HANSAINVEST Hanseatische Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung
Hamburg
Jahresbericht zum 31. Mai 2024
Essener Stiftungsfonds
Tätigkeitsbericht für das Sondervermögen Essener Stiftungsfonds vom 01.06.2023 bis 31.05.2024
1.1. Allgemein
Die Kapitalverwaltungsgesellschaft ist die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH. Im Rahmen der Portfolioverwaltung fungieren seit dem 1. Juni 2018 die Signal Iduna Asset Management GmbH als Portfoliomanager und die PVV AG (vormals Private VermögensVerwaltung AG) als Anlageberater des Fonds.
1.2. Anlageziele, Anlagestrategie, Anlagegrundsätze und Anlagegrenzen
Der Essener Stiftungsfonds (vormals Strategie Invest Select 1) ist ein OGAW-Sondervermögen, welches in verschiedene Assetklassen investiert. Die Anleger sind an den Vermögensgegenständen des Fonds entsprechend der Anzahl ihrer Anteile als Miteigentümer nach Bruchteilen beteiligt.
Das Ziel der Anlagepolitik des Essener Stiftungsfonds ist es, unter Berücksichtigung des Anlagerisikos und stiftungsspezifischer Aspekte einen langfristig angemessenen Wertzuwachs bei kontinuierlichen Ausschüttungen zu erzielen.
Das Anlageuniversum bilden sonach Aktien, Aktien gleichwertige Papiere, Anleihen aller Art, andere fest- und variabel verzinsliche Wertpapiere, Geldmarktinstrumente, Festgelder, Anteile an Investmentfonds (Zielfonds), Alternative Investments, Zertifikate, Derivate (z.B. Futures, Terminkontrakte und Optionen), flüssige Mittel, Edelmetalle (ausschließlich indirekt über Zertifikate) sowie weitere strukturierte Produkte (z.B. Aktienanleihen, Optionsanleihen, Wandelanleihen und Zertifikate mit weiteren Basiswerten). Die Aktienquote (Aktien, Aktien gleichwertige Papiere und Anteile an Investmentvermögen, die überwiegend in Aktien und Aktien gleichwertige Papiere investieren) ist dabei auf maximal 60 % beschränkt. Die Auswahl der Vermögenswerte erfolgt nach einem fundamentalen Ansatz. Für das Timing von Kauf oder Verkaufsentscheidungen werden regelmäßig technische Analysen zur Unterstützung eingesetzt. Die Höhe der Investitionsquoten wird aktiv und entsprechend den Markteinschätzungen des Fondsmanagements flexibel gesteuert. Dabei stehen insbesondere dividenden- und substanzstarke Aktien sowie Anleihen, in die direkt aber auch über Investmentfonds und ETFs investiert wird, im Vordergrund der Anlageüberlegungen.
Immobilienfonds und REITS werden nicht in das Portefeuille mit aufgenommen. Das Marktrisikopotential des Fonds Essener Stiftungsfonds (beträgt maximal 200% (qualifizierter Ansatz).
Die maximalen Anlagegrenzen für die jeweiligen Vermögensgegenstände sind entsprechend der besonderen Anlagebedingungen wie folgt ausgestaltet:
Das Sondervermögen kann gem. § 15 der Allgemeinen Anlagebedingungen kurzfristig Kredite zu Investitionszwecken von bis zu 10 % seines Wertes aufnehmen. Eine vollständige Investition in eine Anlageklasse bedeutet daher, dass in diese kurzfristig mehr als 100 % des Sondervermögens, nämlich bis maximal 110 % des Sondervermögens investiert werden kann.
Zielfonds werden ohne gesonderten regionalen Schwerpunkt erworben. Derivate dürfen zu Absicherungs- und zu Investitionszwecken erworben werden.
1.3. Portfoliostruktur sowie wesentliche Änderungen im Berichtszeitraum
Aufteilung nach Asset Gruppe:
per 31.05.2024*)
per 31.05.2023*)
*) Durch Rundung bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen im Vergleich mit der Vermögensaufstellung gemäß Jahresbericht entstanden sein.
Aufteilung nach Emittenten:
per 31.05.2024
per 31.05.2023
Assetgruppen-Allokation im Zeitverlauf:
per 31.05.2024
per 31.05.2023
Im Berichtszeitraum des Essener Stiftungsfonds vom 1. Juni 2023 bis 31. Mai 2024 wurde die Stimmung an den internationalen Kapitalmärkten maßgeblich durch den KI-Boom, der die Aktienkurse von Technologieunternehmen nach oben trieb, und die Hoffnung auf Zinssenkungen durch die Notenbanken in den USA und Europa bestimmt. Letztere wurden durchsinkende Inflationsraten genährt, aber auch immer wieder durch robuste US-Arbeitsmarkt- und Konjunkturdaten gedämpft.
Sorgen bereiteten den Anlegern auch die geopolitischen Spannungen. Neben dem Gaza-Israel-Konflikt, der durch den Angriff der Hamas auf Israel im Oktober 2023 ausgelöst wurde, beeinflussten auch andere geopolitische Ereignisse wie die anhaltenden Spannungen zwischen den USA und China sowie der andauernde Krieg in der Ukraine die globalen Aktien- und Anleihemärkte. Eine nachhaltige Erholung der chinesischen Wirtschaft, die für exportorientierte Nationen wie Deutschland relevant ist, blieb jedoch trotz diverser staatlicher Eingriffe in den chinesischen Immobilienmarkt und Maßnahmen zur Stützung der Wirtschaft aus.
In der Folge, sich von chinesischen Lieferketten unabhängiger zu machen und die Produktion in andere Länder zu verlagern, lenkten auch Investoren ihr Anlagekapital verstärkt u.a. nach Indien und Mexiko, was zu steigenden Kursen in diesen Märkten führte, während der chinesische Aktienmarkt schwach blieb.
Die festverzinslichen Wertpapiere konnten im abgelaufenen Geschäftsjahr je nach Laufzeitband und Ratingstufe abgelaufenen Geschäftsjahr zulegen. In Erwartung sinkender Zinsen bzw. einer weniger restriktiven Geldpolitik waren Anleihen bei den Investoren wieder stärker gefragt.
Die Befürchtungen der Marktteilnehmer hinsichtlich einer Rezession der US-Wirtschaft haben sich im abgelaufenen Geschäftsjahr nicht bestätigt, und die robusten US-Arbeitsmarkt- und Konjunkturindikatoren lassen darauf schließen, dass die US-Wirtschaft mit den hohen Zinsen im Berichtszeitraum gut zurechtgekommen ist. Zudem sorgte der Hype um das Thema Künstliche Intelligenz für hohe Kapitalzuflüsse in den Technologiesektor. Parallel zum starken Anstieg der Aktienkurse sank die Marktvolatilität auf historische Tiefststände, obwohl der erwartete Beginn des Zinssenkungszyklus der relevanten Notenbanken von den Marktteilnehmern immer weiter nach hinten verschoben wurde.
In der Berichtsperiode vom 1. Juni 2023 bis 31. Mai 2024 lag die Wertentwicklung des Essener Stiftungsfonds unter dem Einfluss der Marktfaktoren bei: +6,40 %.
1.4. Wesentliche Risiken des Investmentvermögens im Berichtszeitraum
Marktpreisrisiken
Die Kurs- oder Marktwertentwicklung von Finanzprodukten hängt insbesondere von der Entwicklung der Kapitalmärkte ab, die wiederum von der allgemeinen Lage der Weltwirtschaft sowie den wirtschaftlichen und politischen Rahmenbedingungen in den jeweiligen Ländern beeinflusst wird. Auf die allgemeine Kursentwicklung insbesondere an einer Börse können auch irrationale Faktoren wie Stimmungen, Meinungen und Gerüchte einwirken. Schwankungen der Kurs- und Marktwerte können auch auf Veränderungen der Zinssätze, Wechselkurse oder der Bonität eines Emittenten zurückzuführen sein. Der Value at Risk 10 Tage (Gesamt) liegt zum Geschäftsjahresende bei: 1,31 % vom Fondsvermögen (Anteil NaV 31.05.2024).
Währungsrisiken
Die Finanzinstrumente können in einer anderen Währung als der Währung des Sondervermögens angelegt sein. Der Fonds erhält die Erträge, Rückzahlungen und Erlöse aus solchen Anlagen in der anderen Währung. Fällt der Wert dieser Währung gegenüber der Fondswährung, so reduziert sich der Wert solcher Anlagen und somit auch der Wert des Fondsvermögens. Die Fremdwährungsquote im Fonds, welche nicht durch den Einsatz von Derivaten abgesichert wurde, liegt zum Ende des Geschäftsjahres bei: 6,61 %.
Zinsänderungsrisiko
Sofern in festverzinsliche Wertpapiere investiert wird, könnte die Möglichkeit bestehen, dass sich das Marktzinsniveau, das im Zeitpunkt der Emission einer Anleihe gegeben ist, ändert. Steigen die Marktzinsen gegenüber den Zinsen zum Zeitpunkt der Emission, so fallen in der Regel die Kurse der festverzinslichen Wertpapiere. Fällt dagegen der Marktzins, so steigt der Kurs festverzinslicher Wertpapiere. Diese Kursentwicklung führt dazu, dass die aktuelle Rendite des festverzinslichen Wertpapiers in etwa dem aktuellen Marktzins entspricht. Diese Kursentwicklungen fallen jedoch je nach (Rest-)Laufzeit der festverzinslichen Wertpapiere unterschiedlich aus. Festverzinsliche Wertpapiere mit kürzeren Laufzeiten haben geringere Zinsänderungsrisiken als festverzinsliche Wertpapiere mit längeren Laufzeiten.
Zinsänderungsrisiken Zielfonds
Das Sondervermögen ist Zinsänderungsrisiken über Zielfonds-Investments in Rentenpapiere ausgesetzt. Über die Investition (direkt und indirekt) in Pfandbriefen, Staats- und Unternehmensanleihen bonitätsrisikobehafteter Emittenten ist das Investmentvermögen allgemeinen Zinsänderungsrisiken und Spreadrisiken ausgesetzt. Der Fonds war entsprechend seiner Anlagepolitik im Berichtszeitraum breit diversifiziert, in strukturierte Anleihen sowie in Staatsanleihen, Unternehmensanleihen und Pfandbriefen unterschiedlicher Emittenten investiert. Diese Vorgehensweise dient der Reduzierung der Spreadrisiken. Die Duration des Fondsvermögens bzw. der direkt gehaltenen Anleihen wird aktiv gesteuert und beträgt zum Ende des Geschäftsjahres: 3,72 inkl. Futures // 3,99 exkl. Futures
Liquiditätsrisiko Renten
Aufgrund der Anlagepolitik ist das Sondervermögen den Rentenmärkten inhärenten Liquiditätsrisiken ausgesetzt. Um diese Liquiditätsrisiken zu begrenzen, achtet das Fondsmanagement auf ein ausreichendes Emissionsvolumen der einzelnen Anleihen sowie einen hohen Diversifikationsgrad im Sondervermögen.
Liquiditätsrisiko Aktien
Das Sondervermögen ist breit gestreut und zu einem geringen Teil in Aktien mit hoher Marktkapitalisierung investiert, die im Regelfall in großen Volumina an den internationalen Börsen gehandelt werden. Daher ist davon auszugehen, dass jederzeit ausreichend Vermögenswerte zu einem angemessenen Verkaufserlös veräußert werden können.
Adressenausfallrisiken Zielfonds
Der Fonds legt zu einem geringen Teil seines Vermögens in Zielfonds an, welche ihrerseits in Anleihen investieren. Adressenausfallrisiken entstehen aus den Einzelinvestments in strukturierten Anleihen, bei denen es zu einem Ausfall der Zins- und Tilgungszahlungen kommen kann. Die Investments werden so weit wie möglich diversifiziert, um Klumpenrisiken zu verringern. Dies betrifft nicht nur die Auswahl der Schuldner, sondern auch die Auswahl der Basiswerte. Weiterhin ergeben sich Risiken durch die Anlage liquider Mittel bei Banken, die jedoch einem staatlich oder privatwirtschaftlich organisierten Einlagensicherungsmechanismus unterliegen. Das durchschnittliche Rating (S&P, Moody’s, Fitch) des Rentenvermögens beträgt zum Ende des Geschäftsjahresendes: A-.
Adressenausfallrisiko
Adressenausfallrisiken resultieren aus dem möglichen Ausfall von Zins- und Tilgungszahlungen der Einzelinvestments in Renten, die so weit wie möglich diversifiziert werden, um Konzentrationsrisiken zu verringern. Dies betrifft nicht nur die Auswahl der Schuldner, sondern auch die Auswahl der Sektoren und Länder.
Liquiditätsrisiko Zielfonds
Der Fonds investiert zu einem geringen Teil seines Vermögens in Zielfonds. Die Liquidität des Sondervermögens kann eingeschränkt werden, sofern z.B. für die Zielfonds die Rücknahme der Anteilscheine ausgesetzt werden sollte.
Operationelle Risiken
Unter operationellen Risiken wird die Gefahr von Verlusten verstanden, die durch die Unangemessenheit oder das Versagen von internen Verfahren, Menschen und Systemen oder durch externe Ereignisse verursacht werden. Beim operationellen Risiko differenziert die Gesellschaft zwischen technischen Risiken, Personalrisiken, Produktrisiken und Rechtsrisiken sowie Risiken aus Kunden- und Geschäftsbeziehungen und hat hierzu u.a. die folgenden Vorkehrungen getroffen:
Ex ante und ex post Kontrollen sind Bestandteil des Anlageprozesses.
Rechts- und Personalrisiken werden durch Rechtsberatung und Schulungen der Mitarbeiter minimiert.
Darüber hinaus werden Geschäfte in Finanzinstrumenten ausschließlich über kompetente und erfahrene Kontrahenten abgeschlossen. Die Verwahrung der Finanzinstrumente erfolgt durch eine etablierte Verwahrstelle mit guter Bonität.
Die Ordnungsmäßigkeit der für das Sondervermögen relevanten Aktivitäten und Prozesse wird regelmäßig durch die Interne Revision überwacht.
Sonstige Risiken
Die Börsen sind seit Ausbruch geopolitischer Krisen in 2022/23 wie z.B. dem Russland-Ukraine-Krieg bzw. dem Krieg in Israel und Gaza von einer deutlich höheren Volatilität geprägt. Die weitere Entwicklung an den Kapitalmärkten hängt von vielen Faktoren ab: vom weiteren Verlauf der Kampfhandlungen, den wirtschaftlichen Folgen der verhängten Sanktionen, einer weiterhin hohen Inflation, der Lage an den Rohstoffmärkten sowie anstehenden geldpolitischen Entscheidungen. Es ist davon auszugehen, dass die Rahmenbedingungen der Weltwirtschaft und an den Börsen weiterhin von erhöhter Unsicherheit geprägt sein werden. Daher unterliegt auch die zukünftige Wertentwicklung dieses Sondervermögens größeren Marktpreisrisiken.
1.5. Erläuterung der wesentlichen Quellen des Veräußerungsergebnisses
Die realisierten Gewinne und Verluste resultieren im Wesentlichen aus der Veräußerung von Aktien und Futures.
1.6. Sonstige für den Anleger wesentliche Ereignisse
Die mit der Verwaltung des Investmentvermögens betraute Kapitalverwaltungsgesellschaft ist die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH, Hamburg.
Das Portfoliomanagement ist an die Signal Iduna Asset Management GmbH ausgelagert bzw. ist zum 01.04.2024 auf die Hansainvest übergegangen.
Die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH übernimmt von der SIGNAL IDUNA Asset Management GmbH, Kapstadtring 8, 22297 Hamburg („SIAM“), das Portfoliomanagement für den gegenständlichen Fonds. Zu diesem Zwecke hat die HANSAINVEST einen Vertrag zur Beendigung der Auslagerung mit der SIAM und zur Übernahme des Beratungsmandats mit der PVV AG, Essen, abgeschlossen. Die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH wird Wirkung zum 1. April 2024 in alle Rechte und Pflichten der SIAM eintreten. Materielle Änderungen im Anlageberatungsvertrag ergeben sich daraus nicht.
Weitere für den Anleger wesentliche Ereignisse haben sich nicht ergeben.
Vermögensübersicht
| Kurswert in EUR |
% des Fondsver- mögens 1) |
|||
|---|---|---|---|---|
| 1) Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. | ||||
| I. | Vermögensgegenstände | 15.052.880,82 | 100,13 | |
| 1. | Aktien | 1.577.695,14 | 10,49 | |
| 2. | Anleihen | 12.107.758,36 | 80,54 | |
| 3. | Sonstige Beteiligungswertpapiere | 10.228,12 | 0,07 | |
| 4. | Investmentanteile | 1.106.896,63 | 7,36 | |
| 5. | Derivate | 6.060,02 | 0,04 | |
| 6. | Bankguthaben | 83.394,41 | 0,55 | |
| 7. | Sonstige Vermögensgegenstände | 160.848,14 | 1,07 | |
| II. | Verbindlichkeiten | -19.878,66 | -0,13 | |
| 1. | Sonstige Verbindlichkeiten | -19.878,66 | -0,13 | |
| III. | Fondsvermögen | EUR | 15.033.002,16 | 100,00 |
Vermögensaufstellung
| ISIN | Gattungsbezeichnung | Markt | Stück bzw. Anteile bzw. Whg.in 1.000 |
Bestand 31.05.2024 |
Käufe/ Zugänge |
Verkäufe/ Abgänge |
Kurs | Kurswert in EUR |
% des Fondsver- mögens 1) |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| im Berichtszeitraum | |||||||||||||
| 1) Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. 2) noch nicht abgeführte Prüfungskosten, Veröffentlichungskosten, Verwahrstellenvergütung, Verwaltungsvergütung |
|||||||||||||
| Börsengehandelte Wertpapiere | EUR | 11.692.146,02 | 77,78 | ||||||||||
| Aktien | EUR | 1.577.695,14 | 10,49 | ||||||||||
| AU000000BHP4 | BHP Billiton Ltd. | STK | 378 | 0 | 1.245 | AUD | 44,3000 | 10.259,72 | 0,07 | ||||
| AU0000224040 | Woodside Energy Group Ltd. Registered Shares o.N. | STK | 580 | 0 | 1.043 | AUD | 27,1500 | 9.648,01 | 0,06 | ||||
| CA0641491075 | Bank of Nova Scotia | STK | 225 | 0 | 166 | CAD | 64,1200 | 9.736,79 | 0,06 | ||||
| CA0679011084 | Barrick Gold Corp. | STK | 142 | 0 | 2.098 | CAD | 23,4200 | 2.244,48 | 0,01 | ||||
| CA29250N1050 | Enbridge | STK | 292 | 0 | 877 | CAD | 48,9200 | 9.640,71 | 0,06 | ||||
| CA3359341052 | First Quantum Minerals | STK | 221 | 221 | 0 | CAD | 17,8200 | 2.657,91 | 0,02 | ||||
| CA5503721063 | Lundin Mining | STK | 869 | 0 | 1.454 | CAD | 16,0000 | 9.383,82 | 0,06 | ||||
| CA67077M1086 | Nutrien Ltd | STK | 188 | 0 | 61 | CAD | 78,4100 | 9.948,76 | 0,07 | ||||
| CA7800871021 | Royal Bank of Canada | STK | 104 | 0 | 328 | CAD | 148,2700 | 10.407,02 | 0,07 | ||||
| CH0012221716 | ABB Ltd. | STK | 206 | 0 | 464 | CHF | 49,3200 | 10.369,91 | 0,07 | ||||
| CH1169360919 | Accelleron Industries Ltd. | STK | 33 | 0 | 0 | CHF | 36,2400 | 1.220,64 | 0,01 | ||||
| CH0210483332 | Cie Financière Richemont | STK | 72 | 0 | 223 | CHF | 142,7500 | 10.490,43 | 0,07 | ||||
| CH0012214059 | LafargeHolcim Ltd. | STK | 125 | 0 | 818 | CHF | 79,6200 | 10.158,20 | 0,07 | ||||
| CH0038863350 | Nestlé S.A. | STK | 104 | 0 | 261 | CHF | 94,1400 | 9.992,92 | 0,07 | ||||
| CH0012005267 | Novartis AG | STK | 105 | 0 | 461 | CHF | 91,2300 | 9.777,14 | 0,07 | ||||
| CH1243598427 | Sandoz Group AG Namens-Aktien SF -,05 | STK | 80 | 80 | 0 | CHF | 31,7300 | 2.590,87 | 0,02 | ||||
| CH0126881561 | Swiss Re AG | STK | 95 | 0 | 556 | CHF | 112,1500 | 10.874,46 | 0,07 | ||||
| CH0244767585 | UBS Group AG | STK | 359 | 0 | 2.861 | CHF | 28,1100 | 10.300,07 | 0,07 | ||||
| CH0011075394 | Zurich Insurance Group AG | STK | 22 | 0 | 114 | CHF | 469,2000 | 10.535,75 | 0,07 | ||||
| DK0062498333 | Novo-Nordisk AS Navne-Aktier B DK 0,1 | STK | 82 | 408 | 326 | DKK | 916,9000 | 10.080,28 | 0,07 | ||||
| DE000A1EWWW0 | adidas AG | STK | 44 | 0 | 169 | EUR | 231,5000 | 10.186,00 | 0,07 | ||||
| FR0000120073 | Air Liquide | STK | 54 | 0 | 183 | EUR | 180,4200 | 9.742,68 | 0,06 | ||||
| NL0000235190 | Airbus Group SE | STK | 63 | 0 | 241 | EUR | 159,1000 | 10.023,30 | 0,07 | ||||
| DE000A0WMPJ6 | AIXTRON AG | STK | 145 | 145 | 0 | EUR | 21,5600 | 3.126,20 | 0,02 | ||||
| NL0013267909 | Akzo Nobel N.V. Aandelen aan toonder EO 2 | STK | 152 | 0 | 150 | EUR | 64,0000 | 9.728,00 | 0,06 | ||||
| DE0008404005 | Allianz SE | STK | 38 | 0 | 242 | EUR | 265,7000 | 10.096,60 | 0,07 | ||||
| NL0010273215 | ASML Holding N.V. | STK | 12 | 0 | 82 | EUR | 881,0000 | 10.572,00 | 0,07 | ||||
| DE0006766504 | Aurubis | STK | 132 | 0 | 193 | EUR | 77,6500 | 10.249,80 | 0,07 | ||||
| FR0000120628 | AXA S.A. | STK | 298 | 0 | 1.924 | EUR | 33,0800 | 9.857,84 | 0,07 | ||||
| DE000BASF111 | BASF SE | STK | 203 | 0 | 793 | EUR | 48,0800 | 9.760,24 | 0,06 | ||||
| DE000BAY0017 | Bayer AG | STK | 340 | 0 | 579 | EUR | 28,0550 | 9.538,70 | 0,06 | ||||
| DE0005190037 | Bayerische Motoren Werke VZ | STK | 101 | 0 | 487 | EUR | 88,4000 | 8.928,40 | 0,06 | ||||
| FR0000131104 | BNP Paribas S.A. | STK | 140 | 0 | 881 | EUR | 67,7900 | 9.490,60 | 0,06 | ||||
| DE000A1DAHH0 | Brenntag | STK | 140 | 0 | 274 | EUR | 65,4800 | 9.167,20 | 0,06 | ||||
| FR0000125007 | Compagnie de Saint-Gobain | STK | 123 | 0 | 570 | EUR | 81,0400 | 9.967,92 | 0,07 | ||||
| DE0006062144 | Covestro AG Inhaber-Aktien o.N. | STK | 205 | 0 | 1.297 | EUR | 49,5600 | 10.159,80 | 0,07 | ||||
| DE0005140008 | Deutsche Bank AG | STK | 622 | 0 | 5.260 | EUR | 15,4300 | 9.597,46 | 0,06 | ||||
| DE0008232125 | Deutsche Lufthansa | STK | 1.459 | 0 | 1.252 | EUR | 6,3220 | 9.223,80 | 0,06 | ||||
| DE0005552004 | Deutsche Post AG | STK | 254 | 0 | 1.009 | EUR | 38,3900 | 9.751,06 | 0,06 | ||||
| DE0005557508 | Deutsche Telekom AG | STK | 455 | 0 | 2.201 | EUR | 22,0100 | 10.014,55 | 0,07 | ||||
| DE000PAG9113 | Dr. Ing. h.c. F. Porsche AG Inhaber-Vorzugsaktien o.St.o.N | STK | 117 | 0 | 383 | EUR | 75,0600 | 8.782,02 | 0,06 | ||||
| DE000DWS1007 | DWS Group GmbH & Co. KGaA Inhaber-Aktien o.N. | STK | 237 | 0 | 211 | EUR | 42,4000 | 10.048,80 | 0,07 | ||||
| DE000ENAG999 | E.ON SE | STK | 760 | 0 | 2.840 | EUR | 12,2550 | 9.313,80 | 0,06 | ||||
| PTEDP0AM0009 | EDP – Energias de Portugal | STK | 2.635 | 0 | 2.403 | EUR | 3,6800 | 9.696,80 | 0,06 | ||||
| IT0003128367 | ENEL S.p.A. | STK | 1.489 | 0 | 5.311 | EUR | 6,6200 | 9.857,18 | 0,07 | ||||
| FR0010208488 | Engie S.A. | STK | 634 | 0 | 2.393 | EUR | 15,3600 | 9.738,24 | 0,06 | ||||
| FR0014008VX5 | EuroAPI SAS | STK | 21 | 0 | 0 | EUR | 3,6400 | 76,44 | 0,00 | ||||
| DE000EVNK013 | Evonik Industries | STK | 483 | 0 | 1.046 | EUR | 20,2400 | 9.775,92 | 0,07 | ||||
| DE0005773303 | Fraport AG | STK | 200 | 0 | 83 | EUR | 52,6500 | 10.530,00 | 0,07 | ||||
| DE000A0Z2ZZ5 | freenet | STK | 415 | 0 | 190 | EUR | 23,7000 | 9.835,50 | 0,07 | ||||
| DE0005785604 | Fresenius | STK | 349 | 0 | 884 | EUR | 29,0300 | 10.131,47 | 0,07 | ||||
| PTGAL0AM0009 | Galp Energia SGPS | STK | 502 | 0 | 1.868 | EUR | 19,2700 | 9.673,54 | 0,06 | ||||
| DE0008402215 | Hannover Rück SE | STK | 44 | 0 | 270 | EUR | 225,0000 | 9.900,00 | 0,07 | ||||
| DE0006047004 | Heidelberg Materials AG | STK | 99 | 0 | 618 | EUR | 96,7200 | 9.575,28 | 0,06 | ||||
| DE0006048432 | Henkel AG & Co. KGaA VZO | STK | 122 | 0 | 475 | EUR | 82,6600 | 10.084,52 | 0,07 | ||||
| FR0000052292 | Hermes International | STK | 3 | 3 | 0 | EUR | 2.171,0000 | 6.513,00 | 0,04 | ||||
| ES0144580Y14 | Iberdrola | STK | 820 | 140 | 4.122 | EUR | 12,0800 | 9.905,60 | 0,07 | ||||
| DE0006231004 | Infineon Technologies AG | STK | 157 | 157 | 0 | EUR | 37,0850 | 5.822,35 | 0,04 | ||||
| FR0000121485 | Kering S.A. | STK | 29 | 0 | 44 | EUR | 320,6000 | 9.297,40 | 0,06 | ||||
| FR0000120321 | L‘ Oréal | STK | 22 | 25 | 3 | EUR | 444,7000 | 9.783,40 | 0,07 | ||||
| FR0000121014 | LVMH Moët Henn. L. Vuitton SA | STK | 13 | 0 | 40 | EUR | 734,4000 | 9.547,20 | 0,06 | ||||
| DE0007100000 | Mercedes-Benz Group AG | STK | 144 | 0 | 578 | EUR | 65,9300 | 9.493,92 | 0,06 | ||||
| IT0004965148 | Moncler S.r.l. Azioni n.o.N. | STK | 158 | 0 | 270 | EUR | 61,1800 | 9.666,44 | 0,06 | ||||
| DE000A0D9PT0 | MTU Aero Engines | STK | 43 | 41 | 262 | EUR | 230,9000 | 9.928,70 | 0,07 | ||||
| DE0008430026 | Münchener Rückversicherung AG | STK | 22 | 0 | 163 | EUR | 454,6000 | 10.001,20 | 0,07 | ||||
| NL0010773842 | NN Group | STK | 221 | 0 | 666 | EUR | 42,6700 | 9.430,07 | 0,06 | ||||
| FI4000297767 | Nordea Bank Abp | STK | 880 | 0 | 4.420 | EUR | 11,2300 | 9.882,40 | 0,07 | ||||
| FR0000133308 | Orange | STK | 937 | 0 | 2.783 | EUR | 10,6500 | 9.979,05 | 0,07 | ||||
| DE000PAH0038 | Porsche Automobil Holding SE Vz. | STK | 198 | 0 | 312 | EUR | 50,1000 | 9.919,80 | 0,07 | ||||
| DE0007030009 | Rheinmetall | STK | 19 | 0 | 96 | EUR | 516,6000 | 9.815,40 | 0,07 | ||||
| DE0007037129 | RWE AG | STK | 287 | 0 | 913 | EUR | 34,8200 | 9.993,34 | 0,07 | ||||
| FR0000120578 | Sanofi S.A. | STK | 109 | 0 | 381 | EUR | 88,5700 | 9.654,13 | 0,06 | ||||
| DE0007164600 | SAP SE | STK | 57 | 0 | 259 | EUR | 168,5800 | 9.609,06 | 0,06 | ||||
| FR0000121972 | Schneider Electric | STK | 43 | 0 | 97 | EUR | 228,6500 | 9.831,95 | 0,07 | ||||
| FR0010411983 | SCOR | STK | 320 | 0 | 2.007 | EUR | 26,0000 | 8.320,00 | 0,06 | ||||
| GB00BP6MXD84 | Shell PLC | STK | 296 | 0 | 1.416 | EUR | 32,9750 | 9.760,60 | 0,06 | ||||
| DE0007236101 | Siemens | STK | 54 | 0 | 231 | EUR | 176,1200 | 9.510,48 | 0,06 | ||||
| DE000SHL1006 | Siemens Healthineers AG | STK | 189 | 0 | 98 | EUR | 53,4600 | 10.103,94 | 0,07 | ||||
| IT0003153415 | Snam S.p.A. | STK | 2.245 | 0 | 6.229 | EUR | 4,3170 | 9.691,67 | 0,06 | ||||
| FR0000130809 | Société Générale S.A. | STK | 367 | 0 | 2.104 | EUR | 27,3750 | 10.046,63 | 0,07 | ||||
| NL00150001Q9 | Stellantis N.V. | STK | 466 | 0 | 2.717 | EUR | 20,4750 | 9.541,35 | 0,06 | ||||
| DE000SYM9999 | Symrise | STK | 98 | 108 | 10 | EUR | 109,3000 | 10.711,40 | 0,07 | ||||
| DE000TLX1005 | Talanx AG | STK | 146 | 0 | 1.057 | EUR | 72,8500 | 10.636,10 | 0,07 | ||||
| ES0178430E18 | Telefónica | STK | 2.419 | 0 | 8.071 | EUR | 4,2600 | 10.304,94 | 0,07 | ||||
| FR0000120271 | TotalEnergies SE | STK | 146 | 0 | 906 | EUR | 65,3100 | 9.535,26 | 0,06 | ||||
| FR0000124141 | Veolia Environnement S.A. | STK | 337 | 0 | 1.058 | EUR | 30,5700 | 10.302,09 | 0,07 | ||||
| FR0000125486 | VINCI | STK | 86 | 0 | 358 | EUR | 114,5000 | 9.847,00 | 0,07 | ||||
| DE0007664039 | Volkswagen Vorzugsaktien | STK | 82 | 0 | 288 | EUR | 114,5000 | 9.389,00 | 0,06 | ||||
| DE000WCH8881 | Wacker Chemie | STK | 97 | 0 | 103 | EUR | 102,7000 | 9.961,90 | 0,07 | ||||
| GB00B1XZS820 | Anglo American | STK | 328 | 0 | 585 | GBP | 25,1000 | 9.673,70 | 0,06 | ||||
| GB0007980591 | BP PLC | STK | 1.711 | 288 | 9.531 | GBP | 4,8525 | 9.755,75 | 0,06 | ||||
| GB0002875804 | British American Tobacco | STK | 349 | 0 | 951 | GBP | 23,8900 | 9.796,85 | 0,07 | ||||
| GB0030913577 | BT | STK | 7.659 | 0 | 10.361 | GBP | 1,2880 | 11.591,32 | 0,08 | ||||
| JE00B4T3BW64 | Glencore | STK | 1.745 | 0 | 7.678 | GBP | 4,8190 | 9.880,92 | 0,07 | ||||
| GB00BN7SWP63 | GSK PLC | STK | 475 | 0 | 1.329 | GBP | 17,3000 | 9.655,72 | 0,06 | ||||
| GB00BMX86B70 | Haleon PLC | STK | 2.256 | 0 | 0 | GBP | 3,2470 | 8.607,29 | 0,06 | ||||
| GB0005405286 | HSBC | STK | 1.216 | 0 | 7.205 | GBP | 6,9280 | 9.898,89 | 0,07 | ||||
| GB0004544929 | Imperial Brands | STK | 457 | 0 | 1.736 | GBP | 19,2450 | 10.334,26 | 0,07 | ||||
| GB0005603997 | Legal & General | STK | 3.505 | 0 | 8.274 | GBP | 2,5120 | 10.345,53 | 0,07 | ||||
| GB00BDR05C01 | National Grid | STK | 768 | 0 | 2.658 | GBP | 8,4300 | 7.607,36 | 0,05 | ||||
| GB00BSRK4Y08 | National Grid Bezugsrecht | STK | 224 | 224 | 0 | GBP | 1,5500 | 407,97 | 0,00 | ||||
| GB0007188757 | Rio Tinto PLC | STK | 155 | 0 | 575 | GBP | 54,8800 | 9.995,18 | 0,07 | ||||
| GB00B10RZP78 | Unilever PLC | STK | 200 | 0 | 985 | GBP | 42,5900 | 10.008,81 | 0,07 | ||||
| GB00BH4HKS39 | Vodafone Group PLC | STK | 11.726 | 0 | 19.936 | GBP | 0,7478 | 10.303,39 | 0,07 | ||||
| MXP370841019 | Grupo Mexico SA de CV Registered Shares Class B o.N. | STK | 2.276 | 3.059 | 783 | MXN | 105,5000 | 13.057,09 | 0,09 | ||||
| NO0010096985 | Equinor ASA | STK | 378 | 0 | 1.589 | NOK | 298,0000 | 9.872,35 | 0,07 | ||||
| NO0003054108 | Mowi ASA | STK | 588 | 1.125 | 537 | NOK | 187,3000 | 9.652,23 | 0,06 | ||||
| NO0005052605 | Norsk Hydro | STK | 1.721 | 0 | 1.998 | NOK | 69,6000 | 10.497,90 | 0,07 | ||||
| SE0000667891 | Sandvik | STK | 500 | 0 | 778 | SEK | 230,5000 | 10.034,57 | 0,07 | ||||
| SE0000108656 | Telefonaktiebolaget L.M.Erics. | STK | 1.580 | 0 | 0 | SEK | 64,6200 | 8.889,59 | 0,06 | ||||
| US88579Y1010 | 3M Co. | STK | 108 | 0 | 172 | USD | 98,2000 | 9.783,31 | 0,07 | ||||
| US00287Y1091 | AbbVie Inc. | STK | 67 | 0 | 101 | USD | 156,3100 | 9.660,78 | 0,06 | ||||
| IE00B4BNMY34 | Accenture PLC | STK | 35 | 63 | 28 | USD | 284,8000 | 9.195,15 | 0,06 | ||||
| US00724F1012 | Adobe Systems Inc. | STK | 23 | 0 | 71 | USD | 445,8700 | 9.459,90 | 0,06 | ||||
| US0079031078 | Advanced Micro Devices | STK | 52 | 52 | 0 | USD | 166,7500 | 7.998,71 | 0,05 | ||||
| US0091581068 | Air Products & Chemicals Inc. | STK | 44 | 80 | 36 | USD | 260,5000 | 10.573,31 | 0,07 | ||||
| US0126531013 | Albemarle | STK | 74 | 0 | 0 | USD | 123,7800 | 8.449,54 | 0,06 | ||||
| US02079K3059 | Alphabet Inc. Cl. A | STK | 64 | 0 | 463 | USD | 172,1100 | 10.161,01 | 0,07 | ||||
| US02209S1033 | Altria | STK | 238 | 0 | 752 | USD | 45,4400 | 9.976,22 | 0,07 | ||||
| US0231351067 | Amazon.com Inc. | STK | 58 | 0 | 122 | USD | 179,3200 | 9.594,17 | 0,06 | ||||
| US0378331005 | Apple Inc. | STK | 58 | 0 | 322 | USD | 191,2900 | 10.234,60 | 0,07 | ||||
| US00206R1023 | AT & T | STK | 625 | 0 | 1.250 | USD | 17,6200 | 10.158,66 | 0,07 | ||||
| US0605051046 | Bank of America Corp. | STK | 281 | 0 | 864 | USD | 38,6300 | 10.013,40 | 0,07 | ||||
| CA0679011084 | Barrick Gold Corp. | STK | 489 | 0 | 591 | USD | 17,1100 | 7.718,08 | 0,05 | ||||
| US09247X1019 | Blackrock | STK | 13 | 0 | 16 | USD | 761,8600 | 9.136,28 | 0,06 | ||||
| US0970231058 | Boeing Co. | STK | 60 | 0 | 138 | USD | 172,7500 | 9.561,37 | 0,06 | ||||
| US1101221083 | Bristol-Myers Squibb Co. | STK | 242 | 0 | 130 | USD | 40,2500 | 8.985,29 | 0,06 | ||||
| US11135F1012 | Broadcom Inc | STK | 7 | 7 | 0 | USD | 1.364,0800 | 8.808,23 | 0,06 | ||||
| US1491231015 | Caterpillar | STK | 30 | 0 | 167 | USD | 339,2500 | 9.388,40 | 0,06 | ||||
| US1667641005 | Chevron Corp. | STK | 66 | 25 | 381 | USD | 158,2600 | 9.635,31 | 0,06 | ||||
| US17275R1023 | Cisco Systems Inc. | STK | 221 | 0 | 597 | USD | 46,1200 | 9.402,26 | 0,06 | ||||
| US1729674242 | Citigroup | STK | 170 | 0 | 134 | USD | 61,9300 | 9.711,82 | 0,06 | ||||
| US1912161007 | Coca-Cola Co., The | STK | 171 | 0 | 652 | USD | 61,9700 | 9.775,26 | 0,07 | ||||
| US1941621039 | Colgate-Palmolive | STK | 114 | 273 | 159 | USD | 90,9300 | 9.562,31 | 0,06 | ||||
| US2441991054 | Deere | STK | 27 | 27 | 0 | USD | 368,3500 | 9.174,35 | 0,06 | ||||
| US9344231041 | Discovery Inc. A | STK | 453 | 0 | 0 | USD | 8,0800 | 3.376,45 | 0,02 | ||||
| US5324571083 | Eli Lilly and Company | STK | 14 | 0 | 132 | USD | 815,0600 | 10.526,12 | 0,07 | ||||
| US30231G1022 | Exxon Mobil | STK | 92 | 21 | 551 | USD | 113,9900 | 9.673,98 | 0,06 | ||||
| US35671D8570 | Freep. McMoRan Copp.&Gold | STK | 202 | 0 | 762 | USD | 52,3100 | 9.747,35 | 0,06 | ||||
| US4370761029 | Home Depot | STK | 32 | 63 | 31 | USD | 329,1800 | 9.717,04 | 0,06 | ||||
| US4592001014 | Intl Business Machines Corp. | STK | 65 | 0 | 309 | USD | 165,6300 | 9.931,23 | 0,07 | ||||
| US4781601046 | Johnson & Johnson | STK | 71 | 0 | 228 | USD | 145,2800 | 9.515,13 | 0,06 | ||||
| US46625H1005 | JPMorgan Chase & Co. | STK | 54 | 0 | 291 | USD | 199,3300 | 9.929,27 | 0,07 | ||||
| US49456B1017 | Kinder Morgan | STK | 557 | 0 | 963 | USD | 19,0000 | 9.762,46 | 0,06 | ||||
| IE000S9YS762 | Linde plc Registered Shares EO -,001 | STK | 25 | 0 | 150 | USD | 430,1100 | 9.919,05 | 0,07 | ||||
| US57636Q1040 | MasterCard Inc. | STK | 24 | 52 | 28 | USD | 442,1000 | 9.787,74 | 0,07 | ||||
| US5801351017 | McDonald‘s Corp. | STK | 40 | 0 | 157 | USD | 252,0700 | 9.301,05 | 0,06 | ||||
| US58933Y1055 | Merck & Co. | STK | 84 | 0 | 247 | USD | 124,5300 | 9.649,48 | 0,06 | ||||
| US30303M1027 | Meta Platforms Inc. Cl.A | STK | 23 | 0 | 161 | USD | 467,0500 | 9.909,28 | 0,07 | ||||
| US5949181045 | Microsoft Corp. | STK | 26 | 0 | 185 | USD | 414,6700 | 9.945,50 | 0,07 | ||||
| US6516391066 | Newmont Goldcorp Corp. | STK | 254 | 0 | 1.021 | USD | 41,8900 | 9.815,10 | 0,07 | ||||
| US65339F1012 | Nextera Energy Inc. | STK | 143 | 0 | 120 | USD | 78,1900 | 10.314,26 | 0,07 | ||||
| US6541061031 | Nike | STK | 123 | 0 | 0 | USD | 93,4500 | 10.603,15 | 0,07 | ||||
| US67066G1040 | NVIDIA Corp. | STK | 12 | 0 | 199 | USD | 1.105,0000 | 12.231,91 | 0,08 | ||||
| US7170811035 | Pfizer Inc | STK | 381 | 731 | 350 | USD | 28,2000 | 9.911,17 | 0,07 | ||||
| US7181721090 | Philip Morris Internat. | STK | 108 | 0 | 385 | USD | 99,4100 | 9.903,86 | 0,07 | ||||
| US7185461040 | Phillips 66 | STK | 75 | 0 | 496 | USD | 138,3900 | 9.574,51 | 0,06 | ||||
| US7427181091 | Procter & Gamble | STK | 65 | 0 | 240 | USD | 162,5800 | 9.748,35 | 0,06 | ||||
| US79466L3024 | Salesforce Inc. | STK | 39 | 86 | 47 | USD | 218,0100 | 7.843,17 | 0,05 | ||||
| US8085131055 | Schwab Corp. | STK | 140 | 0 | 675 | USD | 71,8800 | 9.282,97 | 0,06 | ||||
| US83444M1018 | Solventum Corp. Registered Shares DL0,01 | STK | 50 | 51 | 1 | USD | 58,3500 | 2.691,30 | 0,02 | ||||
| US84265V1052 | Southern Copper | STK | 68 | 68 | 0 | USD | 118,6800 | 7.411,36 | 0,05 | ||||
| US8740391003 | Taiwan Semiconduct.Manufact. | STK | 71 | 119 | 48 | USD | 152,9600 | 10.018,14 | 0,07 | ||||
| US91912E1055 | Vale S.A. (ADR) | STK | 861 | 0 | 1.582 | USD | 12,1100 | 9.618,29 | 0,06 | ||||
| US91913Y1001 | Valero Energy | STK | 69 | 0 | 505 | USD | 150,9000 | 9.604,82 | 0,06 | ||||
| US92343V1044 | Verizon Communications Inc. | STK | 267 | 0 | 677 | USD | 40,3300 | 9.933,22 | 0,07 | ||||
| US92826C8394 | VISA Inc. Class A | STK | 39 | 85 | 46 | USD | 271,3000 | 9.760,34 | 0,06 | ||||
| US9311421039 | Walmart Inc. Registered Shares DL -,10 | STK | 181 | 246 | 212 | USD | 64,8900 | 10.834,45 | 0,07 | ||||
| US2546871060 | Walt Disney Co., The | STK | 103 | 0 | 413 | USD | 101,7000 | 9.662,93 | 0,06 | ||||
| Verzinsliche Wertpapiere | EUR | 10.104.222,76 | 67,21 | ||||||||||
| DE0001104909 | 2.2000% Bundesrep.Deutschland Bundesschatzanw. v.22(24) | EUR | 500 | 500 | 0 | % | 99,3055 | 496.527,50 | 3,30 | ||||
| XS2523390271 | 2.5000% RWE AG MTN 22/ 25 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 98,5732 | 98.573,19 | 0,66 | ||||
| XS1195202822 | 2.6250% TotalEnergies S.A. EO-FLR Med.-T. Nts 15(25/ Und.) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 98,5850 | 98.585,00 | 0,66 | ||||
| XS2225157424 | 2.6250% Vodafone Group PLC EO-FLR Cap.Sec. 2020(26/ 80) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 96,0955 | 96.095,50 | 0,64 | ||||
| XS2056730323 | 2.8750% Infineon Technologies AG Anleihe v.2019(2025)/ und | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 98,7600 | 98.760,00 | 0,66 | ||||
| XS2391779134 | 3.0000% British American Tobacco PLC 21/ 26 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 94,4988 | 94.498,75 | 0,63 | ||||
| XS2744299335 | 3.0000% Red Eléctrica Financ. S.A.U. EO-Med.-Term Notes 2024(24/ 34) | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 95,9585 | 95.958,50 | 0,64 | ||||
| DE000A2DAHN6 | 3.0990% Allianz SE FLR-Sub.MTN.v.2017(2027/ 2047) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 97,2325 | 97.232,50 | 0,65 | ||||
| FR001400HX73 | 3.1250% L’Oréal S.A. EO-Medium-Term Nts 2023(23/ 25) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 99,4850 | 99.484,99 | 0,66 | ||||
| XS2744121943 | 3.1250% Toyota Motor Finance (Neth.)BV EO-Medium-Term Notes 2024(29) | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 97,6475 | 97.647,51 | 0,65 | ||||
| XS2193661324 | 3.2500% BP Capital Markets PLC EO-FLR Notes 2020(26/ Und.) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 97,5305 | 97.530,50 | 0,65 | ||||
| FR001400G3Y1 | 3.2500% Kering S.A. EO-Med.-Term Notes 2023(23/ 29) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 98,4830 | 98.483,00 | 0,66 | ||||
| FR001400KJP7 | 3.2500% LVMH Moët Henn. L. Vuitton SE EO-Medium-Term Notes 23(23/ 29) | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 99,3710 | 99.371,01 | 0,66 | ||||
| DE000A3LSYH6 | 3.2500% Mercedes-Benz Int.Fin. B.V. EO-MTN 24/ 32 | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 97,3260 | 97.326,00 | 0,65 | ||||
| XS2617256065 | 3.2500% Procter & Gamble 23/ 26 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 99,5745 | 99.574,45 | 0,66 | ||||
| XS2617256149 | 3.2500% Procter & Gamble 23/ 31 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 99,4093 | 99.409,26 | 0,66 | ||||
| FR001400DT99 | 3.2500% Schneider Electric SE EO-Med.-Term Notes 2022(22/ 27) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 99,4604 | 99.460,40 | 0,66 | ||||
| FR001400N285 | 3.2500% Schneider Electric SE EO-Med.-Term Notes 2024(24/ 35) | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 96,7049 | 96.704,92 | 0,64 | ||||
| XS2591848275 | 3.2500% Unilever Fin. Netherlands B.V. EO-Medium-Term Nts 2023(23/ 31) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 98,8850 | 98.885,00 | 0,66 | ||||
| FR001400HJE7 | 3.3750% LVMH Moët Henn. L. Vuitton SE EO-Medium-Term Notes 23(23/ 25) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 99,6990 | 99.699,00 | 0,66 | ||||
| XS1152343668 | 3.3750% Merck KGaA FLR-Sub.Anl. v.2014(2024/ 2074) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 99,4265 | 99.426,50 | 0,66 | ||||
| FR001400H5F4 | 3.3750% Schneider Electric SE EO-Med.-Term Notes 2023(23/ 25) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 99,6995 | 99.699,50 | 0,66 | ||||
| XS2589790109 | 3.3750% Siemens Finan.maatschappij NV EO-Med.-Term Nts 2023(31/ 31) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 100,0464 | 100.046,40 | 0,67 | ||||
| FR001400HQD4 | 3.3750% VINCI S.A. EO-Medium-Term Notes 2023(25) | EUR | 100 | 0 | 100 | % | 99,6945 | 99.694,50 | 0,66 | ||||
| FR001400I3C5 | 3.4700% Danone S.A. EO-Med.-Term Notes 2023(23/ 31) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 99,1300 | 99.130,00 | 0,66 | ||||
| XS2609431031 | 3.5000% BMW Finance N.V. EO-Medium-Term Notes 2023(25) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 99,7915 | 99.791,50 | 0,66 | ||||
| XS2574873266 | 3.5000% E.ON SE Medium Term Notes v.23(23/ 28) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 100,1326 | 100.132,58 | 0,67 | ||||
| XS2624938655 | 3.5000% Honeywell International Inc. EO-Notes 2023(23/ 27) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 99,9150 | 99.915,00 | 0,66 | ||||
| DE000A3LH6T7 | 3.5000% Mercedes-Benz Int.Fin. B.V. EO-Medium-Term Notes 2023(26) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 99,9796 | 99.979,58 | 0,67 | ||||
| XS2595410775 | 3.5000% Nestlé Finance Intl Ltd. EO-Medium-Term Nts 2023(23/ 27) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 100,7097 | 100.709,73 | 0,67 | ||||
| XS1219499032 | 3.5000% RWE AG FLR-Sub.Anl. v.2015(2025/ 2075) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 99,3295 | 99.329,50 | 0,66 | ||||
| XS2590758400 | 3.5500% AT & T Inc. EO-Notes 2023(23/ 25) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 99,6297 | 99.629,72 | 0,66 | ||||
| XS2593105393 | 3.6250% AstraZeneca PLC EO-Medium-Term Nts 2023(23/ 27) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 100,6070 | 100.607,01 | 0,67 | ||||
| XS2623957078 | 3.6250% ENI S.p.A. EO-Medium-Term Nts 2023(23/ 27) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 99,7775 | 99.777,55 | 0,66 | ||||
| XS2584685031 | 3.6250% RWE AG Medium Term Notes v.23(28/ 29) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 100,5435 | 100.543,50 | 0,67 | ||||
| XS2613667976 | 3.6250% Toyota Motor Finance (Neth.)BV EO-Medium-Term Notes 2023(25) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 99,8505 | 99.850,50 | 0,66 | ||||
| DE000A3LH6U5 | 3.7000% Mercedes-Benz Int.Fin. B.V. EO-Medium-Term Notes 2023(31) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 101,1093 | 101.109,33 | 0,67 | ||||
| XS2342732562 | 3.7480% Volkswagen Intl Finance N.V. EO-FLR Notes 2022(27/ Und.) | EUR | 100 | 0 | 100 | % | 94,5475 | 94.547,50 | 0,63 | ||||
| DE000A11QR73 | 3.7500% Bayer AG FLR-Sub.Anl.v.2014(2024/ 2074) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 99,9240 | 99.924,00 | 0,66 | ||||
| XS2776512035 | 3.7500% Booking Holdings Inc. EO-Notes 2024(24/ 36) | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 97,4503 | 97.450,28 | 0,65 | ||||
| XS2595412631 | 3.7500% Nestlé Finance Intl Ltd. EO-Medium-Term Nts 2023(23/ 33) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 103,0340 | 103.034,00 | 0,69 | ||||
| XS2591029876 | 3.7500% Orsted A/ S EO-Medium-Term Nts 2023(23/ 30) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 100,0022 | 100.002,19 | 0,67 | ||||
| XS2616008970 | 3.7500% Sika Capital B.V. 23/ 30 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 100,5280 | 100.528,00 | 0,67 | ||||
| XS2616008541 | 3.7500% Sika Capital B.V. EO-Notes 2023(23/ 26) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 99,9980 | 99.998,00 | 0,67 | ||||
| XS2620585658 | 3.7730% BP Capital Markets PLC EO-Medium-Term Nts 2023(30) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 100,4150 | 100.415,03 | 0,67 | ||||
| XS2746663074 | 3.8500% T-Mobile USA Inc. EO-Notes 2024(24/ 36) | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 98,2930 | 98.293,00 | 0,65 | ||||
| FR001400MF86 | 3.8750% Engie S.A. EO-Medium-Term Nts 2023(23/ 33) | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 100,0315 | 100.031,50 | 0,67 | ||||
| XS2599730822 | 3.8750% Heineken N.V. EO-Medium-Term Nts 2023(23/ 30) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 101,4070 | 101.407,00 | 0,67 | ||||
| FR001400KHX5 | 3.8750% Kering S.A. EO-Med.-Term Notes 2023(23/ 35) | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 99,5615 | 99.561,50 | 0,66 | ||||
| XS2604697891 | 3.8750% Volkswagen Intl Finance N.V. EO-Medium-Term Notes 2023(26) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 100,0500 | 100.050,00 | 0,67 | ||||
| XS2605914105 | 3.9070% General Mills Inc. EO-Notes 2023(23/ 29) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 100,6110 | 100.611,00 | 0,67 | ||||
| XS2590758665 | 3.9500% AT & T Inc. EO-Notes 2023(23/ 31) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 100,7410 | 100.741,00 | 0,67 | ||||
| XS2625136531 | 4.0000% Akzo Nobel N.V. EO-Med.-Term Notes 2023(23/ 33) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 100,7560 | 100.756,00 | 0,67 | ||||
| XS2595418323 | 4.0000% BASF SE MTN v.2023(2023/ 2029) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 101,7325 | 101.732,50 | 0,68 | ||||
| XS2630111982 | 4.0000% Bayer AG MTN 23/ 26 | EUR | 100 | 60 | 0 | % | 100,6440 | 100.644,00 | 0,67 | ||||
| XS2815984732 | 4.0000% Deutsche Lufthansa AG MTN v.2024(2030/ 2030) | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 99,2305 | 99.230,50 | 0,66 | ||||
| XS2589260723 | 4.0000% ENEL Finance Intl N.V. EO-Medium-Term Notes 23(23/ 31) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 100,8375 | 100.837,50 | 0,67 | ||||
| XS2745726047 | 4.0000% Volkswagen Leasing GmbH Med.Term Nts.v.24(31) | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 99,7050 | 99.705,00 | 0,66 | ||||
| XS2616008038 | 4.0350% Sika Capital B.V. EO-FLR Notes 23/ 24 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 100,0420 | 100.042,00 | 0,67 | ||||
| XS2776891207 | 4.1250% A.P.Moeller-Maersk A/ S EO-Medium-Term Nts 2024(24/ 36) | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 99,1508 | 99.150,84 | 0,66 | ||||
| XS2779901482 | 4.1250% Anglo American Capital PLC EO-Medium-Term Notes 24(24/ 32) | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 99,1415 | 99.141,50 | 0,66 | ||||
| XS2801975991 | 4.1250% B.A.T. Intl Finance PLC EO-Medium-Term Nts 2024(24/ 32) | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 97,5438 | 97.543,76 | 0,65 | ||||
| XS2715302001 | 4.1250% Givaudan Finance Europe B.V. EO-Notes 2023(23/ 33) | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 102,3610 | 102.361,00 | 0,68 | ||||
| XS2599169922 | 4.1250% Heineken N.V. EO-Medium-Term Nts 2023(23/ 35) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 102,6290 | 102.629,00 | 0,68 | ||||
| XS2643320018 | 4.1250% Porsche Automobil Holding SE Medium Term Notes v.23(27/ 27) | EUR | 100 | 200 | 100 | % | 101,0445 | 101.044,50 | 0,67 | ||||
| XS2802892054 | 4.1250% Porsche Automobil Holding SE Medium Term Notes v.24(32/ 32) | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 98,7135 | 98.713,50 | 0,66 | ||||
| XS2584685387 | 4.1250% RWE AG Medium Term Notes v.23(34/ 35) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 100,8996 | 100.899,56 | 0,67 | ||||
| XS2811096267 | 4.1540% Glencore Capital Finance DAC EO-Medium-Term Nts 2024(24/ 31) | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 99,0135 | 99.013,50 | 0,66 | ||||
| XS2733106657 | 4.1580% Siemens Finan.maatschappij NV EO-FLR Med.-Term Nts 2023(25) | EUR | 200 | 200 | 0 | % | 100,3140 | 200.628,00 | 1,33 | ||||
| XS2822575648 | 4.1650% Ford Motor Credit Co. LLC EO-Med.-Term Nts 2024(24/ 28) | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 99,3775 | 99.377,50 | 0,66 | ||||
| XS2595418596 | 4.2500% BASF SE MTN v.2023(2023/ 2032) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 102,8380 | 102.838,00 | 0,68 | ||||
| XS2630112014 | 4.2500% Bayer AG MTN v.2023(2029/ 2029) | EUR | 100 | 92 | 0 | % | 101,3925 | 101.392,50 | 0,67 | ||||
| XS2623956773 | 4.2500% ENI S.p.A. EO-Medium-Term Nts 2023(23/ 33) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 101,9590 | 101.959,00 | 0,68 | ||||
| XS2559580548 | 4.2500% Fresenius SE & Co. KGaA MTN v.2022(2022/ 2026) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 100,5858 | 100.585,83 | 0,67 | ||||
| XS2817890077 | 4.2500% Münchener Rückvers.-Ges. AG FLR-Anleihe v.24(33/ 44) | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 98,0230 | 98.023,00 | 0,65 | ||||
| XS2599779597 | 4.2500% Neste Oyj EO-MTN 23/ 33 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 101,9370 | 101.937,00 | 0,68 | ||||
| XS2643320109 | 4.2500% Porsche Automobil Holding SE Medium Term Notes v.23(30/ 30) | EUR | 200 | 200 | 0 | % | 101,2810 | 202.562,00 | 1,35 | ||||
| XS2604699327 | 4.2500% Volkswagen Intl Finance N.V. EO-Medium-Term Notes 2023(29) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 101,3640 | 101.364,00 | 0,67 | ||||
| XS2590758822 | 4.3000% AT & T Inc. EO-Notes 2023(23/ 34) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 102,4460 | 102.446,00 | 0,68 | ||||
| XS2587352340 | 4.3000% General Motors Financial Co. EO-Medium-Term Nts 2023(23/ 29) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 101,1970 | 101.197,00 | 0,67 | ||||
| XS2620585906 | 4.3230% BP Capital Markets PLC EO-Medium-Term Nts 2023(35) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 102,8735 | 102.873,50 | 0,68 | ||||
| XS2595361978 | 4.3320% AT & T Inc. EO-FLR Notes 23/ 25 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 100,2405 | 100.240,50 | 0,67 | ||||
| XS2597110027 | 4.3750% Stellantis N.V. EO-Med.-Term Notes 2023(23/ 30) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 102,6955 | 102.695,50 | 0,68 | ||||
| XS1271836600 | 4.3820% Deutsche Lufthansa AG FLR-Sub.Anl.v.2015(2021/ 2075) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 98,9530 | 98.953,00 | 0,66 | ||||
| XS2767246908 | 4.4450% Ford Motor Credit Co. LLC EO-Med.-Term Nts 2024(24/ 30) | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 100,1799 | 100.179,94 | 0,67 | ||||
| XS2598746290 | 4.5000% Anglo American Capital PLC EO-Medium-Term Notes 23(23/ 28) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 101,7700 | 101.770,00 | 0,68 | ||||
| FR001400KHI6 | 4.5000% Engie S.A. EO-Medium-Term Nts 2023(23/ 42) | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 101,8660 | 101.866,00 | 0,68 | ||||
| XS2625985945 | 4.5000% General Motors Financial Co. EO-MTN 23/ 27 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 101,7143 | 101.714,28 | 0,68 | ||||
| XS2615940215 | 4.5000% Porsche Automobil Holding SE Medium Term Notes v.23(28/ 28) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 103,2080 | 103.208,00 | 0,69 | ||||
| XS2630111719 | 4.6250% Bayer AG MTN v.2023(2033/ 2033) | EUR | 100 | 80 | 0 | % | 101,9255 | 101.925,50 | 0,68 | ||||
| XS1550988643 | 4.6250% NN Group N.V. EO-FLR Med.-T.Nts 2017(28/ 48) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 101,6715 | 101.671,50 | 0,68 | ||||
| XS1048428442 | 4.6250% Volkswagen Intl Finance N.V. EO-FLR Notes 2014(26/ Und.) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 99,5565 | 99.556,50 | 0,66 | ||||
| XS2559501429 | 5.0000% Fresenius SE & Co. KGaA MTN v.2022(2022/ 2029) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 104,6235 | 104.623,54 | 0,70 | ||||
| XS2586739729 | 5.2500% Imperial Brands Fin.Neth. B.V. EO-Medium-Term Nts 2023(23/ 31) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 103,9591 | 103.959,13 | 0,69 | ||||
| XS2589367528 | 5.3750% B.A.T. Netherlands Finance BV EO-Medium-Term Nts 2023(23/ 31) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 105,4580 | 105.458,00 | 0,70 | ||||
| Sonstige Beteiligungswertpapiere | EUR | 10.228,12 | 0,07 | ||||||||||
| CH0012032048 | Roche Holding AG Inhaber-Genußscheine o.N. | STK | 44 | 0 | 76 | CHF | 227,7500 | 10.228,12 | 0,07 | ||||
| An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | EUR | 2.003.535,60 | 13,33 | ||||||||||
| Verzinsliche Wertpapiere | EUR | 2.003.535,60 | 13,33 | ||||||||||
| XS2114413565 | 2.8750% AT & T Inc. EO-FLR Notes 2020(25)/ und | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 97,7810 | 97.781,00 | 0,65 | ||||
| XS2592088236 | 3.2040% Roche Finance Europe B.V. EO-Med.-Term Notes 2023(23/ 29) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 99,3574 | 99.357,39 | 0,66 | ||||
| XS2625968347 | 3.2500% BMW Finance N.V. EO-Medium-Term Notes 2023(30) | EUR | 100 | 0 | 100 | % | 99,3105 | 99.310,50 | 0,66 | ||||
| XS2625968693 | 3.2500% BMW Finance N.V. EO-MTN 23/ 26 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 99,5517 | 99.551,68 | 0,66 | ||||
| XS2621812192 | 3.3750% Paccar Financial Europe B.V. EO-Medium-Term Notes 2023(26) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 99,2825 | 99.282,55 | 0,66 | ||||
| XS2625968776 | 3.6250% BMW Finance N.V. EO-Medium-Term Notes 2023(35) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 99,0463 | 99.046,34 | 0,66 | ||||
| XS2743711298 | 3.6250% RWE AG Medium Term Notes v.24(31/ 32) | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 98,3395 | 98.339,50 | 0,65 | ||||
| XS2802928692 | 3.8750% Brenntag Finance B.V. EO-Medium-Term Nts 2024(24/ 32) | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 97,3548 | 97.354,78 | 0,65 | ||||
| XS2673433814 | 3.9760% East Japan Railway Co. EO-Medium-Term Notes 2023(32) | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 102,8362 | 102.836,15 | 0,68 | ||||
| XS2595418166 | 4.0000% McDonald’s Corp. EO-Medium-Term Nts 2023(23/ 30) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 101,7405 | 101.740,50 | 0,68 | ||||
| XS2601458602 | 4.0000% Siemens Energy Finance B.V 23/ 26 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 99,7685 | 99.768,50 | 0,66 | ||||
| DE000A3LHK72 | 4.0000% TRATON Finance Luxembourg S.A. EO-Med.-Term Nts 2023(25/ 25) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 99,9632 | 99.963,21 | 0,66 | ||||
| XS2726263911 | 4.1250% McDonald’s Corp. EO-Medium-Term Nts 2023(23/ 35) | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 101,0075 | 101.007,50 | 0,67 | ||||
| XS2601459162 | 4.2500% Siemens Energy Finance B.V. EO-Notes 2023(23/ 29) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 100,3120 | 100.312,00 | 0,67 | ||||
| DE000A3LHK80 | 4.2500% TRATON Finance Luxembourg S.A. EO-Med.-Term Nts 2023(28/ 28) | EUR | 200 | 0 | 0 | % | 100,8085 | 201.617,00 | 1,34 | ||||
| XS2622214745 | 4.2880% Kraft Heinz Foods Co. EO-FLR Notes 2023(24/ 25) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 100,2490 | 100.249,00 | 0,67 | ||||
| DE000A3LXSR7 | 4.3750% JAB Holdings B.V. EO-Notes 2024(24/ 34) | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 99,3755 | 99.375,50 | 0,66 | ||||
| XS2676395317 | 4.5000% Sartorius Finance B.V. EO-Notes 2023(23/ 32) | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 103,0055 | 103.005,50 | 0,69 | ||||
| XS2589907653 | 5.5000% Credit Suisse AG EO-Medium-Term Notes 2023(26) | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 103,6370 | 103.637,00 | 0,69 | ||||
| Investmentanteile | EUR | 1.106.896,63 | 7,36 | ||||||||||
| Gruppenfremde Investmentanteile | EUR | 1.106.896,63 | 7,36 | ||||||||||
| LU1377965386 | AGIF-All.US Sho.Dur.Hi.Inc.Bd Inhaber-Anteile R(H2-EUR) o.N. | ANT | 1.790 | 670 | 0 | EUR | 84,1500 | 150.628,50 | 1,00 | ||||
| LU0931222755 | AXA IM F.I.I.S.-Eur.S.Dur.H.Y. Namens-Ant.F(Dis.)EUR o.N. | ANT | 2.718 | 373 | 0 | EUR | 86,2400 | 234.400,32 | 1,56 | ||||
| IE000A1I5XP9 | Nomura-Corp.Hybrid Bd Fd Reg.Shs FD EUR Dis. oN | ANT | 3.039 | 3.039 | 0 | EUR | 109,5296 | 332.860,45 | 2,21 | ||||
| LU0338461691 | PVV-PVV Unternehmensanlei.Plus Inhaber-Anteile o.N. | ANT | 9.072 | 1.494 | 0 | EUR | 42,8800 | 389.007,36 | 2,59 | ||||
| Summe Wertpapiervermögen | EUR | 14.802.578,25 | 98,47 | ||||||||||
| Derivate (Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen.) | EUR | 6.060,02 | 0,04 | ||||||||||
| Zins-Derivate (Forderungen/Verbindlichkeiten) | EUR | 15.980,00 | 0,11 | ||||||||||
| Zinsterminkontrakte | EUR | 15.980,00 | 0,11 | ||||||||||
| Euro Bund Futures 06.06.2024 | XEUR | EUR | -400.000 | 15.980,00 | 0,11 | ||||||||
| Devisen-Derivate (Forderungen/Verbindlichkeiten) | EUR | -9.919,98 | -0,07 | ||||||||||
| Währungsterminkontrakte | EUR | -9.919,98 | -0,07 | ||||||||||
| FUTURES EUR/ USD 06/ 24 | XCME | USD | 875.000 | -9.919,98 | -0,07 | ||||||||
| Bankguthaben | EUR | 83.394,41 | 0,55 | ||||||||||
| EUR – Guthaben bei: | EUR | 19.424,35 | 0,13 | ||||||||||
| Bank: UniCredit Bank AG | EUR | 0,01 | 0,01 | 0,00 | |||||||||
| Verwahrstelle: UBS Europe SE | EUR | 19.424,34 | 19.424,34 | 0,13 | |||||||||
| Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen | EUR | 63.970,06 | 0,43 | ||||||||||
| Verwahrstelle: UBS Europe SE | AUD | 8,75 | 5,36 | 0,00 | |||||||||
| Verwahrstelle: UBS Europe SE | USD | 69.340,94 | 63.964,70 | 0,43 | |||||||||
| Sonstige Vermögensgegenstände | EUR | 160.848,14 | 1,07 | ||||||||||
| Dividendenansprüche | EUR | 4.143,42 | 4.143,42 | 0,03 | |||||||||
| Zinsansprüche | EUR | 156.704,72 | 156.704,72 | 1,04 | |||||||||
| Sonstige Verbindlichkeiten | EUR | -19.878,66 | -0,13 | ||||||||||
| Sonstige Verbindlichkeiten 2) | EUR | -19.878,66 | -19.878,66 | -0,13 | |||||||||
| Fondsvermögen | EUR | 15.033.002,16 | 100,00 | ||||||||||
| Anteilwert Essener Stiftungsfonds | EUR | 48,64 | |||||||||||
| Umlaufende Anteile Essener Stiftungsfonds | STK | 309.037,000 | |||||||||||
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
| Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/Marktsätze bewertet. | ||||
|---|---|---|---|---|
| Devisenkurse (in Mengennotiz) | ||||
| per 31.05.2024 | ||||
| Australischer Dollar | (AUD) | 1,632150 | = | 1 Euro (EUR) |
| Britisches Pfund | (GBP) | 0,851050 | = | 1 Euro (EUR) |
| Dänische Krone | (DKK) | 7,458700 | = | 1 Euro (EUR) |
| Kanadischer Dollar | (CAD) | 1,481700 | = | 1 Euro (EUR) |
| Mexikanischer Peso | (MXN) | 18,389850 | = | 1 Euro (EUR) |
| Norwegische Krone | (NOK) | 11,410050 | = | 1 Euro (EUR) |
| Schwedische Krone | (SEK) | 11,485300 | = | 1 Euro (EUR) |
| Schweizer Franken | (CHF) | 0,979750 | = | 1 Euro (EUR) |
| US-Dollar | (USD) | 1,084050 | = | 1 Euro (EUR) |
Marktschlüssel
| Terminbörse | |
| XCME | CHICAGO MERCANTILE EXCHANGE |
| XEUR | EUREX DEUTSCHLAND |
Während des Berichtszeitraums abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen:
Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):
| ISIN | Gattungsbezeichnung | Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Käufe / Zugänge |
Verkäufe / Abgänge |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Börsengehandelte Wertpapiere | |||||
| Aktien | |||||
| GB00BP6MXD84 | Shell PLC | STK | 0 | 477 | |
| Verzinsliche Wertpapiere | |||||
| DE0001104867 | 0.0000% Bundesrep.Deutschland Bundesschatzanw. v.21(23) | EUR | 500 | 500 | |
| XS2531438351 | 2.5000% John Deere Bank S.A. EO-Med.-Term Nts 2022(26) | EUR | 0 | 100 | |
| XS2613819155 | 3.5000% BMW Finance N.V. EO-MTN 23/24 | EUR | 0 | 400 | |
| XS2802891833 | 3.7500% Porsche Automobil Holding SE Medium Term Notes v.24(29/29) | EUR | 17 | 17 | |
| XS1405763019 | 4.5000% LANXESS AG FLR-Sub.Anl. v.2016(2023/2076) | EUR | 0 | 100 | |
| Andere Wertpapiere | |||||
| ES06445809Q1 | Iberdrola Anrechte | STK | 4.117 | 4.117 | |
| An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | |||||
| Aktien | |||||
| ES0144583285 | Iberdrola S.A. Acciones Port.Em.07/23 EO -,75 | STK | 111 | 111 | |
| DK0060534915 | Novo-Nordisk AS | STK | 0 | 386 | |
| Verzinsliche Wertpapiere | |||||
| DE000PE6VTK8 | 10.0000% BNP Paribas Em.-u.Handelsg.mbH EO-Anl. 22(23) DBK | EUR | 0 | 50 | |
| DE000VU0C4Z5 | 9.0000% Vontobel Financial Products Aktienanleihe v.22(23)BNP | EUR | 0 | 50 | |
| Nicht notierte Wertpapiere | |||||
| Aktien | |||||
| ES0144583293 | Iberdrola S.A. Acciones Port.Em.01/24 EO -,75 | STK | 29 | 29 | |
Derivate (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe.)
| Gattungsbezeichnung | Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Käufe / Zugänge |
Verkäufe / Abgänge |
Volumen in 1.000 |
|---|---|---|---|---|
| Terminkontrakte | ||||
| Wertpapier-Terminkontrakte | ||||
| Wertpapier-Terminkontrakte auf Renten | ||||
| Verkaufte Kontrakte | ||||
| (Basiswerte: | EUR | 2.953 | ||
| Bundesrep.Deutschland Euro-BUND synth. Anleihe) | ||||
| Aktienindex-Terminkontrakte | ||||
| Gekaufte Kontrakte | ||||
| (Basiswerte: | EUR | 1.075 | ||
| Nasdaq-100 Index | ||||
| Russell 2000 Index | ||||
| S&P Midcap 400 Index (Price) | ||||
| VSTOXX Index) | ||||
| Verkaufte Kontrakte | ||||
| (Basiswerte: | EUR | 4.769 | ||
| DAX Index | ||||
| ESTX 50 Index (Price) (EUR) | ||||
| S&P 500 Index) | ||||
| Währungsterminkontrakte | ||||
| Gekaufte Kontrakte | ||||
| (Basiswerte: | EUR | 6 | ||
| Euro/US-Dollar) | ||||
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) Essener Stiftungsfonds für den Zeitraum vom 01.06.2023 bis 31.05.2024
| EUR | ||
|---|---|---|
| I. | Erträge | |
| 1. | Dividenden inländischer Aussteller | 12.976,10 |
| 2. | Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | 104.191,79 |
| 3. | Zinsen aus inländischen Wertpapieren | 90.274,03 |
| 4. | Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | 283.007,61 |
| 5. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 6.647,66 |
| 6. | Erträge aus Investmentanteilen | 30.388,65 |
| 7. | Abzug ausländischer Quellensteuer | -17.326,30 |
| 8. | Sonstige Erträge | 1.860,14 |
| Summe der Erträge | 512.019,68 | |
| II. | Aufwendungen | |
| 1. | Zinsen aus Kreditaufnahmen | -11,56 |
| 2. | Verwaltungsvergütung | -136.129,66 |
| 3. | Verwahrstellenvergütung | -8.999,67 |
| 4. | Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | -9.330,29 |
| 5. | Sonstige Aufwendungen | -2.598,78 |
| 6. | Aufwandsausgleich | 4.497,53 |
| Summe der Aufwendungen | -152.572,43 | |
| III. | Ordentlicher Nettoertrag | 359.447,25 |
| IV. | Veräußerungsgeschäfte | |
| 1. | Realisierte Gewinne | 756.909,49 |
| 2. | Realisierte Verluste | -517.932,74 |
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | 238.976,75 | |
| V. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 598.424,00 |
| 1. | Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | -144.782,26 |
| 2. | Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | 466.459,69 |
| VI. | Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 321.677,43 |
| VII. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 920.101,43 |
Entwicklung des Sondervermögens Essener Stiftungsfonds
| EUR | EUR | ||
|---|---|---|---|
| I. | Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres(01.06.2023) | 15.498.233,39 | |
| 1. | Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | -410.116,25 | |
| 2. | Zwischenausschüttungen | -221.007,65 | |
| 3. | Mittelzufluss/-abfluss (netto) | -769.173,53 | |
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | 798.134,85 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | -1.567.308,38 | ||
| 4. | Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | 14.964,77 | |
| 5. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 920.101,43 | |
| davon nicht realisierte Gewinne | -144.782,26 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | 466.459,69 | ||
| II. | Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres(31.05.2024) | 15.033.002,16 | |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens Essener Stiftungsfonds1)
| insgesamt EUR | je Anteil EUR | ||
|---|---|---|---|
| 1) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten (für die Ausschüttung notwendig wäre eine Zuführung von EUR 0,00). Der Betrag der Zwischenausschüttung je Anteil errechnet sich auf Basis der umlaufenden Anteile zum Ende des Berichtszeitraums. | |||
| I. | Für die Ausschüttung verfügbar | 2.154.463,75 | 6,97 |
| 1. | Vortrag aus dem Vorjahr | 1.038.107,01 | 3,36 |
| 2. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 598.424,00 | 1,94 |
| 3. | Zuführung aus dem Sondervermögen | 517.932,74 | 1,68 |
| II. | Nicht für die Ausschüttung verwendet | -1.547.159,85 | -5,01 |
| 1. | Der Wiederanlage zugeführt | 0,00 | 0,00 |
| 2. | Vortrag auf neue Rechnung | -1.547.159,85 | -5,01 |
| III. | Gesamtausschüttung | 607.303,90 | 1,97 |
| 1. | Zwischenausschüttung (Ex-Tag 15.09.2023) | 80.951,25 | 0,26 |
| a) Barausschüttung | 80.951,25 | 0,26 | |
| 2. | Zwischenausschüttung (Ex-Tag 15.12.2023) | 61.858,40 | 0,20 |
| a) Barausschüttung | 61.858,40 | 0,20 | |
| 3. | Zwischenausschüttung (Ex-Tag 15.03.2024) | 78.198,00 | 0,25 |
| a) Barausschüttung | 78.198,00 | 0,25 | |
| 4. | Endausschüttung | 386.296,25 | 1,25 |
| a) Barausschüttung | 386.296,25 | 1,25 | |
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre Essener Stiftungsfonds
| Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres | Anteilwert |
|---|---|---|
| EUR | EUR | |
| 2024 | 15.033.002,16 | 48,64 |
| 2023 | 15.498.233,39 | 47,63 |
| 2022 | 11.569.064,77 | 49,36 |
| 2021 | 12.356.758,49 | 49,87 |
Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV
Angaben nach der Derivateverordnung
| Das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure | EUR | 714.261,50 | ||||||
| Die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte | ||||||||
| UBS Europe SE | ||||||||
| Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem qualifizierten Ansatz anhand eines Vergleichsvermögens ermittelt. | ||||||||
| Zusammensetzung des Vergleichsvermögens (§37 Abs. 5 DerivateV) | ||||||||
| MSCI – World Index | 50,00% | |||||||
| iBoxx EUR Corporates Total Return Index in EUR | 50,00% | |||||||
| Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko gem. §37 Abs. 4 DerivateV | ||||||||
| kleinster potenzieller Risikobetrag | 0,47% | |||||||
| größter potenzieller Risikobetrag | 0,87% | |||||||
| durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag | 0,64% | |||||||
| Risikomodell (§10 DerivateV) | Full-Monte-Carlo | |||||||
| Parameter (§11 DerivateV) | ||||||||
| Konfidenzniveau | 99,00% | |||||||
| Haltedauer | 1 Tage | |||||||
| Länge der historischen Zeitreihe | 1 Jahr | |||||||
| Im Geschäftsjahr erreichter durchschnittlicher Umfang des Leverage durch Derivategeschäfte | 1,14 | |||||||
Zusätzliche Anhangangaben gemäß der Verordnung (EU) 2015/2365 betreffend Wertpapierfinanzierungsgeschäfte
| Während des Berichtszeitraums wurden keine Transaktionen gemäß der Verordnung (EU) 2015/2365 über Wertpapierfinanzierungsgeschäfte abgeschlossen. |
Sonstige Angaben
| Anteilwert Essener Stiftungsfonds | EUR | 48,64 |
| Umlaufende Anteile Essener Stiftungsfonds | STK | 309.037,000 |
Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände
Der Anteilwert wird durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH ermittelt. Die Bewertung von Vermögenswerten, die an einer Börse zum Handel zugelassen bzw. in einen anderen organisierten Markt einbezogen sind, erfolgt zu den handelbaren Schlusskursen des vorhergehenden Börsentages gem. § 27 KARBV. Investmentanteile werden zu den letzten veröffentlichten Rücknahmepreisen angesetzt.
Vermögenswerte, die weder an einer Börse zugelassen noch in einen organisierten Markt einbezogen sind oder für die ein handelbarer Kurs nicht verfügbar ist, werden mit von anerkannten Kursversorgern zur Verfügung gestellten Kursen bewertet. Sollten die ermittelten Kurse nicht belastbar sein, wird auf den mit geeigneten Bewertungsmodellen ermittelten Verkehrswert abgestellt (§ 28 KARBV).
Die bezogenen Kurse werden täglich durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft auf Vollständigkeit und Plausibilität geprüft.
Bankguthaben und Festgelder werden mit dem Nominalbetrag und Verbindlichkeiten zum Rückzahlungsbetrag bewertet. Die Bewertung der sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zu ihrem Markt- bzw. Nominalbetrag.
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote Essener Stiftungsfonds
| Kostenquote (Total Expense Ratio (TER)) | 1,04 % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
Transaktionen im Zeitraum vom 01.06.2023 bis 31.05.2024
| Transaktionen | |
|---|---|
| Volumen in Fondswährung | |
| Transaktionsvolumen gesamt | 37.155.689,11 |
| Transaktionsvolumen mit verbundenen Unternehmen | 0,00 |
| Relativ in % | 0,00 % |
Es lagen keine Transaktionen mit verbundenen Unternehmen und Personen vor.
Transaktionskosten: 34.523,52 EUR
Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände.
An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschal-vergütungen
Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden keine Pauschalvergütungen an die Kapitalverwaltungsgesellschaft oder an Dritte gezahlt.
Die KVG erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütung und Aufwandserstattungen.
Die KVG gewährt keine sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Verwaltungsvergütungssatz für im Sondervermögen gehaltene Investmentanteile
| ISIN | Fondsname | Nominale Verwaltungsvergütung der Zielfonds in % |
|
|---|---|---|---|
| 1) Ausgabeaufschläge oder Rücknahmeabschläge wurden nicht berechnet. | |||
| LU1377965386 | AGIF-All.US Sho.Dur.Hi.Inc.Bd Inhaber-Anteile R(H2-EUR) o.N. 1) | 0,74 | |
| LU0931222755 | AXA IM F.I.I.S.-Eur.S.Dur.H.Y. Namens-Ant.F(Dis.)EUR o.N. 1) | 1,00 | |
| IE000A1I5XP9 | Nomura-Corp.Hybrid Bd Fd Reg.Shs FD EUR Dis. oN 1) | 0,10 | |
| LU0338461691 | PVV-PVV Unternehmensanlei.Plus Inhaber-Anteile o.N. 1) | 1,25 | |
Wesentliche sonstige Erträge und Aufwendungen
| Essener Stiftungsfonds | |||
| Sonstige Erträge | |||
| Kick-Back-Zahlungen | EUR | 1.540,80 | |
| Sonstige Aufwendungen | |||
| Depotgebühren | EUR | 1.162,00 | |
| Kosten Hauptversammlungsservice | EUR | 919,13 | |
Beschreibung, wie die Vergütungen und ggf. sonstige Zuwendungen berechnet wurden
Die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die Ausgestaltung des Vergütungssystems hat die Gesellschaft in einer internen Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis geregelt. Ziel ist es, ein Vergütungssystem sicherzustellen, das Fehlanreize zur Eingehung übermäßiger Risiken verhindert. DasVergütungssystem der HANSAINVEST wird unter Einbeziehung des Risikomanagements und der Compliance Beauftragten mindestens jährlich auf seine Angemessenheit und die Einhaltung der rechtlichen Vorgaben überprüft. Eine Erörterung des Vergütungssystems mit dem Aufsichtsrat findet ebenfalls jährlich statt.
Die Vergütung der Mitarbeiter richtet sich grundsätzlich nach dem Tarifvertrag für das private Versicherungsgewerbe. Je nach Tätigkeit und Verantwortung erfolgt die Vergütung gemäß der entsprechenden Tarifgruppe. Die Ausgestaltung und Vergütungshöhen der Tarifgruppen werden zwischen Arbeitgeber- und Arbeitnehmerverbänden bzw. der Konzernmutter und den Betriebsräten verhandelt, die HANSAINVEST hat hierauf keinen Einfluss. Nur mit wenigen Mitarbeitern inkl. der leitenden Angestellten sind finanzielle Anreizsysteme für variable Vergütungen und Tantiemen vereinbart. Der Anteil der variablen Vergütung darf dabei maximal 30% der Gesamtvergütung ausmachen. Ein Anreiz, ein unverhältnismäßig großes Risiko für die Gesellschaft einzugehen, resultiert aus der variablen Vergütung nicht.
Die Vergütung für die Geschäftsführer der HANSAINVEST erfolgt auf einzelvertraglicher Basis. Sie setzt sich zusammen aus einer monatlichen festen Vergütung und einer jährlichen Tantieme. Die Höhe der Tantieme wird im gesamten Aufsichtsrat erörtert und festgelegt und orientiert sich nicht am Erfolg der einzelnen Fonds.
Derzeit sind nur die Geschäftsführung und die Generalbevollmächtigten als Risikoträger der Gesellschaft eingestuft. Die Gesellschaft überprüft die Vergütungssysteme jährlich. Die Vergütungspolitik der HANSAINVEST erfüllt die Anforderungen des § 37 KAGB, als auch die Leitlinien für solide Vergütungspolitiken unter Berücksichtigung der AIFMD (ESMA/2013/232).
Ergebnisse der jährlichen Überprüfung der Vergütungspolitik
Im Rahmen der internen jährlichen Überprüfung der Einhaltung der Vergütungspolitik ergaben sich keine Anhaltspunkte dafür, dass die Ausgestaltung von fixen und / oder variablen Vergütungen sich nicht an den Regelungen der Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis orientieren.
Angaben zu wesentlichen Änderungen der festgelegten Vergütungspolitik
Keine Änderung im Berichtszeitraum
Angaben zur Mitarbeitervergütung
Die Angaben zur Mitarbeitervergütung beziehen sich auf den Zeitraum vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023 und betreffen ausschließlich die in diesem Zeitraum bei der Gesellschaft beschäftigen Mitarbeiter.
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung (inkl. Geschäftsführer) |
EUR | 26.098.993 | ||||||||
| davon feste Vergütung | EUR | 21.833.752 | ||||||||
| davon variable Vergütung | EUR | 4.265.241 | ||||||||
| Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen | EUR | 0 | ||||||||
| Zahl der Mitarbeiter der KVG inkl. Geschäftsführer (Durchschnitt) | 332 | |||||||||
| Höhe des gezahlten Carried Interest | EUR | 0 | ||||||||
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Vergütung an bestimmte Mitarbeitergruppen | EUR | 1.475.752 | ||||||||
| davon Geschäftsleiter | EUR | 1.105.750 | ||||||||
| davon andere Führungskräfte | EUR | 370.002 | ||||||||
Angaben zur Mitarbeitervergütung im Auslagerungsfall
| Die KVG zahlt keine direkten Vergütungen aus dem Fonds an Mitarbeiter der Auslagerungsunternehmen. | |||||||
| Die Vergütungsdaten der Signal Iduna Asset Management GmbH für das Geschäftsjahr 2023 setzen sich wie folgt zusammen: | |||||||
| Signal Iduna Asset Management GmbH | |||||||
| Portfoliomanager | |||||||
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr des Auslagerungsunternehmens gezahlten Mitarbeitervergütung | EUR | 11.050.964,00 | |||||
| davon feste Vergütung | EUR | 10.193.472,00 | |||||
| davon variable Vergütung | EUR | 857.492,00 | |||||
| Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen | EUR | 0,00 | |||||
| Zahl der Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens | 124 | ||||||
| Die Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr des Auslagerungsunternehmens gezahlten Mitarbeitervergütung umfasst den Aufwandsposten Personalaufwendungen ohne soziale Abgaben des letzten im Unternehmensregister veröffentlichten Jahresabschlusses. Die Signal Iduna Asset Management GmbH war bis zum 31. März 2024 als externer Portfoliomanager des Fonds tätig. | |||||||
Angaben für institutionelle Anleger gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB i.V.m. § 134c Abs. 4 AktG
| Anforderung | Verweis |
| Angaben zu den mittel- bis langfristigen Risiken | Informationen zu den mittel- bis langfristigen Risiken des Sondervermögens werden |
| im Tätigkeitsbericht aufgeführt. | |
| Zusammensetzung des Portfolios, | |
| Portfolioumsätze und Portfolioumsatzkosten | Informationen über die Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und |
| die Portfolioumsatzkosten sind im Jahresbericht in den Abschnitten | |
| „Vermögensaufstellung“, „Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene | |
| Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen“ | |
| und „Angaben zur Transparenz und zur Gesamtkostenquote“ verfügbar. | |
| Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen | |
| Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung | Aktien, die auf einem geregelten Markt gehandelt werden, unterliegen |
| verschiedenen mittel- und langfristigen Risiken. | |
| Die Einschätzung dieser Risiken ist ein grundlegender Bestandteil der | |
| Anlagestrategie und -politik. | |
| Einsatz von Stimmrechtsvertretern | Informationen zur Stimmrechtsausübung sind auf der Internetseite der |
| HANSAINVEST erhältlich. | |
| Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit | |
| Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den | |
| Gesellschaften, insbesondere durch Ausnutzung von | |
| Aktionärsrechten | Für das Sondervermögen sind im Berichtszeitraum keine |
| Wertpapierleihegeschäfte abgeschlossen worden. | |
| Auf der Internetseite der HANSAINVEST sind Informationen zum Umgang mit | |
| Interessenkonflikten verfügbar. |
Sonstige Informationen – nicht vom Prüfungsurteil umfasst
Aufgrund der festgelegten Anlagestrategie wurden Nachhaltigkeitsrisiken im Berichtszeitraum bei den Investitionsentscheidungen nicht berücksichtigt. Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten. Der Fonds ist damit gemäß Artikel 6 der Verordnung (EU) 2019/2088 zu qualifizieren.
Hamburg, 14. August 2024
HANSAINVEST
Hanseatische Investment-GmbH
Geschäftsführung
| Dr. Jörg W. Stotz | Claudia Pauls |
Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers
An die HANSAINVEST Hanseatische Investment – GmbH, Hamburg
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens Essener Stiftungsfonds – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Juni 2023 bis zum 31. Mai 2024, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. Mai 2024, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Juni 2023 bis zum 31. Mai 2024, sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Die im Abschnitt „Sonstige Informationen“ unseres Vermerks genannten Bestandteile des Jahresberichts haben wir in Einklang mit den deutschen gesetzlichen Vorschriften bei der Bildung unseres Prüfungsurteils zum Jahresbericht nicht berücksichtigt.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Unser Prü fungs ur teil zum Jahresbericht erstreckt sich nicht auf den Inhalt der im Abschnitt „Sonstige Informationen“ genannten Bestandteile des Jahresberichts.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der HANSAINVEST Hanseatische Investment–GmbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.
Sonstige Informationen
Die gesetzlichen Vertreter sind für die sonstigen Informationen verantwortlich. Die sonstigen Informationen umfassen die folgenden Bestandteile des Jahresberichts:
| • | die im Jahresbericht enthaltenen und als nicht vom Prüfungsurteil zum Jahresbericht umfasst gekennzeichneten Angaben. | |
Unser Prü fungs ur teil zum Jahresbericht erstreckt sich nicht auf die sonstigen Informationen, und dementsprechend geben wir in diesem Vermerk weder ein Prü fungs ur teil noch irgendeine andere Form von Prüfungsschlussfolgerung hierzu ab.
Im Zusammenhang mit unserer Prü fung haben wir die Verantwortung, die oben genannten sonstigen Informationen zu lesen und dabei zu würdigen, ob die sonstigen Informationen
| • | wesentliche Unstimmigkeiten zu den vom Prüfungsurteil umfassten Bestandteilen des Jahresberichts oder zu unseren bei der Prü fung erlangten Kenntnissen aufweisen oder | |
| • | anderweitig wesentlich falsch dargestellt erscheinen. | |
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der HANSAINVEST Hanseatische Investment–GmbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts , der den Vorschriften des deutschen KAGB in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen (d.h. Manipulationen der Rechnungslegung und Vermögensschädigungen) oder Irrtümern ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Sondervermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment–GmbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus dolosen Handlungen oder Irrtümern resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
| • | identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher falscher Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass aus dolosen Handlungen resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist höher als das Risiko, dass aus Irrtümern resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, da dolose Handlungen kollusives Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können. | |
| • | gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der HANSAINVEST Hanseatische Investment–GmbH abzugeben. | |
| • | beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der HANSAINVEST Hanseatische Investment–GmbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben. | |
| • | ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment–GmbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment–GmbH nicht fortgeführt wird. | |
| • | beurteilen wir Darstellung, Aufbau und Inhalt des Jahresberichts insgesamt, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. | |
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger bedeutsamer Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Hamburg, den 15.08.2024
KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
| Werner | Lüning |
| Wirtschaftsprüfer | Wirtschaftsprüfer |
