HANSAINVEST Hanseatische Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung
Hamburg
Jahresbericht zum 31. Dezember 2023
C-QUADRAT ARTS Total Return Flexible
Tätigkeitsbericht für das Investmentvermögen gemäß der OGAW-Richtlinie C-QUADRAT ARTS Total Return Flexible für das Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis 31.12.2023
Anlageziel und Anlagepolitik
Anlageziel des C-QUADRAT ARTS Total Return Flexible ist die Erzielung angemessener Erträge und die Erwirtschaftung eines möglichst hohen langfristigen Wertzuwachses, unabhängig von einer Benchmark.
Die Anlagepolitik des C-QUADRAT ARTS Total Return Flexible folgt einem Total Return Ansatz. Hierbei nutzt das Fondsmanagement ein von ARTS Asset Management entwickeltes technisches Handelsprogramm mit einer trendfolgenden Ausrichtung. Angestrebt wird, in allen Marktphasen einen absoluten Wertzuwachs zu erwirtschaften. Das Fondsvermögen kann vollständig in die Assetklasse Aktien investiert werden, sowohl über Fonds, ETFs, Derivate oder Einzelaktien. In negativen Börsenzeiten kann der Aktienanteil bis auf Null reduziert werden. In einem solchen Fall werden die Gelder größtenteils in defensivere Assetklassen wie Renten- oder Geldmarktfonds investiert. Zusätzlich können Risiken über Derivate abgesichert werden oder aber der Investitionsgrad über 100 % hinaus erhöht werden.
Der C-QUADRAT ARTS Total Return Flexible repräsentiert einen hochaktiven Managementstil. Das Fondsmanagement kann sich aller unter den aktuellen gesetzlichen Rahmenbedingungen verfügbaren Instrumente bedienen, um das Anlageziel zu erreichen.
Für das Investmentvermögen können Aktien und Aktien gleichwertige Papiere, verzinsliche Wertpapiere, Bankguthaben, Geldmarktinstrumente, Investmentanteile mit Aktien oder Anleihen, Derivate zu Investitions- und Absicherungszwecken sowie sonstige Anlageinstrumente erworben werden.
Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten. Der Fonds ist damit gemäß Artikel 6 der Verordnung (EU) 2019/2088 zu qualifizieren.
Portfoliostruktur
Aufgrund des aktiven Managementstils und der hohen Umschlagshäufigkeit ändert sich die Zusammensetzung des Portfolios sowohl hinsichtlich der Assetklassen-Verteilung als auch der gehaltenen Positionen laufend.
Zu Beginn der Berichtsperiode lag die Investitionsquote in Aktienfonds des C-QUADRAT ARTS Total Return Flexible bei rund 51%. Mit Ende des Monats Jänner wurde dann schrittweise begonnen die Aktienquote zu erhöhen, mit Monat Juli lag diese dann bei der vollen Auslastung von 100%. In den Folgemonaten wurde die Aktienfondsquote dann wieder schrittweise gesenkt und lag per Ende Oktober bei rund 58%. Zum Ende des Berichtszeitraumes kam es zu einer erneuten Erhöhung der Aktienquote, welche Ende Dezember letztendlich wieder die volle Auslastung erreichte.
*) Durch Rundung bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen im Vergleich mit der Vermögensaufstellung gemäß Jahresbericht entstanden sein.
Veräußerungsergebnisse
Für den Berichtszeitraum betrug das Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften der Anteilklassen des C-QUADRAT ARTS Total Return Flexible:
Erläuterung der wesentlichen Quellen des Veräußerungsergebnisses
Die realisierten Gewinne für die Anteilklassen A (EUR), H (EUR) und T (EUR) resultieren aus der Veräußerung von Investmentanteilen. Für die realisierten Verluste sind im Wesentlichen die Veräußerungen von Investmentanteilen ursächlich.
Die realisierten Gewinne für die Anteilklasse T (PLN) und T (USD) resultieren im Wesentlichen aus Devisentermingeschäften. Für die realisierten Verluste sind für die Anteilklasse T (USD) im Wesentlichen Devisentermingeschäfte und für die Anteilklasse T (PLN) die Veräußerung von Investmentanteilen ursächlich.
Risikoanalyse
Die Volatilität im angegebenen Berichtszeitraum betrug:
T-Anteilklasse (EUR): 5,79 %
A-Anteilklasse (EUR): 5,79 %
T-Anteilklasse (PLN hedged): 5,81%
T-Anteilklasse (USD hedged): 5,77 %
H-Anteilklasse (EUR): 5,79 %
Adressausfallrisiken:
Der Fonds hat im Berichtszeitraum ausschließlich richtlinienkonforme Aktien-, Anleihen-, und Geldmarkfonds erworben. Deren Portfolios stellen Investmentvermögen dar, sodass sich Adressausfallrisiken nur indirekt über die in den Zielfonds enthaltenen Investments ergeben. Darüber hinaus ergeben sich Risiken aus zwischenzeitlich im Fondsbestand gehaltenen Kassabeständen.
Marktpreisrisiken / Zinsänderungsrisiken:
Das zentrale Marktpreisrisiko des Fonds resultiert aus der Wertentwicklung der internationalen Aktienmärkte. Die Steuerung der Risiken erfolgt durch Streuung der Investition auf unterschiedliche Regionen und Branchen. Zinsrisiken wurden indirekt durch Investments über Anleihen- und Geldmarktfonds eingegangen.
Währungsrisiken:
Der C-QUADRAT ARTS Total Return Flexible ist ein global diversifiziert investiertes Portfolio. Daraus ergeben sich Währungsrisiken in unterschiedlichen Fremdwährungen.
Für die T-Anteilklasse (PLN) lautet die Fondswährung auf polnische Zloty. Diese werden gegen die Wertentwicklung des Euro abgesichert.
Für die T-Anteilklasse (USD) lautet die Fondswährung auf US-Dollar. Diese werden gegen die Wertentwicklung des Euro abgesichert.
Operationelle Risiken:
Unter operationellen Risiken wird die Gefahr von Verlusten verstanden, die durch die Unangemessenheit oder das Versagen von internen Verfahren, Menschen und Systemen oder durch externe Ereignisse verursacht werden. Beim operationellen Risiko differenziert die Gesellschaft zwischen technischen Risiken, Personalrisiken, Produktrisiken und Rechtsrisiken sowie Risiken aus Kunden- und Geschäftsbeziehungen und hat hierzu u.a. die folgenden Vorkehrungen getroffen: Ex ante und ex post Kontrollen sind Bestandteil des Orderprozesses. Rechts- und Personalrisiken werden durch Rechtsberatung und Schulungen der Mitarbeiter minimiert.
Darüber hinaus werden Geschäfte in Finanzinstrumenten ausschließlich über kompetente und erfahrene Kontrahenten abgeschlossen. Die Verwahrung der Finanzinstrumente erfolgt durch eine etablierte Verwahrstelle mit guter Bonität.
Die Ordnungsmäßigkeit der für das Sondervermögen relevanten Aktivitäten und Prozesse wird regelmäßig durch die Interne Revision überwacht.
Liquiditätsrisiko Zielfonds:
Der Fonds investiert den Großteil seines Vermögens in Zielfonds. Die Liquidität des Sondervermögens kann eingeschränkt werden, sofern z.B. für die Zielfonds die Rücknahme der Anteilscheine ausgesetzt werden sollte.
Sonstige Risiken:
Seit dem 24.02.2022 führt Russland Krieg gegen die Ukraine („Russland-Ukraine-Krieg“).
Die Börsen sind seit Beginn des Konfliktes von einer deutlich höheren Volatilität geprägt. Die weitere Entwicklung an den Kapitalmärkten hängt von vielen Faktoren ab: vom Verlauf der Kampfhandlungen, den wirtschaftlichen Folgen infolge der gegen Russland und Belarus verhängten Sanktionen, einer weiterhin steigenden bzw. hohen Inflation, der Lage an den Rohstoffmärkten sowie anstehenden geldpolitischen Entscheidungen. Es ist davon auszugehen, dass die Rahmenbedingungen der Weltwirtschaft und an den Börsen weiterhin von erhöhter Unsicherheit geprägt sein werden. Daher unterliegt auch die zukünftige Wertentwicklung dieses Sondervermögens größeren Marktpreisrisiken.
Sonstige Hinweise
Die mit der Verwaltung des Investmentvermögens betraute Kapitalverwaltungsgesellschaft ist die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH, Hamburg.
Das Portfoliomanagement für den C-QUADRAT ARTS Total Return Flexible ist an die ARTS Asset Management GmbH in Österreich ausgelagert.
Weitere für den Anleger wesentliche Ereignisse haben sich nicht ergeben.
Vermögensübersicht
| Kurswert in EUR |
% des Fondsver- mögens 1) |
|||
|---|---|---|---|---|
| 1) Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. | ||||
| I. | Vermögensgegenstände | 80.388.183,10 | 100,55 | |
| 1. | Zertifikate | 2.205.874,67 | 2,76 | |
| 2. | Investmentanteile | 77.175.839,17 | 96,53 | |
| 3. | Derivate | 91.349,80 | 0,11 | |
| 4. | Bankguthaben | 915.119,46 | 1,14 | |
| II. | Verbindlichkeiten | -440.562,05 | -0,55 | |
| 1. | Kurzfristige Verbindlichkeiten | -297.868,09 | -0,37 | |
| 2. | Sonstige Verbindlichkeiten | -142.693,96 | -0,18 | |
| III. | Fondsvermögen | EUR | 79.947.621,05 | 100,00 |
Vermögensaufstellung
| ISIN | Gattungsbezeichnung | Markt | Stück bzw. Anteile bzw. Whg.in 1.000 |
Bestand 31.12.2023 |
Käufe/ Zugänge |
Verkäufe/ Abgänge |
Kurs | Kurswert in EUR |
% des Fondsver- mögens 1) |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| im Berichtszeitraum | |||||||||||||
| 1) Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. 2) noch nicht abgeführte Prüfungskosten, Veröffentlichungskosten, Verwahrstellenvergütung, Verwaltungsvergütung |
|||||||||||||
| Börsengehandelte Wertpapiere | EUR | 2.205.874,67 | 2,76 | ||||||||||
| Zertifikate | EUR | 2.205.874,67 | 2,76 | ||||||||||
| DE000A27Z304 | ETC Issuance GmbH O.END ETN 20(unl.) Bitcoin | STK | 61.000 | 61.000 | 0 | USD | 40,1650 | 2.205.874,67 | 2,76 | ||||
| Investmentanteile | EUR | 77.175.839,17 | 96,53 | ||||||||||
| Gruppenfremde Investmentanteile | EUR | 77.175.839,17 | 96,53 | ||||||||||
| IE00BL25JP72 | CFS-x-tr.Eq.Mom.Fact.U.ETF(DR) Registered Shares 1C USD o.N. | ANT | 154.000 | 154.000 | 0 | EUR | 46,7800 | 7.204.120,00 | 9,01 | ||||
| LU0826453069 | DWS Invest II-Gbl Equ.Hi.Co.Fd Inhaber-Anteile FC o.N. | ANT | 10.000 | 10.000 | 0 | EUR | 308,9900 | 3.089.900,00 | 3,86 | ||||
| LU1244894231 | EdR Fund – Big Data Actions Nom. I EUR o.N. | ANT | 17.900 | 17.900 | 0 | EUR | 285,1400 | 5.104.006,00 | 6,38 | ||||
| IE00BYX5P602 | Fidelity II-MSCI World Idx Fd Reg. Shares P EUR Hgd Acc.o.N. | ANT | 437.000 | 882.000 | 445.000 | EUR | 7,6900 | 3.360.530,00 | 4,20 | ||||
| DE000A0Q4R69 | iShares DAX ESG UCITS ETF Inhaber-Anteile | ANT | 220.000 | 220.000 | 0 | EUR | 5,3940 | 1.186.680,00 | 1,48 | ||||
| IE00BP3QZ825 | iShs IV-E.MSCI Wd Mom.Fac.U.E. Registered Shares USD o.N. | ANT | 38.000 | 38.000 | 0 | EUR | 55,6700 | 2.115.460,00 | 2,65 | ||||
| IE00B57X3V84 | iShsII-DJ Gl.Sustain.Scr.U.ETF Registered Shs USD (Acc) o.N. | ANT | 87.000 | 148.000 | 61.000 | EUR | 59,6000 | 5.185.200,00 | 6,49 | ||||
| IE000L5NW549 | iShsIV-MSCI WLD.M.F.E.UC.ETF Reg. Shs USD Acc. oN | ANT | 810.000 | 810.000 | 0 | EUR | 4,1165 | 3.334.365,00 | 4,17 | ||||
| LU1297691492 | JPM.Fds-US Hedged Equity Fund Act.Nom.C Acc.EUR Hed.o.N. | ANT | 32.700 | 49.900 | 17.200 | EUR | 146,2800 | 4.783.356,00 | 5,98 | ||||
| LU0611475780 | JPMorg.I.-Global Select Equ.Fd Namens-Ant. C (acc.) EUR o.N. | ANT | 13.200 | 13.200 | 0 | EUR | 295,9600 | 3.906.672,00 | 4,89 | ||||
| LU1420294560 | JPMorgan-Gl Sustainable Equi. AN.JPM-Gl.So.Re.C(dis)EUR h oN | ANT | 19.000 | 19.000 | 0 | EUR | 222,8000 | 4.233.200,00 | 5,29 | ||||
| LU0248053109 | JPMorgan-Global Focus Fund | ANT | 13.100 | 13.100 | 0 | EUR | 397,4100 | 5.206.071,00 | 6,51 | ||||
| LU1834988195 | Lyxor IF-L.ST.Eur.600 Media Act. Nom. EUR Acc. oN | ANT | 26.000 | 60.000 | 34.000 | EUR | 56,7330 | 1.475.058,00 | 1,85 | ||||
| IE00BKTNQ673 | Oaks Em.Umbr.-Sm.Em.Mk.Opps Fd Reg. Shs B EUR Acc. oN | ANT | 78.500 | 158.500 | 80.000 | EUR | 13,6010 | 1.067.678,50 | 1,34 | ||||
| LU0968301142 | Schroder ISF-Frontier Mkts Eq. Namensanteile C Acc. EUR o.N. | ANT | 20.200 | 20.200 | 0 | EUR | 224,6459 | 4.537.847,18 | 5,68 | ||||
| IE00BKWQ0N82 | SPDR MSCI Europe Comm.Ser.UETF Registered Shares o.N. | ANT | 110.000 | 205.290 | 95.290 | EUR | 59,1400 | 6.505.400,00 | 8,14 | ||||
| LU0592216393 | Xtrackers Spain 1C-EUR | ANT | 240.000 | 240.000 | 0 | EUR | 30,0250 | 7.206.000,00 | 9,01 | ||||
| LU0333811072 | GS Funds-India Equity Portfol. Reg. Shares I Acc. (USD) oN | ANT | 208.000 | 208.000 | 0 | USD | 40,9800 | 7.674.295,49 | 9,60 | ||||
| Summe Wertpapiervermögen | EUR | 79.381.713,84 | 99,29 | ||||||||||
| Derivate (Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen.) | EUR | 91.349,80 | 0,11 | ||||||||||
| Devisen-Derivate (Forderungen/Verbindlichkeiten) | EUR | 91.349,80 | 0,11 | ||||||||||
| Devisenterminkontrakte (Kauf) | EUR | 91.349,80 | 0,11 | ||||||||||
| Offene Positionen | EUR | 91.349,80 | 0,11 | ||||||||||
| PLN/ EUR 103.72 Mio. | OTC | 91.534,07 | 0,11 | ||||||||||
| USD/ EUR 0.02 Mio. | OTC | -184,27 | 0,00 | ||||||||||
| Bankguthaben | EUR | 915.119,46 | 1,14 | ||||||||||
| EUR – Guthaben bei: | EUR | 915.119,46 | 1,14 | ||||||||||
| Verwahrstelle: Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG | EUR | 915.119,46 | 915.119,46 | 1,14 | |||||||||
| Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahme | EUR | -297.868,09 | -0,37 | ||||||||||
| Kredite in Nicht-EU/ EWR-Währungen | USD | -101,67 | -91,54 | 0,00 | |||||||||
| Kredite in sonstigen EU/ EWR-Währungen | PLN | -1.289.714,92 | -297.776,55 | -0,37 | |||||||||
| Sonstige Verbindlichkeiten | EUR | -142.693,96 | -0,18 | ||||||||||
| Sonstige Verbindlichkeiten 2) | EUR | -142.693,96 | -142.693,96 | -0,18 | |||||||||
| Fondsvermögen | EUR | 79.947.621,05 | 100,00 | ||||||||||
| Anteilwert C-QUADRAT ARTS TRF A (EUR) | EUR | 122,895 | |||||||||||
| Anteilwert C-QUADRAT ARTS TRF T (EUR) | EUR | 131,88 | |||||||||||
| Anteilwert C-QUADRAT ARTS TRF T (USD) | USD | 118,178 | |||||||||||
| Anteilwert C-QUADRAT ARTS TRF T (PLN) | PLN | 176,954 | |||||||||||
| Anteilwert C-QUADRAT ARTS TRF H (EUR) | EUR | 119,169 | |||||||||||
| Umlaufende Anteile C-QUADRAT ARTS TRF A (EUR) | STK | 113.924,430 | |||||||||||
| Umlaufende Anteile C-QUADRAT ARTS TRF T (EUR) | STK | 305.890,465 | |||||||||||
| Umlaufende Anteile C-QUADRAT ARTS TRF T (USD) | STK | 149,000 | |||||||||||
| Umlaufende Anteile C-QUADRAT ARTS TRF T (PLN) | STK | 595.400,000 | |||||||||||
| Umlaufende Anteile C-QUADRAT ARTS TRF H (EUR) | STK | 10.611,000 | |||||||||||
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
| Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/Marktsätze bewertet. | ||||
|---|---|---|---|---|
| Devisenkurse (in Mengennotiz) | ||||
| per 29.12.2023 | ||||
| Polnischer Zloty | (PLN) | 4,331150 | = | 1 Euro (EUR) |
| US-Dollar | (USD) | 1,110700 | = | 1 Euro (EUR) |
Marktschlüssel
| OTC | Over-the-Counter |
Während des Berichtszeitraums abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen:
Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):
| ISIN | Gattungsbezeichnung | Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Käufe / Zugänge |
Verkäufe / Abgänge |
|---|---|---|---|---|
| Investmentanteile | ||||
| Gruppenfremde Investmentanteile | ||||
| LU2233156582 | AIS-PRIME EURO GOV BdS 0-1Y Act.Nom.UCE.DR EO Acc.oN | ANT | 0 | 201.000 |
| DE0008471608 | AL Trust Aktien Deutschland Inhaber-Anteile | ANT | 43.500 | 43.500 |
| FR0010688192 | Amundi ETF MSCI Eur.Healthcare Actions au Porteur o.N. | ANT | 13.360 | 13.360 |
| FR0010790980 | Amundi ETF STOXX Europe 50 Actions au Porteur o.N. | ANT | 0 | 76.000 |
| LU0087657408 | AXA World Fds-Switzerland Equ. Namens-Anteile F (thes.) o.N. | ANT | 5.300 | 5.300 |
| LU1377382368 | BNP P.Easy-Low Car.100 Eur.PAB Nam.-Ant.UCITS ETF CAP EUR o.N | ANT | 14.500 | 14.500 |
| FR0011383058 | BNP Paribas Developpem.Humain Actions au Port. I (3 Déc.)oN | ANT | 305 | 305 |
| LU0360646680 | BNP Paribas Euro Defensive Eq. Act. Nom. Classic Cap. oN | ANT | 17.100 | 17.100 |
| LU0925122151 | BNP Paribas Japan Equity Act. Nom. Cap.(priv.)HEUR oN | ANT | 27.500 | 27.500 |
| FR0011007251 | Comgest Monde SICAV Actions au Porteur I o.N. | ANT | 220.000 | 220.000 |
| LU0292104030 | DB X-TRACKERS STOXX 600 TELECOMMUNICATION INDEX ETF 1C | ANT | 20.700 | 20.700 |
| LU1694789378 | DNCA Invest – Alpha Bonds Namens-Anteile I EUR o.N. | ANT | 0 | 15.400 |
| LU0955866511 | Invesco-Japan.Equity Advant.Fd Actions Nom.C EUR Hed.Cap.o.N. | ANT | 106.000 | 106.000 |
| DE000A0H08K7 | iSh.ST.Eu.600 Insuran.U.ETF DE | ANT | 0 | 95.000 |
| DE000A0H08L5 | iShares ST.Euro.600 Media U.ETF DE | ANT | 46.500 | 46.500 |
| IE00BJ5JNZ06 | iShs V-MSCI W.H.C.Sec.U.ETF Reg. Shs USD Dis. oN | ANT | 0 | 1.065.000 |
| IE00BWZN1T31 | iShs VII-MSCI EMU DL H.U.ETF A Registered Shares o.N. | ANT | 0 | 955.000 |
| IE0033009238 | J O Hambro Cap.Mgmt U.Fd-Co.Eu Registered Shs A Euro o.N. | ANT | 1.500.000 | 1.500.000 |
| IE00BLP58Q81 | JAMS-Jupiter Strat.Abs.Ret.Bd Reg.Shares I Acc.EUR Hed.o.N. | ANT | 0 | 275.000 |
| IE0000UW95D6 | JPM ICAV-Gl.Res.Enh.Idx Eq.ETF Reg. Shs HGD EUR Acc. oN | ANT | 207.000 | 207.000 |
| IE00BMYDMC42 | L+G ETF-Q.DIV.ESG EXCL.EM.MKTS Reg. Shs USD Dis. oN | ANT | 156.000 | 156.000 |
| FR0010010827 | Lyxor ETF FTSE MIB | ANT | 220.000 | 220.000 |
| FR0010251744 | Lyxor ETF IBEX 35 Actions au Porteur o.N. | ANT | 82.000 | 82.000 |
| LU1834987973 | Lyxor IF-L.ST.Eu.600 Insuran. Act. Nom. EUR Acc. oN | ANT | 0 | 110.000 |
| LU1598690169 | Lyxor Index-MSCI EMU Value (DR Act. Nom. Dist o.N. | ANT | 63.200 | 63.200 |
| FR0011660927 | Lyxor MSCI World UCITS ETF Act.au Port.D-EUR Mon.Hdgd oN | ANT | 42.500 | 42.500 |
| IE00BFTW8Z27 | Magna Umbre.Fd-M.New Frontiers Reg. Shares G Acc. EUR o.N | ANT | 37.000 | 37.000 |
| LU1390062245 | MUL-L.EO 2-10Y Inf.Expect.U.E. Inhaber-Anteile C EUR o.N. | ANT | 0 | 141.000 |
| FR0011381227 | OFI Tresorerie Performance ISR Actions au Porteur IC o.N. | ANT | 75 | 75 |
| LU0233138477 | Robeco BP Gl Premium Equities Act. Nom. Class I EUR o.N. | ANT | 0 | 19.200 |
| LU0106244444 | Schroder ISF Swiss Equity Namensanteile C Acc o.N. | ANT | 40.000 | 40.000 |
| IE00B5MTZ488 | Source Mkts-ST.Eur.600Op.Media Registered Shares A o.N. | ANT | 5.600 | 5.600 |
| IE00BJXRT813 | SPDR MSCI Wrld Value UCITS ETF Reg. Shs Unhedged USD Acc. oN | ANT | 94.000 | 94.000 |
| IE00BKWQ0P07 | SSGA S.ETF E.II-M.Eur.Utilit. Registered Shares o.N. | ANT | 46.000 | 46.000 |
| IE00BFTWP510 | SSGA SPDR ETF EU.II-EO St.L.V. Registered Shares o.N. | ANT | 94.000 | 94.000 |
| LU1653972239 | T.Row.Pr.Fds-Dyn.Gl.In.G.Bd Fd Namens-Anteile In Cap.EUR o.N. | ANT | 0 | 16.200 |
| LU0713323227 | Threadneedle L-UK Equities Namens-Ant. IEH o.N. | ANT | 120.000 | 120.000 |
| IE00BMC5DV85 | UBS ETFs-CMCI Comm.Cr.SF U.ETF Reg.Sh.(hedged EUR) A-acc o.N. | ANT | 29.500 | 64.000 |
| IE00BDQZN337 | UBS(I)ETF-MSCI ACWI ESG U.LC S Reg.Shs EUR A Acc. Hgd. o.N. | ANT | 460.000 | 460.000 |
| NL0011683594 | VanEck Mstr.DM Dividend.UC.ETF Aandelen oop toonder o.N. | ANT | 0 | 95.000 |
| LU0290358497 | Xtrackers II EUR Overnight Rate Swap UCITS ETF | ANT | 53.000 | 53.000 |
| LU0659579733 | Xtrackers MSCI World Swap Inhaber-Anteile 4C EUR Hgd oN | ANT | 13.000 | 13.000 |
| Geldmarktfonds | ||||
| Gruppenfremde Geldmarktfonds | ||||
| IE0005023910 | ICS-BlackRock ICS Euro Liquid. Reg. Shares (Acc.) o.N. | ANT | 69.800 | 69.800 |
| FR0010609115 | LA FRANCAISE – LF Trésorerie Actions au Port.I (2 Déc.)o.N. | ANT | 300 | 300 |
| FR0010089649 | SLF (France)-Money Market Euro Actions au Porteur I 3 Déc.oN | ANT | 543 | 543 |
Derivate (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe.)
| Gattungsbezeichnung | Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Käufe / Zugänge |
Verkäufe / Abgänge |
Volumen in 1.000 |
|---|---|---|---|---|
| Terminkontrakte | ||||
| Devisenterminkontrakte (Kauf) | ||||
| Kauf von Devisen auf Termin: | ||||
| PLN/EUR | EUR | 260.642 | ||
| USD/EUR | EUR | 2.355 | ||
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) C-QUADRAT ARTS TRF A (EUR) für den Zeitraum vom 01.01.2023 bis 31.12.2023
| EUR | ||||
|---|---|---|---|---|
| EUR | ||||
| I. | Erträge | |||
| 1. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 26.307,98 | ||
| 2. | Erträge aus Investmentanteilen | 5.033,85 | ||
| 3. | Abzug ausländischer Quellensteuer | -422,36 | ||
| 4. | Sonstige Erträge | 3.202,24 | ||
| Summe der Erträge | 34.121,71 | |||
| II. | Aufwendungen | |||
| 1. | Zinsen aus Kreditaufnahmen | -1.371,09 | ||
| 2. | Verwaltungsvergütung | -282.602,78 | ||
| a) fix | -282.602,78 | |||
| b) performanceabhängig | 0,00 | |||
| 3. | Verwahrstellenvergütung | -4.206,48 | ||
| 4. | Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | -3.256,25 | ||
| 5. | Sonstige Aufwendungen | -6.089,64 | ||
| 6. | Aufwandsausgleich | 7.320,24 | ||
| Summe der Aufwendungen | -290.206,00 | |||
| III. | Ordentlicher Nettoertrag | -256.084,29 | ||
| IV. | Veräußerungsgeschäfte | |||
| 1. | Realisierte Gewinne | 890.204,16 | ||
| 2. | Realisierte Verluste | -654.969,37 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | 235.234,79 | |||
| V. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -20.849,50 | ||
| 1. | Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | 248.750,24 | ||
| 2. | Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | 97.712,15 | ||
| VI. | Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 346.462,39 | ||
| VII. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 325.612,89 | ||
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) C-QUADRAT ARTS TRF T (EUR) für den Zeitraum vom 01.01.2023 bis 31.12.2023
| EUR | ||||
|---|---|---|---|---|
| EUR | ||||
| I. | Erträge | |||
| 1. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 75.823,38 | ||
| 2. | Erträge aus Investmentanteilen | 14.542,55 | ||
| 3. | Abzug ausländischer Quellensteuer | -1.221,18 | ||
| 4. | Sonstige Erträge | 9.238,73 | ||
| Summe der Erträge | 98.383,48 | |||
| II. | Aufwendungen | |||
| 1. | Zinsen aus Kreditaufnahmen | -3.971,60 | ||
| 2. | Verwaltungsvergütung | -810.824,81 | ||
| a) fix | -810.824,81 | |||
| b) performanceabhängig | 0,00 | |||
| 3. | Verwahrstellenvergütung | -12.079,89 | ||
| 4. | Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | -7.905,22 | ||
| 5. | Sonstige Aufwendungen | -17.342,08 | ||
| 6. | Aufwandsausgleich | 18.206,72 | ||
| Summe der Aufwendungen | -833.916,88 | |||
| III. | Ordentlicher Nettoertrag | -735.533,40 | ||
| IV. | Veräußerungsgeschäfte | |||
| 1. | Realisierte Gewinne | 2.558.563,62 | ||
| 2. | Realisierte Verluste | -1.880.179,13 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | 678.384,49 | |||
| V. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -57.148,91 | ||
| 1. | Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | 736.992,65 | ||
| 2. | Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | 281.466,70 | ||
| VI. | Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 1.018.459,35 | ||
| VII. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 961.310,44 | ||
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) C-QUADRAT ARTS TRF T (USD) für den Zeitraum vom 01.01.2023 bis 31.12.2023
| EUR | ||||
|---|---|---|---|---|
| EUR | ||||
| I. | Erträge | |||
| 1. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 29,24 | ||
| 2. | Erträge aus Investmentanteilen | 10,73 | ||
| 3. | Abzug ausländischer Quellensteuer | -1,16 | ||
| 4. | Sonstige Erträge | 1,17 | ||
| Summe der Erträge | 39,98 | |||
| II. | Aufwendungen | |||
| 1. | Zinsen aus Kreditaufnahmen | -5,65 | ||
| 2. | Verwaltungsvergütung | -3.575,36 | ||
| a) fix | -3.575,36 | |||
| b) performanceabhängig | 0,00 | |||
| 3. | Verwahrstellenvergütung | -53,34 | ||
| 4. | Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | -676,12 | ||
| 5. | Sonstige Aufwendungen | -168,00 | ||
| 6. | Aufwandsausgleich | 3.880,21 | ||
| Summe der Aufwendungen | -598,26 | |||
| III. | Ordentlicher Nettoertrag | -558,28 | ||
| IV. | Veräußerungsgeschäfte | |||
| 1. | Realisierte Gewinne | 33.038,79 | ||
| 2. | Realisierte Verluste | -30.723,12 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | 2.315,67 | |||
| V. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 1.757,39 | ||
| 1. | Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | 4.275,40 | ||
| 2. | Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | 2.793,68 | ||
| VI. | Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 7.069,08 | ||
| VII. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 8.826,47 | ||
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) C-QUADRAT ARTS TRF T (PLN) für den Zeitraum vom 01.01.2023 bis 31.12.2023
| EUR | ||||
|---|---|---|---|---|
| EUR | ||||
| I. | Erträge | |||
| 1. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 42.882,76 | ||
| 2. | Erträge aus Investmentanteilen | 8.044,49 | ||
| 3. | Abzug ausländischer Quellensteuer | -663,26 | ||
| 4. | Sonstige Erträge | 5.296,89 | ||
| Summe der Erträge | 55.560,88 | |||
| II. | Aufwendungen | |||
| 1. | Zinsen aus Kreditaufnahmen | -2.353,56 | ||
| 2. | Verwaltungsvergütung | -474.651,01 | ||
| a) fix | -474.651,01 | |||
| b) performanceabhängig | 0,00 | |||
| 3. | Verwahrstellenvergütung | -7.063,39 | ||
| 4. | Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | -4.902,84 | ||
| 5. | Sonstige Aufwendungen | -10.049,21 | ||
| 6. | Aufwandsausgleich | 25.657,33 | ||
| Summe der Aufwendungen | -473.362,68 | |||
| III. | Ordentlicher Nettoertrag | -417.801,80 | ||
| IV. | Veräußerungsgeschäfte | |||
| 1. | Realisierte Gewinne | 4.898.664,91 | ||
| 2. | Realisierte Verluste | -1.964.540,32 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | 2.934.124,59 | |||
| V. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 2.516.322,79 | ||
| 1. | Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | 392.202,40 | ||
| 2. | Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | 155.866,83 | ||
| VI. | Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 548.069,23 | ||
| VII. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 3.064.392,02 | ||
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) C-QUADRAT ARTS TRF H (EUR) für den Zeitraum vom 01.01.2023 bis 31.12.2023
| EUR | ||||
|---|---|---|---|---|
| EUR | ||||
| I. | Erträge | |||
| 1. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 2.381,63 | ||
| 2. | Erträge aus Investmentanteilen | 442,46 | ||
| 3. | Abzug ausländischer Quellensteuer | -35,71 | ||
| 4. | Sonstige Erträge | 298,34 | ||
| Summe der Erträge | 3.086,72 | |||
| II. | Aufwendungen | |||
| 1. | Zinsen aus Kreditaufnahmen | -118,91 | ||
| 2. | Verwaltungsvergütung | -14.270,07 | ||
| a) fix | -14.270,07 | |||
| b) performanceabhängig | 0,00 | |||
| 3. | Verwahrstellenvergütung | -345,68 | ||
| 4. | Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | -301,36 | ||
| 5. | Sonstige Aufwendungen | -564,21 | ||
| 6. | Aufwandsausgleich | -1.154,54 | ||
| Summe der Aufwendungen | -16.754,77 | |||
| III. | Ordentlicher Nettoertrag | -13.668,05 | ||
| IV. | Veräußerungsgeschäfte | |||
| 1. | Realisierte Gewinne | 74.066,62 | ||
| 2. | Realisierte Verluste | -52.903,24 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | 21.163,38 | |||
| V. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 7.495,33 | ||
| 1. | Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | 22.377,42 | ||
| 2. | Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | 6.083,12 | ||
| VI. | Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 28.460,54 | ||
| VII. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 35.955,87 | ||
Entwicklung des Sondervermögens C-QUADRAT ARTS TRF A (EUR)
| EUR | EUR | ||
|---|---|---|---|
| I. | Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres(01.01.2023) | 14.243.467,03 | |
| 1. | Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | 0,00 | |
| 2. | Mittelzufluss/-abfluss (netto) | -566.661,22 | |
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | 943.296,46 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | -1.509.957,68 | ||
| 3. | Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | -1.672,17 | |
| 4. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 325.612,89 | |
| davon nicht realisierte Gewinne | 248.750,24 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | 97.712,15 | ||
| II. | Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres(31.12.2023) | 14.000.746,53 | |
Entwicklung des Sondervermögens C-QUADRAT ARTS TRF T (EUR)
| EUR | EUR | ||
|---|---|---|---|
| I. | Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres(01.01.2023) | 41.030.190,95 | |
| 1. | Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | 0,00 | |
| 2. | Mittelzufluss/-abfluss (netto) | -1.648.743,55 | |
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | 2.451.875,59 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | -4.100.619,14 | ||
| 3. | Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | -2.044,11 | |
| 4. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 961.310,44 | |
| davon nicht realisierte Gewinne | 736.992,65 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | 281.466,70 | ||
| II. | Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres(31.12.2023) | 40.340.713,73 | |
Entwicklung des Sondervermögens C-QUADRAT ARTS TRF T (USD)
| EUR | EUR | ||
|---|---|---|---|
| I. | Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres(01.01.2023) | 399.679,89 | |
| 1. | Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | 0,00 | |
| 2. | Mittelzufluss/-abfluss (netto) | -388.673,57 | |
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | 16.107,41 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | -404.780,98 | ||
| 3. | Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | -3.979,32 | |
| 4. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 8.826,47 | |
| davon nicht realisierte Gewinne | 4.275,40 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | 2.793,68 | ||
| II. | Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres(31.12.2023) | 15.853,47 | |
Entwicklung des Sondervermögens C-QUADRAT ARTS TRF T (PLN)
| EUR | EUR | ||
|---|---|---|---|
| I. | Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres(01.01.2023) | 22.887.546,12 | |
| 1. | Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | 0,00 | |
| 2. | Mittelzufluss/-abfluss (netto) | -1.730.844,61 | |
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | 0,00 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | -1.730.844,61 | ||
| 3. | Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | 104.707,62 | |
| 4. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 3.064.392,02 | |
| davon nicht realisierte Gewinne | 392.202,40 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | 155.866,83 | ||
| II. | Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres(31.12.2023) | 24.325.801,15 | |
Entwicklung des Sondervermögens C-QUADRAT ARTS TRF H (EUR)
| EUR | EUR | ||
|---|---|---|---|
| I. | Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres(01.01.2023) | 919.645,14 | |
| 1. | Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | 0,00 | |
| 2. | Mittelzufluss/-abfluss (netto) | 308.453,15 | |
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | 337.872,65 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | -29.419,50 | ||
| 3. | Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | 452,01 | |
| 4. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 35.955,87 | |
| davon nicht realisierte Gewinne | 22.377,42 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | 6.083,12 | ||
| II. | Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres(31.12.2023) | 1.264.506,17 | |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens C-QUADRAT ARTS TRF A (EUR)1)
| insgesamt EUR | je Anteil EUR | ||
|---|---|---|---|
| 1) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten (für die Ausschüttung notwendig wäre eine Zuführung von EUR 0,00) | |||
| I. | Für die Ausschüttung verfügbar | 2.685.213,07 | 23,57 |
| 1. | Vortrag aus dem Vorjahr | 2.051.093,20 | 18,00 |
| 2. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -20.849,50 | -0,18 |
| 3. | Zuführung aus dem Sondervermögen | 654.969,37 | 5,75 |
| II. | Nicht für die Ausschüttung verwendet | -2.475.592,91 | -21,73 |
| 1. | Der Wiederanlage zugeführt | -375.480,93 | -3,30 |
| 2. | Vortrag auf neue Rechnung | -2.100.111,98 | -18,43 |
| III. | Gesamtausschüttung | 209.620,16 | 1,84 |
| 1. | Endausschüttung | 209.620,16 | 1,84 |
| a) Barausschüttung | 209.620,16 | 1,84 | |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens C-QUADRAT ARTS TRF T (EUR)1)
| insgesamt EUR | je Anteil EUR | ||
|---|---|---|---|
| 1) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten | |||
| I. | Für die Wiederanlage verfügbar | 1.823.030,22 | 5,96 |
| 1. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -57.148,91 | -0,19 |
| 2. | Zuführung aus dem Sondervermögen | 1.880.179,13 | 6,15 |
| II. | Wiederanlage | 1.823.030,22 | 5,96 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens C-QUADRAT ARTS TRF T (USD)1)
| insgesamt EUR | je Anteil EUR | ||
|---|---|---|---|
| 1) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten | |||
| I. | Für die Wiederanlage verfügbar | 32.480,51 | 217,99 |
| 1. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 1.757,39 | 11,79 |
| 2. | Zuführung aus dem Sondervermögen | 30.723,12 | 206,20 |
| II. | Wiederanlage | 32.480,51 | 217,99 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens C-QUADRAT ARTS TRF T (PLN)1)
| insgesamt EUR | je Anteil EUR | ||
|---|---|---|---|
| 1) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten | |||
| I. | Für die Wiederanlage verfügbar | 4.480.863,11 | 7,53 |
| 1. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 2.516.322,79 | 4,23 |
| 2. | Zuführung aus dem Sondervermögen | 1.964.540,32 | 3,30 |
| II. | Wiederanlage | 4.480.863,11 | 7,53 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens C-QUADRAT ARTS TRF H (EUR)1)
| insgesamt EUR | je Anteil EUR | ||
|---|---|---|---|
| 1) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten | |||
| I. | Für die Wiederanlage verfügbar | 60.398,57 | 5,69 |
| 1. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 7.495,33 | 0,71 |
| 2. | Zuführung aus dem Sondervermögen | 52.903,24 | 4,99 |
| II. | Wiederanlage | 60.398,57 | 5,69 |
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre C-QUADRAT ARTS TRF A (EUR)
| Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres | Anteilwert |
|---|---|---|
| EUR | EUR | |
| 2023 | 14.000.746,53 | 122,895 |
| 2022 | 14.243.467,03 | 120,03 |
| 2021 | 17.506.782,87 | 137,18 |
| 2020 | 15.120.345,28 | 118,84 |
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre C-QUADRAT ARTS TRF T (EUR)
| Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres | Anteilwert |
|---|---|---|
| EUR | EUR | |
| 2023 | 40.340.713,73 | 131,88 |
| 2022 | 41.030.190,95 | 128,80 |
| 2021 | 47.467.530,62 | 142,67 |
| 2020 | 44.797.087,55 | 120,15 |
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre C-QUADRAT ARTS TRF T (USD)
| Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres | Anteilwert |
|---|---|---|
| USD | USD | |
| 2023 | 17.608,45 | 118,178 |
| 2022 | 426.338,54 | 115,32 |
| 2021 | 440.768,34 | 126,26 |
| 2020 | 419.698,84 | 106,11 |
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre C-QUADRAT ARTS TRF T (PLN)
| Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres | Anteilwert |
|---|---|---|
| PLN | PLN | |
| 2023 | 105.358.693,65 | 176,954 |
| 2022 | 106.992.411,85 | 167,06 |
| 2021 | 113.971.432,97 | 174,74 |
| 2020 | 95.047.421,47 | 146,46 |
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre C-QUADRAT ARTS TRF H (EUR)
| Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres | Anteilwert |
|---|---|---|
| EUR | EUR | |
| 2023 | 1.264.506,17 | 119,169 |
| 2022 | 919.645,14 | 115,52 |
| 2021 | 7.742,68 | 126,93 |
| 2020 | 6.482,61 | 106,27 |
Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV
Angaben nach der Derivateverordnung
| Das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure | EUR | 23.958.297,35 | |||||||
| Die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte | |||||||||
| Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG | |||||||||
| Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem qualifizierten Ansatz anhand eines Vergleichsvermögens ermittelt. | |||||||||
| Zusammensetzung des Vergleichsvermögens (§37 Abs. 5 DerivateV) | |||||||||
| MSCI – World Index | 100,00% | ||||||||
| Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko gem. §37 Abs. 4 DerivateV | |||||||||
| kleinster potenzieller Risikobetrag | 0,55% | ||||||||
| größter potenzieller Risikobetrag | 2,24% | ||||||||
| durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag | 1,30% | ||||||||
| Risikomodell (§10 DerivateV) | Full-Monte-Carlo | ||||||||
| Parameter (§11 DerivateV) | |||||||||
| Konfidenzniveau | 99,00% | ||||||||
| Haltedauer | 1 Tage | ||||||||
| Länge der historischen Zeitreihe | 1 Jahr | ||||||||
| Im Geschäftsjahr erreichter durchschnittlicher Umfang des Leverage durch Derivategeschäfte | 1,24 | ||||||||
Zusätzliche Anhangangaben gemäß der Verordnung (EU) 2015/2365 betreffend Wertpapierfinanzierungsgeschäfte
| Während des Berichtszeitraums wurden keine Transaktionen gemäß der Verordnung (EU) 2015/2365 über Wertpapierfinanzierungsgeschäfte abgeschlossen. |
Sonstige Angaben
| Anteilwert C-QUADRAT ARTS TRF A (EUR) | EUR | 122,895 |
| Anteilwert C-QUADRAT ARTS TRF T (EUR) | EUR | 131,88 |
| Anteilwert C-QUADRAT ARTS TRF T (USD) | USD | 118,178 |
| Anteilwert C-QUADRAT ARTS TRF T (PLN) | PLN | 176,954 |
| Anteilwert C-QUADRAT ARTS TRF H (EUR) | EUR | 119,169 |
| Umlaufende Anteile C-QUADRAT ARTS TRF A (EUR) | STK | 113.924,430 |
| Umlaufende Anteile C-QUADRAT ARTS TRF T (EUR) | STK | 305.890,465 |
| Umlaufende Anteile C-QUADRAT ARTS TRF T (USD) | STK | 149,000 |
| Umlaufende Anteile C-QUADRAT ARTS TRF T (PLN) | STK | 595.400,000 |
| Umlaufende Anteile C-QUADRAT ARTS TRF H (EUR) | STK | 10.611,000 |
Anteilklassen auf einen Blick
| C-QUADRAT ARTS TRF A (EUR) | C-QUADRAT ARTS TRF T (EUR) | |
| ISIN | DE000A0YJMJ5 | DE000A0YJMN7 |
| Währung | Euro | Euro |
| Fondsauflage | 08.11.2010 | 13.12.2010 |
| Ertragsverwendung | Ausschüttend | Thesaurierend |
| Verwaltungsvergütung | 2,00% p.a. | 2,00% p.a. |
| Ausgabeaufschlag | 5,00% | 5,00% |
| Mindestanlagevolumen | 0 | 0 |
| C-QUADRAT ARTS TRF T (USD) | C-QUADRAT ARTS TRF T (PLN) | |
| ISIN | DE000A12BKG4 | DE000A1JRP71 |
| Währung | USD | PLN |
| Fondsauflage | 03.03.2015 | 01.06.2012 |
| Ertragsverwendung | Thesaurierend | Thesaurierend |
| Verwaltungsvergütung | 2,00% p.a. | 2,00% p.a. |
| Ausgabeaufschlag | 5,00% | 5,00% |
| Mindestanlagevolumen | 0 | 0 |
| C-QUADRAT ARTS TRF H (EUR) | ||
| ISIN | DE000A2JF840 | |
| Währung | Euro | |
| Fondsauflage | 02.07.2018 | |
| Ertragsverwendung | Thesaurierend | |
| Verwaltungsvergütung | 1,20% p.a. | |
| Ausgabeaufschlag | 0 | |
| Mindestanlagevolumen | 0 | |
Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände
Der Anteilwert wird durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH ermittelt. Die Bewertung von Vermögenswerten, die an einer Börse zum Handel zugelassen bzw. in einen anderen organisierten Markt einbezogen sind, erfolgt zu den handelbaren Schlusskursen des vorhergehenden Börsentages gem. § 27 KARBV. Investmentanteile werden zu den letzten veröffentlichten Rücknahmepreisen angesetzt.
Vermögenswerte, die weder an einer Börse zugelassen noch in einen organisierten Markt einbezogen sind oder für die ein handelbarer Kurs nicht verfügbar ist, werden mit von anerkannten Kursversorgern zur Verfügung gestellten Kursen bewertet. Sollten die ermittelten Kurse nicht belastbar sein, wird auf den mit geeigneten Bewertungsmodellen ermittelten Verkehrswert abgestellt (§ 28 KARBV).
Die bezogenen Kurse werden täglich durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft auf Vollständigkeit und Plausibilität geprüft.
Bankguthaben und Festgelder werden mit dem Nominalbetrag und Verbindlichkeiten zum Rückzahlungsbetrag bewertet. Die Bewertung der sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zu ihrem Markt- bzw. Nominalbetrag.
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote C-QUADRAT ARTS TRF A (EUR)
| Performanceabhängige Vergütung | 0,00 % |
| Kostenquote (Total Expense Ratio (TER)) | 2,70 % |
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote C-QUADRAT ARTS TRF T (EUR)
| Performanceabhängige Vergütung | 0,00 % |
| Kostenquote (Total Expense Ratio (TER)) | 2,69 % |
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote C-QUADRAT ARTS TRF T (USD)
| Performanceabhängige Vergütung | 0,00 % |
| Kostenquote (Total Expense Ratio (TER)) | 3,11 % |
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote C-QUADRAT ARTS TRF T (PLN)
| Performanceabhängige Vergütung | 0,00 % |
| Kostenquote (Total Expense Ratio (TER)) | 2,70 % |
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote C-QUADRAT ARTS TRF H (EUR)
| Performanceabhängige Vergütung | 0,00 % |
| Kostenquote (Total Expense Ratio (TER)) | 1,94 % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus, sowie die laufenden Kosten (in Form der veröffentlichten Gesamtkostenquote) der zum Geschäftsjahresende des Sondervermögens im Bestand befindlichen Zielfonds im Verhältnis zum Nettoinventarwert des Sondervermögens am Geschäftsjahresende.
Transaktionen im Zeitraum vom 01.01.2023 bis 31.12.2023
| Transaktionen | |
|---|---|
| Volumen in Fondswährung | |
| Transaktionsvolumen gesamt | 1.125.113.719,60 |
| Transaktionsvolumen mit verbundenen Unternehmen | 0,00 |
| Relativ in % | 0,00 % |
Es lagen keine Transaktionen mit verbundenen Unternehmen und Personen vor.
Transaktionskosten: 27.047,34 EUR
Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände.
An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschal-vergütungen
Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden keine Pauschalvergütungen an die Kapitalverwaltungsgesellschaft oder an Dritte gezahlt.
Die KVG erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütung und Aufwandserstattungen.
Die KVG gewährt für die Anteilklasse C-QUADRAT ARTS Total Return Flexible A (EUR) sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Die KVG gewährt für die Anteilklasse C-QUADRAT ARTS Total Return Flexible T (EUR) sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Die KVG gewährt für die Anteilklasse C-QUADRAT ARTS Total Return Flexible T (PLN) sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Die KVG gewährt für die Anteilklasse C-QUADRAT ARTS Total Return Flexible T (USD) sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Die KVG gewährt für die Anteilklasse C-QUADRAT ARTS Total Return Flexible H (EUR) keine sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Verwaltungsvergütungssatz für im Sondervermögen gehaltene Investmentanteile
| ISIN | Fondsname | Nominale Verwaltungsvergütung der Zielfonds in % |
|
|---|---|---|---|
| 1) Ausgabeaufschläge oder Rücknahmeabschläge wurden nicht berechnet. | |||
| LU2233156582 | AIS-PRIME EURO GOV BdS 0-1Y Act.Nom.UCE.DR EO Acc.oN 1) | 0,05 | |
| DE0008471608 | AL Trust Aktien Deutschland Inhaber-Anteile 1) | 1,50 | |
| FR0010688192 | Amundi ETF MSCI Eur.Healthcare Actions au Porteur o.N. 1) | 0,25 | |
| FR0010790980 | Amundi ETF STOXX Europe 50 Actions au Porteur o.N. 1) | 0,15 | |
| LU0087657408 | AXA World Fds-Switzerland Equ. Namens-Anteile F (thes.) o.N. 1) | 0,75 | |
| LU1377382368 | BNP P.Easy-Low Car.100 Eur.PAB Nam.-Ant.UCITS ETF CAP EUR o.N 1) | 0,18 | |
| FR0011383058 | BNP Paribas Developpem.Humain Actions au Port. I (3 Déc.)oN 1) | 0,75 | |
| LU0360646680 | BNP Paribas Euro Defensive Eq. Act. Nom. Classic Cap. oN 1) | 1,58 | |
| LU0925122151 | BNP Paribas Japan Equity Act. Nom. Cap.(priv.)HEUR oN 1) | 0,75 | |
| IE00BL25JP72 | CFS-x-tr.Eq.Mom.Fact.U.ETF(DR) Registered Shares 1C USD o.N. 1) | 0,15 | |
| FR0011007251 | Comgest Monde SICAV Actions au Porteur I o.N. 1) | 1,00 | |
| LU0292104030 | DB X-TRACKERS STOXX 600 TELECOMMUNICATION INDEX ETF 1C 1) | 0,07 | |
| LU1694789378 | DNCA Invest – Alpha Bonds Namens-Anteile I EUR o.N. 1) | 0,60 | |
| LU0826453069 | DWS Invest II-Gbl Equ.Hi.Co.Fd Inhaber-Anteile FC o.N. 1) | 0,75 | |
| LU1244894231 | EdR Fund – Big Data Actions Nom. I EUR o.N. 1) | 0,75 | |
| IE00BYX5P602 | Fidelity II-MSCI World Idx Fd Reg. Shares P EUR Hgd Acc.o.N. 1) | 0,13 | |
| LU0333811072 | GS Funds-India Equity Portfol. Reg. Shares I Acc. (USD) oN 1) | 0,85 | |
| LU0955866511 | Invesco-Japan.Equity Advant.Fd Actions Nom.C EUR Hed.Cap.o.N. 1) | 0,75 | |
| DE000A0H08K7 | iSh.ST.Eu.600 Insuran.U.ETF DE 1) | 0,45 | |
| DE000A0Q4R69 | iShares DAX ESG UCITS ETF Inhaber-Anteile 1) | 0,11 | |
| DE000A0H08L5 | iShares ST.Euro.600 Media U.ETF DE 1) | 0,45 | |
| IE00BP3QZ825 | iShs IV-E.MSCI Wd Mom.Fac.U.E. Registered Shares USD o.N. 1) | 0,30 | |
| IE00BJ5JNZ06 | iShs V-MSCI W.H.C.Sec.U.ETF Reg. Shs USD Dis. oN 1) | 0,25 | |
| IE00BWZN1T31 | iShs VII-MSCI EMU DL H.U.ETF A Registered Shares o.N. 1) | 0,38 | |
| IE00B57X3V84 | iShsII-DJ Gl.Sustain.Scr.U.ETF Registered Shs USD (Acc) o.N. 1) | 0,60 | |
| IE000L5NW549 | iShsIV-MSCI WLD.M.F.E.UC.ETF Reg. Shs USD Acc. oN 1) | 0,30 | |
| IE0033009238 | J O Hambro Cap.Mgmt U.Fd-Co.Eu Registered Shs A Euro o.N. 1) | 0,75 | |
| IE00BLP58Q81 | JAMS-Jupiter Strat.Abs.Ret.Bd Reg.Shares I Acc.EUR Hed.o.N. 1) | 0,40 | |
| IE0000UW95D6 | JPM ICAV-Gl.Res.Enh.Idx Eq.ETF Reg. Shs HGD EUR Acc. oN 1) | 0,25 | |
| LU1297691492 | JPM.Fds-US Hedged Equity Fund Act.Nom.C Acc.EUR Hed.o.N. 1) | 0,45 | |
| LU0611475780 | JPMorg.I.-Global Select Equ.Fd Namens-Ant. C (acc.) EUR o.N. 1) | 0,50 | |
| LU1420294560 | JPMorgan-Gl Sustainable Equi. AN.JPM-Gl.So.Re.C(dis)EUR h oN 1) | 0,75 | |
| LU0248053109 | JPMorgan-Global Focus Fund 1) | 0,91 | |
| IE00BMYDMC42 | L+G ETF-Q.DIV.ESG EXCL.EM.MKTS Reg. Shs USD Dis. oN 1) | 0,45 | |
| FR0010010827 | Lyxor ETF FTSE MIB 1) | 0,35 | |
| FR0010251744 | Lyxor ETF IBEX 35 Actions au Porteur o.N. 1) | 0,30 | |
| LU1834987973 | Lyxor IF-L.ST.Eu.600 Insuran. Act. Nom. EUR Acc. oN 1) | 0,20 | |
| LU1834988195 | Lyxor IF-L.ST.Eur.600 Media Act. Nom. EUR Acc. oN 1) | 0,30 | |
| LU1598690169 | Lyxor Index-MSCI EMU Value (DR Act. Nom. Dist o.N. 1) | 0,40 | |
| FR0011660927 | Lyxor MSCI World UCITS ETF Act.au Port.D-EUR Mon.Hdgd oN 1) | 0,30 | |
| IE00BFTW8Z27 | Magna Umbre.Fd-M.New Frontiers Reg. Shares G Acc. EUR o.N 1) | 1,00 | |
| LU1390062245 | MUL-L.EO 2-10Y Inf.Expect.U.E. Inhaber-Anteile C EUR o.N. 1) | 0,25 | |
| IE00BKTNQ673 | Oaks Em.Umbr.-Sm.Em.Mk.Opps Fd Reg. Shs B EUR Acc. oN 1) | 1,00 | |
| FR0011381227 | OFI Tresorerie Performance ISR Actions au Porteur IC o.N. 1) | 0,00 | |
| LU0233138477 | Robeco BP Gl Premium Equities Act. Nom. Class I EUR o.N. 1) | 0,68 | |
| LU0106244444 | Schroder ISF Swiss Equity Namensanteile C Acc o.N. 1) | 0,75 | |
| LU0968301142 | Schroder ISF-Frontier Mkts Eq. Namensanteile C Acc. EUR o.N. 1) | 1,00 | |
| IE00B5MTZ488 | Source Mkts-ST.Eur.600Op.Media Registered Shares A o.N. 1) | 0,20 | |
| IE00BKWQ0N82 | SPDR MSCI Europe Comm.Ser.UETF Registered Shares o.N. 1) | 0,18 | |
| IE00BJXRT813 | SPDR MSCI Wrld Value UCITS ETF Reg. Shs Unhedged USD Acc. oN 1) | 0,25 | |
| IE00BKWQ0P07 | SSGA S.ETF E.II-M.Eur.Utilit. Registered Shares o.N. 1) | 0,18 | |
| IE00BFTWP510 | SSGA SPDR ETF EU.II-EO St.L.V. Registered Shares o.N. 1) | 0,30 | |
| LU1653972239 | T.Row.Pr.Fds-Dyn.Gl.In.G.Bd Fd Namens-Anteile In Cap.EUR o.N. 1) | 0,37 | |
| LU0713323227 | Threadneedle L-UK Equities Namens-Ant. IEH o.N. 1) | 0,65 | |
| IE00BMC5DV85 | UBS ETFs-CMCI Comm.Cr.SF U.ETF Reg.Sh.(hedged EUR) A-acc o.N. 1) | 0,34 | |
| IE00BDQZN337 | UBS(I)ETF-MSCI ACWI ESG U.LC S Reg.Shs EUR A Acc. Hgd. o.N. 1) | 0,26 | |
| NL0011683594 | VanEck Mstr.DM Dividend.UC.ETF Aandelen oop toonder o.N. 1) | 0,38 | |
| LU0290358497 | Xtrackers II EUR Overnight Rate Swap UCITS ETF 1) | 0,02 | |
| LU0659579733 | Xtrackers MSCI World Swap Inhaber-Anteile 4C EUR Hgd oN 1) | 0,24 | |
| LU0592216393 | Xtrackers Spain 1C-EUR 1) | 0,22 | |
Wesentliche sonstige Erträge und Aufwendungen
| C-QUADRAT ARTS TRF A (EUR) | ||||||||
| Sonstige Erträge | ||||||||
| Kick-Back-Zahlungen | EUR | 3.185,73 | ||||||
| Sonstige Aufwendungen | ||||||||
| Depotgebühren | EUR | 3.116,18 | ||||||
| C-QUADRAT ARTS TRF T (EUR) | ||||||||
| Sonstige Erträge | ||||||||
| Kick-Back-Zahlungen | EUR | 9.191,30 | ||||||
| Sonstige Aufwendungen | ||||||||
| Depotgebühren | EUR | 8.954,29 | ||||||
| C-QUADRAT ARTS TRF T (USD) | ||||||||
| Sonstige Erträge | ||||||||
| Kick-Back-Zahlungen | USD | 1,29 | ||||||
| Sonstige Aufwendungen | ||||||||
| Erstattung Umsatzsteuer | USD | 119,92 | ||||||
| C-QUADRAT ARTS TRF T (PLN) | ||||||||
| Sonstige Erträge | ||||||||
| Kick-Back-Zahlungen | PLN | 22.822,09 | ||||||
| Sonstige Aufwendungen | ||||||||
| Depotgebühren | PLN | 22.319,37 | ||||||
| C-QUADRAT ARTS TRF H (EUR) | ||||||||
| Sonstige Erträge | ||||||||
| Kick-Back-Zahlungen | EUR | 296,86 | ||||||
| Sonstige Aufwendungen | ||||||||
| Depotgebühren | EUR | 252,15 | ||||||
| Rückerstattung der Researchkosten für die OeKB | EUR | 75,80 | ||||||
Beschreibung, wie die Vergütungen und ggf. sonstige Zuwendungen berechnet wurden
Die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die Ausgestaltung des Vergütungssystems hat die Gesellschaft in einer internen Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis geregelt. Ziel ist es, ein Vergütungssystem sicherzustellen, das Fehlanreize zur Eingehung übermäßiger Risiken verhindert. DasVergütungssystem der HANSAINVEST wird unter Einbeziehung des Risikomanagements und der Compliance Beauftragten mindestens jährlich auf seine Angemessenheit und die Einhaltung der rechtlichen Vorgaben überprüft. Eine Erörterung des Vergütungssystems mit dem Aufsichtsrat findet ebenfalls jährlich statt.
Die Vergütung der Mitarbeiter richtet sich grundsätzlich nach dem Tarifvertrag für das private Versicherungsgewerbe. Je nach Tätigkeit und Verantwortung erfolgt die Vergütung gemäß der entsprechenden Tarifgruppe. Die Ausgestaltung und Vergütungshöhen der Tarifgruppen werden zwischen Arbeitgeber- und Arbeitnehmerverbänden bzw. der Konzernmutter und den Betriebsräten verhandelt, die HANSAINVEST hat hierauf keinen Einfluss. Nur mit wenigen Mitarbeitern inkl. der leitenden Angestellten sind finanzielle Anreizsysteme für variable Vergütungen und Tantiemen vereinbart. Der Anteil der variablen Vergütung darf dabei maximal 30% der Gesamtvergütung ausmachen. Ein Anreiz, ein unverhältnismäßig großes Risiko für die Gesellschaft einzugehen, resultiert aus der variablen Vergütung nicht.
Die Vergütung für die Geschäftsführer der HANSAINVEST erfolgt auf einzelvertraglicher Basis. Sie setzt sich zusammen aus einer monatlichen festen Vergütung und einer jährlichen Tantieme. Die Höhe der Tantieme wird im gesamten Aufsichtsrat erörtert und festgelegt und orientiert sich nicht am Erfolg der einzelnen Fonds.
Derzeit sind nur die Geschäftsführung und die Generalbevollmächtigten als Risikoträger der Gesellschaft eingestuft. Die Gesellschaft überprüft die Vergütungssysteme jährlich. Die Vergütungspolitik der HANSAINVEST erfüllt die Anforderungen des § 37 KAGB, als auch die Leitlinien für solide Vergütungspolitiken unter Berücksichtigung der AIFMD (ESMA/2013/232).
Ergebnisse der jährlichen Überprüfung der Vergütungspolitik
Im Rahmen der internen jährlichen Überprüfung der Einhaltung der Vergütungspolitik ergaben sich keine Anhaltspunkte dafür, dass die Ausgestaltung von fixen und / oder variablen Vergütungen sich nicht an den Regelungen der Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis orientieren.
Angaben zu wesentlichen Änderungen der festgelegten Vergütungspolitik
Keine Änderung im Berichtszeitraum
Angaben zur Mitarbeitervergütung
Die Angaben zur Mitarbeitervergütung beziehen sich auf den Zeitraum vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023 und betreffen ausschließlich die in diesem Zeitraum bei der Gesellschaft beschäftigen Mitarbeiter.
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung (inkl. Geschäftsführer) |
EUR | 26.098.993 | ||||||||
| davon feste Vergütung | EUR | 21.833.752 | ||||||||
| davon variable Vergütung | EUR | 4.265.241 | ||||||||
| Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen | EUR | 0 | ||||||||
| Zahl der Mitarbeiter der KVG inkl. Geschäftsführer (Durchschnitt) | 332 | |||||||||
| Höhe des gezahlten Carried Interest | EUR | 0 | ||||||||
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Vergütung an bestimmte Mitarbeitergruppen | EUR | 1.475.752 | ||||||||
| davon Geschäftsleiter | EUR | 1.105.750 | ||||||||
| davon andere Führungskräfte | EUR | 370.002 | ||||||||
Angaben zur Mitarbeitervergütung im Auslagerungsfall
| Die KVG zahlt keine direkten Vergütungen aus dem Fonds an Mitarbeiter der Auslagerungsunternehmen. | ||||||
| Die Vergütungsdaten der ARTS Asset Management GmbH für das Geschäftsjahr 2023 setzen sich wie folgt zusammen: | ||||||
| ARTS Asset Management GmbH | ||||||
| Portfoliomanager | ||||||
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr des Auslagerungsunternehmens gezahlten Mitarbeitervergütung | EUR | 2.840.671,51 | ||||
| davon feste Vergütung | EUR | 0,00 | ||||
| davon variable Vergütung | EUR | 0,00 | ||||
| Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen | EUR | 0,00 | ||||
| Zahl der Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens | 35 | |||||
| Die Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr des Auslagerungsunternehmens gezahlten Mitarbeitervergütung umfasst den Aufwandsposten Personalaufwendungen ohne soziale Abgaben des letzten im Unternehmensregister veröffentlichten Jahresabschlusses. | ||||||
Hamburg, 23. April 2024
HANSAINVEST
Hanseatische Investment-GmbH
Geschäftsführung
| Dr. Jörg W. Stotz | Ludger Wibbeke |
Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers
An die HANSAINVEST Hanseatische Investment – GmbH, Hamburg
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens C-QUADRAT ARTS Total Return Flexible – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2023 bis zum 31. Dezember 2023, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. Dezember 2023, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2023 bis zum 31. Dezember 2023, sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen (d.h. Manipulationen der Rechnungslegung und Vermögensschädigungen) oder Irrtümern ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Sondervermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus dolosen Handlungen oder Irrtümern resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
| • | identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher falscher Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass aus dolosen Handlungen resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist höher als das Risiko, dass aus Irrtümern resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, da dolose Handlungen kollusives Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können. | |
| • | gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der HANSAINEST Hanseatische Investment–GmbH abzugeben | |
| • | beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der HANSAINVEST Hanseatische Investment–GmbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben. | |
| • | ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment–GmbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment–GmbH nicht fortgeführt wird. | |
| • | beurteilen wir Darstellung, Aufbau und Inhalt des Jahresberichts insgesamt, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. | |
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger bedeutsamer Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Hamburg, den 24.04.2024
KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
| Werner | Lüning |
| Wirtschaftsprüfer | Wirtschaftsprüfer |
