Universal-Investment-Gesellschaft mbH
Frankfurt am Main
Jahresbericht
Ethius Global Impact
Tätigkeitsbericht
für den Berichtszeitraum vom 1. Januar 2023 bis 31. Dezember 2023
Anlageziele und Anlagepolitik zur Erreichung der Anlageziele
Der Fonds strebt über Investitionen in ausgewählte Unternehmen und aktivem Dialog einen nachhaltigen Wandel innerhalb der Corporate Governance-Strukturen von Unternehmen an. Um dies zu erreichen, investiert der Fonds zu mindestens 51% in Aktien von Unternehmen, die im Global Challenges Index® (GCX) enthalten sind. Ziel des Fonds ist ein möglichst hoher Wertzuwachs, mittels der Disposition von Komponenten des Global Challenges Index® (GCX) sowie der Möglichkeit, dessen Spektrum durch weitere Titel ähnlicher Charakteristik zu ergänzen oder Bestandteile anders als vom Global Challenges Index® (GCX) vorgegeben zu gewichten. Der GCX umfasst 50 Unternehmen, die substanzielle und richtungweisende Beiträge zur Bewältigung von sieben großen globalen Herausforderungen leisten, denen sich Politik und Gesellschaft stellen müssen. Anlagen erfolgen weltweit überwiegend in Aktien (> 50%). Daneben sind u. a. die Disposition von Geldmarktinstrumenten, Festgeldern und Anleihen möglich. Anteile an Zielfonds (inkl. ETFs) können bis zu einer Höchstgrenze von 10% des Fondsvermögens beigemischt werden. Dieser Fonds strebt eine nachhaltige Investition im Sinne des Artikel 9 der Offenlegungs-Verordnung (Verordnung (EU) 2019/2088) an.
Struktur des Portfolios und wesentliche Veränderungen im Berichtszeitraum
Fondsstruktur
| 31.12.2023 | 31.12.2022 | |||
| Kurswert | % Anteil Fondsvermögen |
Kurswert | % Anteil Fondsvermögen |
|
| Aktien | 11.507.476,05 | 99,94 | 8.969.132,85 | 100,28 |
| DTG | 9.412,10 | 0,08 | -929,79 | -0,01 |
| Bankguthaben | 6.065,75 | 0,05 | -9.552,35 | -0,11 |
| Zins- und Dividendenansprüche | 32.659,73 | 0,28 | 21.254,70 | 0,24 |
| Sonstige Ford./Verbindlichkeiten | -41.301,67 | -0,36 | -35.851,48 | -0,40 |
| Fondsvermögen | 11.514.311,96 | 100,00 | 8.944.053,93 | 100,00 |
Neben anhaltenden Problemen in den globalen Lieferketten im Jahr 2022 war das Jahr 2023 zwar geprägt von weiterhin anhaltend hohen Leitzinsen und einer hohen Inflation, letztere markierte jedoch zum Ende des Jahres einen möglichen Wendepunkt, so dass der stark ausgeprägte Rücklauf der US-Inflation ab Oktober 2023 zu einem stark ansteigenden Aktienmarkt zum Jahresende führte. Davon profitierten insbesondere kleinere- und mittelgroße börsennotierte Unternehmen.
Der Ethius Global Impact Fund (UCITS) gewann damit in einem positiven Marktumfeld und beschloss das Jahr in der institutionellen EUR-Tranche mit einem Plus von 18,79%. Die Struktur des Portfolios wies im Vergleich zum MSCI Welt Index ein deutlich geringeres US-Exposure und damit einhergehend eine geringere USD-Quote auf. Dies hatte im Jahr 2023 einen negativen Einfluss auf die relative Wertentwicklung des Fonds. Im Ethius Global Impact Fonds waren Small- und Mid-Cap-Unternehmen im Vergleich zu einem MSCI Welt Portfolio auch im Jahr 2023 weiterhin übergewichtet, was zu einer höheren Zinssensitivität führte als beim MSCI Welt Index. In einem stark von der Wertentwicklung der weltweit größten Technologiekonzerne getriebenen Bullenmarkt (bekannt als „Magnificent Seven“) wirkte sich die auf Nachhaltigkeitsimpact ausgerichtete Struktur des Global Impact Fonds ebenfalls nachteilig auf die Performance aus.
Um den gesetzlichen Diversifikations-Vorschriften eines UCITS-Fonds gerecht zu werden, wurde bei der Disposition des Fonds in Anlehnung an den GCX-lndex streng darauf geachtet, die im Index mit über 5% gewichteten Titel auf weniger als 40% im Portfolio zu limitieren. Einzelwertbezogene Risiken wurden so nochmals reduziert.
Die aus der Gewichtungsreduzierung der grössten Index-Komponenten stammende Liquidität (ca. 10% des Portfolios) wurde so allokiert, dass keine Position im Portfolio (zum Zeitpunkt der jeweiligen Portfolio-Anpassung) einen Anteil von weniger als ca. 0.41% auf sich vereint. Ergebnis war eine besonders ausgewogene Portfolio-Struktur sowie ein leicht erhöhter Mid-Cap-Bias, von dem wir langfristig positive Performance-Beiträge erwarten.
In dem Berichtszeitraum haben weiterhin ein Großteil der 50 Hauptversammlungen der Portfolio-Unternehmen des Fonds virtuell stattgefunden. Wir nehmen damit zu Kenntnis, dass sich insbesondere in Nordamerika der Trend auf eine rein virtuelle Hauptversammlung auch nach der Covid-19 Pandemie weiterhin fortsetzt.
Um die Stimmrechtsvertretung strukturiert und zielgenau sowohl auf internationalen Best-Practice-Standards für Corporate Governance als auch präzisen ESG-Richtlinien zu stützen, wurde die eigene Abstimmungspolitik ergänzt (2022 Global ESG Proxy Voting Policy). Sie bildet die Grundlage des Abstimmungsverhaltens von Ethius Invest auf Hauptversammlungen und stellt hohe Anforderungen an die Portfoliounternehmen in allen Unternehmensbereichen, vor allem in Bezug auf Prüfungs- und Berichterstattungspflichten. Unsere Erwartungen an Unternehmen unterscheiden sich hier im Vergleich zu anderen Marktteilnehmern explizit durch die Einbindung von wesentlichen Nachhaltigkeitsthemen. Gute Unternehmensführung und damit verbundenes nachhaltiges Wachstum der Unternehmen soll somit systematisch gefordert und unterstützt werden. Diese Grundprinzipien wendet Ethius Invest mithilfe eines maßgeschneiderten Abstimmungsleitlinienkatalogs in der Stimmrechtsausübung zu den Tagesordnungspunkten auf Hauptversammlungen an. Auf diesem Weg werden ESG-Risiken und -Chancen bei Unternehmen im Portfolio des Ethius Global Impact Fonds identifiziert und es wird gewährleistet, dass auf Hauptversammlungen informiert abgestimmt wird. Für den maßgeschneiderten Leitlinienkatalog wurden die Dienste eines Spezialisten in Anspruch genommen, dessen Expertise und internationale Erfahrung Ethius die Möglichkeit gibt ESG-Know-How in Verbindung mit einer innovativen technologischen Lösung für das Proxy Voting (VoteTech Solution) anzuwenden.
Der Katalog beinhaltet über 320 pointierte Fragen zu den Anforderungen an die Unternehmen in Bezug auf ESG-Kriterien, die bei jeder Abstimmung zum Tragen kommen. Auf 36 der 50 Hauptversammlungen wurden die Stimmrechte nach dem individuellen Leitlinienkatalog des Fonds wahrgenommen. Stimmrechte auf den übrigen Hauptversammlungen konnten aufgrund der bis jetzt noch fehlenden Länder-Anbindung der KVG / des Stimmrechtsvertreters nicht aktiv wahrgenommen werden. Das genaue Abstimmungsverhalten für 2022 ist auf der Webseite www.ethius.fund/fonds öffentlich zum Download verfügbar.
Neben der oben aufgeführten aktiven Ausübung der Stimmrechte auf den Hauptversammlungen beinhaltet das Leistungsspektrum im Berichtszeitraum für eine wirkungseffektiven Investition ebenfalls das unterjährige Engagement mit den Portfolio-Unternehmen und dessen Stakeholdern. Dies geschieht sowohl individuell als auch in Investorenkooperation wie zum Beispiel dem professionell organisierten institutionellen Investoren-Netzwerk «Shareholders for Change». Die abgedeckten Themen und die Anzahl der Engagement-Fälle werden n einem separatem Impact-Report ausgewiesen und sind auf Anfrage zugänglich.
Wesentliche Risiken
Allgemeine Marktpreisrisiken
Die Kurs- oder Marktwertentwicklung von Finanzprodukten hängt insbesondere von der Entwicklung der Kapitalmärkte ab, die wiederum von der allgemeinen Lage der Weltwirtschaft sowie den wirtschaftlichen und politischen Rahmenbedingungen in den jeweiligen Ländern beeinflusst wird. Auf die allgemeine Kursentwicklung, insbesondere an einer Börse, können auch irrationale Faktoren wie Stimmungen, Meinungen und Gerüchte einwirken.
Die Ukraine-Krise und die dadurch ausgelösten Marktturbulenzen und Sanktionen der Industrienationen gegenüber Russland haben eine Vielzahl an unterschiedlichen Auswirkungen auf die Finanzmärkte im Allgemeinen und auf Fonds (Sondervermögen) im Speziellen. Die Bewegungen an den Börsen werden sich entsprechend auch im Fondsvermögen (Wert des Sondervermögens) widerspiegeln.
Zusätzlich belasten Unsicherheiten über den weiteren Verlauf des Konflikts sowie die wirtschaftlichen Folgen der diversen Sanktionen die Märkte.
Aktienrisiken
Mit dem Erwerb von Aktien können besondere Marktrisiken und Unternehmensrisiken verbunden sein. Der Wert von Aktien spiegelt nicht immer den tatsächlichen Wert des Unternehmens wider. Es kann daher zu großen und schnellen Schwankungen dieser Werte kommen, wenn sich Marktgegebenheiten und Einschätzungen von Marktteilnehmern hinsichtlich des Wertes dieser Anlagen ändern. Hinzu kommt, dass die Rechte aus Aktien stets nachrangig gegenüber den Ansprüchen sämtlicher Gläubiger des Emittenten befriedigt werden. Daher unterliegen Aktien im Allgemeinen größeren Wertschwankungen als z.B. festverzinsliche Wertpapiere.
Risiken im Zusammenhang mit Derivategeschäften
Die Gesellschaft darf für Rechnung des Sondervermögens sowohl zu Absicherungszwecken als auch zu Investitionszwecken Geschäfte mit Derivaten tätigen. Die Absicherungsgeschäfte dienen dazu, das Gesamtrisiko des Sondervermögens zu verringern, können jedoch ggf. auch die Renditechancen schmälern.
Kauf und Verkauf von Optionen sowie der Abschluss von Terminkontrakten oder Swaps sind mit folgenden Risiken verbunden:
– Kursänderungen des Basiswertes können den Wert eines Optionsrechts oder Terminkontraktes bis hin zur Wertlosigkeit vermindern. Durch Wertänderungen des einem Swap zugrunde liegenden Vermögenswertes kann das Sondervermögen ebenfalls Verluste erleiden.
– Der gegebenenfalls erforderliche Abschluss eines Gegengeschäfts (Glattstellung) ist mit Kosten verbunden.
– Durch die Hebelwirkung von Optionen kann der Wert des Sondervermögens stärker beeinflusst werden, als dies beim unmittelbaren Erwerb der Basiswerte der Fall ist.
– Der Kauf von Optionen birgt das Risiko, dass die Option nicht ausgeübt wird, weil sich die Preise der Basiswerte nicht wie erwartet entwickeln, so dass die vom Sondervermögen gezahlte Optionsprämie verfällt. Beim Verkauf von Optionen besteht die Gefahr, dass das Sondervermögen zur Abnahme / Lieferung von Vermögenswerten zu einem abweichenden Preis als dem aktuellen Marktpreis verpflichtet ist.
– Auch bei Terminkontrakten besteht das Risiko, dass das Sondervermögen infolge unerwarteter Entwicklungen der Marktpreise bei Fälligkeit Verluste erleidet.
Währungsrisiken
Sofern Vermögenswerte eines Sondervermögens in anderen Währungen als der jeweiligen Fondswährung angelegt sind, erhält es die Erträge, Rückzahlungen und Erlöse aus solchen Anlagen in der jeweiligen Währung. Fällt der Wert dieser Währung gegenüber der Fondswährung, so reduziert sich der Wert des Sondervermögens.
Fondsergebnis
Die wesentlichen Quellen des positiven Veräußerungsergebnisses während des Berichtszeitraums waren realisierte Gewinne aus ausländischen Aktien.
Wertentwicklung im Berichtszeitraum (1. Januar 2023 bis 31. Dezember 2023)1.
| Anteilklasse Privat EUR: | +18,31% |
| Anteilklasse Privat CHF: | +11,15% |
| Anteilklasse Inst EUR: | +18,79% |
| Anteilklasse Inst CHF: | +11,83% |
| Anteilklasse Inst CHF (EUR Hedged): | +16,68% |
1 Eigene Berechnung nach der BVI-Methode (ohne Berücksichtigung von Ausgabeaufschlägen). Historische Wertentwicklungen lassen keine Rückschlüsse auf eine ähnliche Entwicklung in der Zukunft zu. Diese ist nicht prognostizierbar.
Vermögensübersicht zum 31.12.2023
| Anlageschwerpunkte | Tageswert in EUR |
% Anteil am Fondsvermögen |
| I. Vermögensgegenstände | 11.676.979,67 | 101,41 |
| 1. Aktien | 11.507.476,05 | 99,94 |
| Bundesrep. Deutschland | 1.339.444,44 | 11,63 |
| Canada | 716.775,75 | 6,23 |
| Dänemark | 716.848,73 | 6,23 |
| Frankreich | 839.695,90 | 7,29 |
| Großbritannien | 902.334,71 | 7,84 |
| Irland | 866.506,49 | 7,53 |
| Japan | 253.635,80 | 2,20 |
| Luxemburg | 75.433,60 | 0,66 |
| Niederlande | 493.816,43 | 4,29 |
| Norwegen | 92.725,43 | 0,81 |
| Österreich | 47.423,70 | 0,41 |
| Schweden | 338.272,18 | 2,94 |
| Schweiz | 981.949,98 | 8,53 |
| Spanien | 377.872,40 | 3,28 |
| USA | 3.464.740,51 | 30,09 |
| 2. Derivate | 9.412,10 | 0,08 |
| 3. Bankguthaben | 127.431,79 | 1,11 |
| 4. Sonstige Vermögensgegenstände | 32.659,73 | 0,28 |
| II. Verbindlichkeiten | -162.667,71 | -1,41 |
| III. Fondsvermögen | 11.514.311,96 | 100,00 |
Vermögensaufstellung zum 31.12.2023
| Gattungsbezeichnung ISIN Markt |
Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Bestand 31.12.2023 |
Käufe / Zugänge |
Verkäufe / Abgänge |
Kurs | Kurswert in EUR |
% des Fonds- vermögens |
|
| im Berichtszeitraum | ||||||||
| Bestandspositionen | EUR | 11.507.476,05 | 99,94 | |||||
| Börsengehandelte Wertpapiere | EUR | 11.507.476,05 | 99,94 | |||||
| Aktien | EUR | 11.507.476,05 | 99,94 | |||||
| Canadian National Railway Co. Registered Shares o.N. CA1363751027 |
STK | 6.267 | 650 | 150 | CAD | 166,550 | 716.775,75 | 6,23 |
| Geberit AG Nam.-Akt. (Dispost.) SF -,10 CH0030170408 |
STK | 512 | 130 | 0 | CHF | 539,000 | 296.931,35 | 2,58 |
| Sonova Holding AG Namens-Aktien SF 0,05 CH0012549785 |
STK | 929 | 252 | 0 | CHF | 274,400 | 274.281,90 | 2,38 |
| Swiss Re AG Namens-Aktien SF -,10 CH0126881561 |
STK | 4.037 | 635 | 0 | CHF | 94,560 | 410.736,73 | 3,57 |
| Coloplast AS Navne-Aktier B DK 1 DK0060448595 |
STK | 2.811 | 674 | 0 | DKK | 772,000 | 291.115,58 | 2,53 |
| Orsted A/S Indehaver Aktier DK 10 DK0060094928 |
STK | 6.404 | 1.895 | 0 | DKK | 374,300 | 321.557,36 | 2,79 |
| Rockwool A/S Navne-Aktier B DK 10 DK0010219153 |
STK | 393 | 0 | 0 | DKK | 1.976,000 | 104.175,79 | 0,90 |
| Aurubis AG Inhaber-Aktien o.N. DE0006766504 |
STK | 1.238 | 0 | 0 | EUR | 74,260 | 91.933,88 | 0,80 |
| BEFESA S.A. Actions o.N. LU1704650164 |
STK | 2.143 | 0 | 0 | EUR | 35,200 | 75.433,60 | 0,66 |
| bioMerieux Actions au Porteur (P.S.) o.N. FR0013280286 |
STK | 1.793 | 529 | 0 | EUR | 100,600 | 180.375,80 | 1,57 |
| Dassault Systemes SE Actions Port. EO 0,10 FR0014003TT8 |
STK | 11.617 | 1.340 | 1.050 | EUR | 44,235 | 513.878,00 | 4,46 |
| Drägerwerk AG & Co. KGaA Inhaber-Vorzugsakt.o.St.o.N. DE0005550636 |
STK | 1.648 | 0 | 0 | EUR | 51,800 | 85.366,40 | 0,74 |
| EDP Renováveis S.A. Acciones Port. EO 5 ES0127797019 |
STK | 14.931 | 4.632 | 0 | EUR | 18,525 | 276.596,78 | 2,40 |
| Gecina S.A. Actions Nom. EO 7,50 FR0010040865 |
STK | 1.321 | 550 | 0 | EUR | 110,100 | 145.442,10 | 1,26 |
| Hannover Rück SE Namens-Aktien o.N. DE0008402215 |
STK | 1.726 | 433 | 0 | EUR | 216,300 | 373.333,80 | 3,24 |
| Henkel AG & Co. KGaA Inhaber-Vorzugsaktien o.St.o.N DE0006048432 |
STK | 2.826 | 900 | 0 | EUR | 72,860 | 205.902,36 | 1,79 |
| Lenzing AG Inhaber-Aktien o.N. AT0000644505 |
STK | 1.334 | 0 | 0 | EUR | 35,550 | 47.423,70 | 0,41 |
| Nordex SE Inhaber-Aktien o.N. DE000A0D6554 |
STK | 7.495 | 0 | 0 | EUR | 10,400 | 77.948,00 | 0,68 |
| Siemens Healthineers AG Namens-Aktien o.N. DE000SHL1006 |
STK | 9.600 | 9.600 | 0 | EUR | 52,600 | 504.960,00 | 4,39 |
| Signify N.V. Registered Shares EO -,01 NL0011821392 |
STK | 3.064 | 650 | 0 | EUR | 30,320 | 92.900,48 | 0,81 |
| Smurfit Kappa Group PLC Registered Shares EO -,001 IE00B1RR8406 |
STK | 4.298 | 4.298 | 0 | EUR | 35,880 | 154.212,24 | 1,34 |
| Solaria Energia Y Medio Ambi. Acciones Port. EO -,01 ES0165386014 |
STK | 5.442 | 5.442 | 0 | EUR | 18,610 | 101.275,62 | 0,88 |
| STMicroelectronics N.V. Aandelen aan toonder EO 1,04 NL0000226223 |
STK | 8.861 | 450 | 1.300 | EUR | 45,245 | 400.915,95 | 3,48 |
| ConvaTec Group PLC Registered Shares WI LS -,10 GB00BD3VFW73 |
STK | 32.500 | 32.500 | 0 | GBP | 2,442 | 91.613,76 | 0,80 |
| Firstgroup PLC Registered Shares LS -,05 GB0003452173 |
STK | 66.511 | 9.000 | 0 | GBP | 1,750 | 134.357,90 | 1,17 |
| Pearson PLC Registered Shares LS -,25 GB0006776081 |
STK | 13.092 | 4.940 | 0 | GBP | 9,642 | 145.715,18 | 1,27 |
| Pennon Group PLC Registered Shares New LS-,6105 GB00BNNTLN49 |
STK | 7.890 | 1.684 | 0 | GBP | 7,515 | 68.444,36 | 0,59 |
| Severn Trent PLC Registered Shares LS -,9789 GB00B1FH8J72 |
STK | 4.300 | 1.570 | 0 | GBP | 25,790 | 128.012,24 | 1,11 |
| Smith & Nephew PLC Registered Shares DL -,20 GB0009223206 |
STK | 14.841 | 5.535 | 0 | GBP | 10,785 | 184.763,00 | 1,60 |
| United Utilities Group PLC Registered Shares LS -,05 GB00B39J2M42 |
STK | 12.218 | 4.620 | 0 | GBP | 10,595 | 149.428,27 | 1,30 |
| Benesse Holdings Inc. Registered Shares o.N. JP3835620000 |
STK | 6.662 | 2.000 | 0 | JPY | 2.607,000 | 111.553,73 | 0,97 |
| Konica Minolta Inc. Registered Shares o.N. JP3300600008 |
STK | 23.500 | 3.200 | 0 | JPY | 412,800 | 62.308,31 | 0,54 |
| Kurita Water Industries Ltd. Registered Shares o.N. JP3270000007 |
STK | 2.250 | 400 | 0 | JPY | 5.520,000 | 79.773,76 | 0,69 |
| Scatec ASA Navne-Aksjer NK -,02 NO0010715139 |
STK | 12.661 | 3.564 | 0 | NOK | 82,150 | 92.725,43 | 0,81 |
| Billerud AB Namn-Aktier SK 12,50 SE0000862997 |
STK | 9.832 | 4.067 | 0 | SEK | 102,400 | 90.448,18 | 0,79 |
| Fabege AB Namn-Aktier SK 15,41 SE0011166974 |
STK | 10.108 | 1.538 | 0 | SEK | 108,200 | 98.254,06 | 0,85 |
| California Water Service Group Registered Shares o.N. US1307881029 |
STK | 1.398 | 1.398 | 0 | USD | 51,870 | 65.653,47 | 0,57 |
| CSX Corp. Registered Shares DL 1 US1264081035 |
STK | 18.930 | 1.790 | 1.400 | USD | 34,670 | 594.208,33 | 5,16 |
| First Solar Inc. Registered Shares DL -,001 US3364331070 |
STK | 1.547 | 434 | 0 | USD | 172,280 | 241.301,19 | 2,10 |
| Hannon Armstr.Sust.Inf.Cap.Inc Registered Shares DL -,01 US41068X1000 |
STK | 4.083 | 1.728 | 0 | USD | 27,580 | 101.954,86 | 0,89 |
| Intel Corp. Registered Shares DL -,001 US4581401001 |
STK | 22.794 | 6.150 | 8.600 | USD | 50,250 | 1.037.028,97 | 9,01 |
| Interface Inc. Registered Shares DL -,10 US4586653044 |
STK | 9.359 | 2.459 | 0 | USD | 12,620 | 106.935,79 | 0,93 |
| Medtronic PLC Registered Shares DL -,0001 IE00BTN1Y115 |
STK | 9.550 | 9.750 | 200 | USD | 82,380 | 712.294,25 | 6,19 |
| MillerKnoll Inc. Registered Shares DL 0,20 US6005441000 |
STK | 5.574 | 2.210 | 0 | USD | 26,680 | 134.644,02 | 1,17 |
| Oatly Group AB Namn-Akt.(Spon.ADS)/1 o.N. US67421J1088 |
STK | 140.000 | 140.000 | 0 | USD | 1,180 | 149.569,94 | 1,30 |
| Ormat Technologies Inc. Registered Shares DL -,001 US6866881021 |
STK | 1.265 | 330 | 0 | USD | 75,790 | 86.803,40 | 0,75 |
| Steelcase Inc. Registered Shares Class A o.N. US8581552036 |
STK | 11.731 | 1.600 | 0 | USD | 13,520 | 143.597,21 | 1,25 |
| SunPower Corp. Registered Shs DL -,01 US8676524064 |
STK | 16.673 | 12.566 | 0 | USD | 4,830 | 72.911,35 | 0,63 |
| Union Pacific Corp. Registered Shares DL 2,50 US9078181081 |
STK | 3.501 | 820 | 745 | USD | 245,620 | 778.556,47 | 6,76 |
| Xerox Holdings Corp. Registered Shares DL 1 US98421M1062 |
STK | 6.093 | 1.617 | 0 | USD | 18,335 | 101.145,45 | 0,88 |
| Summe Wertpapiervermögen2) | EUR | 11.507.476,05 | 99,94 | |||||
| Derivate | EUR | 9.412,10 | 0,08 | |||||
| (Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen.) | ||||||||
| Devisen-Derivate | EUR | 9.412,10 | 0,08 | |||||
| Forderungen/Verbindlichkeiten | ||||||||
| Devisenterminkontrakte (Verkauf) | EUR | 9.666,93 | 0,08 | |||||
| Offene Positionen | ||||||||
| EUR/CHF 0,6 Mio. OTC |
9.666,93 | 0,08 | ||||||
| Devisenterminkontrakte (Kauf) | EUR | -254,83 | 0,00 | |||||
| Offene Positionen | ||||||||
| EUR/CHF 0,1 Mio. OTC |
-254,83 | 0,00 | ||||||
| Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds | EUR | 127.431,79 | 1,11 | |||||
| Bankguthaben | EUR | 127.431,79 | 1,11 | |||||
| EUR – Guthaben bei: | ||||||||
| Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG | EUR | 125.295,05 | % | 100,000 | 125.295,05 | 1,09 | ||
| Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen bei: | ||||||||
| Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG | USD | 2.360,03 | % | 100,000 | 2.136,74 | 0,02 | ||
| Sonstige Vermögensgegenstände | EUR | 32.659,73 | 0,28 | |||||
| Dividendenansprüche | EUR | 18.710,27 | 18.710,27 | 0,16 | ||||
| Quellensteueransprüche | EUR | 13.949,46 | 13.949,46 | 0,12 | ||||
| Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahme | EUR | -121.366,04 | -1,05 | |||||
| Kredite in Nicht-EU/EWR-Währungen | ||||||||
| Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG | CHF | -112.797,60 | % | 100,000 | -121.366,04 | -1,05 | ||
| Sonstige Verbindlichkeiten | EUR | -41.301,67 | -0,36 | |||||
| Verwaltungsvergütung | EUR | -33.956,88 | -33.956,88 | -0,29 | ||||
| Verwahrstellenvergütung | EUR | -1.861,46 | -1.861,46 | -0,02 | ||||
| Prüfungskosten | EUR | -4.986,11 | -4.986,11 | -0,04 | ||||
| Veröffentlichungskosten | EUR | -497,22 | -497,22 | 0,00 | ||||
| Fondsvermögen | EUR | 11.514.311,96 | 100,001) | |||||
| Ethius Global Impact Privat EUR | ||||||||
| Anteilwert | EUR | 106,38 | ||||||
| Ausgabepreis | EUR | 106,38 | ||||||
| Rücknahmepreis | EUR | 106,38 | ||||||
| Anzahl Anteile | STK | 59.232 | ||||||
| Ethius Global Impact Privat CHF | ||||||||
| Anteilwert | CHF | 89,30 | ||||||
| Ausgabepreis | CHF | 89,30 | ||||||
| Rücknahmepreis | CHF | 89,30 | ||||||
| Anzahl Anteile | STK | 5.783 | ||||||
| Ethius Global Impact Inst EUR | ||||||||
| Anteilwert | EUR | 1.077,09 | ||||||
| Ausgabepreis | EUR | 1.077,09 | ||||||
| Rücknahmepreis | EUR | 1.077,09 | ||||||
| Anzahl Anteile | STK | 2.576 | ||||||
| Ethius Global Impact Inst CHF | ||||||||
| Anteilwert | CHF | 909,09 | ||||||
| Ausgabepreis | CHF | 909,09 | ||||||
| Rücknahmepreis | CHF | 909,09 | ||||||
| Anzahl Anteile | STK | 1.410 | ||||||
| Ethius Global Impact Inst CHF (EUR Hedged) | ||||||||
| Anteilwert | CHF | 1.138,96 | ||||||
| Ausgabepreis | CHF | 1.138,96 | ||||||
| Rücknahmepreis | CHF | 1.138,96 | ||||||
| Anzahl Anteile | STK | 411 | ||||||
1) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
2) Die Wertpapiere und Schuldscheindarlehen des Sondervermögens sind teilweise durch Geschäfte mit Finanzinstrumenten abgesichert.
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/Marktsätze bewertet.
Devisenkurse (in Mengennotiz)
| per 29.12.2023 | |||
| CAD | (CAD) | 1,4562000 | = 1 EUR (EUR) |
| CHF | (CHF) | 0,9294000 | = 1 EUR (EUR) |
| DKK | (DKK) | 7,4544000 | = 1 EUR (EUR) |
| GBP | (GBP) | 0,8663000 | = 1 EUR (EUR) |
| JPY | (JPY) | 155,6903000 | = 1 EUR (EUR) |
| NOK | (NOK) | 11,2170000 | = 1 EUR (EUR) |
| SEK | (SEK) | 11,1312000 | = 1 EUR (EUR) |
| USD | (USD) | 1,1045000 | = 1 EUR (EUR) |
Marktschlüssel
| OTC | Over-the-Counter |
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen
– Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):
| Gattungsbezeichnung | ISIN | Stück bzw. Anteile Whg. in 1.000 |
Käufe bzw. Zugänge |
Verkäufe bzw. Abgänge |
Volumen in 1.000 |
| Börsengehandelte Wertpapiere | |||||
| Aktien | |||||
| Advanced Micro Devices Inc. Registered Shares DL -,01 | US0079031078 | STK | 940 | 10.806 | |
| Atlas Copco AB Namn-Aktier A SK-,052125 | SE0017486889 | STK | 2.000 | 38.165 | |
| Autodesk Inc. Registered Shares o.N. | US0527691069 | STK | 100 | 2.376 | |
| Berkeley Group Holdings PLC Reg.Ordinary Shares LS-,054141 | GB00BLJNXL82 | STK | 0 | 1.548 | |
| Kingfisher PLC Reg. Shares LS -,157142857 | GB0033195214 | STK | 0 | 25.477 | |
| Koninklijke Philips N.V. Aandelen aan toonder EO 0,20 | NL0000009538 | STK | 12.116 | 12.116 | |
| Ricoh Co. Ltd. Registered Shares o.N. | JP3973400009 | STK | 1.500 | 10.300 | |
| SKF AB Namn-Aktier B SK 0,625 | SE0000108227 | STK | 0 | 4.645 | |
| Andere Wertpapiere | |||||
| EDP Renováveis S.A. Anrechte | ES0627797907 | STK | 11.824 | 11.824 | |
| Nichtnotierte Wertpapiere | |||||
| Aktien | |||||
| EDP Renováveis S.A. Acciones Port. Em.19/23 EO 5 | ES0127797027 | STK | 157 | 157 | |
| Andere Wertpapiere | |||||
| Lenzing AG Anrechte | AT0000A35PJ0 | STK | 1.334 | 1.334 | |
| Derivate (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe) |
|||||
| Terminkontrakte | |||||
| Devisenterminkontrakte (Verkauf) | |||||
| Verkauf von Devisen auf Termin: | |||||
| CHF/EUR | EUR | 618 | |||
| EUR/CHF | CHF | 2.317 | |||
| Devisenterminkontrakte (Kauf) | |||||
| Kauf von Devisen auf Termin: | |||||
| EUR/CHF | CHF | 1.693 | |||
Die Gesellschaft sorgt dafür, dass eine unangemessene Beeinträchtigung von Anlegerinteressen durch Transaktionskosten vermieden wird, indem unter Berücksichtigung der Anlageziele dieses Sondervermögens ein Schwellenwert für die Transaktionskosten bezogen auf das durchschnittliche Fondsvolumen sowie für eine Portfolioumschlagsrate festgelegt wurde. Die Gesellschaft überwacht die Einhaltung der Schwellenwerte und ergreift im Falle des Überschreitens weitere Maßnahmen.
Ethius Global Impact Privat EUR
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.01.2023 bis 31.12.2023
| insgesamt | je Anteil | ||||
| I. Erträge | |||||
| 1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 8.672,73 | 0,15 | ||
| 2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 112.538,01 | 1,89 | ||
| 3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 1.511,25 | 0,02 | ||
| 6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | -1.300,91 | -0,02 | ||
| 10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -22.750,61 | -0,38 | ||
| 11. Sonstige Erträge | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| Summe der Erträge | EUR | 98.670,48 | 1,66 | ||
| II. Aufwendungen | |||||
| 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -938,18 | -0,02 | ||
| 2. Verwaltungsvergütung | EUR | -85.298,19 | -1,44 | ||
| – Verwaltungsvergütung | EUR | -85.298,19 | |||
| – Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | |||
| – Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | |||
| 3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -4.932,55 | -0,08 | ||
| 4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -5.403,58 | -0,09 | ||
| 5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -5.474,93 | -0,09 | ||
| – Depotgebühren | EUR | -1.608,35 | |||
| – Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | -244,75 | |||
| – Sonstige Kosten | EUR | -3.621,84 | |||
| – davon Vertreterentschädigung | EUR | -2.092,60 | |||
| Summe der Aufwendungen | EUR | -102.047,44 | -1,72 | ||
| III. Ordentliches Nettoergebnis | EUR | -3.376,96 | -0,06 | ||
| IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
| 1. Realisierte Gewinne | EUR | 198.154,53 | 3,35 | ||
| 2. Realisierte Verluste | EUR | -142.387,57 | -2,40 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 55.766,96 | 0,95 | ||
| V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 52.390,00 | 0,89 | ||
| 1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 510.879,71 | 8,63 | ||
| 2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | 374.698,47 | 6,33 | ||
| VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 885.578,18 | 14,96 | ||
| VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 937.968,18 | 15,85 |
Entwicklung des Sondervermögens 2023
| I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 4.736.460,28 | ||
| 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
| 2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
| 3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | 624.280,70 | ||
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 1.636.327,19 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -1.012.046,49 | ||
| 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | 2.524,45 | ||
| 5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 937.968,18 | ||
| davon nicht realisierte Gewinne | EUR | 510.879,71 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | EUR | 374.698,47 | ||
| II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 6.301.233,61 |
Berechnung der Wiederanlage insgesamt und je Anteil
| insgesamt | je Anteil | ||
| I. Für die Wiederanlage verfügbar | |||
| 1. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 52.390,00 | 0,89 |
| 2. Zuführung aus dem Sondervermögen | EUR | 0,00 | 0,00 |
| 3. Steuerabschlag für das Geschäftsjahr | EUR | 0,00 | 0,00 |
| II. Wiederanlage | EUR | 52.390,00 | 0,89 |
Vergleichende Übersicht seit Auflegung
| Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
| 2021*) | Stück | 27.723 | EUR | 3.244.548,77 | EUR | 117,04 |
| 2022 | Stück | 52.676 | EUR | 4.736.460,28 | EUR | 89,92 |
| 2023 | Stück | 59.232 | EUR | 6.301.233,61 | EUR | 106,38 |
*) Auflagedatum 01.03.2021
Ethius Global Impact Privat CHF
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.01.2023 bis 31.12.2023
| insgesamt | je Anteil | insgesamt | |||||||
| I. Erträge | |||||||||
| 1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | CHF | 748,31 | 0,13 | EUR | 805,15 | ||||
| 2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | CHF | 9.656,27 | 1,67 | EUR | 10.389,79 | ||||
| 3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | CHF | 0,00 | 0,00 | EUR | 0,00 | ||||
| 4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | CHF | 0,00 | 0,00 | EUR | 0,00 | ||||
| 5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | CHF | 129,94 | 0,02 | EUR | 139,81 | ||||
| 6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | CHF | 0,00 | 0,00 | EUR | 0,00 | ||||
| 7. Erträge aus Investmentanteilen | CHF | 0,00 | 0,00 | EUR | 0,00 | ||||
| 8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | CHF | 0,00 | 0,00 | EUR | 0,00 | ||||
| 9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | CHF | -112,25 | -0,02 | EUR | -120,77 | ||||
| 10. Abzug ausländischer Quellensteuer | CHF | -1.950,33 | -0,34 | EUR | -2.098,49 | ||||
| 11. Sonstige Erträge | CHF | 0,00 | 0,00 | EUR | 0,00 | ||||
| Summe der Erträge | CHF | 8.471,94 | 1,46 | EUR | 9.115,50 | ||||
| II. Aufwendungen | |||||||||
| 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | CHF | -77,61 | -0,01 | EUR | -83,50 | ||||
| 2. Verwaltungsvergütung | CHF | -6.989,26 | -1,21 | EUR | -7.520,19 | ||||
| – Verwaltungsvergütung | CHF | -6.989,26 | EUR | -7.520,19 | |||||
| – Beratungsvergütung | CHF | 0,00 | EUR | 0,00 | |||||
| – Asset Management Gebühr | CHF | 0,00 | EUR | 0,00 | |||||
| 3. Verwahrstellenvergütung | CHF | -405,49 | -0,07 | EUR | -436,30 | ||||
| 4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | CHF | -442,98 | -0,07 | EUR | -476,63 | ||||
| 5. Sonstige Aufwendungen | CHF | -1.936,74 | -0,34 | EUR | -2.083,86 | ||||
| – Depotgebühren | CHF | -122,17 | EUR | -131,45 | |||||
| – Ausgleich ordentlicher Aufwand | CHF | -461,49 | EUR | -496,54 | |||||
| – Sonstige Kosten | CHF | -1.353,08 | EUR | -1.455,87 | |||||
| – davon Vertreterentschädigung | CHF | -1.290,06 | EUR | -1.388,06 | |||||
| Summe der Aufwendungen | CHF | -9.852,08 | -1,70 | EUR | -10.600,48 | ||||
| III. Ordentliches Nettoergebnis | CHF | -1.380,14 | -0,24 | EUR | -1.484,98 | ||||
| IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||||||
| 1. Realisierte Gewinne | CHF | 16.858,97 | 2,92 | EUR | 18.139,63 | ||||
| 2. Realisierte Verluste | CHF | -12.195,09 | -2,11 | EUR | -13.121,47 | ||||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | CHF | 4.663,88 | 0,81 | EUR | 5.018,16 | ||||
| V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | CHF | 3.283,74 | 0,57 | EUR | 3.533,18 | ||||
| 1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | CHF | 17.339,12 | 3,00 | EUR | 18.656,25 | ||||
| 2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | CHF | 30.243,96 | 5,23 | EUR | 32.541,38 | ||||
| VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | CHF | 47.583,08 | 8,23 | EUR | 51.197,63 | ||||
| VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | CHF | 50.866,81 | 8,80 | EUR | 54.730,81 |
Entwicklung des Sondervermögens 2023
| I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | CHF | 433.914,72 | EUR | 466.876,18 | ||||
| 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | CHF | 0,00 | EUR | 0,00 | ||||
| 2. Zwischenausschüttungen | CHF | 0,00 | EUR | 0,00 | ||||
| 3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | CHF | 31.811,49 | EUR | 34.227,99 | ||||
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | CHF | 60.140,60 | EUR | 64.709,06 | ||||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | CHF | -28.329,11 | EUR | -30.481,07 | ||||
| 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | CHF | -183,73 | EUR | -197,69 | ||||
| 5. Ergebnis des Geschäftsjahres | CHF | 50.866,81 | EUR | 54.730,81 | ||||
| davon nicht realisierte Gewinne | CHF | 17.339,12 | EUR | 18.656,25 | ||||
| davon nicht realisierte Verluste | CHF | 30.243,96 | EUR | 32.541,38 | ||||
| II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | CHF | 516.409,29 | EUR | 555.637,28 |
Berechnung der Wiederanlage insgesamt und je Anteil
| insgesamt | je Anteil | insgesamt | |||
| I. Für die Wiederanlage verfügbar | |||||
| 1. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | CHF | 3.283,74 | 0,57 | EUR | 3.533,18 |
| 2. Zuführung aus dem Sondervermögen | CHF | 0,00 | 0,00 | EUR | 0,00 |
| 3. Steuerabschlag für das Geschäftsjahr | CHF | 0,00 | 0,00 | EUR | 0,00 |
| II. Wiederanlage | CHF | 3.283,74 | 0,57 | EUR | 3.533,18 |
| Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
| 2021*) | Stück | 6.670 | CHF | 732.839,47 | CHF | 109,87 |
| 2022 | Stück | 5.401 | CHF | 433.914,72 | CHF | 80,34 |
| 2023 | Stück | 5.783 | CHF | 516.409,29 | CHF | 89,30 |
*) Auflagedatum 01.03.2021
Ethius Global Impact Inst EUR
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.01.2023 bis 31.12.2023
| insgesamt | je Anteil | ||||
| I. Erträge | |||||
| 1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 3.803,98 | 1,47 | ||
| 2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 49.383,64 | 19,18 | ||
| 3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 662,50 | 0,26 | ||
| 6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | -570,60 | -0,22 | ||
| 10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -9.983,25 | -3,88 | ||
| 11. Sonstige Erträge | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| Summe der Erträge | EUR | 43.296,28 | 16,81 | ||
| II. Aufwendungen | |||||
| 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -352,20 | -0,14 | ||
| 2. Verwaltungsvergütung | EUR | -21.976,50 | -8,52 | ||
| – Verwaltungsvergütung | EUR | -21.976,50 | |||
| – Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | |||
| – Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | |||
| 3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -1.947,69 | -0,76 | ||
| 4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -2.049,56 | -0,80 | ||
| 5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -7.950,46 | -3,09 | ||
| – Depotgebühren | EUR | -587,69 | |||
| – Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | -4.295,97 | |||
| – Sonstige Kosten | EUR | -3.066,79 | |||
| Summe der Aufwendungen | EUR | -34.276,41 | -13,31 | ||
| III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 9.019,87 | 3,50 | ||
| IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
| 1. Realisierte Gewinne | EUR | 87.000,19 | 33,77 | ||
| 2. Realisierte Verluste | EUR | -62.504,67 | -24,26 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 24.495,52 | 9,51 | ||
| V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 33.515,39 | 13,01 | ||
| 1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 123.710,92 | 48,02 | ||
| 2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | 275.609,58 | 106,99 | ||
| VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 399.320,50 | 155,01 | ||
| VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 432.835,89 | 168,02 |
Entwicklung des Sondervermögens 2023
| I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 2.031.867,36 | ||
| 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
| 2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
| 3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | 315.332,67 | ||
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 749.549,12 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -434.216,45 | ||
| 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -5.450,25 | ||
| 5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 432.835,89 | ||
| davon nicht realisierte Gewinne | EUR | 123.710,92 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | EUR | 275.609,58 | ||
| II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 2.774.585,67 |
Berechnung der Wiederanlage insgesamt und je Anteil
| insgesamt | je Anteil | ||
| I. Für die Wiederanlage verfügbar | |||
| 1. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 33.515,39 | 13,01 |
| 2. Zuführung aus dem Sondervermögen | EUR | 0,00 | 0,00 |
| 3. Steuerabschlag für das Geschäftsjahr | EUR | 0,00 | 0,00 |
| II. Wiederanlage | EUR | 33.515,39 | 13,01 |
Vergleichende Übersicht seit Auflegung
| Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
| 2021*) | Stück | 2.041 | EUR | 2.397.067,58 | EUR | 1.174,46 |
| 2022 | Stück | 2.241 | EUR | 2.031.867,36 | EUR | 906,68 |
| 2023 | Stück | 2.576 | EUR | 2.774.585,67 | EUR | 1.077,09 |
*) Auflagedatum 01.03.2021
Ethius Global Impact Inst CHF
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.01.2023 bis 31.12.2023
| insgesamt | je Anteil | insgesamt | |||||||
| I. Erträge | |||||||||
| 1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | CHF | 1.850,23 | 1,31 | EUR | 1.990,78 | ||||
| 2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | CHF | 23.882,87 | 16,94 | EUR | 25.697,08 | ||||
| 3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | CHF | 0,00 | 0,00 | EUR | 0,00 | ||||
| 4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | CHF | 0,00 | 0,00 | EUR | 0,00 | ||||
| 5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | CHF | 323,57 | 0,23 | EUR | 348,15 | ||||
| 6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | CHF | 0,00 | 0,00 | EUR | 0,00 | ||||
| 7. Erträge aus Investmentanteilen | CHF | 0,00 | 0,00 | EUR | 0,00 | ||||
| 8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | CHF | 0,00 | 0,00 | EUR | 0,00 | ||||
| 9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | CHF | -277,53 | -0,20 | EUR | -298,62 | ||||
| 10. Abzug ausländischer Quellensteuer | CHF | -4.823,51 | -3,42 | EUR | -5.189,92 | ||||
| 11. Sonstige Erträge | CHF | 0,00 | 0,00 | EUR | 0,00 | ||||
| Summe der Erträge | CHF | 20.955,62 | 14,86 | EUR | 22.547,47 | ||||
| II. Aufwendungen | |||||||||
| 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | CHF | -205,33 | -0,15 | EUR | -220,93 | ||||
| 2. Verwaltungsvergütung | CHF | -12.674,83 | -8,99 | EUR | -13.637,65 | ||||
| – Verwaltungsvergütung | CHF | -12.674,83 | EUR | -13.637,65 | |||||
| – Beratungsvergütung | CHF | 0,00 | EUR | 0,00 | |||||
| – Asset Management Gebühr | CHF | 0,00 | EUR | 0,00 | |||||
| 3. Verwahrstellenvergütung | CHF | -1.084,94 | -0,77 | EUR | -1.167,35 | ||||
| 4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | CHF | -1.187,42 | -0,84 | EUR | -1.277,62 | ||||
| 5. Sonstige Aufwendungen | CHF | -1.449,03 | -1,02 | EUR | -1.559,10 | ||||
| – Depotgebühren | CHF | -348,14 | EUR | -374,58 | |||||
| – Ausgleich ordentlicher Aufwand | CHF | 833,53 | EUR | 896,85 | |||||
| – Sonstige Kosten | CHF | -1.934,42 | EUR | -2.081,36 | |||||
| – davon Vertreterentschädigung | CHF | -1.753,74 | EUR | -1.886,95 | |||||
| Summe der Aufwendungen | CHF | -16.601,55 | -11,77 | EUR | -17.862,65 | ||||
| III. Ordentlicher Nettoertrag | CHF | 4.354,08 | 3,09 | EUR | 4.684,83 | ||||
| IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||||||
| 1. Realisierte Gewinne | CHF | 41.723,30 | 29,59 | EUR | 44.892,73 | ||||
| 2. Realisierte Verluste | CHF | -30.171,51 | -21,40 | EUR | -32.463,42 | ||||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | CHF | 11.551,79 | 8,19 | EUR | 12.429,30 | ||||
| V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | CHF | 15.905,87 | 11,28 | EUR | 17.114,13 | ||||
| 1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | CHF | -8.737,70 | -6,20 | EUR | -9.401,44 | ||||
| 2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | CHF | 136.501,05 | 96,81 | EUR | 146.870,08 | ||||
| VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | CHF | 127.763,35 | 90,61 | EUR | 137.468,64 | ||||
| VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | CHF | 143.669,22 | 101,89 | EUR | 154.582,77 |
Entwicklung des Sondervermögens 2023
| I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | CHF | 1.255.922,53 | EUR | 1.351.326,16 | ||||
| 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | CHF | 0,00 | EUR | 0,00 | ||||
| 2. Zwischenausschüttungen | CHF | 0,00 | EUR | 0,00 | ||||
| 3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | CHF | -118.428,65 | EUR | -127.424,84 | ||||
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | CHF | 0,00 | EUR | 0,00 | ||||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | CHF | -118.428,65 | EUR | -127.424,84 | ||||
| 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | CHF | 651,94 | EUR | 701,46 | ||||
| 5. Ergebnis des Geschäftsjahres | CHF | 143.669,22 | EUR | 154.582,77 | ||||
| davon nicht realisierte Gewinne | CHF | -8.737,70 | EUR | -9.401,44 | ||||
| davon nicht realisierte Verluste | CHF | 136.501,05 | EUR | 146.870,08 | ||||
| II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | CHF | 1.281.815,04 | EUR | 1.379.185,54 |
Berechnung der Wiederanlage insgesamt und je Anteil
| insgesamt | je Anteil | insgesamt | |||
| I. Für die Wiederanlage verfügbar | |||||
| 1. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | CHF | 15.905,87 | 11,28 | EUR | 17.114,13 |
| 2. Zuführung aus dem Sondervermögen | CHF | 0,00 | 0,00 | EUR | 0,00 |
| 3. Steuerabschlag für das Geschäftsjahr | CHF | 0,00 | 0,00 | EUR | 0,00 |
| II. Wiederanlage | CHF | 15.905,87 | 11,28 | EUR | 17.114,13 |
Vergleichende Übersicht seit Auflegung
| Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
| 2021*) | Stück | 1.980 | CHF | 2.186.925,71 | CHF | 1.104,51 |
| 2022 | Stück | 1.545 | CHF | 1.255.922,53 | CHF | 812,89 |
| 2023 | Stück | 1.410 | CHF | 1.281.815,04 | CHF | 909,09 |
*) Auflagedatum 01.03.2021
Ethius Global Impact Inst CHF (EUR Hedged)
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.01.2023 bis 31.12.2023
| insgesamt | je Anteil | insgesamt | |||||||
| I. Erträge | |||||||||
| 1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | CHF | 644,79 | 1,57 | EUR | 693,77 | ||||
| 2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | CHF | 8.412,10 | 20,46 | EUR | 9.051,11 | ||||
| 3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | CHF | 0,00 | 0,00 | EUR | 0,00 | ||||
| 4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | CHF | 0,00 | 0,00 | EUR | 0,00 | ||||
| 5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | CHF | 114,56 | 0,28 | EUR | 123,26 | ||||
| 6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | CHF | 0,00 | 0,00 | EUR | 0,00 | ||||
| 7. Erträge aus Investmentanteilen | CHF | 0,00 | 0,00 | EUR | 0,00 | ||||
| 8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | CHF | 0,00 | 0,00 | EUR | 0,00 | ||||
| 9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | CHF | -96,72 | -0,23 | EUR | -104,07 | ||||
| 10. Abzug ausländischer Quellensteuer | CHF | -1.698,66 | -4,13 | EUR | -1.827,69 | ||||
| 11. Sonstige Erträge | CHF | 0,00 | 0,00 | EUR | 0,00 | ||||
| Summe der Erträge | CHF | 7.376,08 | 17,95 | EUR | 7.936,38 | ||||
| II. Aufwendungen | |||||||||
| 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | CHF | -84,20 | -0,21 | EUR | -90,59 | ||||
| 2. Verwaltungsvergütung | CHF | -4.928,54 | -11,99 | EUR | -5.302,93 | ||||
| – Verwaltungsvergütung | CHF | -4.928,54 | EUR | -5.302,93 | |||||
| – Beratungsvergütung | CHF | 0,00 | EUR | 0,00 | |||||
| – Asset Management Gebühr | CHF | 0,00 | EUR | 0,00 | |||||
| 3. Verwahrstellenvergütung | CHF | -431,96 | -1,05 | EUR | -464,78 | ||||
| 4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | CHF | -466,06 | -1,14 | EUR | -501,46 | ||||
| 5. Sonstige Aufwendungen | CHF | 334,74 | 0,82 | EUR | 360,17 | ||||
| – Depotgebühren | CHF | -126,00 | EUR | -135,58 | |||||
| – Ausgleich ordentlicher Aufwand | CHF | 882,22 | EUR | 949,23 | |||||
| – Sonstige Kosten | CHF | -421,47 | EUR | -453,48 | |||||
| Summe der Aufwendungen | CHF | -5.576,01 | -13,57 | EUR | -5.999,59 | ||||
| III. Ordentlicher Nettoertrag | CHF | 1.800,06 | 4,38 | EUR | 1.936,80 | ||||
| IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||||||
| 1. Realisierte Gewinne | CHF | 34.780,85 | 84,62 | EUR | 37.422,91 | ||||
| 2. Realisierte Verluste | CHF | -21.194,44 | -51,57 | EUR | -22.804,43 | ||||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | CHF | 13.586,42 | 33,05 | EUR | 14.618,48 | ||||
| V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | CHF | 15.386,48 | 37,43 | EUR | 16.555,28 | ||||
| 1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | CHF | 104.685,84 | 254,71 | EUR | 112.638,09 | ||||
| 2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | CHF | -44.272,58 | -107,72 | EUR | -47.635,66 | ||||
| VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | CHF | 60.413,26 | 146,99 | EUR | 65.002,43 | ||||
| VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | CHF | 75.799,73 | 184,42 | EUR | 81.557,71 |
Entwicklung des Sondervermögens 2023
| I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | CHF | 457.822,18 | EUR | 492.599,72 | ||||
| 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | CHF | 0,00 | EUR | 0,00 | ||||
| 2. Zwischenausschüttungen | CHF | 0,00 | EUR | 0,00 | ||||
| 3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | CHF | -66.501,51 | EUR | -71.553,16 | ||||
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | CHF | 120.047,02 | EUR | 129.166,15 | ||||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | CHF | -186.548,53 | EUR | -200.719,31 | ||||
| 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | CHF | 990,37 | EUR | 1.065,60 | ||||
| 5. Ergebnis des Geschäftsjahres | CHF | 75.799,73 | EUR | 81.557,71 | ||||
| davon nicht realisierte Gewinne | CHF | 104.685,84 | EUR | 112.638,09 | ||||
| davon nicht realisierte Verluste | CHF | -44.272,58 | EUR | -47.635,66 | ||||
| II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | CHF | 468.110,77 | EUR | 503.669,86 |
Berechnung der Wiederanlage insgesamt und je Anteil
| insgesamt | je Anteil | insgesamt | |||
| I. Für die Wiederanlage verfügbar | |||||
| 1. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | CHF | 15.386,48 | 37,43 | EUR | 16.555,28 |
| 2. Zuführung aus dem Sondervermögen | CHF | 0,00 | 0,00 | EUR | 0,00 |
| 3. Steuerabschlag für das Geschäftsjahr | CHF | 0,00 | 0,00 | EUR | 0,00 |
| II. Wiederanlage | CHF | 15.386,48 | 37,43 | EUR | 16.555,28 |
Vergleichende Übersicht seit Auflegung
| Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
| 2022*) | Stück | 469 | CHF | 457.822,18 | CHF | 976,17 |
| 2023 | Stück | 411 | CHF | 468.110,77 | CHF | 1.138,96 |
*) Auflagedatum 01.07.2022
Ethius Global Impact
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.01.2023 bis 31.12.2023
| insgesamt | ||||
| I. Erträge | ||||
| 1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 15.966,42 | ||
| 2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 207.059,63 | ||
| 3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 0,00 | ||
| 4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | ||
| 5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 2.784,97 | ||
| 6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | ||
| 7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 0,00 | ||
| 8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | ||
| 9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | -2.394,96 | ||
| 10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -41.849,95 | ||
| 11. Sonstige Erträge | EUR | 0,00 | ||
| Summe der Erträge | EUR | 181.566,12 | ||
| II. Aufwendungen | ||||
| 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -1.685,40 | ||
| 2. Verwaltungsvergütung | EUR | -133.735,46 | ||
| – Verwaltungsvergütung | EUR | -133.735,46 | ||
| – Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | ||
| – Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | ||
| 3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -8.948,67 | ||
| 4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -9.708,85 | ||
| 5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -16.708,18 | ||
| – Depotgebühren | EUR | -2.837,65 | ||
| – Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | -3.191,19 | ||
| – Sonstige Kosten | EUR | -10.679,35 | ||
| Summe der Aufwendungen | EUR | -170.786,56 | ||
| III. Ordentliches Nettoergebnis | EUR | 10.779,56 | ||
| IV. Veräußerungsgeschäfte | ||||
| 1. Realisierte Gewinne | EUR | 385.609,99 | ||
| 2. Realisierte Verluste | EUR | -273.281,56 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 112.328,42 | ||
| V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 123.107,98 | ||
| 1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 756.483,53 | ||
| 2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | 782.083,84 | ||
| VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 1.538.567,37 | ||
| VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 1.661.675,35 |
Entwicklung des Sondervermögens 2023
| I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 9.079.129,70 | ||
| 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
| 2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
| 3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | 774.863,35 | ||
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 2.579.751,52 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -1.804.888,17 | ||
| 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -1.356,43 | ||
| 5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 1.661.675,35 | ||
| davon nicht realisierte Gewinne | EUR | 756.483,53 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | EUR | 782.083,84 | ||
| II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 11.514.311,97 |
Anteilklassenmerkmale im Überblick
| Anteilklasse | Mindestanlagesumme in Währung |
Ausgabeaufschlag bis zu 3,00%, derzeit (Angabe in %) |
Verwaltungsvergütung bis zu 1,500% p.a., derzeit (Angabe in % p.a.) |
Ertragsverwendung | Währung |
| Ethius Global Impact Privat EUR | keine | 0,00 | 1,500 | Thesaurierer | EUR |
| Ethius Global Impact Privat CHF | keine | 0,00 | 1,500 | Thesaurierer | CHF |
| Ethius Global Impact Inst EUR | 500.000 | 0,00 | 1,000 | Thesaurierer | EUR |
| Ethius Global Impact Inst CHF | 500.000 | 0,00 | 1,000 | Thesaurierer | CHF |
| Ethius Global Impact Inst CHF (EUR Hedged) | 500.000 | 0,00 | 1,000 | Thesaurierer | CHF |
Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV
Angaben nach der Derivateverordnung
| das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure | EUR | 662.020,54 |
die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte
Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG (Broker) DE
| Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) | 99,94 |
| Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) | 0,08 |
Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem einfachen Ansatz ermittelt.
Sonstige Angaben
Ethius Global Impact Privat EUR
| Anteilwert | EUR | 106,38 |
| Ausgabepreis | EUR | 106,38 |
| Rücknahmepreis | EUR | 106,38 |
| Anzahl Anteile | STK | 59.232 |
Ethius Global Impact Privat CHF
| Anteilwert | CHF | 89,30 |
| Ausgabepreis | CHF | 89,30 |
| Rücknahmepreis | CHF | 89,30 |
| Anzahl Anteile | STK | 5.783 |
Ethius Global Impact Inst EUR
| Anteilwert | EUR | 1.077,09 |
| Ausgabepreis | EUR | 1.077,09 |
| Rücknahmepreis | EUR | 1.077,09 |
| Anzahl Anteile | STK | 2.576 |
Ethius Global Impact Inst CHF
| Anteilwert | CHF | 909,09 |
| Ausgabepreis | CHF | 909,09 |
| Rücknahmepreis | CHF | 909,09 |
| Anzahl Anteile | STK | 1.410 |
Ethius Global Impact Inst CHF (EUR Hedged)
| Anteilwert | CHF | 1.138,96 |
| Ausgabepreis | CHF | 1.138,96 |
| Rücknahmepreis | CHF | 1.138,96 |
| Anzahl Anteile | STK | 411 |
Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände
Bewertung
Für Devisen, Aktien, Anleihen und Derivate, die zum Handel an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind, wird der letzte verfügbare handelbare Kurs gemäß § 27 KARBV zugrunde gelegt.
Für Investmentanteile werden die aktuellen Werte, für Bankguthaben und Verbindlichkeiten der Nennwert bzw. Rückzahlungsbetrag gemäß § 29 KARBV zugrunde gelegt.
Für Vermögensgegenstände, die weder zum Handel an einer Börse noch an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in den regulierten Markt oder Freiverkehr einer Börse einbezogen sind oder für die kein handelbarer Kurs verfügbar ist, werden gemäß § 28 KARBV i.V.m. § 168 Absatz 3 KAGB die Verkehrswerte zugrunde gelegt, die sich bei sorgfältiger Einschätzung nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten ergeben.
Unter dem Verkehrswert ist der Betrag zu verstehen, zu dem der jeweilige Vermögensgegenstand in einem Geschäft zwischen sachverständigen, vertragswilligen und unabhängigen Geschäftspartnern ausgetauscht werden könnte.
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote
Gesamtkostenquote
Ethius Global Impact Privat EUR
| Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt | 1,77 | % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
| An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen | EUR | 0,00 |
Ethius Global Impact Privat CHF
| Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt | 1,99 | % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
| An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen | CHF | 0,00 |
Ethius Global Impact Inst EUR
| Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt | 1,34 | % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
| An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen | EUR | 0,00 |
Ethius Global Impact Inst CHF
| Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt | 1,35 | % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
| An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen | CHF | 0,00 |
Ethius Global Impact Inst CHF (EUR Hedged)
| Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt | 1,29 | % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
| An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen | CHF | 0,00 |
Hinweis gem. § 101 Abs. 2 Nr. 3 KAGB (Kostentransparenz)
Die Gesellschaft erhält aus dem Sondervermögen die ihr zustehende Verwaltungsvergütung. Ein wesentlicher Teil der Verwaltungsvergütung wird für Vergütungen an Vermittler von Anteilen des Sondervermögens verwendet. Der Gesellschaft fließen keine Rückvergütungen von den an die Verwahrstelle und an Dritte aus dem Sondervermögen geleisteten Vergütungen und Aufwendungserstattungen zu. Sie hat im Zusammenhang mit Handelsgeschäften für das Sondervermögen keine geldwerten Vorteile von Handelspartnern erhalten.
Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen
Ethius Global Impact Privat EUR
| Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
| Wesentliche sonstige Aufwendungen: | EUR | 3.621,84 |
| – davon Vertreterentschädigung | EUR | 2092,60 |
Ethius Global Impact Privat CHF
| Wesentliche sonstige Erträge: | CHF | 0,00 |
| Wesentliche sonstige Aufwendungen: | CHF | 1.353,08 |
| – davon Vertreterentschädigung | CHF | 1.290,06 |
Ethius Global Impact Inst EUR
| Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
| Wesentliche sonstige Aufwendungen: | EUR | 0,00 |
Ethius Global Impact Inst CHF
| Wesentliche sonstige Erträge: | CHF | 0,00 |
| Wesentliche sonstige Aufwendungen: | CHF | 1.934,42 |
| – davon Vertreterentschädigung | CHF | 1.753,74 |
Ethius Global Impact Inst CHF (EUR Hedged)
| Wesentliche sonstige Erträge: | CHF | 0,00 |
| Wesentliche sonstige Aufwendungen: | CHF | 0,00 |
Transaktionskosten (Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände)
| Transaktionskosten | EUR | 15.574,75 |
Die Transaktionskosten berücksichtigen sämtliche Kosten, die im Geschäftsjahr für Rechnung des Fonds separat ausgewiesen bzw. abgerechnet wurden und in direktem Zusammenhang mit einem Kauf oder Verkauf von Vermögensgegenständen stehen.
Angaben zur Mitarbeitervergütung
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung | in Mio. EUR | 84,3 |
| davon feste Vergütung | in Mio. EUR | 75,0 |
| davon variable Vergütung | in Mio. EUR | 9,3 |
| Zahl der Mitarbeiter der KVG | 998 | |
| Höhe des gezahlten Carried Interest | in EUR | 0 |
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Vergütung an Risktaker | in Mio. EUR | 4,8 |
| davon Geschäftsleiter | in Mio. EUR | 3,9 |
| davon andere Risktaker | in Mio. EUR | 0,9 |
Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft
Die Universal-Investment-Gesellschaft mbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die detaillierte Ausgestaltung hat die Gesellschaft in einer Vergütungsrichtlinie geregelt, deren Ziel es ist, eine nachhaltige Vergütungssystematik unter Berücksichtigung von Sustainable Corporate Governance und unter Vermeidung von Fehlanreizen zur Eingehung übermäßiger Risiken (einschließlich einschlägiger Nachhaltigkeitsrisiken) sicherzustellen.
Das Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird mindestens einmal jährlich durch den Vergütungsausschuss der Universal-Investment auf seine Angemessenheit und die Einhaltung aller rechtlichen sowie interner und externer regulatorischer Vorgaben überprüft. Es umfasst fixe und variable Vergütungselemente. Durch die Festlegung von Bandbreiten für die Gesamtzielvergütung ist gewährleistet, dass keine signifikante Abhängigkeit von der variablen Vergütung sowie ein angemessenes Verhältnis von variabler zu fixer Vergütung besteht. Für die Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und Mitarbeiter, deren Tätigkeiten einen wesentlichen Einfluss auf das Gesamtrisikoprofil der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der von ihr verwalteten Investmentvermögen haben (Risk Taker) gelten besondere Regelungen. Risikorelevante Mitarbeiter, deren variable Vergütung für das jeweilige Geschäftsjahr einen Schwellenwert von 50 TEUR nicht überschreitet, erhalten die variable Vergütung vollständig in Form einer Barleistung ausgezahlt. Wird für risikorelevante Mitarbeiter dieser Schwellenwert überschritten, wird zwingend ein Anteil von 40 % der variablen Vergütung über einen Zeitraum von drei Jahren aufgeschoben. Der aufgeschobene Anteil der Vergütung ist während dieses Zeitraums risikoabhängig, d.h. er kann im Fall von negativen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeiters oder der Kapitalverwaltungsgesellschaft insgesamt gekürzt werden. Jeweils am Ende jedes Jahres der Wartezeit wird der aufgeschobene Vergütungsanteil anteilig unverfallbar und zum jeweiligen Zahlungstermin ausgezahlt.
Soweit das Portfolio-Management ausgelagert ist, werden keine Mitarbeitervergütungen direkt aus dem Fonds gezahlt.
Angaben gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB
Wesentliche mittel- bis langfristigen Risiken
Die Angaben der wesentlichen mittel- bis langfristigen Risiken erfolgt innerhalb des Tätigkeitsberichts.
Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten
Die Angaben zu der Zusammensetzung des Portfolios erfolgen innerhalb der Vermögensaufstellung.
Die Angaben zu den Portfolioumsätzen erfolgen innerhalb der Vermögensaufstellung und innerhalb der Aufstellung der während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte.
Die Angabe zu den Transaktionskosten erfolgt im Anhang.
Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung
Die Auswahl von Einzeltiteln richtet sich nach der Anlagestrategie. Die vertraglichen Grundlagen für die Anlageentscheidung finden sich in den vereinbarten Anlagebedingungen und ggf. Anlagerichtlinien. Eine Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Portfoliogesellschaften erfolgt, wenn diese in den Vertragsbedingungen vorgeschrieben ist.
Einsatz von Stimmrechtsberatern
Zum Einsatz von Stimmrechtsberatern verweisen wir auf den neuen Mitwirkungsbericht auf der Homepage https://www.universal-investment.com/de/permanent-seiten/compliance/mitwirkungspolitik.
Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausübung von Aktionärsrechten
Zur grundsätzlichen Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung der Gesellschaft, insbesondere durch die Ausübung von Aktionärsrechten, verweisen wir auf unsere aktuelle Mitwirkungspolitik auf der Homepage https://www.universal-investment.com/de/permanent-seiten/compliance/mitwirkungspolitik.
Angaben gemäß Verordnung (EU) 2015/2365 über die Transparenz von Wertpapierfinanzierungsgeschäften und der Weiterverwendung sowie zur Änderung der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 – Ausweis nach Abschnitt A
Im Berichtszeitraum lagen keine Wertpapierfinanzierungsgeschäfte und Gesamtrendite-Swaps gemäß der oben genannten rechtlichen Bestimmung vor.
Ethius Global Impact
Angaben zu nichtfinanziellen Leistungsindikatoren
Artikel 9 Offenlegungs-Verordnung (Finanzprodukte, die eine nachhaltige Investition anstreben)
Die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren (Principal Adverse Impacts PAI) werden im Investitionsprozess auf Gesellschaftsebene berücksichtigt.
Eine Berücksichtigung der PAI auf Ebene des (Teil-)Fonds ist verbindlich und erfolgt insoweit.
Weitere Informationen über nachhaltige Investitionen und zu der Berücksichtigung von den wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren sind im Anhang „Regelmäßige Informationen zu den in Artikel 9 Absätze 1 bis 4a der Verordnung (EU) 2019/2088 und Artikel 5 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2020/852 genannten Finanzprodukten“ enthalten.
Dieser Fonds strebt eine nachhaltige Investition im Sinne des Artikel 9 der Offenlegungs-Verordnung an. Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten.
ANHANG
Frankfurt am Main, den 2. Januar 2024
Universal-Investment-Gesellschaft mbH
Die Geschäftsführung
Hinweis:
Der um freiwillige Angaben ergänzte Bericht ist kostenlos erhältlich bei der Universal-Investment-GmbH, Postfach 170548, 60079 Frankfurt am Main und auf der Internet-Seite der Gesellschaft unter http://fondsfinder.universal-investment.com/de.
VERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS
An die Universal-Investment-Gesellschaft mbH, Frankfurt am Main
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens Ethius Global Impact – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2023 bis zum 31. Dezember 2023, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. Dezember 2023, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2023 bis zum 31. Dezember 2023 sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraumes abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der Universal-Investment-Gesellschaft mbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der Universal-Investment-Gesellschaft mbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen (d.h. Manipulationen der Rechnungslegung und Vermögensschädigungen) oder Irrtümern ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Sondervermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus dolosen Handlungen oder Irrtümern resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
– identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher falscher Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass aus dolosen Handlungen resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist höher als das Risiko, dass aus Irrtümern resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, da dolose Handlungen kollusives Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.
– gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der Universal-Investment-Gesellschaft mbH abzugeben.
– beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der Universal-Investment-Gesellschaft mbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.
– ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH nicht fortgeführt wird.
– beurteilen wir Darstellung, Aufbau und Inhalt des Jahresberichts insgesamt, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger bedeutsamer Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Frankfurt am Main, den 19. April 2024
KPMG AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Schobel, Wirtschaftsprüfer
Neuf, Wirtschaftsprüfer
