Universal-Investment-Gesellschaft mbH
Frankfurt am Main
Jahresbericht
Finreon SGKB Carbon Focus
Tätigkeitsbericht
für den Berichtszeitraum vom 1. Oktober 2022 bis 30. September 2023
Anlageziele und Anlagepolitik zur Erreichung der Anlageziele
Der Fonds investiert – direkt oder indirekt mittels Derivaten – vor allem in Aktien aus den globalen entwickelten Ländern. Dabei sollen hauptsächlich Aktien mit einer hohen Marktkapitalisierung eingesetzt werden, also Aktien aus den jeweiligen Länderindices. Angestrebt wird eine breite Diversifikation auf verschiedene Aktien unterschiedlicher Länder. Klumpenrisiken sollen so vermieden werden. Schwerpunkt der Investitionen sollen Aktien mit attraktiven Nachhaltigkeits- und CO2-Kennzahlen sein. Die Nachhaltigkeit sowie der CO2-Fussabdruck der investierten Unternehmen werden dabei auf Basis von Nachhaltigkeits- und CO2-Kennzahlen etablierter Datenanbieter ermittelt. Der CO2-Fussabdruck eines Investments meint dabei keinen physischen CO2-Ausstoss, sondern eine Kennzahl die sich auf Basis der CO2-Emissionen der investierten Unternehmen und den entsprechenden Portfoliogewichten ergibt. Zum Zeitpunkt der Erstellung des Verkaufsprospekts werden hierfür Daten des Anbieters Institutional Shareholder Services Inc. (ISS ESG) genutzt. Dieser Fonds bewirbt ökologische und/oder soziale Merkmale im Sinne des Artikel 8 der Offenlegungs-Verordnung (Verordnung (EU) 2019/2088).
Struktur des Portfolios und wesentliche Veränderungen im Berichtszeitraum
Fondsstruktur
| 30.09.2023 | 30.09.2022 | |||
| Kurswert | % Anteil Fondsvermögen |
Kurswert | % Anteil Fondsvermögen |
|
| Aktien | 105.130.686,97 | 97,18 | 55.839.649,84 | 97,10 |
| Futures | -81.765,00 | -0,08 | -89.760,00 | -0,16 |
| Swaps | -499.679,69 | -0,46 | 25.620,93 | 0,04 |
| Bankguthaben | 3.807.528,51 | 3,52 | 1.903.238,51 | 3,31 |
| Zins- und Dividendenansprüche | 155.295,55 | 0,14 | 84.847,00 | 0,15 |
| Sonstige Ford./Verbindlichkeiten | -325.815,95 | -0,30 | -256.195,22 | -0,45 |
| Fondsvermögen | 108.236.250,39 | 100,00 | 57.507.401,06 | 100,00 |
Während des ganzen Geschäftsjahres richtete sich die Auswahl der Einzeltitel nach der Anlagestrategie. In der Umsetzung der Strategie des Fonds gab es während des Berichtszeitraums keine substantiellen Veränderungen. Der Finreon SGKB Carbon Focus Fonds war vorwiegend in ein nachhaltiges ESG Aktienportfolio investiert. Quartalsweise wurde ein Rebalancing dieses Basisportfolios durchgeführt, um die Einzeltitelgewichte gemäss der Anlageziele zurückzuführen. Die Länder-, Sektoren- sowie Währungsallokationen ergaben sich aus der definierten Anlagepolitik, substantielle Änderungen kamen nicht vor. Zudem wurde sichergestellt, dass die Nachhaltigkeitskriterien gemäss Anlagestrategie eingehalten wurden. Der Einsatz von zwei nach Nachhaltigkeits- und CO2-Kennzahlen optimierten Aktien Swap-Indizes ermöglichte eine starke Reduktion des CO2-Exposures. Das Fondsvermögen ist während des Geschäftsjahres konstant durch Neumittelzuflüsse gewachsen. Trotz der Unsicherheiten in Bezug auf den Krieg in der Ukraine und der steigenden Zinsen zur Bekämpfung der Inflation, konnten sich die globalen Aktienmärkte während des Geschäftsjahres etwas erholen. Da der Fonds durchgehend in Aktien investiert war, hat sich diese Entwicklung auch entsprechend im Fondsvermögen widergespiegelt.
Wesentliche Risiken
Allgemeine Marktpreisrisiken
Die Kurs- oder Marktwertentwicklung von Finanzprodukten hängt insbesondere von der Entwicklung der Kapitalmärkte ab, die wiederum von der allgemeinen Lage der Weltwirtschaft sowie den wirtschaftlichen und politischen Rahmenbedingungen in den jeweiligen Ländern beeinflusst wird. Auf die allgemeine Kursentwicklung, insbesondere an einer Börse, können auch irrationale Faktoren wie Stimmungen, Meinungen und Gerüchte einwirken.
Die Ukraine-Krise und die dadurch ausgelösten Marktturbulenzen und Sanktionen der Industrienationen gegenüber Russland haben eine Vielzahl an unterschiedlichen Auswirkungen auf die Finanzmärkte im Allgemeinen und auf Fonds (Sondervermögen) im Speziellen. Die Bewegungen an den Börsen werden sich entsprechend auch im Fondsvermögen (Wert des Sondervermögens) widerspiegeln.
Zusätzlich belasten Unsicherheiten über den weiteren Verlauf des Konflikts sowie die wirtschaftlichen Folgen der diversen Sanktionen die Märkte.
Adressenausfallrisiken / Emittentenrisiken
Durch den Ausfall eines Ausstellers oder Kontrahenten können Verluste für das Sondervermögen entstehen. Das Ausstellerrisiko beschreibt die Auswirkung der besonderen Entwicklungen des jeweiligen Ausstellers, die neben den allgemeinen Tendenzen der Kapitalmärkte auf den Kurs eines Wertpapiers einwirken. Auch bei sorgfältiger Auswahl der Wertpapiere kann nicht ausgeschlossen werden, dass Verluste durch Vermögensverfall von Ausstellern eintreten. Das Kontrahentenrisiko beinhaltet das Risiko der Partei eines gegenseitigen Vertrages, mit der eigenen Forderung teilweise oder vollständig auszufallen. Dies gilt für alle Verträge, die für Rechnung eines Sondervermögens geschlossen werden.
Aktienrisiken
Mit dem Erwerb von Aktien können besondere Marktrisiken und Unternehmensrisiken verbunden sein. Der Wert von Aktien spiegelt nicht immer den tatsächlichen Wert des Unternehmens wider. Es kann daher zu großen und schnellen Schwankungen dieser Werte kommen, wenn sich Marktgegebenheiten und Einschätzungen von Marktteilnehmern hinsichtlich des Wertes dieser Anlagen ändern. Hinzu kommt, dass die Rechte aus Aktien stets nachrangig gegenüber den Ansprüchen sämtlicher Gläubiger des Emittenten befriedigt werden. Daher unterliegen Aktien im Allgemeinen größeren Wertschwankungen als z.B. festverzinsliche Wertpapiere.
Risiken im Zusammenhang mit Derivategeschäften
Die Gesellschaft darf für Rechnung des Sondervermögens sowohl zu Absicherungszwecken als auch zu Investitionszwecken Geschäfte mit Derivaten tätigen. Die Absicherungsgeschäfte dienen dazu, das Gesamtrisiko des Sondervermögens zu verringern, können jedoch ggf. auch die Renditechancen schmälern.
Kauf und Verkauf von Optionen sowie der Abschluss von Terminkontrakten oder Swaps sind mit folgenden Risiken verbunden:
– Kursänderungen des Basiswertes können den Wert eines Optionsrechts oder Terminkontraktes bis hin zur Wertlosigkeit vermindern. Durch Wertänderungen des einem Swap zugrunde liegenden Vermögenswertes kann das Sondervermögen ebenfalls Verluste erleiden.
– Der gegebenenfalls erforderliche Abschluss eines Gegengeschäfts (Glattstellung) ist mit Kosten verbunden.
– Durch die Hebelwirkung von Optionen kann der Wert des Sondervermögens stärker beeinflusst werden, als dies beim unmittelbaren Erwerb der Basiswerte der Fall ist.
– Der Kauf von Optionen birgt das Risiko, dass die Option nicht ausgeübt wird, weil sich die Preise der Basiswerte nicht wie erwartet entwickeln, so dass die vom Sondervermögen gezahlte Optionsprämie verfällt. Beim Verkauf von Optionen besteht die Gefahr, dass das Sondervermögen zur Abnahme / Lieferung von Vermögenswerten zu einem abweichenden Preis als dem aktuellen Marktpreis verpflichtet ist.
– Auch bei Terminkontrakten besteht das Risiko, dass das Sondervermögen infolge unerwarteter Entwicklungen der Marktpreise bei Fälligkeit Verluste erleidet.
Währungsrisiken
Sofern Vermögenswerte eines Sondervermögens in anderen Währungen als der jeweiligen Fondswährung angelegt sind, erhält es die Erträge, Rückzahlungen und Erlöse aus solchen Anlagen in der jeweiligen Währung. Fällt der Wert dieser Währung gegenüber der Fondswährung, so reduziert sich der Wert des Sondervermögens.
Fondsergebnis
Die wesentlichen Quellen des negativen Veräußerungsergebnisses während des Berichtszeitraums waren realisierte Verluste aus Swaps.
Wertentwicklung im Berichtszeitraum (1. Oktober 2022 bis 30. September 2023)1 .
| Anteilklasse A: | +8,33% |
| Anteilklasse 11: | +8,93% |
| Anteilklasse 12: | +9,02% |
| Anteilklasse D: | +0,96% |
| Anteilklasse C: | +8,78% |
| Anteilklasse AC: | -0,38% |
1 Eigene Berechnung nach der BVI-Methode (ohne Berücksichtigung von Ausgabeaufschlägen). Historische Wertentwicklungen lassen keine Rückschlüsse auf eine ähnliche Entwicklung in der Zukunft zu. Diese ist nicht prognostizierbar.
Vermögensübersicht zum 30.09.2023
| Anlageschwerpunkte | Tageswert in EUR |
% Anteil am Fondsvermögen |
| I. Vermögensgegenstände | 108.562.082,95 | 100,30 |
| 1. Aktien | 105.069.900,62 | 97,07 |
| Australien | 1.881.605,42 | 1,74 |
| Belgien | 307.538,25 | 0,28 |
| Bundesrep. Deutschland | 3.923.894,51 | 3,63 |
| Canada | 3.145.637,44 | 2,91 |
| Dänemark | 753.300,91 | 0,70 |
| Finnland | 629.550,08 | 0,58 |
| Frankreich | 4.312.753,85 | 3,98 |
| Großbritannien | 4.852.548,49 | 4,48 |
| Hongkong | 695.348,26 | 0,64 |
| Irland | 1.981.887,35 | 1,83 |
| Italien | 991.863,14 | 0,92 |
| Japan | 4.458.186,55 | 4,12 |
| Jersey | 530.228,45 | 0,49 |
| Luxemburg | 122.622,26 | 0,11 |
| Niederlande | 2.760.462,67 | 2,55 |
| Norwegen | 308.967,04 | 0,29 |
| Österreich | 70.234,80 | 0,06 |
| Schweden | 1.213.240,58 | 1,12 |
| Schweiz | 1.752.083,44 | 1,62 |
| Singapur | 148.838,15 | 0,14 |
| Spanien | 1.165.425,97 | 1,08 |
| USA | 69.063.683,01 | 63,81 |
| 2. Sonstige Beteiligungswertpapiere | 110.786,32 | 0,10 |
| GBP | 110.786,32 | 0,10 |
| 3. Andere Wertpapiere | 0,03 | 0,00 |
| USD | 0,03 | 0,00 |
| 4. Derivate | -581.444,69 | -0,54 |
| 5. Bankguthaben | 3.235.379,31 | 2,99 |
| 6. Sonstige Vermögensgegenstände | 727.461,36 | 0,67 |
| II. Verbindlichkeiten | -325.832,56 | -0,30 |
| III. Fondsvermögen | 108.236.250,39 | 100,00 |
Vermögensaufstellung zum 30.09.2023
| Gattungsbezeichnung ISIN Markt |
Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Bestand 30.09.2023 |
Käufe / Zugänge |
Verkäufe / Abgänge |
Kurs | Kurswert in EUR |
% des Fonds- vermögens |
|
| im Berichtszeitraum | ||||||||
| Bestandspositionen | EUR | 105.180.686,97 | 97,18 | |||||
| Börsengehandelte Wertpapiere | EUR | 105.180.686,94 | 97,18 | |||||
| Aktien | EUR | 105.069.900,62 | 97,07 | |||||
| ANZ Group Holdings Ltd. Registered Shares o.N. AU000000ANZ3 |
STK | 14.031 | 15.255 | 1.224 | AUD | 25,660 | 219.573,98 | 0,20 |
| Brambles Ltd. Registered Shares o.N. AU000000BXB1 |
STK | 9.380 | 4.071 | 0 | AUD | 14,320 | 81.918,40 | 0,08 |
| Cochlear Ltd. Registered Shares o.N. AU000000COH5 |
STK | 392 | 444 | 271 | AUD | 255,320 | 61.038,87 | 0,06 |
| Coles Group Ltd. Registered Shares o.N. AU0000030678 |
STK | 6.945 | 14.130 | 7.185 | AUD | 15,560 | 65.904,86 | 0,06 |
| CSL Ltd. Registered Shares o.N. AU000000CSL8 |
STK | 1.952 | 2.343 | 1.321 | AUD | 250,800 | 298.567,79 | 0,28 |
| DEXUS Reg.Stapled Secs (Units) o.N. AU000000DXS1 |
STK | 12.298 | 7.132 | 0 | AUD | 7,300 | 54.751,11 | 0,05 |
| GPT Group Registered Units o.N. AU000000GPT8 |
STK | 22.005 | 11.279 | 0 | AUD | 3,900 | 52.338,54 | 0,05 |
| IDP Education Ltd. Registered Shares o.N. AU000000IEL5 |
STK | 4.035 | 4.035 | 0 | AUD | 21,380 | 52.612,25 | 0,05 |
| Medibank Private Ltd. Registered Shares o.N. AU000000MPL3 |
STK | 28.916 | 15.807 | 0 | AUD | 3,440 | 60.664,17 | 0,06 |
| Mineral Resources Ltd. Registered Shares o.N. AU000000MIN4 |
STK | 2.823 | 3.103 | 280 | AUD | 67,630 | 116.435,62 | 0,11 |
| Newcrest Mining Ltd. Registered Shares o.N. AU000000NCM7 |
STK | 4.446 | 1.608 | 0 | AUD | 24,520 | 66.485,28 | 0,06 |
| QBE Insurance Group Ltd. Registered Shares o.N. AU000000QBE9 |
STK | 9.155 | 9.155 | 0 | AUD | 15,710 | 87.714,25 | 0,08 |
| Transurban Group Triple Stapled Securities o.N. AU000000TCL6 |
STK | 15.258 | 7.015 | 0 | AUD | 12,690 | 118.085,03 | 0,11 |
| Vicinity Centres Ltd. Reg. Stapled Secs o.N. AU000000VCX7 |
STK | 49.924 | 24.228 | 0 | AUD | 1,695 | 51.607,72 | 0,05 |
| Wesfarmers Ltd. Registered Shares o.N. AU000000WES1 |
STK | 3.119 | 3.119 | 0 | AUD | 52,860 | 100.549,09 | 0,09 |
| Westpac Banking Corp. Registered Shares o.N. AU000000WBC1 |
STK | 17.068 | 7.260 | 0 | AUD | 21,150 | 220.155,03 | 0,20 |
| Woodside Energy Group Ltd. Registered Shares o.N. AU0000224040 |
STK | 7.783 | 6.926 | 1.469 | AUD | 36,490 | 173.203,43 | 0,16 |
| Bank of Nova Scotia, The Registered Shares o.N. CA0641491075 |
STK | 5.238 | 2.561 | 474 | CAD | 60,880 | 222.843,77 | 0,21 |
| Barrick Gold Corp. Registered Shares o.N. CA0679011084 |
STK | 6.764 | 3.428 | 0 | CAD | 19,730 | 93.259,06 | 0,09 |
| BCE Inc. Registered Shares new o.N. CA05534B7604 |
STK | 1.438 | 798 | 0 | CAD | 51,850 | 52.103,63 | 0,05 |
| Canadian National Railway Co. Registered Shares o.N. CA1363751027 |
STK | 700 | 700 | 0 | CAD | 147,090 | 71.951,78 | 0,07 |
| Canadian Paci.Kansas City Ltd. Registered Shares o.N. CA13646K1084 |
STK | 4.209 | 4.409 | 200 | CAD | 100,960 | 296.953,63 | 0,27 |
| First Quantum Minerals Ltd. Registered Shares o.N. CA3359341052 |
STK | 2.707 | 1.535 | 2.061 | CAD | 32,090 | 60.704,14 | 0,06 |
| Franco-Nevada Corp. Registered Shares o.N. CA3518581051 |
STK | 876 | 520 | 0 | CAD | 181,330 | 111.002,85 | 0,10 |
| Hydro One Ltd. Registered Shares o.N. CA4488112083 |
STK | 4.379 | 5.079 | 700 | CAD | 34,580 | 105.818,18 | 0,10 |
| Keyera Corp. Registered Shares o.N. CA4932711001 |
STK | 2.534 | 3.215 | 4.100 | CAD | 31,890 | 56.470,48 | 0,05 |
| Manulife Financial Corp. Registered Shares o.N. CA56501R1064 |
STK | 9.647 | 4.167 | 0 | CAD | 24,820 | 167.322,53 | 0,15 |
| Northland Power Inc. Registered Shares o.N. CA6665111002 |
STK | 6.529 | 8.929 | 2.400 | CAD | 22,120 | 100.923,47 | 0,09 |
| Nutrien Ltd Registered Shares o.N. CA67077M1086 |
STK | 1.453 | 1.753 | 300 | CAD | 83,880 | 85.169,56 | 0,08 |
| Pan American Silver Corp. Registered Shares o.N. CA6979001089 |
STK | 3.900 | 4.481 | 2.477 | CAD | 19,660 | 53.580,71 | 0,05 |
| Parkland Corp. Registered Shares o.N. CA70137W1086 |
STK | 7.127 | 6.123 | 2.200 | CAD | 39,730 | 197.872,61 | 0,18 |
| Pembina Pipeline Corp. Registered Shares o.N. CA7063271034 |
STK | 6.000 | 6.000 | 0 | CAD | 40,840 | 171.236,90 | 0,16 |
| Royal Bank of Canada Registered Shares o.N. CA7800871021 |
STK | 5.539 | 2.846 | 700 | CAD | 118,700 | 459.454,44 | 0,42 |
| Sun Life Financial Inc. Registered Shares o.N. CA8667961053 |
STK | 2.945 | 837 | 0 | CAD | 66,270 | 136.383,75 | 0,13 |
| TELUS Corp. Registered Shares o.N. CA87971M1032 |
STK | 4.588 | 2.682 | 0 | CAD | 22,180 | 71.112,40 | 0,07 |
| Toronto-Dominion Bank, The Registered Shares o.N. CA8911605092 |
STK | 7.719 | 4.805 | 1.500 | CAD | 81,830 | 441.401,66 | 0,41 |
| Wheaton Precious Metals Corp. Registered Shares o.N. CA9628791027 |
STK | 2.194 | 754 | 0 | CAD | 55,120 | 84.509,63 | 0,08 |
| WSP Global Inc. Registered Shares o.N. CA92938W2022 |
STK | 788 | 525 | 100 | CAD | 191,700 | 105.562,26 | 0,10 |
| Alcon AG Namens-Aktien SF -,04 CH0432492467 |
STK | 1.596 | 1.868 | 1.188 | CHF | 70,940 | 116.938,90 | 0,11 |
| Cie Financière Richemont AG Namens-Aktien SF 1 CH0210483332 |
STK | 2.080 | 2.612 | 1.795 | CHF | 112,000 | 240.611,44 | 0,22 |
| Geberit AG Nam.-Akt. (Dispost.) SF -,10 CH0030170408 |
STK | 188 | 79 | 0 | CHF | 459,000 | 89.126,21 | 0,08 |
| Givaudan SA Namens-Aktien SF 10 CH0010645932 |
STK | 58 | 34 | 0 | CHF | 2.994,000 | 179.355,51 | 0,17 |
| Schindler Holding AG Inhaber-Part.sch. SF -,10 CH0024638196 |
STK | 260 | 143 | 48 | CHF | 183,000 | 49.142,74 | 0,05 |
| Schindler Holding AG Namens-Aktien SF -,10 CH0024638212 |
STK | 264 | 557 | 293 | CHF | 176,800 | 48.208,22 | 0,04 |
| SGS S.A. Namen-Aktien SF 0,04 CH1256740924 |
STK | 921 | 1.075 | 154 | CHF | 77,020 | 73.265,26 | 0,07 |
| SIG Group AG Namens-Aktien SF-,01 CH0435377954 |
STK | 4.160 | 4.160 | 0 | CHF | 22,640 | 97.275,77 | 0,09 |
| Sonova Holding AG Namens-Aktien SF 0,05 CH0012549785 |
STK | 307 | 162 | 27 | CHF | 217,700 | 69.029,02 | 0,06 |
| Straumann Holding AG Namens-Aktien SF 0,01 CH1175448666 |
STK | 404 | 97 | 54 | CHF | 117,200 | 48.903,95 | 0,05 |
| Swiss Life Holding AG Namens-Aktien SF 0,10 CH0014852781 |
STK | 213 | 76 | 0 | CHF | 571,600 | 125.749,64 | 0,12 |
| Swiss Re AG Namens-Aktien SF -,10 CH0126881561 |
STK | 1.846 | 795 | 0 | CHF | 94,320 | 179.833,42 | 0,17 |
| Swisscom AG Namens-Aktien SF 1 CH0008742519 |
STK | 192 | 103 | 0 | CHF | 544,200 | 107.918,20 | 0,10 |
| Zurich Insurance Group AG Nam.-Aktien SF 0,10 CH0011075394 |
STK | 753 | 349 | 100 | CHF | 420,100 | 326.725,16 | 0,30 |
| Coloplast AS Navne-Aktier B DK 1 DK0060448595 |
STK | 580 | 303 | 0 | DKK | 747,600 | 58.149,34 | 0,05 |
| Danske Bank AS Navne-Aktier DK 10 DK0010274414 |
STK | 5.103 | 1.973 | 0 | DKK | 164,350 | 112.471,58 | 0,10 |
| GENMAB AS Navne Aktier DK 1 DK0010272202 |
STK | 248 | 109 | 0 | DKK | 2.508,000 | 83.411,65 | 0,08 |
| Orsted A/S Indehaver Aktier DK 10 DK0060094928 |
STK | 2.210 | 1.553 | 0 | DKK | 385,100 | 114.133,54 | 0,11 |
| Pandora A/S Navne-Aktier DK 1 DK0060252690 |
STK | 776 | 441 | 283 | DKK | 731,600 | 76.134,75 | 0,07 |
| Tryg AS Navne-Aktier DK 5 DK0060636678 |
STK | 3.283 | 1.840 | 0 | DKK | 129,350 | 56.948,83 | 0,05 |
| Vestas Wind Systems A/S Navne-Aktier DK -,20 DK0061539921 |
STK | 12.401 | 6.380 | 1.765 | DKK | 151,560 | 252.051,22 | 0,23 |
| adidas AG Namens-Aktien o.N. DE000A1EWWW0 |
STK | 722 | 394 | 272 | EUR | 166,620 | 120.299,64 | 0,11 |
| Aéroports de Paris S.A. Actions au Port. EO 3 FR0010340141 |
STK | 459 | 511 | 52 | EUR | 111,900 | 51.362,10 | 0,05 |
| AIB Group PLC Registered Shares EO -,625 IE00BF0L3536 |
STK | 16.063 | 16.063 | 0 | EUR | 4,260 | 68.428,38 | 0,06 |
| Air Liquide-SA Ét.Expl.P.G.Cl. Actions Port. EO 5,50 FR0000120073 |
STK | 1.433 | 1.283 | 516 | EUR | 159,840 | 229.050,72 | 0,21 |
| Allianz SE vink.Namens-Aktien o.N. DE0008404005 |
STK | 1.971 | 1.157 | 568 | EUR | 225,700 | 444.854,70 | 0,41 |
| Amundi S.A. Actions au Porteur EO 2,5 FR0004125920 |
STK | 943 | 348 | 0 | EUR | 53,350 | 50.309,05 | 0,05 |
| Anheuser-Busch InBev S.A./N.V. Actions au Port. o.N. BE0974293251 |
STK | 3.843 | 4.496 | 2.313 | EUR | 52,510 | 201.795,93 | 0,19 |
| argenx SE Aandelen aan toonder EO -,10 NL0010832176 |
STK | 175 | 141 | 63 | EUR | 460,600 | 80.605,00 | 0,07 |
| ASML Holding N.V. Aandelen op naam EO -,09 NL0010273215 |
STK | 2.763 | 2.240 | 1.110 | EUR | 559,100 | 1.544.793,30 | 1,43 |
| Assicurazioni Generali S.p.A. Azioni nom. o.N. IT0000062072 |
STK | 5.935 | 2.445 | 0 | EUR | 19,365 | 114.931,28 | 0,11 |
| AXA S.A. Actions Port. EO 2,29 FR0000120628 |
STK | 9.809 | 5.488 | 2.859 | EUR | 28,180 | 276.417,62 | 0,26 |
| Banco Bilbao Vizcaya Argent. Acciones Nom. EO 0,49 ES0113211835 |
STK | 26.249 | 13.429 | 5.539 | EUR | 7,710 | 202.379,79 | 0,19 |
| Banco Santander S.A. Acciones Nom. EO 0,50 ES0113900J37 |
STK | 74.368 | 38.602 | 11.749 | EUR | 3,619 | 269.100,61 | 0,25 |
| Bayerische Motoren Werke AG Stammaktien EO 1 DE0005190003 |
STK | 954 | 257 | 0 | EUR | 96,380 | 91.946,52 | 0,08 |
| Beiersdorf AG Inhaber-Aktien o.N. DE0005200000 |
STK | 603 | 646 | 375 | EUR | 122,150 | 73.656,45 | 0,07 |
| BNP Paribas S.A. Actions Port. EO 2 FR0000131104 |
STK | 5.354 | 2.264 | 325 | EUR | 60,430 | 323.542,22 | 0,30 |
| Bureau Veritas SA Actions au Porteur EO -,12 FR0006174348 |
STK | 2.553 | 1.241 | 0 | EUR | 23,510 | 60.021,03 | 0,06 |
| Caixabank S.A. Acciones Port. EO 1 ES0140609019 |
STK | 20.015 | 9.850 | 6.467 | EUR | 3,786 | 75.776,79 | 0,07 |
| CNH Industrial N.V. Aandelen op naam EO -,01 NL0010545661 |
STK | 5.059 | 2.388 | 603 | EUR | 11,540 | 58.380,86 | 0,05 |
| Commerzbank AG Inhaber-Aktien o.N. DE000CBK1001 |
STK | 7.403 | 4.410 | 2.418 | EUR | 10,790 | 79.878,37 | 0,07 |
| Crédit Agricole S.A. Actions Port. EO 3 FR0000045072 |
STK | 8.168 | 3.100 | 450 | EUR | 11,692 | 95.500,26 | 0,09 |
| Deutsche Börse AG Namens-Aktien o.N. DE0005810055 |
STK | 909 | 420 | 0 | EUR | 163,700 | 148.803,30 | 0,14 |
| Deutsche Post AG Namens-Aktien o.N. DE0005552004 |
STK | 4.236 | 3.474 | 2.024 | EUR | 38,535 | 163.234,26 | 0,15 |
| Deutsche Telekom AG Namens-Aktien o.N. DE0005557508 |
STK | 15.851 | 18.785 | 2.934 | EUR | 19,868 | 314.927,67 | 0,29 |
| EDP Renováveis S.A. Acciones Port. EO 5 ES0127797019 |
STK | 5.023 | 2.460 | 0 | EUR | 15,515 | 77.931,85 | 0,07 |
| Elisa Oyj Registered Shares Class A o.N. FI0009007884 |
STK | 1.642 | 1.834 | 192 | EUR | 43,890 | 72.067,38 | 0,07 |
| ENEL S.p.A. Azioni nom. EO 1 IT0003128367 |
STK | 28.249 | 14.169 | 1.999 | EUR | 5,820 | 164.409,18 | 0,15 |
| Erste Bk d. oest.Sparkassen AG Inhaber-Aktien o.N. AT0000652011 |
STK | 2.140 | 2.251 | 1.662 | EUR | 32,820 | 70.234,80 | 0,06 |
| EssilorLuxottica S.A. Actions Port. EO 0,18 FR0000121667 |
STK | 934 | 934 | 0 | EUR | 165,160 | 154.259,44 | 0,14 |
| Euronext N.V. Aandelen an toonder WI EO 1,60 NL0006294274 |
STK | 862 | 862 | 0 | EUR | 66,000 | 56.892,00 | 0,05 |
| Ferrovial SE Registered Shares EO-,01 NL0015001FS8 |
STK | 3.094 | 3.094 | 0 | EUR | 28,970 | 89.633,18 | 0,08 |
| Finecobank Banca Fineco S.p.A. Azioni nom. EO -,33 IT0000072170 |
STK | 5.018 | 5.018 | 0 | EUR | 11,515 | 57.782,27 | 0,05 |
| Gecina S.A. Actions Nom. EO 7,50 FR0010040865 |
STK | 566 | 566 | 0 | EUR | 96,750 | 54.760,50 | 0,05 |
| Getlink SE Actions Port. EO -,40 FR0010533075 |
STK | 20.260 | 12.897 | 8.079 | EUR | 15,110 | 306.128,60 | 0,28 |
| Hannover Rück SE Namens-Aktien o.N. DE0008402215 |
STK | 344 | 362 | 253 | EUR | 207,900 | 71.517,60 | 0,07 |
| Hermes International S.C.A. Actions au Porteur o.N. FR0000052292 |
STK | 146 | 40 | 0 | EUR | 1.729,800 | 252.550,80 | 0,23 |
| Iberdrola S.A. Acciones Port. EO -,75 ES0144580Y14 |
STK | 21.091 | 21.091 | 0 | EUR | 10,595 | 223.459,15 | 0,21 |
| Industria de Diseño Textil SA Acciones Port. EO 0,03 ES0148396007 |
STK | 5.681 | 2.921 | 499 | EUR | 35,290 | 200.482,49 | 0,19 |
| ING Groep N.V. Aandelen op naam EO -,01 NL0011821202 |
STK | 11.261 | 10.676 | 10.085 | EUR | 12,550 | 141.325,55 | 0,13 |
| Intesa Sanpaolo S.p.A. Azioni nom. o.N. IT0000072618 |
STK | 76.601 | 42.708 | 10.280 | EUR | 2,440 | 186.906,44 | 0,17 |
| KBC Groep N.V. Parts Sociales Port. o.N. BE0003565737 |
STK | 1.788 | 881 | 0 | EUR | 59,140 | 105.742,32 | 0,10 |
| Kering S.A. Actions Port. EO 4 FR0000121485 |
STK | 424 | 210 | 0 | EUR | 431,900 | 183.125,60 | 0,17 |
| Kingspan Group PLC Registered Shares EO -,13 IE0004927939 |
STK | 1.920 | 740 | 0 | EUR | 70,960 | 136.243,20 | 0,13 |
| Klépierre S.A. Actions Port. EO 1,40 FR0000121964 |
STK | 2.433 | 5.003 | 2.570 | EUR | 23,230 | 56.518,59 | 0,05 |
| KONE Oyj Registered Shares Cl.B o.N. FI0009013403 |
STK | 1.307 | 1.307 | 0 | EUR | 39,920 | 52.175,44 | 0,05 |
| L’Oréal S.A. Actions Port. EO 0,2 FR0000120321 |
STK | 1.014 | 384 | 54 | EUR | 393,200 | 398.704,80 | 0,37 |
| Legrand S.A. Actions au Port. EO 4 FR0010307819 |
STK | 1.434 | 561 | 0 | EUR | 87,300 | 125.188,20 | 0,12 |
| LVMH Moët Henn. L. Vuitton SE Actions Port. (C.R.) EO 0,3 FR0000121014 |
STK | 977 | 471 | 161 | EUR | 716,400 | 699.922,80 | 0,65 |
| Mediobanca – Bca Cred.Fin. SpA Azioni nom. EO 0,50 IT0000062957 |
STK | 5.112 | 1.796 | 751 | EUR | 12,530 | 64.053,36 | 0,06 |
| Mercedes-Benz Group AG Namens-Aktien o.N. DE0007100000 |
STK | 2.546 | 1.368 | 549 | EUR | 65,890 | 167.755,94 | 0,15 |
| Moncler S.p.A. Azioni nom. o.N. IT0004965148 |
STK | 1.067 | 353 | 0 | EUR | 55,080 | 58.770,36 | 0,05 |
| Münchener Rückvers.-Ges. AG vink.Namens-Aktien o.N. DE0008430026 |
STK | 715 | 372 | 59 | EUR | 369,100 | 263.906,50 | 0,24 |
| Neste Oyj Registered Shs o.N. FI0009013296 |
STK | 4.068 | 3.612 | 1.756 | EUR | 32,130 | 130.704,84 | 0,12 |
| Nordea Bank Abp Registered Shares o.N. FI4000297767 |
STK | 17.739 | 10.389 | 3.407 | EUR | 10,412 | 184.698,47 | 0,17 |
| Orange S.A. Actions Port. EO 4 FR0000133308 |
STK | 11.879 | 6.671 | 0 | EUR | 10,860 | 129.005,94 | 0,12 |
| Prosus N.V. Registered Shares EO -,05 NL0013654783 |
STK | 3.585 | 4.031 | 1.922 | EUR | 27,920 | 100.093,20 | 0,09 |
| PUMA SE Inhaber-Aktien o.N. DE0006969603 |
STK | 2.128 | 3.001 | 2.767 | EUR | 58,800 | 125.126,40 | 0,12 |
| Sampo OYJ Registered Shares Cl.A o.N. FI0009003305 |
STK | 2.738 | 1.315 | 310 | EUR | 40,980 | 112.203,24 | 0,10 |
| SAP SE Inhaber-Aktien o.N. DE0007164600 |
STK | 11.779 | 9.391 | 5.310 | EUR | 122,820 | 1.446.696,78 | 1,34 |
| Schneider Electric SE Actions Port. EO 4 FR0000121972 |
STK | 1.946 | 699 | 280 | EUR | 156,980 | 305.483,08 | 0,28 |
| Siemens AG Namens-Aktien o.N. DE0007236101 |
STK | 2.029 | 3.163 | 2.788 | EUR | 135,660 | 275.254,14 | 0,25 |
| Siemens Healthineers AG Namens-Aktien o.N. DE000SHL1006 |
STK | 1.264 | 1.264 | 0 | EUR | 48,000 | 60.672,00 | 0,06 |
| Smurfit Kappa Group PLC Registered Shares EO -,001 IE00B1RR8406 |
STK | 1.787 | 1.787 | 0 | EUR | 31,560 | 56.397,72 | 0,05 |
| Snam S.p.A. Azioni nom. o.N. IT0003153415 |
STK | 11.571 | 11.571 | 0 | EUR | 4,449 | 51.479,38 | 0,05 |
| Société Générale S.A. Actions Port. EO 1,25 FR0000130809 |
STK | 5.065 | 2.473 | 674 | EUR | 23,045 | 116.722,93 | 0,11 |
| STMicroelectronics N.V. Aandelen aan toonder EO 1,04 NL0000226223 |
STK | 15.185 | 20.048 | 15.564 | EUR | 40,985 | 622.357,23 | 0,57 |
| Telecom Italia S.p.A. Azioni nom. o.N. IT0003497168 |
STK | 207.642 | 207.642 | 0 | EUR | 0,296 | 61.482,80 | 0,06 |
| Telefónica S.A. Acciones Port. EO 1 ES0178430E18 |
STK | 30.066 | 15.367 | 0 | EUR | 3,868 | 116.295,29 | 0,11 |
| Téléperformance SE Actions Port. EO 2,5 FR0000051807 |
STK | 398 | 331 | 101 | EUR | 119,400 | 47.521,20 | 0,04 |
| Tenaris S.A. Actions Nom. DL 1 LU0156801721 |
STK | 8.183 | 12.082 | 11.151 | EUR | 14,985 | 122.622,26 | 0,11 |
| Terna Rete Elettrica Nazio.SpA Azioni nom. EO -,22 IT0003242622 |
STK | 8.466 | 3.918 | 0 | EUR | 7,128 | 60.345,65 | 0,06 |
| Unibail-Rodamco-Westfield SE Stapled Shares EO-,05 FR0013326246 |
STK | 2.622 | 9.343 | 9.079 | EUR | 46,750 | 122.578,50 | 0,11 |
| UniCredit S.p.A. Azioni nom. o.N. IT0005239360 |
STK | 7.554 | 2.677 | 658 | EUR | 22,730 | 171.702,42 | 0,16 |
| UPM Kymmene Corp. Registered Shares o.N. FI0009005987 |
STK | 2.393 | 2.562 | 1.401 | EUR | 32,470 | 77.700,71 | 0,07 |
| VINCI S.A. Actions Port. EO 2,50 FR0000125486 |
STK | 2.156 | 1.264 | 111 | EUR | 105,020 | 226.423,12 | 0,21 |
| Vonovia SE Namens-Aktien o.N. DE000A1ML7J1 |
STK | 3.304 | 8.236 | 6.250 | EUR | 22,810 | 75.364,24 | 0,07 |
| Wendel SE Actions Port. EO 4 FR0000121204 |
STK | 635 | 700 | 431 | EUR | 75,050 | 47.656,75 | 0,04 |
| Wolters Kluwer N.V. Aandelen op naam EO -,12 NL0000395903 |
STK | 579 | 1.103 | 524 | EUR | 114,650 | 66.382,35 | 0,06 |
| Abrdn PLC Reg. Shares LS -,139682539 GB00BF8Q6K64 |
STK | 26.009 | 16.735 | 14.253 | GBP | 1,558 | 46.717,82 | 0,04 |
| Aviva PLC Registered Shares LS -,33 GB00BPQY8M80 |
STK | 20.783 | 9.538 | 1.768 | GBP | 3,898 | 93.428,82 | 0,09 |
| Barratt Developments PLC Registered Shares LS -,10 GB0000811801 |
STK | 20.107 | 25.685 | 18.750 | GBP | 4,411 | 102.285,75 | 0,09 |
| Berkeley Group Holdings PLC Reg.Ordinary Shares LS-,054141 GB00BLJNXL82 |
STK | 1.086 | 348 | 0 | GBP | 41,070 | 51.438,15 | 0,05 |
| BP PLC Registered Shares DL -,25 GB0007980591 |
STK | 49.455 | 38.603 | 24.978 | GBP | 5,314 | 303.083,69 | 0,28 |
| British Land Co. PLC, The Registered Shares LS -,25 GB0001367019 |
STK | 23.444 | 37.680 | 19.860 | GBP | 3,169 | 85.681,05 | 0,08 |
| BT Group PLC Registered Shares LS 0,05 GB0030913577 |
STK | 60.376 | 35.253 | 0 | GBP | 1,167 | 81.257,98 | 0,08 |
| Burberry Group PLC Registered Shares LS-,0005 GB0031743007 |
STK | 3.051 | 778 | 214 | GBP | 19,085 | 67.152,96 | 0,06 |
| Compass Group PLC Registered Shares LS -,1105 GB00BD6K4575 |
STK | 6.635 | 6.635 | 0 | GBP | 20,000 | 153.038,87 | 0,14 |
| Croda International PLC Regist.Shares LS -,10609756 GB00BJFFLV09 |
STK | 977 | 464 | 0 | GBP | 49,150 | 55.379,48 | 0,05 |
| Ferguson PLC Reg.Shares LS 0,1 JE00BJVNSS43 |
STK | 878 | 1.000 | 122 | GBP | 135,650 | 137.355,21 | 0,13 |
| HSBC Holdings PLC Registered Shares DL -,50 GB0005405286 |
STK | 83.915 | 51.457 | 17.516 | GBP | 6,449 | 624.112,37 | 0,58 |
| Land Securities Group PLC Registered Shares LS 0,106666 GB00BYW0PQ60 |
STK | 8.150 | 2.911 | 0 | GBP | 5,898 | 55.436,17 | 0,05 |
| Legal & General Group PLC Registered Shares LS -,025 GB0005603997 |
STK | 43.542 | 20.332 | 8.471 | GBP | 2,225 | 111.729,85 | 0,10 |
| Lloyds Banking Group PLC Registered Shares LS -,10 GB0008706128 |
STK | 308.983 | 107.909 | 0 | GBP | 0,444 | 158.108,36 | 0,15 |
| London Stock Exchange GroupPLC Reg. Shares LS 0,069186047 GB00B0SWJX34 |
STK | 1.943 | 1.091 | 197 | GBP | 82,340 | 184.507,69 | 0,17 |
| M&G PLC Registered Shares LS -,05 GB00BKFB1C65 |
STK | 26.802 | 13.351 | 0 | GBP | 1,973 | 60.985,29 | 0,06 |
| National Grid PLC Reg. Shares LS -,12431289 GB00BDR05C01 |
STK | 14.242 | 7.437 | 0 | GBP | 9,800 | 160.963,67 | 0,15 |
| NatWest Group PLC Registered Shares LS 1,0769 GB00BM8PJY71 |
STK | 39.149 | 19.378 | 3.117 | GBP | 2,357 | 106.417,01 | 0,10 |
| NEXT PLC Registered Shares LS 0,10 GB0032089863 |
STK | 925 | 499 | 209 | GBP | 72,960 | 77.831,85 | 0,07 |
| Pearson PLC Registered Shares LS -,25 GB0006776081 |
STK | 6.660 | 2.502 | 0 | GBP | 8,684 | 66.699,85 | 0,06 |
| Persimmon PLC Registered Shares LS -,10 GB0006825383 |
STK | 5.089 | 3.308 | 172 | GBP | 10,775 | 63.238,35 | 0,06 |
| Phoenix Group Holdings PLC Registered Shares LS -,10 GB00BGXQNP29 |
STK | 8.560 | 8.560 | 0 | GBP | 4,822 | 47.602,72 | 0,04 |
| Prudential PLC Registered Shares LS -,05 GB0007099541 |
STK | 11.039 | 2.856 | 0 | GBP | 8,888 | 113.152,61 | 0,10 |
| Relx PLC Registered Shares LS -,144397 GB00B2B0DG97 |
STK | 10.506 | 4.613 | 512 | GBP | 27,750 | 336.225,93 | 0,31 |
| Rentokil Initial PLC Registered Shares LS 0,01 GB00B082RF11 |
STK | 12.984 | 13.243 | 7.095 | GBP | 6,102 | 91.371,66 | 0,08 |
| Severn Trent PLC Registered Shares LS -,9789 GB00B1FH8J72 |
STK | 2.121 | 1.044 | 0 | GBP | 23,650 | 57.849,90 | 0,05 |
| Smith & Nephew PLC Registered Shares DL -,20 GB0009223206 |
STK | 4.493 | 2.259 | 559 | GBP | 10,230 | 53.008,18 | 0,05 |
| Spirax-Sarco Engineering PLC Reg. Shares LS -,26923076 GB00BWFGQN14 |
STK | 489 | 226 | 0 | GBP | 95,260 | 53.721,76 | 0,05 |
| SSE PLC Shs LS-,50 GB0007908733 |
STK | 4.654 | 2.561 | 484 | GBP | 16,100 | 86.413,79 | 0,08 |
| Standard Chartered PLC Registered Shares DL -,50 GB0004082847 |
STK | 15.326 | 9.792 | 3.460 | GBP | 7,580 | 133.976,57 | 0,12 |
| Taylor Wimpey PLC Registered Shares LS -,01 GB0008782301 |
STK | 79.732 | 48.604 | 65.305 | GBP | 1,173 | 107.860,27 | 0,10 |
| Tesco PLC Registered Shs LS-,0633333 GB00BLGZ9862 |
STK | 29.719 | 86.115 | 161.137 | GBP | 2,642 | 90.551,95 | 0,08 |
| Unilever PLC Registered Shares LS -,031111 GB00B10RZP78 |
STK | 8.645 | 8.507 | 5.132 | GBP | 40,620 | 404.982,01 | 0,37 |
| United Utilities Group PLC Registered Shares LS -,05 GB00B39J2M42 |
STK | 5.760 | 2.774 | 0 | GBP | 9,482 | 62.987,34 | 0,06 |
| Vodafone Group PLC Registered Shares DL 0,2095238 GB00BH4HKS39 |
STK | 151.299 | 151.299 | 0 | GBP | 0,768 | 134.042,08 | 0,12 |
| Whitbread PLC Reg. Shares LS -,76797385 GB00B1KJJ408 |
STK | 6.438 | 8.155 | 4.928 | GBP | 34,640 | 257.193,31 | 0,24 |
| AIA Group Ltd Registerd Shares o.N. HK0000069689 |
STK | 52.490 | 33.606 | 8.199 | HKD | 63,850 | 404.266,01 | 0,37 |
| Hongkong Exch. + Clear. Ltd. Registered Shs (BL 100) o.N. HK0388045442 |
STK | 4.897 | 3.048 | 600 | HKD | 292,600 | 172.835,99 | 0,16 |
| MTR Corporation Ltd. Registered Shares o.N. HK0066009694 |
STK | 15.687 | 15.687 | 0 | HKD | 31,000 | 58.658,55 | 0,05 |
| Techtronic Industries Co. Ltd. Reg.Subdivided Shares o.N. HK0669013440 |
STK | 6.500 | 9.385 | 7.233 | HKD | 76,000 | 59.587,71 | 0,06 |
| Chugai Pharmaceutical Co. Ltd. Registered Shares o.N. JP3519400000 |
STK | 5.753 | 4.042 | 500 | JPY | 4.624,000 | 168.415,63 | 0,16 |
| Dai Nippon Printing Co. Ltd. Registered Shares o.N. JP3493800001 |
STK | 3.900 | 6.436 | 2.536 | JPY | 3.890,000 | 96.047,13 | 0,09 |
| Daiichi Sankyo Co. Ltd. Registered Shares o.N. JP3475350009 |
STK | 11.692 | 9.927 | 3.300 | JPY | 4.106,000 | 303.933,06 | 0,28 |
| Daikin Industries Ltd. Registered Shares o.N. JP3481800005 |
STK | 400 | 400 | 0 | JPY | 23.475,000 | 59.447,80 | 0,05 |
| Denso Corp. Registered Shares o.N. JP3551500006 |
STK | 8.940 | 10.290 | 2.735 | JPY | 2.401,000 | 135.893,87 | 0,13 |
| Eisai Co. Ltd. Registered Shares o.N. JP3160400002 |
STK | 2.195 | 953 | 0 | JPY | 8.304,000 | 115.396,35 | 0,11 |
| Fast Retailing Co. Ltd. Registered Shares o.N. JP3802300008 |
STK | 1.250 | 3.190 | 2.273 | JPY | 32.590,000 | 257.907,86 | 0,24 |
| Honda Motor Co. Ltd. Registered Shares o.N. JP3854600008 |
STK | 12.624 | 15.373 | 4.535 | JPY | 1.682,000 | 134.429,06 | 0,12 |
| Inpex Corp. Registered Shares o.N. JP3294460005 |
STK | 9.808 | 10.365 | 4.000 | JPY | 2.256,000 | 140.084,39 | 0,13 |
| Japan Real Estate Inv. Corp. Registered Shares o.N. JP3027680002 |
STK | 27 | 34 | 16 | JPY | 583.000,000 | 99.655,79 | 0,09 |
| Komatsu Ltd. Registered Shares o.N. JP3304200003 |
STK | 5.104 | 2.557 | 0 | JPY | 4.043,000 | 130.642,54 | 0,12 |
| Kubota Corp. Registered Shares o.N. JP3266400005 |
STK | 8.000 | 8.000 | 0 | JPY | 2.204,000 | 111.627,65 | 0,10 |
| Kurita Water Industries Ltd. Registered Shares o.N. JP3270000007 |
STK | 6.813 | 5.049 | 933 | JPY | 5.214,000 | 224.894,90 | 0,21 |
| Kyowa Kirin Co. Ltd. Registered Shares o.N. JP3256000005 |
STK | 5.279 | 3.475 | 0 | JPY | 2.604,000 | 87.028,77 | 0,08 |
| MS&AD Insurance Grp Hldgs Inc. Registered Shares o.N. JP3890310000 |
STK | 4.552 | 2.701 | 0 | JPY | 5.495,000 | 158.358,05 | 0,15 |
| Nissan Motor Co. Ltd. Registered Shares o.N. JP3672400003 |
STK | 16.300 | 16.300 | 0 | JPY | 660,300 | 68.139,52 | 0,06 |
| Olympus Corp. Registered Shares o.N. JP3201200007 |
STK | 9.300 | 5.340 | 0 | JPY | 1.941,500 | 114.311,66 | 0,11 |
| Ono Pharmaceutical Co. Ltd. Registered Shares o.N. JP3197600004 |
STK | 8.585 | 21.643 | 15.000 | JPY | 2.868,000 | 155.879,73 | 0,14 |
| Secom Co. Ltd. Registered Shares o.N. JP3421800008 |
STK | 5.900 | 9.174 | 7.083 | JPY | 10.140,000 | 378.756,56 | 0,35 |
| Shionogi & Co. Ltd. Registered Shares o.N. JP3347200002 |
STK | 3.475 | 2.419 | 0 | JPY | 6.686,000 | 147.092,79 | 0,14 |
| Sompo Holdings Inc. Registered Shares o.N. JP3165000005 |
STK | 3.594 | 2.121 | 0 | JPY | 6.433,000 | 146.373,29 | 0,14 |
| Sony Group Corp. Registered Shares o.N. JP3435000009 |
STK | 4.662 | 4.884 | 3.242 | JPY | 12.240,000 | 361.263,33 | 0,33 |
| Sysmex Corp. Registered Shares o.N. JP3351100007 |
STK | 1.989 | 1.312 | 0 | JPY | 7.133,000 | 89.820,86 | 0,08 |
| Takeda Pharmaceutical Co. Ltd. Registered Shares o.N. JP3463000004 |
STK | 10.896 | 7.063 | 1.300 | JPY | 4.641,000 | 320.146,57 | 0,30 |
| Terumo Corp. Registered Shares o.N. JP3546800008 |
STK | 5.236 | 3.114 | 0 | JPY | 3.963,000 | 131.369,31 | 0,12 |
| Tokio Marine Holdings Inc. Registered Shares o.N. JP3910660004 |
STK | 11.334 | 6.597 | 1.500 | JPY | 3.465,000 | 248.631,78 | 0,23 |
| Yamaha Corp. Registered Shares o.N. JP3942600002 |
STK | 2.808 | 2.808 | 0 | JPY | 4.086,000 | 72.638,30 | 0,07 |
| Aker BP ASA Navne-Aksjer NK 1 NO0010345853 |
STK | 3.094 | 3.556 | 2.478 | NOK | 296,000 | 81.321,28 | 0,08 |
| DNB Bank ASA Navne-Aksjer NK 100 NO0010161896 |
STK | 6.161 | 2.438 | 0 | NOK | 215,600 | 117.948,43 | 0,11 |
| Gjensidige Forsikring ASA Navne-Aksjer NK 2 NO0010582521 |
STK | 3.829 | 3.829 | 0 | NOK | 157,500 | 53.549,83 | 0,05 |
| Orkla ASA Navne-Aksjer NK 1,25 NO0003733800 |
STK | 7.906 | 7.906 | 0 | NOK | 79,980 | 56.147,50 | 0,05 |
| Alfa Laval AB Namn-Aktier SK 2,5 SE0000695876 |
STK | 1.724 | 1.962 | 1.447 | SEK | 375,800 | 56.337,81 | 0,05 |
| Assa-Abloy AB Namn-Aktier B SK -,33 SE0007100581 |
STK | 3.379 | 1.595 | 546 | SEK | 238,200 | 69.989,98 | 0,06 |
| Atlas Copco AB Namn-Aktier A SK-,052125 SE0017486889 |
STK | 10.780 | 4.030 | 0 | SEK | 147,250 | 138.032,07 | 0,13 |
| Atlas Copco AB Namn-Aktier B(fria) o.N. SE0017486897 |
STK | 7.585 | 2.580 | 0 | SEK | 128,200 | 84.557,00 | 0,08 |
| Epiroc AB Namn-Aktier A o.N. SE0015658109 |
STK | 3.354 | 1.603 | 401 | SEK | 208,000 | 60.664,18 | 0,06 |
| EQT AB Namn-Aktier o.N. SE0012853455 |
STK | 3.820 | 4.859 | 2.262 | SEK | 216,900 | 72.049,15 | 0,07 |
| H & M Hennes & Mauritz AB Namn-Aktier B SK 0,125 SE0000106270 |
STK | 5.222 | 6.684 | 4.645 | SEK | 155,460 | 70.592,97 | 0,07 |
| Investor AB Namn-Aktier A (fria) o.N. SE0015811955 |
STK | 3.550 | 1.675 | 0 | SEK | 207,500 | 64.054,90 | 0,06 |
| Investor AB Namn-Aktier B (fria) o.N. SE0015811963 |
STK | 7.070 | 3.145 | 0 | SEK | 209,800 | 128.982,51 | 0,12 |
| Kinnevik AB Namn-Aktier B SK 0,025 SE0015810247 |
STK | 4.682 | 5.181 | 2.553 | SEK | 109,200 | 44.459,03 | 0,04 |
| NIBE Industrier AB Namn-Aktier B o.N. SE0015988019 |
STK | 9.193 | 5.186 | 1.349 | SEK | 71,800 | 57.396,79 | 0,05 |
| Sandvik AB Namn-Aktier o.N. SE0000667891 |
STK | 3.960 | 1.712 | 470 | SEK | 201,600 | 69.421,13 | 0,06 |
| Skandinaviska Enskilda Banken Namn-Aktier A (fria) SK 10 SE0000148884 |
STK | 9.259 | 4.715 | 1.213 | SEK | 130,650 | 105.191,21 | 0,10 |
| Svenska Handelsbanken AB Namn-Aktier A (fria) SK 1,433 SE0007100599 |
STK | 9.790 | 6.221 | 1.373 | SEK | 97,560 | 83.053,97 | 0,08 |
| Swedbank AB Namn-Aktier A o.N. SE0000242455 |
STK | 6.196 | 4.017 | 1.047 | SEK | 201,300 | 108.457,88 | 0,10 |
| CapitaLand Integrated Comm.Tr. Registered Units o.N. SG1M51904654 |
STK | 63.221 | 35.732 | 0 | SGD | 1,850 | 80.962,79 | 0,07 |
| City Developments Ltd. Registered Shares SD -,50 SG1R89002252 |
STK | 14.834 | 9.289 | 0 | SGD | 6,610 | 67.875,36 | 0,06 |
| Adobe Inc. Registered Shares o.N. US00724F1012 |
STK | 4.000 | 4.534 | 3.821 | USD | 509,900 | 1.926.695,64 | 1,78 |
| Agilent Technologies Inc. Registered Shares DL -,01 US00846U1016 |
STK | 1.773 | 703 | 0 | USD | 111,820 | 187.282,13 | 0,17 |
| Align Technology Inc. Registered Shares DL -,0001 US0162551016 |
STK | 444 | 208 | 163 | USD | 305,320 | 128.057,89 | 0,12 |
| Alnylam Pharmaceuticals Inc Registered Shares DL -,0001 US02043Q1076 |
STK | 836 | 490 | 171 | USD | 177,100 | 139.859,81 | 0,13 |
| Alphabet Inc. Reg. Shs Cap.Stk Cl. C DL-,001 US02079K1079 |
STK | 26.766 | 25.156 | 11.660 | USD | 131,850 | 3.333.739,94 | 3,08 |
| Alphabet Inc. Reg. Shs Cl. A DL-,001 US02079K3059 |
STK | 29.547 | 27.091 | 11.453 | USD | 130,860 | 3.652.484,81 | 3,37 |
| AMCOR PLC Registered Shares DL -,01 JE00BJ1F3079 |
STK | 16.688 | 9.304 | 0 | USD | 9,160 | 144.400,23 | 0,13 |
| American Tower Corp. Registered Shares DL -,01 US03027X1000 |
STK | 1.800 | 2.318 | 1.356 | USD | 164,450 | 279.624,03 | 0,26 |
| American Water Works Co. Inc. Registered Shares DL -,01 US0304201033 |
STK | 1.295 | 567 | 0 | USD | 123,830 | 151.482,95 | 0,14 |
| Ameriprise Financial Inc. Registered Shares DL -,01 US03076C1062 |
STK | 689 | 243 | 49 | USD | 329,680 | 214.575,40 | 0,20 |
| Amgen Inc. Registered Shares DL -,0001 US0311621009 |
STK | 2.663 | 2.003 | 1.010 | USD | 268,760 | 676.089,06 | 0,62 |
| Apple Inc. Registered Shares o.N. US0378331005 |
STK | 44.504 | 31.250 | 14.063 | USD | 171,210 | 7.197.742,15 | 6,65 |
| Aptiv PLC Registered Shares DL -,01 JE00B783TY65 |
STK | 1.767 | 1.105 | 535 | USD | 98,590 | 164.565,02 | 0,15 |
| Archer Daniels Midland Co. Registered Shares o.N. US0394831020 |
STK | 1.166 | 2.566 | 1.400 | USD | 75,420 | 83.071,72 | 0,08 |
| AT & T Inc. Registered Shares DL 1 US00206R1023 |
STK | 38.042 | 30.060 | 10.895 | USD | 15,020 | 539.760,85 | 0,50 |
| Atmos Energy Corp. Registered Shares o.N. US0495601058 |
STK | 1.161 | 697 | 200 | USD | 105,930 | 116.176,77 | 0,11 |
| AutoZone Inc. Registered Shares DL -,01 US0533321024 |
STK | 116 | 51 | 41 | USD | 2.539,990 | 278.328,77 | 0,26 |
| Avalonbay Communities Inc. Registered Shares DL -,01 US0534841012 |
STK | 1.089 | 668 | 100 | USD | 171,740 | 176.671,89 | 0,16 |
| Avantor Inc. Registered Shares DL-,01 US05352A1007 |
STK | 6.896 | 4.070 | 0 | USD | 21,080 | 137.320,69 | 0,13 |
| Avery Dennison Corp. Registered Shares DL 1 US0536111091 |
STK | 905 | 362 | 0 | USD | 182,670 | 156.165,08 | 0,14 |
| Baker Hughes Co. Reg. Shares Class A DL -,0001 US05722G1004 |
STK | 2.300 | 4.900 | 2.600 | USD | 35,330 | 76.760,82 | 0,07 |
| Ball Corp. Registered Shares o.N. US0584981064 |
STK | 3.296 | 1.667 | 0 | USD | 49,780 | 154.992,33 | 0,14 |
| Becton, Dickinson & Co. Registered Shares DL 1 US0758871091 |
STK | 1.384 | 763 | 100 | USD | 258,530 | 337.998,79 | 0,31 |
| Best Buy Co. Inc. Registered Shares DL -,10 US0865161014 |
STK | 1.957 | 870 | 154 | USD | 69,470 | 128.426,97 | 0,12 |
| Biogen Inc. Registered Shares DL-,0005 US09062X1037 |
STK | 1.138 | 755 | 309 | USD | 257,010 | 276.286,96 | 0,26 |
| Biomarin Pharmaceutical Inc. Registered Shares DL -,001 US09061G1013 |
STK | 1.627 | 725 | 0 | USD | 88,480 | 135.988,06 | 0,13 |
| Blackrock Inc. Reg. Shares Class A DL -,01 US09247X1019 |
STK | 728 | 497 | 204 | USD | 646,490 | 444.591,65 | 0,41 |
| Booking Holdings Inc. Registered Shares DL-,008 US09857L1089 |
STK | 200 | 200 | 0 | USD | 3.083,950 | 582.646,89 | 0,54 |
| Boston Scientific Corp. Registered Shares DL -,01 US1011371077 |
STK | 6.719 | 3.729 | 1.100 | USD | 52,800 | 335.124,88 | 0,31 |
| Bristol-Myers Squibb Co. Registered Shares DL -,10 US1101221083 |
STK | 11.166 | 8.318 | 2.300 | USD | 58,040 | 612.199,74 | 0,57 |
| Campbell Soup Co. Registered Shares DL -,0375 US1344291091 |
STK | 3.054 | 2.185 | 300 | USD | 41,080 | 118.513,43 | 0,11 |
| Cardinal Health Inc. Registered Shares o.N. US14149Y1082 |
STK | 1.385 | 1.643 | 779 | USD | 86,820 | 113.589,36 | 0,10 |
| Carrier Global Corp. Registered Shares DL -,01 US14448C1045 |
STK | 7.491 | 7.079 | 4.495 | USD | 55,200 | 390.613,26 | 0,36 |
| CBRE Group Inc. Reg. Shares Class A DL -,01 US12504L1098 |
STK | 900 | 1.300 | 400 | USD | 73,860 | 62.794,26 | 0,06 |
| Celanese Corp. (Del.) Reg. Shares DL -,0001 US1508701034 |
STK | 1.300 | 1.300 | 0 | USD | 125,520 | 154.143,21 | 0,14 |
| Cencora Inc. Registered Shares DL -,01 US03073E1055 |
STK | 1.061 | 636 | 100 | USD | 179,970 | 180.378,02 | 0,17 |
| Centene Corp. Registered Shares DL -,001 US15135B1017 |
STK | 2.915 | 1.438 | 192 | USD | 68,880 | 189.670,51 | 0,18 |
| Cheniere Energy Inc. Registered Shares DL -,003 US16411R2085 |
STK | 1.723 | 2.279 | 2.639 | USD | 165,960 | 270.120,05 | 0,25 |
| Chevron Corp. Registered Shares DL-,75 US1667641005 |
STK | 4.312 | 2.389 | 826 | USD | 168,620 | 686.840,58 | 0,63 |
| Chipotle Mexican Grill Inc. Registered Shares DL -,01 US1696561059 |
STK | 200 | 338 | 138 | USD | 1.831,830 | 346.085,40 | 0,32 |
| Cigna Group, The Registered Shares DL 1 US1255231003 |
STK | 1.994 | 1.651 | 1.180 | USD | 286,070 | 538.847,14 | 0,50 |
| Citigroup Inc. Registered Shares DL -,01 US1729674242 |
STK | 10.734 | 4.800 | 0 | USD | 41,130 | 417.050,27 | 0,39 |
| Clorox Co., The Registered Shares DL 1 US1890541097 |
STK | 1.290 | 664 | 0 | USD | 131,060 | 159.708,48 | 0,15 |
| Coca-Cola Co., The Registered Shares DL -,25 US1912161007 |
STK | 14.585 | 8.482 | 3.120 | USD | 55,980 | 771.271,77 | 0,71 |
| Consolidated Edison Inc. Registered Shares DL -,01 US2091151041 |
STK | 2.138 | 1.225 | 344 | USD | 85,530 | 172.740,54 | 0,16 |
| CRH PLC Registered Shares EO -,32 IE0001827041 |
STK | 2.005 | 2.005 | 0 | USD | 54,730 | 103.659,22 | 0,10 |
| Crown Castle Inc. Reg. Shares new DL -,01 US22822V1017 |
STK | 2.390 | 1.435 | 100 | USD | 92,030 | 207.776,02 | 0,19 |
| Crown Holdings Inc. Registered Shares DL 5 US2283681060 |
STK | 1.616 | 858 | 0 | USD | 88,480 | 135.068,66 | 0,12 |
| CSX Corp. Registered Shares DL 1 US1264081035 |
STK | 12.456 | 6.099 | 1.600 | USD | 30,750 | 361.819,38 | 0,33 |
| Danaher Corp. Registered Shares DL -,01 US2358511028 |
STK | 1.888 | 1.122 | 300 | USD | 248,100 | 442.483,28 | 0,41 |
| DaVita Inc. Registered Shares DL -,001 US23918K1088 |
STK | 1.200 | 1.678 | 1.247 | USD | 94,530 | 107.156,62 | 0,10 |
| Deckers Outdoor Corp. Registered Shares DL -,01 US2435371073 |
STK | 300 | 300 | 0 | USD | 514,090 | 145.689,59 | 0,13 |
| Deere & Co. Registered Shares DL 1 US2441991054 |
STK | 1.195 | 843 | 294 | USD | 377,380 | 426.005,20 | 0,39 |
| Dentsply Sirona Inc. Registered Shares DL -,01 US24906P1093 |
STK | 5.023 | 5.803 | 2.700 | USD | 34,160 | 162.087,36 | 0,15 |
| DexCom Inc. Registered Shares DL -,001 US2521311074 |
STK | 1.840 | 632 | 0 | USD | 93,300 | 162.168,90 | 0,15 |
| Digital Realty Trust Inc. Registered Shares DL -,01 US2538681030 |
STK | 1.987 | 2.787 | 800 | USD | 121,020 | 227.155,43 | 0,21 |
| Dover Corp. Registered Shares DL 1 US2600031080 |
STK | 1.622 | 1.622 | 0 | USD | 139,510 | 213.758,95 | 0,20 |
| eBay Inc. Registered Shares DL -,001 US2786421030 |
STK | 5.286 | 2.114 | 0 | USD | 44,090 | 220.158,45 | 0,20 |
| Edwards Lifesciences Corp. Registered Shares DL 1 US28176E1082 |
STK | 3.558 | 2.064 | 217 | USD | 69,280 | 232.853,05 | 0,22 |
| Elevance Health Inc. Registered Shares DL -,01 US0367521038 |
STK | 1.585 | 1.063 | 613 | USD | 435,420 | 651.937,18 | 0,60 |
| Eli Lilly and Company Registered Shares o.N. US5324571083 |
STK | 3.294 | 3.055 | 1.796 | USD | 537,130 | 1.671.364,27 | 1,54 |
| Equinix Inc. Registered Shares DL -,001 US29444U7000 |
STK | 581 | 286 | 0 | USD | 726,260 | 398.599,15 | 0,37 |
| Essential Utilities Inc. Registered Shares DL -,50 US29670G1022 |
STK | 3.523 | 1.781 | 0 | USD | 34,330 | 114.249,57 | 0,11 |
| Essex Property Trust Inc. Registered Shares DL -,0001 US2971781057 |
STK | 763 | 425 | 0 | USD | 212,090 | 152.866,68 | 0,14 |
| Estée Lauder Compan. Inc., The Reg. Shares Class A DL -,01 US5184391044 |
STK | 1.813 | 1.415 | 400 | USD | 144,550 | 247.562,02 | 0,23 |
| Etsy Inc. Registered Shares DL -,001 US29786A1060 |
STK | 1.900 | 1.900 | 0 | USD | 64,580 | 115.909,69 | 0,11 |
| Eversource Energy Registered Shares DL 5 US30040W1080 |
STK | 2.345 | 1.214 | 368 | USD | 58,150 | 128.813,29 | 0,12 |
| Exact Sciences Corp. Registered Shares DL -,01 US30063P1057 |
STK | 1.526 | 869 | 999 | USD | 68,220 | 98.340,94 | 0,09 |
| Fastenal Co. Registered Shares DL -,01 US3119001044 |
STK | 3.700 | 3.700 | 0 | USD | 54,640 | 190.976,76 | 0,18 |
| First Solar Inc. Registered Shares DL -,001 US3364331070 |
STK | 3.472 | 4.043 | 571 | USD | 161,590 | 529.983,45 | 0,49 |
| Freeport-McMoRan Inc. Reg. Shares DL-,10 US35671D8570 |
STK | 10.158 | 9.925 | 10.723 | USD | 37,290 | 357.823,37 | 0,33 |
| General Electric Co. Registered Shares DL -,06 US3696043013 |
STK | 4.003 | 5.051 | 1.048 | USD | 110,550 | 418.034,81 | 0,39 |
| General Mills Inc. Registered Shares DL -,10 US3703341046 |
STK | 3.378 | 2.268 | 500 | USD | 63,990 | 204.192,54 | 0,19 |
| General Motors Co. Registered Shares DL -,01 US37045V1008 |
STK | 6.139 | 3.371 | 658 | USD | 32,970 | 191.198,59 | 0,18 |
| Gilead Sciences Inc. Registered Shares DL -,001 US3755581036 |
STK | 6.202 | 3.887 | 1.000 | USD | 74,940 | 439.049,57 | 0,41 |
| Grainger Inc., W.W. Registered Shares DL 1 US3848021040 |
STK | 289 | 120 | 33 | USD | 691,840 | 188.873,76 | 0,17 |
| Hasbro Inc. Registered Shares DL -,50 US4180561072 |
STK | 2.870 | 1.722 | 0 | USD | 66,140 | 179.314,00 | 0,17 |
| Healthpeak Properties Inc. Registered Shares DL 1 US42250P1030 |
STK | 7.342 | 3.853 | 0 | USD | 18,360 | 127.337,16 | 0,12 |
| Hershey Co., The Registered Shares DL 1,- US4278661081 |
STK | 945 | 598 | 100 | USD | 200,080 | 178.609,11 | 0,17 |
| Hilton Worldwide Holdings Inc. Registered Shares DL -,01 US43300A2033 |
STK | 901 | 804 | 700 | USD | 150,180 | 127.821,82 | 0,12 |
| Hologic Inc. Registered Shares DL -,01 US4364401012 |
STK | 2.117 | 918 | 0 | USD | 69,400 | 138.786,89 | 0,13 |
| Home Depot Inc., The Registered Shares DL -,05 US4370761029 |
STK | 3.429 | 2.055 | 973 | USD | 302,160 | 978.751,79 | 0,90 |
| HP Inc. Registered Shares DL -,01 US40434L1052 |
STK | 33.415 | 25.671 | 13.526 | USD | 25,700 | 811.227,56 | 0,75 |
| Humana Inc. Registered Shares DL -,166 US4448591028 |
STK | 691 | 524 | 407 | USD | 486,520 | 317.575,40 | 0,29 |
| IDEXX Laboratories Inc. Registered Shares DL -,10 US45168D1046 |
STK | 459 | 185 | 0 | USD | 437,270 | 189.596,57 | 0,18 |
| Illinois Tool Works Inc. Registered Shares o.N. US4523081093 |
STK | 1.256 | 442 | 0 | USD | 230,310 | 273.256,53 | 0,25 |
| Illumina Inc. Registered Shares DL -,01 US4523271090 |
STK | 1.185 | 592 | 0 | USD | 137,280 | 153.671,64 | 0,14 |
| Incyte Corp. Registered Shares DL -,001 US45337C1027 |
STK | 2.163 | 2.275 | 995 | USD | 57,770 | 118.039,40 | 0,11 |
| Insulet Corporation Registered Shares DL -,001 US45784P1012 |
STK | 628 | 323 | 52 | USD | 159,490 | 94.615,27 | 0,09 |
| International Paper Co. Registered Shares DL 1 US4601461035 |
STK | 2.052 | 3.752 | 1.700 | USD | 35,470 | 68.755,38 | 0,06 |
| Intuitive Surgical Inc. Registered Shares DL -,001 US46120E6023 |
STK | 1.235 | 779 | 381 | USD | 292,290 | 340.995,80 | 0,32 |
| Iron Mountain Inc. Registered Shares DL -,01 US46284V1017 |
STK | 2.873 | 1.219 | 200 | USD | 59,450 | 161.345,03 | 0,15 |
| Jazz Pharmaceuticals PLC Registered Shares DL-,0001 IE00B4Q5ZN47 |
STK | 1.451 | 1.877 | 1.500 | USD | 129,440 | 177.420,59 | 0,16 |
| Johnson Controls Internat. PLC Registered Shares DL -,01 IE00BY7QL619 |
STK | 3.956 | 2.140 | 1.077 | USD | 53,210 | 198.846,36 | 0,18 |
| JPMorgan Chase & Co. Registered Shares DL 1 US46625H1005 |
STK | 10.782 | 7.819 | 3.689 | USD | 145,020 | 1.477.050,48 | 1,36 |
| Kellanova Co. Registered Shares DL -,25 US4878361082 |
STK | 2.367 | 1.225 | 0 | USD | 59,510 | 133.062,70 | 0,12 |
| Keurig Dr Pepper Inc. Registered Shares DL -,01 US49271V1008 |
STK | 10.300 | 10.300 | 0 | USD | 31,565 | 307.122,14 | 0,28 |
| Kinder Morgan Inc. Registered Shares P DL -,01 US49456B1017 |
STK | 16.378 | 10.524 | 4.253 | USD | 16,580 | 256.515,44 | 0,24 |
| Kroger Co., The Registered Shares DL 1 US5010441013 |
STK | 1.937 | 2.637 | 700 | USD | 44,750 | 81.882,44 | 0,08 |
| Lear Corp. Registered Shares DL -,01 US5218652049 |
STK | 2.141 | 2.579 | 438 | USD | 134,200 | 271.417,15 | 0,25 |
| Linde plc Registered Shares EO -,001 IE000S9YS762 |
STK | 1.733 | 1.809 | 76 | USD | 372,350 | 609.562,20 | 0,56 |
| Lowe’s Companies Inc. Registered Shares DL -,50 US5486611073 |
STK | 2.416 | 1.650 | 300 | USD | 207,840 | 474.344,83 | 0,44 |
| Lululemon Athletica Inc. Registered Shares o.N. US5500211090 |
STK | 759 | 291 | 59 | USD | 385,610 | 276.476,47 | 0,26 |
| Marriott International Inc. Reg. Shares Class A DL -,01 US5719032022 |
STK | 652 | 655 | 500 | USD | 196,560 | 121.062,84 | 0,11 |
| Masimo Corp. Registered Shares DL -,001 US5747951003 |
STK | 987 | 538 | 0 | USD | 87,680 | 81.749,63 | 0,08 |
| McCormick & Co. Inc. Reg. Shares (Non Voting) o.N. US5797802064 |
STK | 2.206 | 1.451 | 218 | USD | 75,640 | 157.625,01 | 0,15 |
| McDonald’s Corp. Registered Shares DL-,01 US5801351017 |
STK | 2.412 | 1.376 | 630 | USD | 263,440 | 600.243,04 | 0,55 |
| McKesson Corp. Registered Shares DL -,01 US58155Q1031 |
STK | 500 | 683 | 545 | USD | 434,850 | 205.389,19 | 0,19 |
| Medtronic PLC Registered Shares DL -,0001 IE00BTN1Y115 |
STK | 6.468 | 7.868 | 1.400 | USD | 78,360 | 478.776,19 | 0,44 |
| Mercadolibre Inc. Registered Shares DL-,001 US58733R1023 |
STK | 200 | 200 | 0 | USD | 1.267,880 | 239.539,01 | 0,22 |
| MetLife Inc. Registered Shares DL -,01 US59156R1086 |
STK | 4.700 | 4.700 | 0 | USD | 62,910 | 279.309,47 | 0,26 |
| Mettler-Toledo Intl Inc. Registered Shares DL -,01 US5926881054 |
STK | 151 | 54 | 0 | USD | 1.108,070 | 158.056,46 | 0,15 |
| Microsoft Corp. Registered Shares DL-,00000625 US5949181045 |
STK | 21.738 | 13.548 | 5.396 | USD | 315,750 | 6.483.821,56 | 5,99 |
| Moderna Inc. Registered Shares DL-,0001 US60770K1079 |
STK | 1.609 | 1.274 | 300 | USD | 103,290 | 156.993,77 | 0,15 |
| Molina Healthcare Inc. Registered Shares DL -,001 US60855R1005 |
STK | 496 | 271 | 35 | USD | 327,890 | 153.630,68 | 0,14 |
| Mondelez International Inc. Registered Shares Class A o.N. US6092071058 |
STK | 5.288 | 3.707 | 1.658 | USD | 69,400 | 346.672,21 | 0,32 |
| Moody’s Corp. Registered Shares DL-,01 US6153691059 |
STK | 1.415 | 805 | 0 | USD | 316,170 | 422.615,29 | 0,39 |
| MSCI Inc. Registered Shares A DL -,01 US55354G1004 |
STK | 687 | 787 | 100 | USD | 513,080 | 332.973,70 | 0,31 |
| Nasdaq Inc. Registered Shares DL -,01 US6311031081 |
STK | 3.691 | 3.691 | 0 | USD | 48,590 | 169.417,81 | 0,16 |
| Newmont Corp. Registered Shares DL 1,60 US6516391066 |
STK | 5.802 | 2.956 | 0 | USD | 36,950 | 202.516,44 | 0,19 |
| NIKE Inc. Registered Shares Class B o.N. US6541061031 |
STK | 5.874 | 3.206 | 756 | USD | 95,620 | 530.579,90 | 0,49 |
| Norfolk Southern Corp. Registered Shares DL 1 US6558441084 |
STK | 1.308 | 1.217 | 500 | USD | 196,930 | 243.325,56 | 0,22 |
| Novocure Ltd. Registered Shares o.N. JE00BYSS4X48 |
STK | 5.500 | 5.500 | 0 | USD | 16,150 | 83.907,99 | 0,08 |
| Nucor Corp. Registered Shares DL -,40 US6703461052 |
STK | 1.167 | 1.367 | 200 | USD | 156,350 | 172.360,15 | 0,16 |
| Oneok Inc. (New) Registered Shares DL-,01 US6826801036 |
STK | 3.459 | 2.955 | 2.100 | USD | 63,430 | 207.258,99 | 0,19 |
| Otis Worldwide Corp. Registered Shares DL -,01 US68902V1070 |
STK | 2.757 | 1.141 | 0 | USD | 80,310 | 209.158,01 | 0,19 |
| Owens Corning (New) Registered Shares DL -,01 US6907421019 |
STK | 470 | 1.470 | 1.000 | USD | 136,410 | 60.563,67 | 0,06 |
| Paccar Inc. Registered Shares DL 1 US6937181088 |
STK | 2.844 | 1.974 | 1 | USD | 85,020 | 228.411,94 | 0,21 |
| Packaging Corp. of America Registered Shares DL -,01 US6951561090 |
STK | 511 | 1.111 | 600 | USD | 153,550 | 74.120,58 | 0,07 |
| Parker-Hannifin Corp. Registered Shares DL-,50 US7010941042 |
STK | 691 | 857 | 665 | USD | 389,520 | 254.258,76 | 0,23 |
| PepsiCo Inc. Registered Shares DL -,0166 US7134481081 |
STK | 4.842 | 3.533 | 1.582 | USD | 169,440 | 775.012,73 | 0,72 |
| Procter & Gamble Co., The Registered Shares o.N. US7427181091 |
STK | 9.157 | 5.527 | 2.281 | USD | 145,860 | 1.261.704,16 | 1,17 |
| ProLogis Inc. Registered Shares DL -,01 US74340W1036 |
STK | 4.644 | 3.231 | 615 | USD | 112,210 | 492.256,98 | 0,45 |
| Prudential Financial Inc. Registered Shares DL -,01 US7443201022 |
STK | 2.500 | 2.700 | 200 | USD | 94,890 | 224.093,14 | 0,21 |
| Quest Diagnostics Inc. Registered Shares DL -,01 US74834L1008 |
STK | 1.083 | 433 | 0 | USD | 121,860 | 124.668,79 | 0,12 |
| RepliGen Corp. Registered Shares DL -,01 US7599161095 |
STK | 800 | 800 | 0 | USD | 159,010 | 120.166,26 | 0,11 |
| ResMed Inc. Registered Shares DL -,004 US7611521078 |
STK | 851 | 413 | 0 | USD | 147,870 | 118.871,50 | 0,11 |
| Revvity Inc. Registered Shares DL 1 US7140461093 |
STK | 1.103 | 565 | 0 | USD | 110,700 | 115.343,00 | 0,11 |
| ROYALTY PHARMA PLC Reg.Ord.Cl.A Shares DL-,0001 GB00BMVP7Y09 |
STK | 4.373 | 2.413 | 278 | USD | 27,140 | 112.113,38 | 0,10 |
| S&P Global Inc. Registered Shares DL 1 US78409V1044 |
STK | 1.859 | 1.008 | 388 | USD | 365,410 | 641.693,93 | 0,59 |
| Salesforce Inc. Registered Shares DL -,001 US79466L3024 |
STK | 9.100 | 10.200 | 1.100 | USD | 202,780 | 1.743.149,44 | 1,61 |
| Seagen Inc. Registered Shares DL -,001 US81181C1045 |
STK | 895 | 421 | 0 | USD | 212,150 | 179.363,55 | 0,17 |
| Sempra Registered Shares o.N. US8168511090 |
STK | 2.914 | 3.586 | 1.457 | USD | 68,030 | 187.265,65 | 0,17 |
| Stanley Black & Decker Inc. Registered Shares DL 2,50 US8545021011 |
STK | 1.521 | 624 | 200 | USD | 83,580 | 120.088,02 | 0,11 |
| Steel Dynamics Inc. Registered Shares DL-,0025 US8581191009 |
STK | 1.200 | 1.300 | 100 | USD | 107,220 | 121.541,66 | 0,11 |
| Steris PLC Registered Shares DL 0,0010 IE00BFY8C754 |
STK | 736 | 446 | 100 | USD | 219,420 | 152.553,49 | 0,14 |
| Stryker Corp. Registered Shares DL -,10 US8636671013 |
STK | 1.276 | 322 | 0 | USD | 273,270 | 329.390,25 | 0,30 |
| Sysco Corp. Registered Shares DL 1 US8718291078 |
STK | 3.548 | 1.699 | 0 | USD | 66,050 | 221.372,95 | 0,20 |
| Target Corp. Registered Shares DL -,0833 US87612E1064 |
STK | 2.300 | 1.436 | 499 | USD | 110,570 | 240.233,33 | 0,22 |
| Teleflex Inc. Registered Shares DL 1 US8793691069 |
STK | 560 | 262 | 0 | USD | 196,410 | 103.901,00 | 0,10 |
| TJX Companies Inc. Registered Shares DL 1 US8725401090 |
STK | 6.092 | 2.852 | 400 | USD | 88,880 | 511.484,00 | 0,47 |
| Tractor Supply Co. Registered Shares DL -,008 US8923561067 |
STK | 881 | 340 | 0 | USD | 203,050 | 168.984,56 | 0,16 |
| Tradeweb Markets Inc. Registered Shs Cl.A DL -,00001 US8926721064 |
STK | 2.035 | 2.335 | 300 | USD | 80,200 | 154.172,49 | 0,14 |
| Union Pacific Corp. Registered Shares DL 2,50 US9078181081 |
STK | 2.637 | 2.022 | 857 | USD | 203,630 | 507.247,60 | 0,47 |
| United Parcel Service Inc. Reg. Shares Class B DL -,01 US9113121068 |
STK | 2.802 | 1.382 | 522 | USD | 155,870 | 412.571,08 | 0,38 |
| United Rentals Inc. Registered Shares DL -,01 US9113631090 |
STK | 447 | 284 | 222 | USD | 444,570 | 187.722,27 | 0,17 |
| V.F. Corp. Registered Shares o.N. US9182041080 |
STK | 7.564 | 5.263 | 0 | USD | 17,670 | 126.257,21 | 0,12 |
| Veeva System Inc. Registered Shares A DL -,00001 US9224751084 |
STK | 1.000 | 1.198 | 830 | USD | 203,450 | 192.187,80 | 0,18 |
| Ventas Inc. Registered Shares DL -,25 US92276F1003 |
STK | 3.910 | 1.845 | 0 | USD | 42,130 | 155.609,58 | 0,14 |
| Verizon Communications Inc. Registered Shares DL -,10 US92343V1044 |
STK | 20.170 | 13.933 | 3.385 | USD | 32,410 | 617.522,86 | 0,57 |
| Walgreens Boots Alliance Inc. Reg. Shares DL -,01 US9314271084 |
STK | 25.949 | 23.172 | 1.103 | USD | 22,240 | 545.159,42 | 0,50 |
| Waste Management Inc. Registered Shares DL -,01 US94106L1098 |
STK | 1.232 | 1.048 | 463 | USD | 152,440 | 177.409,86 | 0,16 |
| Waters Corp. Registered Shares DL -,01 US9418481035 |
STK | 492 | 231 | 0 | USD | 274,210 | 127.443,15 | 0,12 |
| Wells Fargo & Co. Registered Shares DL 1,666 US9497461015 |
STK | 16.100 | 27.437 | 21.367 | USD | 40,860 | 621.430,19 | 0,57 |
| Welltower Inc. Registered Shares DL 1 US95040Q1040 |
STK | 2.892 | 1.355 | 0 | USD | 81,920 | 223.798,07 | 0,21 |
| West Pharmaceutic.Services Inc Registered Shares DL -,25 US9553061055 |
STK | 500 | 588 | 375 | USD | 375,210 | 177.219,91 | 0,16 |
| Westinghouse Air Br. Tech.Corp Registered Shares DL -,01 US9297401088 |
STK | 1.300 | 1.300 | 0 | USD | 106,270 | 130.503,50 | 0,12 |
| Weyerhaeuser Co. Registered Shares DL 1,25 US9621661043 |
STK | 1.593 | 6.693 | 5.100 | USD | 30,660 | 46.137,71 | 0,04 |
| Williams Cos.Inc., The Registered Shares DL 1 US9694571004 |
STK | 8.892 | 8.348 | 5.027 | USD | 33,690 | 282.988,36 | 0,26 |
| WRKCo Inc. Registered Shares DL -,01 US96145D1054 |
STK | 4.038 | 4.038 | 0 | USD | 35,800 | 136.558,10 | 0,13 |
| Xylem Inc. Registered Shares DL -,01 US98419M1009 |
STK | 2.262 | 1.528 | 764 | USD | 91,030 | 194.511,49 | 0,18 |
| Zimmer Biomet Holdings Inc. Registered Shares DL -,01 US98956P1021 |
STK | 1.369 | 473 | 0 | USD | 112,220 | 145.124,86 | 0,13 |
| Zoetis Inc. Registered Shares Cl.A DL -,01 US98978V1035 |
STK | 1.800 | 2.000 | 200 | USD | 173,980 | 295.828,45 | 0,27 |
| Sonstige Beteiligungswertpapiere | EUR | 110.786,32 | 0,10 | |||||
| 3i Group PLC Registered Shares LS -,738636 GB00B1YW4409 |
STK | 4.634 | 1.532 | 720 | GBP | 20,730 | 110.786,32 | 0,10 |
| Nichtnotierte Wertpapiere | EUR | 0,03 | 0,00 | |||||
| Andere Wertpapiere | EUR | 0,03 | 0,00 | |||||
| Abiomed Inc. Contingent Value Rights (CVR) US003CVR0169 |
STK | 324 | 324 | 0 | USD | 0,000 | 0,03 | 0,00 |
| Summe Wertpapiervermögen | EUR | 105.180.686,97 | 97,18 | |||||
| Derivate | EUR | -581.444,69 | -0,54 | |||||
| (Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen.) | ||||||||
| Aktienindex-Derivate | EUR | -81.765,00 | -0,08 | |||||
| Forderungen/Verbindlichkeiten | ||||||||
| Aktienindex-Terminkontrakte | EUR | -81.765,00 | -0,08 | |||||
| FUTURE MSCI DLY WRLD NR EUR 15.12.23 EUREX 185 |
EUR | Anzahl 89 | -81.765,00 | -0,08 | ||||
| Swaps | EUR | -499.679,69 | -0,46 | |||||
| Forderungen/Verbindlichkeiten | ||||||||
| Total Return Swaps | EUR | -499.679,69 | -0,46 | |||||
| Long Swap auf Aktienbasket 21.01.22/23.01.24 OTC |
EUR | 37.836.401 | -337.836,61 | -0,31 | ||||
| Short Swap auf Aktienbasket 21.01.22/23.01.24 OTC |
EUR | 38.860.792 | -161.843,08 | -0,15 | ||||
| Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds | EUR | 3.235.379,31 | 2,99 | |||||
| Bankguthaben | EUR | 3.235.379,31 | 2,99 | |||||
| EUR – Guthaben bei: | ||||||||
| State Street Bank International GmbH | EUR | 2.856.042,66 | % | 100,000 | 2.856.042,66 | 2,64 | ||
| Guthaben in sonstigen EU/EWR-Währungen bei: | ||||||||
| State Street Bank International GmbH | DKK | 71,33 | % | 100,000 | 9,57 | 0,00 | ||
| State Street Bank International GmbH | NOK | 48,06 | % | 100,000 | 4,27 | 0,00 | ||
| State Street Bank International GmbH | SEK | 13.524,74 | % | 100,000 | 1.176,07 | 0,00 | ||
| Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen bei: | ||||||||
| State Street Bank International GmbH | AUD | 2.455,00 | % | 100,000 | 1.497,23 | 0,00 | ||
| State Street Bank International GmbH | CAD | 95,76 | % | 100,000 | 66,92 | 0,00 | ||
| State Street Bank International GmbH | CHF | 161.685,29 | % | 100,000 | 166.995,76 | 0,15 | ||
| State Street Bank International GmbH | SGD | 145,65 | % | 100,000 | 100,82 | 0,00 | ||
| State Street Bank International GmbH | USD | 221.761,89 | % | 100,000 | 209.486,01 | 0,19 | ||
| Sonstige Vermögensgegenstände | EUR | 727.461,36 | 0,67 | |||||
| Dividendenansprüche | EUR | 131.899,47 | 131.899,47 | 0,12 | ||||
| Quellensteueransprüche | EUR | 23.396,08 | 23.396,08 | 0,02 | ||||
| Einschüsse (Initial Margins) | EUR | 222.149,20 | 222.149,20 | 0,21 | ||||
| Sonstige Forderungen | EUR | 16,61 | 16,61 | 0,00 | ||||
| Forderungen aus Cash Collateral | EUR | 350.000,00 | 350.000,00 | 0,32 | ||||
| Sonstige Verbindlichkeiten | EUR | -325.832,56 | -0,30 | |||||
| Verwaltungsvergütung | EUR | -249.836,01 | -249.836,01 | -0,23 | ||||
| Verwahrstellenvergütung | EUR | -49.564,55 | -49.564,55 | -0,05 | ||||
| Lagerstellenkosten | EUR | -18.207,00 | -18.207,00 | -0,02 | ||||
| Prüfungskosten | EUR | -7.479,17 | -7.479,17 | -0,01 | ||||
| Veröffentlichungskosten | EUR | -745,83 | -745,83 | 0,00 | ||||
| Fondsvermögen | EUR | 108.236.250,39 | 100,001) | |||||
| Finreon SGKB Carbon Focus – Anteilklasse A | ||||||||
| Anteilwert | EUR | 104,26 | ||||||
| Ausgabepreis | EUR | 104,26 | ||||||
| Rücknahmepreis | EUR | 104,26 | ||||||
| Anzahl Anteile | STK | 14.551 | ||||||
| Finreon SGKB Carbon Focus – Anteilklasse I1 | ||||||||
| Anteilwert | EUR | 93,48 | ||||||
| Ausgabepreis | EUR | 93,48 | ||||||
| Rücknahmepreis | EUR | 93,48 | ||||||
| Anzahl Anteile | STK | 634.135 | ||||||
| Finreon SGKB Carbon Focus – Anteilklasse I2 | ||||||||
| Anteilwert | EUR | 93,63 | ||||||
| Ausgabepreis | EUR | 93,63 | ||||||
| Rücknahmepreis | EUR | 93,63 | ||||||
| Anzahl Anteile | STK | 318.346 | ||||||
| Finreon SGKB Carbon Focus – Anteilklasse D | ||||||||
| Anteilwert | EUR | 100,96 | ||||||
| Ausgabepreis | EUR | 100,96 | ||||||
| Rücknahmepreis | EUR | 100,96 | ||||||
| Anzahl Anteile | STK | 140.000 | ||||||
| Finreon SGKB Carbon Focus – Anteilklasse C | ||||||||
| Anteilwert | EUR | 93,71 | ||||||
| Ausgabepreis | EUR | 93,71 | ||||||
| Rücknahmepreis | EUR | 93,71 | ||||||
| Anzahl Anteile | STK | 35.598 | ||||||
| Finreon SGKB Carbon Focus – Anteilklasse AC | ||||||||
| Anteilwert | CHF | 99,62 | ||||||
| Ausgabepreis | CHF | 99,62 | ||||||
| Rücknahmepreis | CHF | 99,62 | ||||||
| Anzahl Anteile | STK | 1.614 | ||||||
1) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/Marktsätze bewertet.
Devisenkurse (in Mengennotiz)
| per 29.09.2023 | |||
| AUD | (AUD) | 1,6397000 | = 1 EUR (EUR) |
| CAD | (CAD) | 1,4310000 | = 1 EUR (EUR) |
| CHF | (CHF) | 0,9682000 | = 1 EUR (EUR) |
| DKK | (DKK) | 7,4568000 | = 1 EUR (EUR) |
| GBP | (GBP) | 0,8671000 | = 1 EUR (EUR) |
| HKD | (HKD) | 8,2903000 | = 1 EUR (EUR) |
| JPY | (JPY) | 157,9537000 | = 1 EUR (EUR) |
| NOK | (NOK) | 11,2618000 | = 1 EUR (EUR) |
| SEK | (SEK) | 11,4999000 | = 1 EUR (EUR) |
| SGD | (SGD) | 1,4446000 | = 1 EUR (EUR) |
| USD | (USD) | 1,0586000 | = 1 EUR (EUR) |
Marktschlüssel
| Terminbörsen | |
| 185 | Eurex Deutschland |
| OTC | Over-the-Counter |
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen
– Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):
| Gattungsbezeichnung | ISIN | Stück bzw. Anteile Whg. in 1.000 |
Käufe bzw. Zugänge |
Verkäufe bzw. Abgänge |
Volumen in 1.000 |
| Börsengehandelte Wertpapiere | |||||
| Aktien | |||||
| A.P.Møller-Mærsk A/S Navne-Aktier B DK 1000 | DK0010244508 | STK | 2 | 20 | |
| ABB Ltd. Namens-Aktien SF 0,12 | CH0012221716 | STK | 754 | 3.390 | |
| Accelleron Industries Ltd. Namens-Aktien SF 0,01 | CH1169360919 | STK | 131 | 131 | |
| ACCOR S.A. Actions Port. EO 3 | FR0000120404 | STK | 1.891 | 1.891 | |
| Aena SME S.A. Acciones Port. EO 10 | ES0105046009 | STK | 604 | 1.704 | |
| Algonquin Power&Utilities Corp Registered Shares o.N. | CA0158571053 | STK | 909 | 3.240 | |
| Alstom S.A. Actions Port. EO 7 | FR0010220475 | STK | 2.359 | 2.359 | |
| Antofagasta PLC Registered Shares LS -,05 | GB0000456144 | STK | 287 | 2.753 | |
| ANZ Group Holdings Ltd. Registered Shares Def. o.N. | AU0000261372 | STK | 11.097 | 11.097 | |
| APA Group Stapled Securities o.N. | AU000000APA1 | STK | 8.256 | 8.256 | |
| Bank of America Corp. Registered Shares DL 0,01 | US0605051046 | STK | 23.901 | 42.617 | |
| Bio-Techne Corp. Registered Shares DL -,01 | US09073M1045 | STK | 1.115 | 1.325 | |
| Boston Properties Inc. Registered Shares DL -,01 | US1011211018 | STK | 1.996 | 3.084 | |
| Bouygues S.A. Actions Port. EO 1 | FR0000120503 | STK | 1.723 | 1.723 | |
| Brookfield Renewable Corp. Reg.Shares Cl.A Sub.Vot. o.N. | CA11284V1058 | STK | 745 | 2.901 | |
| Bunzl PLC Registered Shares LS -,3214857 | GB00B0744B38 | STK | 590 | 1.642 | |
| CapitaLand Ascott Trust Reg. Stapled Units o.N. | SGXC16332337 | STK | 1.205 | 1.205 | |
| CapitaLand Investment Ltd Registered Shares o.N. | SGXE62145532 | STK | 9.027 | 24.623 | |
| Caterpillar Inc. Registered Shares DL 1 | US1491231015 | STK | 294 | 1.232 | |
| Cellnex Telecom S.A. Acciones Port. EO -,25 | ES0105066007 | STK | 2.827 | 2.827 | |
| CenterPoint Energy Inc. Registered Shares o.N. | US15189T1079 | STK | 1.928 | 4.496 | |
| Christian Hansen Holding AS Navne-Aktier DK 10 | DK0060227585 | STK | 1.859 | 2.363 | |
| Cisco Systems Inc. Registered Shares DL-,001 | US17275R1023 | STK | 5.068 | 24.980 | |
| Compagnie de Saint-Gobain S.A. Actions au Porteur (C.R.) EO 4 | FR0000125007 | STK | 1.660 | 1.660 | |
| ConAgra Brands Inc. Registered Shares DL 5 | US2058871029 | STK | 1.909 | 3.937 | |
| Covivio S.A. Actions Port. EO 3 | FR0000064578 | STK | 903 | 903 | |
| CRH PLC Registered Shares EO -,32 | IE0001827041 | STK | 1.093 | 2.534 | |
| CRH PLC Registered Shares EO -,32 Währungswechsel | IE0001827041_Währung | STK | 2.005 | 2.005 | |
| Daiwa House Industry Co. Ltd. Registered Shares o.N. | JP3505000004 | STK | 2.919 | 5.033 | |
| Demant AS Navne Aktier A DK 0,2 | DK0060738599 | STK | 1.690 | 1.690 | |
| Dollar General Corp. (New) Registered Shares DL -,875 | US2566771059 | STK | 325 | 982 | |
| EDP – Energias de Portugal SA Acções Nom. EO 1 | PTEDP0AM0009 | STK | 2.131 | 11.120 | |
| Eiffage S.A. Actions Port. EO 4 | FR0000130452 | STK | 266 | 861 | |
| Enagas S.A. Acciones Port. EO 1,50 | ES0130960018 | STK | 2.671 | 2.671 | |
| Engie S.A. Actions Port. EO 1 | FR0010208488 | STK | 4.286 | 4.286 | |
| Experian PLC Registered Shares DL -,10 | GB00B19NLV48 | STK | 1.330 | 4.107 | |
| FMC Corp. Registered Shares DL -,10 | US3024913036 | STK | 2.895 | 2.895 | |
| Ford Motor Co. Registered Shares DL -,01 | US3453708600 | STK | 7.630 | 15.739 | |
| Fresenius Medical Care KGaA Inhaber-Aktien o.N. | DE0005785802 | STK | 1.304 | 1.304 | |
| Galp Energia SGPS S.A. Acções Nominativas EO 1 | PTGAL0AM0009 | STK | 7.521 | 7.521 | |
| Goldman Sachs Group Inc., The Registered Shares DL -,01 | US38141G1040 | STK | 712 | 1.736 | |
| Grpe Bruxelles Lambert SA(GBL) Actions au Porteur o.N. | BE0003797140 | STK | 740 | 740 | |
| Heineken N.V. Aandelen aan toonder EO 1,60 | NL0000009165 | STK | 869 | 869 | |
| Henry Schein Inc. Registered Shares DL -,01 | US8064071025 | STK | 1.800 | 1.800 | |
| Hongkong & China Gas Co. Ltd. Registered Shares o.N. | HK0003000038 | STK | 49.132 | 79.446 | |
| Hongkong Land Holdings Ltd. Registered Shares DL -,10 | BMG4587L1090 | STK | 13.522 | 13.522 | |
| Horizon Therapeutics PLC Registered Shares DL -,01 | IE00BQPVQZ61 | STK | 1.500 | 2.443 | |
| Host Hotels & Resorts Inc. Registered Shares DL 0,01 | US44107P1049 | STK | 4.656 | 10.164 | |
| Informa PLC Registered Shares LS -,001 | GB00BMJ6DW54 | STK | 7.518 | 18.347 | |
| Intl Flavors & Fragrances Inc. Registered Shares DL -,125 | US4595061015 | STK | 736 | 2.892 | |
| Ipsen S.A. Actions au Porteur EO 1 | FR0010259150 | STK | 556 | 556 | |
| J.M. Smucker Co. Registered Shares o.N. | US8326964058 | STK | 1.187 | 1.187 | |
| JD Sports Fashion PLC Registered Shares LS -,0005 | GB00BM8Q5M07 | STK | 12.453 | 42.850 | |
| Kerry Group PLC Registered Shares A EO -,125 | IE0004906560 | STK | 516 | 516 | |
| Laboratory Corp.of Amer. Hldgs Registered Shares DL -,10 | US50540R4092 | STK | 230 | 639 | |
| Liberty Global PLC Registered Shares A DL -,01 | GB00B8W67662 | STK | 3.608 | 7.110 | |
| Liberty Global PLC Registered Shares C DL -,01 | GB00B8W67B19 | STK | 4.253 | 7.931 | |
| Lundin Mining Corp. Registered Shares o.N. | CA5503721063 | STK | 2.461 | 17.092 | |
| LY Corp. Registered Shares o.N. | JP3933800009 | STK | 42.297 | 42.297 | |
| Mercury NZ Ltd. Registered Shares o.N. | NZMRPE0001S2 | STK | 2.610 | 11.948 | |
| Mirvac Group Reg. Stapled Units o.N. | AU000000MGR9 | STK | 19.816 | 44.668 | |
| Mitsubishi Estate Co. Ltd. Registered Shares o.N. | JP3899600005 | STK | 11.100 | 11.100 | |
| Mosaic Co., The Registered Shares DL -,01 | US61945C1036 | STK | 2.281 | 4.057 | |
| NN Group N.V. Aandelen aan toonder EO -,12 | NL0010773842 | STK | 1.444 | 2.164 | |
| Nomura Real Estate Mast.Fd Inc Registered Shares o.N. | JP3048110005 | STK | 19 | 102 | |
| NVIDIA Corp. Registered Shares DL-,001 | US67066G1040 | STK | 17.465 | 17.465 | |
| OMV AG Inhaber-Aktien o.N. | AT0000743059 | STK | 2.132 | 2.132 | |
| Otsuka Holdings Company Ltd. Registered Shares o.N. | JP3188220002 | STK | 3.900 | 3.900 | |
| Plug Power Inc. Registered Shares DL -,01 | US72919P2020 | STK | 54.541 | 54.541 | |
| Publicis Groupe S.A. Actions Port. EO 0,40 | FR0000130577 | STK | 391 | 1.311 | |
| Qiagen N.V. Aandelen op naam EO -,01 | NL0012169213 | STK | 1.207 | 1.207 | |
| Redeia Corporacion S.A. Acciones Port. EO -,50 | ES0173093024 | STK | 1.651 | 3.361 | |
| Riocan Real Estate Inv. Trust Reg. Trust Units o.N. | CA7669101031 | STK | 469 | 2.526 | |
| Rogers Communications Inc. Reg. Shares Class B CD 1,62478 | CA7751092007 | STK | 2.188 | 2.188 | |
| Sartorius AG Vorzugsaktien o.St. o.N. | DE0007165631 | STK | 142 | 142 | |
| Sartorius Stedim Biotech S.A. Actions Port. EO -,20 | FR0013154002 | STK | 193 | 193 | |
| Scentre Group Ltd. Reg.Units (Stapled Secs) o.N. | AU000000SCG8 | STK | 22.334 | 44.979 | |
| Sealed Air Corp. Registered Shares DL -,10 | US81211K1007 | STK | 1.452 | 3.172 | |
| Segro PLC Registered Shares LS -,10 | GB00B5ZN1N88 | STK | 3.828 | 8.567 | |
| Sekisui Chemical Co. Ltd. Registered Shares o.N. | JP3419400001 | STK | 6.610 | 6.610 | |
| Shiseido Co. Ltd. Registered Shares o.N. | JP3351600006 | STK | 3.131 | 4.881 | |
| Sonic Healthcare Ltd. Registered Shares o.N. | AU000000SHL7 | STK | 2.972 | 4.385 | |
| Starbucks Corp. Reg. Shares DL -,001 | US8552441094 | STK | 1.842 | 4.478 | |
| State Street Corp. Registered Shares DL 1 | US8574771031 | STK | 1.592 | 3.382 | |
| Stockland Reg. Stapled Secs o.N. | AU000000SGP0 | STK | 6.880 | 24.015 | |
| Svenska Cellulosa AB Namn-Aktier B (fria) SK 10 | SE0000112724 | STK | 6.131 | 6.131 | |
| Swire Properties Ltd. Registered Shares o.N. | HK0000063609 | STK | 20.790 | 20.790 | |
| Swiss Prime Site AG Nam.-Aktien SF 2 | CH0008038389 | STK | 688 | 688 | |
| Taisei Corp. Registered Shares o.N. | JP3443600006 | STK | 636 | 1.672 | |
| Teladoc Health Inc. Registered Shares DL-,001 | US87918A1051 | STK | 3.731 | 9.443 | |
| Tele2 AB Namn-Aktier B SK -,625 | SE0005190238 | STK | 8.239 | 8.239 | |
| Telefónica Deutschland Hldg AG Namens-Aktien o.N. | DE000A1J5RX9 | STK | 19.560 | 19.560 | |
| Telenor ASA Navne-Aksjer NK 6 | NO0010063308 | STK | 5.732 | 5.732 | |
| Telia Company AB Namn-Aktier SK 3,20 | SE0000667925 | STK | 17.465 | 26.761 | |
| Telstra Group Ltd. Registered Shares o.N. | AU000000TLS2 | STK | 27.343 | 27.343 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. Registered Shares DL 1 | US8835561023 | STK | 706 | 1.503 | |
| Toyota Motor Corp. Registered Shares o.N. | JP3633400001 | STK | 4.013 | 22.898 | |
| Trane Technologies PLC Registered Shares DL 1 | IE00BK9ZQ967 | STK | 411 | 411 | |
| UCB S.A. Actions Nom. o.N. | BE0003739530 | STK | 747 | 747 | |
| UGI Corp. Registered Shares o.N. | US9026811052 | STK | 1.281 | 3.410 | |
| Verbund AG Inhaber-Aktien A o.N. | AT0000746409 | STK | 938 | 938 | |
| Vornado Realty Trust Reg.Shs of Benef. Int. DL-,04 | US9290421091 | STK | 1.797 | 4.525 | |
| West Fraser Timber Co. Ltd. Registered Shares o.N. | CA9528451052 | STK | 181 | 695 | |
| WPP PLC Registered Shares LS -,10 | JE00B8KF9B49 | STK | 1.963 | 7.900 | |
| Zalando SE Inhaber-Aktien o.N. | DE000ZAL1111 | STK | 1.734 | 3.040 | |
| Andere Wertpapiere | |||||
| EDP Renováveis S.A. Anrechte | ES0627797907 | STK | 3.772 | 3.772 | |
| Ferrovial S.A. Anrechte | ES06189009K1 | STK | 2.188 | 2.188 | |
| Nichtnotierte Wertpapiere | |||||
| Aktien | |||||
| Abiomed Inc. Registered Shares DL -,01 | US0036541003 | STK | 324 | 324 | |
| Australia & N. Z. Bkg Grp Ltd. Registered Shares o.N. | AU000000ANZ3_ALT | STK | 3.125 | 11.097 | |
| Canadian Pacific Railway Ltd. Registered Shares o.N. | CA13645T1003 | STK | 1.881 | 4.409 | |
| Ferrovial S.A. Acciones Port. EO -,20 | ES0118900010 | STK | 3.481 | 5.282 | |
| Koninklijke DSM N.V. Aandelen op naam EO 1,50 | NL0000009827 | STK | 824 | 1.083 | |
| Linde PLC Registered Shares EO 0,001 | IE00BZ12WP82 | STK | 503 | 1.669 | |
| Mundys S.p.A. Azioni Nom. o.N. | IT0003506190 | STK | 211 | 1.753 | |
| SGS S.A. Namens-Aktien SF 1 | CH0002497458 | STK | 24 | 43 | |
| Siemens Gamesa Renew. En. S.A. Acciones Port. EO -,17 | ES0143416115 | STK | 464 | 4.254 | |
| Derivate (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe) |
|||||
| Terminkontrakte | |||||
| Aktienindex-Terminkontrakte | |||||
| Gekaufte Kontrakte: | |||||
| (Basiswert(e): MSCI DAILY WORLD NR EUR) | EUR | 59.825,77 | |||
Die Gesellschaft sorgt dafür, dass eine unangemessene Beeinträchtigung von Anlegerinteressen durch Transaktionskosten vermieden wird, indem unter Berücksichtigung der Anlageziele dieses Sondervermögens ein Schwellenwert für die Transaktionskosten bezogen auf das durchschnittliche Fondsvolumen sowie für eine Portfolioumschlagsrate festgelegt wurde. Die Gesellschaft überwacht die Einhaltung der Schwellenwerte und ergreift im Falle des Überschreitens weitere Maßnahmen.
Finreon SGKB Carbon Focus – Anteilklasse A
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.10.2022 bis 30.09.2023
| insgesamt | je Anteil | ||||
| I. Erträge | |||||
| 1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 1.551,48 | 0,11 | ||
| 2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 31.598,20 | 2,17 | ||
| 3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 315,06 | 0,02 | ||
| 6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | -232,72 | -0,02 | ||
| 10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -6.018,33 | -0,41 | ||
| 11. Sonstige Erträge | EUR | 8,50 | 0,00 | ||
| Summe der Erträge | EUR | 27.222,19 | 1,87 | ||
| II. Aufwendungen | |||||
| 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -45,58 | 0,00 | ||
| 2. Verwaltungsvergütung | EUR | -17.150,40 | -1,17 | ||
| – Verwaltungsvergütung | EUR | -17.150,40 | |||
| – Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | |||
| – Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | |||
| 3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -537,18 | -0,04 | ||
| 4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -87,38 | -0,01 | ||
| 5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -6.191,88 | -0,43 | ||
| – Depotgebühren | EUR | -121,34 | |||
| – Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | -5.929,00 | |||
| – Sonstige Kosten | EUR | -141,55 | |||
| – davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | -2,42 | |||
| Summe der Aufwendungen | EUR | -24.012,44 | -1,65 | ||
| III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 3.209,76 | 0,22 | ||
| IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
| 1. Realisierte Gewinne | EUR | 134.989,65 | 9,28 | ||
| 2. Realisierte Verluste | EUR | -149.147,19 | -10,25 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | -14.157,55 | -0,97 | ||
| V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -10.947,79 | -0,75 | ||
| 1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 131.143,21 | 9,01 | ||
| 2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -95.205,20 | -6,54 | ||
| VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 35.938,01 | 2,47 | ||
| VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 24.990,22 | 1,72 |
Entwicklung des Sondervermögens 2022/2023
| I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 207.887,01 | ||
| 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
| 2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
| 3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | 1.266.394,20 | ||
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 1.372.687,32 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -106.293,12 | ||
| 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | 17.758,04 | ||
| 5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 24.990,22 | ||
| davon nicht realisierte Gewinne | EUR | 131.143,21 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | EUR | -95.205,20 | ||
| II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 1.517.029,47 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Wiederanlage insgesamt und je Anteil
| insgesamt | je Anteil | ||
| I. Für die Wiederanlage verfügbar | |||
| 1. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -10.947,79 | -0,75 |
| 2. Zuführung aus dem Sondervermögen*) | EUR | 10.947,79 | 0,75 |
| 3. Steuerabschlag für das Geschäftsjahr | EUR | 0,00 | 0,00 |
| II. Wiederanlage | EUR | 0,00 | 0,00 |
*) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten.
Vergleichende Übersicht seit Auflegung
| Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
| 2022*) | Stück | 2.160 | EUR | 207.887,01 | EUR | 96,24 |
| 2022/2023 | Stück | 14.551 | EUR | 1.517.029,47 | EUR | 104,26 |
*) Auflagedatum 24.06.2022
Finreon SGKB Carbon Focus – Anteilklasse I1
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.10.2022 bis 30.09.2023
| insgesamt | je Anteil | ||||
| I. Erträge | |||||
| 1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 60.413,70 | 0,09 | ||
| 2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 1.230.390,71 | 1,94 | ||
| 3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 12.270,90 | 0,02 | ||
| 6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | -9.062,05 | -0,01 | ||
| 10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -234.335,74 | -0,37 | ||
| 11. Sonstige Erträge | EUR | 331,14 | 0,00 | ||
| Summe der Erträge | EUR | 1.060.008,66 | 1,67 | ||
| II. Aufwendungen | |||||
| 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -2.090,84 | 0,00 | ||
| 2. Verwaltungsvergütung | EUR | -524.338,71 | -0,83 | ||
| – Verwaltungsvergütung | EUR | -524.338,71 | |||
| – Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | |||
| – Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | |||
| 3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -27.716,76 | -0,04 | ||
| 4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -4.792,50 | -0,01 | ||
| 5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -52.927,80 | -0,08 | ||
| – Depotgebühren | EUR | -6.246,55 | |||
| – Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | -39.076,57 | |||
| – Sonstige Kosten | EUR | -7.604,68 | |||
| – davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | -629,25 | |||
| Summe der Aufwendungen | EUR | -611.866,60 | -0,96 | ||
| III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 448.142,06 | 0,71 | ||
| IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
| 1. Realisierte Gewinne | EUR | 5.037.070,22 | 7,94 | ||
| 2. Realisierte Verluste | EUR | -5.588.509,45 | -8,81 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | -551.439,22 | -0,87 | ||
| V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -103.297,16 | -0,16 | ||
| 1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 1.598.851,03 | 2,52 | ||
| 2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | 2.440.014,83 | 3,85 | ||
| VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 4.038.865,86 | 6,37 | ||
| VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 3.935.568,70 | 6,21 |
Entwicklung des Sondervermögens 2022/2023
| I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 40.518.518,25 | ||
| 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
| 2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
| 3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | 14.626.516,24 | ||
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 24.024.893,88 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -9.398.377,64 | ||
| 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | 195.208,04 | ||
| 5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 3.935.568,70 | ||
| davon nicht realisierte Gewinne | EUR | 1.598.851,03 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | EUR | 2.440.014,83 | ||
| II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 59.275.811,23 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Wiederanlage insgesamt und je Anteil
| insgesamt | je Anteil | ||
| I. Für die Wiederanlage verfügbar | |||
| 1. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -103.297,16 | -0,16 |
| 2. Zuführung aus dem Sondervermögen*) | EUR | 103.297,16 | 0,16 |
| 3. Steuerabschlag für das Geschäftsjahr | EUR | 0,00 | 0,00 |
| II. Wiederanlage | EUR | 0,00 | 0,00 |
*) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten.
Vergleichende Übersicht seit Auflegung
| Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
| 2022*) | Stück | 472.155 | EUR | 40.518.518,25 | EUR | 85,82 |
| 2022/2023 | Stück | 634.135 | EUR | 59.275.811,23 | EUR | 93,48 |
*) Auflagedatum 18.01.2022
Finreon SGKB Carbon Focus – Anteilklasse I2
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.10.2022 bis 30.09.2023
| insgesamt | je Anteil | ||||
| I. Erträge | |||||
| 1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 30.356,79 | 0,09 | ||
| 2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 618.160,61 | 1,94 | ||
| 3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 6.166,28 | 0,02 | ||
| 6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | -4.553,52 | -0,01 | ||
| 10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -117.725,56 | -0,37 | ||
| 11. Sonstige Erträge | EUR | 166,40 | 0,00 | ||
| Summe der Erträge | EUR | 532.571,00 | 1,67 | ||
| II. Aufwendungen | |||||
| 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -1.088,92 | 0,00 | ||
| 2. Verwaltungsvergütung | EUR | -251.760,46 | -0,79 | ||
| – Verwaltungsvergütung | EUR | -251.760,46 | |||
| – Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | |||
| – Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | |||
| 3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -15.091,87 | -0,05 | ||
| 4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -2.595,86 | -0,01 | ||
| 5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -4.764,02 | -0,01 | ||
| – Depotgebühren | EUR | -3.368,00 | |||
| – Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | -622,25 | |||
| – Sonstige Kosten | EUR | -773,77 | |||
| – davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | -196,16 | |||
| Summe der Aufwendungen | EUR | -275.301,12 | -0,86 | ||
| III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 257.269,88 | 0,81 | ||
| IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
| 1. Realisierte Gewinne | EUR | 2.517.043,48 | 7,91 | ||
| 2. Realisierte Verluste | EUR | -2.793.784,77 | -8,78 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | -276.741,29 | -0,87 | ||
| V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -19.471,41 | -0,06 | ||
| 1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 2.336.676,33 | 7,34 | ||
| 2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -111.503,84 | -0,35 | ||
| VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 2.225.172,49 | 6,99 | ||
| VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 2.205.701,08 | 6,93 |
Entwicklung des Sondervermögens 2022/2023
| I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 15.471.234,95 | ||
| 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
| 2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
| 3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | 12.081.284,84 | ||
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 14.248.034,93 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -2.166.750,09 | ||
| 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | 49.025,88 | ||
| 5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 2.205.701,08 | ||
| davon nicht realisierte Gewinne | EUR | 2.336.676,33 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | EUR | -111.503,84 | ||
| II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 29.807.246,74 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Wiederanlage insgesamt und je Anteil
| insgesamt | je Anteil | ||
| I. Für die Wiederanlage verfügbar | |||
| 1. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -19.471,41 | -0,06 |
| 2. Zuführung aus dem Sondervermögen*) | EUR | 19.471,41 | 0,06 |
| 3. Steuerabschlag für das Geschäftsjahr | EUR | 0,00 | 0,00 |
| II. Wiederanlage | EUR | 0,00 | 0,00 |
*) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten.
Vergleichende Übersicht seit Auflegung
| Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
| 2022*) | Stück | 180.150 | EUR | 15.471.234,95 | EUR | 85,88 |
| 2022/2023 | Stück | 318.346 | EUR | 29.807.246,74 | EUR | 93,63 |
*) Auflagedatum 18.01.2022
Finreon SGKB Carbon Focus – Anteilklasse D
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 03.04.2023 bis 30.09.2023
| insgesamt | je Anteil | ||||
| I. Erträge | |||||
| 1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 11.990,36 | 0,09 | ||
| 2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 161.049,01 | 1,15 | ||
| 3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 2.005,64 | 0,01 | ||
| 6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | -1.798,55 | -0,01 | ||
| 10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -26.964,23 | -0,19 | ||
| 11. Sonstige Erträge | EUR | 67,47 | 0,00 | ||
| Summe der Erträge | EUR | 146.349,71 | 1,05 | ||
| II. Aufwendungen | |||||
| 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -244,35 | 0,00 | ||
| 2. Verwaltungsvergütung | EUR | -52.161,81 | -0,38 | ||
| – Verwaltungsvergütung | EUR | -52.161,81 | |||
| – Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | |||
| – Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | |||
| 3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -2.944,55 | -0,02 | ||
| 4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -308,41 | 0,00 | ||
| 5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -1.911,11 | -0,01 | ||
| – Depotgebühren | EUR | -671,63 | |||
| – Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | -1.002,00 | |||
| – Sonstige Kosten | EUR | -237,49 | |||
| – davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | -0,58 | |||
| Summe der Aufwendungen | EUR | -57.570,23 | -0,41 | ||
| III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 88.779,48 | 0,64 | ||
| IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
| 1. Realisierte Gewinne | EUR | 1.000.067,05 | 7,14 | ||
| 2. Realisierte Verluste | EUR | -812.487,79 | -5,80 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 187.579,26 | 1,34 | ||
| V. Realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 276.358,73 | 1,98 | ||
| 1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 1.097.004,36 | 7,84 | ||
| 2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -1.219.588,88 | -8,71 | ||
| VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | -122.584,52 | -0,87 | ||
| VII. Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 153.774,21 | 1,11 |
Entwicklung des Sondervermögens 2023
| I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 0,00 | ||
| 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
| 2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
| 3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | 13.984.800,00 | ||
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 13.984.800,00 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | 0,00 | ||
| 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -4.275,42 | ||
| 5. Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 153.774,21 | ||
| davon nicht realisierte Gewinne | EUR | 1.097.004,36 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | EUR | -1.219.588,88 | ||
| II. Wert des Sondervermögens am Ende des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 14.134.298,79 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Wiederanlage insgesamt und je Anteil
| insgesamt | je Anteil | ||
| I. Für die Wiederanlage verfügbar | |||
| 1. Realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 276.358,73 | 1,98 |
| 2. Zuführung aus dem Sondervermögen | EUR | 0,00 | 0,00 |
| 3. Steuerabschlag für das Rumpfgeschäftsjahr | EUR | 0,00 | 0,00 |
| II. Wiederanlage | EUR | 276.358,73 | 1,98 |
Vergleichende Übersicht seit Auflegung
| Rumpfgeschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Rumpfgeschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Rumpfgeschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Rumpfgeschäftsjahres |
|||
| 2023*) | Stück | 140.000 | EUR | 14.134.298,79 | EUR | 100,96 |
*) Auflagedatum 03.04.2023
Finreon SGKB Carbon Focus – Anteilklasse C
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.10.2022 bis 30.09.2023
| insgesamt | je Anteil | ||||
| I. Erträge | |||||
| 1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 3.401,52 | 0,09 | ||
| 2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 69.296,22 | 1,95 | ||
| 3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 691,03 | 0,02 | ||
| 6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | -510,23 | -0,01 | ||
| 10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -13.199,18 | -0,37 | ||
| 11. Sonstige Erträge | EUR | 18,65 | 0,00 | ||
| Summe der Erträge | EUR | 59.698,01 | 1,68 | ||
| II. Aufwendungen | |||||
| 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -89,79 | 0,00 | ||
| 2. Verwaltungsvergütung | EUR | -26.954,55 | -0,76 | ||
| – Verwaltungsvergütung | EUR | -26.954,55 | |||
| – Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | |||
| – Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | |||
| 3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -1.180,89 | -0,03 | ||
| 4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -183,71 | -0,01 | ||
| 5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -10.677,74 | -0,30 | ||
| – Depotgebühren | EUR | -267,35 | |||
| – Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | -10.333,50 | |||
| – Sonstige Kosten | EUR | -76,89 | |||
| – davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | -20,38 | |||
| Summe der Aufwendungen | EUR | -39.086,69 | -1,10 | ||
| III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 20.611,32 | 0,58 | ||
| IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
| 1. Realisierte Gewinne | EUR | 290.437,66 | 8,16 | ||
| 2. Realisierte Verluste | EUR | -321.561,93 | -9,03 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | -31.124,27 | -0,87 | ||
| V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -10.512,95 | -0,29 | ||
| 1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 101.475,29 | 2,85 | ||
| 2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | 17.699,92 | 0,50 | ||
| VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 119.175,21 | 3,35 | ||
| VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 108.662,26 | 3,06 |
Entwicklung des Sondervermögens 2022/2023
| I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 1.309.760,85 | ||
| 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
| 2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
| 3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | 1.888.330,81 | ||
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 2.136.350,55 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -248.019,74 | ||
| 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | 29.039,68 | ||
| 5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 108.662,26 | ||
| davon nicht realisierte Gewinne | EUR | 101.475,29 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | EUR | 17.699,92 | ||
| II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 3.335.793,59 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Wiederanlage insgesamt und je Anteil
| insgesamt | je Anteil | ||
| I. Für die Wiederanlage verfügbar | |||
| 1. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -10.512,95 | -0,29 |
| 2. Zuführung aus dem Sondervermögen*) | EUR | 10.512,95 | 0,30 |
| 3. Steuerabschlag für das Geschäftsjahr | EUR | 0,00 | 0,00 |
| II. Wiederanlage | EUR | 0,00 | 0,01 |
*) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten.
Vergleichende Übersicht seit Auflegung
| Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
| 2022*) | Stück | 15.204 | EUR | 1.309.760,85 | EUR | 86,15 |
| 2022/2023 | Stück | 35.598 | EUR | 3.335.793,59 | EUR | 93,71 |
*) Auflagedatum 01.02.2022
Finreon SGKB Carbon Focus – Anteilklasse AC
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 22.02.2023 bis 30.09.2023
| insgesamt | je Anteil | ||||||
| I. Erträge | |||||||
| 1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | CHF | 138,41 | EUR | 142,96 | 0,09 | ||
| 2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | CHF | 2.352,30 | EUR | 2.429,56 | 1,45 | ||
| 3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | CHF | 0,00 | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | CHF | 0,00 | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | CHF | 27,10 | EUR | 27,99 | 0,02 | ||
| 6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | CHF | 0,00 | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 7. Erträge aus Investmentanteilen | CHF | 0,00 | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | CHF | 0,00 | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | CHF | -20,76 | EUR | -21,44 | -0,01 | ||
| 10. Abzug ausländischer Quellensteuer | CHF | -388,91 | EUR | -401,69 | -0,24 | ||
| 11. Sonstige Erträge | CHF | 0,76 | EUR | 0,79 | 0,00 | ||
| Summe der Erträge | CHF | 2.108,90 | EUR | 2.178,17 | 1,31 | ||
| II. Aufwendungen | |||||||
| 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | CHF | -1,50 | EUR | -1,55 | 0,00 | ||
| 2. Verwaltungsvergütung | CHF | -820,12 | EUR | -847,06 | -0,51 | ||
| – Verwaltungsvergütung | CHF | -820,12 | EUR | -847,06 | |||
| – Beratungsvergütung | CHF | 0,00 | EUR | 0,00 | |||
| – Asset Management Gebühr | CHF | 0,00 | EUR | 0,00 | |||
| 3. Verwahrstellenvergütung | CHF | -22,98 | EUR | -23,74 | -0,01 | ||
| 4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | CHF | -1,78 | EUR | -1,84 | 0,00 | ||
| 5. Sonstige Aufwendungen | CHF | -737,29 | EUR | -761,50 | -0,46 | ||
| – Depotgebühren | CHF | -5,20 | EUR | -5,37 | |||
| – Ausgleich ordentlicher Aufwand | CHF | -722,81 | EUR | -746,55 | |||
| – Sonstige Kosten | CHF | -9,28 | EUR | -9,58 | |||
| – davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | CHF | 0,00 | EUR | 0,00 | |||
| Summe der Aufwendungen | CHF | -1.583,67 | EUR | -1.635,69 | -0,98 | ||
| III. Ordentlicher Nettoertrag | CHF | 525,23 | EUR | 542,48 | 0,33 | ||
| IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||||
| 1. Realisierte Gewinne | CHF | 14.698,68 | EUR | 15.181,45 | 9,11 | ||
| 2. Realisierte Verluste | CHF | -12.806,91 | EUR | -13.227,54 | -7,93 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | CHF | 1.891,77 | EUR | 1.953,91 | 1,18 | ||
| V. Realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | CHF | 2.417,00 | EUR | 2.496,39 | 1,51 | ||
| 1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | CHF | 7.639,83 | EUR | 7.890,76 | 4,73 | ||
| 2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | CHF | -11.943,38 | EUR | -12.335,66 | -7,40 | ||
| VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | CHF | -4.303,55 | EUR | -4.444,90 | -2,67 | ||
| VII. Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | CHF | -1.886,55 | EUR | -1.948,51 | -1,16 |
Entwicklung des Sondervermögens 2023
| I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Rumpfgeschäftsjahres | CHF | 0,00 | EUR | 0,00 | ||
| 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | CHF | 0,00 | EUR | 0,00 | ||
| 2. Zwischenausschüttungen | CHF | 0,00 | EUR | 0,00 | ||
| 3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | CHF | 165.563,94 | EUR | 171.001,80 | ||
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | CHF | 165.563,94 | EUR | 171.001,80 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | CHF | 0,00 | EUR | 0,00 | ||
| 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | CHF | -2.887,86 | EUR | -2.982,71 | ||
| 5. Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | CHF | -1.886,55 | EUR | -1.948,51 | ||
| davon nicht realisierte Gewinne | CHF | 7.639,83 | EUR | 7.890,76 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | CHF | -11.943,38 | EUR | -12.335,66 | ||
| II. Wert des Sondervermögens am Ende des Rumpfgeschäftsjahres | CHF | 160.789,53 | EUR | 166.070,57 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Wiederanlage insgesamt und je Anteil
| je Anteil | |||||
| I. Für die Wiederanlage verfügbar | |||||
| 1. Realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | CHF | 2.417,00 | EUR | 2.496,39 | 1,51 |
| 2. Zuführung aus dem Sondervermögen | CHF | 0,00 | EUR | 0,00 | 0,00 |
| 3. Steuerabschlag für das Rumpfgeschäftsjahr | CHF | 0,00 | EUR | 0,00 | 0,00 |
| II. Wiederanlage | CHF | 2.417,00 | EUR | 2.496,39 | 1,51 |
Vergleichende Übersicht seit Auflegung
| Rumpfgeschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Rumpfgeschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Rumpfgeschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Rumpfgeschäftsjahres |
|||
| 2023*) | Stück | 1.614 | CHF | 160.789,53 | CHF | 99,62 |
*) Auflagedatum 22.02.2023
Finreon SGKB Carbon Focus
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.10.2022 bis 30.09.2023
| insgesamt | ||||
| I. Erträge | ||||
| 1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 107.856,82 | ||
| 2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 2.112.924,31 | ||
| 3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 0,00 | ||
| 4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | ||
| 5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 21.476,90 | ||
| 6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | ||
| 7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 0,00 | ||
| 8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | ||
| 9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | -16.178,51 | ||
| 10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -398.644,73 | ||
| 11. Sonstige Erträge | EUR | 592,95 | ||
| Summe der Erträge | EUR | 1.828.027,74 | ||
| II. Aufwendungen | ||||
| 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -3.561,03 | ||
| 2. Verwaltungsvergütung | EUR | -873.213,00 | ||
| – Verwaltungsvergütung | EUR | -873.213,00 | -847,06 | |
| – Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | 0,00 | |
| – Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | 0,00 | |
| 3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -47.494,99 | ||
| 4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -7.969,69 | ||
| 5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -77.234,06 | ||
| – Depotgebühren | EUR | -10.680,24 | ||
| – Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | -57.709,87 | ||
| – Sonstige Kosten | EUR | -8.843,96 | ||
| – davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | -848,80 | ||
| Summe der Aufwendungen | EUR | -1.009.472,77 | ||
| III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 818.554,97 | ||
| IV. Veräußerungsgeschäfte | ||||
| 1. Realisierte Gewinne | EUR | 8.994.789,52 | ||
| 2. Realisierte Verluste | EUR | -9.678.718,68 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | -683.929,17 | ||
| V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 134.625,80 | ||
| 1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 5.273.040,98 | ||
| 2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | 1.019.081,17 | ||
| VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 6.292.122,15 | ||
| VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 6.426.747,95 |
Entwicklung des Sondervermögens 2022/2023
| I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 57.299.514,05 | ||
| 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
| 2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
| 3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | 42.751.933,68 | ||
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 55.937.768,47 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -11.919.440,59 | ||
| 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | 266.015,47 | ||
| 5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 6.401.757,73 | ||
| davon nicht realisierte Gewinne | EUR | 5.273.040,98 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | EUR | 1.019.081,17 | ||
| II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 108.236.250,39 |
Anteilklassenmerkmale im Überblick
| Anteilklasse | Mindestanlagesumme in Währung |
Ausgabeaufschlag bis zu 5,00%, derzeit (Angabe in %) |
Verwaltungsvergütung bis zu 1,900% p.a., derzeit (Angabe in % p.a.) |
Ertragsverwendung | Währung |
| Finreon SGKB Carbon Focus – Anteilklasse A | keine | 0,00 | 1,500 | Thesaurierer | EUR |
| Finreon SGKB Carbon Focus – Anteilklasse I1 | 5.000.000 | 0,00 | 0,950 | Thesaurierer | EUR |
| Finreon SGKB Carbon Focus – Anteilklasse I2 | 10.000.000 | 0,00 | 0,850 | Thesaurierer | EUR |
| Finreon SGKB Carbon Focus – Anteilklasse D | 25.000.000 | 0,00 | 0,750 | Thesaurierer | EUR |
| Finreon SGKB Carbon Focus – Anteilklasse C | 100.000 | 0,00 | 1,100 | Thesaurierer | EUR |
| Finreon SGKB Carbon Focus – Anteilklasse AC | keine | 0,00 | 1,500 | Thesaurierer | CHF |
Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV
Angaben nach der Derivateverordnung
| das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure | EUR | 4.371.179,69 |
die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte
BNP Paribas S.A. (GD) Paris (V)
Morgan Stanley (Broker) GB
| Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) | 97,18 |
| Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) | -0,54 |
Bei der Ermittlung der Auslastung der Marktrisikoobergrenze für diesen Fonds wendet die Gesellschaft seit 18.01.2022 den qualifizierten Ansatz im Sinne der Derivate-Verordnung anhand eines Vergleichsvermögens an. Die Value-at-Risk-Kennzahlen wurden auf Basis der Methode der historischen Simulation mit den Parametern 99 % Konfidenzniveau und 1 Tag Haltedauer unter Verwendung eines effektiven, historischen Beobachtungszeitraums von einem Jahr berechnet. Unter dem Marktrisiko versteht man das Risiko, das sich aus der ungünstigen Entwicklung von Marktpreisen für das Sondervermögen ergibt.
Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko gem. § 37 Abs. 4 DerivateV
| kleinster potenzieller Risikobetrag | 2,14 | % |
| größter potenzieller Risikobetrag | 4,27 | % |
| durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag | 3,03 | % |
| Im Geschäftsjahr erreichte durchschnittliche Hebelwirkung durch Derivategeschäfte: | 1,69 |
Zusammensetzung des Vergleichsvermögens zum Berichtsstichtag
| MSCI World Net Return (EUR) (ID: XFI000000202 | BB: MSDEWIN) | 100,00 | % |
Sonstige Angaben
Finreon SGKB Carbon Focus – Anteilklasse A
| Anteilwert | EUR | 104,26 |
| Ausgabepreis | EUR | 104,26 |
| Rücknahmepreis | EUR | 104,26 |
| Anzahl Anteile | STK | 14.551 |
Finreon SGKB Carbon Focus – Anteilklasse I1
| Anteilwert | EUR | 93,48 |
| Ausgabepreis | EUR | 93,48 |
| Rücknahmepreis | EUR | 93,48 |
| Anzahl Anteile | STK | 634.135 |
Finreon SGKB Carbon Focus – Anteilklasse I2
| Anteilwert | EUR | 93,63 |
| Ausgabepreis | EUR | 93,63 |
| Rücknahmepreis | EUR | 93,63 |
| Anzahl Anteile | STK | 318.346 |
Finreon SGKB Carbon Focus – Anteilklasse D
| Anteilwert | EUR | 100,96 |
| Ausgabepreis | EUR | 100,96 |
| Rücknahmepreis | EUR | 100,96 |
| Anzahl Anteile | STK | 140.000 |
Finreon SGKB Carbon Focus – Anteilklasse C
| Anteilwert | EUR | 93,71 |
| Ausgabepreis | EUR | 93,71 |
| Rücknahmepreis | EUR | 93,71 |
| Anzahl Anteile | STK | 35.598 |
Finreon SGKB Carbon Focus – Anteilklasse AC
| Anteilwert | CHF | 99,62 |
| Ausgabepreis | CHF | 99,62 |
| Rücknahmepreis | CHF | 99,62 |
| Anzahl Anteile | STK | 1.614 |
Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände
Bewertung
Für Devisen, Aktien, Anleihen und Derivate, die zum Handel an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind, wird der letzte verfügbare handelbare Kurs gemäß § 27 KARBV zugrunde gelegt.
Für Investmentanteile werden die aktuellen Werte, für Bankguthaben und Verbindlichkeiten der Nennwert bzw. Rückzahlungsbetrag gemäß § 29 KARBV zugrunde gelegt.
Für Vermögensgegenstände, die weder zum Handel an einer Börse noch an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in den regulierten Markt oder Freiverkehr einer Börse einbezogen sind oder für die kein handelbarer Kurs verfügbar ist, werden gemäß § 28 KARBV i.V.m. § 168 Absatz 3 KAGB die Verkehrswerte zugrunde gelegt, die sich bei sorgfältiger Einschätzung nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten ergeben.
Unter dem Verkehrswert ist der Betrag zu verstehen, zu dem der jeweilige Vermögensgegenstand in einem Geschäft zwischen sachverständigen, vertragswilligen und unabhängigen Geschäftspartnern ausgetauscht werden könnte.
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote
Finreon SGKB Carbon Focus – Anteilklasse A
| Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt | 1,57 | % |
Eine erfolgsabhängige Vergütung ist im gleichen Zeitraum nicht angefallen.
Finreon SGKB Carbon Focus – Anteilklasse I1
| Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt | 1,03 | % |
Eine erfolgsabhängige Vergütung ist im gleichen Zeitraum nicht angefallen.
Finreon SGKB Carbon Focus – Anteilklasse I2
| Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt | 0,92 | % |
Eine erfolgsabhängige Vergütung ist im gleichen Zeitraum nicht angefallen.
Finreon SGKB Carbon Focus – Anteilklasse D
| Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt | 0,80 | % |
Eine erfolgsabhängige Vergütung ist im gleichen Zeitraum nicht angefallen.
Finreon SGKB Carbon Focus – Anteilklasse C
| Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt | 1,16 | % |
Eine erfolgsabhängige Vergütung ist im gleichen Zeitraum nicht angefallen.
Finreon SGKB Carbon Focus – Anteilklasse AC
| Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt | 1,57 | % |
Eine erfolgsabhängige Vergütung ist im gleichen Zeitraum nicht angefallen.
Die Gesamtkostenquote drückt die Summe der Kosten und Gebühren (ohne Transaktionskosten) als Prozentsatz des durchschnittlichen Fondsvolumens innerhalb eines Geschäftsjahres aus.
Hinweis gem. § 101 Abs. 2 Nr. 3 KAGB (Kostentransparenz)
Die Gesellschaft erhält aus dem Sondervermögen die ihr zustehende Verwaltungsvergütung. Ein wesentlicher Teil der Verwaltungsvergütung wird für Vergütungen an Vermittler von Anteilen des Sondervermögens verwendet. Der Gesellschaft fließen keine Rückvergütungen von den an die Verwahrstelle und an Dritte aus dem Sondervermögen geleisteten Vergütungen und Aufwendungserstattungen zu. Sie hat im Zusammenhang mit Handelsgeschäften für das Sondervermögen keine geldwerten Vorteile von Handelspartnern erhalten.
| Ausgabeauf- und Rücknahmeabschläge, die dem Sondervermögen für den Erwerb und die Rücknahme von Investmentanteilen berechnet wurden | EUR | 0,00 |
Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen
Finreon SGKB Carbon Focus – Anteilklasse A
| Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
| Wesentliche sonstige Aufwendungen: | EUR | 0,00 |
Finreon SGKB Carbon Focus – Anteilklasse I1
| Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
| Wesentliche sonstige Aufwendungen: | EUR | 0,00 |
Finreon SGKB Carbon Focus – Anteilklasse I2
| Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
| Wesentliche sonstige Aufwendungen: | EUR | 0,00 |
Finreon SGKB Carbon Focus – Anteilklasse D
| Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
| Wesentliche sonstige Aufwendungen: | EUR | 0,00 |
Finreon SGKB Carbon Focus – Anteilklasse C
| Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
| Wesentliche sonstige Aufwendungen: | EUR | 0,00 |
Finreon SGKB Carbon Focus – Anteilklasse AC
| Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
| Wesentliche sonstige Aufwendungen: | EUR | 0,00 |
Transaktionskosten (Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände)
| Transaktionskosten | EUR | 124.836,96 |
Die Transaktionskosten berücksichtigen sämtliche Kosten, die im Geschäftsjahr für Rechnung des Fonds separat ausgewiesen bzw. abgerechnet wurden und in direktem Zusammenhang mit einem Kauf oder Verkauf von Vermögensgegenständen stehen.
Angaben zur Mitarbeitervergütung
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung | in Mio. EUR | 72,9 |
| davon feste Vergütung | in Mio. EUR | 64,8 |
| davon variable Vergütung | in Mio. EUR | 8,1 |
| Zahl der Mitarbeiter der KVG | 902 | |
| Höhe des gezahlten Carried Interest | in EUR | 0 |
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Vergütung an Risktaker | in Mio. EUR | 5,7 |
| davon Geschäftsleiter | in Mio. EUR | 4,6 |
| davon andere Risktaker | in Mio. EUR | 1,1 |
Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft
Die Universal-Investment-Gesellschaft mbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die detaillierte Ausgestaltung hat die Gesellschaft in einer Vergütungsrichtlinie geregelt, deren Ziel es ist, eine nachhaltige Vergütungssystematik unter Berücksichtigung von Sustainable Corporate Governance und unter Vermeidung von Fehlanreizen zur Eingehung übermäßiger Risiken (einschließlich einschlägiger Nachhaltigkeitsrisiken) sicherzustellen.
Das Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird mindestens einmal jährlich durch den Vergütungsausschuss der Universal-Investment auf seine Angemessenheit und die Einhaltung aller rechtlichen sowie interner und externer regulatorischer Vorgaben überprüft. Es umfasst fixe und variable Vergütungselemente. Durch die Festlegung von Bandbreiten für die Gesamtzielvergütung ist gewährleistet, dass keine signifikante Abhängigkeit von der variablen Vergütung sowie ein angemessenes Verhältnis von variabler zu fixer Vergütung besteht. Für die Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und Mitarbeiter, deren Tätigkeiten einen wesentlichen Einfluss auf das Gesamtrisikoprofil der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der von ihr verwalteten Investmentvermögen haben (Risk Taker) gelten besondere Regelungen. Risikorelevante Mitarbeiter, deren variable Vergütung für das jeweilige Geschäftsjahr einen Schwellenwert von 50 TEUR nicht überschreitet, erhalten die variable Vergütung vollständig in Form einer Barleistung ausgezahlt. Wird für risikorelevante Mitarbeiter dieser Schwellenwert überschritten, wird zwingend ein Anteil von 40 % der variablen Vergütung über einen Zeitraum von drei Jahren aufgeschoben. Der aufgeschobene Anteil der Vergütung ist während dieses Zeitraums risikoabhängig, d.h. er kann im Fall von negativen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeiters oder der Kapitalverwaltungsgesellschaft insgesamt gekürzt werden. Jeweils am Ende jedes Jahres der Wartezeit wird der aufgeschobene Vergütungsanteil anteilig unverfallbar und zum jeweiligen Zahlungstermin ausgezahlt.
Soweit das Portfolio-Management ausgelagert ist, werden keine Mitarbeitervergütungen direkt aus dem Fonds gezahlt.
Angaben gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB
Wesentliche mittel- bis langfristigen Risiken
Die Angaben der wesentlichen mittel- bis langfristigen Risiken erfolgt innerhalb des Tätigkeitsberichts.
Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten
Die Angaben zu der Zusammensetzung des Portfolios erfolgen innerhalb der Vermögensaufstellung.
Die Angaben zu den Portfolioumsätzen erfolgen innerhalb der Vermögensaufstellung und innerhalb der Aufstellung der während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte.
Die Angabe zu den Transaktionskosten erfolgt im Anhang.
Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung
Die Auswahl von Einzeltiteln richtet sich nach der Anlagestrategie. Die vertraglichen Grundlagen für die Anlageentscheidung finden sich in den vereinbarten Anlagebedingungen und ggf. Anlagerichtlinien. Eine Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Portfoliogesellschaften erfolgt, wenn diese in den Vertragsbedingungen vorgeschrieben ist.
Einsatz von Stimmrechtsberatern
Zum Einsatz von Stimmrechtsberatern verweisen wir auf den neuen Mitwirkungsbericht auf der Homepage https://www.universal-investment.com/de/permanent-seiten/compliance/mitwirkungspolitik.
Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausübung von Aktionärsrechten
Zur grundsätzlichen Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung der Gesellschaft, insbesondere durch die Ausübung von Aktionärsrechten, verweisen wir auf unsere aktuelle Mitwirkungspolitik auf der Homepage https://www.universal-investment.com/de/permanent-seiten/compliance/mitwirkungspolitik.
Finreon SGKB Carbon Focus
Anhang gemäß der Verordnung (EU) 2015/2365 betreffend Wertpapierfinanzierungsgeschäfte
Angaben pro Art von WpFinGesch / Total Return Swaps
| Total Return Swaps | ||
| Ertrags- und Kostenanteile | ||
| Ertragsanteil des Fonds | ||
| absolut | EUR | -3.484.355,98 |
| in % der Bruttoerträge | 100 | |
| Kostenanteil des Fonds | EUR | 0,00 |
| Ertragsanteil der KVG | ||
| absolut | EUR | *) |
| in % der Bruttoerträge | – | |
| Kostenanteil der KVG | EUR | – |
| Ertragsanteil Dritter (z.B. Leiheagent) | ||
| absolut | EUR | **) |
| in % der Bruttoerträge | – | |
| Kostenanteil Dritter | EUR | – |
| Erträge für den Fonds aus Wiederanlage von Barsicherheiten, bezogen auf alle WpFinGesch. und Total Return Swaps (absoluter Betrag) | EUR | 0,00 |
*) Ertragsanteile der KVG werden über die Verwaltungsvergütung abgedeckt.
**) Ertragsanteile der Portfoliomanager werden über die Portfoliomanager-Vergütung abgedeckt.
Zusätzliche Anhangsangaben gemäß der Verordnung (EU) 2015/2365 betreffend Wertpapierfinanzierungsgeschäfte
Angaben zu Wertpapierfinanzierungsgeschäften
Total Return Swaps
Marktwert der Total Return Swaps
| absolut | EUR | 499.679,69 |
| in % des Fondsvermögens | 0,46 |
Größte Gegenpartei(en) von Total Return Swaps
| Rang | Name | Bruttovolumen der offenen Geschäfte in EUR | Sitzstaat |
| 1 | BNP Paribas S.A. (GD) Paris (V) | 76.697.192,78 | Frankreich |
Art(en) von Abwicklung und Clearing bei Total Return Swaps
Die Total Return Swaps werden bilateral mit der Gegenpartei abgeschlossen.
Total Return Swaps gegliedert nach Restlaufzeit
| Laufzeitband | Bruttovolumen in EUR |
| < 1 Tag | 0,00 |
| >= 1 Tag bis < 1 Woche | 0,00 |
| >= 1 Woche bis < 1 Monat | 0,00 |
| >= 1 Monat bis < 3 Monate | 76.697.192,78 |
| >= 3 Monate bis < 1 Jahr | 0,00 |
| >= 1 Jahr | 0,00 |
| unbefristet | 0,00 |
Sicherheiten in Zusammenhang mit Total Return Swaps
Der Transfer von Sicherheiten zwischen dem Fonds und den Kontrahenten der Total Return Swaps basiert auf den im Besicherungsanhang zur Mantelvereinbarung für Finanzgeschäfte getroffenen Vereinbarungen mit dem jeweiligen Kontrahenten. Die Besicherung erfolgt genettet für alle OTC-Derivate des Fonds/Segments gegenüber einem Kontrahenten und nicht nur für Total Return Swaps. Die erforderliche Besicherung wird laufend auf Grundlage der Marktwerte der offenen Geschäfte überwacht.
Die Total Return Swaps im Bestand zum Stichtag wurden mit den Kontrahenten BNP Paribas S.A. (GD) Paris (V) abgeschlossen.
Mit dem Kontrahenten BNP Paribas S.A. (GD) Paris (V) wurde ein Minimumtransferbetrag in Höhe von € 175.000 sowie eine Rundung der Sicherheiten auf € 10.000 vereinbart.
Folgende Instrumente können als Sicherheit dienen:
– EUR- und USD-Cash zu einem Anrechnungssatz von 100%
– Staatspapiere der Bundesrepublik Deutschland (EUR), der Republik Frankreich (EUR), des Vereinigen Königreichs (GBP), der Vereinigten Staaten von Amerika (USD)
mit einer Restlaufzeit von unter einem Jahr zu einem Anrechnungssatz von 99%
mit einer Restlaufzeit von mind. 1 Jahr bis höchstens 5 Jahren zu einem Anrechnungssatz von 97%
mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren und höchstens 10 Jahren zu einem Anrechnungssatz von 95%
mit einer Restlaufzeit von mehr als 10 Jahren und höchstens 30 Jahren zu einem Anrechnungssatz von 90%
Angaben zur Weiterverwendung von Sicherheiten
Die durch den Fonds erhaltenen Sicherheiten werden nicht wiederangelegt.
Angaben zu nichtfinanziellen Leistungsindikatoren
Artikel 8 Offenlegungs-Verordnung (Finanzprodukte, die ökologische und/oder soziale Merkmale bewerben)
Die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren (Principal Adverse Impacts PAI) werden im Investitionsprozess auf Gesellschaftsebene berücksichtigt.
Eine Berücksichtigung der PAI auf Ebene des Fonds ist verbindlich und erfolgt insoweit.
Weitere Informationen über die ökologischen und/oder sozialen Merkmale und zur Berücksichtigung der wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren sind im „Anhang Regelmäßige Informationen zu den in Artikel 8 Absätze 1, 2 und 2a der Verordnung (EU) 2019/2088 und Artikel 6 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2020/852 genannten Finanzprodukten“ enthalten.
Der Grundsatz „Vermeidung erheblicher Beeinträchtigungen“ findet nur bei denjenigen dem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen Anwendung, die die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten berücksichtigen. Die dem verbleibenden Teil dieses Finanzprodukts zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten.
ANHANG
Frankfurt am Main, den 2. Oktober 2023
Universal-Investment-Gesellschaft mbH
Die Geschäftsführung
Hinweis:
Der um freiwillige Angaben ergänzte Bericht ist kostenlos erhältlich bei der Universal-Investment-GmbH, Postfach 170548, 60079 Frankfurt am Main und auf der Internet-Seite der Gesellschaft unter http://fondsfinder.universal-investment.com/de.
VERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS
An die Universal-Investment-Gesellschaft mbH, Frankfurt am Main
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens Finreon SGKB Carbon Focus – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2022 bis zum 30. September 2023, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 30. September 2023, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1.°Oktober 2022 bis zum 30. September 2023 sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraumes abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der Universal-Investment-Gesellschaft mbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der Universal-Investment-Gesellschaft mbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen (d.h. Manipulationen der Rechnungslegung und Vermögensschädigungen) oder Irrtümern ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Sondervermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus dolosen Handlungen oder Irrtümern resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
– identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher falscher Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass aus dolosen Handlungen resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist höher als das Risiko, dass aus Irrtümern resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, da dolose Handlungen kollusives Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.
– gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der Universal-Investment-Gesellschaft mbH abzugeben.
– beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der Universal-Investment-Gesellschaft mbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.
– ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH nicht fortgeführt wird.
– beurteilen wir Darstellung, Aufbau und Inhalt des Jahresberichts insgesamt, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger bedeutsamer Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Frankfurt am Main, den 11. Januar 2024
Deloitte GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
René Rumpelt, Wirtschaftsprüfer
Abelardo Rodríguez González, Wirtschaftsprüfer
