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BNY Mellon Service Kapitalanlage-Gesellschaft mbH Frankfurt am Main – Jahresbericht zum 30.09.2023 Invesco Umwelt und Nachhaltigkeits Fonds DE0008470477
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BNY Mellon Service Kapitalanlage-Gesellschaft mbH Frankfurt am Main – Jahresbericht zum 30.09.2023 Invesco Umwelt und Nachhaltigkeits Fonds DE0008470477

Montag, 19.02.2024
byautoro
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Megan_Rexazin_Conde (CC0), Pixabay

BNY Mellon Service Kapitalanlage-Gesellschaft mbH

Frankfurt am Main

Jahresbericht zum 30.09.2023

Invesco Umwelt und Nachhaltigkeits Fonds

Hinweis für unsere Anleger

Bekanntmachung der Übertragung des Verwaltungs- und Verfügungsrechts auf die Universal-Investment-Gesellschaft mbH

Die BNY Mellon Service Kapitalanlage-Gesellschaft mbH, Frankfurt am Main, wird ihr Verwaltungs- und Verfügungsrecht an dem OGAW-Sondervermögen Invesco Umwelt und Nachhaltigkeits Fonds gemäß § 100b Absatz 1 Satz 1 des Kapitalanlagegesetzbuches bzw. § 21 Absatz 1 der Allgemeinen Anlagebedingungen mit Wirkung zum 1. Oktober 2023 auf die Universal-Investment-Gesellschaft mbH, Theodor-Heuss-Allee 70, 60486 Frankfurt am Main, übertragen.

Die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht hat die Übertragung des Verwaltungs- und Verfügungsrechts auf die Universal-Investment-Gesellschaft mbH am 28.04.2023 genehmigt.

Frankfurt am Main, im September 2023

BNY Mellon Service Kapitalanlage-Gesellschaft mbH

Die Geschäftsführung

Tätigkeitsbericht

1. Anlageziel

Das Portfoliomanagement ist auf die Invesco Asset Management Deutschland GmbH, Frankfurt am Main, ausgelagert. Das Anlageziel des Fonds ist es, ein langfristiges Kapitalwachstum zu erreichen. Dazu investiert der Fonds weltweit in Aktien von Unternehmen aus unterschiedlichen Branchen, die umweltfreundliche Produkte oder Technologien herstellen bzw. in ihrer Geschäftstätigkeit die Kriterien der Nachhaltigkeit beachten. Das Anlageuniversum war dabei bis zum Ende des Berichtszeitraumes durch den Dow Jones Sustainability World Index (ohne Unternehmen mit Aktivitäten in den Branchen Alkohol, Glücksspiel, Tabak, Rüstung und Waffen) – DJSI – bestimmt. Kriterien für die Auswahl einer Aktie sind neben ihrer Bewertung auch Änderungen der Gewinnerwartungen der Aktienanalysten („Gewinnmomentum“), ihre relative Entwicklung gegenüber dem Gesamtmarkt („Kursmomentum“) und das Managementverhalten („Qualität“).

Ein wesentliches Element der Anlagestrategie des Fonds ist die Positionierung von Aktien, die das Aktienselektionsmodell des Portfoliomanagers auf Basis der eingangs erwähnten vier Indikatoren als besonders attraktiv erachtet. Ziel ist es, mit den ausgewählten Aktientitel langfristig Mehrwert zu erzielen. Jedes dieser vier Investmentkonzepte basiert auf ökonomisch plausiblen Indikatoren und misst die Attraktivität einzelner Aktien relativ zum Anlageuniversum des Fonds.

Der Invesco Umwelt und Nachhaltigkeitsfonds ist ein Produkt im Sinne von Artikel 8 Abs. 1 der Verordnung (EU) 2019/​2088 (Verordnung über nachhaltigkeitsbezogene Offenlegungspflichten im Finanzdienstleistungssektor – „Offenlegungsverordnung“) und bewirbt ökologische und/​oder soziale Merkmale in diesem Sinne. Details zu den ökologischen und/​oder sozialen Merkmalen und deren Erfüllung im Berichtszeitraum finden Sie im Anhang dieses Jahresberichts.

2. Anlagepolitik im Berichtszeitraum

Das Geschäftsjahr von Oktober 2022 bis September 2023 ist von einer negativen Entwicklung im dritten Quartal 2022 und außerordentlichen Belastungen bei Unternehmen der Finanzdienstleistungsbranche im ersten Quartal 2023 geprägt. Während Zinsrisiken zu Beginn des Jahres an Aktien- und Rentenmärkten zu einer erhöhten Volatilität führten, ist das Sentiment seither von abnehmenden Inflationsrisiken und steigenden Bewertungen für Aktien, die als Wachstumsaktien angesehen werden, bestimmt. Die global zurückgegangenen Kerninflationsraten lösen dabei Sorgen ab, dass die Risikoevents bei US-Regionalbanken im zweiten Quartal 2023 zu einer weltweiten Bankenkrise führen können. Ein mehrheitlich positives Wirtschaftswachstum und robuste Arbeitsmärkte bestätigten Kapitalmarktteilnehmer und Zentralbanken in ihrer Einschätzung, dass ein „Soft-Landing“ möglich ist.

Die Struktur des Portfolios hat sich im Berichtszeitraum nicht wesentlich geändert, Anlageschwerpunkt sind weiterhin Aktien. Im Berichtszeitraum wurden fortlaufend Anpassungen an der Asset-Allokation vorgenommen. Mit Ausnahme von Januar, Februar sowie Mai und Juli 2023 hat das Fondsmanagement die Aktienquote jeweils erhöht, um an der positiven Entwicklung der Aktienmärkte zu partizipieren. Zum Ende des Berichtszeitraumes war der Fonds in Höhe von 80% des Fondsvermögens in fremden Währungen angelegt, im Wesentlichen USD (55%), JPY (11%) und GBP (6%). Währungsabsicherungen erfolgten im Berichtszeitraum nicht. Regional führte die kontinuierliche Prüfung und Veränderung der Portfoliostruktur u.a. zu höheren Anlagesummen in den USA, Japan und in Neuseeland, wohingegen das Engagement in der Schweiz reduziert wurde. Zu Beginn des folgenden Geschäftsjahres am 1. Oktober 2023 wurden die Besonderen Anlagebedingungen dahingehend geändert, dass die Orientierung an Umwelt und Nachhaltigkeit nicht mehr mit Bezug auf den Dow Jones Sustainability World Index erfolgt. Vor diesem Hintergrund wurde schon zum Ende des Geschäftsjahres eine außerordentliche Portfolioumschichtung in der Größenordnung von 85% des Fondsvolumens vorgenommen.

Die Wertentwicklung des Fonds betrug im Berichtszeitraum 14,35%. *

* Eigene Berechnung nach der BVI-Methode (ohne Berücksichtigung von Ausgabeaufschlägen). Historische Wertentwicklungen lassen keine Rückschlüsse auf eine ähnliche Entwicklung in der Zukunft zu. Diese ist nicht prognostizierbar.

3. Wesentliche Risiken im Betrachtungszeitraum

Adressenausfallrisiko: Durch den Ausfall eines Ausstellers oder Kontrahenten können Verluste für das Sondervermögen entstehen. Das Ausstellerrisiko beschreibt die Auswirkung der besonderen Entwicklungen des jeweiligen Ausstellers, die neben den allgemeinen Tendenzen der Kapitalmärkte auf den Kurs eines Wertpapiers einwirken. Auch bei sorgfältiger Auswahl der Wertpapiere kann nicht ausgeschlossen werden, dass Verluste durch Vermögensverfall von Ausstellern eintreten.

Währungsrisiko: Sofern Vermögenswerte eines Sondervermögens in anderen Währungen als der jeweiligen Fondswährung angelegt sind, erhält das Sondervermögen die Erträge, Rückzahlungen und Erlöse aus solchen Anlagen in der jeweiligen Währung. Fällt der Wert dieser Währung gegenüber der Fondswährung, so reduziert sich der Wert des Sondervermögens.

Sonstige Marktpreisrisiko: Die Kurs- oder Marktwertentwicklung von Finanzprodukten hängt insbesondere von der Entwicklung der Kapitalmärkte ab, die wiederum von der allgemeinen Lage der Weltwirtschaft sowie den wirtschaftlichen und politischen Rahmenbedingungen in den jeweiligen Ländern beeinflusst wird. Auf die allgemeine Kursentwicklung insbesondere an einer Börse können auch irrationale Faktoren wie Stimmungen, Meinungen und Gerüchte einwirken. Auf der Aktienseite legte der Fonds im Geschäftsjahr 2022/​2023 in Aktien von mittleren bis größeren globalen Aktiengesellschaften an. Das Anlageuniversum besteht aus globalen Werten fast ausschließlich aus den Regionen Nordamerika, Europa, Australien und Asien, kleinere Positionierungen wurden in Brasilien und Südafrika getätigt. Dementsprechend wies der Fonds ein erhöhtes Risiko auf. Der Investitionsgrad lag im Berichtszeitraum in der Regel zwischen 95 und 100%.

Operationelle Risiken: Die Gesellschaft hat die erforderlichen Maßnahmen getroffen, um die operationellen Risiken auf ein angemessenes Niveau zu reduzieren. Dies wird regelmäßig durch die Innenrevision überprüft.

Liquiditätsrisiko: Das Liquiditätsrisiko besteht darin, dass auf Grund einer geringen Marktliquidität (hoher Spread) bei einem erforderlichen Verkauf von Wertpapieren Verluste hingenommen werden müssen. Für den Invesco Umwelt und Nachhaltigkeits Fonds werden ausschließlich Wertpapiere mit einer ausreichend hohen Marktliquidität erworben. Im Berichtszeitraum waren keine Einschränkungen der Liquidität festzustellen.

4. Wesentliche Veränderungen im Berichtszeitraum

Die Verwaltung des Invesco Umwelt und Nachhaltigkeits Fonds wurde zum Ende des Berichtszeitraumes auf die Universal-Investment-Gesellschaft mbh mit Sitz in Frankfurt am Main übertragen.

5. Ausblick

Leider ist ein Ende des russischen Angriffskrieges in der Ukraine nicht abzusehen. Obgleich die Bestrebungen von europäischen Staaten, eine von Russland unabhängige Energieversorgung zu gewährleisten, kurzfristig erfolgreich gewesen sind und die Inflation vermeintlich ihren Höhepunkt überschritten hat, verbleiben signifikante Risiken für Kapitalmarktteilnehmer bestehen.

Mit freundlichen Grüßen

BNY Mellon Service

Kapitalanlage-Gesellschaft mbH

Geschäftsführung

Vermögensübersicht

Aufteilung des Fondsvermögens nach Assetklassen

Assetklasse Betrag Anteil in %
I. Vermögensgegenstände 38.825.156,79 100,32
1. Aktien 37.388.777,54 96,60
2. Forderungen 114.075,17 0,30
3. Bankguthaben 1.297.956,72 3,36
4. Sonstige Vermögensgegenstände 24.347,36 0,06
II. Verbindlichkeiten -122.020,72 -0,32
Sonstige Verbindlichkeiten -122.020,72 -0,32
III. Fondsvermögen 38.703.136,07 100,00

Vermögensaufstellung 30.09.2023

Gattungsbezeichnung Stück,
Anteile
bzw.
Währung		 Bestand
30.09.2023		 Käufe/​
Zugänge		 Verkäufe/​
Abgänge		 Kurs Kurswert
in EUR		 % des
Fonds-
vermögens
im Berichtszeitraum
Börsengehandelte Wertpapiere 37.354.654,28 96,52
Aktien 37.354.654,28 96,52
Deutschland 1.071.734,67 2,77
Banken 78.017,56 0,20
Deutsche Bank NA
DE0005140008		 Stück 7.426 7.426 0 10,5060 EUR 78.017,56 0,20
Bau & Materialien 134.164,80 0,35
Hochtief
DE0006070006		 Stück 1.386 1.386 908 96,8000 EUR 134.164,80 0,35
Chemie 42.360,18 0,11
Evonik Industries NA
DE000EVNK013		 Stück 2.431 2.431 0 17,4250 EUR 42.360,18 0,11
Finanzdienstleister 50.869,90 0,13
Deutsche Börse NA
DE0005810055		 Stück 307 412 2.765 165,7000 EUR 50.869,90 0,13
Gesundheit /​ Pharma 37.324,76 0,10
Fresenius Medical Care
DE0005785802		 Stück 902 902 0 41,3800 EUR 37.324,76 0,10
Industrie 154.459,41 0,40
Siemens Healthineers
DE000SHL1006		 Stück 3.171 3.171 0 48,7100 EUR 154.459,41 0,40
Privater Konsum & Haushalt 127.821,90 0,33
Beiersdorf
DE0005200000		 Stück 590 590 0 122,9000 EUR 72.511,00 0,19
Henkel Inhaber-Vorzugsaktien
DE0006048432		 Stück 817 817 0 67,7000 EUR 55.310,90 0,14
Technologie 87.088,26 0,22
SAP
DE0007164600		 Stück 707 1.369 5.540 123,1800 EUR 87.088,26 0,22
Telekommunikation 120.253,20 0,31
Deutsche Telekom NA
DE0005557508		 Stück 4.097 4.097 22.022 20,0200 EUR 82.021,94 0,21
Telefónica Deutschland Hldg NA
DE000A1J5RX9		 Stück 22.364 22.364 0 1,7095 EUR 38.231,26 0,10
Versicherungen 239.374,70 0,62
Allianz vinkulierte NA
DE0008404005		 Stück 590 590 0 226,0500 EUR 133.369,50 0,35
Münchener Rückversicherung vinkulierte NA
DE0008430026		 Stück 289 2.154 1.865 366,8000 EUR 106.005,20 0,27
Australien 962.157,45 2,48
Banken 262.284,12 0,68
Commonwealth Bank of Australia
AU000000CBA7		 Stück 1.164 1.164 0 99,9700 AUD 71.088,69 0,18
National Australia Bank
AU000000NAB4		 Stück 5.345 918 5.290 29,0700 AUD 94.922,81 0,25
Westpac Banking
AU000000WBC1		 Stück 7.451 7.451 0 21,1500 AUD 96.272,62 0,25
Finanzdienstleister 67.353,68 0,17
Suncorp Group
AU000000SUN6		 Stück 7.892 7.892 0 13,9700 AUD 67.353,68 0,17
Gesundheit /​ Pharma 47.624,66 0,12
Sonic Healthcare
AU000000SHL7		 Stück 2.616 2.616 0 29,8000 AUD 47.624,66 0,12
Immobilien 127.962,17 0,33
Stockland
AU000000SGP0		 Stück 53.434 53.434 0 3,9200 AUD 127.962,17 0,33
Industrie 300.522,90 0,78
Seek
AU000000SEK6		 Stück 15.770 15.770 0 22,0700 AUD 212.623,80 0,55
Steadfast Group
AU000000SDF8		 Stück 25.511 25.511 0 5,6400 AUD 87.899,10 0,23
Privater Konsum & Haushalt 51.628,66 0,13
ALS
AU000000ALQ6		 Stück 7.368 7.368 0 11,4700 AUD 51.628,66 0,13
Rohstoffe 45.901,15 0,12
Bluescope Steel
AU000000BSL0		 Stück 3.865 3.865 0 19,4400 AUD 45.901,15 0,12
Versicherungen 58.880,11 0,15
QBE Insurance Group
AU000000QBE9		 Stück 6.135 6.135 0 15,7100 AUD 58.880,11 0,15
Belgien 251.575,31 0,65
Chemie 251.575,31 0,65
Solvay A
BE0003470755		 Stück 539 539 0 104,8500 EUR 56.514,15 0,15
Umicore
BE0974320526		 Stück 8.654 8.654 0 22,5400 EUR 195.061,16 0,50
Dänemark 87.475,76 0,22
Banken 47.110,61 0,12
Danske Bank
DK0010274414		 Stück 2.129 2.129 0 165,0000 DKK 47.110,61 0,12
Industrie 40.365,15 0,10
ISS
DK0060542181		 Stück 2.735 2.735 0 110,0500 DKK 40.365,15 0,10
Finnland 224.589,34 0,58
Banken 125.564,08 0,32
Nordea Holding
FI4000297767		 Stück 12.050 12.050 0 119,7600 SEK 125.564,08 0,32
Technologie 99.025,26 0,26
Nokia
FI0009000681		 Stück 11.913 11.913 0 3,5680 EUR 42.505,58 0,11
Tietoenator
FI0009000277		 Stück 2.656 2.656 0 21,2800 EUR 56.519,68 0,15
Frankreich 2.511.711,42 6,49
Bau & Materialien 139.838,50 0,36
Eiffage
FR0000130452		 Stück 1.535 1.535 0 91,1000 EUR 139.838,50 0,36
Chemie 188.688,78 0,49
Air Liquide
FR0000120073		 Stück 1.173 1.173 0 160,8600 EUR 188.688,78 0,49
Finanzdienstleister 52.447,20 0,14
Amundi
FR0004125920		 Stück 984 984 0 53,3000 EUR 52.447,20 0,14
Gesundheit /​ Pharma 877.119,40 2,27
EssilorLuxottica
FR0000121667		 Stück 655 655 0 166,2800 EUR 108.913,40 0,28
Sanofi
FR0000120578		 Stück 7.606 7.606 6.367 101,0000 EUR 768.206,00 1,99
Immobilien 138.359,04 0,36
Icade
FR0000035081		 Stück 4.384 4.384 0 31,5600 EUR 138.359,04 0,36
Industrie 169.953,22 0,44
Bureau Veritas
FR0006174348		 Stück 2.620 0 4.495 23,6800 EUR 62.041,60 0,16
Legrand
FR0010307819		 Stück 453 453 0 87,5400 EUR 39.655,62 0,10
Schneider Electric
FR0000121972		 Stück 432 432 920 158,0000 EUR 68.256,00 0,18
Nahrungsmittel 191.534,93 0,49
Danone
FR0000120644		 Stück 3.677 3.677 0 52,0900 EUR 191.534,93 0,49
Privater Konsum & Haushalt 237.346,70 0,61
Elis
FR0012435121		 Stück 4.639 4.639 0 16,7000 EUR 77.471,30 0,20
L Oreal
FR0000120321		 Stück 402 402 0 397,7000 EUR 159.875,40 0,41
Reise & Freizeit 44.149,38 0,11
Sodexo
FR0000121220		 Stück 453 1.137 684 97,4600 EUR 44.149,38 0,11
Technologie 87.285,59 0,23
Dassault Systemes
FR0014003TT8		 Stück 2.479 2.479 3.005 35,2100 EUR 87.285,59 0,23
Versicherungen 163.456,88 0,42
AXA
FR0000120628		 Stück 4.024 10.835 23.002 28,2950 EUR 113.859,08 0,29
SCOR
FR0010411983		 Stück 1.687 1.687 0 29,4000 EUR 49.597,80 0,13
Versorger 221.531,80 0,57
Veolia Environnement
FR0000124141		 Stück 8.012 8.012 0 27,6500 EUR 221.531,80 0,57
Großbritannien 2.314.395,97 5,98
Banken 351.615,39 0,91
Barclays
GB0031348658		 Stück 40.680 40.680 0 1,5920 GBP 74.744,72 0,19
HSBC Holdings
GB0005405286		 Stück 20.625 20.625 0 6,4790 GBP 154.226,30 0,40
Lloyds Banking Group
GB0008706128		 Stück 124.055 124.055 0 0,4457 GBP 63.806,46 0,17
NatWest Group
GB00BM8PJY71		 Stück 21.643 21.643 0 2,3555 GBP 58.837,91 0,15
Chemie 135.634,28 0,35
Johnson, Matthey
GB00BZ4BQC70		 Stück 7.201 7.201 0 16,3200 GBP 135.634,28 0,35
Finanzdienstleister 180.411,23 0,47
3i Group
GB00B1YW4409		 Stück 7.545 7.545 0 20,7180 GBP 180.411,23 0,47
Medien 640.875,35 1,66
Informa
GB00BMJ6DW54		 Stück 17.195 17.195 0 7,5540 GBP 149.911,74 0,39
Pearson
GB0006776081		 Stück 23.793 31.619 7.826 8,7520 GBP 240.332,78 0,62
Reed Elsevier
GB00B2B0DG97		 Stück 7.764 10.556 9.562 27,9700 GBP 250.630,83 0,65
Nahrungsmittel 50.813,92 0,13
Associates British Foods
GB0006731235		 Stück 2.129 2.129 0 20,6800 GBP 50.813,92 0,13
Privater Konsum & Haushalt 116.107,55 0,30
Bellway
GB0000904986		 Stück 2.492 2.492 0 23,0351 GBP 66.251,22 0,17
Reckitt Benckiser Group
GB00B24CGK77		 Stück 743 743 0 58,1400 GBP 49.856,33 0,13
Rohstoffe 48.993,31 0,13
Mondi
GB00B1CRLC47		 Stück 3.065 3.065 0 13,8500 GBP 48.993,31 0,13
Technologie 60.987,26 0,16
Kainos Group
GB00BZ0D6727		 Stück 4.591 4.591 0 11,5100 GBP 60.987,26 0,16
Telekommunikation 36.630,56 0,09
Vodafone Group
GB00BH4HKS39		 Stück 41.107 41.107 0 0,7721 GBP 36.630,56 0,09
Versicherungen 179.782,72 0,46
Aviva
GB00BPQY8M80		 Stück 18.718 18.718 0 3,9250 GBP 84.792,14 0,22
Legal & General Group
GB0005603997		 Stück 20.162 20.162 0 2,2380 GBP 52.077,51 0,13
Standard Life Aberdeen
GB00BF8Q6K64		 Stück 23.827 23.827 0 1,5605 GBP 42.913,07 0,11
Versorger 512.544,40 1,32
Pennon Group
GB00BNNTLN49		 Stück 6.540 6.540 0 5,6750 GBP 42.835,13 0,11
Severn Trent
GB00B1FH8J72		 Stück 7.914 7.914 0 23,6900 GBP 216.380,24 0,56
United Utilities Group
GB00B39J2M42		 Stück 23.485 23.485 0 9,3463 GBP 253.329,03 0,65
Irland 853.475,03 2,21
Gesundheit /​ Pharma 528.161,14 1,37
Medtronic
IE00BTN1Y115		 Stück 7.119 7.639 2.166 78,6900 USD 528.161,14 1,37
Industrie 271.589,53 0,70
Accenture
IE00B4BNMY34		 Stück 353 353 0 300,7700 USD 100.100,70 0,26
Linde
IE000S9YS762		 Stück 487 2.872 2.385 352,1331 EUR 171.488,83 0,44
Versicherungen 53.724,36 0,14
AON
IE00BLP1HW54		 Stück 173 173 0 329,3800 USD 53.724,36 0,14
Israel 41.614,09 0,11
Banken 41.614,09 0,11
Bank Hapoalim
IL0006625771		 Stück 4.980 4.980 0 33,8900 ILS 41.614,09 0,11
Italien 487.258,46 1,26
Banken 210.026,76 0,54
Intesa Sanpaolo
IT0000072618		 Stück 30.866 206.382 175.516 2,4590 EUR 75.899,49 0,19
UniCredit
IT0005239360		 Stück 5.897 5.897 0 22,7450 EUR 134.127,27 0,35
Industrie 85.196,51 0,22
Poste Italiane
IT0003796171		 Stück 4.133 12.203 8.070 10,0050 EUR 41.350,67 0,11
Prysmian
IT0004176001		 Stück 1.149 1.189 1.570 38,1600 EUR 43.845,84 0,11
Versicherungen 142.813,20 0,37
Assicurazioni Generali
IT0000062072		 Stück 7.320 7.320 0 19,5100 EUR 142.813,20 0,37
Versorger 49.221,99 0,13
Hera
IT0001250932		 Stück 18.859 18.859 0 2,6100 EUR 49.221,99 0,13
Japan 4.260.151,13 11,01
Automobil 322.059,03 0,83
Bridgestone
JP3830800003		 Stück 1.100 2.600 1.500 5.829,0000 JPY 40.630,81 0,10
Honda Motor
JP3854600008		 Stück 9.000 27.700 22.900 1.682,0000 JPY 95.926,21 0,25
NGK Spark Plug
JP3738600000		 Stück 2.400 2.400 0 3.384,0000 JPY 51.464,81 0,13
Toyota Motor
JP3633400001		 Stück 7.900 7.900 0 2.677,5000 JPY 134.037,20 0,35
Banken 264.115,82 0,68
Japan Post Bank
JP3946750001		 Stück 8.200 8.200 0 1.301,0000 JPY 67.602,06 0,17
Mizuho Financial Group
JP3885780001		 Stück 7.000 7.000 0 2.541,0000 JPY 112.712,35 0,29
Sumitomo Mitsui Financ. Group
JP3890350006		 Stück 1.800 1.800 0 7.347,0000 JPY 83.801,41 0,22
Bau & Materialien 244.147,98 0,63
Kajima
JP3210200006		 Stück 2.700 2.700 0 2.433,5000 JPY 41.635,51 0,11
Nishimatsu Constr. Co.
JP3659200004		 Stück 2.700 2.700 0 3.708,0000 JPY 63.441,33 0,16
Obayashi
JP3190000004		 Stück 6.100 6.100 0 1.316,5000 JPY 50.888,48 0,13
Sanwa Holdings
JP3344400001		 Stück 7.000 7.000 0 1.988,0000 JPY 88.182,66 0,23
Chemie 141.226,59 0,36
Kuraray YEN
JP3269600007		 Stück 7.600 7.600 0 1.771,0000 JPY 85.290,55 0,22
Nitto Denko
JP3684000007		 Stück 900 900 0 9.808,0000 JPY 55.936,04 0,14
Finanzdienstleister 112.706,39 0,29
Japan Post Holdings
JP3752900005		 Stück 10.300 10.300 0 1.197,5000 JPY 78.159,46 0,20
Nomura Holdings
JP3762600009		 Stück 9.100 21.900 12.800 599,1000 JPY 34.546,93 0,09
Gesundheit /​ Pharma 461.296,84 1,19
Daiichi Sankyo
JP3475350009		 Stück 8.800 15.400 6.600 4.106,0000 JPY 228.965,69 0,59
Takeda Pharmaceutical
JP3463000004		 Stück 7.900 7.900 0 4.641,0000 JPY 232.331,15 0,60
Handel 45.054,52 0,12
Aeon
JP3388200002		 Stück 2.400 2.400 0 2.962,5000 JPY 45.054,52 0,12
Immobilien 292.318,30 0,76
Hulic Co.
JP3360800001		 Stück 34.400 34.400 0 1.341,0000 JPY 292.318,30 0,76
Industrie 853.169,15 2,20
Ebara
JP3166000004		 Stück 1.200 1.200 0 7.009,0000 JPY 53.297,41 0,14
Horiba
JP3853000002		 Stück 1.200 1.200 0 8.094,0000 JPY 61.547,90 0,16
Kubota
JP3266400005		 Stück 3.000 3.000 0 2.204,0000 JPY 41.898,80 0,11
Kurita Water Industries
JP3270000007		 Stück 6.400 6.400 0 5.214,0000 JPY 211.455,89 0,54
Mitsubishi Electric
JP3902400005		 Stück 5.200 5.200 0 1.849,0000 JPY 60.926,89 0,16
NGK Insulators
JP3695200000		 Stück 7.900 7.900 0 1.982,0000 JPY 99.220,07 0,25
Nippon Express Holdings
JP3688370000		 Stück 900 900 0 7.803,0000 JPY 44.501,32 0,11
Recruit Holdings Co.
JP3970300004		 Stück 2.400 2.400 0 4.609,0000 JPY 70.094,95 0,18
Secom
JP3421800008		 Stück 1.500 1.500 0 10.140,0000 JPY 96.382,46 0,25
TDK
JP3538800008		 Stück 1.500 1.500 0 5.542,0000 JPY 52.677,67 0,14
Toppan Printing
JP3629000005		 Stück 2.700 2.700 12.700 3.575,0000 JPY 61.165,79 0,16
Medien 59.160,20 0,15
Dai Nippon Printing
JP3493800001		 Stück 2.400 2.400 0 3.890,0000 JPY 59.160,20 0,15
Nahrungsmittel 54.787,82 0,14
Ajinomoto
JP3119600009		 Stück 1.500 1.500 0 5.764,0000 JPY 54.787,82 0,14
Privater Konsum & Haushalt 415.535,76 1,08
Daiwa House Industry
JP3505000004		 Stück 2.700 2.700 0 4.015,0000 JPY 68.693,89 0,18
Lion
JP3965400009		 Stück 4.600 4.600 0 1.476,0000 JPY 43.024,22 0,11
Sekisui Chemical
JP3419400001		 Stück 4.800 0 0 2.153,0000 JPY 65.486,84 0,17
SONY
JP3435000009		 Stück 900 900 0 12.240,0000 JPY 69.805,99 0,18
Sumitomo Forestry Co.
JP3409800004		 Stück 2.400 1.100 2.000 3.806,0000 JPY 57.882,70 0,15
UNICHARM
JP3951600000		 Stück 3.300 3.300 0 5.291,0000 JPY 110.642,12 0,29
Rohstoffe 137.178,66 0,36
Dowa Holdings
JP3638600001		 Stück 1.800 1.800 0 4.651,0000 JPY 53.050,27 0,14
JFE Holdings
JP3386030005		 Stück 2.700 2.700 0 2.191,0000 JPY 37.486,50 0,10
Nippon Steel
JP3381000003		 Stück 2.100 2.100 0 3.505,0000 JPY 46.641,89 0,12
Technologie 328.299,18 0,85
Fujifilm Holdings
JP3814000000		 Stück 1.800 1.800 0 8.658,0000 JPY 98.754,95 0,26
Konica Minolta
JP3300600008		 Stück 17.700 17.700 0 486,5000 JPY 54.566,35 0,14
NEC
JP3733000008		 Stück 600 3.100 2.500 8.261,0000 JPY 31.408,89 0,08
SCREEN Holdings Co.
JP3494600004		 Stück 1.200 1.800 600 7.281,0000 JPY 55.365,73 0,14
Yahoo Japan
JP3933800009		 Stück 33.500 33.500 0 415,5000 JPY 88.203,26 0,23
Telekommunikation 279.745,36 0,72
KDDI
JP3496400007		 Stück 3.700 3.700 0 4.577,0000 JPY 107.312,77 0,28
Nippon Telegraph & Telephone
JP3735400008		 Stück 121.800 121.800 0 176,6000 JPY 136.303,43 0,35
Softbank
JP3436100006		 Stück 900 900 0 6.335,0000 JPY 36.129,16 0,09
Versicherungen 249.349,53 0,65
Dai-Ichi Life Holdings
JP3476480003		 Stück 2.100 2.100 0 3.097,0000 JPY 41.212,53 0,11
Japan Post Insurance
JP3233250004		 Stück 3.700 3.700 0 2.520,5000 JPY 59.095,88 0,15
MS&AD Insurance Grp Hldgs
JP3890310000		 Stück 1.200 1.200 0 5.495,0000 JPY 41.784,74 0,11
Sompo Holdings
JP3165000005		 Stück 1.500 1.500 0 6.433,0000 JPY 61.146,78 0,16
Tokio Marine Holdings
JP3910660004		 Stück 2.100 2.100 0 3.465,0000 JPY 46.109,60 0,12
Jersey 37.127,25 0,10
Industrie 37.127,25 0,10
Experian
GB00B19NLV48		 Stück 1.191 1.191 0 27,0100 GBP 37.127,25 0,10
Kanada 998.274,56 2,58
Banken 296.739,91 0,77
Canadian Imperial Bk of Comm.
CA1360691010		 Stück 1.495 1.495 0 52,7400 CAD 55.288,06 0,14
National Bank of Canada
CA6330671034		 Stück 661 661 0 90,8800 CAD 42.123,05 0,11
Royal Bank of Canada
CA7800871021		 Stück 1.288 1.288 0 118,7600 CAD 107.259,58 0,28
Toronto-Dominion Bank
CA8911605092		 Stück 1.602 3.631 8.706 81,9600 CAD 92.069,22 0,24
Finanzdienstleister 36.978,61 0,10
IGM Financial
CA4495861060		 Stück 1.505 1.505 0 35,0400 CAD 36.978,61 0,10
Handel 106.622,48 0,27
Loblaw Companies
CA5394811015		 Stück 1.319 1.319 0 115,2800 CAD 106.622,48 0,27
Immobilien 40.132,53 0,10
First Cap. Real Estate Inv.Tr.
CA31890B1031		 Stück 4.300 4.300 0 13,3100 CAD 40.132,53 0,10
Industrie 190.057,05 0,49
Hydro One
CA4488112083		 Stück 3.698 3.698 0 34,7500 CAD 90.109,74 0,23
Stantec
CA85472N1096		 Stück 1.599 1.599 0 89,1400 CAD 99.947,31 0,26
Medien 70.511,38 0,18
Thomson Reuters
CA8849038085		 Stück 603 603 0 166,7600 CAD 70.511,38 0,18
Technologie 80.865,16 0,21
CGI Class A
CA12532H1047		 Stück 865 865 0 133,3200 CAD 80.865,16 0,21
Versicherungen 176.367,44 0,46
Power Corporation of Canada
CA7392391016		 Stück 1.444 1.444 0 34,6500 CAD 35.084,92 0,09
Sun Life Financial
CA8667961053		 Stück 3.050 3.050 0 66,0600 CAD 141.282,52 0,37
Luxemburg 53.306,64 0,14
Medien 53.306,64 0,14
SES FDRs A
LU0088087324		 Stück 8.584 8.584 0 6,2100 EUR 53.306,64 0,14
Neuseeland 285.361,44 0,74
Versorger 285.361,44 0,74
Meridian Energy
NZMELE0002S7		 Stück 97.678 97.678 0 5,1400 NZD 285.361,44 0,74
Niederlande 600.255,89 1,55
Gesundheit /​ Pharma 44.189,28 0,11
Qiagen
NL0012169213		 Stück 1.158 1.158 0 38,1600 EUR 44.189,28 0,11
Handel 73.037,70 0,19
Ahold Delhaize
NL0011794037		 Stück 2.540 7.430 7.106 28,7550 EUR 73.037,70 0,19
Industrie 93.236,80 0,24
CNH Industrial
NL0010545661		 Stück 4.321 7.166 13.491 11,7000 EUR 50.555,70 0,13
Randstad
NL0000379121		 Stück 805 1.918 1.113 53,0200 EUR 42.681,10 0,11
Medien 233.839,06 0,61
Myriad Intl Holdings
NL0013654783		 Stück 3.527 3.527 0 28,2800 EUR 99.743,56 0,26
Wolters Kluwer
NL0000395903		 Stück 1.161 1.161 0 115,5000 EUR 134.095,50 0,35
Technologie 72.370,83 0,19
STMicroelectronics
NL0000226223		 Stück 1.757 1.757 10.129 41,1900 EUR 72.370,83 0,19
Telekommunikation 40.302,72 0,10
Kon. KPN
NL0000009082		 Stück 12.901 12.901 20.157 3,1240 EUR 40.302,72 0,10
Versicherungen 43.279,50 0,11
NN Group
NL0010773842		 Stück 1.419 2.192 2.838 30,5000 EUR 43.279,50 0,11
Norwegen 50.352,17 0,13
Chemie 50.352,17 0,13
Yara International
NO0010208051		 Stück 1.389 1.389 0 408,4000 NOK 50.352,17 0,13
Österreich 101.550,50 0,26
Industrie 101.550,50 0,26
Andritz
AT0000730007		 Stück 2.075 2.075 0 48,9400 EUR 101.550,50 0,26
Schweden 384.591,98 0,99
Finanzdienstleister 92.668,63 0,24
Investor NA
SE0015811963		 Stück 5.044 5.044 0 211,1500 SEK 92.668,63 0,24
Industrie 169.981,63 0,44
Alfa Laval
SE0000695876		 Stück 1.669 1.669 0 374,0000 SEK 54.311,84 0,14
Sandvik
SE0000667891		 Stück 3.039 3.039 0 202,4000 SEK 53.518,98 0,14
Trelleborg B
SE0000114837		 Stück 2.629 2.629 0 271,7000 SEK 62.150,81 0,16
Privater Konsum & Haushalt 84.659,74 0,22
Essity
SE0009922164		 Stück 4.151 4.151 0 234,4000 SEK 84.659,74 0,22
Technologie 37.281,98 0,09
Telefonaktiebolaget L.M.Erics.
SE0000108656		 Stück 8.021 8.021 0 53,4200 SEK 37.281,98 0,09
Schweiz 436.684,87 1,13
Banken 76.994,68 0,20
UBS Group NA
CH0244767585		 Stück 3.257 10.277 32.762 22,8100 CHF 76.994,68 0,20
Bau & Materialien 55.830,82 0,14
LafargeHolcim NA
CH0012214059		 Stück 914 914 0 58,9400 CHF 55.830,82 0,14
Industrie 110.747,09 0,29
ABB
CH0012221716		 Stück 2.096 2.096 0 33,0600 CHF 71.814,45 0,19
Kühne & Nagel Internat. NA
CH0025238863		 Stück 143 143 0 262,7000 CHF 38.932,64 0,10
Nahrungsmittel 141.143,54 0,37
Nestlé NA
CH0038863350		 Stück 1.307 1.307 0 104,2000 CHF 141.143,54 0,37
Versicherungen 51.968,74 0,13
Swiss Re NA
CH0126881561		 Stück 533 2.459 1.926 94,0800 CHF 51.968,74 0,13
Singapur 286.963,97 0,74
Banken 167.132,63 0,43
DBS Group Holdings
SG1L01001701		 Stück 2.400 2.400 0 33,6400 SGD 55.897,81 0,14
Oversea-Chinese
SG1S04926220		 Stück 5.200 5.200 0 12,8100 SGD 46.119,02 0,12
United Overseas Bank
SG1M31001969		 Stück 3.300 3.300 0 28,5000 SGD 65.115,80 0,17
Energie 42.842,80 0,11
Keppel
SG1U68934629		 Stück 9.100 9.100 0 6,8000 SGD 42.842,80 0,11
Industrie 76.988,54 0,20
Flex
SG9999000020		 Stück 3.071 3.071 0 26,5900 USD 76.988,54 0,20
Spanien 320.481,66 0,83
Banken 174.396,80 0,45
Banco Bilbao Vizcaya Argent.
ES0113211835		 Stück 11.015 68.848 69.915 7,7300 EUR 85.145,95 0,22
Banco Santander
ES0113900J37		 Stück 24.506 68.769 61.487 3,6420 EUR 89.250,85 0,23
Bau & Materialien 89.030,00 0,23
Acciona
ES0125220311		 Stück 725 725 0 122,8000 EUR 89.030,00 0,23
Telekommunikation 57.054,86 0,15
Telefónica
ES0178430E18		 Stück 14.831 14.831 0 3,8470 EUR 57.054,86 0,15
USA 20.733.564,72 53,57
Automobil 321.142,70 0,83
Autoliv
US0528001094		 Stück 3.500 3.500 0 97,3200 USD 321.142,70 0,83
Banken 1.187.945,13 3,07
Bank of America
US0605051046		 Stück 7.837 7.837 0 27,5600 USD 203.637,13 0,53
Citigroup
US1729674242		 Stück 6.655 6.655 0 41,2000 USD 258.507,52 0,67
East West Bancorp
US27579R1041		 Stück 945 945 0 52,3800 USD 46.668,65 0,12
FNB
US3025201019		 Stück 4.332 4.332 0 10,6400 USD 43.456,82 0,11
Huntington Bancshares
US4461501045		 Stück 4.679 4.679 0 10,2100 USD 45.040,86 0,12
JP Morgan Chase
US46625H1005		 Stück 2.973 2.973 0 147,5900 USD 413.694,50 1,07
SLM
US78442P1066		 Stück 3.655 3.655 0 13,5200 USD 46.589,92 0,12
Truist Financial
US89832Q1094		 Stück 1.538 1.538 0 28,2300 USD 40.935,03 0,10
U.S. Bancorp
US9029733048		 Stück 1.733 1.733 0 32,4700 USD 53.052,85 0,14
Zions Bancorporation
US9897011071		 Stück 1.136 1.136 0 33,9500 USD 36.361,85 0,09
Bau & Materialien 115.362,32 0,30
ON Semiconductor
US6821891057		 Stück 1.301 1.301 0 94,0500 USD 115.362,32 0,30
Chemie 314.415,77 0,81
Albemarle
US0126531013		 Stück 417 417 0 172,4000 USD 67.779,95 0,18
Dow
US2605571031		 Stück 1.877 8.138 6.261 50,9300 USD 90.129,27 0,23
Ecolab
US2788651006		 Stück 661 1.925 1.264 169,2700 USD 105.489,53 0,27
Huntsman
US4470111075		 Stück 2.236 2.236 0 24,2000 USD 51.017,02 0,13
Finanzdienstleister 775.422,10 2,00
Bank of New York Mellon
US0640581007		 Stück 1.279 1.279 0 42,6800 USD 51.466,29 0,13
Capital One Financial
US14040H1059		 Stück 572 572 0 97,0100 USD 52.316,71 0,14
Goldman Sachs
US38141G1040		 Stück 167 167 0 325,2000 USD 51.202,94 0,13
Moody s
US6153691059		 Stück 125 291 166 318,4600 USD 37.531,23 0,10
MSCI A
US55354G1004		 Stück 97 97 0 521,5000 USD 47.692,92 0,12
S&P Global
US78409V1044		 Stück 122 130 1.043 368,5300 USD 42.389,72 0,11
State Street
US8574771031		 Stück 868 2.794 3.647 67,5600 USD 55.288,81 0,14
Synchrony Financial
US87165B1035		 Stück 3.814 3.814 0 30,8700 USD 111.005,69 0,29
VISA
US92826C8394		 Stück 1.495 1.495 0 231,6600 USD 326.527,79 0,84
Gesundheit /​ Pharma 7.419.798,31 19,17
Abbott Laboratories
US0028241000		 Stück 9.321 5.522 1.409 98,1200 USD 862.279,28 2,23
Amgen
US0311621009		 Stück 3.266 2.799 756 270,8200 USD 833.920,82 2,15
Becton, Dickinson & Co.
US0758871091		 Stück 1.313 1.313 0 262,7400 USD 325.251,14 0,84
Biogen Idec
US09062X1037		 Stück 344 344 0 257,8300 USD 83.621,85 0,22
Bristol-Myers Squibb
US1101221083		 Stück 12.711 12.711 0 58,1400 USD 696.759,10 1,80
Dentsply Sirona
US24906P1093		 Stück 1.596 1.596 0 34,1300 USD 51.356,70 0,13
DexCom
US2521311074		 Stück 1.910 1.910 0 95,4600 USD 171.902,70 0,45
Edwards Lifesciences
US28176E1082		 Stück 1.825 1.825 652 69,9600 USD 120.376,18 0,31
Encompass Health
US29261A1007		 Stück 1.763 1.763 0 67,5700 USD 112.314,06 0,29
Gilead Sciences
US3755581036		 Stück 8.441 7.970 252 75,4200 USD 600.217,06 1,55
Hologic
US4364401012		 Stück 722 722 0 70,0500 USD 47.684,06 0,12
Intuitive Surgical
US46120E6023		 Stück 1.769 1.769 0 296,1500 USD 493.932,35 1,28
Merck & Co.
US58933Y1055		 Stück 16.659 16.659 0 104,3000 USD 1.638.178,19 4,23
Stryker
US8636671013		 Stück 2.075 2.075 0 273,4100 USD 534.884,98 1,38
Universal Health Services B
US9139031002		 Stück 463 463 0 126,8000 USD 55.351,34 0,14
Vertex Pharmaceuticals
US92532F1003		 Stück 1.416 1.416 0 352,5000 USD 470.598,22 1,22
Viatris
US92556V1061		 Stück 9.537 9.537 0 9,8100 USD 88.208,15 0,23
West Pharmaceutic.
Services
US9553061055		 Stück 173 173 0 379,0800 USD 61.830,80 0,16
Zimmer Biomet Holdings
US98956P1021		 Stück 1.614 1.614 0 112,4600 USD 171.131,33 0,44
Handel 1.043.789,19 2,70
AmerisourceBergen
US03073E1055		 Stück 1.078 1.078 0 182,8600 USD 185.851,20 0,48
Bath & Body Works
US0708301041		 Stück 2.233 2.233 0 33,2100 USD 69.917,44 0,18
Best Buy
US0865161014		 Stück 1.221 1.221 0 68,9000 USD 79.316,36 0,20
eBay
US2786421030		 Stück 4.188 9.378 5.190 43,6500 USD 172.352,99 0,45
Target
US87612E1064		 Stück 341 341 0 109,5600 USD 35.223,65 0,09
Walgreens Boots Alliance
US9314271084		 Stück 6.409 6.409 0 20,9000 USD 126.288,69 0,33
Walmart
US9311421039		 Stück 2.446 2.446 0 162,5400 USD 374.838,86 0,97
Immobilien 229.771,55 0,59
Alexandria Real Est. Equ.
US0152711091		 Stück 823 823 0 99,3100 USD 77.058,53 0,20
Avalonbay Communities
US0534841012		 Stück 359 359 0 171,2900 USD 57.976,82 0,15
Equinix
US29444U7000		 Stück 85 85 0 720,9700 USD 57.778,20 0,15
Essex Property Trust
US2971781057		 Stück 186 186 0 210,7500 USD 36.958,00 0,09
Industrie 2.447.772,52 6,33
Automatic Data Processing
US0530151036		 Stück 487 487 0 243,3100 USD 111.716,37 0,29
Cintas
US1729081059		 Stück 219 219 0 483,8900 USD 99.912,23 0,26
Clean Harbors
US1844961078		 Stück 671 671 0 168,1300 USD 106.364,24 0,27
Danaher
US2358511028		 Stück 1.328 1.328 0 247,1900 USD 309.497,31 0,80
Fiserv
US3377381088		 Stück 1.030 1.030 0 113,5500 USD 110.268,70 0,28
Grainger W.W.
US3848021040		 Stück 210 210 0 698,8500 USD 138.366,57 0,36
Illinois Tool Works
US4523081093		 Stück 301 301 0 232,0500 USD 65.853,06 0,17
Ingersoll-Rand
US45687V1061		 Stück 1.511 4.311 2.800 64,2700 USD 91.558,92 0,24
IQVIA Holdings
US46266C1053		 Stück 289 289 0 197,7000 USD 53.868,19 0,14
Jabil
US4663131039		 Stück 1.590 1.590 0 124,9500 USD 187.310,14 0,48
ManpowerGroup
US56418H1005		 Stück 597 597 0 73,0900 USD 41.139,61 0,11
Mettler-Toledo Intl
US5926881054		 Stück 43 43 0 1.118,2400 USD 45.334,77 0,12
Republic Services
US7607591002		 Stück 2.425 2.425 0 144,9800 USD 331.472,68 0,86
UNITED RENTALS
US9113631090		 Stück 362 362 0 448,2200 USD 152.977,55 0,40
Waste Management
US94106L1098		 Stück 3.406 3.406 322 154,4400 USD 495.943,66 1,28
Xylem
US98419M1009		 Stück 1.237 1.237 0 91,0500 USD 106.188,52 0,27
Nahrungsmittel 147.665,23 0,38
Archer Daniels Midland Co.
US0394831020		 Stück 1.322 1.322 0 76,0400 USD 94.776,67 0,24
General Mills
US3703341046		 Stück 875 0 4.618 64,1100 USD 52.888,56 0,14
Privater Konsum & Haushalt 1.005.217,95 2,60
Clorox
US1890541097		 Stück 572 572 0 128,6200 USD 69.363,73 0,18
Colgate-Palmolive
US1941621039		 Stück 3.290 3.944 984 71,3100 USD 221.194,46 0,57
Kimberly-Clark
US4943681035		 Stück 1.158 1.158 0 121,6000 USD 132.760,85 0,35
Leggett & Platt
US5246601075		 Stück 1.800 1.800 0 25,3400 USD 43.003,82 0,11
Polaris Industries
US7310681025		 Stück 789 789 0 104,0200 USD 77.378,76 0,20
Procter & Gamble
US7427181091		 Stück 3.345 3.345 0 146,3400 USD 461.516,33 1,19
Technologie 4.801.001,86 12,40
Adobe
US00724F1012		 Stück 490 1.074 1.661 504,6700 USD 233.147,88 0,60
Analog Devices
US0326541051		 Stück 393 393 0 176,4100 USD 65.364,76 0,17
Autodesk
US0527691069		 Stück 418 1.621 1.424 207,8900 USD 81.929,02 0,21
Cadence Design Systems
US1273871087		 Stück 234 234 0 234,0100 USD 51.627,15 0,13
CDW
US12514G1085		 Stück 908 908 0 202,8800 USD 173.681,27 0,45
Cisco Systems
US17275R1023		 Stück 5.666 16.091 22.463 53,8800 USD 287.827,35 0,74
Corning
US2193501051		 Stück 1.651 1.651 0 30,3200 USD 47.195,89 0,12
DXC Technology
US23355L1061		 Stück 2.945 2.945 0 20,4700 USD 56.836,99 0,15
Etsy
US29786A1060		 Stück 634 634 0 63,7500 USD 38.106,35 0,10
Facebook A
US30303M1027		 Stück 6.918 6.918 0 303,9600 USD 1.982.553,42 5,12
HP
US40434L1052		 Stück 2.413 7.552 18.577 25,5700 USD 58.172,26 0,15
Intel
US4581401001		 Stück 2.391 2.391 0 35,1800 USD 79.305,50 0,21
Microchip Technology
US5950171042		 Stück 2.623 2.623 0 78,6100 USD 194.403,46 0,50
Microsoft
US5949181045		 Stück 2.388 2.972 13.239 313,6400 USD 706.144,65 1,82
Motorola Solutions
US6200763075		 Stück 243 243 0 274,1900 USD 62.818,24 0,16
Oracle
US68389X1054		 Stück 1.590 1.590 0 106,1500 USD 159.127,42 0,41
Palo Alto Networks
US6974351057		 Stück 472 472 0 235,1800 USD 104.657,48 0,27
QUALCOMM
US7475251036		 Stück 514 514 0 111,1000 USD 53.840,00 0,14
salesforce.com
US79466L3024		 Stück 1.008 2.913 3.165 203,2000 USD 193.113,28 0,50
Texas Instruments
US8825081040		 Stück 426 426 0 159,0900 USD 63.896,99 0,17
Tyler Technologies
US9022521051		 Stück 292 292 0 389,5800 USD 107.252,50 0,28
Telekommunikation 80.460,25 0,21
Charter Communications
US16119P1084		 Stück 192 192 0 444,4800 USD 80.460,25 0,21
Versicherungen 226.117,59 0,58
MetLife
US59156R1086		 Stück 795 795 0 62,9000 USD 47.146,09 0,12
The Hartford Finl SvcsGrp
US4165151048		 Stück 811 811 0 72,1200 USD 55.144,79 0,14
Unum Group
US91529Y1064		 Stück 2.632 2.632 0 49,9000 USD 123.826,71 0,32
Versorger 617.682,25 1,60
American Water Works Co.
US0304201033		 Stück 1.788 1.788 0 123,5800 USD 208.326,06 0,54
Essential Utilities
US29670G1022		 Stück 3.135 3.135 0 34,0400 USD 100.613,21 0,26
Eversource Energy
US30040W1080		 Stück 5.709 5.709 0 57,3600 USD 308.742,98 0,80
Nichtnotierte Wertpapiere 34.123,26 0,08
Aktien 34.123,26 0,08
Deutschland 34.123,26 0,08
Energie 34.123,26 0,08
wind 7 NA
DE0005266407		 Stück 15.000 0 0 2,2749 EUR 34.123,26 0,08
Summe Wertpapiervermögen 37.388.777,54 96,60
Gattungsbezeichnung Stück,
Anteile
bzw.
Währung		 Bestand
30.09.2023		 Käufe/​
Zugänge		 Verkäufe/​
Abgänge		 Kurs Kurswert
in EUR		 % des
Fonds-
vermögens
im Berichtszeitraum
Forderungen 114.075,17 0,30
Dividendenansprüche EUR 98.809,34 98.809,34 0,26
Forderungen Quellensteuer EUR 15.265,83 15.265,83 0,04
Bankguthaben 1.297.956,72 3,36
Bankguthaben bei Verwahrstelle: The Bank of New York Mellon SA/​NV EUR 1.176.202,26 1.176.202,26 3,04
Bankguthaben bei Verwahrstelle: The Bank of New York Mellon SA/​NV AUD 56.136,90 34.294,64 0,09
Bankguthaben bei Verwahrstelle: The Bank of New York Mellon SA/​NV CAD 9.752,25 6.838,41 0,02
Bankguthaben bei Verwahrstelle: The Bank of New York Mellon SA/​NV CHF 9.827,28 10.184,77 0,03
Bankguthaben bei Verwahrstelle: The Bank of New York Mellon SA/​NV DKK 49.664,56 6.660,48 0,02
Bankguthaben bei Verwahrstelle: The Bank of New York Mellon SA/​NV GBP 9.809,77 11.321,80 0,03
Bankguthaben bei Verwahrstelle: The Bank of New York Mellon SA/​NV ILS 463,34 114,25 0,00
Bankguthaben bei Verwahrstelle: The Bank of New York Mellon SA/​NV JPY 886.025,00 5.614,55 0,02
Bankguthaben bei Verwahrstelle: The Bank of New York Mellon SA/​NV NOK 99.741,73 8.853,34 0,02
Bankguthaben bei Verwahrstelle: The Bank of New York Mellon SA/​NV NZD 273,08 155,21 0,00
Bankguthaben bei Verwahrstelle: The Bank of New York Mellon SA/​NV SEK 97.857,92 8.514,57 0,02
Bankguthaben bei Verwahrstelle: The Bank of New York Mellon SA/​NV SGD 212,48 147,11 0,00
Bankguthaben bei Verwahrstelle: The Bank of New York Mellon SA/​NV TWD 432.545,00 12.633,37 0,03
Bankguthaben bei Verwahrstelle: The Bank of New York Mellon SA/​NV USD 17.417,95 16.421,96 0,04
Sonstige Vermögensgegenstände 24.347,36 0,06
Forderungen aus Anteilscheingeschäften* EUR 24.347,36 24.347,36 0,06
Verbindlichkeiten -122.020,72 -0,32
Sonstige Verbindlichkeiten -122.020,72 -0,32
Verwahrstellenvergütung EUR -2.608,34 -2.608,34 -0,01
Verwaltungsvergütung EUR -97.812,38 -97.812,38 -0,25
Prüfungskosten EUR -18.600,00 -18.600,00 -0,05
übrige Spesen EUR -2.500,00 -2.500,00 -0,01
Veröffentlichungskosten EUR -500,00 -500,00 0,00
Fondsvermögen EUR 38.703.136,07 100,00**
Anteilwert EUR 160,52
Umlaufende Anteile Stück 241.111

* Noch nicht valutierte Transaktionen
** Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügig Rundungsdifferenzen entstanden sein.

Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen:

Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag)

Gattungsbezeichnung Stück,
Anteile
bzw. Währung		 Käufe/​
Zugänge		 Verkäufe/​
Abgänge
im Berichtszeitraum
Börsengehandelte Wertpapiere
Aktien
AbbVie US00287Y1091 Stück 1.243 5.611
Agilent Technologies US00846U1016 Stück 1.955 1.955
Alphabet US02079K3059 Stück 5.714 21.558
ANA Holdings JP3429800000 Stück 13.100 13.100
Anthem US0367521038 Stück 48 1.723
ANZ Group Holdings AU0000261372 Stück 7.530 7.530
Arkema FR0010313833 Stück 445 2.711
ASE Industrial Holding Co. TW0003711008 Stück 6.000 21.000
ASML Holding NL0010273215 Stück 1.162 2.046
ASR Nederland NL0011872643 Stück 0 3.998
Astrazeneca GB0009895292 Stück 3.007 7.667
Australia & N. Z. Bkg Grp AU000000ANZ3 Stück 36.366 43.539
Banco Bradesco (Sp. ADRs) US0594603039 Stück 11.230 11.230
Banco do Brasil BRBBASACNOR3 Stück 8.800 62.000
Bank of Montreal CA0636711016 Stück 0 3.286
BillerudKorsnäs SE0000862997 Stück 0 3.974
bioMerieux FR0013280286 Stück 835 835
BMW DE0005190003 Stück 0 2.966
BNP Paribas FR0000131104 Stück 583 8.978
Brambles AU000000BXB1 Stück 22.566 32.671
Canadian National Railway CA1363751027 Stück 2.406 4.870
Canadian Paci.Kansas City CA13646K1084 Stück 1.491 1.491
Canadian Pacific Railway CA13645T1003 Stück 2.812 2.812
Caterpillar US1491231015 Stück 90 2.324
Cathay Financial Hldg Co. TW0002882008 Stück 0 74.000
CBRE Group A US12504L1098 Stück 0 1.191
Cia En. de Minas Gerais-CEMIG BRCMIGACNPR3 Stück 0 51.999
Cigna US1255231003 Stück 64 2.918
CUMMINS US2310211063 Stück 567 1.289
CVS Health US1266501006 Stück 1.020 10.701
DaVita HealthCare Partners US23918K1088 Stück 524 1.924
Deutsche Post NA DE0005552004 Stück 4.261 8.942
Engie FR0010208488 Stück 5.605 15.407
Fast Retailing Co. JP3802300008 Stück 1.100 1.100
Fortescue Metals Group AU000000FMG4 Stück 17.518 21.536
Fortinet Inc. US34959E1091 Stück 2.606 2.606
Galp Energia PTGAL0AM0009 Stück 4.064 4.064
General Motors Co. US37045V1008 Stück 10.008 17.218
Gold Fields (Sp.ADRs) US38059T1060 Stück 4.714 4.714
GSK GB00BN7SWP63 Stück 5.634 34.597
H & M Hennes & Mauritz SE0000106270 Stück 3.626 20.785
Hana Financial Group KR7086790003 Stück 2.609 2.609
Hankook Tire&Technology Co. KR7161390000 Stück 0 1.536
Hershey Co. US4278661081 Stück 0 2.508
Hess US42809H1077 Stück 1.621 1.621
Hewlett Packard US42824C1099 Stück 13.236 35.567
Host Hotels & Resorts US44107P1049 Stück 6.419 20.856
HUGO BOSS NA DE000A1PHFF7 Stück 639 3.745
Hyundai Glovis Co. KR7086280005 Stück 0 450
Hyundai Motor KR7005380001 Stück 871 1.382
Hyundai Steel KR7004020004 Stück 0 3.363
Iberdrola ES0144580Y14 Stück 7.926 7.926
Indorama Ventures Co. TH1027010012 Stück 16.800 69.000
Industria de Diseño Textil ES0148396007 Stück 1.722 12.144
Infineon Technologies NA DE0006231004 Stück 11.866 22.183
Infosys (Spons.ADRs) US4567881085 Stück 942 6.112
Investec GB00B17BBQ50 Stück 0 8.293
Itau Unibanco Holding (ADRs) US4655621062 Stück 8.438 36.678
Itausa – Investimentos Itau BRITSAACNPR7 Stück 17.500 44.500
ITOCHU JP3143600009 Stück 9.600 15.300
Kasikornbank (Foreign) TH0016010017 Stück 0 15.700
KB Financial Group KR7105560007 Stück 565 4.693
Kering FR0000121485 Stück 0 361
Kia Motors KR7000270009 Stück 3.465 3.465
Kilroy Realty US49427F1084 Stück 870 3.081
Komatsu JP3304200003 Stück 6.400 13.100
Linde IE00BZ12WP82 Stück 587 2.240
LIXIL Group JP3626800001 Stück 3.200 3.200
Mitsubishi Chemical JP3897700005 Stück 26.500 31.300
Mitsubishi Estate JP3899600005 Stück 3.700 3.700
Mitsui & Co. JP3893600001 Stück 4.500 21.300
Mondelez International A US6092071058 Stück 4.912 5.310
Neste FI0009013296 Stück 0 2.954
Newmont Goldcorp US6516391066 Stück 2.814 7.639
Nikon JP3657400002 Stück 3.900 15.000
NortonLifeLock US6687711084 Stück 0 3.883
Novartis NA CH0012005267 Stück 6.479 13.815
NTT Data JP3165700000 Stück 0 7.800
Olympus Optical JP3201200007 Stück 6.500 6.500
Omron JP3197800000 Stück 1.100 1.100
OMV AT0000743059 Stück 0 4.977
Owens Corning (New) US6907421019 Stück 0 4.280
Petroleo Brasileiro BRPETRACNPR6 Stück 40.300 70.900
POSCO KR7005490008 Stück 0 1.669
PTT Expl. & Prod. TH0355A10Z12 Stück 0 42.100
PTT TH0646010Z18 Stück 50.000 232.300
Regeneron Pharmaceuticals D US75886F1075 Stück 90 90
Rexel FR0010451203 Stück 3.940 3.940
Ricoh JP3973400009 Stück 8.800 12.600
Rio Tinto GB0007188757 Stück 1.007 10.079
Samsung Biologics KR7207940008 Stück 92 92
Samsung Electro-Mechan.Co. KR7009150004 Stück 0 535
Samsung SDI Co. KR7006400006 Stück 96 96
Sekisui House JP3420600003 Stück 10.100 10.100
Sempra Energy US8168511090 Stück 977 2.898
SGS CH0002497458 Stück 0 27
Shinhan Financial Group Co. KR7055550008 Stück 0 7.405
Siemens NA DE0007236101 Stück 3.007 3.880
SK Holdings KR7034730002 Stück 0 477
SK Telecom KR7017670001 Stück 0 1.680
Sojitz JP3663900003 Stück 0 6.400
Swedbank NA SE0000242455 Stück 1.871 5.281
Taiwan Semiconduct.Manufact.Co (Spons.ADRs) US8740391003 Stück 0 12.637
Teck Resources CA8787422044 Stück 3.102 12.282
Teradata (Del.) US88076W1036 Stück 0 4.690
Total FR0000120271 Stück 15.671 15.671
Trane Technologies IE00BK9ZQ967 Stück 1.051 1.499
Transurban Group AU000000TCL6 Stück 6.299 6.299
Unilever GB00B10RZP78 Stück 17.890 17.890
United Microelectronics TW0002303005 Stück 0 100.000
UnitedHealth Group US91324P1021 Stück 360 4.062
UPM Kymmene FI0009005987 Stück 674 3.337
Vanguard Intl Semiconductor TW0005347009 Stück 0 17.000
Vmware A US9285634021 Stück 168 1.197
Wärtsilä FI0009003727 Stück 0 6.515
Wesfarmers AU000000WES1 Stück 0 1.273
Whirlpool US9633201069 Stück 479 479
Whitbread GB00B1KJJ408 Stück 4.370 4.370
Williams Cos. US9694571004 Stück 3.177 3.177
Woodside Energy Group AU0000224040 Stück 12.032 28.435
Woongjin Coway Co. KR7021240007 Stück 0 956
Yokogawa Electric JP3955000009 Stück 3.300 3.300
Sonstige Beteiligungswertpapiere
Roche Holding Inhaber-Genussscheine CH0012032048 Stück 820 2.579
Andere Wertpapiere
Iberdrola Anrechte ES06445809Q1 Stück 5.609 5.609
Itausa Anrechte BRITSAD20PR2 Stück 304 304
Nichtnotierte Wertpapiere
Andere Wertpapiere
Relx Anrechte NL0015001DW5 Stück 1.012 1.012
Unilever Anrechte NL0015001FI9 Stück 3.468 3.468
Unilever Anrechte NL00150016G8 Stück 1.005 1.005
UNILEVER Anrechte NL0015001BD9 Stück 4.444 4.444

Es liegen keine Transaktionen mit eng verbundenen Unternehmen und Personen vor.

Ertrags- und Aufwandsrechnung
für den Zeitraum 01.10.2022 bis 30.09.2023

Gesamtwert je Anteil
in EUR in EUR
I. Erträge
1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaftsteuer) 47.099,45 0,20
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) 994.294,43 4,12
3. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland 3.599,75 0,01
4. Abzug inländischer Körperschaftsteuer -7.064,92 -0,03
5. Abzug ausländischer Quellensteuer -106.633,05 -0,44
Summe der Erträge 931.295,66 3,86
II. Aufwendungen
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen* 111,35 0,00
2. Verwaltungsvergütung 551.912,85 2,29
3. Verwahrstellenvergütung 15.026,10 0,06
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten 13.144,86 0,05
5. Sonstige Aufwendungen 30.469,19 0,13
Summe der Aufwendungen 610.664,35 2,53
III. Ordentlicher Nettoertrag 320.631,31 1,33
IV. Veräußerungsgeschäfte
1. Realisierte Gewinne 9.506.589,53 39,43
2. Realisierte Verluste -1.374.289,94 -5,70
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften 8.132.299,59 33,73
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres 8.452.930,90 35,06
1. Nettoveränderung der nichtrealisierten Gewinne -3.359.022,75 -13,93
2. Nettoveränderung der nichtrealisierten Verluste -226.119,37 -0,94
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres -3.585.142,12 -14,87
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres 4.867.788,78 20,19

* Inklusive eventuell angefallener negativer Einlagenzinsen

Verwendungsrechnung

Gesamtwert je Anteil
in EUR in EUR
Berechnung der Wiederanlage
I. Für die Wiederanlage verfügbar
1. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres 8.452.930,90 35,06
II. Wiederanlage 8.452.930,90 35,06

Entwicklungsrechnung

in EUR in EUR
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres 34.312.497,66
1. Mittelzufluss (netto) -511.387,20
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen 2.614.337,73
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen -3.125.724,93
2. Ertragsausgleich/​Aufwandsausgleich 34.236,83
3. Ergebnis des Geschäftsjahres 4.867.788,78
davon nichtrealisierte Gewinne -3.359.022,75
davon nichtrealisierte Verluste -226.119,37
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres 38.703.136,07

Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre

Geschäftsjahr Fondsvermögen Anteilswert
in EUR in EUR
30.9.2020 28.471.382 116,93
30.9.2021 35.273.061 146,49
30.9.2022 34.312.498 140,37
30.9.2023 38.703.136 160,52

Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV

Angaben nach der Derivateverordnung

Das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure 0,00 EUR

Die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte

keine

Gesamtbetrag der im Zusammenhang mit Derivaten erhaltenen Sicherheiten 0,00 EUR
Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) 96,60
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) 0,00

Zusammensetzung des Vergleichsvermögens (§9 Abs. 5 Satz 4 DerivateV)

ECPI World ESG Equity NTR (EUR) 100 % 01.10.2022 bis 29.09.2023

Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko gem. §10 Abs. 1 Satz 1 i.V.m. §37 Abs. 4 Satz 2 DerivateV

Kleinster potenzieller Risikobetrag 5,23 % (29.09.2023)
Größter potenzieller Risikobetrag 8,26 % (22.11.2022)
Durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag 7,68 %

Bei der Ermittlung des Marktrisikopotenzials wendet die Gesellschaft den qualifizierten Ansatz im Sinne der Derivate-Verordnung an.

Die Risikokennzahlen wurden für den Zeitraum vom 01.10.2022 bis 29.09.2023 auf Basis einer historischen Simulation mit den Parametern 99% Konfidenzniveau, 10 Tage Haltedauer unter Verwendung eines effektiven, historischen Beobachtungszeitraumes von einem Jahr berechnet. Als Bewertungsmaßstab wird das Risiko eines derivatefreien Vergleichsvermögens herangezogen. Unter dem Marktrisiko versteht man das Risiko, das sich aus der ungünstigsten Entwicklung von Marktpreisen für das Sondervermögen ergibt.

Die durchschnittliche Hebelwirkung aus der Nutzung von Derivaten betrug im Geschäftsjahr 0,98. Die Berechnung erfolgte unter Verwendung des Einfachen Ansatzes nach § 15 ff Derivate V ohne Anwendung von § 15 Absatz 2 in Bezug auf die Herausrechnung der Investmentanteile.

Sonstige Angaben

Anteilwert EUR 160,52
Umlaufende Anteile Stück 241.111

Wertpapierkurse bzw. Marktsätze

Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf der Grundlage der Kapitalanlage-Rechnungslegungs- und Bewertungsverordnung mit nachstehenden Kursen/​Marktsätzen bewertet:

Wertpapierart Region Bewertungsdatum
Aktien
Inland 29.09.2023
Europa 29.09.2023
Asien 29.09.2023
Australien 29.09.2023
Nordamerika 28.09.2023
Übriges Vermögen
29.09.2023

Die Bewertung erfolgt durch die Verwahrstelle unter Mitwirkung der Kapitalverwaltungsgesellschaft. Die Bewertung von börsengehandelten Vermögensgegenständen erfolgt mit entsprechend handelbaren Kursen. Sollten für diese Vermögensgegenstände keine handelbaren Kurse verfügbar sein, erfolgt die Bewertung auf Basis geeigneter Modelle. Bewertungseinheiten werden nicht gebildet.

Devisenkurse

per 29.09.2023
Australische Dollar (AUD) 1,636900 = 1 EUR
Britische Pfund (GBP) 0,866450 = 1 EUR
Kanadische Dollar (CAD) 1,426100 = 1 EUR
Dänische Kronen (DKK) 7,456600 = 1 EUR
Israelische Schekel (ILS) 4,055650 = 1 EUR
Japanische Yen (JPY) 157,808800 = 1 EUR
Neue Taiwan Dollar (TWD) 34,238300 = 1 EUR
Neuseeland Dollar (NZD) 1,759400 = 1 EUR
Norwegische Kronen (NOK) 11,266000 = 1 EUR
Schwedische Kronen (SEK) 11,493000 = 1 EUR
Schweizer Franken (CHF) 0,964900 = 1 EUR
Singapur Dollar (SGD) 1,444350 = 1 EUR
US-Dollar (USD) 1,060650 = 1 EUR
Ongoing Charges (laufende Kosten) in % 1,66

Die Ongoing Charges (laufende Kosten) drückt die Summe aller Kosten und Gebühren (ohne Transaktionskosten, inkl. Zielfondskosten) als Prozentsatz des durchschnittlichen Fondsvolumens innerhalb eines Geschäftsjahres aus.

Die Kapitalverwaltungsgesellschaft erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle oder an Dritte geleisteten Vergütungen und Aufwandserstattungen. Die Kapitalverwaltungsgesellschaft zahlt von der an sie abgeführten Verwaltungsvergütung keine Vergütung an Vermittler von Anteilen des Sondervermögens auf den Bestand von vermittelten Anteilen.

Die Kosten aus Transaktionsumsätzen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens abgewickelt wurden, betragen 86.301,26 EUR.

Angaben zur Mitarbeitervergütung

Gesamtsumme der im Geschäftsjahr 2022 der Kapitalverwaltungsgesellschaft
gezahlten Mitarbeitervergütung		 7.574.208,00 EUR
Davon feste Vergütung 6.889.609,00 EUR
Davon variable Vergütung 684.599,00 EUR
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen n/​a
Zahl der Mitarbeiter der Kapitalverwaltungsgesellschaft
(Stand Dezember 2022; inklusive Fremdgeschäftsführer)		 95
Gesamtsumme der im abgelaufenen Geschäftsjahr der
Kapitalverwaltungsgesellschaft gezahlten
Vergütung an Führungskräfte*, andere Risikoträger,
Mitarbeiter mit Kontrollfunktionen und
Mitarbeiter in der gleichen Einkommensstufe		 1.183.824,00 EUR
Davon Geschäftsführer 546.830,00 EUR
Davon andere Führungskräfte n/​a
Davon andere Risikoträger n/​a
Davon Mitarbeiter mit Kontrollfunktionen 108.301,00 EUR
Davon Mitarbeiter mit gleicher Einkommensstufe 528.693,00 EUR

* Als Führungskräfte werden ausschließlich die Geschäftsführer angesehen.

Die Vergütungen wurden anhand der Entgeltabrechnungsdaten zusammengestellt. Als feste Vergütung wurden das Grundgehalt und vertragliche Sonderzahlungen erfasst, soweit diese Zahlungen monatlich wiederkehrend geleistet werden. Zu den variablen Vergütungen gerechnet wurden: Bonuszahlungen in bar, Zahlungen zurückgestellter Boni in bar, tarifliche Sonderzahlung (13. Monatsgehalt), Antrittsboni/​Unterzeichnungs-Boni, Jubiläumszahlungen, Überstundenvergütung nebst Leistungs-/​Antrittsprämien, Gutscheine und Beihilfen. Nicht berücksichtigt wurden: Abfindungen für den Verlust des Arbeitsplatzes, der KVG nicht zuzuordnende aktienbasierte Vergütungen, vermögenswirksame Leistungen, betriebliche Altersversorgung, Essensschecks, Kindergartenzuschüsse, geldwerte Vorteile (Dienstwagen) und anderweitige Sachbezüge.

Die Vergütungspolitik wurde und wird entsprechend der in der bei der KVG geltenden „Arbeitsanweisung zur Regelung der Vergütung bei der BNY Mellon Service Kapitalanlage-Gesellschaft mbH“ (Arbeitsanweisung) ohne Ausnahmen/​Abweichungen umgesetzt. Die Arbeitsanweisung und deren Einhaltung wurde im abgelaufenen Geschäftsjahr turnusgemäß durch die Geschäftsleitung und den Aufsichtsrat überprüft. Wesentliche inhaltliche Änderungen der Arbeitsanweisung wurden dabei nicht beschlossen. Die aktuelle Version der Arbeitsanweisung datiert vom Januar 2023.

Angaben zur Mitarbeitervergütung im Auslagerungsfall für das Geschäftsjahr 2022 (Portfolio Management Invesco Asset Management Deutschland GmbH)

Gesamtsumme der im abgelaufenen Geschäftsjahr des Auslagerungsunternehmens
gezahlten Mitarbeitervergütung		 22,1 Mio EUR
Davon feste Vergütung 11,7 Mio EUR
Davon variable Vergütung 10,4 Mio EUR
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen 0
Zahl der Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens 148

Zweite Aktionärsrechterichtlinie (ARUG II)

Die Portfolioumschlagsrate für das Geschäftsjahr betrug in Prozent: 153,87.

Bezüglich der gemäß § 101 Abs. 2 Satz 5 des Kapitalanlagegesetzbuches erforderlichen Angaben nach § 134c Abs. 4 des Aktiengesetzes verweisen wir auf unsere Homepage-Hinweise, die unter Leitlinien im Umgang mit Aktionärsrechten, Mitwirkung bei Portfolio Gesellschaften und der Behandlung von Stimmrechten als Steuerungsinstrument (https:/​/​www.bnymellon.com/​de/​de/​informationen-fr-anleger.jsp) gegeben werden.

 

Frankfurt am Main, den 18. Januar 2024

BNY Mellon Service
Kapitalanlage-Gesellschaft mbH
Frankfurt am Main

(Geschäftsführung)

Regelmäßige Informationen zu den in Artikel 8 Absätze 1, 2 und 2a der Verordnung (EU) 2019/​2088 und Artikel 6 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2020/​852 genannten Finanzprodukten

Product Name: Invesco Umwelt und Nachhaltigkeits Fonds
Unternehmenskennung (LEI-Code): 529900C3L1DK7GEPUI32
Eine nachhaltige Investition ist eine Investition in eine Wirtschaftstätigkeit, die zur Erreichung eines Umweltziels oder sozialen Ziels beiträgt, vorausgesetzt, dass diese Investition keine Umweltziele oder sozialen Ziele erheblich beeinträchtigt und die Unternehmen, in die investiert wird, Verfahrensweisen einer guten Unternehmensführung anwenden.
Die EU-Taxonomie ist ein Klassifikationssystem, das in der Verordnung (EU) 2020/​852 festgelegt ist und ein Verzeichnis von ökologisch nachhaltigen Wirtschaftstätigkeiten enthält. In dieser Verordnung ist kein Verzeichnis der sozial nachhaltigen Wirtschaftstätigkeiten festgelegt. Nachhaltige Investitionen mit einem Umweltziel könnten taxonomiekonform sein oder nicht.
Ökologische und/​oder soziale Merkmale
Wurden mit diesem Finanzprodukt nachhaltige Investitionen angestrebt?
• • [] Ja • • [X] Nein
[ ] Es wurden damit nachhaltige Investitionen mit einem Umweltziel getätigt: % [ ] Es wurden damit ökologische/​soziale Merkmale beworben und obwohl keine nachhaltigen Investitionen angestrebt wurden, enthielt es 0% an nachhaltigen Investitionen
[ ] in Wirtschaftstätigkeiten, die nach der EU-Taxonomie als ökologisch nachhaltig einzustufen sind [ ] mit einem Umweltziel in Wirtschaftstätigkeiten, die nach der EU-Taxonomie als ökologisch nachhaltig einzustufen sind
[ ] in Wirtschaftstätigkeiten, die nach der EU-Taxonomie nicht als ökologisch nachhaltig einzustufen sind [ ] mit einem Umweltziel in Wirtschaftstätigkeiten, die nach der EU-Taxonomie nicht als ökologisch nachhaltig einzustufen sind
[ ] mit einem sozialen Ziel
[ ] Es wurden damit nachhaltige Investitionen mit einem sozialen Ziel getätigt: % [X] Es wurden damit ökologische/​soziale Merkmale beworben, aber keine nachhaltigen Investitionen getätigt.
Inwieweit wurden die mit dem Finanzprodukt beworbenen ökologischen und/​oder sozialen Merkmale erfüllt?

Der Invesco Umwelt und Nachhaltigkeits Fonds (der „Fonds“) förderte ökologische und soziale Merkmale durch die Verwendung des Dow Jones Sustainability World Index ausgenommen Unternehmen mit Aktivitäten in den Bereichen Alkohol, Glücksspiel, Tabak, Rüstung und Waffen – DJSI – als Anlageuniversum.

Aufgrund einer geplanten Änderung der Anlagestategie zum 01. Oktober 2023 wurde ab dem 21. September 2023 eine Umschichtung des Portfolios vorgenommen. Werte aus dem DJSI wurden verkauft und es wurde in eine eigene Auswahl von Unternehmen mit ökologischen und sozialen Merkmalen investiert. Bis zum 20. September 2023 waren ausschließlich Aktien im Bestand, die im genannten DJSI enthalten sind.
Mit Nachhaltigkeits-indikatorenwird gemessen, inwieweit die mit dem Finanzprodukt beworbenen ökologischen oder sozialen Merkmale erreicht werden.
Bei den wichtigsten nachteiligen Auswirkungen handelt es sich um die bedeutendsten nachteiligen Auswirkungen von Investitions-entscheidungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren in den Bereichen Umwelt, Soziales und Beschäftigung, Achtung der Menschenrechte und Bekämpfung von Korruption und Bestechung.
• Wie haben die Nachhaltigkeitsindikatoren abgeschnitten?

Der Nachhaltigkeitsindikator für den Fonds ist die „durchschnittliche Investionsquote in Unternehmen des DJSI“ bezogen auf den Wertpapierbestand. Diese Quote lag bis zum 20. September 2023 bei 100%. Zum 30. September 2023 lag die Quote des Bestandes am DJSI bei gut 25%, da – wie zuvor beschrieben – mit Blick auf die Anpassung der Nachhaltigkeitsstrategie zum 1. Oktober 2023 Titel des DJSI veräußert wurden und dann andere Titel mit ökologischen und/​oder sozialen Merkmalen ersetzt wurden.
In der EU-Taxonomie ist der Grundsatz „Vermeidung erheblicher Beeinträchtigungen“ festgelegt, nach dem taxonomiekonforme Investitionen die Ziele der EU-Taxonomie nicht erheblich beeinträchtigen dürfen, und es sind spezifische Unionskriterien beigefügt.

Der Grundsatz „Vermeidung erheblicher Beeinträchtigungen“ findet nur bei denjenigen dem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen Anwendung, die die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten berücksichtigen. Die dem verbleibenden Teil dieses Finanzprodukts zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten.

Alle anderen nachhaltigen Investitionen dürfen ökologische oder soziale Ziele ebenfalls nicht erheblich beeinträchtigen.
Wie wurden bei diesem Finanzprodukt die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren berücksichtigt?

In den Vorvertraglichen Informationen gemäß Verordnung (EU) 2019/​2088 (Anhang II) wurde für den Fonds die Berücksichtigung der wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren ausgewiesen. Dabei handelte es sich um einen redaktionellen Fehler. Es entsprach nicht der Konzeption des Fonds, die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren zu berücksichtigen und es erfolgte im Berichtszeitraum auch keine entsprechende Berücksichtigung.
Welche sind die Hauptinvestitionen dieses Finanzprodukts?
Die Liste umfasst die folgenden Investitionen, auf die der größte Anteil der im Bezugszeitraum getätigten Investitionen des Finanzprodukts entfiel:
01.10.2022-30.09.2023
Größte Investitionen Sektor In % der Vermögenswerte Land
Microsoft Corp. Registered
Shares DL-,00000625		 Verlagswesen 7,26 USA
Alphabet Inc. Reg. Shs Cl. A DL- ,001 Verwaltung und Führung von Unternehmen und Betrieben; Unternehmensberatung 3,25 USA
UnitedHealth Group Inc. Registered Shares DL -,01 Verwaltung und Führung von Unternehmen und Betrieben; Unternehmensberatung 3,19 USA
Novartis AG Namens-Aktien SF 0,49 Herstellung von pharmazeutischen Erzeugnissen 2,05 Schweiz
Taiwan Semiconduct.Manufact.Co Reg.Shs (Spons.ADRs)/​5 TA 10 Herstellung von Datenverarbeitungsgeräten, elektronischen und optischen Erzeugnissen 1,88 Taiwan
ASML Holding N.V. Aandelen op naam EO -,09 Verwaltung und Führung von Unternehmen und Betrieben; Unternehmensberatung 1,88 Niederlande
Cisco Systems Inc. Registered Shares DL-,001 Telekommunikation 1,83 USA
AstraZeneca PLC Registered Shares DL -,25 Verwaltung und Führung von Unternehmen und Betrieben; Unternehmensberatung 1,76 Großbritannien
Abbott Laboratories Registered Shares o.N. Herstellung von pharmazeutischen Erzeugnissen 1,51 USA
Cigna Group, The Registered Shares DL 1 Erbringung von Finanzdienstleistungen 1,37 USA
TotalEnergies SE Actions au Porteur EO 2,50 Verwaltung und Führung von Unternehmen und Betrieben; Unternehmensberatung 1,34 Frankreich
Infineon Technologies AG Namens-Aktien o.N. Herstellung von Datenverarbeitungsgeräten elektronischen und optischen Erzeugnissen 1,34 Deutschland
Adobe Inc. Registered Shares o.N. Verlagswesen 1,30 USA
Meta Platforms Inc. Reg.Shares Cl.A DL-,000006 Informationsdienstleistungen 1,28 USA
Elevance Health Inc. Registered Shares DL -,01 Verwaltung und Führung von Unternehmen und Betrieben; Unternehmensberatung 1,15 USA
Wie hoch war der Anteil der nachhaltigkeitsbezogenen Investitionen?
Die Vermögensallokation gibt den jeweiligen Anteil der Investitionen in bestimmte Vermögenswerte an.
• Wie sah die Vermögensallokation aus?

Per Stichtag 30.09.2023:

#1 Ausgerichtet auf ökologische oder soziale Merkmale umfasst die Investitionen des Finanzprodukts, die zur Erreichung der beworbenen ökologischen oder sozialen Merkmale getätigt werden.
#2 Andere Investitionen umfasst die übrigen Investitionen des Finanzprodukts, die weder auf ökologische oder soziale Merkmale ausgerichtet sind noch als nachhaltige Investitionen eingestuft werden.

Die Kategorie #1 Ausgerichtet auf ökologische oder soziale Merkmale umfasst folgende Unterkategorien:

―

Die Unterkategorie #1B Andere ökologische oder soziale Merkmale umfasst Investitionen, die auf ökologische oder soziale Merkmale ausgerichtet sind, aber nicht als nachhaltige Investitionen eingestuft werden.
• In welchen Wirtschaftssektoren wurden die Investitionen getätigt?

Sektor Sub-Sektor In % der Vermögenswerte
Herstellung von pharmazeutischen Erzeugnissen Herstellung von pharmazeutischen Erzeugnissen 12,10
Verwaltung und Führung von Unternehmen und Betrieben Verwaltung und Führung von Unternehmen und Betrieben; Unternehmensberatung 9,42
Beteiligungsgesellschaften Erbringung von Finanzdienstleistungen 8,88
Datenverarbeitung, Hosting und damit verbundene Tätigkeiten Informationsdienstleistungen 5,30
Kreditinstitute (ohne Spezialkreditinstitute) Erbringung von Finanzdienstleistungen 4,41
Erbringung von Dienstleistungen der Informationstechnologie Erbringung von Dienstleistungen der Informationstechnologie 3,54
Herstellung von medizinischen und zahnmedizinischen Apparaten und Materialien Herstellung von sonstigen Waren 3,48
Verlegen von Software Verlagswesen 3,16
Herstellung von Bestrahlungs- und Elektrotherapiegeräten und elektromedizinischen Geräten Herstellung von Datenverarbeitungsgeräten elektronischen und optischen Erzeugnissen 3,06
Forschung und Entwicklung im Bereich Natur-, Ingenieur-, Agrarwissenschaften und Medizin Forschung und Entwicklung 2,23
Sammlung nicht gefährlicher Abfälle Sammlung, Behandlung und Beseitigung von Abfällen; Rückgewinnung 2,21
Herstellung von elektronischen Bauelementen Herstellung von Datenverarbeitungsgeräten, elektronischen und optischen Erzeugnissen 1,84
Telekommunikation Telekommunikation 1,81
Sonstige Forschung und Entwicklung im Bereich Natur-, Forschung und Entwicklung 1,73
Herstellung von Seifen, Wasch-, Reinigungs- und Körperpflegemitteln sowie von Duftstoffen Herstellung von chemischen Erzeugnissen 1,70
Wasserversorgung Wasserversorgung 1,52
Herstellung von pharmazeutischen Spezialitäten und sonstigen pharmazeutischen Erzeugnissen Herstellung von pharmazeutischen Erzeugnissen 1,40
Vermietung, Verpachtung von eigenen oder geleasten Grundstücken, Gebäuden und Wohnungen Grundstücks- und Wohnungswesen 1,28
Sonstige Finanzdienstleistungen a.n.g. Erbringung von Finanzdienstleistungen 1,26
Einzelhandel mit Waren verschiedener Art (in Verkaufsräumen) Einzelhandel (ohne Handel mit Kraftfahrzeugen) 1,22
Herstellung von Teilen und Zubehör für Kraftwagen Herstellung von Kraftwagen und Kraftwagenteilen 1,03
Sonstige mit Finanzdienstleistungen verbundeneTätigkeiten Mit Finanz- und Versicherungsdienstleistungen verbundene Tätigkeiten 0,97
Herstellung von Industriegasen Herstellung von chemischen Erzeugnissen 0,96
Verlagswesen Verlagswesen 0,92
Elektrizitätsversorgung Energieversorgung 0,92
Herstellung von chemischen Erzeugnissen Herstellung von chemischen Erzeugnissen 0,84
Herstellung von Kraftwagen und Kraftwagenmotoren Herstellung von Kraftwagen und Kraftwagenteilen 0,82
Herstellung von Seifen, Wasch-, Reinigungs und Poliermitteln Herstellung von chemischen Erzeugnissen 0,79
Elektrizitätserzeugung Energieversorgung 0,76
Herstellung von Mess-, Kontroll-, Navigations- u.ä. Instrumenten und Vorrichtungen Herstellung von Datenverarbeitungsgeräten, elektronischen und optischen Erzeugnissen 0,75
Herstellung von Datenverarbeitungsgeräten, elektronischen und optischen Erzeugnissen Herstellung von Datenverarbeitungsgeräten, elektronischen und optischen Erzeugnissen 0,72
Verlegen von Büchern Verlagswesen 0,67
Sonstiger Ausbau Vorbereitende Baustellenarbeiten Bauinstallation undesonstiges Ausbaugewerbe 0,66
Kreative, künstlerische und unterhaltende Tätigkeiten Kreative, künstlerische und unterhaltende Tätigkeiten 0,64
Herstellung von elektrischen Ausrüstungen Herstellung von elektrischen Ausrüstungen 0,64
Herstellung von Nahrungs- und Futtermitteln Herstellung von Nahrungs- und Futtermitteln 0,63
Herstellung von Haushalts-, Hygiene- und Toilettenartikeln aus Zellstoff, Papier und Pappe Herstellung von Papier, Pappe und Waren daraus 0,58
Unternehmensberatung Verwaltung und Führung von Unternehmen und Betrieben; Unternehmensberatung 0,57
Versicherungen Versicherungen Rückversicherungen und Pensionskassen (ohne Sozialversicherung) 0,54
Programmierungstätigkeiten Erbringung von Dienstleistungen der Informationstechnologie 0,53
Sonstige freiberufliche, wissenschaftliche und technische Tätigkeiten a.n.g. Sonstige freiberufliche, wissenschaftliche und technische Tätigkeiten 0,50
Großhandel mit pharmazeutischen, medizinischen und orthopädischen Erzeugnissen Großhandel (ohne Handel mit Kraftfahrzeugen) 0,50
Herstellung von sonstigen Erzeugnissen a.n.g. Herstellung von sonstigen Waren 0,47
Versand- und Internet-Einzelhandel Einzelhandel (ohne Handel mit Kraftfahrzeugen) 0,46
Herstellung von Maschinen für sonstige bestimmte Wirtschaftszweige Maschinenbau 0,45
Herstellung von Kunststoffen in Primärformen Herstellung von chemischen Erzeugnissen 0,39
Satellitentelekommunikation Telekommunikation 0,36
Einzelhandel mit sonstigen Gütern (in Verkaufsräumen) Einzelhandel (ohne Handel mit Kraftfahrzeugen) 0,34
Technische, physikalische und chemische Untersuchung Architektur- und Ingenieurbüros; technische, physikalische und chemische Untersuchung 0,30
Krankenhäuser Gesundheitswesen 0,30
Spezialkreditinstitute Erbringung von Finanzdienstleistungen 0,30
Sonstige spezialisierte Bautätigkeiten a.n.g. Vorbereitende Baustellenarbeiten, Bauinstallation und sonstiges Ausbaugewerbe 0,29
Einzelhandel mit Waren verschiedener Art, Hauptrichtung Nahrungs- und Genussmittel, Getränke und Tabakwaren Einzelhandel (ohne Handel mit Kraftfahrzeugen) 0,29
Sammlung gefährlicher Abfälle Sammlung, Behandlung und Beseitigung von Abfällen; Rückgewinnung 0,28
Herstellung von hydraulischen und pneumatischen Komponenten und Systemen Maschinenbau 0,28
Herstellung von sonstigen Nahrungsmitteln a.n.g. Herstellung von Nahrungs- und Futtermitteln 0,28
Gebäudebetreuung; Garten- und Landschaftsbau Gebäudebetreuung; Garten- und Landschaftsbau 0,28
Architektur- und Ingenieurbüros Architektur- und Ingenieurbüros; technische, physikalische und chemische Untersuchung 0,27
Herstellung von Arbeits- und Berufsbekleidung Herstellung von Bekleidung 0,27
Sonstige erste Bearbeitung von Eisen und Stahl Metallerzeugung und – bearbeitung 0,25
Elektrizitätsverteilung Energieversorgung 0,24
Mit Finanzdienstleistungen verbundene Tätigkeiten Mit Finanz- und Versicherungsdienstleistungen verbundene Tätigkeiten 0,24
Berufsorganisationen Interessenvertretungen sowie kirchliche und sonstige religiöse Vereinigungen (ohne Sozialwesen und Sport) 0,24
Herstellung von Chemiefasern Herstellung von chemischen Erzeugnissen 0,23
Einzelhandel mit Geräten der Informations- und Kommunikationstechnik (in Verkaufsräumen) Einzelhandel (ohne Handel mit Kraftfahrzeugen) 0,21
Reinigung a.n.g. Gebäudebetreuung; Garten- und Landschaftsbau 0,21
Ateliers für Textil-, Schmuck-, Grafik- u.ä. Design Sonstige freiberufliche, wissenschaftliche und technische Tätigkeiten 0,21
Herstellung von Elektromotoren, Generatoren, Transformatoren, Elektrizitätsverteilungs- und – schalteinrichtungen Herstellung von elektrischen Ausrüstungen 0,19
Korrespondenz- und Nachrichtenbüros Informationsdienstleistungen 0,19
Einzelhandel mit Bekleidung Einzelhandel (ohne Handel mit Kraftfahrzeugen) 0,19
Herstellung von Geräten der Unterhaltungselektronik Herstellung von Datenverarbeitungsgeräten, elektronischen und optischen Erzeugnissen 0,19
Herstellung von sonstigen Konstruktionsteilen, Fertigbauteilen, Ausbauelementen und Fertigteilbauten aus Holz Herstellung von Holz-, Flecht-, Korb- und Korkwaren (ohne Möbel) 0,18
Bau von Gebäuden Hochbau 0,18
Herstellung von sonstigen chemischen Erzeugnissena.n.g. Herstellung von chemischen Erzeugnissen 0,18
Herstellung von Geräten und Einrichtungen der Telekommunikationstechnik Herstellung von Datenverarbeitungsgeräten, elektronischen und optischen Erzeugnissen 0,17
Drucken a.n.g. Herstellung von Druckerzeugnissen; Vervielfältigung von bespielten Ton-, Bild- und Datenträgern 0,16
Leitungsgebundene Telekommunikation Telekommunikation 0,15
Erbringung von Beratungsleistungen auf dem Gebiet der Informationstechnologie Erbringung von Dienstleistungen der Informationstechnologie 0,15
Herstellung von Platten, Folien, Schläuchen und Profilen aus Kunststoffen Herstellung von Gummi- und Kunststoffwaren 0,15
Gesundheitswesen Gesundheitswesen 0,15
Herstellung von sonstigen nicht wirtschaftszweigspezifischen Maschinen a.n.g. Maschinenbau 0,15
Herstellung von Werkzeugmaschinen für die Metallbearbeitung Maschinenbau 0,14
Herstellung von Pumpen und Kompressoren a.n.g. Maschinenbau 0,14
Erzeugung und erste Bearbeitung von NE Metallen Metallerzeugung und – bearbeitung 0,14
Mahl- und Schälmühlen, Herstellung von Stärke und Stärkeerzeugnissen Herstellung von Nahrungs- und Futtermitteln 0,14
Herstellung elektrischer und elektronischer Ausrüstungsgegenstände für Kraftwagen Herstellung von Kraftwagen und Kraftwagenteilen 0,14
Herstellung von sonstigen anorganischen Grundstoffen und Chemikalien Herstellung von chemischen Erzeugnissen 0,14
Effekten- und Warenbörsen Mit Finanz- und Versicherungsdienstleistungen verbundene Tätigkeiten 0,14
Herstellung von Bergwerks-, Bau- und Baustoffmaschinen Maschinenbau 0,14
Herstellung von chemischen Grundstoffen, Düngemitteln und Stickstoffverbindungen, Kunststoffen in Primärformen und synthetischem Kautschuk in Primärformen Herstellung von chemischen Erzeugnissen 0,13
Rückversicherungen Versicherungen, Rückversicherungen und Pensionskassen (ohne Sozialversicherung) 0,13
Herstellung von Wellpapier und -pappe sowie von Verpackungsmitteln aus Papier, Karton und Pappe Herstellung von Papier, Pappe und Waren daraus 0,13
Gesundheitswesen a.n.g. Gesundheitswesen 0,13
Caterer und Erbringung sonstiger Verpflegungsdienstleistungen Gastronomie 0,12
Herstellung von sonstigen elektronischen und elektrischen Drähten und Kabeln Herstellung von elektrischen Ausrüstungen 0,12
Herstellung von optischen und fotografischen Instrumenten und Geräten Herstellung von Datenverarbeitungsgeräten, elektronischen und optischen Erzeugnissen 0,11
Herstellung von land- und forstwirtschaftlichen Maschinen Maschinenbau 0,11
Vermittlung von Arbeitskräften Vermittlung und Überlassung von Arbeitskräften 0,11
Herstellung und Runderneuerung von Bereifungen Herstellung von Gummi- und Kunststoffwaren 0,11
Herstellung von Elektrizitätsverteilungs- und -schalteinrichtungen Herstellung von elektrischen Ausrüstungen 0,11
Handelsvermittlung von sonstigen Waren Großhandel (ohne Handel mit Kraftfahrzeugen) 0,10
Erzeugung von Roheisen, Stahl und Ferrolegierungen Metallerzeugung und – bearbeitung 0,10
Inkassobüros und Auskunfteien Erbringung von wirtschaftlichen Dienstleistungen für Unternehmen und Privatpersonen a.n.g. 0,10
Welche Investitionen fielen unter „Andere Investitionen“, welcher Anlagezweck wurden mit ihnen verfolgt und gab es einen ökologischen oder sozialen Mindestschutz?
Der Fonds erreichte die ökologischen und sozialen Merkmale durch die Einhaltung des Ausschlussrahmens, der mit dem Erreichen der vom Fonds geförderten ökologischen und sozialen Merkmale vereinbar war. Konkret war das die Begrenzung der Investitionen auf das Anlageuniversum des DSJI. Die Quote der Investionen in den DSJI wurde täglich ermittelt.
Welche Maßnahmen wurden während des Bezugszeitraums zur Erfüllung der ökologischen und/​oder sozialen Merkmale ergriffen?
Der Dow Jones Sustainability Index ex. Alkohol, Glücksspiel, Tabak, Rüstung und Waffen (DSJI) ist als Referenzwert des Fonds definiert.
Wie hat dieses Finanzprodukt im Vergleich zum bestimmten Referenzwert abgeschnitten?
Der Dow Jones Sustainability Index ex. Alkohol, Glücksspiel, Tabak, Rüstung und Waffen (DSJI) ist als Referenzwert des Fonds definiert.
Bei den Referenzwerten handelt es sich um Indizies, mit denen gemessen wird, ob das Finanzprodukt die beworbenen ökologischen oder sozialen Merkmalen erreicht.
• Wie unterscheidet sich der Referenzwert von einem breiten Marktindex?

Der Referenzindex ist ein weltweiter Aktienindex. Ein vergleichbarer breiter Marktindex wäre der MSCI World. Administrator des DSJI ist S&P Global, New York (USA). Der Referenzindex unterscheidet sich von einem breiten Marktindex durch die Methodik der Titelauswahl.

Grundlage für die Aufnahme eines Unternehmens in den DJSI ist ein „Gesamt- Nachhaltigkeits-Score“, der durch ein jährliches Corporate Sustainability Assessment (CSA) ermittelt wird.

Universum: Der erste Schritt im CSA-Prozess besteht darin, die Unternehmen zu definieren, die zur Teilnahme an der CSA eingeladen werden sollen (das „eingeladene Universum“). Das eingeladene Universum variiert zwischen den verschiedenen DJSI-Unterfamilien (DJSI World, DJSI Emerging Markets usw.) und zielt darauf ab, sicherzustellen, dass jeder Index der Unterfamilien den größeren Markt abbildet, der durch eine relevante und breite Marktbenchmark repräsentiert wird. Die Unternehmen in jedem eingeladenen Universum werden gebeten, einen umfangreichen branchenspezifischen CSA-Fragebogen zu beantworten.

Nicht teilnehmende Unternehmen: Nicht alle Unternehmen in einem bestimmten eingeladenen Universum beantworten den CSA-Fragebogen. Wenn diese nicht teilnehmenden Unternehmen bestimmte Größenkriterien erfüllen, füllt S&P Global Sustainable1 den CSA-Fragebogen so weit wie möglich auf der Grundlage öffentlich zugänglicher Informationen selbst aus. S&P Global ESG Research weist jeder Frage im CSAFragebogen, für die keine Informationen verfügbar sind, einen Wert von null zu.

Medien- und Stakeholder-Analyse (MSA): Ein integraler Bestandteil der Nachhaltigkeitsbewertung von Unternehmen ist die laufende Überwachung von Medien- und Stakeholder-Kommentaren und anderen öffentlich zugänglichen Informationen von Verbraucherorganisationen, NGOs, Regierungen und internationale Organisationen, um die Beteiligung von Unternehmen und die Reaktion auf ökologische, wirtschaftliche und soziale Krisensituationen zu ermitteln, die sich möglicherweise negativ auf ihren Ruf auswirken.

Umwelt-, Sozial- und Governance-Risiken (ESG-Risiken): Das ganze Jahr über überwacht S&P Global ESG Research die Deckung von Umwelt-, Sozial- und Governance-Risiken (ESG) von Unternehmen im Universum auf täglicher Basis, die von RepRisk, einem ESG-Data-Science- Unternehmen, bereitgestellt wird. Mit täglichen Datenaktualisierungen zu 100+ ESGRisikofaktoren liefert RepRisk konsistente, zeitnahe und umsetzbare Daten für das Risikomanagement und die ESG-Integration in den Betrieben, Geschäftsbeziehungen und Investitionen eines Unternehmens.

S&P Global CSA Industries: Im Rahmen des CSA-Prozesses werden Unternehmen einer der von S&P Global Sustainable1 definierten Branchen zugeordnet (die „S&P Global CSA Industries“). S&P Global Sustainable1 verwendet das Global Industry Classification System (GICS)® als Ausgangspunkt für die Bestimmung der Branchenklassifizierung.

• Wie hat dieses Finanzprodukt in Bezug auf die Nachhaltigkeitsindikatoren abgeschnitten, mit denen die Ausrichtung des Referenzwerts auf die beworbenen ökologischen oder sozialen Merkmale bestimmt wird?

Der Fonds hat bis zum 20. September 2023 nur in Unternehmen des Indexuniversums investiert. Der DJSI wurde jedoch nicht repliziert, vielmehr wurde innerhalb des Indexuniversums eine Titelselektion vorgenommen.

Die Nachhaltigkeitsindikatoren des Index konnten damit im Fonds von denen des Index abweichen, sowohl positiv wie negativ. Eine eigene Messung der Nachhaltigkeitsindikatoren ist nicht erfolgt.

• Wie hat dieses Finanzprodukt im Vergleich zum Referenzwert abgeschnitten?

Im Berichtszeitraum erzielte der Fonds eine Performance von 14,35%. Demgegenüber erzielte der Referenzindex eine Performance von 10,59%.

• Wie hat dieses Finanzprodukt im Vergleich zum breiten Marktindex abgeschnitten?

Im Berichtszeitraum erzielte der Fonds einePerformance von 14,35%. Demgegenüber erzielte der breite Marktindes MSCI Welt eine Performance von 11,21%.

Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers

An die BNY Mellon Service Kapitalanlage-Gesellschaft mbH, Frankfurt am Main

Prüfungsurteil

Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens Invesco Umwelt und Nachhaltigkeits Fonds bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2022 bis zum 30. September 2023, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 30. September 2023, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2022 bis zum 30. September 2023 sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.

Grundlage für das Prüfungsurteil

Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der BNY Mellon Service Kapitalanlage-Gesellschaft mbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht dienen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht

Die gesetzlichen Vertreter der BNY Mellon Service Kapitalanlage-Gesellschaft mbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen (d.h. Manipulationen der Rechnungslegung und Vermögensschädigungen) oder Irrtümern ist.

Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Sondervermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die BNY Mellon Service Kapitalanlage-Gesellschaft mbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet. Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus dolosen Handlungen oder Irrtümern resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

―

identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher falscher Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass aus dolosen Handlungen resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist höher als das Risiko, dass aus Irrtümern resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, da dolose Handlungen kollusives Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.
―

gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der BNY Mellon Service Kapitalanlage-Gesellschaft mbH abzugeben.
―

beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der BNY Mellon Service kapitalanlage-gesellschaft mbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.
―

ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die BNY Mellon Service Kapitalanlage-Gesellschaft mbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die BNY Mellon Service Kapitalanlage-Gesellschaft mbH nicht fortgeführt wird.
―

beurteilen wir die Darstellung, Aufbau und Inhalt des Jahresberichts insgesamt, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger bedeutsamer Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.

 

Hamburg, den 18. Januar 2024

BDO AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

 

Dr. Zemke Butte
Wirtschaftsprüfer Wirtschaftsprüfer
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