Universal-Investment-Gesellschaft mbH
Frankfurt am Main
Jahresbericht
S4A EU Pure Equity
Tätigkeitsbericht
für den Berichtszeitraum vom 1. Juni 2023 bis 31. Mai 2024
Anlageziele und Anlagepolitik zur Erreichung der Anlageziele
Der S4A EU Pure Equity strebt als Anlageziel die Erwirtschaftung einer möglichst hohen Rendite bei begrenztem Kursrisiko an. Hierbei investiert das Sondervermögen überwiegend in Euro notierte Aktien von Unternehmen mit Sitz in Europa. Es werden nicht nur Titel ausgewählt, die sich gemessen am Vergleichsindex EURO STOXX® EUR Net Return bei vergleichbarem Risiko voraussichtlich positiver entwickeln, sondern auch aufgrund gesonderter Selektion Aktien solcher Unternehmen gezielt vermieden, die sich voraussichtlich schlechter entwickeln. Die Umsetzung der Anlagepolitik erfolgt unter Zuhilfenahme computergestützter, technisch-quantitativer Analysen.
Struktur des Portfolios und wesentliche Veränderungen im Berichtszeitraum
Fondsstruktur
| 31.05.2024 | 31.05.2023 | |||
| Kurswert | % Anteil Fondsvermögen |
Kurswert | % Anteil Fondsvermögen |
|
| Aktien | 22.753.410,82 | 99,91 | 12.657.450,53 | 99,58 |
| Bankguthaben | 39.779,69 | 0,17 | 48.732,53 | 0,38 |
| Zins- und Dividendenansprüche | 96.427,80 | 0,42 | 76.468,54 | 0,60 |
| Sonstige Ford /Verbindlichkeiten | -116.491,65 | -0,51 | -71.813,62 | -0,56 |
| Fondsvermögen | 22.773.126,66 | 100,00 | 12.710.837,98 | 100,00 |
Um die Anlageziele zu erreichen, ist das Sondervermögen zu 100 % in europäische Aktien investiert. Innerhalb der Branchenallokation bildeten am Ende des Berichtszeitraums Industriewerte (35,74%), Konsumgüter (11,73%) und Grundstoffe (10,52%) die wesentlichen Sektoren. Am wenigsten Gewicht im Fonds hatten die Sektoren Versorger (2,61%) Energie (2,10%) sowie Immobilen (0,19%).
Am Ende des Berichtszeitraums hatten Frankreich (29,62%) und Deutschland (25,57%) die höchste Gewichtung. Dagegen besaßen Luxembourg (1,46%) und Österreich (1,24%) ein verhältnismäßig geringes Gewicht.
Wesentliche Risiken
Allgemeine Marktpreisrisiken
Die Kurs- oder Marktwertentwicklung von Finanzprodukten hängt insbesondere von der Entwicklung der Kapitalmärkte ab, die wiederum von der allgemeinen Lage der Weltwirtschaft sowie den wirtschaftlichen und politischen Rahmenbedingungen in den jeweiligen Ländern beeinflusst wird. Auf die allgemeine Kursentwicklung, insbesondere an einer Börse, können auch irrationale Faktoren wie Stimmungen, Meinungen und Gerüchte einwirken.
Die Ukraine-Krise und die dadurch ausgelösten Marktturbulenzen und Sanktionen der Industrienationen gegenüber Russland haben eine Vielzahl an unterschiedlichen Auswirkungen auf die Finanzmärkte im Allgemeinen und auf Fonds (Sondervermögen) im Speziellen. Die Bewegungen an den Börsen werden sich entsprechend auch im Fondsvermögen (Wert des Sondervermögens) widerspiegeln.
Zusätzlich belasten Unsicherheiten über den weiteren Verlauf des Konflikts sowie die wirtschaftlichen Folgen der diversen Sanktionen die Märkte.
Aktienrisiken
Mit dem Erwerb von Aktien können besondere Marktrisiken und Unternehmensrisiken verbunden sein. Der Wert von Aktien spiegelt nicht immer den tatsächlichen Wert des Unternehmens wider. Es kann daher zu großen und schnellen Schwankungen dieser Werte kommen, wenn sich Marktgegebenheiten und Einschätzungen von Marktteilnehmern hinsichtlich des Wertes dieser Anlagen ändern. Hinzu kommt, dass die Rechte aus Aktien stets nachrangig gegenüber den Ansprüchen sämtlicher Gläubiger des Emittenten befriedigt werden. Daher unterliegen Aktien im Allgemeinen größeren Wertschwankungen als z.B. festverzinsliche Wertpapiere.
Fondsergebnis
Die wesentlichen Quellen des positiven Veräußerungsergebnisses während des Berichtszeitraums waren realisierte Gewinne aus ausländischen Aktien.
Wertentwicklung im Berichtszeitraum (1. Juni 2023 bis 31. Mai 2024)1.
| Anteilklasse R: | +15,72% | |
| Anteilklasse I: | +16,24% | |
| Anteilklasse A: | +9,31% | (seit 6. Dezember 2023) |
| Benchmark2: | +18,94% |
Wichtiger Hinweis
Zum 6. Dezember 2023 wurden die Besonderen Anlagebedingungen (BAB) für das OGAW-Sondervermögen im § 5 geändert. Hintergrund ist die Aufnahme einer Anteilklasse für steuerbegünstigte Anleger (Anteilklasse A).
1 Eigene Berechnung nach der BVI-Methode (ohne Berücksichtigung von Ausgabeaufschlägen). Historische Wertentwicklungen lassen keine Rückschlüsse auf eine ähnliche Entwicklung in der Zukunft zu. Diese ist nicht prognostizierbar.
2 <100% EURO STOXX NR (EUR)>
Vermögensübersicht zum 31.05.2024
| Anlageschwerpunkte | Tageswert in EUR |
% Anteil am Fondsvermögen |
| I. Vermögensgegenstände | 22.889.624,04 | 100,51 |
| 1. Aktien | 22.746.809,82 | 99,88 |
| Belgien | 1.289.589,40 | 5,66 |
| Bundesrep. Deutschland | 5.823.499,75 | 25,57 |
| Finnland | 2.194.832,17 | 9,64 |
| Frankreich | 6.737.177,14 | 29,58 |
| Italien | 2.141.375,86 | 9,40 |
| Luxemburg | 332.160,00 | 1,46 |
| Niederlande | 2.688.038,80 | 11,80 |
| Österreich | 282.900,00 | 1,24 |
| Spanien | 1.257.236,70 | 5,52 |
| 2. Andere Wertpapiere | 6.601,00 | 0,03 |
| EUR | 6.601,00 | 0,03 |
| 3. Bankguthaben | 39.779,69 | 0,17 |
| 4. Sonstige Vermögensgegenstände | 96.433,53 | 0,42 |
| II. Verbindlichkeiten | -116.497,38 | -0,51 |
| III. Fondsvermögen | 22.773.126,66 | 100,00 |
Vermögensaufstellung zum 31.05.2024
| Gattungsbezeichnung ISIN Markt |
Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Bestand 31.05.2024 |
Käufe / Zugänge |
Verkäufe / Abgänge |
Kurs | Kurswert in EUR |
% des Fonds- vermögens |
|
| im Berichtszeitraum | ||||||||
| Bestandspositionen | EUR | 22.753.410,82 | 99,91 | |||||
| Börsengehandelte Wertpapiere | EUR | 22.753.410,82 | 99,91 | |||||
| Aktien | EUR | 22.746.809,82 | 99,88 | |||||
| Aalberts N.V. Aandelen aan toonder EO -,25 NL0000852564 |
STK | 7.600 | 7.600 | 0 | EUR | 43,620 | 331.512,00 | 1,46 |
| ACCOR S.A. Actions Port. EO 3 FR0000120404 |
STK | 7.900 | 7.900 | 0 | EUR | 39,890 | 315.131,00 | 1,38 |
| ACS, Act.de Constr.y Serv. SA Acciones Port. EO -,50 ES0167050915 |
STK | 35 | 1 | 0 | EUR | 41,120 | 1.439,20 | 0,01 |
| AGEAS SA/NV Actions Nominatives o.N. BE0974264930 |
STK | 8.300 | 8.300 | 5.500 | EUR | 45,700 | 379.310,00 | 1,67 |
| Akzo Nobel N.V. Aandelen aan toonder EO0,5 NL0013267909 |
STK | 2.700 | 2.700 | 0 | EUR | 64,140 | 173.178,00 | 0,76 |
| Alten S.A. Actions au Porteur EO 1,05 FR0000071946 |
STK | 2.505 | 2.505 | 0 | EUR | 117,700 | 294.838,50 | 1,29 |
| Amplifon S.p.A. Azioni nom. EO -,02 IT0004056880 |
STK | 6.800 | 6.800 | 0 | EUR | 33,850 | 230.180,00 | 1,01 |
| Amundi S.A. Actions au Porteur EO 2,5 FR0004125920 |
STK | 4.700 | 4.700 | 0 | EUR | 70,650 | 332.055,00 | 1,46 |
| Arcadis N.V. Aandelen aan toonder EO -,02 NL0006237562 |
STK | 6.300 | 6.300 | 5.800 | EUR | 60,050 | 378.315,00 | 1,66 |
| Arkema S.A. Actions au Porteur EO 10 FR0010313833 |
STK | 2.500 | 2.500 | 0 | EUR | 93,750 | 234.375,00 | 1,03 |
| Azimut Holding S.p.A. Azioni nom. EUR o.N. IT0003261697 |
STK | 12.986 | 12.986 | 0 | EUR | 24,440 | 317.365,86 | 1,39 |
| Bechtle AG Inhaber-Aktien o.N. DE0005158703 |
STK | 7.500 | 7.500 | 0 | EUR | 44,640 | 334.800,00 | 1,47 |
| Beiersdorf AG Inhaber-Aktien o.N. DE0005200000 |
STK | 1.100 | 200 | 300 | EUR | 144,350 | 158.785,00 | 0,70 |
| bioMerieux Actions au Porteur (P.S.) o.N. FR0013280286 |
STK | 3.550 | 3.550 | 2.356 | EUR | 97,150 | 344.882,50 | 1,51 |
| Bouygues S.A. Actions Port. EO 1 FR0000120503 |
STK | 9.700 | 1.200 | 0 | EUR | 36,000 | 349.200,00 | 1,53 |
| Brenntag SE Namens-Aktien o.N. DE000A1DAHH0 |
STK | 3.600 | 900 | 0 | EUR | 65,980 | 237.528,00 | 1,04 |
| Bureau Veritas SA Actions au Porteur EO -,12 FR0006174348 |
STK | 14.500 | 6.900 | 0 | EUR | 27,600 | 400.200,00 | 1,76 |
| Carrefour S.A. Actions Port. EO 2,5 FR0000120172 |
STK | 10.844 | 0 | 0 | EUR | 14,990 | 162.551,56 | 0,71 |
| Cellnex Telecom S.A. Acciones Port. EO -,25 ES0105066007 |
STK | 1.500 | 1.500 | 0 | EUR | 33,530 | 50.295,00 | 0,22 |
| Crédit Agricole S.A. Actions Port. EO 3 FR0000045072 |
STK | 5.000 | 5.000 | 0 | EUR | 14,925 | 74.625,00 | 0,33 |
| CTS Eventim AG & Co. KGaA Inhaber-Aktien o.N. DE0005470306 |
STK | 3.100 | 3.100 | 0 | EUR | 79,400 | 246.140,00 | 1,08 |
| D’Ieteren Group S.A. Parts Sociales au Port. o.N. BE0974259880 |
STK | 1.712 | 1.712 | 0 | EUR | 199,600 | 341.715,20 | 1,50 |
| Davide Campari-Milano N.V. Aandelen op naam EO -,01 NL0015435975 |
STK | 3.000 | 3.000 | 10.500 | EUR | 9,174 | 27.522,00 | 0,12 |
| Edenred SE Actions Port. EO 2 FR0010908533 |
STK | 3.300 | 5.300 | 2.000 | EUR | 43,050 | 142.065,00 | 0,62 |
| Eiffage S.A. Actions Port. EO 4 FR0000130452 |
STK | 3.437 | 2.270 | 800 | EUR | 101,350 | 348.339,95 | 1,53 |
| Elia Group Actions au Port. o.N. BE0003822393 |
STK | 2.038 | 2.038 | 0 | EUR | 93,400 | 190.349,20 | 0,84 |
| Elis S.A. Actions au Porteur EO 1,- FR0012435121 |
STK | 12.981 | 12.981 | 0 | EUR | 23,260 | 301.938,06 | 1,33 |
| Elisa Oyj Registered Shares Class A o.N. FI0009007884 |
STK | 7.900 | 9.221 | 4.500 | EUR | 42,700 | 337.330,00 | 1,48 |
| Enagas S.A. Acciones Port. EO 1,50 ES0130960018 |
STK | 10.000 | 10.000 | 11.188 | EUR | 14,130 | 141.300,00 | 0,62 |
| EuroAPI SAS Actions Nom. EO 1 FR0014008VX5 |
STK | 65 | 0 | 0 | EUR | 3,610 | 234,65 | 0,00 |
| Eurofins Scientific S.E. Actions Port. EO 0,01 FR0014000MR3 |
STK | 6.000 | 6.000 | 2.721 | EUR | 55,360 | 332.160,00 | 1,46 |
| Euronext N.V. Aandelen an toonder WI EO 1,60 NL0006294274 |
STK | 3.900 | 3.900 | 2.617 | EUR | 90,350 | 352.365,00 | 1,55 |
| Evonik Industries AG Namens-Aktien o.N. DE000EVNK013 |
STK | 17.000 | 17.000 | 0 | EUR | 20,170 | 342.890,00 | 1,51 |
| Ferrovial SE Registered Shares EO-,01 NL0015001FS8 |
STK | 2.030 | 30 | 0 | EUR | 36,260 | 73.607,80 | 0,32 |
| freenet AG Namens-Aktien o.N. DE000A0Z2ZZ5 |
STK | 13.000 | 13.000 | 8.400 | EUR | 23,980 | 311.740,00 | 1,37 |
| Fresenius SE & Co. KGaA Inhaber-Aktien o.N. DE0005785604 |
STK | 1.500 | 1.500 | 0 | EUR | 29,280 | 43.920,00 | 0,19 |
| FUCHS SE Namens-Vorzugsakt. o.St.o.N. DE000A3E5D64 |
STK | 4.500 | 4.500 | 0 | EUR | 44,440 | 199.980,00 | 0,88 |
| GEA Group AG Inhaber-Aktien o.N. DE0006602006 |
STK | 8.700 | 8.700 | 4.563 | EUR | 38,280 | 333.036,00 | 1,46 |
| Gerresheimer AG Inhaber-Aktien o.N. DE000A0LD6E6 |
STK | 2.100 | 2.100 | 2.500 | EUR | 105,000 | 220.500,00 | 0,97 |
| Getlink SE Actions Port. EO -,40 FR0010533075 |
STK | 21.500 | 21.500 | 0 | EUR | 16,185 | 347.977,50 | 1,53 |
| Hannover Rück SE Namens-Aktien o.N. DE0008402215 |
STK | 1.082 | 0 | 0 | EUR | 228,200 | 246.912,40 | 1,08 |
| Heidelberg Materials AG Inhaber-Aktien o.N. DE0006047004 |
STK | 1.500 | 0 | 0 | EUR | 95,720 | 143.580,00 | 0,63 |
| Hera S.p.A. Azioni nom. EO 1 IT0001250932 |
STK | 99.000 | 99.000 | 42.004 | EUR | 3,390 | 335.610,00 | 1,47 |
| HUGO BOSS AG Namens-Aktien o.N. DE000A1PHFF7 |
STK | 2.175 | 2.800 | 3.558 | EUR | 48,710 | 105.944,25 | 0,47 |
| Huhtamäki Oyj Registered Shares o.N. FI0009000459 |
STK | 7.000 | 7.000 | 5.100 | EUR | 37,140 | 259.980,00 | 1,14 |
| IMCD N.V. Aandelen op naam EO -,16 NL0010801007 |
STK | 2.250 | 1.900 | 1.100 | EUR | 139,400 | 313.650,00 | 1,38 |
| Infrastrutt. Wireless Italiane Azioni nom. o.N. IT0005090300 |
STK | 16.000 | 16.000 | 0 | EUR | 10,050 | 160.800,00 | 0,71 |
| Interpump Group S.p.A. Azioni nom. EO 0,52 IT0001078911 |
STK | 3.800 | 3.800 | 0 | EUR | 43,060 | 163.628,00 | 0,72 |
| Ipsen S.A. Actions au Porteur EO 1 FR0010259150 |
STK | 2.000 | 2.000 | 0 | EUR | 120,600 | 241.200,00 | 1,06 |
| IPSOS S.A. Actions Port. EO -,25 FR0000073298 |
STK | 5.200 | 5.200 | 0 | EUR | 66,850 | 347.620,00 | 1,53 |
| JENOPTIK AG Namens-Aktien o.N. DE000A2NB601 |
STK | 6.500 | 6.500 | 0 | EUR | 27,380 | 177.970,00 | 0,78 |
| Jungheinrich AG Inhaber-Vorzugsakt.o.St.o.N. DE0006219934 |
STK | 5.500 | 5.500 | 0 | EUR | 35,840 | 197.120,00 | 0,87 |
| KBC Groep N.V. Parts Sociales Port. o.N. BE0003565737 |
STK | 1.000 | 1.000 | 0 | EUR | 66,860 | 66.860,00 | 0,29 |
| Kesko Oyj Registered Shares Cl. B o.N. FI0009000202 |
STK | 21.000 | 21.000 | 8.847 | EUR | 16,720 | 351.120,00 | 1,54 |
| Knorr-Bremse AG Inhaber-Aktien o.N. DE000KBX1006 |
STK | 4.200 | 4.200 | 0 | EUR | 70,600 | 296.520,00 | 1,30 |
| Konecranes Oyj Registered Shares o.N. FI0009005870 |
STK | 4.502 | 4.502 | 0 | EUR | 52,600 | 236.805,20 | 1,04 |
| Koninklijke Philips N.V. Aandelen aan toonder EO 0,20 NL0000009538 |
STK | 3.103 | 3.103 | 0 | EUR | 24,880 | 77.190,20 | 0,34 |
| Lotus Bakeries S.A. Actions Nom. o.N. BE0003604155 |
STK | 28 | 28 | 34 | EUR | 9.780,000 | 273.840,00 | 1,20 |
| Mandatum OYJ Registered Shares o.N. FI4000552526 |
STK | 1.890 | 1.890 | 0 | EUR | 4,133 | 7.811,37 | 0,03 |
| Metso Oyj Registered Shares o.N. FI0009014575 |
STK | 23.000 | 23.000 | 0 | EUR | 11,190 | 257.370,00 | 1,13 |
| Moncler S.p.A. Azioni nom. o.N. IT0004965148 |
STK | 3.300 | 3.300 | 0 | EUR | 61,240 | 202.092,00 | 0,89 |
| MTU Aero Engines AG Namens-Aktien o.N. DE000A0D9PT0 |
STK | 1.450 | 585 | 0 | EUR | 228,500 | 331.325,00 | 1,45 |
| Nemetschek SE Inhaber-Aktien o.N. DE0006452907 |
STK | 2.400 | 2.400 | 0 | EUR | 83,550 | 200.520,00 | 0,88 |
| Orion Corp. Registered Shares Cl.B o.N. FI0009014377 |
STK | 4.800 | 4.800 | 0 | EUR | 37,480 | 179.904,00 | 0,79 |
| Pluxee Aandelen an toonder NL0015001W49 |
STK | 300 | 300 | 0 | EUR | 28,750 | 8.625,00 | 0,04 |
| Prysmian S.p.A. Azioni nom. EO 0,10 IT0004176001 |
STK | 5.000 | 5.000 | 0 | EUR | 60,020 | 300.100,00 | 1,32 |
| Publicis Groupe S.A. Actions Port. EO 0,40 FR0000130577 |
STK | 700 | 700 | 0 | EUR | 102,800 | 71.960,00 | 0,32 |
| Qiagen N.V. Aandelen op naam EO -,01 NL0015001WM6 |
STK | 5.500 | 5.500 | 0 | EUR | 39,370 | 216.535,00 | 0,95 |
| Randstad N.V. Aandelen aan toonder EO 0,10 NL0000379121 |
STK | 6.300 | 6.300 | 0 | EUR | 48,400 | 304.920,00 | 1,34 |
| Rational AG DE0007010803 |
STK | 329 | 329 | 0 | EUR | 779,000 | 256.291,00 | 1,13 |
| Recordati – Ind.Chim.Farm. SpA Azioni nom. EO -,125 IT0003828271 |
STK | 5.000 | 5.000 | 4.400 | EUR | 48,400 | 242.000,00 | 1,06 |
| Reply S.p.A. Azioni nom. EO 0,13 IT0005282865 |
STK | 1.500 | 1.500 | 0 | EUR | 126,400 | 189.600,00 | 0,83 |
| Repsol S.A. Acciones Port. EO 1 ES0173516115 |
STK | 22.500 | 19.500 | 0 | EUR | 15,020 | 337.950,00 | 1,48 |
| Rexel S.A. Actions au Porteur EO 5 FR0010451203 |
STK | 14.400 | 14.400 | 0 | EUR | 27,810 | 400.464,00 | 1,76 |
| Rheinmetall AG Inhaber-Aktien o.N. DE0007030009 |
STK | 500 | 0 | 200 | EUR | 527,800 | 263.900,00 | 1,16 |
| Sampo OYJ Registered Shares Cl.A o.N. FI4000552500 |
STK | 1.890 | 0 | 0 | EUR | 39,440 | 74.541,60 | 0,33 |
| SCOR SE Act.au Porteur EO 7,8769723 FR0010411983 |
STK | 7.600 | 7.600 | 0 | EUR | 26,480 | 201.248,00 | 0,88 |
| Scout24 SE Namens-Aktien o.N. DE000A12DM80 |
STK | 4.600 | 4.600 | 0 | EUR | 69,200 | 318.320,00 | 1,40 |
| SEB S.A. Actions Port. EO 1 FR0000121709 |
STK | 1.750 | 1.750 | 0 | EUR | 113,400 | 198.450,00 | 0,87 |
| Siemens Healthineers AG Namens-Aktien o.N. DE000SHL1006 |
STK | 1.120 | 1.120 | 0 | EUR | 53,380 | 59.785,60 | 0,26 |
| Signify N.V. Registered Shares EO -,01 NL0011821392 |
STK | 14.000 | 14.000 | 0 | EUR | 24,920 | 348.880,00 | 1,53 |
| Sodexo S.A. Actions Port. EO 4 FR0000121220 |
STK | 2.700 | 2.700 | 0 | EUR | 85,700 | 231.390,00 | 1,02 |
| Solvay S.A. Actions au Porteur A o.N. BE0003470755 |
STK | 300 | 300 | 0 | EUR | 33,630 | 10.089,00 | 0,04 |
| Sopra Steria Group S.A. Actions Port. EO 1 FR0000050809 |
STK | 1.602 | 1.602 | 1.650 | EUR | 217,400 | 348.274,80 | 1,53 |
| Spie S.A. Actions Nom. EO 0,47 FR0012757854 |
STK | 11.623 | 11.623 | 7.700 | EUR | 37,940 | 440.976,62 | 1,94 |
| Stora Enso Oyj Reg. Shares Cl.R EO 1,70 FI0009005961 |
STK | 19.500 | 19.500 | 0 | EUR | 13,410 | 261.495,00 | 1,15 |
| Ströer SE & Co. KGaA Inhaber-Aktien o.N. DE0007493991 |
STK | 3.600 | 3.600 | 0 | EUR | 65,500 | 235.800,00 | 1,04 |
| Syensqo S.A. Actions au Porteur o.N. BE0974464977 |
STK | 300 | 300 | 0 | EUR | 91,420 | 27.426,00 | 0,12 |
| Symrise AG Inhaber-Aktien o.N. DE000SYM9999 |
STK | 3.350 | 1.450 | 0 | EUR | 109,350 | 366.322,50 | 1,61 |
| TeamViewer SE Inhaber-Aktien o.N. DE000A2YN900 |
STK | 13.000 | 13.000 | 0 | EUR | 11,590 | 150.670,00 | 0,66 |
| Telefónica S.A. Acciones Port. EO 1 ES0178430E18 |
STK | 20.500 | 5.500 | 0 | EUR | 4,285 | 87.842,50 | 0,39 |
| Universal Music Group N.V. Aandelen op naam EO1 NL0015000IY2 |
STK | 2.860 | 2.860 | 0 | EUR | 28,580 | 81.738,80 | 0,36 |
| UPM Kymmene Corp. Registered Shares o.N. FI0009005987 |
STK | 6.500 | 6.500 | 0 | EUR | 35,150 | 228.475,00 | 1,00 |
| Veolia Environnement S.A. Actions au Porteur EO 5 FR0000124141 |
STK | 2.200 | 2.200 | 0 | EUR | 30,700 | 67.540,00 | 0,30 |
| Verallia SA Actions Port. (Prom.) EO 3,38 FR0013447729 |
STK | 6.500 | 6.500 | 0 | EUR | 37,960 | 246.740,00 | 1,08 |
| Vidrala S.A. Acciones Port. EO 1,02 ES0183746314 |
STK | 3.500 | 3.500 | 0 | EUR | 112,000 | 392.000,00 | 1,72 |
| Viscofan S.A. Acciones Port. EO 0,70 ES0184262212 |
STK | 4.100 | 4.100 | 0 | EUR | 60,100 | 246.410,00 | 1,08 |
| Vivendi SE Actions Port. EO 5,5 FR0000127771 |
STK | 29.000 | 0 | 0 | EUR | 10,100 | 292.900,00 | 1,29 |
| Vonovia SE Namens-Aktien o.N. DE000A1ML7J1 |
STK | 1.500 | 0 | 0 | EUR | 28,800 | 43.200,00 | 0,19 |
| Wienerberger AG Inhaber-Aktien o.N. AT0000831706 |
STK | 8.200 | 8.200 | 0 | EUR | 34,500 | 282.900,00 | 1,24 |
| Andere Wertpapiere | EUR | 6.601,00 | 0,03 | |||||
| Viscofan S.A. Anrechte ES0684262910 |
STK | 4.100 | 4.100 | 0 | EUR | 1,610 | 6.601,00 | 0,03 |
| Summe Wertpapiervermögen | EUR | 22.753.410,82 | 99,91 | |||||
| Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds | EUR | 39.779,69 | 0,17 | |||||
| Bankguthaben | EUR | 39.779,69 | 0,17 | |||||
| EUR – Guthaben bei: | ||||||||
| UBS Europe SE | EUR | 39.779,69 | % | 100,000 | 39.779,69 | 0,17 | ||
| Sonstige Vermögensgegenstände | EUR | 96.433,53 | 0,42 | |||||
| Zinsansprüche | EUR | 160,46 | 160,46 | 0,00 | ||||
| Dividendenansprüche | EUR | 41.246,02 | 41.246,02 | 0,18 | ||||
| Quellensteueransprüche | EUR | 55.027,05 | 55.027,05 | 0,24 | ||||
| Sonstige Verbindlichkeiten | EUR | -116.497,38 | -0,51 | |||||
| Zinsverbindlichkeiten | EUR | -5,73 | -5,73 | 0,00 | ||||
| Verwaltungsvergütung | EUR | -101.370,61 | -101.370,61 | -0,45 | ||||
| Verwahrstellenvergütung | EUR | -3.221,04 | -3.221,04 | -0,01 | ||||
| Prüfungskosten | EUR | -11.000,00 | -11.000,00 | -0,05 | ||||
| Veröffentlichungskosten | EUR | -900,00 | -900,00 | 0,00 | ||||
| Fondsvermögen | EUR | 22.773.126,66 | 100,001) | |||||
| S4A EU Pure Equity R | ||||||||
| Anteilwert | EUR | 243,64 | ||||||
| Ausgabepreis | EUR | 255,82 | ||||||
| Rücknahmepreis | EUR | 243,64 | ||||||
| Anzahl Anteile | STK | 32.937 | ||||||
| S4A EU Pure Equity I | ||||||||
| Anteilwert | EUR | 116,84 | ||||||
| Ausgabepreis | EUR | 116,84 | ||||||
| Rücknahmepreis | EUR | 116,84 | ||||||
| Anzahl Anteile | STK | 118.621 | ||||||
| S4A EU Pure Equity A | ||||||||
| Anteilwert | EUR | 109,31 | ||||||
| Ausgabepreis | EUR | 109,31 | ||||||
| Rücknahmepreis | EUR | 109,31 | ||||||
| Anzahl Anteile | STK | 8.129 | ||||||
1) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/Marktsätze bewertet.
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen
– Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):
| Gattungsbezeichnung | ISIN | Stück bzw. Anteile Whg. in 1.000 |
Käufe bzw. Zugänge |
Verkäufe bzw. Abgänge |
Volumen in 1.000 |
| Börsengehandelte Wertpapiere | |||||
| Aktien | |||||
| A2A S.p.A. Azioni nom. EO 0,52 | IT0001233417 | STK | 0 | 93.842 | |
| Acciona S.A. Acciones Port. EO 1 | ES0125220311 | STK | 0 | 932 | |
| adidas AG Namens-Aktien o.N. | DE000A1EWWW0 | STK | 800 | 800 | |
| Ahold Delhaize N.V., Konkinkl. Aandelen aan toonder EO -,01 | NL0011794037 | STK | 1.100 | 5.000 | |
| Air Liquide-SA Ét.Expl.P.G.Cl. Actions Port. EO 5,50 | FR0000120073 | STK | 420 | 2.020 | |
| Airbus SE Aandelen aan toonder EO 1 | NL0000235190 | STK | 2.160 | 2.160 | |
| Allianz SE vink.Namens-Aktien o.N. | DE0008404005 | STK | 2.350 | 3.650 | |
| Amadeus IT Group S.A. Acciones Port. EO 0,01 | ES0109067019 | STK | 1.820 | 1.820 | |
| Anheuser-Busch InBev S.A./N.V. Actions au Port. o.N. | BE0974293251 | STK | 1.200 | 3.800 | |
| argenx SE Aandelen aan toonder EO -,10 | NL0010832176 | STK | 250 | 250 | |
| ASML Holding N.V. Aandelen op naam EO -,09 | NL0010273215 | STK | 1.450 | 1.450 | |
| Assicurazioni Generali S.p.A. Azioni nom. o.N. | IT0000062072 | STK | 1.200 | 5.200 | |
| Aurubis AG Inhaber-Aktien o.N. | DE0006766504 | STK | 500 | 500 | |
| AXA S.A. Actions Port. EO 2,29 | FR0000120628 | STK | 2.440 | 8.740 | |
| Banco Bilbao Vizcaya Argent. Acciones Nom. EO 0,49 | ES0113211835 | STK | 20.000 | 20.000 | |
| Banco Santander S.A. Acciones Nom. EO 0,50 | ES0113900J37 | STK | 62.000 | 62.000 | |
| BASF SE Namens-Aktien o.N. | DE000BASF111 | STK | 4.000 | 4.000 | |
| Bayer AG Namens-Aktien o.N. | DE000BAY0017 | STK | 3.100 | 5.800 | |
| Bayerische Motoren Werke AG Stammaktien EO 1 | DE0005190003 | STK | 400 | 1.500 | |
| BNP Paribas S.A. Actions Port. EO 2 | FR0000131104 | STK | 4.900 | 4.900 | |
| Capgemini SE Actions Port. EO 8 | FR0000125338 | STK | 600 | 600 | |
| Cie Génle Éts Michelin SCpA Actions Nom. EO -,50 | FR001400AJ45 | STK | 2.500 | 2.500 | |
| Compagnie de Saint-Gobain S.A. Actions au Porteur (C.R.) EO 4 | FR0000125007 | STK | 1.050 | 1.900 | |
| Daimler Truck Holding AG Namens-Aktien o.N. | DE000DTR0CK8 | STK | 1.350 | 2.000 | |
| Danone S.A. Actions Port. EO-,25 | FR0000120644 | STK | 900 | 3.600 | |
| Dassault Systemes SE Actions Port. EO 0,10 | FR0014003TT8 | STK | 2.500 | 2.500 | |
| Deutsche Bank AG | DE0005140008 | STK | 7.500 | 7.500 | |
| Deutsche Börse AG Namens-Aktien o.N. | DE0005810055 | STK | 120 | 720 | |
| Deutsche Post AG Namens-Aktien o.N. | DE0005552004 | STK | 6.000 | 6.000 | |
| Deutsche Telekom AG Namens-Aktien o.N. | DE0005557508 | STK | 3.960 | 14.560 | |
| Diasorin S.p.A. Azioni nom. EO 1 | IT0003492391 | STK | 0 | 1.300 | |
| E.ON SE Namens-Aktien o.N. | DE000ENAG999 | STK | 6.500 | 17.300 | |
| ENCAVIS AG Inhaber-Aktien o.N. | DE0006095003 | STK | 12.000 | 12.000 | |
| Engie S.A. Actions Port. EO 1 | FR0010208488 | STK | 1.380 | 7.380 | |
| EssilorLuxottica S.A. Actions Port. EO 0,18 | FR0000121667 | STK | 250 | 1.400 | |
| Ferrari N.V. Aandelen op naam EO -,01 | NL0011585146 | STK | 440 | 440 | |
| Fraport AG Ffm.Airport.Ser.AG Inhaber-Aktien o.N. | DE0005773303 | STK | 0 | 2.900 | |
| Heineken N.V. Aandelen aan toonder EO 1,60 | NL0000009165 | STK | 640 | 1.940 | |
| Henkel AG & Co. KGaA Inhaber-Vorzugsaktien o.St.o.N | DE0006048432 | STK | 300 | 2.300 | |
| HENSOLDT AG Inhaber-Aktien o.N. | DE000HAG0005 | STK | 8.000 | 8.000 | |
| Hermes International S.C.A. Actions au Porteur o.N. | FR0000052292 | STK | 120 | 120 | |
| Iberdrola S.A. Acciones Port. EO -,75 | ES0144580Y14 | STK | 2.370 | 22.370 | |
| Industria de Diseño Textil SA Acciones Port. EO 0,03 | ES0148396007 | STK | 1.500 | 4.800 | |
| Infineon Technologies AG Namens-Aktien o.N. | DE0006231004 | STK | 7.200 | 7.200 | |
| ING Groep N.V. Aandelen op naam EO -,01 | NL0011821202 | STK | 19.000 | 19.000 | |
| Intesa Sanpaolo S.p.A. Azioni nom. o.N. | IT0000072618 | STK | 60.000 | 60.000 | |
| JDE Peet’s N.V. Registered Shares EO-,01 | NL0014332678 | STK | 0 | 8.300 | |
| Kering S.A. Actions Port. EO 4 | FR0000121485 | STK | 250 | 250 | |
| KION GROUP AG Inhaber-Aktien o.N. | DE000KGX8881 | STK | 5.000 | 5.000 | |
| KONE Oyj Registered Shares Cl.B o.N. | FI0009013403 | STK | 500 | 1.700 | |
| L’Oréal S.A. Actions Port. EO 0,2 | FR0000120321 | STK | 150 | 950 | |
| Legrand S.A. Actions au Port. EO 4 | FR0010307819 | STK | 1.220 | 1.220 | |
| LVMH Moët Henn. L. Vuitton SE Actions Port. (C.R.) EO 0,3 | FR0000121014 | STK | 800 | 800 | |
| Mercedes-Benz Group AG Namens-Aktien o.N. | DE0007100000 | STK | 3.000 | 3.000 | |
| Merck KGaA Inhaber-Aktien o.N. | DE0006599905 | STK | 250 | 650 | |
| Münchener Rückvers.-Ges. AG vink.Namens-Aktien o.N. | DE0008430026 | STK | 190 | 600 | |
| Nexans S.A. Actions Port. EO 1 | FR0000044448 | STK | 2.500 | 2.500 | |
| Nordea Bank Abp Registered Shares o.N. | FI4000297767 | STK | 12.000 | 12.000 | |
| Nordex SE Inhaber-Aktien o.N. | DE000A0D6554 | STK | 19.000 | 19.000 | |
| Pernod Ricard S.A. Actions Port. (C.R.) o.N. | FR0000120693 | STK | 100 | 900 | |
| Prosus N.V. Registered Shares EO -,05 | NL0013654783 | STK | 5.400 | 5.400 | |
| Redeia Corporacion S.A. Acciones Port. EO -,50 | ES0173093024 | STK | 0 | 10.400 | |
| Rémy Cointreau S.A. Actions au Porteur EO 1,60 | FR0000130395 | STK | 0 | 1.400 | |
| RWE AG Inhaber-Aktien o.N. | DE0007037129 | STK | 1.120 | 3.620 | |
| SAFRAN Actions Port. EO -,20 | FR0000073272 | STK | 1.400 | 1.400 | |
| Sanofi S.A. Actions Port. EO 2 | FR0000120578 | STK | 810 | 4.210 | |
| SAP SE Inhaber-Aktien o.N. | DE0007164600 | STK | 1.300 | 4.200 | |
| Schneider Electric SE Actions Port. EO 4 | FR0000121972 | STK | 1.900 | 1.900 | |
| Siemens AG Namens-Aktien o.N. | DE0007236101 | STK | 2.750 | 2.750 | |
| Sixt SE Inhaber-Stammaktien o.N. | DE0007231326 | STK | 1.850 | 1.850 | |
| Téléperformance SE Actions Port. EO 2,5 | FR0000051807 | STK | 0 | 300 | |
| TietoEVRY Oyj Registered Shares o.N. | FI0009000277 | STK | 0 | 8.000 | |
| TotalEnergies SE Actions au Porteur EO 2,50 | FR0000120271 | STK | 6.400 | 13.200 | |
| Ubisoft Entertainment S.A. Actions Port. EO 0,0775 | FR0000054470 | STK | 8.000 | 8.000 | |
| UniCredit S.p.A. Azioni nom. o.N. | IT0005239360 | STK | 6.000 | 6.000 | |
| VINCI S.A. Actions Port. EO 2,50 | FR0000125486 | STK | 640 | 2.640 | |
| Volkswagen AG Vorzugsaktien o.St. o.N. | DE0007664039 | STK | 1.000 | 1.000 | |
| Wolters Kluwer N.V. Aandelen op naam EO -,12 | NL0000395903 | STK | 600 | 1.500 | |
| Andere Wertpapiere | |||||
| ACS, Act.de Constr.y Serv. SA Anrechte | ES06670509O8 | STK | 35 | 35 | |
| Nichtnotierte Wertpapiere | |||||
| Aktien | |||||
| Sampo OYJ Registered Shares Cl.A o.N. | FI0009003305 | STK | 490 | 0 | |
| Andere Wertpapiere | |||||
| ACS, Act.de Constr.y Serv. SA Anrechte | ES06670509N0 | STK | 34 | 34 | |
| Iberdrola S.A. Anrechte | ES06445809Q1 | STK | 20.000 | 20.000 |
Die Gesellschaft sorgt dafür, dass eine unangemessene Beeinträchtigung von Anlegerinteressen durch Transaktionskosten vermieden wird, indem unter Berücksichtigung der Anlageziele dieses Sondervermögens ein Schwellenwert für die Transaktionskosten bezogen auf das durchschnittliche Fondsvolumen sowie für eine Portfolioumschlagsrate festgelegt wurde. Die Gesellschaft überwacht die Einhaltung der Schwellenwerte und ergreift im Falle des Überschreitens weitere Maßnahmen.
S4A EU Pure Equity R
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.06.2023 bis 31.05.2024
| insgesamt | je Anteil | ||||
| I. Erträge | |||||
| 1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 24.198,27 | 0,73 | ||
| 2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 172.706,26 | 5,24 | ||
| 3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 210,69 | 0,01 | ||
| 6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | -3.629,73 | -0,11 | ||
| 10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | 2.301,17 | 0,07 | ||
| 11. Sonstige Erträge | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| Summe der Erträge | EUR | 195.786,66 | 5,94 | ||
| II. Aufwendungen | |||||
| 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -188,53 | -0,01 | ||
| 2. Verwaltungsvergütung | EUR | -105.285,70 | -3,20 | ||
| – Verwaltungsvergütung | EUR | -105.285,70 | |||
| – Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | |||
| – Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | |||
| 3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -4.718,37 | -0,14 | ||
| 4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -3.593,40 | -0,11 | ||
| 5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -5.528,33 | -0,16 | ||
| – Depotgebühren | EUR | -644,33 | |||
| – Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | -4.719,85 | |||
| – Sonstige Kosten | EUR | -164,15 | |||
| Summe der Aufwendungen | EUR | -119.314,33 | -3,62 | ||
| III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 76.472,33 | 2,32 | ||
| IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
| 1. Realisierte Gewinne | EUR | 709.821,04 | 21,55 | ||
| 2. Realisierte Verluste | EUR | -399.970,60 | -12,14 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 309.850,44 | 9,41 | ||
| V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 386.322,77 | 11,73 | ||
| 1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 459.630,15 | 13,95 | ||
| 2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | 203.679,10 | 6,18 | ||
| VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 663.309,25 | 20,13 | ||
| VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 1.049.632,02 | 31,86 |
Entwicklung des Sondervermögens 2023/2024
| I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 6.643.901,19 | ||
| 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
| 2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
| 3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | 343.981,87 | ||
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 601.969,75 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -257.987,88 | ||
| 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -12.866,87 | ||
| 5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 1.049.632,02 | ||
| davon nicht realisierte Gewinne | EUR | 459.630,15 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | EUR | 203.679,10 | ||
| II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 8.024.648,21 |
Berechnung der Wiederanlage insgesamt und je Anteil
| insgesamt | je Anteil | ||
| I. Für die Wiederanlage verfügbar | |||
| 1. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 386.322,77 | 11,73 |
| 2. Zuführung aus dem Sondervermögen | EUR | 0,00 | 0,00 |
| 3. Steuerabschlag für das Geschäftsjahr | EUR | 0,00 | 0,00 |
| II. Wiederanlage | EUR | 386.322,77 | 11,73 |
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
| Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
| 2020/2021 | Stück | 61.993 | EUR | 12.851.398,72 | EUR | 207,30 |
| 2021/2022 | Stück | 32.541 | EUR | 6.679.693,69 | EUR | 205,27 |
| 2022/2023 | Stück | 31.555 | EUR | 6.643.901,19 | EUR | 210,55 |
| 2023/2024 | Stück | 32.937 | EUR | 8.024.648,21 | EUR | 243,64 |
S4A EU Pure Equity I
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.06.2023 bis 31.05.2024
| insgesamt | je Anteil | ||||
| I. Erträge | |||||
| 1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 41.688,33 | 0,35 | ||
| 2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 297.225,39 | 2,51 | ||
| 3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 361,80 | 0,00 | ||
| 6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | -6.253,24 | -0,05 | ||
| 10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | 3.924,06 | 0,03 | ||
| 11. Sonstige Erträge | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| Summe der Erträge | EUR | 336.946,35 | 2,84 | ||
| II. Aufwendungen | |||||
| 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -320,25 | 0,00 | ||
| 2. Verwaltungsvergütung | EUR | -103.977,30 | -0,88 | ||
| – Verwaltungsvergütung | EUR | -103.977,30 | |||
| – Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | |||
| – Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | |||
| 3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -7.093,37 | -0,06 | ||
| 4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -4.781,02 | -0,04 | ||
| 5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -26.509,81 | -0,22 | ||
| – Depotgebühren | EUR | -909,45 | |||
| – Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | -25.377,29 | |||
| – Sonstige Kosten | EUR | -223,08 | |||
| Summe der Aufwendungen | EUR | -142.681,76 | -1,20 | ||
| III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 194.264,59 | 1,64 | ||
| IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
| 1. Realisierte Gewinne | EUR | 1.222.098,85 | 10,30 | ||
| 2. Realisierte Verluste | EUR | -688.395,93 | -5,80 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 533.702,92 | 4,50 | ||
| V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 727.967,51 | 6,14 | ||
| 1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 1.100.562,43 | 9,28 | ||
| 2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -51.428,85 | -0,43 | ||
| VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 1.049.133,58 | 8,85 | ||
| VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 1.777.101,09 | 14,99 |
Entwicklung des Sondervermögens 2023/2024
| I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 6.066.936,79 | ||
| 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
| 2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
| 3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | 6.051.546,88 | ||
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 6.631.468,39 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -579.921,51 | ||
| 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -35.695,90 | ||
| 5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 1.777.101,09 | ||
| davon nicht realisierte Gewinne | EUR | 1.100.562,43 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | EUR | -51.428,85 | ||
| II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 13.859.888,86 |
Berechnung der Wiederanlage insgesamt und je Anteil
| insgesamt | je Anteil | ||
| I. Für die Wiederanlage verfügbar | |||
| 1. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 727.967,51 | 6,14 |
| 2. Zuführung aus dem Sondervermögen | EUR | 0,00 | 0,00 |
| 3. Steuerabschlag für das Geschäftsjahr | EUR | 0,00 | 0,00 |
| II. Wiederanlage | EUR | 727.967,51 | 6,14 |
Vergleichende Übersicht seit Auflegung
| Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
| 2021/2022 *) | Stück | 2.040 | EUR | 200.067,75 | EUR | 98,07 |
| 2022/2023 | Stück | 60.356 | EUR | 6.066.936,79 | EUR | 100,52 |
| 2023/2024 | Stück | 118.621 | EUR | 13.859.888,86 | EUR | 116,84 |
*) Auflagedatum 25.06.2021
S4A EU Pure Equity A
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 06.12.2023 bis 31.05.2024
| insgesamt | je Anteil | ||||
| I. Erträge | |||||
| 1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 2.342,88 | 0,29 | ||
| 2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 12.198,70 | 1,49 | ||
| 3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 5,20 | 0,00 | ||
| 6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | -351,43 | -0,04 | ||
| 10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -251,79 | -0,03 | ||
| 11. Sonstige Erträge | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| Summe der Erträge | EUR | 13.943,56 | 1,71 | ||
| II. Aufwendungen | |||||
| 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -14,75 | 0,00 | ||
| 2. Verwaltungsvergütung | EUR | -2.528,42 | -0,31 | ||
| – Verwaltungsvergütung | EUR | -2.528,42 | |||
| – Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | |||
| – Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | |||
| 3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -209,39 | -0,03 | ||
| 4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -82,26 | -0,01 | ||
| 5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -1.725,53 | -0,21 | ||
| – Depotgebühren | EUR | -21,57 | |||
| – Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | -1.711,99 | |||
| – Sonstige Kosten | EUR | 8,02 | |||
| Summe der Aufwendungen | EUR | -4.560,35 | -0,56 | ||
| III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 9.383,21 | 1,15 | ||
| IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
| 1. Realisierte Gewinne | EUR | 60.357,77 | 7,42 | ||
| 2. Realisierte Verluste | EUR | -19.449,57 | -2,39 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 40.908,19 | 5,03 | ||
| V. Realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 50.291,40 | 6,18 | ||
| 1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 54.810,50 | 6,74 | ||
| 2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -35.625,13 | -4,38 | ||
| VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 19.185,37 | 2,36 | ||
| VII. Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 69.476,77 | 8,54 |
Entwicklung des Sondervermögens 2023/2024
| I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 0,00 | ||
| 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
| 2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
| 3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | 842.056,16 | ||
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 842.056,16 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | 0,00 | ||
| 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -22.943,34 | ||
| 5. Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 69.476,77 | ||
| davon nicht realisierte Gewinne | EUR | 54.810,50 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | EUR | -35.625,13 | ||
| II. Wert des Sondervermögens am Ende des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 888.589,59 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung insgesamt und je Anteil
| insgesamt | je Anteil | ||
| I. Für die Ausschüttung verfügbar | EUR | 69.740,97 | 8,57 |
| 1. Vortrag aus Vorjahr | EUR | 0,00 | 0,00 |
| 2. Realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 50.291,40 | 6,18 |
| 3. Zuführung aus dem Sondervermögen*) | EUR | 19.449,57 | 2,39 |
| II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | EUR | 60.311,33 | 7,41 |
| 1. Der Wiederanlage zugeführt | EUR | 0,00 | 0,00 |
| 2. Vortrag auf neue Rechnung | EUR | 60.311,33 | 7,41 |
| III. Gesamtausschüttung | EUR | 9.429,64 | 1,16 |
| 1. Zwischenausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
| 2. Endausschüttung | EUR | 9.429,64 | 1,16 |
*) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten und beruht auf der Annahme einer nach den Anlagebedingungen maximalen Ausschüttung.
Vergleichende Übersicht seit Auflegung
| Rumpfgeschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Rumpfgeschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Rumpfgeschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Rumpfgeschäftsjahres |
|||
| 2023/2024*) | Stück | 8.129 | EUR | 888.589,59 | EUR | 109,31 |
*) Auflagedatum 06.12.2023
S4A EU Pure Equity
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.06.2023 bis 31.05.2024
| insgesamt | ||||
| I. Erträge | ||||
| 1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 68.229,49 | ||
| 2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 482.130,35 | ||
| 3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 0,00 | ||
| 4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | ||
| 5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 577,69 | ||
| 6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | ||
| 7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 0,00 | ||
| 8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | ||
| 9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | -10.234,40 | ||
| 10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | 5.973,44 | ||
| 11. Sonstige Erträge | EUR | 0,00 | ||
| Summe der Erträge | EUR | 546.676,57 | ||
| II. Aufwendungen | ||||
| 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -523,53 | ||
| 2. Verwaltungsvergütung | EUR | -211.791,42 | ||
| – Verwaltungsvergütung | EUR | -211.791,42 | ||
| – Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | ||
| – Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | ||
| 3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -12.021,13 | ||
| 4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -8.456,69 | ||
| 5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -33.763,67 | ||
| – Depotgebühren | EUR | -1.575,34 | ||
| – Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | -31.809,12 | ||
| – Sonstige Kosten | EUR | -379,21 | ||
| Summe der Aufwendungen | EUR | -266.556,44 | ||
| III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 280.120,12 | ||
| IV. Veräußerungsgeschäfte | ||||
| 1. Realisierte Gewinne | EUR | 1.992.277,65 | ||
| 2. Realisierte Verluste | EUR | -1.107.816,10 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 884.461,55 | ||
| V. Realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 1.164.581,68 | ||
| 1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 1.615.003,08 | ||
| 2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | 116.625,12 | ||
| VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 1.731.628,20 | ||
| VII. Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 2.896.209,88 |
Entwicklung des Sondervermögens 2023/2024
| I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 12.710.837,98 | ||
| 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
| 2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
| 3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | 7.237.584,91 | ||
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 8.075.494,30 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -837.909,38 | ||
| 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -71.506,10 | ||
| 5. Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 2.896.209,88 | ||
| davon nicht realisierte Gewinne | EUR | 1.615.003,08 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | EUR | 116.625,12 | ||
| II. Wert des Sondervermögens am Ende des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 22.773.126,66 |
Anteilklassenmerkmale im Überblick
| Anteilklasse | Mindestanlagesumme in Währung |
Ausgabeaufschlag derzeit (Angabe in %) *) |
Verwaltungsvergütung derzeit (Angabe in % p.a.)*) |
Ertragsverwendung | Währung |
| S4A EU Pure Equity R | keine | 5,00 | 1,500 | Thesaurierer | EUR |
| S4A EU Pure Equity I | 100.000 | 0,00 | 1,000 | Thesaurierer | EUR |
| S4A EU Pure Equity A | 100.000 | 0,00 | 1,000 | Ausschüttung ohne Zwischenausschüttung | EUR |
*) Die maximale Gebühr kann dem aktuellen Verkaufsprospekt entnommen werden.
Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV
Angaben nach der Derivateverordnung
| das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure | EUR | 0,00 |
| Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) | 99,91 | |
| Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) | 0,00 |
Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem einfachen Ansatz ermittelt.
Sonstige Angaben
S4A EU Pure Equity R
| Anteilwert | EUR | 243,64 |
| Ausgabepreis | EUR | 255,82 |
| Rücknahmepreis | EUR | 243,64 |
| Anzahl Anteile | STK | 32.937 |
S4A EU Pure Equity I
| Anteilwert | EUR | 116,84 |
| Ausgabepreis | EUR | 116,84 |
| Rücknahmepreis | EUR | 116,84 |
| Anzahl Anteile | STK | 118.621 |
S4A EU Pure Equity A
| Anteilwert | EUR | 109,31 |
| Ausgabepreis | EUR | 109,31 |
| Rücknahmepreis | EUR | 109,31 |
| Anzahl Anteile | STK | 8.129 |
Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände
Bewertung
Für Devisen, Aktien, Anleihen und Derivate, die zum Handel an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind, wird der letzte verfügbare handelbare Kurs gemäß § 27 KARBV zugrunde gelegt.
Für Investmentanteile werden die aktuellen Werte, für Bankguthaben und Verbindlichkeiten der Nennwert bzw. Rückzahlungsbetrag gemäß § 29 KARBV zugrunde gelegt.
Für Vermögensgegenstände, die weder zum Handel an einer Börse noch an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in den regulierten Markt oder Freiverkehr einer Börse einbezogen sind oder für die kein handelbarer Kurs verfügbar ist, werden gemäß § 28 KARBV i.V.m. § 168 Absatz 3 KAGB die Verkehrswerte zugrunde gelegt, die sich bei sorgfältiger Einschätzung nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten ergeben.
Unter dem Verkehrswert ist der Betrag zu verstehen, zu dem der jeweilige Vermögensgegenstand in einem Geschäft zwischen sachverständigen, vertragswilligen und unabhängigen Geschäftspartnern ausgetauscht werden könnte.
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote
Gesamtkostenquote
S4A EU Pure Equity R
| Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt | 1,63 | % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
Eine erfolgsabhängige Vergütung ist im gleichen Zeitraum nicht angefallen.
| An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen | EUR | 0,00 |
S4A EU Pure Equity I
| Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt | 1,12 | % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
Eine erfolgsabhängige Vergütung ist im gleichen Zeitraum nicht angefallen.
| An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen | EUR | 0,00 |
S4A EU Pure Equity A
| Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Rumpfgeschäftsjahr beträgt | 1,09 | % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
Eine erfolgsabhängige Vergütung ist im gleichen Zeitraum nicht angefallen.
| An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen | EUR | 0,00 |
Hinweis gem. § 101 Abs. 2 Nr. 3 KAGB (Kostentransparenz)
Die Gesellschaft erhält aus dem Sondervermögen die ihr zustehende Verwaltungsvergütung. Ein wesentlicher Teil der Verwaltungsvergütung wird für Vergütungen an Vermittler von Anteilen des Sondervermögens verwendet. Der Gesellschaft fließen keine Rückvergütungen von den an die Verwahrstelle und an Dritte aus dem Sondervermögen geleisteten Vergütungen und Aufwendungserstattungen zu. Sie hat im Zusammenhang mit Handelsgeschäften für das Sondervermögen keine geldwerten Vorteile von Handelspartnern erhalten.
Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen
S4A EU Pure Equity R
| Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
| Wesentliche sonstige Aufwendungen: | EUR | 0,00 |
S4A EU Pure Equity I
| Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
| Wesentliche sonstige Aufwendungen: | EUR | 0,00 |
S4A EU Pure Equity A
| Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
| Wesentliche sonstige Aufwendungen: | EUR | 0,00 |
Transaktionskosten (Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände)
| Transaktionskosten | EUR | 82.736,05 |
Die Transaktionskosten berücksichtigen sämtliche Kosten, die im Geschäftsjahr für Rechnung des Fonds separat ausgewiesen bzw. abgerechnet wurden und in direktem Zusammenhang mit einem Kauf oder Verkauf von Vermögensgegenständen stehen.
Angaben zur Mitarbeitervergütung
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung | in Mio. EUR | 84,3 |
| davon feste Vergütung | in Mio. EUR | 75,0 |
| davon variable Vergütung | in Mio. EUR | 9,3 |
| Zahl der Mitarbeiter der KVG | 998 | |
| Höhe des gezahlten Carried Interest | in EUR | 0 |
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Vergütung an Risktaker | in Mio. EUR | 4,8 |
| davon Geschäftsleiter | in Mio. EUR | 3,9 |
| davon andere Risktaker | in Mio. EUR | 0,9 |
Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft
Die Universal-Investment-Gesellschaft mbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die detaillierte Ausgestaltung hat die Gesellschaft in einer Vergütungsrichtlinie geregelt, deren Ziel es ist, eine nachhaltige Vergütungssystematik unter Berücksichtigung von Sustainable Corporate Governance und unter Vermeidung von Fehlanreizen zur Eingehung übermäßiger Risiken (einschließlich einschlägiger Nachhaltigkeitsrisiken) sicherzustellen.
Das Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird mindestens einmal jährlich durch den Vergütungsausschuss der Universal-Investment auf seine Angemessenheit und die Einhaltung aller rechtlichen sowie interner und externer regulatorischer Vorgaben überprüft. Es umfasst fixe und variable Vergütungselemente. Durch die Festlegung von Bandbreiten für die Gesamtzielvergütung ist gewährleistet, dass keine signifikante Abhängigkeit von der variablen Vergütung sowie ein angemessenes Verhältnis von variabler zu fixer Vergütung besteht. Für die Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und Mitarbeiter, deren Tätigkeiten einen wesentlichen Einfluss auf das Gesamtrisikoprofil der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der von ihr verwalteten Investmentvermögen haben (Risk Taker) gelten besondere Regelungen. Risikorelevante Mitarbeiter, deren variable Vergütung für das jeweilige Geschäftsjahr einen Schwellenwert von 50 TEUR nicht überschreitet, erhalten die variable Vergütung vollständig in Form einer Barleistung ausgezahlt. Wird für risikorelevante Mitarbeiter dieser Schwellenwert überschritten, wird zwingend ein Anteil von 40 % der variablen Vergütung über einen Zeitraum von drei Jahren aufgeschoben. Der aufgeschobene Anteil der Vergütung ist während dieses Zeitraums risikoabhängig, d.h. er kann im Fall von negativen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeiters oder der Kapitalverwaltungsgesellschaft insgesamt gekürzt werden. Jeweils am Ende jedes Jahres der Wartezeit wird der aufgeschobene Vergütungsanteil anteilig unverfallbar und zum jeweiligen Zahlungstermin ausgezahlt.
Soweit das Portfolio-Management ausgelagert ist, werden keine Mitarbeitervergütungen direkt aus dem Fonds gezahlt.
Angaben gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB
Wesentliche mittel- bis langfristigen Risiken
Die Angaben der wesentlichen mittel- bis langfristigen Risiken erfolgt innerhalb des Tätigkeitsberichts.
Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten
Die Angaben zu der Zusammensetzung des Portfolios erfolgen innerhalb der Vermögensaufstellung.
Die Angaben zu den Portfolioumsätzen erfolgen innerhalb der Vermögensaufstellung und innerhalb der Aufstellung der während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte.
Die Angabe zu den Transaktionskosten erfolgt im Anhang.
Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung
Die Auswahl von Einzeltiteln richtet sich nach der Anlagestrategie. Die vertraglichen Grundlagen für die Anlageentscheidung finden sich in den vereinbarten Anlagebedingungen und ggf. Anlagerichtlinien. Eine Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Portfoliogesellschaften erfolgt, wenn diese in den Vertragsbedingungen vorgeschrieben ist.
Einsatz von Stimmrechtsberatern
Zum Einsatz von Stimmrechtsberatern verweisen wir auf den neuen Mitwirkungsbericht auf der Homepage https://www.universal-investment.com/de/permanent-seiten/compliance/mitwirkungspolitik.
Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausübung von Aktionärsrechten
Zur grundsätzlichen Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung der Gesellschaft, insbesondere durch die Ausübung von Aktionärsrechten, verweisen wir auf unsere aktuelle Mitwirkungspolitik auf der Homepage https://www.universal-investment.com/de/permanent-seiten/compliance/mitwirkungspolitik.
Frankfurt am Main, den 3. Juni 2024
Universal-Investment-Gesellschaft mbH
Die Geschäftsführung
Hinweis:
Der um freiwillige Angaben ergänzte Bericht ist kostenlos erhältlich bei der Universal-Investment-GmbH, Postfach 170548, 60079 Frankfurt am Main und auf der Internet-Seite der Gesellschaft unter http://fondsfinder.universal-investment.com/de.
S4A EU Pure Equity
VERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS
An die Universal-Investment-Gesellschaft mbH, Frankfurt am Main
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens S4A EU Pure Equity – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Rumpfgeschäftsjahr vom 1. Juni 2023 bis zum 31. Mai 2024, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. Mai 2024, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Rumpfgeschäftsjahr vom 1. Juni 2023 bis zum 31. Mai 2024, sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Die im Abschnitt Sonstige Informationen unseres Vermerks genannten Bestandteile des Jahresberichts haben wir in Einklang mit den deutschen gesetzlichen Vorschriften bei der Bildung unseres Prüfungsurteils zum Jahresbericht nicht berücksichtigt.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht erstreckt sich nicht auf den Inhalt der im Abschnitt Sonstige Informationen genannten Bestandteile des Jahresberichts.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der Universal-Investment-Gesellschaft mbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.
Sonstige Informationen
Die gesetzlichen Vertreter sind für die sonstigen Informationen verantwortlich. Die sonstigen Informationen umfassen die folgenden Bestandteile des Jahresberichts:
– die im Jahresbericht enthaltenen und als nicht vom Prüfungsurteil zum Jahresbericht umfasst gekennzeichneten Angaben.
Unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht erstreckt sich nicht auf die sonstigen Informationen, und dementsprechend geben wir in diesem Vermerk weder ein Prüfungsurteil noch irgendeine andere Form von Prüfungsschlussfolgerung hierzu ab.
Im Zusammenhang mit unserer Prüfung haben wir die Verantwortung, die oben genannten sonstigen Informationen zu lesen und dabei zu würdigen, ob die sonstigen Informationen
– wesentliche Unstimmigkeiten zu den vom Prüfungsurteil umfassten Bestandteilen des Jahresberichts oder zu unseren bei der Prüfung erlangten Kenntnissen aufweisen oder
– anderweitig wesentlich falsch dargestellt erscheinen.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der Universal-Investment-Gesellschaft mbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen (d.h. Manipulationen der Rechnungslegung und Vermögensschädigungen) oder Irrtümern ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Sondervermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus dolosen Handlungen oder Irrtümern resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
– identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher falscher Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass aus dolosen Handlungen resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist höher als das Risiko, dass aus Irrtümern resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, da dolose Handlungen kollusives Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.
– gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der Universal-Investment-Gesellschaft mbH abzugeben.
– beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der Universal-Investment-Gesellschaft mbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.
– ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH nicht fortgeführt wird.
– beurteilen wir Darstellung, Aufbau und Inhalt des Jahresberichts insgesamt, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger bedeutsamer Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Frankfurt am Main, den 11. September 2024
Deloitte GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
René Rumpelt, Wirtschaftsprüfer
Abelardo Rodríguez González, Wirtschaftsprüfer
Sonstige Information – nicht vom Prüfungsurteil zum Jahresbericht umfasst
Angaben gemäß Verordnung (EU) 2015/2365 über die Transparenz von Wertpapierfinanzierungsgeschäften und der Weiterverwendung sowie zur Änderung der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 – Ausweis nach Abschnitt A
Im Berichtszeitraum lagen keine Wertpapierfinanzierungsgeschäfte und Gesamtrendite-Swaps gemäß der oben genannten rechtlichen Bestimmung vor.
Angaben zu nichtfinanziellen Leistungsindikatoren
Konventionelles Produkt Artikel 6 der Verordnung (EU) 2019/2088 (Offenlegungs-Verordnung)
Die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren (Principal Adverse Impacts PAI) werden im Investitionsprozess auf Gesellschaftsebene berücksichtigt.
Eine Berücksichtigung der PAI auf Ebene des Fonds ist nicht verbindlich und erfolgt insoweit nicht.
Dieser Fonds wird weder als ein Produkt eingestuft, das ökologische oder soziale Merkmale im Sinne der Offenlegungs-Verordnung (Artikel 8) bewirbt, noch als ein Produkt, das nachhaltige Investitionen zum Ziel hat (Artikel 9). Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten.
