HANSAINVEST Hanseatische Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung
Hamburg
Jahresbericht zum 31. März 2024
WEALTHGATE Biotech Fund (vormals: WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund)
Tätigkeitsbericht für das Sondervermögen WEALTHGATE Biotech Fund (vormals: WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund) für das Geschäftsjahr 01.04.2023 bis 31.03.2024
Anlageziel und Anlagepolitik
Ziel ist es eine Performance zu generieren. Um dies zu erreichen, investiert der WEALTHGATE Biotech Fund (vormals: WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund) weltweit in Aktien von Unternehmen, die in der Forschung, Produktentwicklung, Herstellung und/oder im Vertrieb im Bereich Biotechnologie tätig sind. Die Auswahl der Unternehmen erfolgt hauptsächlich auf Basis der folgenden Kriterien: Marktpotenzial des Medikaments, Produktzulassungszyklus, Streubesitzverhältnis, absehbare Kurskatalysatoren aufgrund binärer Ergebnisse. Der Fonds war nach Anwendungsbereich, Marktkapitalisierung, Entwicklungsstadium und Herkunftsland diversifiziert und weist daher ein optimiertes Risiko/Ertrags-Profil auf.
Aufgrund der festgelegten Anlagestrategie wurden Nachhaltigkeitsrisiken im Berichtszeitraum bei den Investitionsentscheidungen nicht berücksichtigt. Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten. Der Fonds ist damit gemäß Artikel 6 der Verordnung (EU) 2019/2088 zu qualifizieren.
Im Berichtszeitraum war zu beobachten, dass der WEALTHGATE Biotech Fund (vormals: WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund) mit extrem hoher Volatilität zu kämpfen hatte und das gesteckte Anlageziel nicht erreichen konnte. Darum wurde das Anlageziel und die Anlagepolitik in der abgelaufenen Periode überarbeitet. Seit Neuauflage am 14.02.2024 heißt der Fonds nun WEALTHGATE Biotech Fund.
Die vorherige Anlagestrategie führte zu einer sehr hohen Volatilität mit zu vielen Titeln, die die Anlageziele nicht erreichen konnten. Durch die Neuausrichtung soll Investoren weiterhin die Möglichkeit geboten werden von der Entwicklung in der Biotechnologie zu profitieren, ohne zu hohe Risiken bei Investitionen in einzelne sehr volatile und binäre Titel eingehen zu müssen. Eine bessere Performance als unsere Mitbewerber wird weiterhin angestrebt. Außerdem sollen gezielte Investments neben einer guten Rendite dazu beitragen, Patienten zu helfen und Krankheiten zu bekämpfen, Dabei ist es uns wichtig, eine geringere Volatilität als bisher zu erzielen und somit eine weniger aggressive Anlagepolitik zu betreiben.
Die neue Anlagepolitik des WEALTHGATE Biotech Fund (vormals: WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund) umfasst vier Anlagekategorien: Basis, Wachstum, Innovation und Zukunft, die jeweils mit 30%, 30%, 25% und 15% gewichtet sind. Durch diese ausgewogene Verteilung wird das Portfolio in Krisenzeiten stabilisiert, da die Beimengung an Large- und Mid-Cap-Biotechs in den Basis- und Wachstumskategorien eine Diversifizierung in weniger volatile und binäre Positionen ermöglicht. Zudem wird das Management des Fonds durch eine neue Methodik unterstützt, die eine qualitative Screening Phase beinhaltet, welche die Studienphasen der Biotechnologiefirmen, den Wirkmechanismus, die Patentsituation, die Daten und Wissenschaft, sowie der Finanzsituation über ein ärztliches Team bewertet. Kaufentscheidungen basieren nun vermehrt auf Kriterien wie der Zulassungswahrscheinlichkeit der Forschungsprogramme, der möglichen Marktdurchdringung, des Medikamentenpricings und branchenüblicher Multiples zur Bewertung der einzelnen Positionen.
Durch die bewusste Auswahl von spezifischen Indikationen wie Stoffwechsel- oder seltenen Erkrankungen strebt der WEALTHGATE Biotech Fund (vormals: WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund) Nischenindikationen an, die eine nachhaltige Performance ermöglichen, da diese über eine höhere Zulassungswahrscheinlichkeit ihrer neuen Medikamente verfügen.
Die straffere Geldpolitik hat die Realrenditen in die Höhe getrieben und risikoreiche Unternehmen neu bewertet. Ebenso führten die Folgen des Krieges in der Ukraine zu einer großen Risikoaversion der Anleger. Im Berichtszeitraum stabilisierte sich das Marktumfeld allerdings. Dies führte vorwiegend in den ersten Monaten des Berichtszeitraums zu einer deutlichen Kurserholung des Biotech Fund.
Sämtliche Investments sind direkte Investments in Aktien oder ADR´s. Investmentanteile und Derivate dürfen für das Sondervermögen nicht erworben werden.
Portfoliostruktur
Portfoliostruktur zum 31.03.2024*) **)
Portfoliostruktur zum 31.03.2023*) **)
*) Die Position „Geldbestände“ beinhaltet ebenso sonstige Vermögensgegenstände sowie Verbindlichkeiten
**) Durch Rundung bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen im Vergleich mit der Vermögensaufstellung gemäß Jahresbericht entstanden sein
Währungsallokation per 31.03.2024
Währungsallokation per 31.03.2023
Risikoanalyse
Marktpreisrisiken:
Marktpreisrisiken resultieren aus den Kursbewegungen der gehaltenen Finanzinstrumente. Die Kurs- oder Marktpreisentwicklung hängt insbesondere von der Entwicklung der Kapitalmärkte ab, die wiederum von der allgemeinen Lage der Weltwirtschaft sowie den wirtschaftlichen und politischen Rahmenbedingungen in den jeweiligen Ländern beeinflusst wird.
Währungsrisiken:
Im Berichtszeitraum investierte der Fonds überwiegend in US-Dollar. Weiter stark im Portfolio vertreten waren Position in Euro. Absicherungen wurden nicht durchgeführt. Die Fondswährung des WEALTHGATE Biotech Fund (vormals: WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund) lautet ebenfalls auf US-Dollar.
Liquiditätsrisiken:
Aufgrund der zumeist hohen Liquidität der investierten Papiere war für fast alle eine jederzeitige Liquidierbarkeit gewährleistet.
Operationelle Risiken:
Unter operationellen Risiken wird die Gefahr von Verlusten verstanden, die durch die Unangemessenheit oder das Versagen von internen Verfahren, Menschen und Systemen oder durch externe Ereignisse verursacht werden. Beim operationellen Risiko differenziert die Gesellschaft zwischen technischen Risiken, Personalrisiken, Produktrisiken und Rechtsrisiken sowie Risiken aus Kunden- und Geschäftsbeziehungen und hat hierzu u.a. die folgenden Vorkehrungen getroffen:
| • | Ex ante und ex post Kontrollen sind Bestandteil des Orderprozesses. | |
| • | Rechts- und Personalrisiken werden durch Rechtsberatung und Schulungen der Mitarbeiter minimiert. | |
| • | Darüber hinaus werden Geschäfte in Finanzinstrumenten ausschließlich über kompetente und erfahrene Kontrahenten abgeschlossen. Die Verwahrung der Finanzinstrumente erfolgt durch eine etablierte Verwahrstelle mit guter Bonität. | |
| • | Die Ordnungsmäßigkeit der für das Sondervermögen relevanten Aktivitäten und Prozesse wird regelmäßig durch die Interne Revision überwacht. | |
Sonstige Risiken:
Seit dem 24.2.2022 führt Russland Krieg gegen die Ukraine („Russland-Ukraine-Krieg“).
Die Börsen sind seit Beginn des Konfliktes von einer deutlich höheren Volatilität geprägt. Die weitere Entwicklung an den Kapitalmärkten hängt von vielen Faktoren ab: vom Verlauf der Kampfhandlungen, den wirtschaftlichen Folgen infolge der gegen Russland und Belarus verhängten Sanktionen, einer weiterhin steigenden bzw. hohen Inflation, der Lage an den Rohstoffmärkten sowie anstehenden geldpolitischen Entscheidungen. Es ist davon auszugehen, dass die Rahmenbedingungen der Weltwirtschaft und an den Börsen weiterhin von erhöhter Unsicherheit geprägt sein werden. Daher unterliegt auch die zukünftige Wertentwicklung dieses Sondervermögens größeren Marktpreisrisiken.
Wesentliche Angaben über die Herkunft des Veräußerungsergebnisses
Die realisierten Gewinne resultieren aus der Veräußerung von Aktien. Für die realisierten Verluste sind im Wesentlichen Veräußerungen von Aktien ursächlich.
Sonstige für den Anleger wesentliche Ereignisse
Die mit der Verwaltung des Sondervermögens betraute Kapitalverwaltungsgesellschaft ist die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH, Hamburg.
Im Berichtszeitraum wurde das Portfoliomanagement an die DONNER & REUSCHEL Luxemburg S.A., Luxemburg ausgelagert. Die Verwaltungsgesellschaft und der Portfoliomanager gehören der Signal Iduna Gruppe an.
Im Rahmen der Anpassung der Anlagestrategie bzw. des Investmentprozesses wurden zwei neue Anteilsklassen im Februar 2024 aufgelegt. Die bereits bestehenden Anteilsklassen wurden entsprechend auf die neuen verschmolzen. Parallel erfolgte eine Anpassung der Fondsbezeichnung. Der Zusatz „Aggressive“ wurde gestrichen.
Wertentwicklung des im abgelaufenen Geschäftsjahr WEALTHGATE Biotech Fund (vormals: WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund)
Im Berichtszeitraum vom 01.04.2023 bis 31.03.2024 ergaben sich nachfolgende Wertentwicklungen der einzelnen Anteilklassen:
WEALTHGATE Biotech Fund I (bis zur Fusion am 14.02.2024): 23,38%
WEALTHGATE Biotech Fund Inst (seit Auflage am 14.02.2024): 0,69%
WEALTHGATE Biotech Fund P (bis zur Fusion am 14.02.2024): 22,94%
WEALTHGATE Biotech Fund R (seit Auflage am 14.02.2024): 0,61%
Vermögensübersicht
| Kurswert in USD |
% des Fondsver- mögens 1) |
|||
|---|---|---|---|---|
| 1) Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. | ||||
| I. | Vermögensgegenstände | 4.570.087,71 | 100,51 | |
| 1. | Aktien | 4.417.510,64 | 97,16 | |
| 2. | Bankguthaben | 151.605,27 | 3,33 | |
| 3. | Sonstige Vermögensgegenstände | 971,80 | 0,02 | |
| II. | Verbindlichkeiten | -23.363,10 | -0,51 | |
| 1. | Sonstige Verbindlichkeiten | -23.363,10 | -0,51 | |
| III. | Fondsvermögen | USD | 4.546.724,61 | 100,00 |
Vermögensaufstellung
| ISIN | Gattungsbezeichnung | Markt | Stück bzw. Anteile bzw. Whg.in 1.000 |
Bestand 31.03.2024 |
Käufe/ Zugänge |
Verkäufe/ Abgänge |
Kurs | Kurswert in USD |
% des Fondsver- mögens 1) |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| im Berichtszeitraum | ||||||||||||
| 1) Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. 2) noch nicht abgeführte Prüfungskosten, Veröffentlichungskosten, Verwahrstellenvergütung, Verwaltungsvergütung |
||||||||||||
| Börsengehandelte Wertpapiere | USD | 4.140.595,50 | 91,07 | |||||||||
| Aktien | USD | 4.140.595,50 | 91,07 | |||||||||
| ES0171996087 | Grifols S.A. Class A | STK | 8.346 | 11.893 | 22.886 | EUR | 8,2960 | 74.922,89 | 1,65 | |||
| FR0000120578 | Sanofi S.A. | STK | 596 | 1.277 | 681 | EUR | 91,7600 | 59.178,92 | 1,30 | |||
| BE0003739530 | UCB S.A. | STK | 1.077 | 1.567 | 490 | EUR | 113,7500 | 132.566,72 | 2,92 | |||
| GB0009895292 | AstraZeneca PLC | STK | 1.029 | 1.029 | 0 | GBP | 107,4200 | 139.594,94 | 3,07 | |||
| SE0007692850 | Camurus AB | STK | 2.950 | 2.950 | 0 | SEK | 521,0000 | 144.844,97 | 3,19 | |||
| CH0499880968 | ADC Therapeutics S.A. Cl.C | STK | 7.882 | 33.509 | 25.627 | USD | 4,2000 | 33.104,40 | 0,73 | |||
| US0311621009 | Amgen Inc. | STK | 551 | 551 | 0 | USD | 286,3000 | 157.751,30 | 3,47 | |||
| US03152W1099 | Amicus Therapeutics Inc. | STK | 9.463 | 9.463 | 0 | USD | 11,8600 | 112.231,18 | 2,47 | |||
| US04351P1012 | Ascendis Pharma A/ S (Spons.ADRs) | STK | 869 | 1.401 | 532 | USD | 148,4400 | 128.994,36 | 2,84 | |||
| NL0015000DX5 | atai Life Sciences B.V. | STK | 47.681 | 47.681 | 0 | USD | 1,7900 | 85.348,99 | 1,88 | |||
| VGG1110E1079 | Biohaven Ltd. | STK | 2.512 | 2.512 | 0 | USD | 57,0200 | 143.234,24 | 3,15 | |||
| US09075V1026 | BioNTech SE .(sp.ADRs)1/ o.N. | STK | 850 | 900 | 1.152 | USD | 92,9700 | 79.024,50 | 1,74 | |||
| US20451W1018 | Compass Pathways PLC (Spons.ADRs) | STK | 11.863 | 4.745 | 7.882 | USD | 9,5000 | 112.698,50 | 2,48 | |||
| CH0334081137 | CRISPR Therapeutics AG | STK | 1.761 | 5.036 | 6.525 | USD | 70,1600 | 123.551,76 | 2,72 | |||
| US23954D1090 | Day One Biopharmaceuticals Inc | STK | 8.447 | 10.184 | 1.737 | USD | 15,7900 | 133.378,13 | 2,93 | |||
| US5324571083 | Eli Lilly and Company | STK | 142 | 257 | 115 | USD | 778,1800 | 110.501,56 | 2,43 | |||
| US3755581036 | Gilead Sciences Inc. | STK | 1.224 | 1.224 | 0 | USD | 73,0100 | 89.364,24 | 1,97 | |||
| NL0015285941 | Immatics N.V. Namensaktie o.N. | STK | 2.775 | 0 | 4.825 | USD | 11,1000 | 30.802,50 | 0,68 | |||
| US46120E6023 | Intuitive Surgical Inc. | STK | 390 | 518 | 128 | USD | 400,1000 | 156.039,00 | 3,43 | |||
| US4622221004 | Ionis Pharmaceuticals Inc. | STK | 2.262 | 2.743 | 481 | USD | 44,6600 | 101.020,92 | 2,22 | |||
| IE00B4Q5ZN47 | Jazz Pharmaceuticals PLC | STK | 1.074 | 574 | 0 | USD | 120,5100 | 129.427,74 | 2,85 | |||
| BMG5269C1010 | Kiniksa Pharmaceuticals Ltd. | STK | 5.570 | 0 | 0 | USD | 19,9900 | 111.344,30 | 2,45 | |||
| US5011471027 | Krystal Biotech Inc. | STK | 494 | 1.272 | 778 | USD | 177,2000 | 87.536,80 | 1,93 | |||
| US52490G1022 | Legend Biotech Corp. (Spons.ADS)/ 2 | STK | 1.795 | 2.643 | 848 | USD | 56,9300 | 102.189,35 | 2,25 | |||
| US57055L2060 | Marker Therapeutics Inc. | STK | 9.508 | 158.937 | 165.843 | USD | 4,4600 | 42.405,68 | 0,93 | |||
| US6047491013 | Mirum Pharmaceuticals Inc. | STK | 3.354 | 4.899 | 1.545 | USD | 25,1200 | 84.252,48 | 1,85 | |||
| KY61559X1045 | Moonlake Immunotherapeutics | STK | 1.667 | 4.959 | 3.292 | USD | 50,2100 | 83.700,07 | 1,84 | |||
| US6701002056 | Novo-Nordisk AS Indeh.Akt.B (Sp. ADRs)/ 1 | STK | 923 | 923 | 0 | USD | 128,0500 | 118.190,15 | 2,60 | |||
| US6904691010 | Ovid Therapeutics Inc. | STK | 43.760 | 43.760 | 0 | USD | 3,0500 | 133.468,00 | 2,94 | |||
| US75886F1075 | Regeneron Pharmaceuticals Inc. | STK | 121 | 51 | 0 | USD | 966,3000 | 116.922,30 | 2,57 | |||
| BMG762791017 | Roivant Sciences Ltd. | STK | 6.222 | 8.441 | 2.219 | USD | 10,8400 | 67.446,48 | 1,48 | |||
| US85205L1070 | SpringWorks Therapeutics Inc. | STK | 1.913 | 1.913 | 0 | USD | 50,1000 | 95.841,30 | 2,11 | |||
| US8835561023 | Thermo Fisher Scientific | STK | 147 | 187 | 40 | USD | 579,3700 | 85.167,39 | 1,87 | |||
| US90400D1081 | Ultragenyx Pharmaceutical Inc. | STK | 1.042 | 1.528 | 486 | USD | 46,8200 | 48.786,44 | 1,07 | |||
| US91307C1027 | United Therapeutics Corp. | STK | 588 | 588 | 0 | USD | 243,2700 | 143.042,76 | 3,15 | |||
| IL0011407140 | UroGen Pharma Ltd. | STK | 6.720 | 0 | 0 | USD | 14,9600 | 100.531,20 | 2,21 | |||
| US9250501064 | Verona Pharma PLC (Sp.ADRs) 8 | STK | 6.543 | 6.543 | 0 | USD | 16,5000 | 107.959,50 | 2,37 | |||
| US92532F1003 | Vertex Pharmaceuticals Inc. | STK | 421 | 421 | 0 | USD | 417,3200 | 175.691,72 | 3,86 | |||
| US92790C1045 | Viridian Therapeutics Inc. | STK | 3.673 | 3.673 | 0 | USD | 17,5100 | 64.314,23 | 1,41 | |||
| US98419J2069 | XOMA Corp. | STK | 4.037 | 20.051 | 23.581 | USD | 23,3400 | 94.223,58 | 2,07 | |||
| US98979H3012 | Zosano Pharma Corp. | STK | 13.714 | 0 | 0 | USD | 0,0000 | 0,01 | 0,00 | |||
| An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | USD | 266.926,70 | 5,87 | |||||||||
| Aktien | USD | 266.926,70 | 5,87 | |||||||||
| DE000A1EWVY8 | Formycon AG | STK | 5.322 | 1.505 | 783 | EUR | 46,3500 | 266.926,70 | 5,87 | |||
| Nicht notierte Wertpapiere | USD | 9.988,44 | 0,22 | |||||||||
| Aktien | USD | 9.988,44 | 0,22 | |||||||||
| DE000DU25410 | Scilex Holding Co. NACHTRAG | STK | 6.204 | 0 | 1 | USD | 1,6100 | 9.988,44 | 0,22 | |||
| Summe Wertpapiervermögen | USD | 4.417.510,64 | 97,16 | |||||||||
| Bankguthaben | USD | 151.605,27 | 3,33 | |||||||||
| EUR – Guthaben bei: | USD | 81.134,05 | 1,78 | |||||||||
| Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | EUR | 74.978,33 | 81.134,05 | 1,78 | ||||||||
| Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen | USD | 70.471,22 | 1,55 | |||||||||
| Bank: Oddo BHF | USD | 43,75 | 43,75 | 0,00 | ||||||||
| Bank: UniCredit Bank AG | USD | 1,56 | 1,56 | 0,00 | ||||||||
| Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | CHF | 43,71 | 48,27 | 0,00 | ||||||||
| Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | USD | 70.377,64 | 70.377,64 | 1,55 | ||||||||
| Sonstige Vermögensgegenstände | USD | 971,80 | 0,02 | |||||||||
| Dividendenansprüche | USD | 699,87 | 699,87 | 0,02 | ||||||||
| Zinsansprüche | USD | 271,93 | 271,93 | 0,01 | ||||||||
| Sonstige Verbindlichkeiten | USD | -23.363,10 | -0,51 | |||||||||
| Sonstige Verbindlichkeiten 2) | USD | -23.363,10 | -23.363,10 | -0,51 | ||||||||
| Fondsvermögen | USD | 4.546.724,61 | 100,00 | |||||||||
| Anteilwert WEALTHGATE Biotech Fund Inst | USD | 100,69 | ||||||||||
| Anteilwert WEALTHGATE Biotech Fund R | USD | 100,61 | ||||||||||
| Umlaufende Anteile WEALTHGATE Biotech Fund Inst | STK | 43.816,782 | ||||||||||
| Umlaufende Anteile WEALTHGATE Biotech Fund R | STK | 1.337,795 | ||||||||||
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
| Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/Marktsätze bewertet. | ||||
|---|---|---|---|---|
| Devisenkurse (in Mengennotiz) | ||||
| per 28.03.2024 | ||||
| Britisches Pfund | (GBP) | 0,791828 | = | 1 US-Dollar (USD) |
| Euro | (EUR) | 0,924129 | = | 1 US-Dollar (USD) |
| Schwedische Krone | (SEK) | 10,611000 | = | 1 US-Dollar (USD) |
| Schweizer Franken | (CHF) | 0,905600 | = | 1 US-Dollar (USD) |
Während des Berichtszeitraums abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen:
Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):
| ISIN | Gattungsbezeichnung | Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Käufe / Zugänge |
Verkäufe / Abgänge |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Börsengehandelte Wertpapiere | |||||
| Aktien | |||||
| CA00288U1066 | AbCellera Biologics Inc. | STK | 0 | 20.100 | |
| US0231112063 | Amarin Corp. PLC (Sp.ADRs)/1 | STK | 272.011 | 400.911 | |
| US04016X1019 | argenx SE Reg.Shares (Sp.ADRs)/1 EO -,10 | STK | 250 | 250 | |
| US04965G1094 | Atreca Inc. Reg. Shares A DL -,0001 | STK | 0 | 21.880 | |
| US05280R1005 | Autolus Therapeutics Ltd. Reg.Shs (Spons. ADRs)/1 o.N. | STK | 0 | 15.120 | |
| DE000BAY0017 | Bayer AG | STK | 631 | 631 | |
| US0787713009 | Bellerophon Therapeutics Inc. | STK | 0 | 45.000 | |
| US2183521028 | Corcept Therapeutics Inc. Registered Shares DL 0,00001 | STK | 5.260 | 5.260 | |
| US36322Q1076 | Galecto Inc. Registered Shares DL -,00001 | STK | 61.147 | 97.466 | |
| US3723032062 | GENMAB AS Navne Akt. (Sp. ADRs)1/10 DK 1 | STK | 2.164 | 2.164 | |
| GB00BN7SWP63 | GSK PLC | STK | 6.110 | 6.110 | |
| US40637H1095 | Halozyme Therapeutics Inc. Registered Shares DL -,001 | STK | 259 | 259 | |
| NL0012661870 | InflaRX N.V. Aandelen op naam EO 0,12 | STK | 0 | 30.570 | |
| US45845P1084 | Intercept Pharmaceuticals Inc. | STK | 0 | 16.000 | |
| US46185L1035 | Invitae Corp. | STK | 0 | 148.731 | |
| BE0003766806 | Ion Beam Applications S.A. Actions au Port. o.N. | STK | 3.959 | 3.959 | |
| US50015M1099 | Kodiak Sciences Inc. | STK | 0 | 31.284 | |
| US53630X1046 | Lipocine Inc. | STK | 0 | 70.000 | |
| US53630X2036 | Lipocine Inc. Registered Shares NEW o.N. | STK | 4.118 | 4.118 | |
| DE0006599905 | Merck | STK | 829 | 829 | |
| US6033802058 | Minerva Neurosciences Inc. Registered Shares DL -,0001 | STK | 47.139 | 60.607 | |
| DE0006632003 | MorphoSys | STK | 849 | 13.185 | |
| US65343E1082 | NextCure Inc. | STK | 85.035 | 98.815 | |
| CH0012005267 | Novartis AG | STK | 1.142 | 1.142 | |
| US80405P1075 | Satsuma Pharmaceuticals Inc. | STK | 0 | 50.000 | |
| US81728A1088 | SENSEI BIOTHERAPEUTICS INC. | STK | 58.007 | 113.957 | |
| SE0000872095 | Swedish Orphan Biovitrum AB Namn-Aktier SK 1 | STK | 4.805 | 4.805 | |
| US9224751084 | Veeva System Inc. | STK | 374 | 374 | |
Derivate (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe.)
| Gattungsbezeichnung | Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Käufe / Zugänge |
Verkäufe / Abgänge |
Volumen in 1.000 |
|---|---|---|---|---|
| Fehlanzeige | ||||
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund I für den Zeitraum vom 01.04.2023 bis 14.02.2024
| USD | ||||
|---|---|---|---|---|
| USD | ||||
| I. | Erträge | |||
| 1. | Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | 966,81 | ||
| 2. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 20.602,16 | ||
| 3. | Abzug ausländischer Quellensteuer | -63,26 | ||
| 4. | Sonstige Erträge | 4,08 | ||
| Summe der Erträge | 21.509,79 | |||
| II. | Aufwendungen | |||
| 1. | Zinsen aus Kreditaufnahmen | -93,56 | ||
| 2. | Verwaltungsvergütung | -70.767,70 | ||
| a) fix | -70.767,70 | |||
| b) performanceabhängig | 0,00 | |||
| 3. | Verwahrstellenvergütung | -5.660,77 | ||
| 4. | Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | -9.267,33 | ||
| 5. | Sonstige Aufwendungen | -666,20 | ||
| 6. | Aufwandsausgleich | 3.694,27 | ||
| Summe der Aufwendungen | -82.761,29 | |||
| III. | Ordentlicher Nettoertrag | -61.251,50 | ||
| IV. | Veräußerungsgeschäfte | |||
| 1. | Realisierte Gewinne | 780.547,32 | ||
| 2. | Realisierte Verluste | -3.426.480,30 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | -2.645.932,98 | |||
| V. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -2.707.184,48 | ||
| 1. | Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | 220.378,65 | ||
| 2. | Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | 3.469.022,39 | ||
| VI. | Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 3.689.401,04 | ||
| VII. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 982.216,56 | ||
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund P für den Zeitraum vom 01.04.2023 bis 14.02.2024
| USD | ||||
|---|---|---|---|---|
| USD | ||||
| I. | Erträge | |||
| 1. | Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | 23,99 | ||
| 2. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 651,26 | ||
| 3. | Abzug ausländischer Quellensteuer | -1,52 | ||
| 4. | Sonstige Erträge | 0,04 | ||
| Summe der Erträge | 673,77 | |||
| II. | Aufwendungen | |||
| 1. | Zinsen aus Kreditaufnahmen | -7,11 | ||
| 2. | Verwaltungsvergütung | -5.718,83 | ||
| a) fix | -5.718,83 | |||
| b) performanceabhängig | 0,00 | |||
| 3. | Verwahrstellenvergütung | -434,97 | ||
| 4. | Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | -1.290,27 | ||
| 5. | Sonstige Aufwendungen | -38,67 | ||
| 6. | Aufwandsausgleich | 4.423,07 | ||
| Summe der Aufwendungen | -3.066,78 | |||
| III. | Ordentlicher Nettoertrag | -2.393,01 | ||
| IV. | Veräußerungsgeschäfte | |||
| 1. | Realisierte Gewinne | 17.547,83 | ||
| 2. | Realisierte Verluste | -102.078,80 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | -84.530,97 | |||
| V. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -86.923,98 | ||
| 1. | Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | 199.668,78 | ||
| 2. | Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | 99.918,83 | ||
| VI. | Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 299.587,61 | ||
| VII. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 212.663,63 | ||
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) WEALTHGATE Biotech Fund Inst für den Zeitraum vom 14.02.2024 bis 31.03.2024
| USD | ||||
|---|---|---|---|---|
| USD | ||||
| I. | Erträge | |||
| 1. | Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | 4.249,25 | ||
| 2. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 1.350,70 | ||
| 3. | Abzug ausländischer Quellensteuer | -694,41 | ||
| Summe der Erträge | 4.905,54 | |||
| II. | Aufwendungen | |||
| 1. | Verwaltungsvergütung | -10.329,50 | ||
| a) fix | -10.329,50 | |||
| b) performanceabhängig | 0,00 | |||
| 2. | Verwahrstellenvergütung | -841,16 | ||
| 3. | Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | -994,25 | ||
| 4. | Sonstige Aufwendungen | -215,22 | ||
| 5. | Aufwandsausgleich | 390,36 | ||
| Summe der Aufwendungen | -11.989,77 | |||
| III. | Ordentlicher Nettoertrag | -7.084,23 | ||
| IV. | Veräußerungsgeschäfte | |||
| 1. | Realisierte Gewinne | 101.314,20 | ||
| 2. | Realisierte Verluste | -45.008,59 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | 56.305,61 | |||
| V. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 49.221,38 | ||
| 1. | Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | 33.483,26 | ||
| 2. | Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | -53.570,12 | ||
| VI. | Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -20.086,86 | ||
| VII. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 29.134,52 | ||
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) WEALTHGATE Biotech Fund R für den Zeitraum vom 14.02.2024 bis 31.03.2024
| USD | ||||
|---|---|---|---|---|
| USD | ||||
| I. | Erträge | |||
| 1. | Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | 129,99 | ||
| 2. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 37,18 | ||
| 3. | Abzug ausländischer Quellensteuer | -21,47 | ||
| Summe der Erträge | 145,70 | |||
| II. | Aufwendungen | |||
| 1. | Verwaltungsvergütung | -353,95 | ||
| a) fix | -353,95 | |||
| b) performanceabhängig | 0,00 | |||
| 2. | Verwahrstellenvergütung | -25,66 | ||
| 3. | Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | -30,33 | ||
| 4. | Sonstige Aufwendungen | -6,90 | ||
| 5. | Aufwandsausgleich | 2,62 | ||
| Summe der Aufwendungen | -414,22 | |||
| III. | Ordentlicher Nettoertrag | -268,52 | ||
| IV. | Veräußerungsgeschäfte | |||
| 1. | Realisierte Gewinne | 3.041,70 | ||
| 2. | Realisierte Verluste | -1.322,41 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | 1.719,29 | |||
| V. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 1.450,77 | ||
| 1. | Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | -588,86 | ||
| 2. | Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | -421,59 | ||
| VI. | Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -1.010,45 | ||
| VII. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 440,32 | ||
Entwicklung des Sondervermögens WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund I
| USD | USD | ||
|---|---|---|---|
| I. | Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres(01.04.2023) | 3.671.152,19 | |
| 1. | Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | 0,00 | |
| 3. | Mittelzufluss/-abfluss (netto) | -4.543.018,72 | |
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | 554.006,14 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | -5.097.024,86 | ||
| 4. | Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | -110.350,03 | |
| 5. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 982.216,56 | |
| davon nicht realisierte Gewinne | 220.378,65 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | 3.469.022,39 | ||
| II. | Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres(14.02.2024) | 0,00 | |
Entwicklung des Sondervermögens WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund P
| USD | USD | ||
|---|---|---|---|
| I. | Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres(01.04.2023) | 108.008,95 | |
| 1. | Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | 0,00 | |
| 3. | Mittelzufluss/-abfluss (netto) | -122.596,70 | |
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | 674.700,79 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | -797.297,49 | ||
| 4. | Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | -198.075,88 | |
| 5. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 212.663,63 | |
| davon nicht realisierte Gewinne | 199.668,78 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | 99.918,83 | ||
| II. | Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres(14.02.2024) | 0,00 | |
Entwicklung des Sondervermögens WEALTHGATE Biotech Fund Inst
| USD | USD | ||
|---|---|---|---|
| I. | Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres(14.02.2024) | 0,00 | |
| 1. | Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | 0,00 | |
| 3. | Mittelzufluss/-abfluss (netto) | 4.382.977,03 | |
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | 4.523.408,76 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | -140.431,73 | ||
| 4. | Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | 12,98 | |
| 5. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 29.134,51 | |
| davon nicht realisierte Gewinne | 33.483,26 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | -53.570,12 | ||
| II. | Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres(31.03.2024) | 4.412.124,52 | |
Entwicklung des Sondervermögens WEALTHGATE Biotech Fund R
| USD | USD | ||
|---|---|---|---|
| I. | Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres(14.02.2024) | 0,00 | |
| 1. | Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | 0,00 | |
| 3. | Mittelzufluss/-abfluss (netto) | 133.984,89 | |
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | 152.140,34 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | -18.155,45 | ||
| 4. | Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | 174,88 | |
| 5. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 440,32 | |
| davon nicht realisierte Gewinne | -588,86 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | -421,59 | ||
| II. | Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres(31.03.2024) | 134.600,09 | |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens WEALTHGATE Biotech Fund Inst1)
| insgesamt USD | je Anteil USD | ||
|---|---|---|---|
| 1) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten (für die Ausschüttung notwendig wäre eine Zuführung von EUR 0,00) | |||
| I. | Für die Ausschüttung verfügbar | 512.498,44 | 11,70 |
| 1. | Vortrag aus dem Vorjahr | 418.268,48 | 9,55 |
| 2. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 49.221,37 | 1,12 |
| 3. | Zuführung aus dem Sondervermögen | 45.008,59 | 1,03 |
| II. | Nicht für die Ausschüttung verwendet | -512.498,44 | -11,70 |
| 1. | Vortrag auf neue Rechnung | -512.498,44 | -11,70 |
| III. | Gesamtausschüttung | 0,00 | 0,00 |
| 1. | Endausschüttung | 0,00 | 0,00 |
| a) Barausschüttung | 0,00 | 0,00 | |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens WEALTHGATE Biotech Fund R1)
| insgesamt USD | je Anteil USD | ||
|---|---|---|---|
| 1) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten (für die Ausschüttung notwendig wäre eine Zuführung von EUR 0,00) | |||
| I. | Für die Ausschüttung verfügbar | 15.265,44 | 11,41 |
| 1. | Vortrag aus dem Vorjahr | 12.492,26 | 9,34 |
| 2. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 1.450,77 | 1,08 |
| 3. | Zuführung aus dem Sondervermögen | 1.322,41 | 0,99 |
| II. | Nicht für die Ausschüttung verwendet | -15.265,44 | -11,41 |
| 1. | Vortrag auf neue Rechnung | -15.265,44 | -11,41 |
| III. | Gesamtausschüttung | 0,00 | 0,00 |
| 1. | Endausschüttung | 0,00 | 0,00 |
| a) Barausschüttung | 0,00 | 0,00 | |
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund I
| Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres | Anteilwert |
|---|---|---|
| USD | USD | |
| 1) Die Anteilklasse WEALTHGATE Biotech Fund I wurde zum 14.02.2024 auf die Anteilklasse WEALTHGATE Biotech Fund Inst verschmolzen. | ||
| Verschmelzung 14.02.2024 1) | 4.444.578,92 | 78,52 |
| 2023 | 3.671.152,19 | 63,64 |
| 2022 | 4.844.002,25 | 71,38 |
| 2021 | 7.080.597,37 | 127,87 |
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund P
| Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres | Anteilwert |
|---|---|---|
| USD | USD | |
| 1) Die Anteilklasse WEALTHGATE Biotech Fund P wurde zum 14.02.2024 auf die Anteilklasse WEALTHGATE Biotech Fund R verschmolzen. | ||
| Verschmelzung 14.02.2024 1) | 141.879,21 | 76,53 |
| 2023 | 108.008,95 | 62,25 |
| 2022 | 49.492,76 | 70,50 |
| 2021 | 245.301,89 | 126,97 |
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre WEALTHGATE Biotech Fund Inst
| Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres | Anteilwert |
|---|---|---|
| USD | USD | |
| 2024 | 4.412.124,52 | 100,69 |
| (Auflegung 14.02.2024) | 100,00 | 100,00 |
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre WEALTHGATE Biotech Fund R
| Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres | Anteilwert |
|---|---|---|
| USD | USD | |
| 2024 | 134.600,09 | 100,61 |
| (Auflegung 14.02.2024) | 100,00 | 100,00 |
Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV
Angaben nach der Derivateverordnung
| Das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure | USD | 0,00 | |
| Die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte | |||
| Fehlanzeige | |||
| Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) | 97,16 | ||
| Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) | 0,00 | ||
| Dieses Sondervermögen wendet gemäß Derivateverordnung den einfachen Ansatz an. | |||
Zusätzliche Anhangangaben gemäß der Verordnung (EU) 2015/2365 betreffend Wertpapierfinanzierungsgeschäfte
| Während des Berichtszeitraums wurden keine Transaktionen gemäß der Verordnung (EU) 2015/2365 über Wertpapierfinanzierungsgeschäfte abgeschlossen. |
Sonstige Angaben
| Anteilwert WEALTHGATE Biotech Fund Inst | USD | 100,69 |
| Anteilwert WEALTHGATE Biotech Fund R | USD | 100,61 |
| Umlaufende Anteile WEALTHGATE Biotech Fund Inst | STK | 43.816,782 |
| Umlaufende Anteile WEALTHGATE Biotech Fund R | STK | 1.337,795 |
Anteilklassen auf einen Blick
| WEALTHGATE Biotech Fund Inst | WEALTHGATE Biotech Fund R | |
| ISIN | DE000A3ETA04 | DE000A3ETA12 |
| Währung | USD | USD |
| Fondsauflage | 14.02.2024 | 14.02.2024 |
| Ertragsverwendung | Ausschüttend | Ausschüttend |
| Verwaltungsvergütung | 1,87% p.a. | 1,97% p.a. |
| Ausgabeaufschlag | 0,00% | 5,00% |
| Mindestanlagevolumen | 100.000 | 0 |
Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände
Der Anteilwert wird durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH ermittelt. Die Bewertung von Vermögenswerten, die an einer Börse zum Handel zugelassen bzw. in einen anderen organisierten Markt einbezogen sind, erfolgt zu den handelbaren Schlusskursen des vorhergehenden Börsentages gem. § 27 KARBV. Investmentanteile werden zu den letzten veröffentlichten Rücknahmepreisen angesetzt.
Vermögenswerte, die weder an einer Börse zugelassen noch in einen organisierten Markt einbezogen sind oder für die ein handelbarer Kurs nicht verfügbar ist, werden mit von anerkannten Kursversorgern zur Verfügung gestellten Kursen bewertet. Sollten die ermittelten Kurse nicht belastbar sein, wird auf den mit geeigneten Bewertungsmodellen ermittelten Verkehrswert abgestellt (§ 28 KARBV).
Die bezogenen Kurse werden täglich durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft auf Vollständigkeit und Plausibilität geprüft.
Bankguthaben und Festgelder werden mit dem Nominalbetrag und Verbindlichkeiten zum Rückzahlungsbetrag bewertet. Die Bewertung der sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zu ihrem Markt- bzw. Nominalbetrag.
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund I
| Performanceabhängige Vergütung | 0,00 % |
| Kostenquote (Total Expense Ratio (TER)) | 1,99 % |
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund P
| Performanceabhängige Vergütung | 0,00 % |
| Kostenquote (Total Expense Ratio (TER)) | 2,22 % |
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote WEALTHGATE Biotech Fund Inst
| Performanceabhängige Vergütung | 0,00 % |
| Kostenquote (Total Expense Ratio (TER)) | 0,28 % |
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote WEALTHGATE Biotech Fund R
| Performanceabhängige Vergütung | 0,00 % |
| Kostenquote (Total Expense Ratio (TER)) | 0,29 % |
Die Gesamtkostenquote der Anteilkassen I und P beziehen sich auf den Zeitraum vom 01.03.2023 bis zur Fusion am 14.02.2024.
Die Gesamtkostenquote der Anteilkassen Inst und R beziehen sich auf den Zeitraum von Auflage am 14.02.2024 bis zum Geschäftsjahresende 31.03.2024
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
Transaktionen im Zeitraum vom 01.04.2023 bis 31.03.2024
| Transaktionen | |
|---|---|
| Volumen in Fondswährung | |
| Transaktionsvolumen gesamt | 13.300.839,48 |
| Transaktionsvolumen mit verbundenen Unternehmen | 13.300.839,48 |
| Relativ in % | 100,00 % |
Transaktionskosten: 18.276,78 EUR
Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände.
An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschal-vergütungen
Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden keine Pauschalvergütungen an die Kapitalverwaltungsgesellschaft oder an Dritte gezahlt.
Die KVG erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütung und Aufwandserstattungen.
Die KVG gewährt für die Anteilklasse WEALTHGATE Biotech Fund Inst sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Die KVG gewährt für die Anteilklasse WEALTHGATE Biotech Fund R sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Wesentliche sonstige Erträge und Aufwendungen
| WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund I | |||
| Sonstige Erträge | |||
| Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen | USD | 4,08 | |
| Sonstige Aufwendungen | |||
| BaFin Kosten | USD | 533,12 | |
| WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund P | |||
| Sonstige Erträge | |||
| Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen | USD | 0,12 | |
| Sonstige Aufwendungen | |||
| BaFin Kosten | USD | 30,94 | |
| WEALTHGATE Biotech Fund Inst | ||
| Sonstige Erträge | ||
| Keine sonstigen Erträge | ||
| Sonstige Aufwendungen | ||
| BaFin Kosten | USD | 215,22 |
| WEALTHGATE Biotech Fund R | ||
| Sonstige Erträge | ||
| Keine sonstigen Erträge | ||
| Sonstige Aufwendungen | ||
| BaFin Kosten | USD | 6,90 |
Beschreibung, wie die Vergütungen und ggf. sonstige Zuwendungen berechnet wurden
Die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die Ausgestaltung des Vergütungssystems hat die Gesellschaft in einer internen Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis geregelt. Ziel ist es, ein Vergütungssystem sicherzustellen, das Fehlanreize zur Eingehung übermäßiger Risiken verhindert. DasVergütungssystem der HANSAINVEST wird unter Einbeziehung des Risikomanagements und der Compliance Beauftragten mindestens jährlich auf seine Angemessenheit und die Einhaltung der rechtlichen Vorgaben überprüft. Eine Erörterung des Vergütungssystems mit dem Aufsichtsrat findet ebenfalls jährlich statt.
Die Vergütung der Mitarbeiter richtet sich grundsätzlich nach dem Tarifvertrag für das private Versicherungsgewerbe. Je nach Tätigkeit und Verantwortung erfolgt die Vergütung gemäß der entsprechenden Tarifgruppe. Die Ausgestaltung und Vergütungshöhen der Tarifgruppen werden zwischen Arbeitgeber- und Arbeitnehmerverbänden bzw. der Konzernmutter und den Betriebsräten verhandelt, die HANSAINVEST hat hierauf keinen Einfluss. Nur mit wenigen Mitarbeitern inkl. der leitenden Angestellten sind finanzielle Anreizsysteme für variable Vergütungen und Tantiemen vereinbart. Der Anteil der variablen Vergütung darf dabei maximal 30% der Gesamtvergütung ausmachen. Ein Anreiz, ein unverhältnismäßig großes Risiko für die Gesellschaft einzugehen, resultiert aus der variablen Vergütung nicht.
Die Vergütung für die Geschäftsführer der HANSAINVEST erfolgt auf einzelvertraglicher Basis. Sie setzt sich zusammen aus einer monatlichen festen Vergütung und einer jährlichen Tantieme. Die Höhe der Tantieme wird im gesamten Aufsichtsrat erörtert und festgelegt und orientiert sich nicht am Erfolg der einzelnen Fonds.
Derzeit sind nur die Geschäftsführung und die Generalbevollmächtigten als Risikoträger der Gesellschaft eingestuft. Die Gesellschaft überprüft die Vergütungssysteme jährlich. Die Vergütungspolitik der HANSAINVEST erfüllt die Anforderungen des § 37 KAGB, als auch die Leitlinien für solide Vergütungspolitiken unter Berücksichtigung der AIFMD (ESMA/2013/232).
Ergebnisse der jährlichen Überprüfung der Vergütungspolitik
Im Rahmen der internen jährlichen Überprüfung der Einhaltung der Vergütungspolitik ergaben sich keine Anhaltspunkte dafür, dass die Ausgestaltung von fixen und / oder variablen Vergütungen sich nicht an den Regelungen der Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis orientieren.
Angaben zu wesentlichen Änderungen der festgelegten Vergütungspolitik
Keine Änderung im Berichtszeitraum
Angaben zur Mitarbeitervergütung
Die Angaben zur Mitarbeitervergütung beziehen sich auf den Zeitraum vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023 und betreffen ausschließlich die in diesem Zeitraum bei der Gesellschaft beschäftigen Mitarbeiter.
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung (inkl. Geschäftsführer) |
EUR | 26.098.993 | ||||||||
| davon feste Vergütung | EUR | 21.833.752 | ||||||||
| davon variable Vergütung | EUR | 4.265.241 | ||||||||
| Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen | EUR | 0 | ||||||||
| Zahl der Mitarbeiter der KVG inkl. Geschäftsführer (Durchschnitt) | 332 | |||||||||
| Höhe des gezahlten Carried Interest | EUR | 0 | ||||||||
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Vergütung an bestimmte Mitarbeitergruppen | EUR | 1.475.752 | ||||||||
| davon Geschäftsleiter | EUR | 1.105.750 | ||||||||
| davon andere Führungskräfte | EUR | 370.002 | ||||||||
Angaben zur Mitarbeitervergütung im Auslagerungsfall
| Die KVG zahlt keine direkten Vergütungen aus dem Fonds an Mitarbeiter der Auslagerungsunternehmen. | |||||||
| Die Vergütungsdaten der Donner & Reuschel Luxemburg S.A. für das Geschäftsjahr 2023 setzen sich wie folgt zusammen: | |||||||
| Donner & Reuschel Luxemburg S.A. | |||||||
| Portfoliomanager | |||||||
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr des Auslagerungsunternehmens gezahlten Mitarbeitervergütung | EUR | 2.294.333,46 | |||||
| davon feste Vergütung | EUR | 2.043.367,26 | |||||
| davon variable Vergütung | EUR | 250.966,20 | |||||
| Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen | EUR | 0,00 | |||||
| Zahl der Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens | 18 | ||||||
| Das Auslagerungsunternehmen hat die Informationen selbst veröffentlicht. | |||||||
Angaben für institutionelle Anleger gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB i.V.m. § 134c Abs. 4 AktG
| Anforderung | Verweis |
| Angaben zu den mittel- bis langfristigen Risiken | Informationen zu den mittel- bis langfristigen Risiken des Sondervermögens werden |
| im Tätigkeitsbericht aufgeführt. | |
| Zusammensetzung des Portfolios, | |
| Portfolioumsätze und Portfolioumsatzkosten | Informationen über die Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und |
| die Portfolioumsatzkosten sind im Jahresbericht in den Abschnitten | |
| „Vermögensaufstellung“, „Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene | |
| Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen“ | |
| und „Angaben zur Transparenz und zur Gesamtkostenquote“ verfügbar. | |
| Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen | |
| Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung | Aktien, die auf einem geregelten Markt gehandelt werden, unterliegen |
| verschiedenen mittel- und langfristigen Risiken. | |
| Die Einschätzung dieser Risiken ist ein grundlegender Bestandteil der | |
| Anlagestrategie und -politik. | |
| Einsatz von Stimmrechtsvertretern | Informationen zur Stimmrechtsausübung sind auf der Internetseite der |
| HANSAINVEST erhältlich. | |
| Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit | |
| Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den | |
| Gesellschaften, insbesondere durch Ausnutzung von | |
| Aktionärsrechten | Für das Sondervermögen sind im Berichtszeitraum keine |
| Wertpapierleihegeschäfte abgeschlossen worden. | |
| Auf der Internetseite der HANSAINVEST sind Informationen zum Umgang mit | |
| Interessenkonflikten verfügbar. |
Hamburg, 18. Juni 2024
HANSAINVEST
Hanseatische Investment-GmbH
Geschäftsführung
| Dr. Jörg W. Stotz | Ludger Wibbeke |
Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers
An die HANSAINVEST Hanseatische Investment – GmbH, Hamburg
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens WEALTHGATE Biotech Fund (vormals: WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund) – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. April 2023 bis zum 31. März 2024, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. März 2024, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. April 2023 bis zum 31. März 2024, sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen (d.h. Manipulationen der Rechnungslegung und Vermögensschädigungen) oder Irrtümern ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Sondervermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus dolosen Handlungen oder Irrtümern resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
| • | identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher falscher Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass aus dolosen Handlungen resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist höher als das Risiko, dass aus Irrtümern resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, da dolose Handlungen kollusives Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können. | |
| • | gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der HANSAINEST Hanseatische Investment–GmbH abzugeben | |
| • | beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der HANSAINVEST Hanseatische Investment–GmbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben. | |
| • | ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment–GmbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment–GmbH nicht fortgeführt wird. | |
| • | beurteilen wir Darstellung, Aufbau und Inhalt des Jahresberichts insgesamt, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. | |
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger bedeutsamer Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Hamburg, den 19.06.2024
KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
| Werner | Lüning |
| Wirtschaftsprüfer | Wirtschaftsprüfer |
