Deka International S.A.
Luxemburg
OSPA-Strategie:
Jahresbericht zum 30. September 2023.
Ein Investmentfonds mit Teilfonds gemäß Teil II des Luxemburger Gesetzes vom 17. Dezember 2010 über Organismen für gemeinsame Anlagen (AIF).
OSPA-Strategie: Defensiv
Tätigkeitsbericht.
Anlageziel des Teilfonds OSPA-Strategie: Defensiv ist es, mittel- bis langfristigen Kapitalwachstum durch ein breit gestreutes Anlageportfolio zu erwirtschaften. Dabei wird die Erzielung einer größtmöglichen Rendite bei gleichzeitig angemessenem Risiko für diese Anlageklasse angestrebt.
Um dies zu erreichen, legt der Teilfonds in Wertpapiere, Geldmarktinstrumente und Investmentanteile an, die systematisch nach ökologischen, sozialen oder die verantwortungsvolle Unternehmens- und Staatsführung betreffenden Kriterien ausgewählt werden (ESG-Kriterien).
Dem Teilfonds liegt ein aktiver Investmentansatz zugrunde. Der Investmentprozess basiert auf einer fundamental orientierten Kapitalmarkteinschätzung. Dabei werden die volkswirtschaftlichen Rahmenbedingungen bewertet. Weitere Auswahlkriterien (z.B. Bewertung, Liquidität, Gewinne, Sentiment) fließen in die Chance-Risiko-Analyse ein. Bei der Portfoliokonstruktion sind Auswahlkriterien wie bspw. Bonität, Regionen und Sektoren maßgebend. Danach werden die erfolgversprechenden Wertpapiere ausgewählt. Im Rahmen des Investmentansatzes wird auf die Nutzung eines Referenzwertes (Index) verzichtet, da die Teilfondsallokation/Selektion nicht mit einem Index vergleichbar ist.
Bei der Auswahl geeigneter Anlagen werden ökologische, soziale und/oder die Unternehmens- bzw. Staatsführung betreffende Kriterien (ESG-Kriterien) berücksichtigt. Dazu werden Unternehmen nach Kriterien für Umweltmanagement (z.B. Klimaschutz, Umweltpolitik), soziale Verantwortung (z.B. Sozialstandards in der Lieferkette, Sicherheit und Gesundheit) und Unternehmensführung (z.B. Bestechung, Korruption, Transparenz und Berichterstattung) bewertet und im Ergebnis entweder in das investierbare Universum aufgenommen oder aus diesem ausgeschlossen. Bei staatlichen Emittenten stehen Kriterien wie beispielsweise Ressourcennutzung und Treibhausgasemissionen (E), Einkommensungleichheiten und Arbeitslosigkeit (S) oder politische Rechte und zivile Freiheiten (G) im Fokus. Die Ausschlusskriterien orientieren sich an den Prinzipien des UN Global Compact sowie an den Geschäftspraktiken der Emittenten. Die zehn Prinzipien des UN Global Compact umfassen Leitlinien zum Umgang mit Menschenrechten, Arbeitsrechten, Korruption und Umweltverstößen. Unterzeichner sollen unter anderem den Schutz der Menschenrechte sicherstellen sowie die Entwicklung und Verbreitung umweltfreundlicher Technologien beschleunigen und im Umgang mit Umweltproblemen dem Vorsorgeprinzip folgen. Die Einstufung welche Unternehmen in diesem Sinne kontroverse Geschäftspraktiken anwenden, erfolgt im Rahmen des Investmentprozesses. Unternehmen, die kontroverse Waffen herstellen, werden grundsätzlich aus dem Anlageuniversum ausgeschlossen. Nicht investiert wird zudem in Staaten, die nach dem Freedom-House Index als „unfrei“ („not free“) eingestuft werden und/oder nach dem Corruption-Perceptions-Index einen Score von weniger als 40 aufweisen.
Wichtige Kennzahlen
OSPA-Strategie: Defensiv
*Berechnung nach BVI-Methode, die bisherige Wertentwicklung ist kein verlässlicher Indikator für die künftige Wertentwicklung. |
|||
Performance* | 1 Jahr | 3 Jahre p.a. | 5 Jahre p.a. |
5,4% | -2,4% | -1,2% | |
ISIN | LU1090975514 |
Übersicht der Anlagegeschäfte im Berichtszeitraum
OSPA-Strategie: Defensiv
Wertpapier-Käufe | in Euro |
Renten | 2.194.230 |
Rentenartige Wertpapiere und Rentenfonds | 800.905 |
Aktien | 11.896.412 |
Aktienartige Wertpapiere und Aktienfonds | 6.187.006 |
Sonstige Wertpapiere und Fonds | 213.923 |
Gesamt | 21.292.476 |
Wertpapier-Verkäufe | in Euro |
Renten | 287.406 |
Rentenartige Wertpapiere und Rentenfonds | 437.454 |
Aktien | 16.968.501 |
Aktienartige Wertpapiere und Aktienfonds | 2.185.626 |
Sonstige Wertpapiere und Fonds | 6.226.224 |
Gesamt | 26.105.211 |
Im Rahmen der ESG-Strategie wird auf der Basis interner Recherchen und Analysen sowie unter Verwendung von ESG-Ratings von Research- bzw. Ratingagenturen in Zielfonds investiert, welche eine ESG-Bewertung aus der oberen Hälfte ihrer Vergleichsgruppe sowie ein MSCI-ESG-Rating von mindestens „BBB“ oder einer vergleichbaren Bewertung aufweisen.
Detaillierte Angaben zur Nachhaltigkeitsstrategie und deren Merkmale können Sie der nachhaltigkeitsbezogenen Offenlegung im Anhang des Verkaufsprospekts, dem entsprechenden Anhang des Jahresberichts sowie der nachhaltigkeitsbezogenen Offenlegung auf der Webseite des Fonds entnehmen.
Es können Derivate zu Investitions- und/oder Absicherungszwecken eingesetzt werden. Ein Derivat ist ein Finanzinstrument, dessen Wert – nicht notwendig 1:1 – von der Entwicklung eines oder mehrerer Basiswerte wie z.B. Wertpapieren oder Zinssätzen abhängt.
Dieser Investmentfonds darf mehr als 35 Prozent des Sondervermögens in Wertpapiere und Geldmarktinstrumente der Bundesrepublik Deutschland, Großbritanniens und der Vereinigten Staaten von Amerika investieren.
Der Teilfonds wird von der OstseeSparkasse Rostock beraten.
Der AIFM hat auf eigene Kosten und Kontrolle die Deka Investment GmbH in Frankfurt am Main mit der Ausführung der täglichen Anlagepolitik des Fonds beauftragt.
Positive Wertentwicklung
Im Berichtszeitraum rückte die Corona-Pandemie sowie der Ukraine-Krieg sukzessive in den Hintergrund des internationalen Finanzmarktgeschehens. Hohe Energie- und Rohstoffpreise als Folge von Sanktionsmaßnahmen sorgten zwar zeitweise noch für Verunsicherung. Im weiteren Verlauf schwangen sich jedoch Inflation und die Geldpolitik der Notenbanken zu den dominierenden Themen an den Börsen auf. Die Abkehr von der strikten Null-Covid-Politik in China mit damit verbundenen Lockdown-Maßnahmen belebte den globalen Handel, die chinesische Konjunktur blieb im weiteren Verlauf jedoch hinter den Erwartungen zurück. Im März führte die Schieflage mehrerer US-Banken sowie die Notübernahme der Schweizer Credit Suisse zu zeitweiligen Turbulenzen im Bankenbereich. Insgesamt aber konnten die Aktienindizes seit dem Herbst 2022 merklich zulegen. Insbesondere die großen Technologiekonzerne wiesen bis in den Sommer deutliche Kurszuwächse auf. Die internationalen Währungshüter sahen sich indes angesichts der weltweit erhöhten Teuerungsraten gezwungen, ein ambitioniertes geldpolitisches Straffungsprogramm rasch voranzutreiben. Die US-Notenbank Federal Reserve sowie die Europäische Zentralbank erhöhten die Leitzinsen kräftig. In Europa rückt in den Diskussionen über die weitere Geldpolitik die schwache konjunkturelle Entwicklung stärker in den Fokus. Insgesamt sind die Renditen in der Berichtsperiode deutlich gestiegen und belasteten damit das Rentenmarktumfeld.
Das Fondsmanagement hat das Zinsänderungsrisiko im Rentenportfolio aktiv gesteuert, wobei im Stichtagsvergleich eine Verkürzung der durchschnittlichen Zinsbindungsdauer (Duration) zu verzeichnen war. Die Position in Unternehmensanleihen bildete weiterhin den größten Anteil in der Fondsstruktur, wurde aber insgesamt leicht reduziert. Besicherte Papiere und Staatsanleihen dienten weiterhin mit geringen Anteilen als Beimischung. Zum Berichtsstichtag waren 69,9 Prozent des Fondsvermögens im Rentensektor investiert.
Das Engagement in Aktien wurde im Berichtszeitraum ebenfalls aktiv gesteuert, wozu auch Derivate in Form von Optionen und Futures genutzt wurden. Zum Stichtag waren 15,8 Prozent des Fondsvermögens im Aktiensegment investiert, wobei neben europäischen und US-amerikanischen Einzeltiteln auch mehrere Aktienfonds mit unterschiedlicher regionaler und thematischer Ausrichtung zum Einsatz kamen. So wurde beispielsweise in einen Aktienfonds mit Fokus auf japanische Aktien investiert. Japanische Unternehmen profitieren von der Geldpolitik der dortigen Notenbank und erschienen relativ günstig bewertet. Derivate erhöhten den wirtschaftlichen Investitionsgrad in Aktien zuletzt um 0,4 Prozentpunkte. Darüber hinaus enthielt die Fondsstruktur per Ende September 2023 weiterhin ein Rohstoffzertifikat auf Gold.
Fondsstruktur
OSPA-Strategie: Defensiv
Geringfügige Abweichungen zur Vermögensaufstellung des Berichts resultieren aus der Zuordnung von Zins- und Dividendenansprüchen zu den jeweiligen Wertpapieren sowie aus rundungsbedingten Differenzen. |
|
Renten | 68,7% |
Rentenfonds | 1,2% |
Aktien | 5,0% |
Aktienfonds | 10,8% |
Rohstoffzertifikate | 1,9% |
Barreserve, Sonstiges | 12,4% |
Vorteilhaft auf die Wertentwicklung wirkte sich im Rentensegment die Entwicklung von Emittenten guter Bonität und die erneute Reduktion der Aktienquote in den letzten Berichtswochen aus. Nachteile ergaben sich hingegen aus der verhältnismäßig offensiv ausgerichteten Zinssensitivität der Anlagen sowie der nur moderaten Erhöhung des Aktieninvestitionsgrades während der Aufwärtsbewegung an den Börsen.
Der Teilfonds OSPA-Strategie: Defensiv verzeichnete im Berichtszeitraum eine Wertentwicklung von plus 5,4 Prozent.
Im Folgenden werden wesentliche Risiken und wirtschaftliche Unsicherheiten erläutert:
Die Vermögensgegenstände, in die die Gesellschaft für Rechnung des Fonds investiert, sind Risiken ausgesetzt. So können Wertverluste auftreten, indem der Marktwert der Vermögensgegenstände fällt oder Kassa- und Terminpreise sich unterschiedlich entwickeln.
Die Kurs- oder Marktwertentwicklung von Finanzprodukten hängt insbesondere von der Entwicklung der Kapitalmärkte ab, die wiederum von der allgemeinen Lage der Weltwirtschaft sowie den wirtschaftlichen und politischen Rahmenbedingungen in den jeweiligen Ländern beeinflusst wird (Marktrisiken).
Aktien unterliegen erfahrungsgemäß Kursschwankungen und somit auch dem Risiko von Kursrückgängen. Diese Kursschwankungen werden insbesondere durch die Geschäftsentwicklung des emittierenden Unternehmens sowie die Entwicklungen der Branche und der gesamtwirtschaftlichen Entwicklung beeinflusst.
Mit der Investition in festverzinsliche Wertpapiere ist die Möglichkeit verbunden, dass sich das Marktzinsniveau, das im Zeitpunkt der Begebung eines Wertpapiers besteht, ändern kann. Steigen die Marktzinsen gegenüber den Zinsen zum Zeitpunkt der Emission, so fallen i.d.R. die Kurse der festverzinslichen Wertpapiere. Fällt dagegen der Marktzins, so steigt der Kurs festverzinslicher Wertpapiere. Diese Kursentwicklungen fallen jedoch je nach Laufzeit der festverzinslichen Wertpapiere unterschiedlich aus. Festverzinsliche Wertpapiere mit kürzeren Laufzeiten haben geringere Zinsänderungs- und Kursrisiken als festverzinsliche Wertpapiere mit längeren Laufzeiten.
Der Fonds darf Geschäfte mit Derivaten tätigen. Im Falle von Absicherungsgeschäften, die der Verringerung des Gesamtrisikos dienen, können ggf. auch die Renditechancen reduziert werden. Sofern im Rahmen der Anlagestrategie systematisch Derivate zu Investitionszwecken eingesetzt werden, kann sich das Verlustrisiko des Sondervermögens erhöhen. Der Einsatz von Derivaten birgt Risiken. Diese sind u.a. Kursänderungen des Basiswerts, Hebelrisiken, Stillhalterrisiken sowie allgemeine Marktschwankungen.
Durch den Ausfall eines Ausstellers (Emittent) oder eines Vertragspartners (Kontrahent), gegen den der Fonds Ansprüche hat, können für den Fonds Verluste entstehen. Das Emittentenrisiko beschreibt die Auswirkung der besonderen Entwicklungen des jeweiligen Emittenten, die neben den allgemeinen Tendenzen der Kapitalmärkte auf den Kurs eines Wertpapiers einwirken.
Auch bei sorgfältiger Auswahl der Wertpapiere kann nicht ausgeschlossen werden, dass Verluste durch Vermögensverfall von Emittenten eintreten. Die Gegenpartei eines für Rechnung des Fonds geschlossenen Vertrags kann teilweise oder vollständig ausfallen (Kontrahentenrisiko). Dies gilt sowohl für alle Verträge, die für Rechnung des Fonds geschlossen werden, als auch für alle Transaktionen mit Wertpapieren wie z.B. Aktien und verzinsliche Wertpapiere sowie Derivate.
Vermögenswerte des Fonds können in einer anderen Währung als der Fondswährung angelegt sein. Der Fonds erhält die Erträge, Rückzahlungen und Erlöse aus solchen Anlagen in der anderen Währung. Fällt der Wert dieser Währung gegenüber der Fondswährung, so reduziert sich der Wert solcher Anlagen und somit auch der Wert des Fondsvermögens.
Die Veräußerbarkeit von Vermögenswerten kann potenziell eingeschränkt sein (Liquiditätsrisiko). Dies kann beispielsweise dazu führen, dass gegebenenfalls das investierte Kapital oder Teile hiervon für unbestimmte Zeit nicht zur Verfügung stehen. Durch eine beeinträchtigte Liquidität von Vermögensgegenständen könnten zudem der Nettoinventarwert des Fonds und damit der Anteilwert sinken. Bei dem Sondervermögen manifestierten sich im Berichtszeitraum keine wesentlichen Liquiditätsrisiken.
Unter operationellen Risiken versteht man die Gefahr von unmittelbaren und mittelbaren Verlusten, die infolge der Unangemessenheit oder des Versagens von internen Verfahren, Menschen und Systemen oder von externen Ereignissen eintreten. Zur Bewertung und Vermeidung operationeller Risiken führt die Gesellschaft detaillierte Risikoüberprüfungen durch. Operationelle Risiken haben sich im Berichtszeitraum nicht verwirklicht.
Der Jahresbericht muss zusätzliche, während des abgelaufenen Geschäftsjahres eingetretene wesentliche Änderungen der im Verkaufsprospekt aufgeführten Informationen enthalten. In der Berichtsperiode gab es neben der erwähnten ESG-Anpassung in der Anlagepolitik keine wesentlichen Änderungen im Sinne des Artikel 105 Abs. 1c) der Verordnung (EU) Nr. 231/2013 der in Artikel 23 der Richtlinie 2011/61/EU genannten Informationen.
OSPA-Strategie: Offensiv
Tätigkeitsbericht.
Anlageziel des Teilfonds OSPA-Strategie: Offensiv ist es, mittel- bis langfristigen Kapitalwachstum durch ein breit gestreutes Anlageportfolio zu erwirtschaften. Dabei wird die Erzielung einer größtmöglichen Rendite bei gleichzeitig angemessenem Risiko für diese Anlageklasse angestrebt.
Um dies zu erreichen, legt der Teilfonds in Wertpapiere, Geldmarktinstrumente und Investmentanteile an, die systematisch nach ökologischen, sozialen oder die verantwortungsvolle Unternehmens- und Staatsführung betreffenden Kriterien ausgewählt werden (ESG-Kriterien).
Den Teilfonds liegt ein aktiver Investmentansatz zugrunde. Der Investmentprozess basiert auf einer fundamental orientierten Kapitalmarkteinschätzung. Dabei werden die volkswirtschaftlichen Rahmenbedingungen bewertet. Weitere Auswahlkriterien (z.B. Bewertung, Liquidität, Gewinne, Sentiment) fließen in die Chance-Risiko-Analyse ein. Bei der Portfoliokonstruktion sind Auswahlkriterien wie bspw. Bonität, Regionen und Sektoren maßgebend. Danach werden die erfolgversprechenden Wertpapiere ausgewählt. Im Rahmen des Investmentansatzes wird auf die Nutzung eines Referenzwertes (Index) verzichtet, da die Teilfondsallokation/Selektion nicht mit einem Index vergleichbar ist.
Bei der Auswahl geeigneter Anlagen werden ökologische, soziale und/oder die Unternehmens- bzw. Staatsführung betreffende Kriterien (ESG-Kriterien) berücksichtigt. Dazu werden Unternehmen nach Kriterien für Umweltmanagement (z.B. Klimaschutz, Umweltpolitik), soziale Verantwortung (z.B. Sozialstandards in der Lieferkette, Sicherheit und Gesundheit) und Unternehmensführung (z.B. Bestechung, Korruption, Transparenz und Berichterstattung) bewertet und im Ergebnis entweder in das investierbare Universum aufgenommen oder aus diesem ausgeschlossen. Bei staatlichen Emittenten stehen Kriterien wie beispielsweise Ressourcennutzung und Treibhausgasemissionen (E), Einkommensungleichheiten und Arbeitslosigkeit (S) oder politische Rechte und zivile Freiheiten (G) im Fokus. Die Ausschlusskriterien orientieren sich an den Prinzipien des UN Global Compact sowie an den Geschäftspraktiken der Emittenten. Die zehn Prinzipien des UN Global Compact umfassen Leitlinien zum Umgang mit Menschenrechten, Arbeitsrechten, Korruption und Umweltverstößen. Unterzeichner sollen unter anderem den Schutz der Menschenrechte sicherstellen sowie die Entwicklung und Verbreitung umweltfreundlicher Technologien beschleunigen und im Umgang mit Umweltproblemen dem Vorsorgeprinzip folgen. Die Einstufung welche Unternehmen in diesem Sinne kontroverse Geschäftspraktiken anwenden, erfolgt im Rahmen des Investmentprozesses. Unternehmen, die kontroverse Waffen herstellen, werden grundsätzlich aus dem Anlageuniversum ausgeschlossen. Nicht investiert wird zudem in Staaten, die nach dem Freedom-House Index als „unfrei“ („not free“) eingestuft werden und/oder nach dem Corruption-Perceptions-Index einen Score von weniger als 40 aufweisen.
Wichtige Kennzahlen
OSPA-Strategie: Offensiv
*Berechnung nach BVI-Methode, die bisherige Wertentwicklung ist kein verlässlicher Indikator für die künftige Wertentwicklung. |
|||
Performance* | 1 Jahr | 3 Jahre p.a. | 5 Jahre p.a. |
5,2% | 2,3% | 1,2% | |
ISIN | LU1090975787 |
Übersicht der Anlagegeschäfte im Berichtszeitraum
OSPA-Strategie: Offensiv
Wertpapier-Käufe | in Euro |
Renten | 748.930 |
Rentenartige Wertpapiere und Rentenfonds | 0 |
Aktien | 16.841.615 |
Aktienartige Wertpapiere und Aktienfonds | 27.040.076 |
Sonstige Wertpapiere und Fonds | 1.199.461 |
Gesamt | 45.830.082 |
Wertpapier-Verkäufe | in Euro |
Renten | 0 |
Rentenartige Wertpapiere und Rentenfonds | 0 |
Aktien | 18.362.193 |
Aktienartige Wertpapiere und Aktienfonds | 22.763.108 |
Sonstige Wertpapiere und Fonds | 1.573.464 |
Gesamt | 42.698.765 |
Im Rahmen der ESG-Strategie wird auf der Basis interner Recherchen und Analysen sowie unter Verwendung von ESG-Ratings von Research- bzw. Ratingagenturen in Zielfonds investiert, welche eine ESG-Bewertung aus der oberen Hälfte ihrer Vergleichsgruppe sowie ein MSCI-ESG-Rating von mindestens „BBB“ oder einer vergleichbaren Bewertung aufweisen.
Detaillierte Angaben zur Nachhaltigkeitsstrategie und deren Merkmale können Sie der nachhaltigkeitsbezogenen Offenlegung im Anhang des Verkaufsprospekts, dem entsprechenden Anhang des Jahresberichts sowie der nachhaltigkeitsbezogenen Offenlegung auf der Webseite des Fonds entnehmen.
Es können Derivate zu Investitions- und/oder Absicherungszwecken eingesetzt werden. Ein Derivat ist ein Finanzinstrument, dessen Wert – nicht notwendig 1:1 – von der Entwicklung eines oder mehrerer Basiswerte wie z.B. Wertpapieren oder Zinssätzen abhängt.
Dieser Investmentfonds darf mehr als 35 Prozent des Sondervermögens in Wertpapiere und Geldmarktinstrumente der Bundesrepublik Deutschland, Großbritanniens und der Vereinigten Staaten von Amerika investieren.
Der Teilfonds wird von der OstseeSparkasse Rostock beraten.
Der AIFM hat auf eigene Kosten und Kontrolle die Deka Investment GmbH in Frankfurt am Main mit der Ausführung der täglichen Anlagepolitik des Fonds beauftragt.
Aktienfondsanteil aufgestockt
Im Berichtszeitraum rückte die Corona-Pandemie sowie der Ukraine-Krieg sukzessive in den Hintergrund des internationalen Finanzmarktgeschehens. Hohe Energie- und Rohstoffpreise als Folge von Sanktionsmaßnahmen sorgten zwar zeitweise noch für Verunsicherung. Im weiteren Verlauf schwangen sich jedoch Inflation und die Geldpolitik der Notenbanken zu den dominierenden Themen an den Börsen auf. Die Abkehr von der strikten Null-Covid-Politik in China mit damit verbundenen Lockdown-Maßnahmen belebte den globalen Handel, die chinesische Konjunktur blieb im weiteren Verlauf jedoch hinter den Erwartungen zurück. Im März führte die Schieflage mehrerer US-Banken sowie die Notübernahme der Schweizer Credit Suisse zu zeitweiligen Turbulenzen im Bankenbereich. Insgesamt aber konnten die Aktienindizes seit dem Herbst 2022 merklich zulegen. Insbesondere die großen Technologiekonzerne wiesen bis in den Sommer deutliche Kurszuwächse auf. Die internationalen Währungshüter sahen sich indes angesichts der weltweit erhöhten Teuerungsraten gezwungen, ein ambitioniertes geldpolitisches Straffungsprogramm rasch voranzutreiben. Die US-Notenbank Federal Reserve sowie die Europäische Zentralbank erhöhten die Leitzinsen kräftig. In Europa rückt in den Diskussionen über die weitere Geldpolitik die schwache konjunkturelle Entwicklung stärker in den Fokus. Insgesamt sind die Renditen in der Berichtsperiode deutlich gestiegen und belasteten damit das Rentenmarktumfeld.
In dem unruhigen Marktumfeld hat das Fondsmanagement das Zinsänderungsrisiko im Rentenportfolio taktisch gesteuert und die durchschnittliche Zinsbindungsdauer (Duration) hat sich per saldo verringert. Zum Berichtsstichtag waren 14,7 Prozent des Fondsvermögens in Rentenpapieren investiert. Die Position in Unternehmensanleihen wurde etwas zurückgenommen, daneben befanden sich zuletzt eine Länderschatzanweisung und eine Staatsanleihe im Bestand.
Das Engagement in Aktien wurde im Berichtszeitraum ebenfalls aktiv gesteuert, wozu auch Derivate genutzt wurden. Der Bestand an europäischen Einzeltiteln wurde durch US-Titel ergänzt, die Direktanlagen in Aktien insgesamt jedoch leicht reduziert. Im Gegenzug wurde die Position in Aktienfonds ausgebaut, die zum Stichtag einen Anteil von 54,3 Prozent aufwiesen. Die Aktienfonds wiesen unterschiedliche regionale und thematische Ausrichtungen auf. Investitionen erfolgten beispielsweise in einen Exchange Traded Funds (ETF) mit Fokus auf japanische Aktien. Japanische Unternehmen profitieren von der Geldpolitik der dortigen Notenbank und erschienen relativ günstig bewertet. Daneben wurde Brasilien über Zielfonds verstärkt berücksichtigt. Derivate erhöhten den wirtschaftlichen Investitionsgrad um 1,1 Prozentpunkte.
Fondsstruktur
OSPA-Strategie: Offensiv
Geringfügige Abweichungen zur Vermögensaufstellung des Berichts resultieren aus der Zuordnung von Zins- und Dividendenansprüchen zu den jeweiligen Wertpapieren sowie aus rundungsbedingten Differenzen. |
|
Aktienfonds | 54,3% |
Aktien | 15,5% |
Renten | 14,7% |
Rohstoffzertifikate | 3,1% |
Barreserve, Sonstiges | 12,4% |
Zudem enthielt die Fondsstruktur Ende September 2023 weiterhin ein Rohstoffzertifikat auf Gold, welches per saldo eine Aufstockung erfuhr.
Vorteilhaft auf die Wertentwicklung wirkte sich das Engagement in Technologieaktien aus. Daneben lieferten die US-Dollar-Entwicklung sowie die zurückhaltende Gewichtung von Anleihen positive Effekte. Nachteilige Effekte ergaben sich hingegen u.a. aus den Unsicherheiten im Bankensektor im Frühjahr sowie mitunter aus volatilen taktischen Investitionen.
Der Teilfonds OSPA-Strategie: Offensiv verzeichnete im Berichtszeitraum ein Plus von 5,2 Prozent.
Im Folgenden werden wesentliche Risiken und wirtschaftliche Unsicherheiten erläutert:
Die Vermögensgegenstände, in die die Gesellschaft für Rechnung des Fonds investiert, sind Risiken ausgesetzt. So können Wertverluste auftreten, indem der Marktwert der Vermögensgegenstände fällt oder Kassa- und Terminpreise sich unterschiedlich entwickeln.
Die Kurs- oder Marktwertentwicklung von Finanzprodukten hängt insbesondere von der Entwicklung der Kapitalmärkte ab, die wiederum von der allgemeinen Lage der Weltwirtschaft sowie den wirtschaftlichen und politischen Rahmenbedingungen in den jeweiligen Ländern beeinflusst wird (Marktrisiken).
Aktien unterliegen erfahrungsgemäß Kursschwankungen und somit auch dem Risiko von Kursrückgängen. Diese Kursschwankungen werden insbesondere durch die Geschäftsentwicklung des emittierenden Unternehmens sowie die Entwicklungen der Branche und der gesamtwirtschaftlichen Entwicklung beeinflusst.
Mit der Investition in festverzinsliche Wertpapiere ist die Möglichkeit verbunden, dass sich das Marktzinsniveau, das im Zeitpunkt der Begebung eines Wertpapiers besteht, ändern kann. Steigen die Marktzinsen gegenüber den Zinsen zum Zeitpunkt der Emission, so fallen i.d.R. die Kurse der festverzinslichen Wertpapiere. Fällt dagegen der Marktzins, so steigt der Kurs festverzinslicher Wertpapiere. Diese Kursentwicklungen fallen jedoch je nach Laufzeit der festverzinslichen Wertpapiere unterschiedlich aus. Festverzinsliche Wertpapiere mit kürzeren Laufzeiten haben geringere Zinsänderungs- und Kursrisiken als festverzinsliche Wertpapiere mit längeren Laufzeiten.
Der Fonds darf Geschäfte mit Derivaten tätigen. Im Falle von Absicherungsgeschäften, die der Verringerung des Gesamtrisikos dienen, können ggf. auch die Renditechancen reduziert werden. Sofern im Rahmen der Anlagestrategie systematisch Derivate zu Investitionszwecken eingesetzt werden, kann sich das Verlustrisiko des Sondervermögens erhöhen. Der Einsatz von Derivaten birgt Risiken. Diese sind u.a. Kursänderungen des Basiswerts, Hebelrisiken, Stillhalterrisiken sowie allgemeine Marktschwankungen.Durch den Ausfall eines Ausstellers (Emittent) oder eines Vertragspartners (Kontrahent), gegen den der Fonds Ansprüche hat, können für den Fonds Verluste entstehen. Das Emittentenrisiko beschreibt die Auswirkung der besonderen Entwicklungen des jeweiligen Emittenten, die neben den allgemeinen Tendenzen der Kapitalmärkte auf den Kurs eines Wertpapiers einwirken. Auch bei sorgfältiger Auswahl der Wertpapiere kann nicht ausgeschlossen werden, dass Verluste durch Vermögensverfall von Emittenten eintreten. Die Gegenpartei eines für Rechnung des Fonds geschlossenen Vertrags kann teilweise oder vollständig ausfallen (Kontrahentenrisiko). Dies gilt sowohl für alle Verträge, die für Rechnung des Fonds geschlossen werden, als auch für alle Transaktionen mit Wertpapieren wie z.B. Aktien und verzinsliche Wertpapiere sowie Derivate.
Vermögenswerte des Fonds können in einer anderen Währung als der Fondswährung angelegt sein. Der Fonds erhält die Erträge, Rückzahlungen und Erlöse aus solchen Anlagen in der anderen Währung. Fällt der Wert dieser Währung gegenüber der Fondswährung, so reduziert sich der Wert solcher Anlagen und somit auch der Wert des Fondsvermögens.
Die Veräußerbarkeit von Vermögenswerten kann potenziell eingeschränkt sein (Liquiditätsrisiko). Dies kann beispielsweise dazu führen, dass gegebenenfalls das investierte Kapital oder Teile hiervon für unbestimmte Zeit nicht zur Verfügung stehen. Durch eine beeinträchtigte Liquidität von Vermögensgegenständen könnten zudem der Nettoinventarwert des Fonds und damit der Anteilwert sinken. Bei dem Sondervermögen manifestierten sich im Berichtszeitraum keine wesentlichen Liquiditätsrisiken.
Unter operationellen Risiken versteht man die Gefahr von unmittelbaren und mittelbaren Verlusten, die infolge der Unangemessenheit oder des Versagens von internen Verfahren, Menschen und Systemen oder von externen Ereignissen eintreten. Zur Bewertung und Vermeidung operationeller Risiken führt die Gesellschaft detaillierte Risikoüberprüfungen durch. Operationelle Risiken haben sich im Berichtszeitraum nicht verwirklicht.
Der Jahresbericht muss zusätzliche, während des abgelaufenen Geschäftsjahres eingetretene wesentliche Änderungen der im Verkaufsprospekt aufgeführten Informationen enthalten. In der Berichtsperiode gab es neben der erwähnten ESG-Anpassung in der Anlagepolitik keine wesentlichen Änderungen im Sinne des Artikel 105 Abs. 1c) der Verordnung (EU) Nr. 231/2013 der in Artikel 23 der Richtlinie 2011/61/EU genannten Informationen.
OSPA-Strategie: Defensiv
Vermögensübersicht zum 30. September 2023.
Gliederung nach Anlageart – Land | Kurswert | % des Fonds- | |||
---|---|---|---|---|---|
in EUR | vermögens *) | ||||
I. Vermögensgegenstände | |||||
1. Aktien | |||||
Dänemark | 167.216,05 | 0,37 | |||
Deutschland | 213.853,50 | 0,48 | |||
Frankreich | 69.832,00 | 0,16 | |||
Großbritannien | 417.533,56 | 0,93 | |||
Niederlande | 186.907,50 | 0,42 | |||
USA | 1.194.531,73 | 2,65 | |||
2. Anleihen | |||||
Australien | 275.653,50 | 0,61 | |||
Dänemark | 603.635,00 | 1,34 | |||
Deutschland | 8.902.602,45 | 19,82 | |||
Finnland | 446.557,50 | 0,99 | |||
Frankreich | 4.235.114,50 | 9,42 | |||
Großbritannien | 992.248,87 | 2,21 | |||
Irland | 479.878,00 | 1,06 | |||
Italien | 1.128.986,25 | 2,51 | |||
Japan | 111.000,00 | 0,25 | |||
Kaiman-Inseln | 172.902,80 | 0,38 | |||
Kanada | 236.906,25 | 0,53 | |||
Luxemburg | 603.464,50 | 1,34 | |||
Mazedonien | 177.343,50 | 0,39 | |||
Niederlande | 5.727.429,38 | 12,75 | |||
Norwegen | 825.877,98 | 1,84 | |||
Österreich | 1.186.218,00 | 2,64 | |||
Rumänien | 91.288,50 | 0,20 | |||
Schweden | 278.376,00 | 0,62 | |||
Slowakei | 246.984,00 | 0,55 | |||
Spanien | 1.304.239,50 | 2,90 | |||
USA | 2.558.803,20 | 5,70 | |||
3. Investmentanteile | |||||
Deutschland | 205.400,00 | 0,46 | |||
Irland | 5.213.668,60 | 11,58 | |||
4. Zertifikate | |||||
Irland | 851.700,00 | 1,89 | |||
5. Derivate | 115.551,04 | 0,25 | |||
6. Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds | 5.466.427,08 | 12,14 | |||
7. Sonstige Vermögensgegenstände | 309.051,07 | 0,68 | |||
II. Verbindlichkeiten | -25.706,71 | -0,06 | |||
III. Fondsvermögen | 44.971.475,10 | 100,00 |
Gliederung nach Anlageart – Währung | Kurswert | % des Fonds- | |||
---|---|---|---|---|---|
in EUR | vermögens *) | ||||
*) Rundungsbedingte Differenzen bei den Prozent-Anteilen sind möglich. | |||||
I. Vermögensgegenstände | |||||
1. Aktien | |||||
DKK | 167.216,05 | 0,37 | |||
EUR | 470.593,00 | 1,06 | |||
GBP | 417.533,56 | 0,93 | |||
USD | 1.194.531,73 | 2,65 | |||
2. Anleihen | |||||
EUR | 29.056.052,18 | 64,65 | |||
NOK | 354.737,98 | 0,79 | |||
USD | 1.174.719,52 | 2,61 | |||
3. Investmentanteile | |||||
EUR | 5.419.068,60 | 12,04 | |||
4. Zertifikate | |||||
EUR | 851.700,00 | 1,89 | |||
5. Derivate | 115.551,04 | 0,25 | |||
6. Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds | 5.466.427,08 | 12,14 | |||
7. Sonstige Vermögensgegenstände | 309.051,07 | 0,68 | |||
II. Verbindlichkeiten | -25.706,71 | -0,06 | |||
III. Fondsvermögen | 44.971.475,10 | 100,00 |
Vermögensaufstellung zum 30. September 2023.
ISIN | Gattungsbezeichnung | Markt | Stück bzw. | Bestand | Käufe/ | Verkäufe/ | Kurs | Kurswert | % des | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Anteile bzw. | 30.09.2023 | Zugänge | Abgänge | in EUR | Fondsver- | |||||
Whg. | Im Berichtszeitraum | mögens *) | ||||||||
*) Rundungsbedingte Differenzen bei den Prozent-Anteilen sind möglich. | ||||||||||
**) Bei Future-Styled Optionsrechten erfolgt die Prämienverrechnung durch tägliche Ausgleichszahlungen (Variation Margin); bei Stock-Styled Optionsrechten erfolgt die Prämienverrechnung bei Geschäftsabschluss. Stock-Styled Optionsrechte fließen mit ihrem Kurswert in das Sondervermögen ein, Future-Styled Optionsrechte mit ihrem unrealisierten Ergebnis. | ||||||||||
1) Diese Wertpapiere sind ganz oder teilweise als Wertpapier-Darlehen übertragen (siehe Aufstellung). | ||||||||||
Börsengehandelte Wertpapiere | 29.218.078,85 | 65,01 | ||||||||
Aktien | 2.249.874,34 | 5,01 | ||||||||
EUR | 470.593,00 | 1,06 | ||||||||
NL0011794037 | Ahold Delhaize N.V., Konkinkl. Aand. aan toonder | STK | 6.500 | 0 | 0 | EUR | 28,755 | 186.907,50 | 0,42 | |
FR0000052292 | Hermes International S.C.A. Actions au Porteur | STK | 40 | 40 | 0 | EUR | 1.745,800 | 69.832,00 | 0,16 | |
DE000A1ML7J1 | Vonovia SE Namens-Aktien | STK | 9.450 | 0 | 0 | EUR | 22,630 | 213.853,50 | 0,48 | |
DKK | 167.216,05 | 0,37 | ||||||||
DK0010272202 | GENMAB AS Navne-Aktier | STK | 495 | 495 | 0 | DKK | 2.519,000 | 167.216,05 | 0,37 | |
GBP | 417.533,56 | 0,93 | ||||||||
GB00B06QFB75 | IG Group Holdings PLC Reg.Shares | STK | 27.450 | 27.450 | 0 | GBP | 6,525 | 206.728,05 | 0,46 | |
GB00B0SWJX34 | London Stock Exchange GroupPLC Reg.Shares | STK | 2.200 | 2.200 | 0 | GBP | 83,020 | 210.805,51 | 0,47 | |
USD | 1.194.531,73 | 2,65 | ||||||||
US0304201033 | American Water Works Co. Inc. Reg.Shares | STK | 1.000 | 0 | 0 | USD | 123,580 | 116.507,97 | 0,26 | |
US0846707026 | Berkshire Hathaway Inc. Reg.Shares B New | STK | 320 | 320 | 0 | USD | 357,060 | 107.720,56 | 0,24 | |
US22160K1051 | Costco Wholesale Corp. Reg.Shares | STK | 285 | 285 | 0 | USD | 568,630 | 152.785,47 | 0,34 | |
US3119001044 | Fastenal Co. Reg.Shares | STK | 2.600 | 2.600 | 0 | USD | 55,650 | 136.409,92 | 0,30 | |
US3029411093 | FTI Consulting Inc. Reg.Shares | STK | 490 | 490 | 0 | USD | 182,080 | 84.113,51 | 0,19 | |
US46625H1005 | JPMorgan Chase & Co. Reg.Shares | STK | 1.050 | 1.050 | 0 | USD | 147,590 | 146.101,16 | 0,32 | |
US5801351017 | McDonald’s Corp. Reg.Shares | STK | 180 | 180 | 0 | USD | 265,590 | 45.070,43 | 0,10 | |
US5949181045 | Microsoft Corp. Reg.Shares | STK | 200 | 200 | 0 | USD | 313,640 | 59.138,30 | 0,13 | |
US75886F1075 | Regeneron Pharmaceuticals Inc. Reg.Shares | STK | 65 | 65 | 0 | USD | 834,570 | 51.142,69 | 0,11 | |
US8825081040 | Texas Instruments Inc. Reg.Shares | STK | 350 | 350 | 0 | USD | 159,090 | 52.495,05 | 0,12 | |
US4278661081 | The Hershey Co. Reg.Shares | STK | 440 | 440 | 0 | USD | 201,840 | 83.727,35 | 0,19 | |
US7427181091 | The Procter & Gamble Co. Reg.Shares | STK | 400 | 400 | 0 | USD | 146,340 | 55.186,20 | 0,12 | |
US92532F1003 | Vertex Pharmaceuticals Inc. Reg.Shares | STK | 160 | 160 | 0 | USD | 352,500 | 53.172,43 | 0,12 | |
US94106L1098 | Waste Management Inc. Reg.Shares | STK | 350 | 350 | 0 | USD | 154,440 | 50.960,69 | 0,11 | |
Verzinsliche Wertpapiere | 26.116.504,51 | 58,11 | ||||||||
EUR | 25.347.513,68 | 56,40 | ||||||||
XS1195347478 | 1,7500 % A2A S.p.A. MTN 15/25 | EUR | 100.000 | 0 | 0 | % | 96,702 | 96.701,50 | 0,22 | |
DE000AAR0322 | 0,7500 % Aareal Bank AG MTN IHS 22/28 | EUR | 300.000 | 0 | 0 | % | 82,368 | 247.102,50 | 0,55 | |
XS2055652056 | 1,8750 % Abertis Infraestructuras S.A. MTN 19/32 | EUR | 500.000 | 0 | 0 | % | 80,566 | 402.827,50 | 0,90 | |
XS1548493946 | 1,3750 % ABN AMRO Bank N.V. Cov. MTN 17/37 | EUR | 200.000 | 0 | 0 | % | 75,647 | 151.294,00 | 0,34 | |
XS2388141892 | 1,0000 % Adecco Intl Fin. Serv. B.V. FLR Notes 21/821) | EUR | 325.000 | 0 | 0 | % | 79,875 | 259.593,75 | 0,58 | |
XS2236363573 | 1,8750 % Amadeus IT Group S.A. MTN 20/28 | EUR | 200.000 | 0 | 0 | % | 90,951 | 181.902,00 | 0,40 | |
XS2193669657 | 1,1250 % Amcor UK Finance PLC Notes 20/27 | EUR | 100.000 | 0 | 0 | % | 88,527 | 88.526,50 | 0,20 | |
XS1686846061 | 1,6250 % Anglo American Capital PLC MTN 17/25 | EUR | 200.000 | 0 | 0 | % | 95,524 | 191.047,00 | 0,42 | |
XS2287744721 | 1,6250 % Aroundtown SA FLR MTN 21/Und. | EUR | 300.000 | 0 | 0 | % | 33,776 | 101.328,00 | 0,23 | |
XS1752984440 | 2,1250 % Aroundtown SA FLR Notes 18/Und. | EUR | 300.000 | 100.000 | 0 | % | 40,098 | 120.292,50 | 0,27 | |
XS2180007549 | 1,6000 % AT & T Inc. Notes 20/28 | EUR | 250.000 | 0 | 0 | % | 89,435 | 223.586,25 | 0,50 | |
XS2456247605 | 0,7500 % BASF SE MTN 22/26 | EUR | 200.000 | 0 | 0 | % | 92,881 | 185.761,00 | 0,41 | |
XS2356569736 | 1,0000 % Bayerische Landesbank FLR Sub. Anl. 21/31 | EUR | 100.000 | 0 | 0 | % | 83,815 | 83.815,00 | 0,19 | |
XS2149280948 | 2,0000 % Bertelsmann SE & Co. KGaA MTN 20/28 | EUR | 100.000 | 0 | 0 | % | 93,032 | 93.032,00 | 0,21 | |
DE000A2YNQW7 | 4,5000 % Bilfinger SE Anl. 19/24 | EUR | 100.000 | 0 | 0 | % | 99,844 | 99.844,00 | 0,22 | |
FR0013507852 | 1,6250 % Capgemini SE Notes 20/26 | EUR | 300.000 | 0 | 0 | % | 94,562 | 283.684,50 | 0,63 | |
FR0013519071 | 1,1250 % Capgemini SE Notes 20/30 | EUR | 100.000 | 0 | 0 | % | 83,721 | 83.720,50 | 0,19 | |
FR0013505260 | 2,6250 % Carrefour S.A. MTN 20/27 | EUR | 100.000 | 0 | 0 | % | 94,382 | 94.381,50 | 0,21 | |
FR0014009DZ6 | 1,8750 % Carrefour S.A. MTN 22/26 | EUR | 300.000 | 0 | 0 | % | 93,386 | 280.156,50 | 0,62 | |
XS2385393587 | 2,0000 % Cellnex Finance Company S.A. MTN 21/32 | EUR | 300.000 | 0 | 0 | % | 78,170 | 234.510,00 | 0,52 | |
XS2178585423 | 2,1250 % Conti-Gummi Finance B.V. MTN 20/23 | EUR | 100.000 | 0 | 0 | % | 99,693 | 99.693,00 | 0,22 | |
XS2193657561 | 1,1250 % Conti-Gummi Finance B.V. MTN 20/24 | EUR | 100.000 | 0 | 0 | % | 97,028 | 97.028,00 | 0,22 | |
XS2188805845 | 1,3750 % Covestro AG MTN 20/30 | EUR | 200.000 | 0 | 0 | % | 85,686 | 171.371,00 | 0,38 | |
FR00140098S7 | 1,0000 % Crédit Agricole S.A. MTN 22/25 | EUR | 400.000 | 0 | 0 | % | 94,568 | 378.270,00 | 0,84 | |
XS2147995372 | 2,5000 % Danaher Corp. Notes 20/30 | EUR | 100.000 | 0 | 0 | % | 91,092 | 91.091,50 | 0,20 | |
XS2202902636 | 1,7500 % De Volksbank N.V. FLR MTN 20/30 | EUR | 100.000 | 0 | 0 | % | 91,890 | 91.890,00 | 0,20 | |
DE000DK010E5 | 3,6250 % DekaBank Dt.Girozentrale FLR Nachr. Anl. 22/Und. | EUR | 600.000 | 0 | 0 | % | 78,347 | 470.082,00 | 1,05 | |
XS2660380622 | 4,1250 % DekaBank Dt.Girozentrale MTN IHS S.A161 23/28 | EUR | 200.000 | 200.000 | 0 | % | 99,031 | 198.062,00 | 0,44 | |
DE000A30VT06 | 5,0000 % Deutsche Bank AG FLR MTN 22/30 | EUR | 300.000 | 0 | 0 | % | 96,256 | 288.766,50 | 0,64 | |
DE000DL19U23 | 1,6250 % Deutsche Bank AG MTN 20/27 | EUR | 300.000 | 0 | 0 | % | 89,763 | 269.287,50 | 0,60 | |
DE000A289N78 | 1,2500 % Deutsche Börse AG FLR Sub. Anl. 20/47 | EUR | 100.000 | 0 | 0 | % | 87,875 | 87.875,00 | 0,20 | |
XS2265369657 | 3,0000 % Deutsche Lufthansa AG MTN 20/26 | EUR | 200.000 | 0 | 0 | % | 93,840 | 187.680,00 | 0,42 | |
XS2296201424 | 2,8750 % Deutsche Lufthansa AG MTN 21/25 | EUR | 200.000 | 0 | 0 | % | 96,688 | 193.375,00 | 0,43 | |
XS2408458730 | 2,8750 % Deutsche Lufthansa AG MTN 21/27 | EUR | 400.000 | 0 | 0 | % | 91,125 | 364.500,00 | 0,81 | |
DE000A30WFV1 | 4,3750 % Deutsche Pfandbriefbank AG MTN R.35416 22/261) | EUR | 300.000 | 0 | 0 | % | 97,803 | 293.409,00 | 0,65 | |
DE000A30WF84 | 5,0000 % Deutsche Pfandbriefbank AG MTN R.35424 23/27 | EUR | 125.000 | 125.000 | 0 | % | 102,613 | 128.265,63 | 0,29 | |
XS1829217345 | 1,6250 % E.ON Intl Finance B.V. MTN 18/26 | EUR | 525.000 | 0 | 0 | % | 94,824 | 497.823,38 | 1,11 | |
XS2526828996 | 2,8750 % E.ON SE MTN 22/28 | EUR | 500.000 | 0 | 0 | % | 94,945 | 474.722,50 | 1,06 | |
FR0014003S56 | 2,6250 % Electricité de France (E.D.F.) FLR Nts 21/Und. | EUR | 600.000 | 0 | 0 | % | 82,375 | 494.250,00 | 1,10 | |
FR0013510179 | 2,8750 % ELO S.A. MTN 20/26 | EUR | 100.000 | 0 | 0 | % | 95,745 | 95.745,00 | 0,21 | |
XS2312746345 | 1,8750 % ENEL S.p.A. FLR Nts 21/Und. | EUR | 350.000 | 0 | 0 | % | 73,375 | 256.812,50 | 0,57 | |
FR0013504693 | 2,1250 % Engie S.A. MTN 20/32 | EUR | 100.000 | 0 | 0 | % | 85,177 | 85.176,50 | 0,19 | |
AT0000A36XD5 | 8,5000 % Erste Group Bank AG FLR MTN 23/Und.1) | EUR | 400.000 | 400.000 | 0 | % | 100,000 | 400.000,00 | 0,89 | |
AT0000A324F5 | 3,2500 % Erste Group Bank AG MT Hyp.-Pfe. 23/29 | EUR | 400.000 | 400.000 | 0 | % | 97,884 | 391.534,00 | 0,87 | |
XS2526825463 | 2,0000 % Federat.caisses Desjard Quebec MT Mg.Cov.Bds 22/26 | EUR | 250.000 | 0 | 0 | % | 94,763 | 236.906,25 | 0,53 | |
XS2116728895 | 1,7440 % Ford Motor Credit Co. LLC MTN 20/24 | EUR | 350.000 | 0 | 0 | % | 97,485 | 341.197,50 | 0,76 | |
XS1956027947 | 2,1250 % Fortum Oyj MTN 19/29 | EUR | 500.000 | 0 | 0 | % | 89,312 | 446.557,50 | 0,99 | |
XS2178769159 | 1,5000 % Fresenius Medical Care KGaA MTN 20/30 | EUR | 225.000 | 0 | 0 | % | 81,625 | 183.655,13 | 0,41 | |
XS1936208419 | 2,8750 % Fresenius SE & Co. KGaA MTN 19/29 | EUR | 100.000 | 0 | 0 | % | 92,893 | 92.892,50 | 0,21 | |
XS2152329053 | 1,6250 % Fresenius SE & Co. KGaA MTN 20/27 | EUR | 375.000 | 0 | 0 | % | 90,332 | 338.743,13 | 0,75 | |
XS2237447961 | 1,1250 % Fresenius SE & Co. KGaA MTN 20/33 | EUR | 500.000 | 0 | 0 | % | 74,114 | 370.570,00 | 0,82 | |
XS1939356645 | 2,2000 % General Motors Financial Co. MTN 19/24 | EUR | 175.000 | 0 | 0 | % | 99,077 | 173.384,75 | 0,39 | |
XS2155486942 | 3,9500 % Grenke Finance PLC MTN 20/25 | EUR | 300.000 | 0 | 0 | % | 96,626 | 289.878,00 | 0,64 | |
DE000HCB0A86 | 0,5000 % Hamburg Commercial Bank AG IHS S.2737 21/26 | EUR | 100.000 | 0 | 0 | % | 90,183 | 90.183,00 | 0,20 | |
DE000HCB0BQ0 | 6,2500 % Hamburg Commercial Bank AG IHS S.2753 22/24 | EUR | 700.000 | 700.000 | 0 | % | 100,696 | 704.868,50 | 1,57 | |
DE000A2YN2V0 | 1,2500 % HOCHTIEF AG MTN 19/31 | EUR | 425.000 | 0 | 0 | % | 78,075 | 331.816,63 | 0,74 | |
XS2231183646 | 1,6250 % Holding d’Infrastr. de Transp. MTN 20/29 | EUR | 100.000 | 0 | 0 | % | 84,595 | 84.595,00 | 0,19 | |
XS2194192527 | 2,0000 % Infineon Technologies AG MTN 20/32 | EUR | 100.000 | 0 | 0 | % | 83,517 | 83.517,00 | 0,19 | |
XS2056730679 | 3,6250 % Infineon Technologies AG Sub. FLR Nts 19/Und. | EUR | 400.000 | 0 | 0 | % | 92,495 | 369.980,00 | 0,82 | |
XS2463450408 | 6,3750 % Intesa Sanpaolo S.p.A. FLR Notes 22/Und. | EUR | 200.000 | 0 | 0 | % | 86,875 | 173.750,00 | 0,39 | |
FR0013509627 | 2,0000 % JCDecaux SE Bonds 20/24 | EUR | 100.000 | 0 | 0 | % | 97,572 | 97.572,00 | 0,22 | |
XS2531438351 | 2,5000 % John Deere Bank S.A. MTN 22/26 | EUR | 100.000 | 0 | 0 | % | 96,280 | 96.280,00 | 0,21 | |
XS2348324687 | 3,6250 % Jyske Bank A/S FLR MTN 21/Und. | EUR | 200.000 | 0 | 0 | % | 76,500 | 153.000,00 | 0,34 | |
XS2489772991 | 4,5000 % Lb.Hessen-Thueringen GZ FLR MTN S.H354 22/32 | EUR | 300.000 | 0 | 0 | % | 92,995 | 278.985,00 | 0,62 | |
XS2525157470 | 2,6250 % Lb.Hessen-Thueringen GZ MTN IHS S.H355 22/27 | EUR | 500.000 | 0 | 0 | % | 94,642 | 473.210,00 | 1,05 | |
XS2148623106 | 3,5000 % Lloyds Banking Group PLC FLR MTN 20/26 | EUR | 100.000 | 0 | 0 | % | 98,468 | 98.468,00 | 0,22 | |
XS2218405772 | 1,6250 % Merck KGaA FLR Sub.Anl. 20/80 | EUR | 500.000 | 0 | 0 | % | 90,380 | 451.900,00 | 1,00 | |
XS2197673747 | 3,0000 % MTU Aero Engines AG Anl. 20/25 | EUR | 100.000 | 0 | 0 | % | 98,564 | 98.563,50 | 0,22 | |
XS2526882001 | 2,3470 % National Aust. Bank Ltd. Mortg.Cov. MT Bds 22/29 | EUR | 300.000 | 0 | 0 | % | 91,885 | 275.653,50 | 0,61 | |
XS2388449758 | 0,5000 % Nationale-Nederlanden Bank NV MTN 21/28 | EUR | 400.000 | 0 | 0 | % | 83,377 | 333.506,00 | 0,74 | |
DK0030506886 | 1,3750 % Nykredit Realkredit A/S MTN 22/27 | EUR | 500.000 | 0 | 0 | % | 90,127 | 450.635,00 | 1,00 | |
XS1851313863 | 1,7500 % O2 Telefónica Dtld. Finanzier. Anl. 18/25 | EUR | 200.000 | 0 | 0 | % | 95,615 | 191.230,00 | 0,43 | |
FR0014002O10 | 2,0000 % Orpea Obligations 21/28 | EUR | 100.000 | 0 | 0 | % | 28,417 | 28.417,00 | 0,06 | |
XS2353073161 | 2,6250 % Poste Italiane S.p.A. FLR MTN 21/Und. | EUR | 200.000 | 0 | 0 | % | 77,000 | 154.000,00 | 0,34 | |
XS2526835694 | 4,1250 % Raiffeisen Bank Intl AG Preferred MTN 22/25 | EUR | 400.000 | 0 | 0 | % | 98,671 | 394.684,00 | 0,88 | |
XS2332889778 | 4,2500 % Rakuten Group Inc. FLR Notes 21/Und. Reg.S | EUR | 200.000 | 0 | 0 | % | 55,500 | 111.000,00 | 0,25 | |
FR0014002OL8 | 2,5000 % Renault S.A. MTN 21/281) | EUR | 100.000 | 0 | 0 | % | 89,500 | 89.500,00 | 0,20 | |
XS2320533131 | 2,5000 % Repsol Intl Finance B.V. FLR Notes 21/Und. | EUR | 125.000 | 0 | 0 | % | 88,335 | 110.418,75 | 0,25 | |
XS1744744191 | 2,7500 % Republik Nordmazedonien Bonds 18/25 Reg.S | EUR | 100.000 | 0 | 0 | % | 96,094 | 96.093,50 | 0,21 | |
XS2310118893 | 1,6250 % Republik Nordmazedonien Bonds 21/28 Reg.S | EUR | 100.000 | 0 | 0 | % | 81,250 | 81.250,00 | 0,18 | |
XS1599193403 | 2,3750 % Republik Rumänien MTN 17/27 Reg.S | EUR | 100.000 | 0 | 0 | % | 91,289 | 91.288,50 | 0,20 | |
XS1405780617 | 1,8750 % Revvity Inc. Notes 16/26 | EUR | 300.000 | 200.000 | 0 | % | 93,117 | 279.350,40 | 0,62 | |
XS2124046918 | 0,1250 % Santander Consumer Bank AS MTN 20/25 | EUR | 500.000 | 0 | 0 | % | 94,228 | 471.140,00 | 1,05 | |
XS2511906310 | 3,7500 % SELP Finance S.a.r.l. Notes 22/27 | EUR | 300.000 | 0 | 0 | % | 95,188 | 285.564,00 | 0,63 | |
XS2163333656 | 1,0000 % Sodexo S.A. Notes 20/29 | EUR | 500.000 | 0 | 0 | % | 86,737 | 433.685,00 | 0,96 | |
XS1524573752 | 1,2500 % Südzucker Intl Finance B.V. Notes 16/23 | EUR | 125.000 | 0 | 0 | % | 99,450 | 124.312,50 | 0,28 | |
XS2195096420 | 1,3750 % Symrise AG Anl. 20/27 | EUR | 175.000 | 0 | 0 | % | 91,279 | 159.737,38 | 0,36 | |
XS1497606365 | 3,0000 % Telecom Italia S.p.A. MTN 16/25 | EUR | 100.000 | 0 | 0 | % | 95,125 | 95.125,00 | 0,21 | |
XS2288109676 | 1,6250 % Telecom Italia S.p.A. MTN 21/29 | EUR | 225.000 | 0 | 0 | % | 78,125 | 175.781,25 | 0,39 | |
XS2410367747 | 2,8800 % Telefónica Europe B.V. FLR Notes 21/Und. | EUR | 400.000 | 0 | 0 | % | 85,450 | 341.800,00 | 0,76 | |
XS2207430120 | 2,3740 % TenneT Holding B.V. FLR Notes 20/Und. | EUR | 100.000 | 0 | 0 | % | 95,205 | 95.205,00 | 0,21 | |
XS2010032022 | 1,7500 % Thermo Fisher Scientific Inc. Notes 20/27 | EUR | 500.000 | 0 | 0 | % | 92,965 | 464.825,00 | 1,03 | |
XS1195202822 | 2,6250 % TotalEnergies SE FLR MTN 15/Und. | EUR | 600.000 | 0 | 0 | % | 95,600 | 573.600,00 | 1,28 | |
XS2432130610 | 2,0000 % TotalEnergies SE FLR MTN 22/Und. | EUR | 500.000 | 0 | 0 | % | 87,360 | 436.800,00 | 0,97 | |
FR0014000O87 | 0,8780 % Ubisoft Entertainment S.A. Bonds 20/27 | EUR | 400.000 | 0 | 0 | % | 80,179 | 320.716,00 | 0,71 | |
XS2433139966 | 0,9250 % UniCredit S.p.A. FLR Preferred MTN 22/28 | EUR | 200.000 | 0 | 0 | % | 88,408 | 176.816,00 | 0,39 | |
FR00140007K5 | 2,2500 % Veolia Environnement S.A. FLR Notes 20/Und. | EUR | 300.000 | 0 | 0 | % | 90,990 | 272.970,00 | 0,61 | |
XS1405766624 | 1,3750 % Verizon Communications Inc. Notes 16/281) | EUR | 300.000 | 0 | 0 | % | 87,875 | 263.625,00 | 0,59 | |
XS2225157424 | 2,6250 % Vodafone Group PLC FLR Cap. Sec. 20/80 | EUR | 425.000 | 0 | 0 | % | 91,550 | 389.087,50 | 0,87 | |
XS2521820048 | 2,0000 % Volvo Treasury AB MTN 22/27 | EUR | 300.000 | 0 | 0 | % | 92,792 | 278.376,00 | 0,62 | |
DE000A19X8A4 | 1,5000 % Vonovia Finance B.V. MTN 18/261) | EUR | 600.000 | 0 | 0 | % | 93,635 | 561.810,00 | 1,25 | |
DE000A28ZQP7 | 0,6250 % Vonovia Finance B.V. MTN 20/26 | EUR | 300.000 | 0 | 0 | % | 90,143 | 270.427,50 | 0,60 | |
DE000A28VQD2 | 2,2500 % Vonovia Finance B.V. MTN 20/30 | EUR | 200.000 | 0 | 0 | % | 84,405 | 168.810,00 | 0,38 | |
SK4000015475 | 0,5000 % Vseobecná MT Mortg. Cov. Bds 19/29 | EUR | 300.000 | 0 | 0 | % | 82,328 | 246.984,00 | 0,55 | |
XS2231715322 | 3,0000 % ZF Finance GmbH MTN 20/25 | EUR | 400.000 | 0 | 0 | % | 95,750 | 383.000,00 | 0,85 | |
NOK | 354.737,98 | 0,79 | ||||||||
NO0012807421 | 4,9300 % Eika BoligKreditt A.S. FLR MT Cov. Nts 23/28 | NOK | 4.000.000 | 4.000.000 | 0 | % | 99,915 | 354.737,98 | 0,79 | |
USD | 414.252,85 | 0,92 | ||||||||
XS1485742438 | 3,8750 % Allianz SE Subord. MTN 16/Und. | USD | 400.000 | 0 | 0 | % | 64,000 | 241.350,05 | 0,54 | |
US88032XAT19 | 1,8100 % Tencent Holdings Ltd. MTN 20/26 Reg.S | USD | 200.000 | 0 | 0 | % | 91,699 | 172.902,80 | 0,38 | |
Zertifikate | 851.700,00 | 1,89 | ||||||||
EUR | 851.700,00 | 1,89 | ||||||||
IE00B579F325 | Invesco Physical Markets PLC Rohst.-Zert.XAU 09/00 | STK | 5.000 | 0 | 0 | EUR | 170,340 | 851.700,00 | 1,89 | |
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | 4.469.005,17 | 9,94 | ||||||||
Verzinsliche Wertpapiere | 4.469.005,17 | 9,94 | ||||||||
EUR | 3.708.538,50 | 8,25 | ||||||||
XS2282606578 | 2,6250 % Abertis Infraestruct. Fin. BV FLR Notes 21/Und. | EUR | 300.000 | 0 | 0 | % | 84,925 | 254.775,00 | 0,57 | |
XS2131567138 | 4,3750 % ABN AMRO Bank N.V. FLR Cap. Notes 20/Und. | EUR | 200.000 | 0 | 0 | % | 90,875 | 181.750,00 | 0,40 | |
XS2010031057 | 6,2500 % AIB Group PLC FLR Securit. 20/Und. | EUR | 200.000 | 0 | 0 | % | 95,000 | 190.000,00 | 0,42 | |
DE000A3E5TR0 | 2,6000 % Allianz SE FLR Sub.Ter.Nts 21/Und. | EUR | 200.000 | 0 | 0 | % | 65,600 | 131.200,00 | 0,29 | |
XS1793250041 | 4,7500 % Banco Santander S.A. FLR Nts 18/Und. | EUR | 200.000 | 0 | 0 | % | 83,750 | 167.500,00 | 0,37 | |
XS2102912966 | 4,3750 % Banco Santander S.A. FLR Nts 20/Und. | EUR | 200.000 | 0 | 0 | % | 83,375 | 166.750,00 | 0,37 | |
XS2342620924 | 4,1250 % Banco Santander S.A. FLR Nts 21/Und. | EUR | 200.000 | 0 | 0 | % | 75,375 | 150.750,00 | 0,34 | |
XS2321466133 | 1,1250 % Barclays PLC FLR MTN 21/31 | EUR | 100.000 | 0 | 0 | % | 88,182 | 88.182,00 | 0,20 | |
XS2332245377 | 3,1000 % Cooeperatieve Rabobank U.A. FLR Cap.Sec. 21/Und. | EUR | 200.000 | 0 | 0 | % | 75,688 | 151.375,00 | 0,34 | |
XS2466172363 | 1,6250 % Daimler Truck Intl Finance MTN 22/27 | EUR | 500.000 | 0 | 0 | % | 91,784 | 458.920,00 | 1,02 | |
XS2312733871 | 2,3750 % Forvia SE Notes 21/29 | EUR | 125.000 | 0 | 0 | % | 81,500 | 101.875,00 | 0,23 | |
XS2326548562 | 2,5000 % Hapag-Lloyd AG Anl. 21/28 Reg.S | EUR | 100.000 | 0 | 0 | % | 90,250 | 90.250,00 | 0,20 | |
XS2244941063 | 1,8740 % Iberdrola International B.V. FLR Notes 20/Und. | EUR | 500.000 | 0 | 0 | % | 90,250 | 451.250,00 | 1,00 | |
XS1890845875 | 3,2500 % Iberdrola International B.V. FLR Securit. 19/Und. | EUR | 100.000 | 0 | 0 | % | 97,790 | 97.790,00 | 0,22 | |
DE000A1919G4 | 1,7500 % JAB Holdings B.V. Bonds 18/26 | EUR | 200.000 | 0 | 0 | % | 93,672 | 187.344,00 | 0,42 | |
DE000A28V301 | 2,5000 % JAB Holdings B.V. Notes 20/27 | EUR | 500.000 | 0 | 0 | % | 94,415 | 472.072,50 | 1,05 | |
XS1405782407 | 1,5000 % Kraft Heinz Foods Co. Notes 16/24 | EUR | 100.000 | 0 | 0 | % | 98,214 | 98.214,00 | 0,22 | |
XS2430287529 | 1,2070 % Prosus N.V. MTN 22/26 Reg.S | EUR | 100.000 | 0 | 0 | % | 91,850 | 91.850,00 | 0,20 | |
XS2193982803 | 1,3620 % Upjohn Finance B.V. Notes 20/27 | EUR | 200.000 | 0 | 0 | % | 88,346 | 176.691,00 | 0,39 | |
USD | 760.466,67 | 1,69 | ||||||||
US023135BX34 | 1,0000 % Amazon.com Inc. Notes 21/26 | USD | 200.000 | 0 | 0 | % | 89,839 | 169.394,74 | 0,38 | |
USU2339CCC02 | 3,5000 % Mercedes-Benz Fin.North.Am.LLC Notes 15/25 Reg.S1) | USD | 500.000 | 0 | 0 | % | 96,340 | 454.134,06 | 1,01 | |
US853254CD08 | 4,3000 % Standard Chartered PLC FLR Bds 21/Und. 144A | USD | 200.000 | 0 | 0 | % | 72,625 | 136.937,87 | 0,30 | |
Nichtnotierte Wertpapiere | 0,00 | 0,00 | ||||||||
Andere Wertpapiere | 0,00 | 0,00 | ||||||||
EUR | 0,00 | 0,00 | ||||||||
IT0005560617 | Brembo S.p.A. Anrechte | STK | 11.200 | 11.200 | 0 | EUR | 0,000 | 0,00 | 0,00 | |
Wertpapier-Investmentanteile | 5.419.068,60 | 12,04 | ||||||||
Gruppeneigene Wertpapier-Investmentanteile | 205.400,00 | 0,46 | ||||||||
EUR | 205.400,00 | 0,46 | ||||||||
DE000A1JSHJ5 | Weltzins-INVEST Inhaber-Anteile (I) | ANT | 10.000 | 0 | 0 | EUR | 20,540 | 205.400,00 | 0,46 | |
Gruppenfremde Wertpapier-Investmentanteile | 5.213.668,60 | 11,58 | ||||||||
EUR | 5.213.668,60 | 11,58 | ||||||||
IE00BJSFR200 | iShs Gbl Hi.Yld Corp Bd U.ETF Reg.Shs Hgd (Dist) | ANT | 81.500 | 81.500 | 0 | EUR | 4,163 | 339.268,20 | 0,75 | |
IE00BFNM3M05 | iShs IV-iShs MSCI Japan ES ETF Reg.Shares Dis. | ANT | 96.600 | 96.600 | 0 | EUR | 5,004 | 483.386,40 | 1,07 | |
IE00B1TXK627 | iShsII-Global Water UCITS ETF Reg.Shares | ANT | 9.600 | 9.600 | 0 | EUR | 52,020 | 499.392,00 | 1,11 | |
IE00BMDBMK72 | iShsIII MSCI Pac x-JpESGL ETF Reg.Shs Acc. | ANT | 47.500 | 47.500 | 0 | EUR | 4,289 | 203.727,50 | 0,45 | |
IE00BYYHSQ67 | iShsII-MSCI Wld Q.Dv.ESG U.ETF Reg.Shs (Dist) | ANT | 204.650 | 204.650 | 0 | EUR | 5,580 | 1.141.947,00 | 2,54 | |
IE00BHZPJ908 | iShsIV-MSCI USA ESG.Enh.U.ETF Reg.Shares Acc. | ANT | 86.500 | 86.500 | 0 | EUR | 7,331 | 634.131,50 | 1,41 | |
IE00BDQZN337 | UBS(I)ETF-MSCI ACWI ESG U.LC S Reg.Shs A Acc. Hgd. | ANT | 127.200 | 127.200 | 0 | EUR | 15,030 | 1.911.816,00 | 4,25 | |
Summe Wertpapiervermögen | EUR | 39.106.152,62 | 86,99 | |||||||
Derivate | ||||||||||
(Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen.) | ||||||||||
Derivate auf einzelne Wertpapiere | ||||||||||
Forderungen/ Verbindlichkeiten | ||||||||||
Wertpapier-Optionsrechte**) | 83.213,90 | 0,18 | ||||||||
Optionsrechte auf Aktien | 83.213,90 | 0,18 | ||||||||
Amazon.com Inc. (AMZ) Call Jan. 24 150 | XCBO | STK | 3.500 | USD | 2,390 | 7.886,30 | 0,02 | |||
Arbor Realty Trust Inc. (OWQ) Put Jan. 24 5 | XCBO | STK | 60.000 | USD | 0,050 | 2.828,32 | 0,01 | |||
Asana Inc. (A6N) Call Jan. 24 30 | XCBO | STK | 7.500 | USD | 0,200 | 1.414,16 | 0,00 | |||
Broadcom Inc. (1YD) Call Jan. 24 1000 | XCBO | STK | 500 | USD | 11,200 | 5.279,53 | 0,01 | |||
Citizens Financial Group Inc. (1C5) Put Jan. 24 25 | XCBO | STK | 10.000 | USD | 1,680 | 15.838,60 | 0,04 | |||
Customers Bancorp Inc. (334) Put Nov. 23 17,5 | XCBO | STK | 5.000 | USD | 0,225 | 1.060,62 | 0,00 | |||
HarborOne Bancorp Inc. (1S4) Put Dez. 23 7,5 | XCBO | STK | 10.000 | USD | 0,175 | 1.649,85 | 0,00 | |||
Keycorp (KEY) Put Jan. 24 10 | XCBO | STK | 10.000 | USD | 0,860 | 8.107,85 | 0,02 | |||
Li Auto Inc. (L87A) Call Juni 24 35 | XCBO | STK | 2.500 | USD | 6,800 | 16.027,15 | 0,04 | |||
Lincoln National Corp. (LCO) Put Jan. 24 20 | XCBO | STK | 15.000 | USD | 0,990 | 14.000,19 | 0,03 | |||
Rivian Automotive Inc. (99U) Call Jan. 24 35 | XCBO | STK | 7.500 | USD | 0,800 | 5.656,64 | 0,01 | |||
Western Alliance Bancorp. (WEA) Put Jan. 24 27,5 | XCBO | STK | 3.000 | USD | 0,725 | 2.050,53 | 0,00 | |||
Zions Bancorporation N.A. (ZB1) Put Okt. 23 20 | XCBO | STK | 10.000 | USD | 0,150 | 1.414,16 | 0,00 | |||
Summe der Derivate auf einzelne Wertpapiere | EUR | 83.213,90 | 0,18 | |||||||
Sonstige Derivate | ||||||||||
Forderungen/ Verbindlichkeiten | ||||||||||
Sonstige Optionsrechte**) | 32.337,14 | 0,07 | ||||||||
CBOE Volatility Index (VIX) Call Okt. 23 14 | XCBO | STK | 10.000 | USD | 3,430 | 32.337,14 | 0,07 | |||
Summe der sonstigen Derivate | EUR | 32.337,14 | 0,07 | |||||||
Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds | ||||||||||
Bankguthaben | ||||||||||
EUR-Guthaben bei | ||||||||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | EUR | 2.423.545,92 | % | 100,000 | 2.423.545,92 | 5,38 | ||||
Landesbank Baden-Württemberg | EUR | 658,74 | % | 100,000 | 658,74 | 0,00 | ||||
Guthaben in sonstigen EU/EWR-Währungen | ||||||||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | DKK | 4.574.017,71 | % | 100,000 | 613.398,11 | 1,36 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | NOK | 106.936,57 | % | 100,000 | 9.491,64 | 0,02 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | SEK | 40.663,67 | % | 100,000 | 3.538,33 | 0,01 | ||||
Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen | ||||||||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | CHF | 8.647,93 | % | 100,000 | 8.963,30 | 0,02 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | GBP | 5.796,34 | % | 100,000 | 6.690,07 | 0,01 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | HKD | 0,70 | % | 100,000 | 0,08 | 0,00 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | USD | 2.545.829,44 | % | 100,000 | 2.400.140,89 | 5,34 | ||||
Summe der Bankguthaben | EUR | 5.466.427,08 | 12,14 | |||||||
Summe der Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds | EUR | 5.466.427,08 | 12,14 | |||||||
Sonstige Vermögensgegenstände | ||||||||||
Zinsansprüche | EUR | 298.607,29 | 298.607,29 | 0,66 | ||||||
Dividendenansprüche | EUR | 10.119,38 | 10.119,38 | 0,02 | ||||||
Forderungen aus Wertpapier-Darlehen | EUR | 324,40 | 324,40 | 0,00 | ||||||
Summe der sonstigen Vermögensgegenstände | EUR | 309.051,07 | 0,68 | |||||||
Sonstige Verbindlichkeiten | ||||||||||
Verwahrstellenvergütung | EUR | -2.884,48 | -2.884,48 | -0,01 | ||||||
Verwaltungsvergütung | EUR | -22.715,17 | -22.715,17 | -0,05 | ||||||
Verbindlichkeiten aus Wertpapier-Darlehen | EUR | -107,06 | -107,06 | 0,00 | ||||||
Summe der sonstigen Verbindlichkeiten | EUR | -25.706,71 | -0,06 | |||||||
Fondsvermögen | EUR | 44.971.475,10 | 100,00 | |||||||
Umlaufende Anteile | STK | 501.048,000 | ||||||||
Anteilwert | EUR | 89,75 | ||||||||
Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) | 86,99 | |||||||||
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) | 0,25 |
Erläuterungen zu den Wertpapier-Darlehen |
---|
Folgende Wertpapiere sind zum Berichtsstichtag als Wertpapier-Darlehen übertragen: |
Gattungsbezeichnung | Stück bzw. | Wertpapier-Darlehen | |||
---|---|---|---|---|---|
Nominal | in EUR | ||||
in Währung | befristet | unbefristet | gesamt | ||
1,0000 % Adecco Intl Fin. Serv. B.V. FLR Notes 21/82 | EUR | 325.000 | 259.593,75 | ||
4,3750 % Deutsche Pfandbriefbank AG MTN R.35416 22/26 | EUR | 200.000 | 195.606,00 | ||
8,5000 % Erste Group Bank AG FLR MTN 23/Und. | EUR | 400.000 | 400.000,00 | ||
3,5000 % Mercedes-Benz Fin.North.Am.LLC Notes 15/25 Reg.S | USD | 400.000 | 363.307,25 | ||
2,5000 % Renault S.A. MTN 21/28 | EUR | 100.000 | 89.500,00 | ||
1,3750 % Verizon Communications Inc. Notes 16/28 | EUR | 282.000 | 247.807,50 | ||
1,5000 % Vonovia Finance B.V. MTN 18/26 | EUR | 400.000 | 374.540,00 | ||
Gesamtbetrag der Rückerstattungsansprüche aus Wertpapier-Darlehen: | 1.930.354,50 | 1.930.354,50 |
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze |
Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf der Grundlage nachstehender Kurse/Marktsätze bewertet: |
In-/ ausländische Aktien, Renten, Zertifikate, Wertpapier-Investmentanteile und Derivate per: 28./29.09.2023 |
Alle anderen Vermögenswerte per: 29.09.2023 |
Devisenkurs(e) bzw. Konversionsfaktor(en) (in Mengennotiz) per 29.09.2023 | ||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Vereinigtes Königreich, Pfund | (GBP) | 0,86641 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Dänemark, Kronen | (DKK) | 7,45685 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Norwegen, Kronen | (NOK) | 11,26640 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Schweden, Kronen | (SEK) | 11,49235 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Schweiz, Franken | (CHF) | 0,96482 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Vereinigte Staaten, Dollar | (USD) | 1,06070 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Hongkong, Dollar | (HKD) | 8,30440 | = 1 Euro (EUR) |
Marktschlüssel | |
Terminbörsen | |
XCBO | Chicago – Chicago Board Options Exchange (CBOE) |
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen: |
---|
– Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag): |
ISIN | Gattungsbezeichnung | Stück bzw. | Käufe/ | Verkäufe/ |
---|---|---|---|---|
Anteile bzw. | Zugänge | Abgänge | ||
Nominal in Whg. | ||||
Börsengehandelte Wertpapiere | ||||
Aktien | ||||
DKK | ||||
DK0062498333 | Novo-Nordisk AS Navne-Aktier B | STK | 7.000 | 7.000 |
DK0060094928 | Orsted A/S Indehaver Aktier | STK | 0 | 2.000 |
EUR | ||||
DE000A1EWWW0 | adidas AG Namens-Aktien | STK | 1.500 | 1.500 |
NL0013267909 | Akzo Nobel N.V. Aandelen aan toonder | STK | 0 | 4.000 |
DE000BASF111 | BASF SE Namens-Aktien | STK | 0 | 7.000 |
DE0005190003 | Bayerische Motoren Werke AG Stammaktien | STK | 0 | 4.000 |
IT0005252728 | Brembo S.p.A. Azioni nom. | STK | 11.200 | 11.200 |
FR0000120644 | Danone S.A. Actions Port. | STK | 0 | 3.500 |
DE0005552004 | Deutsche Post AG Namens-Aktien | STK | 0 | 6.500 |
DE0005557508 | Deutsche Telekom AG Namens-Aktien | STK | 0 | 20.000 |
PTEDP0AM0009 | EDP – Energias de Portugal SA Acções Nom. | STK | 0 | 80.000 |
FR0014008VX5 | EuroAPI SAS Actions Nom. | STK | 0 | 130 |
DE0006231004 | Infineon Technologies AG Namens-Aktien | STK | 0 | 9.500 |
IE000S9YS762 | Linde plc Reg.Shares | STK | 1.500 | 1.500 |
FI0009013296 | Neste Oyj Reg.Shs | STK | 0 | 2.000 |
FR0000120578 | Sanofi S.A. Actions Port. | STK | 0 | 3.000 |
DE0007164600 | SAP SE Inhaber-Aktien | STK | 0 | 3.500 |
DE0007236101 | Siemens AG Namens-Aktien | STK | 0 | 2.000 |
DE000SHL1006 | Siemens Healthineers AG Namens-Aktien | STK | 0 | 5.000 |
DE000SYM9999 | Symrise AG Inhaber-Aktien | STK | 0 | 3.000 |
DE000TLX1005 | Talanx AG Namens-Aktien | STK | 0 | 9.000 |
ES0178430E18 | Telefónica S.A. Acciones Port. | STK | 0 | 76.387 |
GB00B10RZP78 | Unilever PLC Reg.Shares | STK | 0 | 7.000 |
FR0000125486 | VINCI S.A. Actions Port. | STK | 0 | 3.000 |
SEK | ||||
SE0015810247 | Kinnevik AB Namn-Aktier B | STK | 0 | 8.000 |
USD | ||||
US88579Y1010 | 3M Co. Reg.Shares | STK | 1.500 | 1.500 |
US00507V1098 | Activision Blizzard Inc. Reg.Shares | STK | 3.700 | 3.700 |
US00724F1012 | Adobe Inc. Reg.Shares | STK | 700 | 700 |
US0090661010 | Airbnb Inc. Reg.Shares | STK | 1.290 | 1.290 |
US01609W1027 | Alibaba Group Holding Ltd. Reg.Shs (sp.ADRs) | STK | 2.380 | 2.380 |
US02005N1000 | Ally Financial Inc. Reg.Shares | STK | 7.900 | 7.900 |
US02079K1079 | Alphabet Inc. Reg.Shares Cap.Stk Cl.C | STK | 1.200 | 1.200 |
US02079K3059 | Alphabet Inc. Reg.Shares Cl.A | STK | 1.100 | 1.100 |
US0231351067 | Amazon.com Inc. Reg.Shares | STK | 3.100 | 3.100 |
KYG037AX1015 | Ambarella Inc. Reg.Shares | STK | 1.900 | 1.900 |
US04271T1007 | Array Technologies Inc. Reg.Shares | STK | 6.250 | 6.250 |
US00206R1023 | AT & T Inc. Reg.Shares | STK | 10.800 | 10.800 |
US8522341036 | Block Inc. Reg.Shs Cl.A | STK | 6.960 | 6.960 |
US1101221083 | Bristol-Myers Squibb Co. Reg.Shares | STK | 2.800 | 2.800 |
US8085131055 | Charles Schwab Corp. Reg.Shares | STK | 1.570 | 1.570 |
US1266501006 | CVS Health Corp. Reg.Shares | STK | 2.900 | 2.900 |
US25754A2015 | Dominos Pizza Inc. Reg.Shares | STK | 430 | 430 |
US28176E1082 | Edwards Lifesciences Corp. Reg.Shares | STK | 2.600 | 2.600 |
US29355A1079 | Enphase Energy Inc. Reg.Shares | STK | 1.000 | 1.000 |
US29786A1060 | Etsy Inc. Reg.Shares | STK | 1.700 | 1.700 |
US31188V1008 | Fastly Inc. Reg.Shs Cl.A | STK | 17.250 | 17.250 |
US4581401001 | Intel Corp. Reg.Shares | STK | 4.950 | 4.950 |
US47215P1066 | JD.com Inc. R.Shs Cl.A(Sp.ADRs) | STK | 5.555 | 5.555 |
US4781601046 | Johnson & Johnson Reg.Shares | STK | 2.200 | 2.200 |
US5494981039 | Lucid Group Inc. Reg.Shares Cl.A | STK | 21.300 | 21.300 |
US58463J3041 | Medical Properties Trust Inc. Reg.Shares | STK | 20.000 | 20.000 |
US58733R1023 | Mercadolibre Inc. Reg.Shares | STK | 135 | 135 |
US5951121038 | Micron Technology Inc. Reg.Shares | STK | 5.250 | 5.250 |
US60770K1079 | Moderna Inc. Reg.Shares | STK | 2.380 | 2.380 |
US62914V1061 | Nio Inc. Reg.Shares (spon.ADRs) | STK | 19.600 | 19.600 |
US6703461052 | Nucor Corp. Reg.Shares | STK | 1.915 | 1.915 |
US6792951054 | Okta Inc. Reg.Shares Cl.A | STK | 2.995 | 2.995 |
US7170811035 | Pfizer Inc. Reg.Shares | STK | 5.130 | 5.130 |
US74736K1016 | Qorvo Inc. Reg.Shares | STK | 1.400 | 1.400 |
US7710491033 | Roblox Corp. Reg.Shares Cl.A | STK | 3.750 | 3.750 |
US77543R1023 | Roku Inc. Reg.Shares Cl.A | STK | 5.200 | 5.200 |
CA82509L1076 | Shopify Inc. Reg.Shares A (Sub Voting) | STK | 5.500 | 5.500 |
US83088M1027 | Skyworks Solutions Inc. Reg.Shares | STK | 1.400 | 1.400 |
US8334451098 | Snowflake Inc. Reg.Shares Cl.A | STK | 790 | 790 |
US8545021011 | Stanley Black & Decker Inc. Reg.Shares | STK | 2.300 | 2.300 |
US4370761029 | The Home Depot Inc. Reg.Shares | STK | 985 | 985 |
US2546871060 | The Walt Disney Co. Reg.Shares | STK | 3.350 | 3.350 |
US90138F1021 | Twilio Inc. Reg.Shares | STK | 6.500 | 6.500 |
US92345Y1064 | Verisk Analytics Inc. Reg.Shs | STK | 1.000 | 1.000 |
US92343V1044 | Verizon Communications Inc. Reg.Shares | STK | 4.600 | 4.600 |
US94419L1017 | Wayfair Inc. Reg.Shares Cl.A | STK | 3.260 | 3.260 |
US98954M1018 | Zillow Group Inc. Reg.Shares | STK | 4.500 | 4.500 |
US98980L1017 | Zoom Video Communications Inc. Reg.Shs Cl.A | STK | 4.455 | 4.455 |
US98980G1022 | Zscaler Inc. Reg.Shares | STK | 1.000 | 1.000 |
Verzinsliche Wertpapiere | ||||
EUR | ||||
XS1237184533 | 1,5000 % Adecco Intl Fin. Serv. B.V. MTN 15/22 | EUR | 0 | 7.000 |
XS2082324018 | 1,7500 % ArcelorMittal S.A. MTN 19/25 | EUR | 0 | 225.000 |
XS1222591023 | 3,0000 % Bertelsmann SE & Co. KGaA FLR Sub. Anl. 15/75 | EUR | 0 | 300.000 |
PTCGDCOM0037 | 0,3750 % Caixa Geral de Depósitos S.A. FLR Pref. MTN 21/27 | EUR | 0 | 400.000 |
XS2196328608 | 1,8750 % EnBW Energie Baden-Württem. AG FLR Anl. 20/80 | EUR | 0 | 100.000 |
XS2334852253 | 2,0000 % ENI S.p.A. FLR Nts 21/Und. | EUR | 0 | 200.000 |
PTGALCOM0013 | 2,0000 % Galp Energia SGPS S.A. MTN 20/26 | EUR | 0 | 300.000 |
XS1721463500 | 2,2500 % Gaz Capital S.A. MT LPN GAZPROM 17/24 | EUR | 0 | 350.000 |
XS2228892860 | 1,1250 % Glencore Capital Finance DAC MTN 20/28 | EUR | 0 | 300.000 |
XS1425274484 | 2,2500 % Heidelberg Materials AG MTN 16/24 | EUR | 0 | 100.000 |
FR0013518420 | 2,3750 % Iliad S.A. Obl. 20/26 | EUR | 0 | 400.000 |
XS2388876232 | 0,9660 % mBank S.A. FLR Non-Pref. MTN 21/27 | EUR | 0 | 600.000 |
XS2523390271 | 2,5000 % RWE AG MTN 22/25 | EUR | 0 | 225.000 |
XS1843437036 | 2,2000 % RZD Capital PLC LPN Rus.Railw. 19/27 | EUR | 0 | 375.000 |
XS1293571425 | 1,5000 % Statkraft AS MTN 15/23 | EUR | 0 | 225.000 |
XS1169832810 | 3,2500 % Telecom Italia S.p.A. MTN 15/23 | EUR | 0 | 100.000 |
XS1629774230 | 3,8750 % Volkswagen Intl Finance N.V. FLR Notes 17/Und. | EUR | 0 | 200.000 |
USD | ||||
US44920UAM09 | 3,7500 % Hyundai Capital Services Inc. MTN 18/23 144A | USD | 0 | 200.000 |
XS1796077946 | 4,7000 % ING Groep N.V. FLR MTN 18/28 | USD | 0 | 200.000 |
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | ||||
Verzinsliche Wertpapiere | ||||
EUR | ||||
DE000BC0KY72 | 8,2200 % Barclays Bank PLC Exp.-Zert. SX5E 22/23 | STK | 0 | 500 |
Nichtnotierte Wertpapiere | ||||
Aktien | ||||
DKK | ||||
DK0060534915 | Novo-Nordisk AS Navne-Aktier B | STK | 0 | 7.000 |
EUR | ||||
IE00BZ12WP82 | Linde PLC Reg.Shares | STK | 0 | 1.500 |
Verzinsliche Wertpapiere | ||||
EUR | ||||
FR0013201084 | 1,2500 % Bureau Veritas SA Notes 16/23 | EUR | 0 | 300.000 |
FR0012821940 | 2,5000 % Capgemini SE Notes 15/23 | EUR | 0 | 100.000 |
DE000DK04C07 | 4,2500 % DekaBank Dt.Girozentrale Exp-Akt-Anl. SX5E 21/23 | EUR | 0 | 500.000 |
DE000DK00G23 | 6,0400 % DekaBank Dt.Girozentrale Exp-Akt-Anl.Pl 1NBA 21/22 | EUR | 0 | 500.000 |
DE000DK01MT1 | 3,9700 % DekaBank Dt.Girozentrale Exp-Akt-Anl.Pr ADS 21/23 | EUR | 0 | 500.000 |
DE000DK03UQ6 | 5,0000 % DekaBank Dt.Girozentrale Exp-Akt-Anl.Pr VOW3 21/23 | EUR | 0 | 250.000 |
Wertpapier-Investmentanteile | ||||
Gruppeneigene Wertpapier-Investmentanteile | ||||
EUR | ||||
DE000ETFL466 | Deka EURO STOXX 50 ESG Flt.U.E Inhaber-Anteile | ANT | 0 | 2.500 |
Gruppenfremde Wertpapier-Investmentanteile | ||||
EUR | ||||
LU2038754953 | BANTLEON SEL.-Corpor. Hybrids Inh. Ant. IA Dis. | ANT | 4.000 | 4.000 |
IE00BFNM3H51 | iShs IV-iShs MSCI USA ESG ETF Reg.Shares Dis. | ANT | 80.000 | 80.000 |
IE00BSKRJZ44 | iShsIV-DL Treas.Bd 20+yr U.ETF Reg.Shares (Dist) | ANT | 26.500 | 26.500 |
IE00BP3QZ601 | iShsIV-Edge MSCI Wo.Qu.F.U.ETF Reg.Shares (Acc) | ANT | 15.500 | 15.500 |
USD | ||||
IE00BFNM3H51 | iShs IV-iShs MSCI USA ESG ETF Reg.Shares Dis. | ANT | 0 | 80.000 |
IE00B1TXK627 | iShsII-Global Water UCITS ETF Reg.Shares | ANT | 3.000 | 3.000 |
*) nur Nettoveränderung gemeint | ||||
Entwicklung des Fondsvermögens | ||||
EUR | ||||
I. | Wert des Fondsvermögens am Beginn des Geschäftsjahres | 44.011.432,23 | ||
1. | Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | -509.651,00 | ||
2. | Mittelzufluss / -abfluss (netto) | -890.561,47 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen: | 205.753,14 | |||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen: | -1.096.314,61 | |||
3. | Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | -15.262,70 | ||
4. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 2.375.518,04 | ||
davon nichtrealisierte Gewinne*) | -581.407,44 | |||
davon nichtrealisierte Verluste*) | 3.011.247,97 | |||
II. | Wert des Fondsvermögens am Ende des Geschäftsjahres | 44.971.475,10 |
Entwicklung der Anzahl der Anteile im Umlauf | ||
Anzahl des Anteilumlaufs am Beginn des Geschäftsjahres | 510.996,000 | |
Anzahl der ausgegebenen Anteile | 2.337,000 | |
Anzahl der zurückgezahlten Anteile | 12.285,000 | |
Anzahl des Anteilumlaufs am Ende des Geschäftsjahres | 501.048,000 |
Entwicklung von Fondsvermögen und Anteilwert im 3-Jahresvergleich | |||
Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende | Anteilwert | Anteilumlauf |
des Geschäftsjahres | |||
EUR | EUR | Stück | |
2020 | 44.446.839,51 | 99,62 | 446.177,000 |
2021 | 46.797.521,00 | 102,11 | 458.300,000 |
2022 | 44.011.432,23 | 86,13 | 510.996,000 |
2023 | 44.971.475,10 | 89,75 | 501.048,000 |
Vergangenheitsbezogene Werte gewähren keine Rückschlüsse für die Zukunft. |
**) Ergebnis-Zusammensetzung: Netto realisiertes Ergebnis aus: Wertpapier-, Devisen-, Devisentermin-, Finanztermin- und Optionsgeschäften Nettoveränderung des nicht realisierten Ergebnisses aus: Wertpapier-, Devisen- und Optionsgeschäften |
|||||
***) In diesem Betrag enthalten ist die seit 1. April 2007 zu entrichtende gesetzliche Mehrwertsteuer i.H.v. 14% auf 20% der Verwahrstellenvergütung. | |||||
****) Aufgrund der Anlegerstruktur erfolgt die Differenzierung nach In- und Ausland aus deutscher Sicht. | |||||
*****) In diesem Betrag enthalten sind Schadensersatzzahlungen (abzüglich einer marktüblichen Gebühr) aus dem Class-Action-Verfahren gegen FX-Benchmark Rates. | |||||
Ertrags- und Aufwandsrechnung | |||||
für den Zeitraum vom 01.10.2022 bis 30.09.2023 (inkl. Ertragsausgleich) | |||||
EUR | |||||
I. | Erträge****) | ||||
1 | Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | 61.821,46 | |||
2 | Zinsen aus inländischen Wertpapieren | 282.721,84 | |||
3 | Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | 533.376,11 | |||
4 | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 86.860,36 | |||
davon aus negativen Einlagezinsen | -74,77 | ||||
davon aus positiven Einlagezinsen | 86.935,13 | ||||
5 | Erträge aus Investmentanteilen | 69.871,68 | |||
6 | Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | 4.690,49 | |||
7 | Abzug ausländischer Quellensteuer | -9.083,18 | |||
8 | Bestandsprovisionen | 210,42 | |||
9 | Sonstige Erträge | 56.661,71 | |||
10 | Ordentlicher Ertragsausgleich | -13.285,63 | |||
Summe der Erträge | 1.073.845,26 | ||||
II. | Aufwendungen | ||||
1 | Aufwendungen aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | 1.547,86 | |||
2 | Zinsen aus Kreditaufnahmen | 1.166,41 | |||
3 | Verwaltungsvergütung | 283.731,93 | |||
4 | Verwahrstellenvergütung***) | 36.029,44 | |||
5 | Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | 18.890,62 | |||
6 | Taxe d’Abonnement | 22.365,52 | |||
7 | Sonstige Aufwendungen | 8.815,62 | |||
8 | Ordentlicher Aufwandsausgleich | -4.759,89 | |||
Summe der Aufwendungen | 367.787,51 | ||||
III. | Ordentlicher Nettoertrag | 706.057,75 | |||
IV. | Veräußerungsgeschäfte | ||||
1 | Realisierte Gewinne | 2.543.784,23 | |||
2 | Realisierte Verluste | -3.304.164,47 | |||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften*****) | -760.380,24 | ||||
enthält außerordentlichen Ertragsausgleich | 23.788,44 | ||||
V. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -54.322,49 | |||
1 | Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | -581.407,44 | |||
2 | Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | 3.011.247,97 | |||
VI. | Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres**) | 2.429.840,53 | |||
VII. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 2.375.518,04 | |||
Gemäß Art. 17 Verwaltungsreglement beträgt die Ausschüttung EUR 1,57 je Anteil und wird per 24. November 2023 mit Beschlussfassung vom 14. November 2023 vorgenommen. |
*) Rundungsbedingte Differenzen bei den je Anteil-Werten sind möglich. | |||
1) Endausschüttung am 24. November 2023 | |||
Verwendung der Erträge | |||
Berechnung der Ausschüttung | |||
I. | Für die Ausschüttung verfügbar | EUR insgesamt | EUR je Anteil*) |
1 | Vortrag aus dem Vorjahr | 1.054.241,48 | 2,10 |
2 | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -54.322,49 | -0,11 |
3 | Zuführung aus dem Sondervermögen | 0,00 | 0,00 |
II. | Nicht für die Ausschüttung verwendet | ||
1 | Der Wiederanlage zugeführt | 0,00 | 0,00 |
2 | Vortrag auf neue Rechnung | 213.273,63 | 0,43 |
III. | Gesamtausschüttung | 786.645,36 | 1,57 |
1 | Zwischenausschüttung | 0,00 | 0,00 |
2 | Endausschüttung1) | 786.645,36 | 1,57 |
Umlaufende Anteile per Geschäftsjahresende: Stück | 501.048,000 |
Anhang.
Absoluter VaR
Bei der Ermittlung des Marktrisikopotenzials wendet der AIFM den absoluten Value at Risk-Ansatz an. Die Limitauslastung berechnet sich als Verhältnis des VaR des Fonds zum Nettofondsvermögen.
Maximalgrenze: 20,00%
Limitauslastung für das Marktrisiko
minimale Auslastung: | 1,69% | |
maximale Auslastung: | 5,62% | |
durchschnittliche Auslastung: | 2,53% |
Die Risikokennzahlen wurden für den Zeitraum vom 01.10.2022 bis 30.09.2023 anhand des parametrischen Ansatzes berechnet. Der VaR wird mit einem Konfidenzintervall von 99%, einer Haltedauer von 20 Tagen sowie einer Zeitreihe von einem Jahr berechnet.
Der AIFM berechnet die Hebelwirkung sowohl nach dem Ansatz der Summe der Nominalen („Bruttomethode“) als auch auf Grundlage des Commitment-Ansatzes („Nettomethode“). Anteilinhaber sollten beachten, dass Derivate für verschiedene Zwecke eingesetzt werden können, insbesondere für Absicherungs- und Investmentzwecke. Die Berechnung der Hebelwirkung nach der Bruttomethode unterscheidet nicht zwischen den unterschiedlichen Zielsetzungen des Derivateeinsatzes und liefert daher keine Indikation über den Risikogehalt des Fonds. Eine Indikation des Risikogehaltes des Fonds wird dagegen durch die Nettomethode gegeben, da sie auch den Einsatz von Derivaten zu Absicherungszwecken angemessen berücksichtigt.
Hebelwirkung im Geschäftsjahr
(Nettomethode) | (Bruttomethode) | |
---|---|---|
1,0 | 1,0 |
Zusätzliche Angaben zu den Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften
Kontrahenten bei Wertpapier-Darlehen:
DekaBank Deutsche Girozentrale | 1.930.354,50 EUR |
Gesamtbetrag der bei Wertpapier-Darlehen empfangenen Sicherheiten: | ||
---|---|---|
Renten und rentenähnliche Wertpapiere | 4.068.601,58 EUR |
Zusätzliche Angaben gemäß der Verordnung (EU) 2015/2365 über die Transparenz von Wertpapierfinanzierungsgeschäften
(Angaben pro Art des Wertpapierfinanzierungsgeschäfts/Total Return Swaps)
Verwendete Vermögensgegenstände
Marktwert in EUR | in % des Fondsvermögens | |
---|---|---|
Wertpapier-Darlehen | 1.930.354,50 | 4,29 |
10 größte Gegenparteien
Wertpapier-Darlehen | Bruttovolumen offene Geschäfte in EUR | Sitzstaat |
---|---|---|
DekaBank Deutsche Girozentrale | 1.930.354,50 | Deutschland |
Art(en) von Abwicklung/Clearing (z.B. zweiseitig, dreiseitig, CCP)
Die Abwicklung von Wertpapierfinanzierungsgeschäften erfolgt über einen zentralen Kontrahenten (Organisiertes Wertpapier-Darlehenssystem), per bilateralem Geschäft (Principal-Geschäfte) oder trilateral (Agency-Geschäfte). Total Return Swaps werden als bilaterales OTC-Geschäft abgeschlossen.
Geschäfte gegliedert nach Restlaufzeiten (absolute Beträge)
Wertpapier-Darlehen | absolute Beträge in EUR | |
---|---|---|
unbefristet | 1.930.354,50 |
Art(en) und Qualität(en) der erhaltenen Sicherheiten für bilaterale Geschäfte
Die Sicherheit, die der Fonds erhält, kann in liquiden Mitteln (u.a. Bargeld und Bankguthaben) oder durch die Übertragung oder Verpfändung von Schuldverschreibungen, insbesondere Staatsanleihen, geleistet werden. Schuldverschreibungen, die als Sicherheit begeben werden, müssen ein Mindestrating von BBB- aufweisen. Gibt es kein Anleiherating, so ist das Emittentenrating zu nutzen. Die Sicherheit kann auch in Aktien bestehen. Die Aktien, die als Sicherheit begeben werden, müssen in einem wichtigen Index enthalten sein.
Von den Sicherheiten werden Wertabschläge (Haircuts) abgezogen, die je nach Art der Wertpapiere, der Bonität der Emittenten sowie ggf. nach Restlaufzeit variieren. Die Haircuts fallen für die aufgeführten Wertpapierkategorien wie folgt aus:
― |
Bankguthaben 0% |
― |
Aktien 5% – 40% |
― |
Renten 0,5% – 30% |
Darüber hinaus kann für Sicherheiten in einer anderen Währung als der Fondswährung ein zusätzlicher Wertabschlag von bis zu 10%-Punkten angewandt werden. In besonderen Marktsituationen (z.B. Marktturbulenzen) kann die Verwaltungsgesellschaft von den genannten Werten abweichen.
Art(en) und Qualität(en) der über organisierte Wertpapier-Darlehenssysteme erhaltenen Sicherheiten
Die Sicherheiten, die der Fonds erhält, können in Form von Aktien- und Rentenpapieren geleistet werden. Die Qualität der dem Sondervermögen gestellten Sicherheiten für Wertpapierleihegeschäfte wird von Clearstream Banking AG (Frankfurt) gewährleistet und überwacht. Bei Aktien wird als Qualitätsmerkmal die Zugehörigkeit zu einem wichtigen EU-Aktienindizes (z.B. DAX 30, Dow Jones Euro STOXX 50 Index etc.) angesehen. Rentenpapiere müssen entweder Bestandteil des GC Pooling ECB Basket oder des GC Pooling ECB EXTended Basket sein. Weitere Informationen bezüglich dieser Rentenbaskets können unter www.eurexrepo.com entnommen werden.
Von den dem Sondervermögen gestellten Sicherheiten werden Wertabschläge (Haircuts) abgezogen, die je nach Art der Wertpapiere, der Bonität der Emittenten, sowie ggf. nach der Restlaufzeit variieren. Bei Aktien wird ein Wertabschlag in Höhe von 10% abgezogen; bei Rentenpapieren wird ein Wertabschlag anhand der von der EZB veröffentlichten Liste bezüglich zulässiger Vermögenswerte (Eligible Asset Database) vorgenommen. Einzelheiten zu der EAD-Liste finden Sie unter https://www.ecb.europa.eu/paym/coll/assets/html/list-MID.en.html.
Währung(en) der erhaltenen Sicherheiten
Wertpapier-Darlehen
EUR
Sicherheiten gegliedert nach Restlaufzeiten (absolute Beträge)
Wertpapier-Darlehen | Bruttovolumen offene Geschäfte in EUR | |
---|---|---|
unbefristet | 4.068.601,58 |
Ertrags- und Kostenanteile
Wertpapier-Darlehen | absolute Beträge in EUR | in % der Bruttoerträge des Fonds |
---|---|---|
Ertragsanteil des Fonds | 4.690,49 | 100,00 |
Kostenanteil des Fonds | 1.547,86 | 33,00 |
Ertragsanteil der KVG | 1.547,86 | 33,00 |
Als Bruttoertrag wird mit dem auf Fondsebene verbuchten Ertrag aus Leihegeschäften gerechnet.
Der Ertragsanteil der KVG entspricht maximal dem Kostenanteil des Fonds. Der Kostenanteil der KVG ist auf Ebene des Sondervermögens im Einzelnen nicht bestimmbar.
Geschäftsbedingt gibt es bei Principalgeschäften keine expliziten Kosten durch Dritte. Sofern diese Geschäfte getätigt werden, sind Ertrags- und Kostenanteile Dritter über die in den Wertpapierleihesätzen enthaltenen Margen abgedeckt und damit bereits im Ertragsanteil des Fonds berücksichtigt. Bei Agencygeschäften werden Erträge und Kosten Dritter über eine Gebührenaufteilung (Fee split) definiert. Hier beträgt der Ertragsanteil des Agenten zwischen 20% und 35% vom Bruttoleihesatz.
Kosten Dritter als Agent der KVG werden nicht auf Ebene des Sondervermögens offengelegt.
Erträge für den Fonds aus Wiederanlage von Barsicherheiten, bezogen auf alle Wertpapierfinanzierungsgeschäfte und Total Return Swaps (absoluter Betrag)
Eine Wiederanlage von Barsicherheiten liegt nicht vor.
Verliehene Wertpapiere in % aller verleihbaren Vermögensgegenstände des Fonds
4,94% (EUR der gesamten Wertpapierleihe im Verhältnis zur “Summe Wertpapiervermögen – exklusive Geldmarktfonds“)
Zehn größte Sicherheitenaussteller, bezogen auf alle Wertpapierfinanzierungsgeschäfte und Total Return Swaps
Wertpapier-Darlehen | absolutes Volumen der empfangenen Sicherheiten in EUR | |
---|---|---|
JPMorgan Chase & Co. | 2.932.795,48 | |
Münchener Hypothekenbank eG | 448.525,41 | |
LfA Förderbank Bayern | 386.112,82 | |
Deutsche Bank AG | 301.167,87 |
Wiederangelegte Sicherheiten in % der empfangenen Sicherheiten, bezogen auf alle Wertpapierfinanzierungsgeschäfte und Total Return Swaps
Eine Wiederanlage von Sicherheiten liegt nicht vor.
Verwahrer/Kontoführer von empfangenen Sicherheiten aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften und Total Return Swaps
Gesamtzahl Verwahrer/Kontoführer | 2 | |
Clearstream Banking Frankfurt | 1.135.806,10 EUR | |
J.P.Morgan AG Frankfurt | 2.932.795,48 EUR |
Eine Zuordnung der Kontrahenten zu den erhaltenen Sicherheiten ist auf Geschäftsartenebenen durch die Globalbesicherung im Einzelnen bei Total Return Swaps nicht möglich. Der ausgewiesene Wert enthält daher ausdrücklich keine Total Return Swaps, diese sind innerhalb der Globalbesicherung jedoch ausreichend besichert.
Verwahrart begebener Sicherheiten aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften und Total Return Swaps
In % aller begebenen Sicherheiten aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften und Total Return Swaps
gesonderte Konten / Depots | 0,00 | |
Sammelkonten / Depots | 0,00 | |
andere Konten / Depots | 0,00 | |
Verwahrart bestimmt Empfänger | 0,00 |
Da eine Zuordnung begebener Sicherheiten bei Total Return Swaps auf Geschäftsartenebene durch die Globalbesicherung im Einzelnen nicht möglich ist, erfolgt der %-Ausweis für die Verwahrarten ohne deren Berücksichtigung.
Die Summenangabe der Sicherheiten nach Instrumentenart, Restlaufzeit, Sicherheitenaussteller und Verwahrer kann rundungsbedingt von der Summe der angegebenen Einzelwerte abweichen.
Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) | 86,99 | |
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) | 0,25 | |
Umlaufende Anteile | STK | 501.048,000 |
Anteilwert | EUR | 89,75 |
Angaben zu Bewertungsverfahren
Aktien / aktienähnliche Genussscheine / Beteiligungen
Aktien und aktienähnliche Genussscheine werden grundsätzlich mit dem zuletzt verfügbaren Kurs ihrer Heimatbörse bewertet, sofern die Umsatzvolumina an einer anderen Börse mit gleicher Kursnotierungswährung nicht höher sind. Für Aktien, aktienähnliche Genussscheine und Unternehmensbeteiligungen, welche nicht an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt notiert oder gehandelt werden oder deren Börsenkurs den tatsächlichen Marktwert nicht angemessen widerspiegelt, werden die Verkehrswerte zugrunde gelegt, die sich nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten ergeben.
Renten / rentenähnliche Genussscheine / Zertifikate / Schuldscheindarlehen
Für die Bewertung von Renten, rentenähnlichen Genussscheinen und Zertifikaten, die zum Handel an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt zugelassen sind, wird grundsätzlich der letzte verfügbare handelbare Kurs zugrunde gelegt. Renten, rentenähnliche Genussscheine und Zertifikate, welche nicht an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt notiert oder gehandelt werden oder deren Börsenkurs den tatsächlichen Marktwert nicht angemessen widerspiegelt, werden mit marktnahen Kursstellungen (in der Regel Brokerquotes, alternativ mit sonstigen Preisquellen) bewertet, welche auf Basis geeigneter Verfahren validiert werden. Die Bewertung von Schuldscheindarlehen erfolgt in der Regel mit Modellbewertungen, die von externen Dienstleistern bezogen und auf Basis geeigneter Verfahren validiert werden.
Investmentanteile
Investmentanteile werden zum letzten von der Investmentgesellschaft festgestellten Rücknahmepreis bewertet, sofern dieser aktuell und verlässlich ist. Exchange-traded funds (ETFs) werden mit dem zuletzt verfügbaren Börsenkurs bewertet.
Derivate
Die Bewertung von Futures und Optionen, die an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt gehandelt werden, erfolgt grundsätzlich anhand des letzten verfügbaren handelbaren Kurses. Futures und Optionen, welche nicht an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt notiert oder gehandelt werden oder deren Börsenkurs den tatsächlichen Marktwert nicht angemessen widerspiegelt, werden mit Verkehrswerten bewertet, welche mittels marktgängiger Verfahren (z.B. Black-Scholes-Merton) ermittelt werden. Die Bewertung von Swaps erfolgt anhand von Fair Values, welche mittels marktgängiger Verfahren (z.B. Discounted-Cash-Flow-Verfahren) ermittelt werden. Devisentermingeschäfte werden nach der Forward Point Methode bewertet.
Bankguthaben
Bankguthaben wird zum Nennwert bewertet.
Sonstiges
Der Wert aller Vermögenswerte und Verbindlichkeiten, welche nicht in der Währung des Fonds geführt werden, wird in diese Währung zu den jeweiligen Devisenkursen (i.d.R. Reuters-Fixing) umgerechnet.
Die Aufwendungen betrugen bezogen auf das durchschnittliche Fondsvermögen (Gesamtkostenquote / laufende Kosten (Ongoing Charges)) 0,82%. Erfolgsbezogene Vergütungen wurden dem Fondsvermögen im Berichtszeitraum nicht belastet.
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus. Da das Sondervermögen im Berichtszeitraum andere Investmentanteile („Zielfonds“) hielt, können weitere Kosten, Gebühren und Vergütungen auf Ebene des Zielfonds angefallen sein.
Der Gesellschaft fließen keine Rückvergütungen der aus dem Fonds an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütungen und Aufwandserstattungen zu.
Die Gesellschaft gewährt an Vermittler, z.B. Kreditinstitute, wiederkehrend – meist jährlich – Vermittlungsentgelte als so genannte „Vermittlungsprovisionen“ bzw. „Vermittlungsfolgeprovisionen“.
Für den Erwerb und die Veräußerung der Investmentanteile sind keine Ausgabeaufschläge und keine Rücknahmeabschläge berechnet worden.
Für die Investmentanteile wurden von der verwaltenden Gesellschaft auf Basis des Zielfonds folgende Verwaltungsvergütungen in % p.a. erhoben:
UBS(I)ETF-MSCI ACWI ESG U.LC S Reg.Shs A Acc. Hgd. | 0,30 |
Weltzins-INVEST Inhaber-Anteile (I) | 0,50 |
iShs Gbl Hi.Yld Corp Bd U.ETF Reg.Shs Hgd (Dist) | 0,55 |
iShs IV-iShs MSCI Japan ES ETF Reg.Shares Dis. | 0,15 |
iShsII-Global Water UCITS ETF Reg.Shares | 0,65 |
iShsII-MSCI Wld Q.Dv.ESG U.ETF Reg.Shs (Dist) | 0,38 |
iShsIII MSCI Pac x-JpESGL ETF Reg.Shs Acc. | 0,20 |
iShsIV-MSCI USA ESG.Enh.U.ETF Reg.Shares Acc. | 0,07 |
Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen
Sonstige Erträge
Ersatzleistungen aus Zinsen | 56.661,71 EUR |
Sonstige Aufwendungen | |
Aufsichtsbehördengebühren | 6.373,84 EUR |
Transaktionskosten im Geschäftsjahr gesamt: 71.555,16 EUR
― |
davon aus EMIR-Kosten: 7.583,03 EUR |
Die Verwaltungsgesellschaft erhält aus dem Fondsvermögen für die Tätigkeit als Verwaltungsgesellschaft in Bezug auf die Hauptverwaltung und die Anlagenverwaltung ein Entgelt („Verwaltungsvergütung“), das anteilig monatlich nachträglich auf das durchschnittliche Netto-Fondsvermögen während des betreffenden Monats zu berechnen und auszuzahlen ist.
Die Verwaltungsgesellschaft kann dem Fondsvermögen bis zur Höhe von jährlich 0,10 Prozent des durchschnittlichen Netto-Fondsvermögens die an Dritte gezahlten Vergütungen und Entgelte belasten für die Verwaltung von Sicherheiten für Derivate-Geschäfte (sog. Collateral-Management), sowie Leistungen im Rahmen der Erfüllung der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 (europäische Marktinfrastrukturverordnung – sog. EMIR), unter anderem für das zentrale Clearing von OTC-Derivaten und Meldungen an Transaktionsregister einschließlich Kosten für Rechtsträger-Kennungen.
Die Verwahrstelle hat gegen das Fondsvermögen Anspruch auf die folgenden mit der Verwaltungsgesellschaft vereinbarten Honorare:
a) ein Entgelt für die Tätigkeit als Verwahrstelle, das anteilig monatlich nachträglich auf das durchschnittliche Netto-Fondsvermögen des Fonds während des betreffenden Monats zu berechnen und auszuzahlen ist;
b) Bearbeitungsgebühren für jede Transaktion für Rechnung des Fonds in Höhe der in Luxemburg banküblichen Gebühren.
Die Steuer auf das Fondsvermögen („Taxe d’abonnement“, derzeit 0,05% p.a.) ist vierteljährlich nachträglich auf das Fondsvermögen (soweit es nicht in Luxemburger Investmentfonds, die der „Taxe d’abonnement“ unterliegen, angelegt ist) zu berechnen und auszuzahlen.
Darüber hinaus kann die Verwaltungsgesellschaft eine erfolgsbezogene Vergütung erhalten. Die erfolgsbezogene Vergütung wird grundsätzlich täglich berechnet und jährlich nachträglich abgerechnet.
Die Verwaltungsgesellschaft erhält für die Anbahnung, Vorbereitung und Durchführung von Wertpapierdarlehensgeschäften, Wertpapierpensionsgeschäften und diesen vergleichbaren zulässigen Geschäften für Rechnung des Fonds eine pauschale Vergütung in Höhe von bis zu 33 Prozent der Erträge aus diesen Geschäften.
Die Ertragsverwendung sowie weitere Modalitäten:
Verwaltungsvergütung: | bis zu 1,50% p.a., derzeit 1,00% p.a. |
Verwahrstellenvergütung: | bis zu 0,08% p.a., derzeit 0,08 % für die ersten 50 Mio. Euro des durchschnittlichen Netto-Teilfondsvermögens, 0,06 % für die 50 Mio. Euro übersteigenden Beträge bis zu einem durchschnittlichen Netto-Teilfondsvermögen von 250 Mio. Euro, 0,05 % für die 250 Mio. Euro übersteigenden Beträge des durchschnittlichen Netto-Teilfondsvermögen. |
Erfolgsbezogene Vergütung: | bis zu 20 % des Betrages, um den der Anteilwert am Ende einer Abrechnungsperiode den Höchststand des Anteilwertes am Ende der fünf vorangegangenen Abrechnungsperioden übersteigt („High Water Mark“), jedoch insgesamt höchstens bis zu 2% des durchschnittlichen Nettoinventarwertes des Teilfondsvermögens in der Abrechnungsperiode, der aus den Werten am Ende eines jeden Tages errechnet wird. Die Abrechnungsperiode beginnt am 01. Oktober und endet am 30. September eines Kalenderjahres. |
Ertragsverwendung: | Ausschüttung |
Angaben zur Mitarbeitervergütung (Stand 31.12.2022)
Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft
Die Deka International S.A. unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihrer Vergütungssysteme. Zudem gilt die für alle Unternehmen der Deka-Gruppe verbindliche Vergütungsrichtlinie, die gruppenweite Standards für die Ausgestaltung der Vergütungssysteme definiert. Sie enthält die Grundsätze zur Vergütung und die maßgeblichen Vergütungsparameter.
Das Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird mindestens einmal jährlich durch einen unabhängigen Vergütungsausschuss, das „Managementkomitee Vergütung“ (MKV) der Deka-Gruppe, auf seine Angemessenheit und die Einhaltung aller aufsichtsrechtlichen Vorgaben zur Vergütung überprüft.
Vergütungskomponenten
Das Vergütungssystem der Deka International S.A. umfasst fixe und variable Vergütungselemente sowie Nebenleistungen.
Für die Mitarbeitenden und den Vorstand der Deka International S.A. findet eine maximale Obergrenze für den Gesamtbetrag der variablen Vergütung in Höhe von 200 Prozent der fixen Vergütung Anwendung.
Weitere sonstige Zuwendungen im Sinne von Vergütung, wie z.B. Anlageerfolgsprämien, werden bei der Deka International S.A. nicht gewährt.
Bemessung des Bonuspools
Der Bonuspool leitet sich – unter Berücksichtigung der finanziellen Lage der Deka International S.A. – aus dem vom Konzernvorstand der DekaBank Deutsche Girozentrale nach Maßgabe von § 45 Abs. 2 Nr. 5a KWG festgelegten Bonuspool der Deka-Gruppe ab und kann nach pflichtgemäßem Ermessen auch reduziert oder gestrichen werden.
Bei der Bemessung der variablen Vergütung sind grundsätzlich der individuelle Erfolgsbeitrag des Mitarbeitenden, der Erfolgsbeitrag der Organisationseinheit des Mitarbeitenden, der Erfolgsbeitrag der Deka International S.A. bzw. die Wertentwicklung der von dieser verwalteten Investmentvermögen sowie der Gesamterfolg der Deka-Gruppe zu berücksichtigen. Zur Bemessung des individuellen Erfolgsbeitrags des Mitarbeitenden werden sowohl quantitative als auch qualitative Kriterien verwendet, wie z.B. Qualifikationen, Kundenzufriedenheit. Negative Erfolgsbeiträge verringern die Höhe der variablen Vergütung. Die Erfolgsbeiträge werden anhand der Erfüllung von Zielvorgaben ermittelt. Für Mitarbeitende im Unternehmenserfolgsmodell wird zur Bemessung der variablen Vergütung ausschließlich der Unternehmenserfolg der Deka-Gruppe (ohne individuelle Zielvorgaben) herangezogen.
Die Bemessung und Verteilung der Vergütung an die Mitarbeitenden erfolgt durch den Vorstand. Die Vergütung des Vorstands wird durch den Aufsichtsrat festgelegt.
Variable Vergütung bei risikorelevanten Mitarbeitenden
Die variable Vergütung des Vorstands der Kapitalverwaltungsgesellschaft und von Mitarbeitenden, deren Tätigkeiten einen wesentlichen Einfluss auf das Gesamtrisikoprofil der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der von ihr verwalteten Investmentvermögen haben, sowie bestimmten weiteren Mitarbeitenden (zusammen als „risikorelevante Mitarbeitende“) unterliegt folgenden Regelungen:
– Die variable Vergütung der risikorelevanten Mitarbeitenden ist grundsätzlich erfolgsabhängig, d.h. ihre Höhe wird nach Maßgabe von individuellen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeitenden sowie den Erfolgsbeiträgen des Geschäftsbereichs und der Deka-Gruppe ermittelt.
– Für den Vorstand der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird zwingend ein Anteil von 60 Prozent der variablen Vergütung über einen Zeitraum von bis zu fünf Jahren aufgeschoben. Bei risikorelevanten Mitarbeitenden unterhalb der Vorstands-Ebene beträgt der aufgeschobene Anteil 40 Prozent der variablen Vergütung und wird über einen Zeitraum von mindestens drei Jahren aufgeschoben.
– Jeweils 50 Prozent der sofort zahlbaren und der aufgeschobenen Vergütung werden in Form von Instrumenten gewährt, deren Wertentwicklung von der nachhaltigen Wertentwicklung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der Unternehmenswertentwicklung der Deka-Gruppe abhängt. Diese nachhaltigen Instrumente unterliegen nach Eintritt der Unverfallbarkeit einer Sperrfrist von einem Jahr.
– Der aufgeschobene Anteil der Vergütung ist während der Wartezeit risikoabhängig, d.h. er kann im Fall von negativen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeitenden, der Kapitalverwaltungsgesellschaft bzw. der von dieser verwalteten Investmentvermögen oder der Deka-Gruppe gekürzt werden oder komplett entfallen. Jeweils am Ende eines Jahres der Wartezeit wird der aufgeschobene Vergütungsanteil anteilig unverfallbar. Der unverfallbar gewordene Baranteil wird zum jeweiligen Zahlungstermin ausgezahlt, die unverfallbar gewordenen nachhaltigen Instrumente werden erst nach Ablauf der Sperrfrist ausgezahlt.
– Risikorelevante Mitarbeitende, deren variable Vergütung für das jeweilige Geschäftsjahr einen Schwellenwert von 100 TEUR nicht überschreitet, erhalten die variable Vergütung vollständig in Form einer Barleistung ausgezahlt.
Überprüfung der Angemessenheit des Vergütungssystems
Die Überprüfung des Vergütungssystems gemäß den geltenden regulatorischen Vorgaben für das Geschäftsjahr 2022 fand im Rahmen der jährlichen zentralen und unabhängigen internen Angemessenheitsprüfung des MKV statt. Dabei konnte zusammenfassend festgestellt werden, dass die Grundsätze der Vergütungsrichtlinie und aufsichtsrechtlichen Vorgaben an Vergütungssysteme von Kapitalverwaltungsgesellschaften eingehalten wurden. Das Vergütungssystem der Deka International S.A. war im Geschäftsjahr 2022 angemessen ausgestaltet. Es konnten keine Unregelmäßigkeiten festgestellt werden.
Gesamtsumme der im abgelaufenen Geschäftsjahr der Deka International S.A.* gezahlten Mitarbeitervergütung | 2.164.770,73 | EUR |
davon feste Vergütung | 1.840.811,25 | EUR |
davon variable Vergütung | 323.959,48 | EUR |
Zahl der Mitarbeiter der KVG | 26 |
Gesamtsumme der im abgelaufenen Geschäftsjahr der Deka International S.A.* gezahlten Vergütung an Risktaker | < 550.000,00 | EUR |
davon Vorstand | < 550.000,00 | EUR |
davon andere Risktaker | 0,00 | EUR |
* Mitarbeiterwechsel innerhalb der Deka-Gruppe werden einheitlich gemäß gruppenweitem Vergütungsbericht dargestellt.
Angaben zur Mitarbeitervergütung im Auslagerungsfall
Das Auslagerungsunternehmen (Deka Investment GmbH) hat folgende Informationen veröffentlicht:
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr des Auslagerungsunternehmens gezahlten Mitarbeitervergütung | 57.627.189,51 | EUR |
davon feste Vergütung | 43.845.381,97 | EUR |
davon variable Vergütung | 13.781.807,54 | EUR |
Zahl der Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens | 461 |
Zusätzliche Informationspflichten
Schwer zu liquidierende Vermögenswerte gemäß Art. 23 Abs. 4 a der Richtlinie 2011/61/EU
Der Anteil der Vermögenswerte des Investmentvermögens, die schwer zu liquidieren sind und für die deshalb besondere Regelungen gelten, beträgt 0%.
Grundzüge der Risikomanagement-Systeme gemäß Art. 23 Abs. 4 der Richtlinie 2011/61/EU
Die von der Gesellschaft eingesetzten Risikomanagement-Systeme beinhalten eine ständige Risikocontrolling-Funktion, welche die Erfassung, Messung, Steuerung und Überwachung aller wesentlichen Risiken, denen das Investmentvermögen ausgesetzt ist oder sein kann, umfasst.
Als Marktrisiko wird das Verlustrisiko für ein Investmentvermögen verstanden, das aus Wertveränderungen der Vermögenswerte aufgrund von nachteiligen Änderungen von Marktpreisen resultiert. Die Messung und Erfassung des Marktpreisrisikos erfolgt im Regelfall durch die Ermittlung des Value-at-Risk (VaR) über die Vermögenswerte des Investmentvermögens. Bei der Ermittlung des Value-at-Risk kann der Varianz-Kovarianz-Ansatz, die historische Simulation oder die Monte-Carlo-Simulation verwendet werden. Die ermittelten Werte, sowie die eingesetzten Methoden werden regelmäßig mittels geeigneter Backtesting-Verfahren auf ihre Prognosegüte überprüft.
Sofern der qualifizierte Ansatz / VaR-Ansatz nicht zum Tragen kommt, erfolgt die Messung und Erfassung des Marktpreisrisikos auf Grundlage des einfachen Ansatzes / Commitment-Ansatzes. Dabei werden Positionen in derivativen Finanzinstrumenten in entsprechende Positionen in den zu Grunde liegenden Basiswerten umgerechnet. Die Summe aller einzelnen Anrechnungsbeträge / Commitments (absolute Werte) nach Aufrechnung eventueller Gegenpositionen (Netting) und Deckungsposten (Hedging) darf für Zwecke der Risikobegrenzung den Nettoinventarwert des Fonds nicht überschreiten.
Das Liquiditätsrisiko ist das Risiko, dass eine Position im Portfolio des Investmentvermögens nicht innerhalb hinreichend kurzer Zeit mit begrenzten Kosten veräußert, liquidiert oder geschlossen werden kann und dass dadurch die Erfüllung von Rückgabeverlangen der Anteilscheininhaber oder von sonstigen Zahlungsverpflichtungen beeinträchtigt wird. Die Liquidität des Investmentvermögens sowie seiner Vermögenswerte wird durch die von der Gesellschaft festgelegten Liquiditätsmessvorkehrungen regelmäßig erfasst. Die Vorkehrungen zur Liquiditätsmessung beinhalten die Betrachtung von sowohl quantitativen als auch qualitativen Informationen der Vermögenswerte des Investmentvermögens unter Berücksichtigung der jeweiligen Marktsituation.
Adressenausfallrisiken resultieren aus Emittenten- und Kontrahentenrisiken. Als Emittentenrisiko wird die Gefahr von Bonitätsverschlechterungen oder Ausfall eines Emittenten verstanden. Das Kontrahentenrisiko ist das Verlustrisiko für ein Investmentvermögen, das aus der Tatsache resultiert, dass die Gegenpartei eines Geschäfts bei der Abwicklung von Leistungsansprüchen ihren Verpflichtungen möglicherweise nicht nachkommen kann. Die Messung des Adressenausfallrisikos erfolgt auf Basis einer internen Bonitätseinstufung der Adressen. Dabei wird anhand einer Analyse quantitativer und qualitativer Faktoren die Bonität der Adressen in ein internes Ratingsystem überführt.
Operationelles Risiko ist das Verlustrisiko für ein Investmentvermögen, das aus Prozessen sowie aus menschlichem oder Systemversagen bei der Kapitalverwaltungsgesellschaft oder aus externen Ereignissen resultiert.
Für die wesentlichen Risiken des Investmentvermögens werden zusätzlich regelmäßig Stresstests durchgeführt, welche die Auswirkungen aus potentiell möglichen Veränderungen von Marktbedingungen im Stressfall auf das Investmentvermögen untersuchen.
Zur Risikosteuerung hat die Gesellschaft für alle wesentlichen Risiken angemessene Risikolimits eingerichtet, denen Frühwarnstufen vorgeschaltet sind. Die Definition der Risikolimits erfolgt unter Berücksichtigung von gesetzlichen oder vertraglichen Vorgaben sowie im Einklang mit dem individuellen Risikoprofil des Investmentvermögens. Die Einhaltung der Risikolimits wird bewertungstäglich überwacht. Für den Fall eines tatsächlichen oder zu erwartenden Überschreitens von Risikolimits existieren geeignete Informations- und Eskalationsmaßnahmen um Abhilfe im besten Interesse des Anlegers zu schaffen. Daneben erfolgt eine regelmäßige Berichterstattung gegenüber dem Aufsichtsrat und dem Vorstand der Gesellschaft über den aktuellen Risikostand des Investmentvermögens, Überschreitungen von Risikolimits sowie den abgeleiteten Maßnahmen.
Die im Rahmen der Risikomanagement-Systeme eingesetzten Risikomessvorkehrungen, -prozesse und -verfahren sowie die Grundsätze für das Risikomanagement werden von der Gesellschaft regelmäßig auf Angemessenheit und Wirksamkeit überprüft.
Unterrichtung über das Risikoprofil des Investmentvermögens sowie Überschreiten von Risikolimits gemäß Art. 23 Abs. 4 c der Richtlinie 2011/61/EU
Unter Berücksichtigung der in Abschnitt „Anlagepolitik“ des Verkaufsprospektes genannten Anlagegrundsätze ergeben sich für den Fonds im Wesentlichen solche Risiken, die bei OSPA-Strategie: Defensiv mit der Anlage in Aktien sowie Anleihen verbunden sind.
Hinsichtlich Anlagen in Aktien sind das allgemeine Marktrisiko sowie unternehmensspezifische Risiken und das Liquiditätsrisiko zu nennen. Bei Anlagen in Anleihen spielen das allgemeine Marktrisiko, das Adressenausfallrisiko, das Zinsänderungsrisiko, das Liquiditätsrisiko sowie das Länder- und Transferrisiko eine wesentliche Rolle. In Bezug auf weitere potentielle Risiken, die sich für den Fonds im Rahmen der Anlagegrundsätze ergeben können, wird auf den Abschnitt „Risikohinweise“ des Verkaufsprospektes verwiesen.
Im Rahmen der von der Gesellschaft durchgeführten Überwachung der wesentlichen Risiken gab es im Berichtszeitraum keine Auffälligkeiten.
Regelmäßige Informationen zu den in Artikel 8 Absätze 1, 2 und 2a der Verordnung (EU) 2019/2088 und Artikel 6 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2020/852 genannten Finanzprodukten
Name des Produkts: | Unternehmenskennung (LEI-Code): | |
OSPA-Strategie: Defensiv | 529900XAWF48SZRG3F86 | |
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Inwieweit wurden die mit dem Finanzprodukt beworbenen ökologischen und/oder sozialen Merkmale erfüllt? | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Wie wurden bei diesem Finanzprodukt die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren berücksichtigt? | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Welche sind die Hauptinvestitionen dieses Finanzprodukts? | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Wie hoch war der Anteil der nachhaltigkeitsbezogenen Investitionen? | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Welche Maßnahmen wurden während des Bezugszeitraums zur Erfüllung der ökologischen und/oder sozialen Merkmale ergriffen? | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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OSPA-Strategie: Offensiv
Vermögensübersicht zum 30. September 2023.
Gliederung nach Anlageart – Land | Kurswert | % des Fonds- | |||
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in EUR | vermögens *) | ||||
I. Vermögensgegenstände | |||||
1. Aktien | |||||
Deutschland | 1.629.663,31 | 5,23 | |||
Frankreich | 803.921,19 | 2,59 | |||
Großbritannien | 315.966,24 | 1,02 | |||
Kanada | 173.234,66 | 0,56 | |||
Niederlande | 140.775,00 | 0,45 | |||
Schweiz | 154.046,36 | 0,50 | |||
Spanien | 292.710,48 | 0,94 | |||
USA | 1.162.449,33 | 3,73 | |||
2. Anleihen | |||||
Dänemark | 447.925,50 | 1,44 | |||
Deutschland | 911.332,50 | 2,93 | |||
Finnland | 138.587,73 | 0,45 | |||
Frankreich | 1.515.852,64 | 4,87 | |||
Großbritannien | 136.937,87 | 0,44 | |||
Italien | 352.421,88 | 1,14 | |||
Japan | 133.873,86 | 0,43 | |||
Mazedonien | 96.093,50 | 0,31 | |||
Niederlande | 314.250,00 | 1,01 | |||
Österreich | 289.323,00 | 0,93 | |||
Spanien | 166.750,00 | 0,54 | |||
3. Investmentanteile | |||||
Deutschland | 49.247,00 | 0,16 | |||
Irland | 16.189.534,50 | 52,04 | |||
Luxemburg | 636.626,16 | 2,05 | |||
4. Zertifikate | |||||
Irland | 966.679,50 | 3,11 | |||
5. Sonstige Wertpapiere | |||||
Schweiz | 134.660,12 | 0,43 | |||
6. Derivate | 136.046,95 | 0,43 | |||
7. Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds | 4.059.446,85 | 13,07 | |||
8. Sonstige Vermögensgegenstände | 66.697,43 | 0,22 | |||
II. Verbindlichkeiten | -316.262,24 | -1,02 | |||
III. Fondsvermögen | 31.098.791,32 | 100,00 |
Gliederung nach Anlageart – Währung | Kurswert | % des Fonds- | |||
---|---|---|---|---|---|
in EUR | vermögens *) | ||||
*) Rundungsbedingte Differenzen bei den Prozent-Anteilen sind möglich. | |||||
I. Vermögensgegenstände | |||||
1. Aktien | |||||
CHF | 154.046,36 | 0,50 | |||
EUR | 3.038.391,42 | 9,76 | |||
GBP | 144.644,80 | 0,47 | |||
USD | 1.335.683,99 | 4,29 | |||
2. Anleihen | |||||
EUR | 3.941.455,38 | 12,68 | |||
USD | 561.893,10 | 1,81 | |||
3. Investmentanteile | |||||
EUR | 16.875.407,66 | 54,25 | |||
4. Zertifikate | |||||
EUR | 966.679,50 | 3,11 | |||
5. Sonstige Wertpapiere | |||||
CHF | 134.660,12 | 0,43 | |||
6. Derivate | 136.046,95 | 0,43 | |||
7. Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds | 4.059.446,85 | 13,07 | |||
8. Sonstige Vermögensgegenstände | 66.697,43 | 0,22 | |||
II. Verbindlichkeiten | -316.262,24 | -1,02 | |||
III. Fondsvermögen | 31.098.791,32 | 100,00 |
Vermögensaufstellung zum 30. September 2023.
ISIN | Gattungsbezeichnung | Markt | Stück bzw. | Bestand | Käufe/ | Verkäufe/ | Kurs | Kurswert | % des | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Anteile bzw. | 30.09.2023 | Zugänge | Abgänge | in EUR | Fondsver- | |||||
Whg. | Im Berichtszeitraum | mögens *) | ||||||||
*) Rundungsbedingte Differenzen bei den Prozent-Anteilen sind möglich. | ||||||||||
**) Bei Future-Styled Optionsrechten erfolgt die Prämienverrechnung durch tägliche Ausgleichszahlungen (Variation Margin); bei Stock-Styled Optionsrechten erfolgt die Prämienverrechnung bei Geschäftsabschluss. Stock-Styled Optionsrechte fließen mit ihrem Kurswert in das Sondervermögen ein, Future-Styled Optionsrechte mit ihrem unrealisierten Ergebnis. | ||||||||||
1) Diese Wertpapiere sind ganz oder teilweise als Wertpapier-Darlehen übertragen (siehe Aufstellung). | ||||||||||
Börsengehandelte Wertpapiere | 9.835.179,07 | 31,62 | ||||||||
Aktien | 4.672.766,57 | 15,02 | ||||||||
EUR | 3.038.391,42 | 9,76 | ||||||||
ES0125220311 | Acciona S.A. Acciones Port. | STK | 894 | 0 | 0 | EUR | 122,800 | 109.783,20 | 0,35 | |
FR0000120073 | Air Liquide-SA Ét.Expl.P.G.Cl. Actions Port. | STK | 1.173 | 0 | 0 | EUR | 160,860 | 188.688,78 | 0,61 | |
NL0010273215 | ASML Holding N.V. Aandelen op naam | STK | 250 | 250 | 0 | EUR | 563,100 | 140.775,00 | 0,45 | |
DE000BASF111 | BASF SE Namens-Aktien | STK | 3.457 | 0 | 0 | EUR | 42,870 | 148.201,59 | 0,48 | |
DE0005190003 | Bayerische Motoren Werke AG Stammaktien | STK | 1.954 | 0 | 0 | EUR | 97,160 | 189.850,64 | 0,61 | |
DE0005158703 | Bechtle AG Inhaber-Aktien | STK | 4.170 | 0 | 0 | EUR | 44,340 | 184.897,80 | 0,59 | |
DE000A1DAHH0 | Brenntag SE Namens-Aktien | STK | 2.356 | 0 | 0 | EUR | 73,960 | 174.249,76 | 0,56 | |
DE0005810055 | Deutsche Börse AG Namens-Aktien | STK | 993 | 0 | 0 | EUR | 165,700 | 164.540,10 | 0,53 | |
DE0005557508 | Deutsche Telekom AG Namens-Aktien | STK | 8.312 | 0 | 0 | EUR | 20,010 | 166.323,12 | 0,53 | |
ES0144580Y14 | Iberdrola S.A. Acciones Port. | STK | 17.112 | 723 | 0 | EUR | 10,690 | 182.927,28 | 0,59 | |
FR0010307819 | Legrand S.A. Actions au Porteur | STK | 2.209 | 0 | 0 | EUR | 87,520 | 193.331,68 | 0,62 | |
FR0000120321 | L’Oréal S.A. Actions Port. | STK | 235 | 235 | 0 | EUR | 397,700 | 93.459,50 | 0,30 | |
FR0000121014 | LVMH Moët Henn. L. Vuitton SE Action Port.(C.R.) | STK | 180 | 180 | 0 | EUR | 724,800 | 130.464,00 | 0,42 | |
DE0007100000 | Mercedes-Benz Group AG Namens-Aktien | STK | 2.435 | 0 | 0 | EUR | 66,030 | 160.783,05 | 0,52 | |
DE0007165607 | Sartorius AG Inhaber-Stammaktien | STK | 540 | 540 | 0 | EUR | 265,500 | 143.370,00 | 0,46 | |
DE0008303504 | TAG Immobilien AG Inhaber-Aktien | STK | 16.081 | 0 | 0 | EUR | 9,934 | 159.748,65 | 0,51 | |
FR0000120271 | TotalEnergies SE Actions au Porteur | STK | 3.141 | 0 | 0 | EUR | 63,030 | 197.977,23 | 0,64 | |
GB00B10RZP78 | Unilever PLC Reg.Shares | STK | 3.632 | 0 | 0 | EUR | 47,170 | 171.321,44 | 0,55 | |
DE000WCH8881 | Wacker Chemie AG Inhaber-Aktien | STK | 1.004 | 0 | 0 | EUR | 137,150 | 137.698,60 | 0,44 | |
CHF | 154.046,36 | 0,50 | ||||||||
CH0038863350 | Nestlé S.A. Namens-Aktien | STK | 1.428 | 0 | 0 | CHF | 104,080 | 154.046,36 | 0,50 | |
GBP | 144.644,80 | 0,47 | ||||||||
GB00B24CGK77 | Reckitt Benckiser Group Reg.Shares | STK | 2.157 | 0 | 0 | GBP | 58,100 | 144.644,80 | 0,47 | |
USD | 1.335.683,99 | 4,29 | ||||||||
US0231351067 | Amazon.com Inc. Reg.Shares | STK | 4.300 | 6.500 | 2.200 | USD | 125,980 | 510.713,68 | 1,64 | |
CA2483561072 | Denison Mines Corp. Reg.Shares | STK | 105.000 | 105.000 | 0 | USD | 1,750 | 173.234,66 | 0,56 | |
US2935941078 | Enovix Corp. Reg.Shares | STK | 12.100 | 22.600 | 10.500 | USD | 12,710 | 144.990,10 | 0,47 | |
US55354G1004 | MSCI Inc. Reg.Shares A | STK | 350 | 350 | 0 | USD | 521,500 | 172.079,76 | 0,55 | |
US76954A1034 | Rivian Automotive Inc. Reg.Shares Cl.A | STK | 6.500 | 39.500 | 33.000 | USD | 23,080 | 141.434,90 | 0,45 | |
US9168961038 | Uranium Energy Corp. Reg.Shares | STK | 36.600 | 36.600 | 0 | USD | 5,600 | 193.230,89 | 0,62 | |
Verzinsliche Wertpapiere | 4.061.072,88 | 13,06 | ||||||||
EUR | 3.774.705,38 | 12,14 | ||||||||
FR001400D7M0 | 4,7500 % ALD S.A. MTN 22/25 | EUR | 300.000 | 300.000 | 0 | % | 100,725 | 302.175,00 | 0,97 | |
DE000A30VT06 | 5,0000 % Deutsche Bank AG FLR MTN 22/30 | EUR | 300.000 | 0 | 0 | % | 96,256 | 288.766,50 | 0,93 | |
DE000A30WFV1 | 4,3750 % Deutsche Pfandbriefbank AG MTN R.35416 22/261) | EUR | 400.000 | 0 | 0 | % | 97,803 | 391.212,00 | 1,26 | |
XS2228373671 | 2,2500 % ENEL S.p.A. FLR Nts 20/Und. | EUR | 225.000 | 0 | 0 | % | 88,188 | 198.421,88 | 0,64 | |
FR0013461274 | 5,8750 % Eramet S.A. Obl. 19/25 | EUR | 300.000 | 0 | 0 | % | 99,910 | 299.730,00 | 0,96 | |
FR00140005C6 | 1,5000 % Eutelsat S.A. Bonds 20/28 | EUR | 200.000 | 0 | 0 | % | 74,622 | 149.244,00 | 0,48 | |
DE000A3H3ET0 | 0,1250 % Freistaat Thueringen Landessch. S.2021/01 21/51 | EUR | 600.000 | 0 | 0 | % | 38,559 | 231.354,00 | 0,74 | |
AT0000A2R9G1 | 0,2500 % Kommunalkredit Austria AG Pref. MTN 21/24 | EUR | 300.000 | 0 | 0 | % | 96,441 | 289.323,00 | 0,93 | |
XS2353073161 | 2,6250 % Poste Italiane S.p.A. FLR MTN 21/Und. | EUR | 200.000 | 0 | 0 | % | 77,000 | 154.000,00 | 0,50 | |
XS1744744191 | 2,7500 % Republik Nordmazedonien Bonds 18/25 Reg.S | EUR | 100.000 | 0 | 0 | % | 96,094 | 96.093,50 | 0,31 | |
XS2675722750 | 5,1250 % Sydbank AS FLR Non.-Pref. MTN 23/28 | EUR | 450.000 | 450.000 | 0 | % | 99,539 | 447.925,50 | 1,44 | |
XS2293060658 | 2,3760 % Telefónica Europe B.V. FLR Bonds 21/Und. | EUR | 400.000 | 0 | 0 | % | 78,563 | 314.250,00 | 1,01 | |
XS1501166869 | 3,3690 % TotalEnergies SE FLR MTN 16/Und. | EUR | 300.000 | 0 | 0 | % | 94,320 | 282.960,00 | 0,91 | |
FR00140007L3 | 2,5000 % Veolia Environnement S.A. FLR Notes 20/Und. | EUR | 400.000 | 0 | 0 | % | 82,313 | 329.250,00 | 1,06 | |
USD | 286.367,50 | 0,92 | ||||||||
USJ6S87BAA66 | 5,1250 % Rakuten Group Inc. FLR Nts 21/Und. Reg.S | USD | 200.000 | 0 | 0 | % | 71,000 | 133.873,86 | 0,43 | |
USF8500RAB80 | 4,7500 % Société Générale S.A. FLR Nts 21/Und. Reg.S | USD | 200.000 | 0 | 0 | % | 80,875 | 152.493,64 | 0,49 | |
Zertifikate | 966.679,50 | 3,11 | ||||||||
EUR | 966.679,50 | 3,11 | ||||||||
IE00B579F325 | Invesco Physical Markets PLC Rohst.-Zert.XAU 09/00 | STK | 5.675 | 4.075 | 0 | EUR | 170,340 | 966.679,50 | 3,11 | |
Sonstige Beteiligungswertpapiere | 134.660,12 | 0,43 | ||||||||
CHF | 134.660,12 | 0,43 | ||||||||
CH0012032048 | Roche Holding AG Inhaber-Genußscheine | STK | 517 | 0 | 0 | CHF | 251,300 | 134.660,12 | 0,43 | |
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | 442.275,60 | 1,43 | ||||||||
Verzinsliche Wertpapiere | 442.275,60 | 1,43 | ||||||||
EUR | 166.750,00 | 0,54 | ||||||||
XS2102912966 | 4,3750 % Banco Santander S.A. FLR Nts 20/Und. | EUR | 200.000 | 0 | 0 | % | 83,375 | 166.750,00 | 0,54 | |
USD | 275.525,60 | 0,89 | ||||||||
US65559D2D05 | 3,7500 % Nordea Bank Abp FLR MTN 21/Und. Reg.S | USD | 200.000 | 0 | 0 | % | 73,500 | 138.587,73 | 0,45 | |
US853254CD08 | 4,3000 % Standard Chartered PLC FLR Bds 21/Und. 144A | USD | 200.000 | 0 | 0 | % | 72,625 | 136.937,87 | 0,44 | |
Wertpapier-Investmentanteile | 16.875.407,66 | 54,25 | ||||||||
Gruppenfremde Wertpapier-Investmentanteile | 16.875.407,66 | 54,25 | ||||||||
EUR | 16.875.407,66 | 54,25 | ||||||||
DE0002635307 | iShares STOXX Europe 600 UCITS ETF (DE) EUR (Dist) | ANT | 1.100 | 1.100 | 0 | EUR | 44,770 | 49.247,00 | 0,16 | |
IE00BFNM3M05 | iShs IV-iShs MSCI Japan ES ETF Reg.Shares Dis. | ANT | 429.100 | 429.100 | 0 | EUR | 5,004 | 2.147.216,40 | 6,89 | |
IE00BMDBMK72 | iShsIII MSCI Pac x-JpESGL ETF Reg.Shs Acc. | ANT | 397.300 | 397.300 | 0 | EUR | 4,289 | 1.704.019,70 | 5,48 | |
IE00BHZPJ908 | iShsIV-MSCI USA ESG.Enh.U.ETF Reg.Shares Acc. | ANT | 1.493.900 | 1.493.900 | 0 | EUR | 7,331 | 10.951.780,90 | 35,21 | |
LU1900066207 | MUL-Lyx.MSCI Brazil UCITS ETF Nam.-Ant. Acc. | ANT | 32.280 | 32.280 | 0 | EUR | 19,722 | 636.626,16 | 2,05 | |
IE00BDQZN337 | UBS(I)ETF-MSCI ACWI ESG U.LC S Reg.Shs A Acc. Hgd. | ANT | 92.250 | 92.250 | 0 | EUR | 15,030 | 1.386.517,50 | 4,46 | |
Summe Wertpapiervermögen | EUR | 27.152.862,33 | 87,30 | |||||||
Derivate | ||||||||||
(Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen.) | ||||||||||
Derivate auf einzelne Wertpapiere | ||||||||||
Forderungen/ Verbindlichkeiten | ||||||||||
Wertpapier-Optionsrechte**) | 136.046,95 | 0,43 | ||||||||
Optionsrechte auf Aktien | 136.046,95 | 0,43 | ||||||||
Alibaba Group Holding Ltd. (AHLA) Call Jan. 24 120 | XCBO | STK | 10.000 | USD | 0,790 | 7.447,91 | 0,02 | |||
Celestica Inc. (CTW) Call Dez. 23 20 | XCBO | STK | 10.000 | USD | 5,000 | 47.138,68 | 0,15 | |||
Coty Inc. (CO3A) Put Feb. 24 11 | XCBO | STK | 15.000 | USD | 1,080 | 15.272,93 | 0,05 | |||
DoorDash Inc. (DD2) Put Feb. 24 70 | XCBO | STK | 4.000 | USD | 4,900 | 18.478,36 | 0,06 | |||
Fisker Inc. (FIS) Call Jan. 24 7,5 | XCBO | STK | 25.000 | USD | 0,660 | 15.555,77 | 0,05 | |||
Lyft Inc. (LY0) Call Okt. 23 12,5 | XCBO | STK | 15.000 | USD | 0,110 | 1.555,58 | 0,01 | |||
Marathon Digital Hold. Inc. (M44) Call März 24 30 | XCBO | STK | 30.000 | USD | 0,200 | 5.656,64 | 0,02 | |||
Novavax Inc. (NVV1) Call Jan. 24 10 | XCBO | STK | 10.000 | USD | 1,100 | 10.370,51 | 0,03 | |||
Shopify Inc. (307) Call Jan. 24 100 | XCBO | STK | 12.500 | USD | 0,150 | 1.767,70 | 0,01 | |||
SoFi Technologies Inc. (6B0) Call Okt. 23 10 | XCBO | STK | 30.000 | USD | 0,050 | 1.414,16 | 0,00 | |||
Teladoc Health Inc. (4LL) Call Okt. 23 25 | XCBO | STK | 20.000 | USD | 0,040 | 754,22 | 0,00 | |||
The Walt Disney Co. (WDP) Call Juni 24 100 | XCBO | STK | 4.000 | USD | 2,820 | 10.634,49 | 0,03 | |||
Summe der Derivate auf einzelne Wertpapiere | EUR | 136.046,95 | 0,43 | |||||||
Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds | ||||||||||
Bankguthaben | ||||||||||
EUR-Guthaben bei | ||||||||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | EUR | 1.843.576,51 | % | 100,000 | 1.843.576,51 | 5,93 | ||||
Landesbank Baden-Württemberg | EUR | 2.681,51 | % | 100,000 | 2.681,51 | 0,01 | ||||
Guthaben in sonstigen EU/EWR-Währungen | ||||||||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | DKK | 105.687,99 | % | 100,000 | 14.173,28 | 0,05 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | SEK | 54.734,11 | % | 100,000 | 4.762,66 | 0,02 | ||||
Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen | ||||||||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | CHF | 47.524,56 | % | 100,000 | 49.257,69 | 0,16 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | GBP | 12.672,62 | % | 100,000 | 14.626,59 | 0,05 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | JPY | 111.159,00 | % | 100,000 | 704,43 | 0,00 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | USD | 2.258.934,80 | % | 100,000 | 2.129.664,18 | 6,85 | ||||
Summe der Bankguthaben | EUR | 4.059.446,85 | 13,07 | |||||||
Summe der Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds | EUR | 4.059.446,85 | 13,07 | |||||||
Sonstige Vermögensgegenstände | ||||||||||
Zinsansprüche | EUR | 62.804,25 | 62.804,25 | 0,20 | ||||||
Dividendenansprüche | EUR | 1.743,25 | 1.743,25 | 0,01 | ||||||
Forderungen aus Wertpapier-Darlehen | EUR | 59,09 | 59,09 | 0,00 | ||||||
Sonstige Forderungen | EUR | 2.090,84 | 2.090,84 | 0,01 | ||||||
Summe der sonstigen Vermögensgegenstände | EUR | 66.697,43 | 0,22 | |||||||
Sonstige Verbindlichkeiten | ||||||||||
Verwahrstellenvergütung | EUR | -2.005,22 | -2.005,22 | -0,01 | ||||||
Verwaltungsvergütung | EUR | -30.830,44 | -30.830,44 | -0,10 | ||||||
Verbindlichkeiten aus Wertpapiergeschäften | EUR | -283.407,09 | -283.407,09 | -0,91 | ||||||
Verbindlichkeiten aus Wertpapier-Darlehen | EUR | -19,50 | -19,50 | 0,00 | ||||||
Sonstige Verbindlichkeiten | EUR | 0,01 | 0,01 | 0,00 | ||||||
Summe der sonstigen Verbindlichkeiten | EUR | -316.262,24 | -1,02 | |||||||
Fondsvermögen | EUR | 31.098.791,32 | 100,00 | |||||||
Umlaufende Anteile | STK | 318.968,000 | ||||||||
Anteilwert | EUR | 97,50 | ||||||||
Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) | 87,30 | |||||||||
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) | 0,43 |
Erläuterungen zu den Wertpapier-Darlehen |
---|
Folgende Wertpapiere sind zum Berichtsstichtag als Wertpapier-Darlehen übertragen: |
Gattungsbezeichnung | Stück bzw. | Wertpapier-Darlehen | |||
---|---|---|---|---|---|
Nominal | in EUR | ||||
in Währung | befristet | unbefristet | gesamt | ||
4,3750 % Deutsche Pfandbriefbank AG MTN R.35416 22/26 | EUR | 400.000 | 391.212,00 | ||
Gesamtbetrag der Rückerstattungsansprüche aus Wertpapier-Darlehen: | 391.212,00 | 391.212,00 |
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze |
Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf der Grundlage nachstehender Kurse/Marktsätze bewertet: |
In-/ ausländische Aktien, Renten, Zertifikate, Wertpapier-Investmentanteile und Derivate per: 28./29.09.2023 |
Alle anderen Vermögenswerte per: 29.09.2023 |
Devisenkurs(e) bzw. Konversionsfaktor(en) (in Mengennotiz) per 29.09.2023 | ||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Vereinigtes Königreich, Pfund | (GBP) | 0,86641 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Dänemark, Kronen | (DKK) | 7,45685 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Schweden, Kronen | (SEK) | 11,49235 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Schweiz, Franken | (CHF) | 0,96482 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Vereinigte Staaten, Dollar | (USD) | 1,06070 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Japan, Yen | (JPY) | 157,80000 | = 1 Euro (EUR) |
Marktschlüssel | |
Terminbörsen | |
XCBO | Chicago – Chicago Board Options Exchange (CBOE) |
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen: |
---|
– Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag): |
ISIN | Gattungsbezeichnung | Stück bzw. | Käufe/ | Verkäufe/ |
---|---|---|---|---|
Anteile bzw. | Zugänge | Abgänge | ||
Nominal in Whg. | ||||
Börsengehandelte Wertpapiere | ||||
Aktien | ||||
CHF | ||||
CH0012005267 | Novartis AG Namens-Aktien | STK | 0 | 1.977 |
CH0244767585 | UBS Group AG Namens-Aktien | STK | 0 | 10.175 |
EUR | ||||
DE000A1EWWW0 | adidas AG Namens-Aktien | STK | 1.500 | 1.500 |
NL0012969182 | Adyen N.V. Aandelen op naam | STK | 105 | 105 |
DE000A0WMPJ6 | AIXTRON SE Namens-Aktien | STK | 5.800 | 5.800 |
DE000A2E4K43 | Delivery Hero SE Namens-Aktien | STK | 3.500 | 3.500 |
NL0006294274 | Euronext N.V. Aandelen an toonder | STK | 1.500 | 1.500 |
DE000A0Z2ZZ5 | freenet AG Namens-Aktien | STK | 0 | 6.506 |
DE0006231004 | Infineon Technologies AG Namens-Aktien | STK | 5.800 | 5.800 |
DE0007037129 | RWE AG Inhaber-Aktien | STK | 0 | 3.997 |
FI0009005961 | Stora Enso Oyj Reg.Shares Cl.R | STK | 0 | 9.720 |
ES0178430E18 | Telefónica S.A. Acciones Port. | STK | 0 | 35.519 |
DE000TUAG505 | TUI AG Namens-Aktien | STK | 14.626 | 14.626 |
DE0005089031 | United Internet AG Namens-Aktien | STK | 0 | 5.467 |
JPY | ||||
JP3756600007 | Nintendo Co. Ltd. Reg.Shares | STK | 10.000 | 10.000 |
SEK | ||||
SE0012673267 | Evolution AB (publ) Namn-Aktier | STK | 960 | 960 |
SE0017161243 | Fortnox AB Namn-Aktier | STK | 37.000 | 37.000 |
USD | ||||
US00507V1098 | Activision Blizzard Inc. Reg.Shares | STK | 6.300 | 6.300 |
US00724F1012 | Adobe Inc. Reg.Shares | STK | 520 | 520 |
US0079031078 | Advanced Micro Devices Inc. Reg.Shares | STK | 1.400 | 1.400 |
US00827B1061 | Affirm HLDGS INC Reg.Shares Cl.A | STK | 37.450 | 37.450 |
US01609W1027 | Alibaba Group Holding Ltd. Reg.Shs (sp.ADRs) | STK | 2.300 | 2.300 |
US02079K1079 | Alphabet Inc. Reg.Shares Cap.Stk Cl.C | STK | 2.100 | 2.100 |
KYG037AX1015 | Ambarella Inc. Reg.Shares | STK | 500 | 500 |
US03782L1017 | Appian Corp. Reg.Shares Cl.A | STK | 1.092 | 1.092 |
US04342Y1047 | Asana Inc. Reg.Shares Cl.A | STK | 13.100 | 13.100 |
USN070592100 | ASML Holding N.V. Aand.aan toon. (N.Y.Reg.) | STK | 270 | 270 |
US0567521085 | Baidu Inc. Reg.Shares (Sp.ADRs) | STK | 960 | 960 |
US0900431000 | Bill Holdings Inc. Reg.Shares | STK | 1.300 | 1.300 |
US09075V1026 | BioNTech SE Nam.-Akt. (sp.ADRs) | STK | 0 | 1.296 |
US8522341036 | Block Inc. Reg.Shs Cl.A | STK | 11.350 | 11.350 |
NL0014040206 | Centogene N.V. Namensaktien | STK | 0 | 16.319 |
US18467V1098 | Clear Secure Inc. Reg.Shares Cl.A | STK | 6.000 | 6.000 |
US18915M1071 | Cloudflare Inc. Reg.Shs Cl.A | STK | 2.300 | 2.300 |
US25401T6038 | DigitalBridge Group Inc. Reg.Shares | STK | 12.000 | 12.000 |
US25402D1028 | DigitalOcean Holdings Inc. Reg.Shares | STK | 3.100 | 3.100 |
US25754A2015 | Dominos Pizza Inc. Reg.Shares | STK | 660 | 660 |
NL0013056914 | Elastic N.V. Aandelen op naam | STK | 2.150 | 2.150 |
US29355A1079 | Enphase Energy Inc. Reg.Shares | STK | 820 | 820 |
US29786A1060 | Etsy Inc. Reg.Shares | STK | 1.500 | 1.500 |
US31188V1008 | Fastly Inc. Reg.Shs Cl.A | STK | 868 | 868 |
US3364331070 | First Solar Inc. Reg.Shares | STK | 2.920 | 2.920 |
US3383071012 | Five9 Inc. Reg.Shares | STK | 2.500 | 2.500 |
US34959E1091 | Fortinet Inc. Reg.Shares | STK | 2.450 | 2.450 |
US3580541049 | Freshworks Inc. Reg.Shares Cl.A | STK | 15.500 | 15.500 |
US3687361044 | Generac Holdings Inc. Reg.Shares | STK | 1.300 | 1.300 |
US37637K1088 | GitLab Inc. Reg.Shares Cl.A | STK | 2.700 | 2.700 |
IL0011595993 | InMode Ltd. Reg.Shares | STK | 1.288 | 1.288 |
US47215P1066 | JD.com Inc. R.Shs Cl.A(Sp.ADRs) | STK | 5.300 | 5.300 |
CA4969024047 | Kinross Gold Corp. Reg.Shares | STK | 30.000 | 30.000 |
US5128071082 | Lam Research Corp. Reg.Shares | STK | 380 | 380 |
US55616P1049 | Macy’s, Inc. Reg.Shares | STK | 9.375 | 9.375 |
US5657881067 | Marathon Digital Holdings Inc. Reg.Shares | STK | 30.800 | 30.800 |
US30303M1027 | Meta Platforms Inc. Reg.Shares Cl.A | STK | 510 | 510 |
US64110L1061 | Netflix Inc. Reg.Shares | STK | 2.060 | 2.060 |
US62914V1061 | Nio Inc. Reg.Shares (spon.ADRs) | STK | 36.000 | 36.000 |
US67066G1040 | NVIDIA Corp. Reg.Shares | STK | 100 | 100 |
US6792951054 | Okta Inc. Reg.Shares Cl.A | STK | 2.400 | 2.400 |
US70450Y1038 | PayPal Holdings Inc. Reg.Shares | STK | 4.850 | 4.850 |
US72352L1061 | Pinterest Inc. Reg.Shares | STK | 7.400 | 7.400 |
US7475251036 | QUALCOMM Inc. Reg.Shares | STK | 1.300 | 1.300 |
US77543R1023 | Roku Inc. Reg.Shares Cl.A | STK | 1.840 | 1.840 |
US8036071004 | Sarepta Therapeutics Inc. Reg.Shares | STK | 4.140 | 4.140 |
US81141R1005 | Sea Ltd. Reg.Shs Cl.A (ADRs) | STK | 3.865 | 3.865 |
CA82509L1076 | Shopify Inc. Reg.Shares A (Sub Voting) | STK | 14.700 | 14.700 |
US8334451098 | Snowflake Inc. Reg.Shares Cl.A | STK | 1.350 | 1.350 |
US8486371045 | Splunk Inc. Reg.Shares | STK | 5.580 | 5.580 |
LU1778762911 | SPOTIFY TECHNOLOGY S.A. Actions Nom. | STK | 0 | 1.575 |
US8676524064 | SunPower Corp. Reg.Shs | STK | 13.500 | 13.500 |
US74144T1088 | T. Rowe Price Group Inc. Reg.Shares | STK | 1.900 | 1.900 |
US8740541094 | Take-Two Interactive Softw.Inc Reg.Shares | STK | 1.100 | 1.100 |
US8807701029 | Teradyne Inc. Reg.Shares | STK | 1.900 | 1.900 |
US4370761029 | The Home Depot Inc. Reg.Shares | STK | 690 | 690 |
US90138F1021 | Twilio Inc. Reg.Shares | STK | 2.300 | 2.300 |
US91332U1016 | Unity Software Inc. Reg.Shares | STK | 22.770 | 22.770 |
US91680M1071 | Upstart Holdings Inc. Reg.Shares | STK | 4.500 | 4.500 |
US98980L1017 | Zoom Video Communications Inc. Reg.Shs Cl.A | STK | 3.200 | 3.200 |
Verzinsliche Wertpapiere | ||||
EUR | ||||
XS2334852253 | 2,0000 % ENI S.p.A. FLR Nts 21/Und. | EUR | 0 | 200.000 |
XS2523337389 | 5,0000 % Luminor Bank AS FLR Preferred MTN 22/24 | EUR | 0 | 300.000 |
XS1048428442 | 4,6250 % Volkswagen Intl Finance N.V. FLR Notes 14/Und. | EUR | 300.000 | 600.000 |
USD | ||||
US6952632023 | 0,0000 % PacWest Bancorp. D.rep.1/40th Pr.A 22/Und. | STK | 15.000 | 15.000 |
Andere Wertpapiere | ||||
EUR | ||||
ES06445809P3 | Iberdrola S.A. Anrechte | STK | 16.389 | 16.389 |
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | ||||
Aktien | ||||
CHF | ||||
CH0042797206 | Matador Secondary Pri. Equi.AG Inhaber-Aktien | STK | 26.250 | 288.750 |
Nichtnotierte Wertpapiere | ||||
Aktien | ||||
DKK | ||||
DK0060534915 | Novo-Nordisk AS Navne-Aktier B | STK | 0 | 1.491 |
Verzinsliche Wertpapiere | ||||
EUR | ||||
DE000DK01MU9 | 5,9700 % DekaBank Dt.Girozentrale Exp-Akt-Anl.Pl ADS 21/23 | EUR | 0 | 500.000 |
DE000DK01ZW7 | 7,6500 % DekaBank Dt.Girozentrale Exp-Akt-Anl.Pr DHER 21/23 | EUR | 0 | 500.000 |
Andere Wertpapiere | ||||
CHF | ||||
CH1231365177 | Matador Secondary Pri. Equi.AG Anrechte | STK | 262.500 | 262.500 |
EUR | ||||
ES06445809Q1 | Iberdrola S.A. Anrechte | STK | 16.662 | 16.662 |
Wertpapier-Investmentanteile | ||||
Gruppenfremde Wertpapier-Investmentanteile | ||||
EUR | ||||
IE00BFNM3H51 | iShs IV-iShs MSCI USA ESG ETF Reg.Shares Dis. | ANT | 1.445.000 | 1.445.000 |
IE00B4WXJD03 | iShsIII-MSCI Pac.Ex-Jap.U.ETF Reg.Shares | ANT | 24.450 | 24.450 |
USD | ||||
IE00BFNM3M05 | iShs IV-iShs MSCI Japan ES ETF Reg.Shares Dis. | ANT | 0 | 180.500 |
IE00BFNM3H51 | iShs IV-iShs MSCI USA ESG ETF Reg.Shares Dis. | ANT | 0 | 1.445.000 |
IE00B4WXJD03 | iShsIII-MSCI Pac.Ex-Jap.U.ETF Reg.Shares | ANT | 0 | 24.450 |
*) nur Nettoveränderung gemeint | ||||
Entwicklung des Fondsvermögens | ||||
EUR | ||||
I. | Wert des Fondsvermögens am Beginn des Geschäftsjahres | 26.332.220,77 | ||
1. | Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | -282.138,00 | ||
2. | Mittelzufluss / -abfluss (netto) | 3.767.006,12 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen: | 3.889.237,27 | |||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen: | -122.231,15 | |||
3. | Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | 51.226,75 | ||
4. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 1.230.475,68 | ||
davon nichtrealisierte Gewinne*) | 1.215.134,96 | |||
davon nichtrealisierte Verluste*) | 1.006.257,07 | |||
II. | Wert des Fondsvermögens am Ende des Geschäftsjahres | 31.098.791,32 |
Entwicklung der Anzahl der Anteile im Umlauf | ||
Anzahl des Anteilumlaufs am Beginn des Geschäftsjahres | 281.054,000 | |
Anzahl der ausgegebenen Anteile | 39.175,000 | |
Anzahl der zurückgezahlten Anteile | 1.261,000 | |
Anzahl des Anteilumlaufs am Ende des Geschäftsjahres | 318.968,000 |
Entwicklung von Fondsvermögen und Anteilwert im 3-Jahresvergleich | |||
Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende | Anteilwert | Anteilumlauf |
des Geschäftsjahres | |||
EUR | EUR | Stück | |
2020 | 25.050.660,21 | 93,73 | 267.264,000 |
2021 | 28.775.402,65 | 106,22 | 270.915,000 |
2022 | 26.332.220,77 | 93,69 | 281.054,000 |
2023 | 31.098.791,32 | 97,50 | 318.968,000 |
Vergangenheitsbezogene Werte gewähren keine Rückschlüsse für die Zukunft. |
**) Ergebnis-Zusammensetzung: Netto realisiertes Ergebnis aus: Wertpapier-, Devisen-, Devisentermin-, Finanztermin- und Optionsgeschäften Nettoveränderung des nicht realisierten Ergebnisses aus: Wertpapier-, Devisen- und Optionsgeschäften |
|||||
***) In diesem Betrag enthalten ist die seit 1. April 2007 zu entrichtende gesetzliche Mehrwertsteuer i.H.v. 14% auf 20% der Verwahrstellenvergütung. | |||||
****) Aufgrund der Anlegerstruktur erfolgt die Differenzierung nach In- und Ausland aus deutscher Sicht. | |||||
*****) In diesem Betrag enthalten sind Schadensersatzzahlungen (abzüglich einer marktüblichen Gebühr) aus dem Class-Action-Verfahren gegen FX-Benchmark Rates. | |||||
Ertrags- und Aufwandsrechnung | |||||
für den Zeitraum vom 01.10.2022 bis 30.09.2023 (inkl. Ertragsausgleich) | |||||
EUR | |||||
I. | Erträge****) | ||||
1 | Dividenden inländischer Aussteller | 63.365,46 | |||
2 | Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | 54.054,12 | |||
3 | Zinsen aus inländischen Wertpapieren | 56.138,41 | |||
4 | Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | 126.394,36 | |||
5 | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 62.248,23 | |||
davon aus negativen Einlagezinsen | -820,08 | ||||
davon aus positiven Einlagezinsen | 63.068,31 | ||||
6 | Erträge aus Investmentanteilen | 106.289,57 | |||
7 | Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | 918,42 | |||
8 | Abzug ausländischer Quellensteuer | -19.451,59 | |||
9 | Sonstige Erträge | 22.468,98 | |||
10 | Ordentlicher Ertragsausgleich | 48.738,32 | |||
Summe der Erträge | 521.164,28 | ||||
II. | Aufwendungen | ||||
1 | Aufwendungen aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | 303,07 | |||
2 | Zinsen aus Kreditaufnahmen | 311,06 | |||
3 | Verwaltungsvergütung | 344.133,43 | |||
4 | Verwahrstellenvergütung***) | 22.382,64 | |||
5 | Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | 12.582,64 | |||
6 | Taxe d’Abonnement | 13.508,56 | |||
7 | Sonstige Aufwendungen | 5.808,29 | |||
8 | Ordentlicher Aufwandsausgleich | 37.868,53 | |||
Summe der Aufwendungen | 436.898,22 | ||||
III. | Ordentlicher Nettoertrag | 84.266,06 | |||
IV. | Veräußerungsgeschäfte | ||||
1 | Realisierte Gewinne | 2.067.636,60 | |||
2 | Realisierte Verluste | -3.142.819,01 | |||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften*****) | -1.075.182,41 | ||||
enthält außerordentlichen Ertragsausgleich | -62.096,54 | ||||
V. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -990.916,35 | |||
1 | Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | 1.215.134,96 | |||
2 | Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | 1.006.257,07 | |||
VI. | Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres**) | 2.221.392,03 | |||
VII. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 1.230.475,68 | |||
Gemäß Art. 17 Verwaltungsreglement beträgt die Ausschüttung EUR 1,66 je Anteil und wird per 24. November 2023 mit Beschlussfassung vom 14. November 2023 vorgenommen. |
*) Rundungsbedingte Differenzen bei den je Anteil-Werten sind möglich. | |||
1) Endausschüttung am 24. November 2023 | |||
Verwendung der Erträge | |||
Berechnung der Ausschüttung | |||
I. | Für die Ausschüttung verfügbar | EUR insgesamt | EUR je Anteil*) |
1 | Vortrag aus dem Vorjahr | 3.537.380,26 | 11,09 |
2 | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -990.916,35 | -3,11 |
3 | Zuführung aus dem Sondervermögen | 0,00 | 0,00 |
II. | Nicht für die Ausschüttung verwendet | ||
1 | Der Wiederanlage zugeführt | 0,00 | 0,00 |
2 | Vortrag auf neue Rechnung | 2.016.977,03 | 6,32 |
III. | Gesamtausschüttung | 529.486,88 | 1,66 |
1 | Zwischenausschüttung | 0,00 | 0,00 |
2 | Endausschüttung1) | 529.486,88 | 1,66 |
Umlaufende Anteile per Geschäftsjahresende: Stück | 318.968,000 |
Anhang.
Absoluter VaR
Bei der Ermittlung des Marktrisikopotenzials wendet der AIFM den absoluten Value at Risk-Ansatz an. Die Limitauslastung berechnet sich als Verhältnis des VaR des Fonds zum Nettofondsvermögen.
Maximalgrenze: 20,00%
Limitauslastung für das Marktrisiko
minimale Auslastung: | 3,14% | |
maximale Auslastung: | 9,72% | |
durchschnittliche Auslastung: | 5,56% |
Die Risikokennzahlen wurden für den Zeitraum vom 01.10.2022 bis 30.09.2023 auf Basis der Methode einer Monte Carlo Simulation berechnet. Der VaR wird mit einem Konfidenzintervall von 99%, einer Haltedauer von 20 Tagen sowie einer Zeitreihe von einem Jahr berechnet.
Der AIFM berechnet die Hebelwirkung sowohl nach dem Ansatz der Summe der Nominalen („Bruttomethode“) als auch auf Grundlage des Commitment-Ansatzes („Nettomethode“). Anteilinhaber sollten beachten, dass Derivate für verschiedene Zwecke eingesetzt werden können, insbesondere für Absicherungs- und Investmentzwecke. Die Berechnung der Hebelwirkung nach der Bruttomethode unterscheidet nicht zwischen den unterschiedlichen Zielsetzungen des Derivateeinsatzes und liefert daher keine Indikation über den Risikogehalt des Fonds. Eine Indikation des Risikogehaltes des Fonds wird dagegen durch die Nettomethode gegeben, da sie auch den Einsatz von Derivaten zu Absicherungszwecken angemessen berücksichtigt.
Hebelwirkung im Geschäftsjahr
(Nettomethode) | (Bruttomethode) | |
---|---|---|
1,0 | 1,0 |
Zusätzliche Angaben zu den Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften
Kontrahenten bei Wertpapier-Darlehen:
DekaBank Deutsche Girozentrale | 391.212,00 EUR |
Gesamtbetrag der bei Wertpapier-Darlehen empfangenen Sicherheiten: | ||
---|---|---|
Renten und rentenähnliche Wertpapiere | 1.034.894,22 EUR |
Zusätzliche Angaben gemäß der Verordnung (EU) 2015/2365 über die Transparenz von Wertpapierfinanzierungsgeschäften
(Angaben pro Art des Wertpapierfinanzierungsgeschäfts/Total Return Swaps)
Verwendete Vermögensgegenstände
Marktwert in EUR | in % des Fondsvermögens | |
---|---|---|
Wertpapier-Darlehen | 391.212,00 | 1,26 |
10 größte Gegenparteien
Wertpapier-Darlehen | Bruttovolumen offene Geschäfte in EUR | Sitzstaat |
---|---|---|
DekaBank Deutsche Girozentrale | 391.212,00 | Deutschland |
Art(en) von Abwicklung/Clearing (z.B. zweiseitig, dreiseitig, CCP)
Die Abwicklung von Wertpapierfinanzierungsgeschäften erfolgt über einen zentralen Kontrahenten (Organisiertes Wertpapier-Darlehenssystem), per bilateralem Geschäft (Principal-Geschäfte) oder trilateral (Agency-Geschäfte). Total Return Swaps werden als bilaterales OTC-Geschäft abgeschlossen.
Geschäfte gegliedert nach Restlaufzeiten (absolute Beträge)
Wertpapier-Darlehen | absolute Beträge in EUR | |
---|---|---|
unbefristet | 391.212,00 |
Art(en) und Qualität(en) der erhaltenen Sicherheiten für bilaterale Geschäfte
Die Sicherheit, die der Fonds erhält, kann in liquiden Mitteln (u.a. Bargeld und Bankguthaben) oder durch die Übertragung oder Verpfändung von Schuldverschreibungen, insbesondere Staatsanleihen, geleistet werden. Schuldverschreibungen, die als Sicherheit begeben werden, müssen ein Mindestrating von BBB- aufweisen. Gibt es kein Anleiherating, so ist das Emittentenrating zu nutzen. Die Sicherheit kann auch in Aktien bestehen. Die Aktien, die als Sicherheit begeben werden, müssen in einem wichtigen Index enthalten sein.
Von den Sicherheiten werden Wertabschläge (Haircuts) abgezogen, die je nach Art der Wertpapiere, der Bonität der Emittenten sowie ggf. nach Restlaufzeit variieren. Die Haircuts fallen für die aufgeführten Wertpapierkategorien wie folgt aus:
― |
Bankguthaben 0% |
― |
Aktien 5% – 40% |
― |
Renten 0,5% – 30% |
Darüber hinaus kann für Sicherheiten in einer anderen Währung als der Fondswährung ein zusätzlicher Wertabschlag von bis zu 10%-Punkten angewandt werden. In besonderen Marktsituationen (z.B. Marktturbulenzen) kann die Verwaltungsgesellschaft von den genannten Werten abweichen.
Art(en) und Qualität(en) der über organisierte Wertpapier-Darlehenssysteme erhaltenen Sicherheiten
Die Sicherheiten, die der Fonds erhält, können in Form von Aktien- und Rentenpapieren geleistet werden. Die Qualität der dem Sondervermögen gestellten Sicherheiten für Wertpapierleihegeschäfte wird von Clearstream Banking AG (Frankfurt) gewährleistet und überwacht. Bei Aktien wird als Qualitätsmerkmal die Zugehörigkeit zu einem wichtigen EU-Aktienindizes (z.B. DAX 30, Dow Jones Euro STOXX 50 Index etc.) angesehen. Rentenpapiere müssen entweder Bestandteil des GC Pooling ECB Basket oder des GC Pooling ECB EXTended Basket sein. Weitere Informationen bezüglich dieser Rentenbaskets können unter www.eurexrepo.com entnommen werden.
Von den dem Sondervermögen gestellten Sicherheiten werden Wertabschläge (Haircuts) abgezogen, die je nach Art der Wertpapiere, der Bonität der Emittenten, sowie ggf. nach der Restlaufzeit variieren. Bei Aktien wird ein Wertabschlag in Höhe von 10% abgezogen; bei Rentenpapieren wird ein Wertabschlag anhand der von der EZB veröffentlichten Liste bezüglich zulässiger Vermögenswerte (Eligible Asset Database) vorgenommen. Einzelheiten zu der EAD-Liste finden Sie unter https://www.ecb.europa.eu/paym/coll/assets/html/list-MID.en.html.
Währung(en) der erhaltenen Sicherheiten
Wertpapier-Darlehen
EUR
Sicherheiten gegliedert nach Restlaufzeiten (absolute Beträge)
Wertpapier-Darlehen | Bruttovolumen offene Geschäfte in EUR | |
---|---|---|
unbefristet | 1.034.894,22 |
Ertrags- und Kostenanteile
Wertpapier-Darlehen | absolute Beträge in EUR | in % der Bruttoerträge des Fonds |
---|---|---|
Ertragsanteil des Fonds | 918,42 | 100,00 |
Kostenanteil des Fonds | 303,07 | 33,00 |
Ertragsanteil der KVG | 303,07 | 33,00 |
Als Bruttoertrag wird mit dem auf Fondsebene verbuchten Ertrag aus Leihegeschäften gerechnet.
Der Ertragsanteil der KVG entspricht maximal dem Kostenanteil des Fonds. Der Kostenanteil der KVG ist auf Ebene des Sondervermögens im Einzelnen nicht bestimmbar.
Geschäftsbedingt gibt es bei Principalgeschäften keine expliziten Kosten durch Dritte. Sofern diese Geschäfte getätigt werden, sind Ertrags- und Kostenanteile Dritter über die in den Wertpapierleihesätzen enthaltenen Margen abgedeckt und damit bereits im Ertragsanteil des Fonds berücksichtigt. Bei Agencygeschäften werden Erträge und Kosten Dritter über eine Gebührenaufteilung (Fee split) definiert. Hier beträgt der Ertragsanteil des Agenten zwischen 20% und 35% vom Bruttoleihesatz.
Kosten Dritter als Agent der KVG werden nicht auf Ebene des Sondervermögens offengelegt.
Erträge für den Fonds aus Wiederanlage von Barsicherheiten, bezogen auf alle Wertpapierfinanzierungsgeschäfte und Total Return Swaps (absoluter Betrag)
Eine Wiederanlage von Barsicherheiten liegt nicht vor.
Verliehene Wertpapiere in % aller verleihbaren Vermögensgegenstände des Fonds
1,44% (EUR der gesamten Wertpapierleihe im Verhältnis zur “Summe Wertpapiervermögen – exklusive Geldmarktfonds“)
Zehn größte Sicherheitenaussteller, bezogen auf alle Wertpapierfinanzierungsgeschäfte und Total Return Swaps
Wertpapier-Darlehen | absolutes Volumen der empfangenen Sicherheiten in EUR | |
---|---|---|
Wells Fargo & Co. | 361.023,18 | |
Amprion GmbH | 195.753,97 | |
Wallonne, Région | 183.721,55 | |
Fresenius SE & Co. KGaA | 100.414,00 | |
Deutsche Bank AG | 100.389,29 | |
Bayerische Landesbodenkreditanstalt | 93.592,24 |
Wiederangelegte Sicherheiten in % der empfangenen Sicherheiten, bezogen auf alle Wertpapierfinanzierungsgeschäfte und Total Return Swaps
Eine Wiederanlage von Sicherheiten liegt nicht vor.
Verwahrer/Kontoführer von empfangenen Sicherheiten aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften und Total Return Swaps
Gesamtzahl Verwahrer/Kontoführer | 2 | |
Clearstream Banking Frankfurt | 573.457,04 EUR | |
J.P.Morgan AG Frankfurt | 461.437,17 EUR |
Eine Zuordnung der Kontrahenten zu den erhaltenen Sicherheiten ist auf Geschäftsartenebenen durch die Globalbesicherung im Einzelnen bei Total Return Swaps nicht möglich. Der ausgewiesene Wert enthält daher ausdrücklich keine Total Return Swaps, diese sind innerhalb der Globalbesicherung jedoch ausreichend besichert.
Verwahrart begebener Sicherheiten aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften und Total Return Swaps
In % aller begebenen Sicherheiten aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften und Total Return Swaps
gesonderte Konten / Depots | 0,00 | |
Sammelkonten / Depots | 0,00 | |
andere Konten / Depots | 0,00 | |
Verwahrart bestimmt Empfänger | 0,00 |
Da eine Zuordnung begebener Sicherheiten bei Total Return Swaps auf Geschäftsartenebene durch die Globalbesicherung im Einzelnen nicht möglich ist, erfolgt der %-Ausweis für die Verwahrarten ohne deren Berücksichtigung.
Die Summenangabe der Sicherheiten nach Instrumentenart, Restlaufzeit, Sicherheitenaussteller und Verwahrer kann rundungsbedingt von der Summe der angegebenen Einzelwerte abweichen.
Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) | 87,30 | |
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) | 0,43 | |
Umlaufende Anteile | STK | 318.968,000 |
Anteilwert | EUR | 97,50 |
Angaben zu Bewertungsverfahren
Aktien / aktienähnliche Genussscheine / Beteiligungen
Aktien und aktienähnliche Genussscheine werden grundsätzlich mit dem zuletzt verfügbaren Kurs ihrer Heimatbörse bewertet, sofern die Umsatzvolumina an einer anderen Börse mit gleicher Kursnotierungswährung nicht höher sind. Für Aktien, aktienähnliche Genussscheine und Unternehmensbeteiligungen, welche nicht an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt notiert oder gehandelt werden oder deren Börsenkurs den tatsächlichen Marktwert nicht angemessen widerspiegelt, werden die Verkehrswerte zugrunde gelegt, die sich nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten ergeben.
Renten / rentenähnliche Genussscheine / Zertifikate / Schuldscheindarlehen
Für die Bewertung von Renten, rentenähnlichen Genussscheinen und Zertifikaten, die zum Handel an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt zugelassen sind, wird grundsätzlich der letzte verfügbare handelbare Kurs zugrunde gelegt. Renten, rentenähnliche Genussscheine und Zertifikate, welche nicht an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt notiert oder gehandelt werden oder deren Börsenkurs den tatsächlichen Marktwert nicht angemessen widerspiegelt, werden mit marktnahen Kursstellungen (in der Regel Brokerquotes, alternativ mit sonstigen Preisquellen) bewertet, welche auf Basis geeigneter Verfahren validiert werden. Die Bewertung von Schuldscheindarlehen erfolgt in der Regel mit Modellbewertungen, die von externen Dienstleistern bezogen und auf Basis geeigneter Verfahren validiert werden.
Investmentanteile
Investmentanteile werden zum letzten von der Investmentgesellschaft festgestellten Rücknahmepreis bewertet, sofern dieser aktuell und verlässlich ist. Exchange-traded funds (ETFs) werden mit dem zuletzt verfügbaren Börsenkurs bewertet.
Derivate
Die Bewertung von Futures und Optionen, die an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt gehandelt werden, erfolgt grundsätzlich anhand des letzten verfügbaren handelbaren Kurses. Futures und Optionen, welche nicht an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt notiert oder gehandelt werden oder deren Börsenkurs den tatsächlichen Marktwert nicht angemessen widerspiegelt, werden mit Verkehrswerten bewertet, welche mittels marktgängiger Verfahren (z.B. Black-Scholes-Merton) ermittelt werden. Die Bewertung von Swaps erfolgt anhand von Fair Values, welche mittels marktgängiger Verfahren (z.B. Discounted-Cash-Flow-Verfahren) ermittelt werden. Devisentermingeschäfte werden nach der Forward Point Methode bewertet.
Bankguthaben
Bankguthaben wird zum Nennwert bewertet.
Sonstiges
Der Wert aller Vermögenswerte und Verbindlichkeiten, welche nicht in der Währung des Fonds geführt werden, wird in diese Währung zu den jeweiligen Devisenkursen (i.d.R. Reuters-Fixing) umgerechnet.
Die Aufwendungen betrugen bezogen auf das durchschnittliche Fondsvermögen (Gesamtkostenquote / laufende Kosten (Ongoing Charges)) 1,49%. Erfolgsbezogene Vergütungen wurden dem Fondsvermögen im Berichtszeitraum nicht belastet.
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus. Da das Sondervermögen im Berichtszeitraum andere Investmentanteile („Zielfonds“) hielt, können weitere Kosten, Gebühren und Vergütungen auf Ebene des Zielfonds angefallen sein.
Der Gesellschaft fließen keine Rückvergütungen der aus dem Fonds an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütungen und Aufwandserstattungen zu.
Die Gesellschaft gewährt an Vermittler, z.B. Kreditinstitute, wiederkehrend – meist jährlich – Vermittlungsentgelte als so genannte „Vermittlungsprovisionen“ bzw. „Vermittlungsfolgeprovisionen“.
Für den Erwerb und die Veräußerung der Investmentanteile sind keine Ausgabeaufschläge und keine Rücknahmeabschläge berechnet worden.
Für die Investmentanteile wurden von der verwaltenden Gesellschaft auf Basis des Zielfonds folgende Verwaltungsvergütungen in % p.a. erhoben:
MUL-Lyx.MSCI Brazil UCITS ETF Nam.-Ant. Acc. | 0,65 |
UBS(I)ETF-MSCI ACWI ESG U.LC S Reg.Shs A Acc. Hgd. | 0,30 |
iShares STOXX Europe 600 UCITS ETF (DE) EUR (Dist) | 0,19 |
iShs IV-iShs MSCI Japan ES ETF Reg.Shares Dis. | 0,15 |
iShsIII MSCI Pac x-JpESGL ETF Reg.Shs Acc. | 0,20 |
iShsIV-MSCI USA ESG.Enh.U.ETF Reg.Shares Acc. | 0,07 |
Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen
Sonstige Erträge
Ersatzleistungen aus Zinsen | 22.468,98 EUR |
Sonstige Aufwendungen | |
Aufsichtsbehördengebühren | 4.013,92 EUR |
Transaktionskosten im Geschäftsjahr gesamt: 83.595,35 EUR
― |
davon aus EMIR-Kosten: 2.166,58 EUR |
Die Verwaltungsgesellschaft erhält aus dem Fondsvermögen für die Tätigkeit als Verwaltungsgesellschaft in Bezug auf die Hauptverwaltung und die Anlagenverwaltung ein Entgelt („Verwaltungsvergütung“), das anteilig monatlich nachträglich auf das durchschnittliche Netto-Fondsvermögen während des betreffenden Monats zu berechnen und auszuzahlen ist.
Die Verwaltungsgesellschaft kann dem Fondsvermögen bis zur Höhe von jährlich 0,10 Prozent des durchschnittlichen Netto-Fondsvermögens die an Dritte gezahlten Vergütungen und Entgelte belasten für die Verwaltung von Sicherheiten für Derivate-Geschäfte (sog. Collateral-Management), sowie Leistungen im Rahmen der Erfüllung der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 (europäische Marktinfrastrukturverordnung – sog. EMIR), unter anderem für das zentrale Clearing von OTC-Derivaten und Meldungen an Transaktionsregister einschließlich Kosten für Rechtsträger-Kennungen.
Die Verwahrstelle hat gegen das Fondsvermögen Anspruch auf die folgenden mit der Verwaltungsgesellschaft vereinbarten Honorare:
a) ein Entgelt für die Tätigkeit als Verwahrstelle, das anteilig monatlich nachträglich auf das durchschnittliche Netto-Fondsvermögen des Fonds während des betreffenden Monats zu berechnen und auszuzahlen ist;
b) Bearbeitungsgebühren für jede Transaktion für Rechnung des Fonds in Höhe der in Luxemburg banküblichen Gebühren.
Die Steuer auf das Fondsvermögen („Taxe d’abonnement“, derzeit 0,05% p.a.) ist vierteljährlich nachträglich auf das Netto-Teilfondsvermögen (soweit es nicht in Luxemburger Investmentfonds, die der „Taxe d’abonnement“ unterliegen, angelegt ist) zu berechnen und auszuzahlen.
Darüber hinaus kann die Verwaltungsgesellschaft eine erfolgsbezogene Vergütung erhalten. Die erfolgsbezogene Vergütung wird grundsätzlich täglich berechnet und jährlich nachträglich abgerechnet.
Die Verwaltungsgesellschaft erhält für die Anbahnung, Vorbereitung und Durchführung von Wertpapierdarlehensgeschäften, Wertpapierpensionsgeschäften und diesen vergleichbaren zulässigen Geschäften für Rechnung des Fonds eine pauschale Vergütung in Höhe von bis zu 33 Prozent der Erträge aus diesen Geschäften.
Die Ertragsverwendung sowie weitere Modalitäten:
Verwaltungsvergütung: | bis zu 1,50% p.a., derzeit 0,63% p.a. |
Verwahrstellenvergütung: | bis zu 0,08% p.a., derzeit 0,08 % für die ersten 50 Mio. Euro des durchschnittlichen Netto-Teilfondsvermögens, 0,06 % für die 50 Mio. Euro übersteigenden Beträge bis zu einem durchschnittlichen Netto-Teilfondsvermögen von 250 Mio. Euro, 0,05 % für die 250 Mio. Euro übersteigenden Beträge des durchschnittlichen Netto-Teilfondsvermögen. |
Erfolgsbezogene Vergütung: | bis zu 20 % des Betrages, um den der Anteilwert am Ende einer Abrechnungsperiode den Höchststand des Anteilwertes am Ende der fünf vorangegangenen Abrechnungsperioden übersteigt („High Water Mark“), jedoch insgesamt höchstens bis zu 2% des durchschnittlichen Nettoinventarwertes des Teilfondsvermögens in der Abrechnungsperiode, der aus den Werten am Ende eines jeden Tages errechnet wird. Die Abrechnungsperiode beginnt am 01. Oktober und endet am 30. September eines Kalenderjahres. |
Ertragsverwendung: | Ausschüttung |
Angaben zur Mitarbeitervergütung (Stand 31.12.2022)
Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft
Die Deka International S.A. unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihrer Vergütungssysteme. Zudem gilt die für alle Unternehmen der Deka-Gruppe verbindliche Vergütungsrichtlinie, die gruppenweite Standards für die Ausgestaltung der Vergütungssysteme definiert. Sie enthält die Grundsätze zur Vergütung und die maßgeblichen Vergütungsparameter.
Das Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird mindestens einmal jährlich durch einen unabhängigen Vergütungsausschuss, das „Managementkomitee Vergütung“ (MKV) der Deka-Gruppe, auf seine Angemessenheit und die Einhaltung aller aufsichtsrechtlichen Vorgaben zur Vergütung überprüft.
Vergütungskomponenten
Das Vergütungssystem der Deka International S.A. umfasst fixe und variable Vergütungselemente sowie Nebenleistungen.
Für die Mitarbeitenden und den Vorstand der Deka International S.A. findet eine maximale Obergrenze für den Gesamtbetrag der variablen Vergütung in Höhe von 200 Prozent der fixen Vergütung Anwendung.
Weitere sonstige Zuwendungen im Sinne von Vergütung, wie z.B. Anlageerfolgsprämien, werden bei der Deka International S.A. nicht gewährt.
Bemessung des Bonuspools
Der Bonuspool leitet sich – unter Berücksichtigung der finanziellen Lage der Deka International S.A. – aus dem vom Konzernvorstand der DekaBank Deutsche Girozentrale nach Maßgabe von § 45 Abs. 2 Nr. 5a KWG festgelegten Bonuspool der Deka-Gruppe ab und kann nach pflichtgemäßem Ermessen auch reduziert oder gestrichen werden.
Bei der Bemessung der variablen Vergütung sind grundsätzlich der individuelle Erfolgsbeitrag des Mitarbeitenden, der Erfolgsbeitrag der Organisationseinheit des Mitarbeitenden, der Erfolgsbeitrag der Deka International S.A. bzw. die Wertentwicklung der von dieser verwalteten Investmentvermögen sowie der Gesamterfolg der Deka-Gruppe zu berücksichtigen. Zur Bemessung des individuellen Erfolgsbeitrags des Mitarbeitenden werden sowohl quantitative als auch qualitative Kriterien verwendet, wie z.B. Qualifikationen, Kundenzufriedenheit. Negative Erfolgsbeiträge verringern die Höhe der variablen Vergütung. Die Erfolgsbeiträge werden anhand der Erfüllung von Zielvorgaben ermittelt. Für Mitarbeitende im Unternehmenserfolgsmodell wird zur Bemessung der variablen Vergütung ausschließlich der Unternehmenserfolg der Deka-Gruppe (ohne individuelle Zielvorgaben) herangezogen.
Die Bemessung und Verteilung der Vergütung an die Mitarbeitenden erfolgt durch den Vorstand. Die Vergütung des Vorstands wird durch den Aufsichtsrat festgelegt.
Variable Vergütung bei risikorelevanten Mitarbeitenden
Die variable Vergütung des Vorstands der Kapitalverwaltungsgesellschaft und von Mitarbeitenden, deren Tätigkeiten einen wesentlichen Einfluss auf das Gesamtrisikoprofil der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der von ihr verwalteten Investmentvermögen haben, sowie bestimmten weiteren Mitarbeitenden (zusammen als „risikorelevante Mitarbeitende“) unterliegt folgenden Regelungen:
– Die variable Vergütung der risikorelevanten Mitarbeitenden ist grundsätzlich erfolgsabhängig, d.h. ihre Höhe wird nach Maßgabe von individuellen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeitenden sowie den Erfolgsbeiträgen des Geschäftsbereichs und der Deka-Gruppe ermittelt.
– Für den Vorstand der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird zwingend ein Anteil von 60 Prozent der variablen Vergütung über einen Zeitraum von bis zu fünf Jahren aufgeschoben. Bei risikorelevanten Mitarbeitenden unterhalb der Vorstands-Ebene beträgt der aufgeschobene Anteil 40 Prozent der variablen Vergütung und wird über einen Zeitraum von mindestens drei Jahren aufgeschoben.
– Jeweils 50 Prozent der sofort zahlbaren und der aufgeschobenen Vergütung werden in Form von Instrumenten gewährt, deren Wertentwicklung von der nachhaltigen Wertentwicklung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der Unternehmenswertentwicklung der Deka-Gruppe abhängt. Diese nachhaltigen Instrumente unterliegen nach Eintritt der Unverfallbarkeit einer Sperrfrist von einem Jahr.
– Der aufgeschobene Anteil der Vergütung ist während der Wartezeit risikoabhängig, d.h. er kann im Fall von negativen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeitenden, der Kapitalverwaltungsgesellschaft bzw. der von dieser verwalteten Investmentvermögen oder der Deka-Gruppe gekürzt werden oder komplett entfallen. Jeweils am Ende eines Jahres der Wartezeit wird der aufgeschobene Vergütungsanteil anteilig unverfallbar. Der unverfallbar gewordene Baranteil wird zum jeweiligen Zahlungstermin ausgezahlt, die unverfallbar gewordenen nachhaltigen Instrumente werden erst nach Ablauf der Sperrfrist ausgezahlt.
– Risikorelevante Mitarbeitende, deren variable Vergütung für das jeweilige Geschäftsjahr einen Schwellenwert von 100 TEUR nicht überschreitet, erhalten die variable Vergütung vollständig in Form einer Barleistung ausgezahlt.
Überprüfung der Angemessenheit des Vergütungssystems
Die Überprüfung des Vergütungssystems gemäß den geltenden regulatorischen Vorgaben für das Geschäftsjahr 2022 fand im Rahmen der jährlichen zentralen und unabhängigen internen Angemessenheitsprüfung des MKV statt. Dabei konnte zusammenfassend festgestellt werden, dass die Grundsätze der Vergütungsrichtlinie und aufsichtsrechtlichen Vorgaben an Vergütungssysteme von Kapitalverwaltungsgesellschaften eingehalten wurden. Das Vergütungssystem der Deka International S.A. war im Geschäftsjahr 2022 angemessen ausgestaltet. Es konnten keine Unregelmäßigkeiten festgestellt werden.
Gesamtsumme der im abgelaufenen Geschäftsjahr der Deka International S.A.* gezahlten Mitarbeitervergütung | 2.164.770,73 | EUR |
davon feste Vergütung | 1.840.811,25 | EUR |
davon variable Vergütung | 323.959,48 | EUR |
Zahl der Mitarbeiter der KVG | 26 |
Gesamtsumme der im abgelaufenen Geschäftsjahr der Deka International S.A.* gezahlten Vergütung an Risktaker | < 550.000,00 | EUR |
davon Vorstand | < 550.000,00 | EUR |
davon andere Risktaker | 0,00 | EUR |
* Mitarbeiterwechsel innerhalb der Deka-Gruppe werden einheitlich gemäß gruppenweitem Vergütungsbericht dargestellt.
Angaben zur Mitarbeitervergütung im Auslagerungsfall
Das Auslagerungsunternehmen (Deka Investment GmbH) hat folgende Informationen veröffentlicht:
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr des Auslagerungsunternehmens gezahlten Mitarbeitervergütung | 57.627.189,51 | EUR |
davon feste Vergütung | 43.845.381,97 | EUR |
davon variable Vergütung | 13.781.807,54 | EUR |
Zahl der Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens | 461 |
Zusätzliche Informationspflichten
Schwer zu liquidierende Vermögenswerte gemäß Art. 23 Abs. 4 a der Richtlinie 2011/61/EU
Der Anteil der Vermögenswerte des Investmentvermögens, die schwer zu liquidieren sind und für die deshalb besondere Regelungen gelten, beträgt 0%.
Grundzüge der Risikomanagement-Systeme gemäß Art. 23 Abs. 4 der Richtlinie 2011/61/EU
Die von der Gesellschaft eingesetzten Risikomanagement-Systeme beinhalten eine ständige Risikocontrolling-Funktion, welche die Erfassung, Messung, Steuerung und Überwachung aller wesentlichen Risiken, denen das Investmentvermögen ausgesetzt ist oder sein kann, umfasst.
Als Marktrisiko wird das Verlustrisiko für ein Investmentvermögen verstanden, das aus Wertveränderungen der Vermögenswerte aufgrund von nachteiligen Änderungen von Marktpreisen resultiert. Die Messung und Erfassung des Marktpreisrisikos erfolgt im Regelfall durch die Ermittlung des Value-at-Risk (VaR) über die Vermögenswerte des Investmentvermögens. Bei der Ermittlung des Value-at-Risk kann der Varianz-Kovarianz-Ansatz, die historische Simulation oder die Monte-Carlo-Simulation verwendet werden. Die ermittelten Werte, sowie die eingesetzten Methoden werden regelmäßig mittels geeigneter Backtesting-Verfahren auf ihre Prognosegüte überprüft.
Sofern der qualifizierte Ansatz / VaR-Ansatz nicht zum Tragen kommt, erfolgt die Messung und Erfassung des Marktpreisrisikos auf Grundlage des einfachen Ansatzes / Commitment-Ansatzes. Dabei werden Positionen in derivativen Finanzinstrumenten in entsprechende Positionen in den zu Grunde liegenden Basiswerten umgerechnet. Die Summe aller einzelnen Anrechnungsbeträge / Commitments (absolute Werte) nach Aufrechnung eventueller Gegenpositionen (Netting) und Deckungsposten (Hedging) darf für Zwecke der Risikobegrenzung den Nettoinventarwert des Fonds nicht überschreiten.
Das Liquiditätsrisiko ist das Risiko, dass eine Position im Portfolio des Investmentvermögens nicht innerhalb hinreichend kurzer Zeit mit begrenzten Kosten veräußert, liquidiert oder geschlossen werden kann und dass dadurch die Erfüllung von Rückgabeverlangen der Anteilscheininhaber oder von sonstigen Zahlungsverpflichtungen beeinträchtigt wird. Die Liquidität des Investmentvermögens sowie seiner Vermögenswerte wird durch die von der Gesellschaft festgelegten Liquiditätsmessvorkehrungen regelmäßig erfasst. Die Vorkehrungen zur Liquiditätsmessung beinhalten die Betrachtung von sowohl quantitativen als auch qualitativen Informationen der Vermögenswerte des Investmentvermögens unter Berücksichtigung der jeweiligen Marktsituation.
Adressenausfallrisiken resultieren aus Emittenten- und Kontrahentenrisiken. Als Emittentenrisiko wird die Gefahr von Bonitätsverschlechterungen oder Ausfall eines Emittenten verstanden. Das Kontrahentenrisiko ist das Verlustrisiko für ein Investmentvermögen, das aus der Tatsache resultiert, dass die Gegenpartei eines Geschäfts bei der Abwicklung von Leistungsansprüchen ihren Verpflichtungen möglicherweise nicht nachkommen kann. Die Messung des Adressenausfallrisikos erfolgt auf Basis einer internen Bonitätseinstufung der Adressen. Dabei wird anhand einer Analyse quantitativer und qualitativer Faktoren die Bonität der Adressen in ein internes Ratingsystem überführt.
Operationelles Risiko ist das Verlustrisiko für ein Investmentvermögen, das aus Prozessen sowie aus menschlichem oder Systemversagen bei der Kapitalverwaltungsgesellschaft oder aus externen Ereignissen resultiert.
Für die wesentlichen Risiken des Investmentvermögens werden zusätzlich regelmäßig Stresstests durchgeführt, welche die Auswirkungen aus potentiell möglichen Veränderungen von Marktbedingungen im Stressfall auf das Investmentvermögen untersuchen.
Zur Risikosteuerung hat die Gesellschaft für alle wesentlichen Risiken angemessene Risikolimits eingerichtet, denen Frühwarnstufen vorgeschaltet sind. Die Definition der Risikolimits erfolgt unter Berücksichtigung von gesetzlichen oder vertraglichen Vorgaben sowie im Einklang mit dem individuellen Risikoprofil des Investmentvermögens. Die Einhaltung der Risikolimits wird bewertungstäglich überwacht. Für den Fall eines tatsächlichen oder zu erwartenden Überschreitens von Risikolimits existieren geeignete Informations- und Eskalationsmaßnahmen um Abhilfe im besten Interesse des Anlegers zu schaffen. Daneben erfolgt eine regelmäßige Berichterstattung gegenüber dem Aufsichtsrat und dem Vorstand der Gesellschaft über den aktuellen Risikostand des Investmentvermögens, Überschreitungen von Risikolimits sowie den abgeleiteten Maßnahmen.
Die im Rahmen der Risikomanagement-Systeme eingesetzten Risikomessvorkehrungen, -prozesse und -verfahren sowie die Grundsätze für das Risikomanagement werden von der Gesellschaft regelmäßig auf Angemessenheit und Wirksamkeit überprüft.
Unterrichtung über das Risikoprofil des Investmentvermögens sowie Überschreiten von Risikolimits gemäß Art. 23 Abs. 4 c der Richtlinie 2011/61/EU
Unter Berücksichtigung der in Abschnitt „Anlagepolitik“ des Verkaufsprospektes genannten Anlagegrundsätze ergeben sich für den Fonds im Wesentlichen solche Risiken, die bei OSPA-Strategie: Offensiv mit der Anlage in Aktien sowie Anleihen verbunden sind.
Hinsichtlich Anlagen in Aktien sind das allgemeine Marktrisiko sowie unternehmensspezifische Risiken und das Liquiditätsrisiko zu nennen. Bei Anlagen in Anleihen spielen das allgemeine Marktrisiko, das Adressenausfallrisiko, das Zinsänderungsrisiko, das Liquiditätsrisiko sowie das Länder- und Transferrisiko eine wesentliche Rolle. In Bezug auf weitere potentielle Risiken, die sich für den Fonds im Rahmen der Anlagegrundsätze ergeben können, wird auf den Abschnitt „Risikohinweise“ des Verkaufsprospektes verwiesen.
Im Rahmen der von der Gesellschaft durchgeführten Überwachung der wesentlichen Risiken gab es im Berichtszeitraum keine Auffälligkeiten.
Regelmäßige Informationen zu den in Artikel 8 Absätze 1, 2 und 2a der Verordnung (EU) 2019/2088 und Artikel 6 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2020/852 genannten Finanzprodukten
Name des Produkts: | Unternehmenskennung (LEI-Code): | |
OSPA-Strategie: Offensiv | 529900LXY5ZQRGY85D72 | |
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Inwieweit wurden die mit dem Finanzprodukt beworbenen ökologischen und/oder sozialen Merkmale erfüllt? | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Wie wurden bei diesem Finanzprodukt die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren berücksichtigt? | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Welche sind die Hauptinvestitionen dieses Finanzprodukts? | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Wie hoch war der Anteil der nachhaltigkeitsbezogenen Investitionen? | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Welche Maßnahmen wurden während des Bezugszeitraums zur Erfüllung der ökologischen und/oder sozialen Merkmale ergriffen? | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Fondszusammensetzung.
OSPA-Strategie: Defensiv | OSPA-Strategie: Offensiv | Gesamt | ||
in EUR | in EUR | in EUR | ||
Vermögensaufstellung | ||||
Wertpapiervermögen | 39.106.152,62 | 27.152.862,33 | 66.259.014,95 | |
Derivate | 115.551,04 | 136.046,95 | 251.597,99 | |
Bankguthaben/Geldmarktfonds | 5.466.427,08 | 4.059.446,85 | 9.525.873,93 | |
Sonstige Vermögensgegenstände | 309.051,07 | 66.697,43 | 375.748,50 | |
Sonstige Verbindlichkeiten | -25.706,71 | -316.262,24 | -341.968,95 | |
Fondsvermögen | 44.971.475,10 | 31.098.791,32 | 76.070.266,42 | |
Ertrags- und Aufwandsrechnung | ||||
Erträge | ||||
Dividenden inländischer Aussteller | 0,00 | 63.365,46 | 63.365,46 | |
Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | 61.821,46 | 54.054,12 | 115.875,58 | |
Zinsen aus inländischen Wertpapieren | 282.721,84 | 56.138,41 | 338.860,25 | |
Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | 533.376,11 | 126.394,36 | 659.770,47 | |
Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 86.860,36 | 62.248,23 | 149.108,59 | |
Erträge aus Investmentanteilen | 69.871,68 | 106.289,57 | 176.161,25 | |
Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und Pensionsgeschäften | 4.690,49 | 918,42 | 5.608,91 | |
Abzug ausländischer Quellensteuer | -9.083,18 | -19.451,59 | -28.534,77 | |
Bestandsprovisionen | 210,42 | 0,00 | 210,42 | |
Sonstige Erträge | 56.661,71 | 22.468,98 | 79.130,69 | |
Ordentlicher Ertragsausgleich | -13.285,63 | 48.738,32 | 35.452,69 | |
Summe der Erträge | 1.073.845,26 | 521.164,28 | 1.595.009,54 | |
Aufwendungen | ||||
Aufwendungen aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | 1.547,86 | 303,07 | 1.850,93 | |
Zinsen aus Kreditaufnahmen | 1.166,41 | 311,06 | 1.477,47 | |
Verwaltungsvergütung | 283.731,93 | 344.133,43 | 627.865,36 | |
Verwahrstellenvergütung | 36.029,44 | 22.382,64 | 58.412,08 | |
Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | 18.890,62 | 12.582,64 | 31.473,26 | |
Taxe d’Abonnement | 22.365,52 | 13.508,56 | 35.874,08 | |
Sonstige Aufwendungen | 8.815,62 | 5.808,29 | 14.623,91 | |
Ordentlicher Aufwandsausgleich | -4.759,89 | 37.868,53 | 33.108,64 | |
Summe der Aufwendungen | 367.787,51 | 436.898,22 | 804.685,73 | |
Ordentlicher Nettoertrag | 706.057,75 | 84.266,06 | 790.323,81 | |
Veräußerungsgeschäfte | ||||
Realisierte Gewinne | 2.543.784,23 | 2.067.636,60 | 4.611.420,83 | |
Realisierte Verluste | -3.304.164,47 | -3.142.819,01 | -6.446.983,48 | |
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | -760.380,24 | -1.075.182,41 | -1.835.562,65 | |
enthält außerordentlichen Ertragsausgleich | 23.788,44 | -62.096,54 | -38.308,10 | |
Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -54.322,49 | -990.916,35 | -1.045.238,84 | |
Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | -581.407,44 | 1.215.134,96 | 633.727,52 | |
Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | 3.011.247,97 | 1.006.257,07 | 4.017.505,04 | |
Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 2.429.840,53 | 2.221.392,03 | 4.651.232,56 | |
Ergebnis des Geschäftsjahres | 2.375.518,04 | 1.230.475,68 | 3.605.993,72 | |
Entwicklung des Fondsvermögens | ||||
Wert des Fondsvermögens am Beginn des Geschäftsjahres | 44.011.432,23 | 26.332.220,77 | 70.343.653,00 | |
Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | -509.651,00 | -282.138,00 | -791.789,00 | |
Mittelzufluss / -abfluss (netto) | -890.561,47 | 3.767.006,12 | 2.876.444,65 | |
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen: | 205.753,14 | 3.889.237,27 | 4.094.990,41 | |
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen: | -1.096.314,61 | -122.231,15 | -1.218.545,76 | |
Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | -15.262,70 | 51.226,75 | 35.964,05 | |
Ergebnis des Geschäftsjahres | 2.375.518,04 | 1.230.475,68 | 3.605.993,72 | |
davon nicht realisierte Gewinne *) | -581.407,44 | 1.215.134,96 | 633.727,52 | |
davon nicht realisierte Verluste *) | 3.011.247,97 | 1.006.257,07 | 4.017.505,04 | |
Wert des Fondsvermögens am Ende des Geschäftsjahres | 44.971.475,10 | 31.098.791,32 | 76.070.266,42 | |
*) nur Nettoveränderung gemeint |
Luxemburg, den 12. Dezember 2023
Deka International S.A.
Der Vorstand
BERICHT DES REVISEUR D´ENTREPRISES AGREE.
An die Anteilinhaber des
OSPA-Strategie:
BERICHT DES REVISEUR D’ENTREPRISES AGREE
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresabschluss des OSPA-Strategie: und seiner jeweiligen Teilfonds (der „Fonds“) – bestehend aus der Vermögensaufstellung, die die Aufstellung des Wertpapierbestands sowie der sonstigen Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten beinhaltet, zum 30. September 2023, der Ertrags- und Aufwandsrechnung und der Entwicklung des Fondsvermögens für das an diesem Datum endende Geschäftsjahr sowie den Erläuterungen zum Jahresabschluss, mit einer Zusammenfassung bedeutsamer Rechnungslegungsmethoden – geprüft.
Nach unserer Beurteilung vermittelt der beigefügte Jahresabschluss in Übereinstimmung mit den in Luxemburg geltenden gesetzlichen Bestimmungen und Verordnungen betreffend die Aufstellung und Darstellung des Jahresabschlusses ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens- und Finanzlage des OSPA-Strategie: und seiner jeweiligen Teilfonds zum 30. September 2023 sowie der Ertragslage und der Entwicklung des Fondsvermögens für das an diesem Datum endende Geschäftsjahr.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir führten unsere Abschlussprüfung in Übereinstimmung mit dem Gesetz über die Prüfungstätigkeit (Gesetz vom 23. Juli 2016) und nach den für Luxemburg von der „Commission de Surveillance du Secteur Financier“ (CSSF) angenommenen internationalen Prüfungsstandards (ISA) durch. Unsere Verantwortung gemäß dem Gesetz vom 23. Juli 2016 und den ISA-Standards, wie sie in Luxemburg von der CSSF angenommen wurden, wird im Abschnitt „Verantwortung des “réviseur d’entreprises agréé” für die Jahresabschlussprüfung“ weitergehend beschrieben. Wir sind unabhängig von dem Fonds in Übereinstimmung mit dem „International Code of Ethics for Professional Accountants, including International Independence Standards“, herausgegeben vom „International Ethics Standards Board for Accountants“ (IESBA Code) und für Luxemburg von der CSSF angenommen, zusammen mit den beruflichen Verhaltensanforderungen, welche wir im Rahmen der Jahresabschlussprüfung einzuhalten haben und haben alle sonstigen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Verhaltensanforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen.
Sonstige Informationen
Der Vorstand der Verwaltungsgesellschaft ist verantwortlich für die sonstigen Informationen. Die sonstigen Informationen beinhalten die Informationen, welche im Jahresbericht enthalten sind, jedoch beinhalten sie nicht den Jahresabschluss oder unseren Bericht des “réviseur d’entreprises agréé” zu diesem Jahresabschluss.
Unser Prüfungsurteil zum Jahresabschluss deckt nicht die sonstigen Informationen ab und wir geben keinerlei Sicherheit jedweder Art auf diese Informationen.
Im Zusammenhang mit der Prüfung des Jahresabschlusses besteht unsere Verantwortung darin, die sonstigen Informationen zu lesen und dabei zu beurteilen, ob eine wesentliche Unstimmigkeit zwischen diesen und dem Jahresabschluss oder mit den bei der Abschlussprüfung gewonnen Erkenntnissen besteht oder auch ansonsten die sonstigen Informationen wesentlich falsch dargestellt erscheinen. Sollten wir auf Basis der von uns durchgeführten Arbeiten schlussfolgern, dass sonstige Informationen wesentliche falsche Darstellungen enthalten, sind wir verpflichtet, diesen Sachverhalt zu berichten. Wir haben diesbezüglich nichts zu berichten.
Verantwortung des Vorstands der Verwaltungsgesellschaft des Fonds für den Jahresabschluss
Der Vorstand der Verwaltungsgesellschaft ist verantwortlich für die Aufstellung und sachgerechte Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses in Übereinstimmung mit in Luxemburg geltenden gesetzlichen Bestimmungen und Verordnungen zur Aufstellung und Darstellung des Jahresabschlusses und für die internen Kontrollen, die der Vorstand der Verwaltungsgesellschaft als notwendig erachtet, um die Aufstellung des Jahresabschlusses zu ermöglichen, der frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist.
Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses ist der Vorstand der Verwaltungsgesellschaft verantwortlich für die Beurteilung der Fähigkeit des Fonds zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit und – sofern einschlägig – Angaben zu Sachverhalten zu machen, die im Zusammenhang mit der Fortführung der Unternehmenstätigkeit stehen, und die Annahme der Unternehmensfortführung als Rechnungslegungsgrundsatz zu nutzen, sofern nicht der Vorstand der Verwaltungsgesellschaft beabsichtigt, den Fonds zu liquidieren, die Geschäftstätigkeit einzustellen oder keine andere realistische Alternative mehr hat, als so zu handeln.
Verantwortung des „réviseur d’entreprises agréé“ für die Jahresabschlussprüfung
Die Zielsetzung unserer Prüfung ist es, eine hinreichende Sicherheit zu erlangen, ob der Jahresabschluss als Ganzes frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist und darüber einen Bericht des “réviseur d’entreprises agréé”, welcher unser Prüfungsurteil enthält, zu erteilen. Hinreichende Sicherheit entspricht einem hohen Grad an Sicherheit, ist aber keine Garantie dafür, dass eine Prüfung in Übereinstimmung mit dem Gesetz vom 23. Juli 2016 und nach den für Luxemburg von der CSSF angenommenen ISAs stets eine wesentlich falsche Darstellung, falls vorhanden, aufdeckt. Falsche Darstellungen können entweder aus Unrichtigkeiten oder aus Verstößen resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise davon ausgegangen werden kann, dass diese individuell oder insgesamt, die auf der Grundlage dieses Jahresabschlusses getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Im Rahmen einer Abschlussprüfung in Übereinstimmung mit dem Gesetz vom 23. Juli 2016 und nach den für Luxemburg von der CSSF angenommenen ISAs üben wir unser pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung.
Darüber hinaus:
― |
Identifizieren und beurteilen wir das Risiko von wesentlichen falschen Darstellungen im Jahresabschluss aus Unrichtigkeiten oder Verstößen, planen und führen Prüfungshandlungen durch als Antwort auf diese Risiken und erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und angemessen sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Angaben bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können. |
― |
Gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Abschlussprüfung relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit des internen Kontrollsystems des Fonds abzugeben. |
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Beurteilen wir die Angemessenheit der von dem Vorstand der Verwaltungsgesellschaft angewandten Bilanzierungsmethoden, der rechnungslegungsrelevanten Schätzungen und der entsprechenden Erläuterungen. |
― |
Schlussfolgern wir über die Angemessenheit der Anwendung des Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit durch den Vorstand der Verwaltungsgesellschaft sowie auf der Grundlage der erlangten Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fähigkeit des Fonds zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufwerfen könnten. Sollten wir schlussfolgern, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Bericht des “réviseur d’entreprises agréé” auf die dazugehörigen Erläuterungen zum Jahresabschluss hinzuweisen oder, falls die Angaben unangemessen sind, das Prüfungsurteil zu modifizieren. Diese Schlussfolgerungen basieren auf der Grundlage der bis zum Datum des Berichts des “réviseur d’entreprises agréé” erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass der Fonds seine Unternehmenstätigkeit nicht mehr fortführen kann. |
― |
Beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresabschlusses einschließlich der Erläuterungen, und beurteilen ob dieser die zugrundeliegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse sachgerecht darstellt. |
Wir kommunizieren mit den für die Überwachung Verantwortlichen, unter anderem den geplanten Prüfungsumfang und Zeitraum sowie wesentliche Prüfungsfeststellungen einschließlich wesentlicher Schwächen im internen Kontrollsystem, welche wir im Rahmen der Prüfung identifizieren.
Luxemburg, 14. Dezember 2023
Deloitte Audit, Société à responsabilité limitée
Cabinet de revision agréé
20, Boulevard de Kockelscheuer
1821 Luxembourg
Großherzogtum Luxembourg
Rainer Mahnkopf, Réviseur d’entreprises agréé
Managing Director