HANSAINVEST Hanseatische Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung
Hamburg
Jahresbericht zum 30. September 2023
Manganina Multi Asset
Tätigkeitsbericht Manganina Multi Asset für das Geschäftsjahr vom 01.10.2022 bis 30.09.2023
Anlageziel und Anlagepolitik
Der Manganina Multi Asset strebt an, einen positiven Wertzuwachs zu erzielen. Um dies zu erreichen, investiert der Fonds in verzinsliche Wertpapiere, Aktien, Partizipations- und Genussscheine, Investmentvermögen, Bankguthaben und Derivate. Der Erwerb von gemischten und sonstigen Investmentvermögen, Edelmetallen und unverbrieften Darlehensforderungen ist zulässig. Um flexibel agieren zu können, unterliegt das Fondsmanagement bei der Auswahl der Titel keinen geographischen oder branchenspezifischen Begrenzungen.
Es ist zu erwarten, dass der Schwerpunkt der Aktieninvestments im langfristigen Durchschnitt in den etablierten Märkten (z.B. Kerneuropa, USA, Kanada, Japan, Hong Kong) liegt, ohne jedoch darauf beschränkt zu sein. Für den Fonds können auch Zertifikate erworben werden.
Als Basiswerte der Zertifikate kommen grundsätzlich alle zulässigen Anlagegegenstände in Betracht. Unter anderem können dies Aktien, aktienähnliche Wertpapiere, fest- und variabel verzinsliche Anleihen einschl. des Asset-Backed Securities- Bereiches sowie Wandel- und Optionsanleihen, Partizipations- und Genussscheine, Hedgefonds, Alternative Investmentfonds, Private Equity Investments, Volatilitäts-Investments, Derivate auf Rohstoffe/ Waren, Edelmetalle, Wechselkurse, Währungen, Zinssätze, Fonds sowie entsprechende Finanzindizes auf die vorgenannten Basiswerte sein.
Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten. Der Fonds ist damit gemäß Artikel 6 der Verordnung (EU) 2019/2088 zu qualifizieren.
Portfoliostruktur
Das Portfolio zum Berichtsstichtag wurde wie folgt investiert und aufgestellt. Das Sondervermögen ist zu weiten Teilen investiert. Die Kassenhaltung zum Stichtag beträgt rund 7,67%. Im Verlauf des Geschäftsjahres konnte per Saldo ein negativer Mittelzufluss verzeichnet werden. Der Hauptfokus liegt zum Geschäftsjahresende auf dem Investment in Zielfonds, hier kommen sowohl Indexfonds (ETF) als auch aktiv gemanagte Fonds zum Einsatz. In Aktienfonds sind ca. 39,5%, in Renten und Rentenfonds sind ca. 20%, Fonds mit alternativen Strategien sind zu ca. 15%, des Portfolios investiert. Der Rest der Zielfonds entfällt auf Beimischungen in kleineren Positionen z.B. Rohstoff-ETF. Die Zertifikate Position ist ein Investment in Xetra Gold.
30.09.2023 *):
30.09.2022 *):
*) Durch Rundung bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen im Vergleich mit der Vermögensaufstellung gemäß Jahresbericht entstanden sein
Die Wertentwicklung des Manganina Multi Asset Fonds betrug für das abgelaufene Geschäftsjahr 5,53%.
Veräußerungsergebnisse
Das Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften des Fondsvermögens für den Berichtszeitraum betrug:
– Gewinne: + 450.389,85 EUR
– Verluste: – 198.673,26 EUR
+ 251.716,59 EUR
Die realisierten Gewinne resultieren im Wesentlichen aus Devisenfutures. Für die realisierten Verluste sind im wesentlichen Veräußerungen von Investmentanteilen ursächlich.
Risikoanalyse
Die Volatilität des Fonds hat im Berichtszeitraum ca. 5,51% betragen.
Adressausfallrisiken:
Adressenausfallrisiken resultieren aus dem möglichen Ausfall von Zins- und Tilgungszahlungen der Einzelinvestments in Renten, die so weit wie möglich diversifiziert werden, um Konzentrationsrisiken zu verringern. Dies betrifft nicht nur die Auswahl der Schuldner, sondern auch die Auswahl der Sektoren und Länder.
Marktpreisrisiken / Zinsänderungsrisiken:
Das zentrale Marktpreisrisiko des Fonds resultiert aus der Wertentwicklung der globalen Aktien- Renten- und Rohstoffmärkte sowie der Entwicklung der Zinsen und Währungen im Allgemeinen.
Währungsrisiken:
Für einen Euro-orientierten Anleger besteht bei Direktinvestitionen in Wertpapiere, welche nicht in Euro notiert werden, grundsätzlich das Währungsrisiko.
Bei Fondsinvestments ist die Währung der im Fonds enthaltenen Wertpapiere entscheidend.
Operationelle Risiken:
Unter operationellen Risiken wird die Gefahr von Verlusten verstanden, die durch die Unangemessenheit oder das Versagen von internen Verfahren, Menschen und Systemen oder durch externe Ereignisse verursacht werden. Beim operationellen Risiko differenziert die Gesellschaft zwischen technischen Risiken, Personalrisiken, Produktrisiken und Rechtsrisiken sowie Risiken aus Kunden- und Geschäftsbeziehungen und hat hierzu u.a. die folgenden Vorkehrungen getroffen:
Ex ante und ex post Kontrollen sind Bestandteil des Orderprozesses.
Rechts- und Personalrisiken werden durch Rechtsberatung und Schulungen der Mitarbeiter minimiert.
Darüber hinaus werden Geschäfte in Finanzinstrumenten ausschließlich über kompetente und erfahrene Kontrahenten abgeschlossen. Die Verwahrung der Finanzinstrumente erfolgt durch eine etablierte Verwahrstelle mit guter Bonität.
Die Ordnungsmäßigkeit der für das Sondervermögen relevanten Aktivitäten und Prozesse wird regelmäßig durch die Interne Revision überwacht.
Liquiditätsrisiko Zielfonds:
Der Fonds investiert einen Teil seines Vermögens in Zielfonds. Die Liquidität des Sondervermögens kann eingeschränkt werden, sofern z.B. für die Zielfonds die Rücknahme der Anteilscheine ausgesetzt werden sollte.
Liquiditätsrisiko Renten:
Aufgrund der Anlagepolitik ist das Sondervermögen den Rentenmärkten inhärenten Liquiditätsrisiken ausgesetzt. Um diese Liquiditätsrisiken zu begrenzen, achtet das Fondsmanagement auf ein ausreichendes Emissionsvolumen der einzelnen Anleihen sowie einen hohen Diversifikationsgrad im Sondervermögen.
Sonstige Risiken:
Seit dem 24.02.2022 führt Russland Krieg gegen die Ukraine („Russland-Ukraine-Krieg“). Die Börsen sind seit Beginn des Konfliktes von einer deutlich höheren Volatilität geprägt. Die weitere Entwicklung an den Kapitalmärkten hängt von vielen Faktoren ab: vom Verlauf der Kampfhandlungen, den wirtschaftlichen Folgen infolge der gegen Russland und Belarus verhängten Sanktionen, einer weiterhin steigenden bzw. hohen Inflation, der Lage an den Rohstoffmärkten sowie anstehenden geldpolitischen Entscheidungen. Es ist davon auszugehen, dass die Rahmenbedingungen der Wirtschaft und an den Börsen weiterhin von erhöhter Unsicherheit geprägt sein werden. Daher unterliegt auch die zukünftige Wertentwicklung dieses Sondervermögens größeren Marktpreisrisiken.
Übersicht über die Anlagegeschäfte während des Berichtszeitraumes
Die im abgelaufenen Geschäftsjahr abgeschlossenen Geschäfte sowie die sich im Bestand des Sondervermögens befindlichen Finanzinstrumente werden im Jahresbericht ausgewiesen.
Sonstige Hinweise
Die mit der Verwaltung des Investmentvermögens betraute Kapitalverwaltungsgesellschaft ist die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH, Hamburg.
Als Verwahrstelle fungiert die Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG, Frankfurt am Main.
Für das Segment Manganina Multi Asset – FERI (Schweiz) ist das Portfoliomanagement an FERI (Schweiz) AG, Zürich ausgelagert.
Weitere für den Anleger wesentliche Ereignisse haben sich nicht ergeben.
Vermögensübersicht
| Kurswert in EUR |
% des Fondsver- mögens 1) |
|||
|---|---|---|---|---|
| 1) Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. | ||||
| I. | Vermögensgegenstände | 18.333.082,31 | 100,17 | |
| 1. | Anleihen | 60.398,70 | 0,33 | |
| 2. | Zertifikate | 2.225.755,50 | 12,16 | |
| 3. | Investmentanteile | 14.765.727,28 | 80,68 | |
| 4. | Derivate | -122.479,41 | -0,67 | |
| 5. | Bankguthaben | 1.402.807,24 | 7,67 | |
| 6. | Sonstige Vermögensgegenstände | 873,00 | 0,00 | |
| II. | Verbindlichkeiten | -31.776,40 | -0,17 | |
| 1. | Sonstige Verbindlichkeiten | -31.776,40 | -0,17 | |
| III. | Fondsvermögen | EUR | 18.301.305,91 | 100,00 |
Vermögensaufstellung
| ISIN | Gattungsbezeichnung | Markt | Stück bzw. Anteile bzw. Whg.in 1.000 |
Bestand 30.09.2023 |
Käufe/ Zugänge |
Verkäufe/ Abgänge |
Kurs | Kurswert in EUR |
% des Fondsver- mögens 1) |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| im Berichtszeitraum | |||||||||||||
| 1) Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. 2) noch nicht abgeführte Prüfungskosten, Veröffentlichungskosten, Verwahrstellenvergütung, Verwaltungsvergütung |
|||||||||||||
| Börsengehandelte Wertpapiere | EUR | 2.286.154,20 | 12,49 | ||||||||||
| Verzinsliche Wertpapiere | EUR | 60.398,70 | 0,33 | ||||||||||
| CH0391647986 | 2.5000% HOCHDORF Holding AG SF-FLR Anl. 2017(23/ Und.) | CHF | 200 | 0 | 0 | % | 29,2375 | 60.398,70 | 0,33 | ||||
| Zertifikate | EUR | 2.225.755,50 | 12,16 | ||||||||||
| DE000A0S9GB0 | Xetra-Gold | STK | 39.300 | 0 | 0 | EUR | 56,6350 | 2.225.755,50 | 12,16 | ||||
| Investmentanteile | EUR | 14.765.727,28 | 80,68 | ||||||||||
| Gruppenfremde Investmentanteile | EUR | 14.765.727,28 | 80,68 | ||||||||||
| LU0346389348 | Fidelity Fds-Gl Technology Fd Reg.Shares Y Acc. EUR o.N. | ANT | 9.950 | 0 | 0 | EUR | 126,9000 | 1.262.655,00 | 6,90 | ||||
| LU1575872186 | FS Exponential Technologies Namens-Anteile X EUR (INE)o.N. | ANT | 856 | 0 | 0 | EUR | 1.497,6200 | 1.281.962,72 | 7,00 | ||||
| IE00BJSBCS90 | GS ETF-GS Acc.Chi.G.BOND ETF Registered Shs USD Dis. o.N. | ANT | 13.500 | 0 | 0 | EUR | 47,8100 | 645.435,00 | 3,53 | ||||
| IE00BMWXKN31 | HSBC ETFS-H.Hang Seng Tech Reg. Shs HKD Acc. oN | ANT | 104.940 | 104.940 | 0 | EUR | 4,8900 | 513.156,60 | 2,80 | ||||
| IE00B0M62X26 | iShares PLC-EO In.Li.Go.Bd U.E Registered Shares o.N. | ANT | 6.765 | 0 | 0 | EUR | 215,5700 | 1.458.331,05 | 7,97 | ||||
| LU0834815523 | OptoFlex Inhaber-Ant. X (thes.)EUR o.N. | ANT | 1.727 | 0 | 1.520 | EUR | 1.601,0200 | 2.764.961,54 | 15,11 | ||||
| IE0032876397 | PIMCO GL INV.-Gl.Inv.Gr.Credit Reg.Acc.Shs(Inst.EO Hed.Cl.)oN | ANT | 65.280 | 65.280 | 0 | EUR | 16,7400 | 1.092.787,20 | 5,97 | ||||
| IE00B5M1WJ87 | SPDR S&P EO Divid.Aristocr.ETF | ANT | 43.660 | 43.660 | 0 | EUR | 21,0000 | 916.860,00 | 5,01 | ||||
| IE00BK1PV551 | Xtr.(IE) – MSCI World Registered Shares 1D o.N. | ANT | 18.300 | 0 | 0 | EUR | 72,6920 | 1.330.263,60 | 7,27 | ||||
| IE00BL25JN58 | Xtr.(IE)-MSCI World Minim.Vol. Registered Shares 1C USD o.N. | ANT | 27.390 | 0 | 33.562 | EUR | 35,5250 | 973.029,75 | 5,32 | ||||
| LU0322248146 | Xtrackers SLI Inhaber-Anteile 1D o.N. | ANT | 5.200 | 5.200 | 0 | EUR | 182,6000 | 949.520,00 | 5,19 | ||||
| IE00BJSBCS90 | GS ETF-GS Acc.Chi.G.BOND ETF Registered Shs USD Dis. o.N. | ANT | 8.055 | 0 | 0 | USD | 50,4850 | 384.982,18 | 2,10 | ||||
| IE00B4WPHX27 | L&G-L&G L.Dated All Comm.U.ETF Registered Part.Shares o.N. | ANT | 56.000 | 0 | 0 | USD | 22,4800 | 1.191.782,64 | 6,51 | ||||
| Summe Wertpapiervermögen | EUR | 17.051.881,48 | 93,17 | ||||||||||
| Derivate (Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen.) | EUR | -122.479,41 | -0,67 | ||||||||||
| Devisen-Derivate (Forderungen/Verbindlichkeiten) | EUR | -122.479,41 | -0,67 | ||||||||||
| Währungsterminkontrakte | EUR | -122.479,41 | -0,67 | ||||||||||
| FUTURES EUR/ USD 12/ 23 | XCME | USD | 3.750.000 | -122.479,41 | -0,67 | ||||||||
| Bankguthaben | EUR | 1.402.807,24 | 7,67 | ||||||||||
| EUR – Guthaben bei: | EUR | 999.973,15 | 5,46 | ||||||||||
| Verwahrstelle: Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG | EUR | 999.973,15 | 999.973,15 | 5,46 | |||||||||
| Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen | EUR | 402.834,09 | 2,20 | ||||||||||
| Verwahrstelle: Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG | CHF | 16.476,20 | 17.018,23 | 0,09 | |||||||||
| Verwahrstelle: Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG | USD | 407.537,29 | 385.815,86 | 2,11 | |||||||||
| Sonstige Vermögensgegenstände | EUR | 873,00 | 0,00 | ||||||||||
| Quellensteueransprüche | EUR | 873,00 | 873,00 | 0,00 | |||||||||
| Sonstige Verbindlichkeiten | EUR | -31.776,40 | -0,17 | ||||||||||
| Sonstige Verbindlichkeiten 2) | EUR | -31.776,40 | -31.776,40 | -0,17 | |||||||||
| Fondsvermögen | EUR | 18.301.305,91 | 100,00 | ||||||||||
| Anteilwert Manganina Multi Asset | EUR | 10,479 | |||||||||||
| Umlaufende Anteile Manganina Multi Asset | STK | 1.746.520,000 | |||||||||||
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
| Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/Marktsätze bewertet. | ||||
|---|---|---|---|---|
| Devisenkurse (in Mengennotiz) | ||||
| per 29.09.2023 | ||||
| Schweizer Franken | (CHF) | 0,968150 | = | 1 Euro (EUR) |
| US-Dollar | (USD) | 1,056300 | = | 1 Euro (EUR) |
Marktschlüssel
| Terminbörse | |
| XCME | CHICAGO MERCANTILE EXCHANGE |
Während des Berichtszeitraums abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen:
Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):
| ISIN | Gattungsbezeichnung | Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Käufe / Zugänge |
Verkäufe / Abgänge |
|---|---|---|---|---|
| Investmentanteile | ||||
| KVG – eigene Investmentanteile | ||||
| DE000A2H6764 | Themis Special Situations Fund | ANT | 0 | 3.000 |
| Gruppenfremde Investmentanteile | ||||
| IE00B6R52143 | iShs V-S&P Agribusiness UCITS Registered Shares o.N. | ANT | 0 | 8.100 |
| LU0832436512 | MUL-LYX.SG Gl.QU.IN.NTR UC.ETF Inhaber-Anteile Dist o.N. | ANT | 0 | 7.100 |
Derivate (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe.)
| Gattungsbezeichnung | Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Käufe / Zugänge |
Verkäufe / Abgänge |
Volumen in 1.000 |
|---|---|---|---|---|
| Terminkontrakte | ||||
| Aktienindex-Terminkontrakte | ||||
| Verkaufte Kontrakte | ||||
| (Basiswerte: | EUR | 3.521 | ||
| Nasdaq-100 Index) | ||||
| Währungsterminkontrakte | ||||
| Gekaufte Kontrakte | ||||
| (Basiswerte: | EUR | 9.557 | ||
| Euro/US-Dollar) | ||||
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) Manganina Multi Asset für den Zeitraum vom 01.10.2022 bis 30.09.2023
| EUR | ||||
|---|---|---|---|---|
| EUR | ||||
| I. | Erträge | |||
| 1. | Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | 62,39 | ||
| 2. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 18.789,24 | ||
| davon negative Habenzinsen | 0,00 | |||
| 3. | Erträge aus Investmentanteilen | 106.508,01 | ||
| 4. | Sonstige Erträge | 201,75 | ||
| Summe der Erträge | 125.561,39 | |||
| II. | Aufwendungen | |||
| 1. | Zinsen aus Kreditaufnahmen | -390,14 | ||
| 2. | Verwaltungsvergütung | -147.204,61 | ||
| 3. | Verwahrstellenvergütung | -9.006,28 | ||
| 4. | Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | -10.457,96 | ||
| 5. | Sonstige Aufwendungen | -20.191,49 | ||
| 6. | Aufwandsausgleich | 8.304,62 | ||
| Summe der Aufwendungen | -178.945,86 | |||
| III. | Ordentlicher Nettoertrag | -53.384,47 | ||
| IV. | Veräußerungsgeschäfte | |||
| 1. | Realisierte Gewinne | 450.389,85 | ||
| 2. | Realisierte Verluste | -198.673,26 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | 251.716,59 | |||
| V. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 198.332,12 | ||
| 1. | Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | 165.568,60 | ||
| 2. | Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | 650.458,03 | ||
| VI. | Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 816.026,63 | ||
| VII. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 1.014.358,75 | ||
Entwicklung des Sondervermögens Manganina Multi Asset
| EUR | EUR | ||
|---|---|---|---|
| I. | Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres(01.10.2022) | 18.103.978,21 | |
| 1. | Mittelzufluss/-abfluss (netto) | -824.843,92 | |
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | 284.386,42 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | -1.109.230,34 | ||
| 2. | Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | 7.812,87 | |
| 3. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 1.014.358,75 | |
| davon nicht realisierte Gewinne | 165.568,60 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | 650.458,03 | ||
| II. | Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres(30.09.2023) | 18.301.305,91 | |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens Manganina Multi Asset1)
| insgesamt EUR | je Anteil EUR | ||
|---|---|---|---|
| 1) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten (für die Ausschüttung notwendig wäre eine Zuführung von EUR 0,00) | |||
| I. | Für die Ausschüttung verfügbar | 2.998.568,12 | 1,72 |
| 1. | Vortrag aus dem Vorjahr | 2.601.562,74 | 1,49 |
| 2. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 198.332,12 | 0,11 |
| 3. | Zuführung aus dem Sondervermögen | 198.673,26 | 0,11 |
| II. | Nicht für die Ausschüttung verwendet | -2.998.568,12 | -1,72 |
| 1. | Der Wiederanlage zugeführt | -253.372,23 | -0,15 |
| 2. | Vortrag auf neue Rechnung | -2.745.195,89 | -1,57 |
| III. | Gesamtausschüttung | 0,00 | 0,00 |
| 1. | Endausschüttung | 0,00 | 0,00 |
| a) Barausschüttung | 0,00 | 0,00 | |
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre Manganina Multi Asset
| Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres | Anteilwert |
|---|---|---|
| EUR | EUR | |
| 2023 | 18.301.305,91 | 10,479 |
| 2022 | 18.103.978,21 | 9,93 |
| 2021 | 17.058.388,24 | 10,583 |
| 2020 | 15.254.221,93 | 9,697 |
Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV
Angaben nach der Derivateverordnung
| Das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure | EUR | 1.710.026,53 | |||||
| Die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte | |||||||
| Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG | |||||||
| Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem qualifizierten Ansatz anhand eines Vergleichsvermögens ermittelt. | |||||||
| Zusammensetzung des Vergleichsvermögens (§37 Abs. 5 DerivateV) | |||||||
| iBoxx EUR Overall Total Return Index in EUR | 50,00% | ||||||
| MSCI – World Index | 35,00% | ||||||
| GSCI Precious Metals Index | 15,00% | ||||||
| Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko gem. §37 Abs. 4 DerivateV | |||||||
| kleinster potenzieller Risikobetrag | 0,91% | ||||||
| größter potenzieller Risikobetrag | 1,35% | ||||||
| durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag | 1,14% | ||||||
| Risikomodell (§10 DerivateV) | Full-Monte-Carlo | ||||||
| Parameter (§11 DerivateV) | |||||||
| Konfidenzniveau | 99,00% | ||||||
| Haltedauer | 1 Tage | ||||||
| Länge der historischen Zeitreihe | 1 Jahr | ||||||
Zusätzliche Anhangangaben gemäß der Verordnung (EU) 2015/2365 betreffend Wertpapierfinanzierungsgeschäfte
| Während des Berichtszeitraums wurden keine Transaktionen gemäß der Verordnung (EU) 2015/2365 über Wertpapierfinanzierungsgeschäfte abgeschlossen. |
Sonstige Angaben
| Anteilwert Manganina Multi Asset | EUR | 10,479 |
| Umlaufende Anteile Manganina Multi Asset | STK | 1.746.520,000 |
Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände
Der Anteilwert wird durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH ermittelt. Die Bewertung von Vermögenswerten, die an einer Börse zum Handel zugelassen bzw. in einen anderen organisierten Markt einbezogen sind, erfolgt zu den handelbaren Schlusskursen des vorhergehenden Börsentages gem. § 27 KARBV. Investmentanteile werden zu den letzten veröffentlichten Rücknahmepreisen angesetzt.
Vermögenswerte, die weder an einer Börse zugelassen noch in einen organisierten Markt einbezogen sind oder für die ein handelbarer Kurs nicht verfügbar ist, werden mit von anerkannten Kursversorgern zur Verfügung gestellten Kursen bewertet. Sollten die ermittelten Kurse nicht belastbar sein, wird auf den mit geeigneten Bewertungsmodellen ermittelten Verkehrswert abgestellt (§ 28 KARBV).
Die bezogenen Kurse werden täglich durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft auf Vollständigkeit und Plausibilität geprüft.
Bankguthaben und Festgelder werden mit dem Nominalbetrag und Verbindlichkeiten zum Rückzahlungsbetrag bewertet. Die Bewertung der sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zu ihrem Markt- bzw. Nominalbetrag.
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote Manganina Multi Asset
| Kostenquote (Total Expense Ratio (TER)) | 1,22 % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus, sowie die laufenden Kosten (in Form der veröffentlichen Gesamtkostenquote) der zum Geschäftsjahresende des Sondervermögens im Bestand befindlichen Zielfonds im Verhältnis zum Nettoinventarwert des Sondervermögens am Geschäftsjahresende.
Transaktionen im Zeitraum vom 01.10.2022 bis 30.09.2023
| Transaktionen | |
|---|---|
| Volumen in Fondswährung | |
| Transaktionsvolumen gesamt | 30.509.168,62 |
| Transaktionsvolumen mit verbundenen Unternehmen | 0,00 |
| Relativ in % | 0,00 % |
Es lagen keine Transaktionen mit verbundenen Unternehmen und Personen vor.
Transaktionskosten: 4.699,24 EUR
Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände.
An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschal-vergütungen
Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden keine Pauschalvergütungen an die Kapitalverwaltungsgesellschaft oder an Dritte gezahlt.
Die KVG erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütung und Aufwandserstattungen.
Die KVG gewährt keine sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Verwaltungsvergütungssatz für im Sondervermögen gehaltene Investmentanteile
| ISIN | Fondsname | Nominale Verwaltungsvergütung der Zielfonds in % |
|
|---|---|---|---|
| 1) Ausgabeaufschläge oder Rücknahmeabschläge wurden nicht berechnet. | |||
| LU0346389348 | Fidelity Fds-Gl Technology Fd Reg.Shares Y Acc. EUR o.N. 1) | 0,80 | |
| LU1575872186 | FS Exponential Technologies Namens-Anteile X EUR (INE)o.N. 1) | 0,75 | |
| IE00BJSBCS90 | GS ETF-GS Acc.Chi.G.BOND ETF Registered Shs USD Dis. o.N. 1) | 0,24 | |
| IE00BMWXKN31 | HSBC ETFS-H.Hang Seng Tech Reg. Shs HKD Acc. oN 1) | 0,50 | |
| IE00B0M62X26 | iShares PLC-EO In.Li.Go.Bd U.E Registered Shares o.N. 1) | 0,09 | |
| IE00B6R52143 | iShs V-S&P Agribusiness UCITS Registered Shares o.N. 1) | 0,55 | |
| IE00B4WPHX27 | L&G-L&G L.Dated All Comm.U.ETF Registered Part.Shares o.N. 1) | 0,30 | |
| LU0832436512 | MUL-LYX.SG Gl.QU.IN.NTR UC.ETF Inhaber-Anteile Dist o.N. 1) | 0,45 | |
| LU0834815523 | OptoFlex Inhaber-Ant. X (thes.)EUR o.N. 1) | 2,00 | |
| IE0032876397 | PIMCO GL INV.-Gl.Inv.Gr.Credit Reg.Acc.Shs(Inst.EO Hed.Cl.)oN 1) | 0,49 | |
| IE00B5M1WJ87 | SPDR S&P EO Divid.Aristocr.ETF 1) | 0,30 | |
| DE000A2H6764 | Themis Special Situations Fund 1) | 0,72 | |
| IE00BK1PV551 | Xtr.(IE) – MSCI World Registered Shares 1D o.N. 1) | 0,02 | |
| IE00BL25JN58 | Xtr.(IE)-MSCI World Minim.Vol. Registered Shares 1C USD o.N. 1) | 0,15 | |
| LU0322248146 | Xtrackers SLI Inhaber-Anteile 1D o.N. 1) | 0,15 | |
Wesentliche sonstige Erträge und Aufwendungen
| Manganina Multi Asset | |||
| Sonstige Erträge | |||
| Quellensteuer Erstattung | EUR | 201,12 | |
| Sonstige Aufwendungen | |||
| Depotgebühren | EUR | 14.460,50 | |
Angaben zur Mitarbeitervergütung
Die Angaben zur Mitarbeitervergütung beziehen sich auf den Zeitraum vom 1. Januar bis 31. Dezember 2022 und betreffen ausschließlich die in diesem Zeitraum bei der Gesellschaft beschäftigen Mitarbeiter.
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung (inkl. Geschäftsführer) |
EUR | 22.647.706 | |||||||
| davon feste Vergütung | EUR | 18.654.035 | |||||||
| davon variable Vergütung | EUR | 3.993.671 | |||||||
| Zahl der Mitarbeiter der KVG inkl. Geschäftsführer (Durchschnitt) | 298 | ||||||||
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Vergütung an Risktaker | EUR | 1.499.795 | |||||||
| davon Führungskräfte | EUR | 1.499.795 | |||||||
| davon andere Risikoträger | EUR | 0 | |||||||
Angaben zur Mitarbeitervergütung im Auslagerungsfall
| Die KVG zahlt keine direkten Vergütungen aus dem Fonds an Mitarbeiter der Auslagerungsunternehmen. |
| Das Auslagerungsunternehmen FERI (Schweiz) AG hat keine Informationen veröffentlicht. |
Angaben zu wesentlichen Änderungen gem. § 101 Abs. 3 Nr. 3 KAGB
Zum 01.01.2023 erfolgte die Anpassung des Verkaufsprospektes auf das neue BVI-Muster.
Zusätzliche Informationen
| Prozentualer Anteil der schwer liquidierbaren Vermögensgegenstände für die besondere Regelungen gelten | 0,00% |
| Gesamthöhe des Leverage nach der Brutto-Methode im Berichtszeitraum | 1,08 |
| Leverage-Umfang nach Brutto-Methode bezüglich ursprünglich festgelegtem Höchstmaß | 5,00 |
| Gesamthöhe des Leverage nach der Commitment-Methode im Berichtszeitraum | 1,03 |
| Leverage-Umfang nach Commitment-Methode bezüglich ursprünglich festgelegtem Höchstmaß | 3,00 |
Angaben zu neuen Regelungen zum Liquiditätsmanagement gem. § 300 Abs. 1 Nr. 2 KAGB
Keine Änderungen im Berichtszeitraum.
Angaben zum Risikoprofil nach § 300 Abs. 1 Nr. 3 KAGB
Die Anlage in diesen Investmentfonds birgt neben Chancen auf Wertsteigerungen auch Verlustrisiken. Den folgenden Risiken können die Anlagen im Fonds ausgesetzt sein: Marktrisiko, Zinsrisiko, Kontrahentenrisiko, Konzentrationsrisiko, Derivaterisiko, Liquiditätsrisiko und Währungsrisiko.
Die angegebenen Risiken werden mit Hilfe geeigneter Risikomanagementsysteme überwacht und mit Hilfe eines Limitsystems gesteuert. Weitergehende Informationen sind im Tätigkeitsbericht des Fonds zu finden.
Des Weiteren unterliegt der Fonds dem Kapitalanlagegesetzbuch und dem Investmentsteuergesetz. Mögliche (steuer)rechtliche Änderungen können sich positiv aber auch negativ auf den Fonds auswirken.
Angaben zur Änderung des max. Umfangs des Leverage § 300 Abs. 2 Nr. 1 KAGB
Keine Änderungen im Berichtszeitraum.
Hamburg, 17. Januar 2024
HANSAINVEST
Hanseatische Investment-GmbH
Geschäftsführung
| Dr. Jörg W. Stotz | Ludger Wibbeke |
Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers
An die HANSAINVEST Hanseatische Investment – GmbH, Hamburg
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens Manganina Multi Asset – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 01. Oktober 2022 bis zum 30. September 2023, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 30. September 2023, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 01. Oktober 2022 bis zum 30. September 2023, sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen (d.h. Manipulationen der Rechnungslegung und Vermögensschädigungen) oder Irrtümern ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Sondervermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus dolosen Handlungen oder Irrtümern resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
| • | identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher falscher Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass aus dolosen Handlungen resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist höher als das Risiko, dass aus Irrtümern resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, da dolose Handlungen kollusives Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können. | |
| • | gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der HANSAINEST Hanseatische Investment–GmbH abzugeben | |
| • | beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der HANSAINVEST Hanseatische Investment–GmbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben. | |
| • | ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment–GmbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment–GmbH nicht fortgeführt wird. | |
| • | beurteilen wir Darstellung, Aufbau und Inhalt des Jahresberichts insgesamt, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. | |
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger bedeutsamer Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Hamburg, den 18.01.2024
KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
| Werner | Lüning |
| Wirtschaftsprüfer | Wirtschaftsprüfer |
