Diese Bilanz ist dann zum Haare raufen, wird sich so mancher Anleger dann wohl denken, der in diese Beteiligung investiert hat. Ein 7-stelliger Verlust als Jahresergebnis ist dann sicherlich auch kein Ruhmesblatt für die Geschäftsführung dieser Beteiligung.
2.1. Bilanz zum 31. Dezember 2019
A. Aktiva
| 31.12.2019 | 31.12.2018 | |||
| EUR | EUR | EUR | EUR | |
| I. Investmentanlagevermögen | ||||
| A. Aktiva | ||||
| 1. Sachanlagen | 0,00 | 4.549.000,00 | ||
| 2. Barmittel und Barmitteläquivalente | 175.379,44 | 9.174.139,75 | ||
| a) Täglich verfügbare Bankguthaben | 175.379,44 | 9.174.139,75 | ||
| 3. Forderungen | ||||
| a) Forderungen aus der Bewirtschaftung | 211.969,02 | 636.982,74 | ||
| b) Andere Forderungen | 161.252,66 | 106.267,78 | ||
| Summe Aktiva | 548.601,12 | 14.466.390,27 | ||
B. Passiva
| 1. Rückstellungen | 16.954,00 | 46.696,63 | ||
| 2. Kredite | 0,00 | 3.483.363,52 | ||
| a) von Kreditinstituten | 0,00 | 3.483.363,52 | ||
| 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 206.792,85 | 1.045.892,81 | ||
| a) aus anderen Lieferungen und Leistungen | 206.792,85 | 1.045.892,81 | ||
| 4. Sonstige Verbindlichkeiten | 2.058,77 | 21.110,27 | ||
| a) Andere | 2.058,77 | 21.110,27 | ||
| 5. Passive Rechnungsabgrenzungsposten | 0,00 | 15.999,45 | ||
| 6. Eigenkapital | 322.795,50 | 9.853.327,59 | ||
| a) Kapitalanteile bzw. gezeichnetes Kapital | 50.000,00 | 5.000.000,00 | ||
| b) Nicht realisierte Gewinne/Verluste aus der Neubewertung | 0,00 | 492.383,62 | ||
| c) Gewinnvortrag/Verlustvortrag | 1.060.943,97 | 77.216,60 | ||
| d) Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -788.148,47 | 4.283.727,37 | ||
| Summe Passiva | 548.601,12 | 14.466.390,27 |
2.2. Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2019 bis 31. Dezember 2019
| 1.1. bis 31.12.2019 | 1.1. bis 31.12.2018 | |||
| EUR | EUR | EUR | EUR | |
| I. Investmenttätigkeit | ||||
| 1. Erträge | ||||
| a) Erträge aus Sachwerten | 55.164,44 | 1.195.296,01 | ||
| b) Zinsen und ähnliche Erträge | 0,61 | 0,00 | ||
| c) Sonstige betriebliche Erträge | 22.348,30 | 63.508,53 | ||
| Summe der Erträge | 77.513,35 | 1.258.804,54 | ||
| 2. Aufwendungen | ||||
| a) Zinsen aus Kreditaufnahmen | -11.234,35 | -251.116,35 | ||
| b) Bewirtschaftungskosten | -116.598,58 | -302.218,25 | ||
| c) Verwaltungsvergütung | -671.404,26 | -172.322,12 | ||
| d) Verwahrstellenvergütung | -11.042,52 | 0,00 | ||
| e) Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | -20.607,50 | -8.294,46 | ||
| f) Sonstige Aufwendungen | -379.487,58 | -298.239,29 | ||
| Summe der Aufwendungen | -1.210.374,79 | -1.032.190,47 | ||
| 3. Ordentlicher Nettoertrag | -1.132.861,44 | 226.614,07 | ||
| 4. Veräußerungsgeschäfte | ||||
| a) Realisierte Gewinne | 344.712,97 | 4.057.113,30 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | 344.712,97 | 4.057.113,30 | ||
| 5. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -788.148,47 | 4.283.727,37 | ||
| 6. Zeitwertänderung | ||||
| a) Erträge aus der Neubewertung | -492.383,62 | 492.383,62 | ||
| Summe des nicht realisierten Ergebnisses des Geschäftsjahres | -492.383,62 | 492.383,62 | ||
| 7. Ergebnis des Geschäftsjahres | -1.280.532,09 | 4.776.110,99 | ||
