MS „PAULINE RUSS“ Schiffahrtsgesellschaft mbH & Co. KG
Hamburg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017
Bilanz
Aktiva |
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|---|---|---|
| 31.12.2017 EUR |
31.12.2016 EUR |
|
| A. Anlagevermögen | 489.881,53 | 489.881,53 |
| I. Sachanlagen | 489.881,53 | 489.881,53 |
| B. Umlaufvermögen | 1.271.546,41 | 2.299.757,78 |
| I. Vorräte | 71.029,00 | 147.242,72 |
| II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände | 338.970,30 | 129.000,44 |
| III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks | 861.547,11 | 2.023.514,62 |
| C. Rechnungsabgrenzungsposten | 30.764,68 | 80.798,41 |
| Summe Aktiva | 1.792.192,62 | 2.870.437,72 |
Passiva |
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|---|---|---|
| 31.12.2017 EUR |
31.12.2016 EUR |
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| A. Eigenkapital | 423.430,83 | 1.436.522,46 |
| I. Kapitalanteile | 5.438.202,56 | 7.584.861,52 |
| II. Rücklagen | 565.437,69 | 565.437,69 |
| III. Gewinn-/Verlustvortrag im Sinne des 264c Abs. 2 HGB bei Personen(handels)gesellschaften | -5.580.209,42 | -6.713.776,75 |
| B. Sonstige Sonderposten | 766.937,82 | |
| I. Einlagen stiller Gesellschafter | 766.937,82 | 766.937,82 |
| C. Rückstellungen | 516.249,34 | 552.455,02 |
| 1. Steuerrückstellungen | 487.328,00 | 521.150,00 |
| 2. sonstige Rückstellungen | 28.921,34 | 31.305,02 |
| D. Verbindlichkeiten | 85.502,95 | 114.522,42 |
| 1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 64.476,30 | 91.140,41 |
| 2. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern | 21.026,65 | 19.790,42 |
| 3. sonstige Verbindlichkeiten | 0,00 | 3.591,59 |
| E. Rechnungsabgrenzungsposten | 71,68 | |
| Summe Passiva | 1.792.192,62 | 2.870.437,72 |
Anhang
I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen
Die MS „PAULINE RUSS“ Schiffahrtsgesellschaft mbH & Co. KG hat ihren Sitz in Hamburg. Sie ist unter der Nummer HRA 92276 im Handelsregister beim Amtsgericht Hamburg eingetragen.
II. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses
Die Gesellschaft ist eine kleine Gesellschaft im Sinne des § 264a i.V.m. 267 Abs. 1 HGB.
Der vorliegende Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2017 wurde unter Beachtung der Vorschriften des Handelsgesetzbuches und der Empfehlung des Verbandes Deutscher Reeder e.V. sowie nach den einschlägigen Vorschriften des Gesellschaftsvertrages aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften und Co. gemäß § 267 Abs. 1 HGB.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Die Gesellschaft nimmt die größenabhängigen Erleichterungen für die Aufstellung des Anhangs (§ 288 Abs. 1 HGB) in Anspruch.
III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.
Das Sachanlagevermögen ist seit 2011 bis auf den Schrottwert des Schiffes abgeschrieben.
Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden zum Nominalwert bilanziert.
Die Rückstellungen wurden für ungewisse Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden mit ihren jeweiligen Erfüllungsbeträgen angesetzt. Sie haben Restlaufzeiten von bis zu einem Jahr und sind nicht besichert.
Kurzfristige Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung wurden mit dem Stichtagskurs bewertet. Gewinne und Verluste aus Kursdifferenzen wurden berücksichtigt. Grundlage für die Währungsumrechnung sind die von der Europäischen Zentralbank, Frankfurt am Main, veröffentlichten Devisenkurse.
IV. Bilanzerläuterungen
Die Steuerrückstellung betrifft im Wesentlichen die Gewerbesteuerrückstellung auf den Unterschiedsbetrag (T€ 460).
Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen die Rückstellungen für Steuerberatung (T€ 10) und P & I-Nachcalls (T€ 13).
Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten Zinsen für eine stille Gesellschaft (T€ 38).
V. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung
Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten T€ 4 (i.V.: T€ 2) Erträge aus Währungsumrechnung. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten T€ 3 (i.V.: T€ 2) Aufwendungen aus Währungsumrechnung.
VI. Sonstige Angaben
Die im Handelsregister eingetragenen Hafteinlagen betragen insgesamt T€ 1.893. Diese sind in Höhe von T€ 317 durch getätigte Entnahmen nicht geleistet.
Die Geschäftsführung und Vertretung der MS „Pauline Russ“ Schiffahrtsgesellschaft mbH & Co. KG, Hamburg, obliegt der persönlich haftenden Gesellschafterin, der Verwaltung MS „Pauline Russ“ Schiffahrtsgesellschaft mbH, Hamburg. Diese ist seit dem 22. Oktober 1999 beim Amtsgericht Hamburg unter HRB 24182 eingetragen.
Die Gesellschaft beschäftigt keine eigenen Mitarbeiter.
Geschäftsführer sind/waren:
Frederike Ebert, Geschäftsführerin (ab 1. März 2017),
Frank Kunkel, Geschäftsführer, Goldberg,
Karlheinz Riesenbeck, Geschäftsführer, Goldenstedt (bis 28. Februar 2017).
Die Geschäftsführer sind gemäß Gesellschaftsvertrag von den Bestimmungen des § 181 BGB und § 112 HGB befreit.
Der Beirat besteht aus folgenden Herren:
Alexander Seiler, Kaufmann, Eggenfelden (Beiratsvorsitzender),
Martin Retsch, Finanzdienstleister, Bremen (stellvertretender Beiratsvorsitzender),
Richard Adler, Privatier, Bremen.
Persönlich haftende Gesellschafterin der MS „PAULINE RUSS“ Schiffahrtsgesellschaft mbH & Co. KG ist die Verwaltung MS „PAULINE RUSS“ Schiffahrtsgesellschaft mbH, Hamburg. Ihr Stammkapital beträgt € 25.564,59/DM 50.000,00. Die Komplementärin leistet keine Einlage und ist am Vermögen der Gesellschaft nicht beteiligt.
Hamburg, den 24. April 2018
MS „Pauline Russ“ Schiffahrtsgesellschaft mbH & Co. KG
Verwaltung MS „Pauline Russ“ Schiffahrtsgesellschaft mbH
(als geschäftsführende Komplementärin)
(gez. Frederike Ebert) (gez. Frank Kunkel)
Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 19.9.2018.