,77 | 9,89 | |
5. | Derivate | 653.491,19 | 0,56 | |
6. | Bankguthaben | 6.445.383,31 | 5,48 | |
7. | Sonstige Vermögensgegenstände | 1.213.970,30 | 1,03 | |
II. | Verbindlichkeiten | -425.580,23 | -0,36 | |
1. | Sonstige Verbindlichkeiten | -425.580,23 | -0,36 | |
III. | Fondsvermögen | EUR | 117.629.208,53 | 100,00 |
Vermögensaufstellung
ISIN | Gattungsbezeichnung | Markt | Stück bzw. Anteile bzw. Whg.in 1.000 |
Bestand 31.12.2023 |
Käufe/ Zugänge |
Verkäufe/ Abgänge |
Kurs | Kurswert in EUR |
% des Fondsver- mögens 1) |
||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
im Berichtszeitraum | |||||||||||||
1) Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. 2) noch nicht abgeführte Prüfungskosten, Veröffentlichungskosten, Verwahrstellenvergütung, Verwaltungsvergütung |
|||||||||||||
Börsengehandelte Wertpapiere | EUR | 78.926.225,04 | 67,10 | ||||||||||
Aktien | EUR | 16.582.142,85 | 14,10 | ||||||||||
CA76131D1033 | Restaurant Brands Intl Inc. | STK | 10.300 | 3.300 | 0 | CAD | 103,5300 | 732.062,61 | 0,62 | ||||
CA89055A2039 | Topaz Energy Corp. | STK | 64.000 | 0 | 0 | CAD | 19,3800 | 851.488,00 | 0,72 | ||||
CA96467A2002 | Whitecap Resources Inc. | STK | 96.000 | 0 | 44.000 | CAD | 8,8700 | 584.574,19 | 0,50 | ||||
GB0007188757 | Rio Tinto PLC | STK | 13.500 | 0 | 5.800 | GBP | 58,4200 | 909.968,85 | 0,77 | ||||
JP3278600006 | Keisei Electric Railway | STK | 28.000 | 0 | 28.000 | JPY | 6.664,0000 | 1.197.791,76 | 1,02 | ||||
NO0010063308 | Telenor | STK | 86.000 | 0 | 10.000 | NOK | 116,6000 | 893.693,63 | 0,76 | ||||
NO0010208051 | Yara International ASA | STK | 21.000 | 0 | 2.500 | NOK | 361,2000 | 676.018,68 | 0,57 | ||||
US00724F1012 | Adobe Systems Inc. | STK | 910 | 910 | 0 | USD | 596,6000 | 491.451,07 | 0,42 | ||||
US02079K3059 | Alphabet Inc. Cl. A | STK | 6.000 | 6.000 | 0 | USD | 139,6900 | 758.703,72 | 0,64 | ||||
US0378331005 | Apple Inc. | STK | 4.000 | 6.000 | 2.000 | USD | 192,5300 | 697.130,44 | 0,59 | ||||
US1912161007 | Coca-Cola Co., The | STK | 17.000 | 4.000 | 0 | USD | 58,9300 | 906.861,59 | 0,77 | ||||
US2371941053 | Darden Restaurants | STK | 3.700 | 3.700 | 0 | USD | 164,3000 | 550.294,20 | 0,47 | ||||
US5801351017 | McDonald‘s Corp. | STK | 3.700 | 2.150 | 0 | USD | 296,5100 | 993.108,54 | 0,84 | ||||
US30303M1027 | Meta Platforms Inc. Cl.A | STK | 2.200 | 2.200 | 0 | USD | 353,9600 | 704.908,12 | 0,60 | ||||
US5949181045 | Microsoft Corp. | STK | 3.500 | 5.700 | 2.200 | USD | 376,0400 | 1.191.400,38 | 1,01 | ||||
US67066G1040 | NVIDIA Corp. | STK | 1.570 | 4.105 | 2.535 | USD | 495,2200 | 703.806,83 | 0,60 | ||||
US7134481081 | PepsiCo Inc | STK | 5.000 | 5.000 | 0 | USD | 169,8400 | 768.715,49 | 0,65 | ||||
US7427181091 | Procter & Gamble | STK | 8.000 | 4.900 | 0 | USD | 146,5400 | 1.061.211,19 | 0,90 | ||||
US7739031091 | Rockwell Automation Inc. | STK | 2.300 | 2.300 | 0 | USD | 310,4800 | 646.423,46 | 0,55 | ||||
US79466L3024 | Salesforce Inc. | STK | 1.550 | 1.550 | 0 | USD | 263,1400 | 369.210,65 | 0,31 | ||||
US98978V1035 | Zoetis Inc. Registered Shares Cl.A DL -,01 | STK | 5.000 | 5.000 | 0 | USD | 197,3700 | 893.319,45 | 0,76 | ||||
Verzinsliche Wertpapiere | EUR | 62.344.082,19 | 53,00 | ||||||||||
XS2296027217 | 0.2500% Corporación Andina de Fomento EO-MTN 21/ 26 | EUR | 2.000 | 2.000 | 0 | % | 93,4560 | 1.869.120,00 | 1,59 | ||||
XS2343114687 | 0.8750% Eurofins Scienftic EO-MTN 21/ 31 | EUR | 1.000 | 0 | 0 | % | 81,5540 | 815.540,00 | 0,69 | ||||
GB00BFWFPL34 | 1.0000% Großbritannien LS-Treasury Stock 2018(24) | GBP | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 98,7895 | 1.139.835,01 | 0,97 | ||||
XS2189767515 | 1.1250% Kommunalbanken AS DL-Med.-Term Nts 2020(30)Reg.S | USD | 1.000 | 0 | 4.000 | % | 83,0640 | 751.914,55 | 0,64 | ||||
NO0010757925 | 1.5000% Norwegen, Königreich NK-Anl. 16/ 26 | NOK | 10.000 | 0 | 24.000 | % | 95,7610 | 853.454,42 | 0,73 | ||||
AU0000078552 | 1.5000% Treasury Corp. of Victoria AD-Loan 2020(30) | AUD | 1.000 | 0 | 1.000 | % | 83,4555 | 515.459,68 | 0,44 | ||||
PL0000113783 | 1.7500% Polen, Republik ZY-Bonds 2021(32) Ser. DS0432 | PLN | 5.000 | 5.000 | 0 | % | 77,7895 | 895.459,93 | 0,76 | ||||
CZ0001006316 | 1.9500% Tschechien KC-Bonds 2021(37) | CZK | 10.000 | 10.000 | 0 | % | 80,7710 | 326.981,62 | 0,28 | ||||
DE000BU2Z015 | 2.6000% Bundesrep.Deutschland Anl.v.2023 (2033) | EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 105,0000 | 1.050.000,00 | 0,89 | ||||
CA68323AEE07 | 2.6000% Ontario, Provinz CD-Bonds 2017(27) | CAD | 1.000 | 0 | 4.500 | % | 96,6840 | 663.742,15 | 0,56 | ||||
XS2178857285 | 2.7500% Rumänien EO-Med.-Term Nts 2020(26)Reg.S | EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 98,3048 | 983.048,33 | 0,84 | ||||
NO0012837642 | 3.0000% Norwegen, Königreich NK-Anl. 2023(33) | NOK | 20.000 | 20.000 | 0 | % | 97,7025 | 1.741.515,45 | 1,48 | ||||
HU0000403555 | 3.0000% Ungarn UF-Notes 2018(38) Ser.2038/ A | HUF | 300.000 | 300.000 | 0 | % | 70,5775 | 553.945,50 | 0,47 | ||||
US911365BP80 | 3.7500% United Rentals N. America Inc. DL-Notes 2021(21/ 32) | USD | 4.000 | 0 | 0 | % | 88,8830 | 3.218.357,93 | 2,74 | ||||
CA135087YQ12 | 4.0000% Canada CD-Bonds 2008(41) | CAD | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 112,2260 | 770.439,02 | 0,65 | ||||
US91282CFV81 | 4.1250% United States of America DL-Notes 2022(32) Ser.F-2032 | USD | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 101,8477 | 921.948,55 | 0,78 | ||||
US16411RAK59 | 4.6250% Cheniere Energy Inc. DL-Notes 2021(21/ 28) | USD | 5.000 | 0 | 0 | % | 97,6865 | 4.421.404,00 | 3,76 | ||||
US87264AAV70 | 4.7500% T-Mobile USA Inc. DL-Notes 2018(18/ 28) | USD | 7.200 | 0 | 0 | % | 99,7480 | 6.501.182,22 | 5,53 | ||||
US037833EW60 | 4.8500% Apple Inc. DL-Notes 2023(23/ 53) | USD | 4.000 | 4.000 | 0 | % | 102,5720 | 3.714.021,91 | 3,16 | ||||
US58013MEK62 | 4.8750% McDonald’s Corp. DL-Medium-Term Nts 2010(10/ 40) | USD | 2.000 | 0 | 0 | % | 96,7245 | 1.751.145,11 | 1,49 | ||||
XS2558594391 | 5.0000% Ungarn EO-Bonds 2022(27) | EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 104,4615 | 1.044.615,00 | 0,89 | ||||
US041242AA67 | 5.1250% ARKO Corp. DL-Notes 2021(21/ 29) 144A | USD | 2.000 | 0 | 0 | % | 87,2000 | 1.578.709,15 | 1,34 | ||||
US094234AA90 | 5.1250% Bloomin Brands Inc/ OSI R.P.LLC DL-Notes 2021(21/ 29) 144A | USD | 3.000 | 0 | 0 | % | 92,0000 | 2.498.415,86 | 2,12 | ||||
US82967NBC11 | 5.5000% Sirius XM Radio Inc. DL-Notes 19/ 29 | USD | 10.100 | 0 | 0 | % | 97,0000 | 8.868.471,08 | 7,54 | ||||
US30303M8Q83 | 5.6000% Meta Platforms Inc. DL-Notes 2023(23/ 53) | USD | 4.000 | 4.000 | 0 | % | 109,2035 | 3.954.141,40 | 3,36 | ||||
US210383AG04 | 5.8750% Constellium SE DL-Notes 2017(17/ 26) 144A | USD | 191 | 0 | 22 | % | 99,3650 | 171.799,72 | 0,15 | ||||
US247025AE93 | 7.1000% Dell Computer Corp. DL-Debentures 1998(98/ 28) | USD | 10.500 | 0 | 0 | % | 108,0275 | 10.267.844,21 | 8,73 | ||||
MX0MGO0000P2 | 7.7500% Mexiko MN-Bonos 2011(31) | STK | 100.000 | 100.000 | 0 | MXN | 93,7415 | 501.570,39 | 0,43 | ||||
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | EUR | 19.177.943,85 | 16,30 | ||||||||||
Aktien | EUR | 261.560,94 | 0,22 | ||||||||||
DE0006577109 | NanoRepro AG | STK | 130.000 | 0 | 0 | EUR | 1,9950 | 259.350,00 | 0,22 | ||||
BMG5924V1063 | McDermott International Ltd. | STK | 27.138 | 0 | 0 | USD | 0,0900 | 2.210,94 | 0,00 | ||||
Verzinsliche Wertpapiere | EUR | 18.916.382,91 | 16,08 | ||||||||||
NZGOVDT541C9 | 1.7500% New Zealand, Government of… ND-Bonds 2020(41) | NZD | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 65,9623 | 566.962,68 | 0,48 | ||||
US594918CE21 | 2.9210% Microsoft Corp. DL-Notes 21/ 52 | USD | 4.000 | 4.000 | 0 | % | 74,1765 | 2.685.851,36 | 2,28 | ||||
AU000XQLQAB5 | 3.2500% Queensland Treasury Corp. AD-Notes 2016(28) Ser.28 | AUD | 1.000 | 0 | 2.500 | % | 97,2855 | 600.880,15 | 0,51 | ||||
US87264ABW45 | 3.5000% T-Mobile USA Inc. DL-Notes 2021(26/ 31) | USD | 2.600 | 0 | 0 | % | 91,6090 | 2.156.091,25 | 1,83 | ||||
US91282CGM73 | 3.5000% United States of America DL-Notes 2023(33) S.B-2033 | USD | 3.000 | 3.000 | 0 | % | 97,1719 | 2.638.866,89 | 2,24 | ||||
XS1827600724 | 4.0000% Chemours Co., The EO-Notes 2018(18/ 26) | EUR | 1.000 | 0 | 0 | % | 98,5280 | 985.280,00 | 0,84 | ||||
US91086QBG29 | 4.1250% Mexiko DL-Medium-Term Nts 2016(16/ 26) | USD | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 99,3790 | 899.601,70 | 0,76 | ||||
XS1713568811 | 4.2500% Constellium SE EO-Notes 2017(17/ 26) Reg.S | EUR | 4.526 | 0 | 6.500 | % | 99,7310 | 4.513.825,06 | 3,84 | ||||
US912810TU25 | 4.3750% United States of America DL-Bonds 2023(43) | USD | 3.000 | 3.000 | 0 | % | 102,7266 | 2.789.713,82 | 2,37 | ||||
DE000A2GSB86 | 6.7500% paragon AG Inh.-Schuldv.v.2017(2020/ 2022)2027 | EUR | 1.500 | 0 | 0 | % | 71,9540 | 1.079.310,00 | 0,92 | ||||
Nicht notierte Wertpapiere | EUR | 0,30 | 0,00 | ||||||||||
Sonstige Forderungswertpapiere | EUR | 0,30 | 0,00 | ||||||||||
DE000A0ERN20 | Four Gates AG Inh.Genußsch.v.2006/ unbestimmt | STK | 300.000 | 0 | 0 | EUR | 0,0000 | 0,30 | 0,00 | ||||
Investmentanteile | EUR | 11.637.774,77 | 9,89 | ||||||||||
KVG – eigene Investmentanteile | EUR | 11.637.774,77 | 9,89 | ||||||||||
DE000A2H68C4 | TBF JAPAN EUR I | ANT | 5.000 | 5.000 | 0 | EUR | 58,3800 | 291.900,00 | 0,25 | ||||
DE000A2AQZX9 | TBF SMART POWER EUR I | ANT | 96.591 | 6.000 | 36.179 | EUR | 61,9600 | 5.984.778,36 | 5,09 | ||||
DE000A2H6798 | TBF GLOBAL TECHNOLOGY Inhaber-Anteile USD (I) | ANT | 18.234 | 2.100 | 4.876 | USD | 324,8000 | 5.361.096,41 | 4,56 | ||||
Summe Wertpapiervermögen | EUR | 109.741.943,96 | 93,29 | ||||||||||
Derivate (Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen.) | EUR | 653.491,19 | 0,56 | ||||||||||
Devisen-Derivate (Forderungen/Verbindlichkeiten) | EUR | 653.491,19 | 0,56 | ||||||||||
Devisenterminkontrakte (Verkauf) | EUR | 653.491,19 | 0,56 | ||||||||||
Offene Positionen | EUR | 606.282,75 | 0,52 | ||||||||||
USD/ EUR 2.00 Mio. | OTC | 2.000.000 | 16.449,58 | 0,01 | |||||||||
USD/ EUR 59.45 Mio. | OTC | 59.445.000 | 589.833,17 | 0,50 | |||||||||
Geschlossene Positionen | EUR | 47.208,44 | 0,04 | ||||||||||
USD/ EUR 1.28 Mio. | OTC | 1.275.000 | 31.844,41 | 0,03 | |||||||||
USD/ EUR 2.93 Mio. | OTC | 2.925.000 | 15.364,03 | 0,01 | |||||||||
Bankguthaben | EUR | 6.445.383,31 | 5,48 | ||||||||||
EUR – Guthaben bei: | EUR | 6.385.131,68 | 5,43 | ||||||||||
Bank: National-Bank AG | EUR | 1,12 | 1,12 | 0,00 | |||||||||
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | EUR | 6.385.130,56 | 6.385.130,56 | 5,43 | |||||||||
Guthaben in sonstigen EU/EWR-Währungen | EUR | 33.812,10 | 0,03 | ||||||||||
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | NOK | 379.385,30 | 33.812,10 | 0,03 | |||||||||
Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen | EUR | 26.439,53 | 0,02 | ||||||||||
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | AUD | 0,31 | 0,19 | 0,00 | |||||||||
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | CAD | 0,35 | 0,24 | 0,00 | |||||||||
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | CHF | 191,93 | 206,45 | 0,00 | |||||||||
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | GBP | 669,83 | 772,85 | 0,00 | |||||||||
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | JPY | 225.499,00 | 1.447,55 | 0,00 | |||||||||
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | SGD | 0,10 | 0,07 | 0,00 | |||||||||
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | USD | 26.526,25 | 24.012,18 | 0,02 | |||||||||
Sonstige Vermögensgegenstände | EUR | 1.213.970,30 | 1,03 | ||||||||||
Dividendenansprüche | EUR | 11.772,71 | 11.772,71 | 0,01 | |||||||||
Zinsansprüche | EUR | 1.202.197,59 | 1.202.197,59 | 1,02 | |||||||||
Sonstige Verbindlichkeiten | EUR | -425.580,23 | -0,36 | ||||||||||
Sonstige Verbindlichkeiten 2) | EUR | -425.580,23 | -425.580,23 | -0,36 | |||||||||
Fondsvermögen | EUR | 117.629.208,53 | 100,00 | ||||||||||
Anteilwert TBF GLOBAL INCOME EUR I | EUR | 17,69 | |||||||||||
Anteilwert TBF GLOBAL INCOME EUR R | EUR | 101,60 | |||||||||||
Anteilwert TBF GLOBAL INCOME EUR GI | EUR | 98,88 | |||||||||||
Anteilwert TBF GLOBAL INCOME EUR T | EUR | 108,41 | |||||||||||
Umlaufende Anteile TBF GLOBAL INCOME EUR I | STK | 3.351.308,732 | |||||||||||
Umlaufende Anteile TBF GLOBAL INCOME EUR R | STK | 419.247,931 | |||||||||||
Umlaufende Anteile TBF GLOBAL INCOME EUR GI | STK | 151.250,000 | |||||||||||
Umlaufende Anteile TBF GLOBAL INCOME EUR T | STK | 7.405,000 |
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/Marktsätze bewertet. | ||||
---|---|---|---|---|
Devisenkurse (in Mengennotiz) | ||||
per 29.12.2023 | ||||
Australischer Dollar | (AUD) | 1,619050 | = | 1 Euro (EUR) |
Britisches Pfund | (GBP) | 0,866700 | = | 1 Euro (EUR) |
Forint | (HUF) | 382,226230 | = | 1 Euro (EUR) |
Japanischer Yen | (JPY) | 155,780000 | = | 1 Euro (EUR) |
Kanadischer Dollar | (CAD) | 1,456650 | = | 1 Euro (EUR) |
Mexikanischer Peso | (MXN) | 18,689600 | = | 1 Euro (EUR) |
Neuseeland-Dollar | (NZD) | 1,745150 | = | 1 Euro (EUR) |
Norwegische Krone | (NOK) | 11,220400 | = | 1 Euro (EUR) |
Polnischer Zloty | (PLN) | 4,343550 | = | 1 Euro (EUR) |
Schweizer Franken | (CHF) | 0,929650 | = | 1 Euro (EUR) |
Singapur-Dollar | (SGD) | 1,457100 | = | 1 Euro (EUR) |
Tschechische Krone | (CZK) | 24,702000 | = | 1 Euro (EUR) |
US-Dollar | (USD) | 1,104700 | = | 1 Euro (EUR) |
Marktschlüssel
OTC | Over-the-Counter |
Während des Berichtszeitraums abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen:
Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):
ISIN | Gattungsbezeichnung | Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Käufe / Zugänge |
Verkäufe / Abgänge |
---|---|---|---|---|
Börsengehandelte Wertpapiere | ||||
Aktien | ||||
US0090661010 | Airbnb Inc. | STK | 3.000 | 3.000 |
US00206R1023 | AT & T | STK | 0 | 40.000 |
DE0005190003 | Bayerische Motoren Werke AG | STK | 0 | 7.500 |
US09857L1089 | Booking Holdings Inc. | STK | 120 | 120 |
CA29250N1050 | Enbridge | STK | 0 | 21.300 |
CA3748252069 | Gibson Energy | STK | 40.000 | 40.000 |
ES0148396007 | Industria de Diseño Textil | STK | 0 | 42.000 |
US4592001014 | Intl Business Machines Corp. | STK | 0 | 7.400 |
US4781601046 | Johnson & Johnson | STK | 1.900 | 4.300 |
US5007541064 | Kraft Heinz Co. | STK | 5.400 | 16.400 |
FR0000133308 | Orange | STK | 0 | 69.000 |
CA74061A1084 | Premium Brands Holdings Corp. | STK | 0 | 13.200 |
US8168511090 | Sempra Energy Registered Shares o.N. | STK | 0 | 6.000 |
US8552441094 | Starbucks | STK | 6.200 | 6.200 |
CA87807B1076 | TC Energy Corp. Registered Shares o.N. | STK | 0 | 21.500 |
US92343V1044 | Verizon Communications Inc. | STK | 0 | 24.000 |
Verzinsliche Wertpapiere | ||||
DE0001104891 | 0.4000% Bundesrep.Deutschland Bundesschatzanw. v.22(24) | EUR | 2.000 | 2.000 |
XS2363235107 | 3.5000% Deutsche Lufthansa AG MTN v.2021(2021/2028) | EUR | 0 | 1.000 |
NO0010705536 | 3.0000% Norwegen, Königreich NK-Anl. 14/24 | NOK | 20.000 | 20.000 |
PL0000108197 | 3.2500% Polen, Republik ZY-Bonds 2014(25) Ser.0725 | PLN | 5.000 | 5.000 |
XS1504236198 | 0.6250% Kommuninvest i Sverige AB SK-MTN 16/23 | SEK | 5.000 | 5.000 |
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | ||||
Aktien | ||||
CA3748251236 | Gibson Energy Inc. Reg. Subscription Receipts oN | STK | 40.000 | 40.000 |
Verzinsliche Wertpapiere | ||||
CA13509PHN65 | 0.9500% Canada Housing Trust(TM) No. 1 CD-Bonds 2020(25) | CAD | 0 | 5.500 |
CZ0001002547 | 5.7000% Tschechien KC-Anl. 2009(24) Ser.58 | CZK | 10.000 | 10.000 |
XS2083147343 | 1.6250% ALBEMARLE New Holding GmbH 19/28 | EUR | 0 | 1.000 |
DE000A3E5KG2 | 5.0000% TUI AG Wandelanl.v.2021(2026/2028) | EUR | 0 | 5.100 |
HU0000403068 | 3.0000% Ungarn UF-Notes 2015(24) Ser.24/B | HUF | 300.000 | 300.000 |
NZGOVDT425C5 | 2.7500% New Zealand, Government of… ND-Bonds 2016(25) | NZD | 1.500 | 1.500 |
US912797HK69 | 0.0000% United States of America DL-Treasury Bills 2023(23) | USD | 4.000 | 4.000 |
US11135FAV31 | 2.2500% Broadcom Inc. DL-Notes 2020(20/23) | USD | 0 | 1.600 |
US91282CGD74 | 4.2500% United States of America DL-Notes 2023(24) | USD | 2.000 | 2.000 |
US62886EBA55 | 5.1250% NCR Corp. DL-Notes 2021(21/29) 144A | USD | 0 | 4.000 |
US55617LAL62 | 6.7000% Macy‘s Retail Holdings LLC DL-Debts 2020(20/34) 144A | USD | 0 | 5.000 |
US16412XAD75 | 7.0000% Cheniere Corpus Chr. Hldgs LLC DL-Notes 17/24 | USD | 0 | 1.200 |
Nicht notierte Wertpapiere | ||||
Verzinsliche Wertpapiere | ||||
CA1350Z7BX17 | 0.0000% Canada CD-Treasury Bills 2023(23) | CAD | 5.000 | 5.000 |
CH1118223390 | 3.5000% MBT SYSTEMS CV 21/27 | EUR | 0 | 4.000 |
Derivate (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe.)
Gattungsbezeichnung | Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Käufe / Zugänge |
Verkäufe / Abgänge |
Volumen in 1.000 |
---|---|---|---|---|
Terminkontrakte | ||||
Devisenterminkontrakte (Verkauf) | ||||
Verkauf von Devisen auf Termin: | ||||
USD/EUR | EUR | 533.997 |
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) TBF GLOBAL INCOME EUR I für den Zeitraum vom 01.01.2023 bis 31.12.2023
EUR | ||||
---|---|---|---|---|
EUR | ||||
I. | Erträge | |||
1. | Dividenden inländischer Aussteller | 7.854,98 | ||
2. | Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | 287.332,04 | ||
3. | Zinsen aus inländischen Wertpapieren | 171.114,14 | ||
4. | Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | 1.720.824,16 | ||
5. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 42.040,43 | ||
davon negative Habenzinsen | -901,65 | |||
6. | Erträge aus Investmentanteilen | 55.006,83 | ||
7. | Abzug ausländischer Quellensteuer | -45.601,25 | ||
8. | Sonstige Erträge | 3.753,68 | ||
Summe der Erträge | 2.242.325,01 | |||
II. | Aufwendungen | |||
1. | Zinsen aus Kreditaufnahmen | -2.514,78 | ||
2. | Verwaltungsvergütung | -661.327,63 | ||
3. | Verwahrstellenvergütung | -24.030,43 | ||
4. | Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | -12.094,81 | ||
5. | Sonstige Aufwendungen | -10.111,62 | ||
6. | Aufwandsausgleich | 53.531,15 | ||
Summe der Aufwendungen | -656.548,12 | |||
III. | Ordentlicher Nettoertrag | 1.585.776,89 | ||
IV. | Veräußerungsgeschäfte | |||
1. | Realisierte Gewinne | 5.144.110,75 | ||
2. | Realisierte Verluste | -5.230.099,08 | ||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | -85.988,33 | |||
V. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 1.499.788,56 | ||
1. | Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | 1.437.528,29 | ||
2. | Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | 3.711.836,00 | ||
VI. | Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 5.149.364,29 | ||
VII. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 6.649.152,85 |
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) TBF GLOBAL INCOME EUR R für den Zeitraum vom 01.01.2023 bis 31.12.2023
EUR | ||||
---|---|---|---|---|
EUR | ||||
I. | Erträge | |||
1. | Dividenden inländischer Aussteller | 5.659,45 | ||
2. | Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | 207.997,58 | ||
3. | Zinsen aus inländischen Wertpapieren | 123.808,23 | ||
4. | Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | 1.239.337,49 | ||
5. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 29.852,49 | ||
davon negative Habenzinsen | -629,98 | |||
6. | Erträge aus Investmentanteilen | 38.432,42 | ||
7. | Abzug ausländischer Quellensteuer | -33.077,27 | ||
8. | Sonstige Erträge | 2.645,39 | ||
Summe der Erträge | 1.614.655,78 | |||
II. | Aufwendungen | |||
1. | Zinsen aus Kreditaufnahmen | -1.865,73 | ||
2. | Verwaltungsvergütung | -757.453,26 | ||
3. | Verwahrstellenvergütung | -17.811,72 | ||
4. | Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | -9.263,83 | ||
5. | Sonstige Aufwendungen | -7.749,13 | ||
6. | Aufwandsausgleich | 80.632,48 | ||
Summe der Aufwendungen | -713.511,19 | |||
III. | Ordentlicher Nettoertrag | 901.144,59 | ||
IV. | Veräußerungsgeschäfte | |||
1. | Realisierte Gewinne | 3.817.955,95 | ||
2. | Realisierte Verluste | -3.882.976,57 | ||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | -65.020,62 | |||
V. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 836.123,97 | ||
1. | Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | 689.352,77 | ||
2. | Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | 3.058.295,86 | ||
VI. | Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 3.747.648,63 | ||
VII. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 4.583.772,60 |
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) TBF GLOBAL INCOME EUR GI für den Zeitraum vom 01.01.2023 bis 31.12.2023
EUR | ||||
---|---|---|---|---|
EUR | ||||
I. | Erträge | |||
1. | Dividenden inländischer Aussteller | 1.948,52 | ||
2. | Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | 71.673,37 | ||
3. | Zinsen aus inländischen Wertpapieren | 42.545,79 | ||
4. | Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | 433.745,39 | ||
5. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 11.017,73 | ||
davon negative Habenzinsen | -102,85 | |||
6. | Erträge aus Investmentanteilen | 14.348,06 | ||
7. | Abzug ausländischer Quellensteuer | -11.289,13 | ||
8. | Sonstige Erträge | 1.051,64 | ||
Summe der Erträge | 565.041,37 | |||
II. | Aufwendungen | |||
1. | Zinsen aus Kreditaufnahmen | -507,00 | ||
2. | Verwaltungsvergütung | -108.076,94 | ||
3. | Verwahrstellenvergütung | -4.911,06 | ||
4. | Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | -2.965,47 | ||
5. | Sonstige Aufwendungen | -2.528,88 | ||
6. | Aufwandsausgleich | -16.783,22 | ||
Summe der Aufwendungen | -135.772,57 | |||
III. | Ordentlicher Nettoertrag | 429.268,80 | ||
IV. | Veräußerungsgeschäfte | |||
1. | Realisierte Gewinne | 1.030.935,11 | ||
2. | Realisierte Verluste | -1.054.164,76 | ||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | -23.229,65 | |||
V. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 406.039,15 | ||
1. | Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | 612.320,28 | ||
2. | Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | 494.100,69 | ||
VI. | Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 1.106.420,97 | ||
VII. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 1.512.460,12 |
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) TBF GLOBAL INCOME EUR T für den Zeitraum vom 01.01.2023 bis 31.12.2023
EUR | ||||
---|---|---|---|---|
EUR | ||||
I. | Erträge | |||
1. | Dividenden inländischer Aussteller | 92,77 | ||
2. | Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | 3.829,54 | ||
3. | Zinsen aus inländischen Wertpapieren | 2.230,08 | ||
4. | Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | 23.132,42 | ||
5. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 589,03 | ||
davon negative Habenzinsen | -13,80 | |||
6. | Erträge aus Investmentanteilen | 682,91 | ||
7. | Abzug ausländischer Quellensteuer | -626,77 | ||
8. | Sonstige Erträge | 51,48 | ||
Summe der Erträge | 29.981,46 | |||
II. | Aufwendungen | |||
1. | Zinsen aus Kreditaufnahmen | -28,61 | ||
2. | Verwaltungsvergütung | -6.133,45 | ||
3. | Verwahrstellenvergütung | -279,54 | ||
4. | Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | -730,09 | ||
5. | Sonstige Aufwendungen | -118,39 | ||
6. | Aufwandsausgleich | -509,10 | ||
Summe der Aufwendungen | -7.799,18 | |||
III. | Ordentlicher Nettoertrag | 22.182,28 | ||
IV. | Veräußerungsgeschäfte | |||
1. | Realisierte Gewinne | 59.265,16 | ||
2. | Realisierte Verluste | -61.264,28 | ||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | -1.999,12 | |||
V. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 20.183,16 | ||
1. | Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | 18.419,42 | ||
2. | Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | 43.348,22 | ||
VI. | Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 61.767,64 | ||
VII. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 81.950,80 |
Entwicklung des Sondervermögens TBF GLOBAL INCOME EUR I
EUR | EUR | ||
---|---|---|---|
I. | Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres(01.01.2023) | 63.400.788,50 | |
1. | Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | -2.703.299,88 | |
2. | Mittelzufluss/-abfluss (netto) | -8.217.557,70 | |
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | 4.279.033,23 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | -12.496.590,93 | ||
3. | Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | 146.699,52 | |
4. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 6.649.152,85 | |
davon nicht realisierte Gewinne | 1.437.528,29 | ||
davon nicht realisierte Verluste | 3.711.836,00 | ||
II. | Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres(31.12.2023) | 59.275.783,29 |
Entwicklung des Sondervermögens TBF GLOBAL INCOME EUR R
EUR | EUR | ||
---|---|---|---|
I. | Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres(01.01.2023) | 49.072.945,02 | |
1. | Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | -1.720.790,71 | |
2. | Mittelzufluss/-abfluss (netto) | -9.474.824,79 | |
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | 1.994.649,29 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | -11.469.474,08 | ||
3. | Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | 134.440,14 | |
4. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 4.583.772,60 | |
davon nicht realisierte Gewinne | 689.352,77 | ||
davon nicht realisierte Verluste | 3.058.295,86 | ||
II. | Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres(31.12.2023) | 42.595.542,26 |
Entwicklung des Sondervermögens TBF GLOBAL INCOME EUR GI
EUR | EUR | ||
---|---|---|---|
I. | Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres(01.01.2023) | 12.020.650,34 | |
1. | Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | -459.375,00 | |
2. | Mittelzufluss/-abfluss (netto) | 1.929.400,00 | |
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | 1.929.400,00 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | 0,00 | ||
3. | Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | -48.063,00 | |
4. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 1.512.460,12 | |
davon nicht realisierte Gewinne | 612.320,28 | ||
davon nicht realisierte Verluste | 494.100,69 | ||
II. | Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres(31.12.2023) | 14.955.072,46 |
Entwicklung des Sondervermögens TBF GLOBAL INCOME EUR T
EUR | EUR | ||
---|---|---|---|
I. | Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres(01.01.2023) | 796.463,08 | |
2. | Mittelzufluss/-abfluss (netto) | -78.798,16 | |
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | 191.378,94 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | -270.177,10 | ||
3. | Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | 3.194,80 | |
4. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 81.950,80 | |
davon nicht realisierte Gewinne | 18.419,42 | ||
davon nicht realisierte Verluste | 43.348,22 | ||
II. | Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres(31.12.2023) | 802.810,52 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens TBF GLOBAL INCOME EUR I1)
insgesamt EUR | je Anteil EUR | ||
---|---|---|---|
1) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten (für die Ausschüttung notwendig wäre eine Zuführung von EUR 0,00) | |||
I. | Für die Ausschüttung verfügbar | 15.027.718,91 | 4,48 |
1. | Vortrag aus dem Vorjahr | 8.297.831,27 | 2,48 |
2. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 1.499.788,56 | 0,45 |
3. | Zuführung aus dem Sondervermögen | 5.230.099,08 | 1,56 |
II. | Nicht für die Ausschüttung verwendet | -12.614.776,62 | -3,76 |
1. | Der Wiederanlage zugeführt | -3.723.409,13 | -1,11 |
2. | Vortrag auf neue Rechnung | -8.891.367,49 | -2,65 |
III. | Gesamtausschüttung | 2.412.942,29 | 0,72 |
1. | Endausschüttung | 2.412.942,29 | 0,72 |
a) Barausschüttung | 2.412.942,29 | 0,72 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens TBF GLOBAL INCOME EUR R1)
insgesamt EUR | je Anteil EUR | ||
---|---|---|---|
1) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten (für die Ausschüttung notwendig wäre eine Zuführung von EUR 0,00) | |||
I. | Für die Ausschüttung verfügbar | 10.678.476,12 | 25,47 |
1. | Vortrag aus dem Vorjahr | 5.959.375,58 | 14,21 |
2. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 836.123,97 | 1,99 |
3. | Zuführung aus dem Sondervermögen | 3.882.976,57 | 9,26 |
II. | Nicht für die Ausschüttung verwendet | -9.211.108,36 | -21,97 |
1. | Der Wiederanlage zugeführt | -2.821.777,02 | -6,73 |
2. | Vortrag auf neue Rechnung | -6.389.331,34 | -15,24 |
III. | Gesamtausschüttung | 1.467.367,76 | 3,50 |
1. | Endausschüttung | 1.467.367,76 | 3,50 |
a) Barausschüttung | 1.467.367,76 | 3,50 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens TBF GLOBAL INCOME EUR GI1)
insgesamt EUR | je Anteil EUR | ||
---|---|---|---|
1) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten (für die Ausschüttung notwendig wäre eine Zuführung von EUR 0,00) | |||
I. | Für die Ausschüttung verfügbar | 3.538.059,18 | 23,39 |
1. | Vortrag aus dem Vorjahr | 2.077.855,27 | 13,74 |
2. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 406.039,15 | 2,68 |
3. | Zuführung aus dem Sondervermögen | 1.054.164,76 | 6,97 |
II. | Nicht für die Ausschüttung verwendet | -3.008.684,18 | -19,89 |
1. | Der Wiederanlage zugeführt | -765.423,32 | -5,06 |
2. | Vortrag auf neue Rechnung | -2.243.260,86 | -14,83 |
III. | Gesamtausschüttung | 529.375,00 | 3,50 |
1. | Endausschüttung | 529.375,00 | 3,50 |
a) Barausschüttung | 529.375,00 | 3,50 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens TBF GLOBAL INCOME EUR T1)
insgesamt EUR | je Anteil EUR | ||
---|---|---|---|
1) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten | |||
I. | Für die Wiederanlage verfügbar | 81.447,44 | 11,00 |
1. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 20.183,16 | 2,73 |
2. | Zuführung aus dem Sondervermögen | 61.264,28 | 8,27 |
II. | Wiederanlage | 81.447,44 | 11,00 |
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre TBF GLOBAL INCOME EUR I
Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres | Anteilwert |
---|---|---|
EUR | EUR | |
2023 | 59.275.783,29 | 17,69 |
2022 | 63.400.788,50 | 16,51 |
2021 | 79.528.152,81 | 18,41 |
2020 | 106.844.585,50 | 19,45 |
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre TBF GLOBAL INCOME EUR R
Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres | Anteilwert |
---|---|---|
EUR | EUR | |
2023 | 42.595.542,26 | 101,60 |
2022 | 49.072.945,02 | 94,76 |
2021 | 64.907.303,93 | 105,59 |
2020 | 67.892.827,58 | 111,44 |
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre TBF GLOBAL INCOME EUR GI
Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres | Anteilwert |
---|---|---|
EUR | EUR | |
2023 | 14.955.072,46 | 98,88 |
2022 | 12.020.650,34 | 91,59 |
2021 | 11.263.157,49 | 101,41 |
2020 | 36.341.129,42 | 106,49 |
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre TBF GLOBAL INCOME EUR T
Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres | Anteilwert |
---|---|---|
EUR | EUR | |
2023 | 802.810,52 | 108,41 |
2022 | 796.463,08 | 96,76 |
2021 | 1.642.450,92 | 103,46 |
2020 | 14.683.159,40 | 105,04 |
Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV
Angaben nach der Derivateverordnung
Das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure | EUR | 0,00 | ||||||||
Die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte | ||||||||||
Donner & Reuschel AG | ||||||||||
Gesamtbetrag der i.Z.m. Derivaten von Dritten gewährten Sicherheiten | EUR | 970.000,00 | ||||||||
Davon: | ||||||||||
Gewährte Sicherheiten aus Bankguthaben: | 970.000,00 | |||||||||
Gewährte Sicherheiten aus Schuldverschreibungen: | 0,00 | |||||||||
Gewährte Sicherheiten aus Aktien: | 0,00 | |||||||||
Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem qualifizierten Ansatz anhand eines Vergleichsvermögens ermittelt. | ||||||||||
Zusammensetzung des Vergleichsvermögens (§37 Abs. 5 DerivateV) | ||||||||||
ML Euro High Yield Index in EUR | 37,50% | |||||||||
BARCLAYS US CORP HIGH YIELD-USD | 37,50% | |||||||||
MSCI – World Index | 25,00% | |||||||||
Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko gem. §37 Abs. 4 DerivateV | ||||||||||
kleinster potenzieller Risikobetrag | 0,57% | |||||||||
größter potenzieller Risikobetrag | 1,10% | |||||||||
durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag | 0,85% | |||||||||
Risikomodell (§10 DerivateV) | Ful-Monte-Carlo | |||||||||
Parameter (§11 DerivateV) | ||||||||||
Konfidenzniveau | 99,00% | |||||||||
Haltedauer | 1 Tage | |||||||||
Länge der historischen Zeitreihe | 1 Jahr | |||||||||
Im Geschäftsjahr erreichter durchschnittlicher Umfang des Leverage durch Derivategeschäfte | 1,43 |
Zusätzliche Anhangangaben gemäß der Verordnung (EU) 2015/2365 betreffend Wertpapierfinanzierungsgeschäfte
Während des Berichtszeitraums wurden keine Transaktionen gemäß der Verordnung (EU) 2015/2365 über Wertpapierfinanzierungsgeschäfte abgeschlossen. |
Sonstige Angaben
Anteilwert TBF GLOBAL INCOME EUR I | EUR | 17,69 |
Anteilwert TBF GLOBAL INCOME EUR R | EUR | 101,60 |
Anteilwert TBF GLOBAL INCOME EUR GI | EUR | 98,88 |
Anteilwert TBF GLOBAL INCOME EUR T | EUR | 108,41 |
Umlaufende Anteile TBF GLOBAL INCOME EUR I | STK | 3.351.308,732 |
Umlaufende Anteile TBF GLOBAL INCOME EUR R | STK | 419.247,931 |
Umlaufende Anteile TBF GLOBAL INCOME EUR GI | STK | 151.250,000 |
Umlaufende Anteile TBF GLOBAL INCOME EUR T | STK | 7.405,000 |
Anteilklassen auf einen Blick
TBF GLOBAL INCOME EUR I | TBF GLOBAL INCOME EUR R | |
ISIN | DE0009781997 | DE000A1JUV78 |
Währung | Euro | Euro |
Fondsauflage | 30.01.1998 | 03.09.2012 |
Ertragsverwendung | Ausschüttend | Ausschüttend |
Verwaltungsvergütung | 1,10% p.a. | 1,70% p.a. |
Ausgabeaufschlag | 0,00% | 3,00% |
Mindestanlagevolumen | 0 | 0 |
TBF GLOBAL INCOME EUR GI | TBF GLOBAL INCOME EUR T | |
ISIN | DE000A2N82U5 | DE000A2PF0S1 |
Währung | Euro | Euro |
Fondsauflage | 18.04.2019 | 01.07.2019 |
Ertragsverwendung | Ausschüttend | Thesaurierend |
Verwaltungsvergütung | 0,88% p.a. | 0,88% p.a. |
Ausgabeaufschlag | 0,00% | 0,00% |
Mindestanlagevolumen | 10.000.000 | 10.000.000 |
Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände
Der Anteilwert wird durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH ermittelt. Die Bewertung von Vermögenswerten, die an einer Börse zum Handel zugelassen bzw. in einen anderen organisierten Markt einbezogen sind, erfolgt zu den handelbaren Tagesschlusskursen des betroffenen Börsentages gem. § 27 KARBV. Investmentanteile werden zu den letzten veröffentlichten Rücknahmepreisen angesetzt.
Vermögenswerte, die weder an einer Börse zugelassen noch in einen organisierten Markt einbezogen sind oder für die ein handelbarer Kurs nicht verfügbar ist, werden mit von anerkannten Kursversorgern zur Verfügung gestellten Kursen bewertet. Sollten die ermittelten Kurse nicht belastbar sein, wird auf den mit geeigneten Bewertungsmodellen ermittelten Verkehrswert abgestellt (§ 28 KARBV).
Die bezogenen Kurse werden täglich durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft auf Vollständigkeit und Plausibilität geprüft.
Bankguthaben und Festgelder werden mit dem Nominalbetrag und Verbindlichkeiten zum Rückzahlungsbetrag bewertet. Die Bewertung der sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zu ihrem Markt- bzw. Nominalbetrag.
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote TBF GLOBAL INCOME EUR I
Kostenquote (Total Expense Ratio (TER)) | 1,17 % |
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote TBF GLOBAL INCOME EUR R
Kostenquote (Total Expense Ratio (TER)) | 1,77 % |
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote TBF GLOBAL INCOME EUR GI
Kostenquote (Total Expense Ratio (TER)) | 0,96 % |
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote TBF GLOBAL INCOME EUR T
Kostenquote (Total Expense Ratio (TER)) | 1,04 % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
Transaktionen im Zeitraum vom 01.01.2023 bis 31.12.2023
Transaktionen | |
---|---|
Volumen in Fondswährung | |
Transaktionsvolumen gesamt | 1.321.969.273,78 |
Transaktionsvolumen mit verbundenen Unternehmen | 1.201.437.270,41 |
Relativ in % | 90,88 % |
Transaktionskosten: 24.846,95 EUR
Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände.
An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschal-vergütungen
Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden keine Pauschalvergütungen an die Kapitalverwaltungsgesellschaft oder an Dritte gezahlt.
Die KVG erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütung und Aufwandserstattungen.
Die KVG gewährt für die Anteilklasse TBF GLOBAL INCOME EUR GI keine sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Die KVG gewährt für die Anteilklasse TBF GLOBAL INCOME EUR I sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Die KVG gewährt für die Anteilklasse TBF GLOBAL INCOME EUR R sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Die KVG gewährt für die Anteilklasse TBF GLOBAL INCOME EUR T sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Verwaltungsvergütungssatz für im Sondervermögen gehaltene Investmentanteile
ISIN | Fondsname | Nominale Verwaltungsvergütung der Zielfonds in % |
|
---|---|---|---|
1) Ausgabeaufschläge oder Rücknahmeabschläge wurden nicht berechnet. | |||
DE000A2H6798 | TBF GLOBAL TECHNOLOGY Inhaber-Anteile USD (I) 1) | 0,90 | |
DE000A2H68C4 | TBF JAPAN EUR I 1) | 1,10 | |
DE000A2AQZX9 | TBF SMART POWER EUR I 1) | 1,00 |
Wesentliche sonstige Erträge und Aufwendungen
TBF GLOBAL INCOME EUR I | |||
Sonstige Erträge | |||
Erträge aus Sammelklagen | EUR | 3.753,68 | |
Sonstige Aufwendungen | |||
Ratingkosten | EUR | 8.052,03 | |
TBF GLOBAL INCOME EUR R | |||
Sonstige Erträge | |||
Erträge aus Sammelklagen | EUR | 2.645,39 | |
Sonstige Aufwendungen | |||
Ratingkosten | EUR | 6.089,19 | |
TBF GLOBAL INCOME EUR GI | |||
Sonstige Erträge | |||
Erträge aus Sammelklagen | EUR | 1.051,64 | |
Sonstige Aufwendungen | |||
Ratingkosten | EUR | 1.539,87 | |
TBF GLOBAL INCOME EUR T | |||
Sonstige Erträge | |||
Erträge aus Sammelklagen | EUR | 51,48 | |
Sonstige Aufwendungen | |||
Ratingkosten | EUR | 98,59 |
Beschreibung, wie die Vergütungen und ggf. sonstige Zuwendungen berechnet wurden
Die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die Ausgestaltung des Vergütungssystems hat die Gesellschaft in einer internen Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis geregelt. Ziel ist es, ein Vergütungssystem sicherzustellen, das Fehlanreize zur Eingehung übermäßiger Risiken verhindert. DasVergütungssystem der HANSAINVEST wird unter Einbeziehung des Risikomanagements und der Compliance Beauftragten mindestens jährlich auf seine Angemessenheit und die Einhaltung der rechtlichen Vorgaben überprüft. Eine Erörterung des Vergütungssystems mit dem Aufsichtsrat findet ebenfalls jährlich statt.
Die Vergütung der Mitarbeiter richtet sich grundsätzlich nach dem Tarifvertrag für das private Versicherungsgewerbe. Je nach Tätigkeit und Verantwortung erfolgt die Vergütung gemäß der entsprechenden Tarifgruppe. Die Ausgestaltung und Vergütungshöhen der Tarifgruppen werden zwischen Arbeitgeber- und Arbeitnehmerverbänden bzw. der Konzernmutter und den Betriebsräten verhandelt, die HANSAINVEST hat hierauf keinen Einfluss. Nur mit wenigen Mitarbeitern inkl. der leitenden Angestellten sind finanzielle Anreizsysteme für variable Vergütungen und Tantiemen vereinbart. Der Anteil der variablen Vergütung darf dabei maximal 30% der Gesamtvergütung ausmachen. Ein Anreiz, ein unverhältnismäßig großes Risiko für die Gesellschaft einzugehen, resultiert aus der variablen Vergütung nicht.
Die Vergütung für die Geschäftsführer der HANSAINVEST erfolgt auf einzelvertraglicher Basis. Sie setzt sich zusammen aus einer monatlichen festen Vergütung und einer jährlichen Tantieme. Die Höhe der Tantieme wird im gesamten Aufsichtsrat erörtert und festgelegt und orientiert sich nicht am Erfolg der einzelnen Fonds.
Derzeit sind nur die Geschäftsführung und die Generalbevollmächtigten als Risikoträger der Gesellschaft eingestuft. Die Gesellschaft überprüft die Vergütungssysteme jährlich. Die Vergütungspolitik der HANSAINVEST erfüllt die Anforderungen des § 37 KAGB, als auch die Leitlinien für solide Vergütungspolitiken unter Berücksichtigung der AIFMD (ESMA/2013/232).
Ergebnisse der jährlichen Überprüfung der Vergütungspolitik
Im Rahmen der internen jährlichen Überprüfung der Einhaltung der Vergütungspolitik ergaben sich keine Anhaltspunkte dafür, dass die Ausgestaltung von fixen und / oder variablen Vergütungen sich nicht an den Regelungen der Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis orientieren.
Angaben zu wesentlichen Änderungen der festgelegten Vergütungspolitik
Keine Änderung im Berichtszeitraum
Angaben zur Mitarbeitervergütung
Die Angaben zur Mitarbeitervergütung beziehen sich auf den Zeitraum vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023 und betreffen ausschließlich die in diesem Zeitraum bei der Gesellschaft beschäftigen Mitarbeiter.
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung (inkl. Geschäftsführer) |
EUR | 26.098.993 | ||||||||
davon feste Vergütung | EUR | 21.833.752 | ||||||||
davon variable Vergütung | EUR | 4.265.241 | ||||||||
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen | EUR | 0 | ||||||||
Zahl der Mitarbeiter der KVG inkl. Geschäftsführer (Durchschnitt) | 332 | |||||||||
Höhe des gezahlten Carried Interest | EUR | 0 | ||||||||
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Vergütung an bestimmte Mitarbeitergruppen | EUR | 1.475.752 | ||||||||
davon Geschäftsleiter | EUR | 1.105.750 | ||||||||
davon andere Führungskräfte | EUR | 370.002 |
Angaben zur Mitarbeitervergütung im Auslagerungsfall
Die KVG zahlt keine direkten Vergütungen aus dem Fonds an Mitarbeiter der Auslagerungsunternehmen. | |||||
Die Vergütungsdaten der TBF Global Asset Management GmbH für das Geschäftsjahr 2021 setzen sich wie folgt zusammen: | |||||
TBF Global Asset Management GmbH | |||||
Portfoliomanager | |||||
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr des Auslagerungsunternehmens gezahlten Mitarbeitervergütung | EUR | 0,00 | |||
davon feste Vergütung | EUR | 0,00 | |||
davon variable Vergütung | EUR | 0,00 | |||
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen | EUR | 0,00 | |||
Zahl der Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens | 0 | ||||
Das Auslagerungsunternehmen TBF Global Asset Management GmbH, Singen, beschäftigte im Geschäftsjahr 2021 keine Mitarbeiter, da die Personalgestellung durch die Muttergesellschaft TBF GmbH, Singen, erfolgt. Daher entfallen die Angaben zur Mitarbeitervergütung im Auslagerungsfall. |
Angaben für institutionelle Anleger gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB i.V.m. § 134c Abs. 4 AktG
Anforderung | Verweis |
Angaben zu den mittel- bis langfristigen Risiken | Informationen zu den mittel- bis langfristigen Risiken des Sondervermögens werden |
im Tätigkeitsbericht aufgeführt. | |
Zusammensetzung des Portfolios, | |
Portfolioumsätze und Portfolioumsatzkosten | Informationen über die Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und |
die Portfolioumsatzkosten sind im Jahresbericht in den Abschnitten | |
„Vermögensaufstellung“, „Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene | |
Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen“ | |
und „Angaben zur Transparenz und zur Gesamtkostenquote“ verfügbar. | |
Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen | |
Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung | Aktien, die auf einem geregelten Markt gehandelt werden, unterliegen |
verschiedenen mittel- und langfristigen Risiken. | |
Die Einschätzung dieser Risiken ist ein grundlegender Bestandteil der | |
Anlagestrategie und -politik. | |
Einsatz von Stimmrechtsvertretern | Informationen zur Stimmrechtsausübung sind auf der Internetseite der |
HANSAINVEST erhältlich. | |
Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit | |
Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den | |
Gesellschaften, insbesondere durch Ausnutzung von | |
Aktionärsrechten | Für das Sondervermögen sind im Berichtszeitraum keine |
Wertpapierleihegeschäfte abgeschlossen worden. | |
Auf der Internetseite der HANSAINVEST sind Informationen zum Umgang mit | |
Interessenkonflikten verfügbar. |
Regelmäßige Informationen zu den in Artikel 8 Absätze 1, 2 und 2a der Verordnung (EU) 2019/2088 und Artikel 6 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2020/852 genannten Finanzprodukten
Name des Produkts: TBF GLOBAL INCOME | Unternehmenskennung (LEI-Code): 5493002P2K5AAI444U89 | |
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Inwieweit wurden die mit dem Finanzprodukt beworbenen ökologischen und/oder sozialen Merkmale erfüllt? | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Wie wurden bei diesem Finanzprodukt die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren berücksichtigt? | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Welche sind die Hauptinvestitionen dieses Finanzprodukts? | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Wie hoch war der Anteil der nachhaltigkeitsbezogenen Investitionen? | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Welche Maßnahmen wurden während des Bezugszeitraums zur Erfüllung der ökologischen und/oder sozialen Merkmale ergriffen? | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Hamburg, 17. April 2024
HANSAINVEST
Hanseatische Investment-GmbH
Geschäftsführung
Dr. Jörg W. Stotz | Ludger Wibbeke |
Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers
An die HANSAINVEST Hanseatische Investment – GmbH, Hamburg
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens TBF GLOBAL INCOME – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2023 bis zum 31. Dezember 2023, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. Dezember 2023, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2023 bis zum 31. Dezember 2023, sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen (d.h. Manipulationen der Rechnungslegung und Vermögensschädigungen) oder Irrtümern ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Sondervermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus dolosen Handlungen oder Irrtümern resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
• | identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher falscher Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass aus dolosen Handlungen resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist höher als das Risiko, dass aus Irrtümern resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, da dolose Handlungen kollusives Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können. |
• | gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der HANSAINEST Hanseatische Investment–GmbH abzugeben |
• | beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der HANSAINVEST Hanseatische Investment–GmbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben. |
• | ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment–GmbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment–GmbH nicht fortgeführt wird. |
• | beurteilen wir Darstellung, Aufbau und Inhalt des Jahresberichts insgesamt, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. |
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger bedeutsamer Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Hamburg, den 18.04.2024
KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Werner | Lüning |
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