Deka Investment GmbH
Frankfurt am Main
Deka-PB Multi Asset Quant (bis zum 31.10.2023 Deka-PB Defensiv)
Jahresbericht zum 31. Dezember 2023.
Ein OGAW-Sondervermögen deutschen Rechts.
Tätigkeitsbericht.
Der Fonds Deka-PB Defensiv wurde zum 1. November 2023 in Deka-PB Multi Asset Quant umbenannt und das Anlagekonzept angepasst.
Anlageziel des Fonds Deka-PB Multi Asset Quant ist die Erwirtschaftung eines angemessenen Ertrages durch das weltweite Ausnutzen von Renditepotentialen an den bedeutendsten Aktien- und Rentenmärkten. Dabei wird die Erzielung einer größtmöglichen Rendite bei gleichzeitig angemessenem Risiko für diese Anlageklasse angestrebt.
Um dies zu erreichen, legt der Fonds weltweit in verzinsliche Wertpapiere sowie Aktien an. Sollte zu einem Zeitpunkt keine der Investitionsmöglichkeiten den Erwartungen des Fondsmanagements entsprechen, kann zu einem beträchtlichen Teil in kurzfristige liquide Geldanlagen angelegt werden. Die maximale Aktienquote des Fonds beträgt 35 Prozent.
Dem Fonds liegt ein aktiver Investmentansatz zugrunde. Der Investmentprozess erfolgt maßgeblich im Rahmen der quantitativen Anlagestrategie „Sigma Plus“. Bei dieser werden auf monatlicher Basis die erwarteten Erträge aller relevanten Anlageklassen und Märkte prognostiziert sowie die aktuelle Prognosegüte bewertet. Beides fließt anschließend in ein robustes Optimierungsverfahren ein, worüber die optimale Zusammensetzung des Portfolios auf Ebene der verschiedenen Kategorien von Vermögensgegenständen bestimmt wird. Für die Kategorien Aktien und Unternehmensanleihen folgt danach üblicherweise eine auf einer großen Anzahl von Faktoren basierende Einzeltitelauswahl sowie im Rentenportfolio eine aktive Durationssteuerung. Das Konzept strebt dabei die Erzielung einer stabilen Wertentwicklung mit kontrolliertem Risiko bei gleichzeitigem Fokus auf absoluten Ertrag an. Zudem generiert die Strategie lediglich Signale zur Entscheidungsunterstützung. Die Umsetzung der Signale erfolgt im Ermessen des Fondsmanagements. Im Rahmen des Investmentansatzes wird auf die Nutzung eines Referenzwertes (Index) verzichtet, da die Fondsallokation/Selektion nicht mit einem Index vergleichbar ist. Ergänzend wird ein Machine Learning Modell zur Identifikation kurzfristiger Renditechancen eingesetzt. Das Machine Learning basierte Modell nutzt u.a. technische Indikatoren und wird darauf trainiert, Märkte/Wertpapiere mit hoher kurzfristiger Outperformance-Wahrscheinlichkeit zu identifizieren. Es erfolgen Investitionen in die Märkte/Wertpapiere mit den höchsten Outperformance-Wahrscheinlichkeiten, um so systematisch Renditeverbesserungen für den Fonds zu ermöglichen. Das Machine Learning Modell generiert lediglich Signale zur Entscheidungsunterstützung. Die Umsetzung der Signale erfolgt im Ermessen des Fondsmanagements. Des Weiteren wird die Anlageklasse „Volatilität“ genutzt um einen marktphasenunabhängigen Wertzuwachs zu generieren. Wiederkehrende und persistente Eigenschaften der Volatilität diverser Aktienmärkte sind die Hauptrenditequellen. Investiert wird in mehrere Volatilitätsstrategien im Sinne eines Relative- Value Ansatzes (Long/Short Strategien), um durch die Vielzahl der Strategien und die Marktneutralität der Relative-Value Trades eine hohe Diversifikationswirkung im Fonds sowie eine geringe Korrelation mit klassischen Anlageklassen zu erzielen.
Wichtige Kennzahlen
Deka-PB Multi Asset Quant
*Berechnung nach BVI-Methode, die bisherige Wertentwicklung ist kein verlässlicher Indikator für die künftige Wertentwicklung. |
|||
Performance* | 1 Jahr | 3 Jahre p.a. | 5 Jahre p.a. |
7,6% | 0,5% | 1,5% | |
ISIN | DE000DK2CCQ6 |
Veräußerungsergebnisse im Berichtszeitraum
Deka-PB Multi Asset Quant
Realisierte Gewinne aus | in Euro |
Renten und Zertifikate | 27.460,00 |
Aktien | 1.543.576,66 |
Zielfonds und Investmentvermögen | 66.953,65 |
Optionen | 237.064,16 |
Futures | 2.474.141,71 |
Swaps | 320.718,88 |
Metallen und Rohstoffen | 0,00 |
Devisentermingeschäften | 845.180,64 |
Devisenkassageschäften | 22.840,03 |
sonstigen Wertpapieren | 0,00 |
Summe | 5.537.935,73 |
Realisierte Verluste aus | in Euro |
Renten und Zertifikate | -4.030.857,01 |
Aktien | -687.877,57 |
Zielfonds und Investmentvermögen | -25.596,43 |
Optionen | -368.399,55 |
Futures | -1.813.879,71 |
Swaps | 0,00 |
Metallen und Rohstoffen | 0,00 |
Devisentermingeschäften | -737.988,09 |
Devisenkassageschäften | -47.814,98 |
sonstigen Wertpapieren | 0,00 |
Summe | -7.712.413,34 |
Die Umsetzung der Strategien erfolgt über hochliquide Optionen und Futures. Es können Derivate zu Investitions- und/oder Absicherungszwecken eingesetzt werden. Ein Derivat ist ein Finanzinstrument, dessen Wert – nicht notwendig 1:1 – von der Entwicklung eines oder mehrerer Basiswerte wie z. B. Wertpapieren oder Zinssätzen abhängt.
Rentenfondsanteil ausgebaut
Zum Geschäftsjahresende bildete der Rentensektor mit deutlichem Abstand weiterhin die größte Position im Portfolio. Zuletzt umfasste der Rentenanteil 59,0 Prozent des Fondsvermögens. Den Schwerpunkt bildeten dabei zuletzt verschiedene Rentenfonfonds mit unterschiedlichen Investitionsschwerpunkten (z.B. Unternehmensanleihen, Schwellenländeranleihen). Daneben umfasste das Segment Positionen in Staatsanleihen, Titel halbstaatlicher Emittenten und Unternehmensanleihen, wobei ein Teil mit besonderen Ausstattungsmerkmalen versehen waren. Zudem kamen Zinsterminkontrakte zur Steuerung des Rentenengagements zum Einsatz.
Die Position in Aktien erfuhr im Verlauf der Berichtsperiode je nach Marktlage leichte Anpassungen. Ende Dezember 2023 waren 19,8 Prozent des Fondsvermögens direkt in Aktien investiert. Unter regionalen Aspekten bildeten Anlagen in den USA den Schwerpunkt, gefolgt von Europa. Die Branchenzusammensetzung ergab sich implizit aus der Länderallokation und den Einzelaktienüberlegungen. Darüber hinaus kamen im Aktiensegment ebenfalls Derivate (Optionen und Futures auf Aktienindizes) zum Einsatz, die den wirtschaftlichen Investitionsgrad zum Stichtag um 5,8 Prozentpunkte erhöhten.
Ein gemischter Fonds und ein Rohstofffonds ergänzten das Portfolio. Ferner nutzte das Fondsmanagement Devisentermingeschäfte zur Steuerung des Sondervermögens.
Die Wertentwicklung des Fonds Deka-PB Multi Asset Quant betrug im Berichtszeitraum plus 7,6 Prozent. Zuletzt belief sich das Fondsvolumen auf 74,9 Mio. Euro.
Anteile an dem Sondervermögen sind Wertpapiere, deren Preise durch die börsentäglichen Kursschwankungen der im Fonds befindlichen Vermögensgegenstände bestimmt werden und deshalb steigen oder auch fallen können (Marktpreisrisiken).
Mit der Investition in festverzinsliche Wertpapiere ist die Möglichkeit verbunden, dass sich das Marktzinsniveau ändern kann. Steigen die Marktzinsen gegenüber den Zinsen zum Zeitpunkt der Emission, so fallen i.d.R. die Kurse der festverzinslichen Wertpapiere.
Durch die Investition des Fonds in Anleihen können bei Ausfall eines Emittenten Verluste für den Fonds entstehen. Aufgrund der Investitionen in fremde Währungen unterlag der Fonds Fremdwährungsrisiken. Darüber hinaus waren Derivate im Portfolio enthalten, sodass auch hierfür spezifische Risiken wie das Kontrahentenrisiko zu beachten waren.
Das Engagement in Investmentanteilen ist marktüblichen und spezifischen Risiken unterworfen. Da die Manager der einzelnen Zielfonds voneinander unabhängig handeln, kann es vorkommen, dass mehrere Zielfonds gleiche Engagements tätigen. Hierdurch können sich bestehende Risiken kumulieren.
Die Einschätzung der im Berichtsjahr eingegangenen Liquiditätsrisiken orientiert sich an der Veräußerbarkeit von Vermögenswerten, die potenziell eingeschränkt sein kann. Der Fonds verzeichnete im Berichtszeitraum keine wesentlichen Liquiditätsrisiken.
Zur Bewertung und Vermeidung operationeller Risiken führt die Gesellschaft detaillierte Risikoüberprüfungen durch. Das Sondervermögen unterlag im Berichtszeitraum keinen besonderen operationellen Risiken.
Fondsstruktur
Deka-PB Multi Asset Quant
Geringfügige Abweichungen zur Vermögensaufstellung des Berichts resultieren aus der Zuordnung von Zins- und Dividendenansprüchen zu den jeweiligen Wertpapieren sowie aus rundungsbedingten Differenzen. |
|
Rentenfonds | 41,0% |
Aktien | 19,8% |
Renten | 18,0% |
Gemischte Wertpapierfonds | 15,0% |
Rohstofffonds | 2,2% |
Barreserve, Sonstiges | 4,0% |
Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten (Angaben gemäß Artikel 7 der Verordnung (EU) 2020/852).
PAI-Berücksichtigung
Bei den Anlageentscheidungen dieses Finanzproduktes in Wertpapiere und Geldmarktinstrumente wurden die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren (nachfolgend auch Principal Adverse Impacts oder PAI) berücksichtigt. PAI beschreiben die negativen Auswirkungen der (Geschäfts-) Tätigkeiten von Unternehmen und Staaten in Bezug auf Umwelt-, Sozial- und Arbeitnehmerbelange, die Achtung der Menschenrechte und die Bekämpfung von Korruption und Bestechung.
Dazu wurden auch systematische Verfahrensweisen zur Messung und Bewertung, sowie Maßnahmen zum Umgang mit den PAI in den Investitionsprozessen angewendet. Diese beinhalteten einen Steuerungsmechanismus, der bei schwerwiegenden negativen Nachhaltigkeitsauswirkungen keine Investition in Emittenten erlaubte, sofern dazu aussagekräftige Daten herangezogen werden konnten. Bei weniger schwerwiegenden negativen Nachhaltigkeitsauswirkungen konnten Investitionen nur begründet erfolgen. Im Ergebnis hielt der Fonds keine Anlagen in Wertpapieren und Geldmarktinstrumenten von Unternehmen und Staaten mit schwerwiegenden negativen Nachhaltigkeitsauswirkungen. Es wurde somit nicht in Wertpapiere und Geldmarktinstrumente von Unternehmen investiert, die an der Herstellung oder dem Verkauf von kontroversen Waffen beteiligt waren, denen Menschenrechtsverletzungen vorgeworfen wurden oder die einen Schwellenwert bei ihrer Treibhausgasemissionsintensität oder Energieverbrauchsintensität überschritten haben. Darüber hinaus wurde auch nicht in Wertpapiere und Geldmarktinstrumente von Staaten investiert, deren Treibhausgasemissionsintensität einen Schwellenwert überschritten hat. Bei Unternehmen und Staaten mit weniger schwerwiegenden negativen Nachhaltigkeitsauswirkungen erfolgte bei den zuvor genannten Indikatoren eine Investition nur in begründeten Fällen. Zudem erfolgten nur begründete Investitionen in Wertpapiere und Geldmarktinstrumente von Staaten, die gegen soziale Bestimmungen verstoßen haben und nur begründete Investitionen in Wertpapiere und Geldmarktinstrumente von Unternehmen, die gegen die Prinzipien des UN Global Compact verstoßen haben. Zielfonds, bei denen festgelegte Schwellenwerte für bestimmte PAI überstritten wurden, konnten seit dem 01.12.2022 nicht mehr für das Sondervermögen erworben werden, vorausgesetzt einer ausreichenden Datenverfügbarkeit bei den PAI-Indikatoren. Bereits vor dem 01.12.2022 gehaltene Zielfonds, bei denen die festgelegten Schwellenwerte überschritten wurden, wurden unter Berücksichtigung der Interessen der Anleger bis zum 31.12.2022 veräußert. Durch das systematische, abgestufte Vorgehen wurden die negativen Nachhaltigkeitsauswirkungen, die mit den Investitionen des Fonds verbunden waren, begrenzt. Die negativen Nachhaltigkeitsauswirkungen von Unternehmen wurden auch im Rahmen der Mitwirkungspolitik der Verwaltungsgesellschaft berücksichtigt mit der Absicht auf eine Reduzierung der PAI der Emittenten im Anlageuniversum hinzuwirken. Die Ergebnisse der Mitwirkungspolitik sind im aktuellen Engagement-Bericht zu finden https://www.deka.de/privatkunden/ueber-uns/deka-investment-im-profil/corporate-governance.
Vermögensübersicht zum 31. Dezember 2023.
Gliederung nach Anlageart – Land | Kurswert | % des Fonds- | |||
---|---|---|---|---|---|
in EUR | vermögens *) | ||||
I. Vermögensgegenstände | |||||
1. Aktien | 14.798.538,08 | 19,76 | |||
Australien | 113.524,29 | 0,15 | |||
Dänemark | 164.794,81 | 0,22 | |||
Deutschland | 299.918,46 | 0,40 | |||
Finnland | 56.310,44 | 0,08 | |||
Frankreich | 396.093,08 | 0,52 | |||
Großbritannien | 502.361,56 | 0,67 | |||
Irland | 283.943,83 | 0,38 | |||
Italien | 197.839,98 | 0,26 | |||
Japan | 997.797,56 | 1,32 | |||
Kanada | 269.061,12 | 0,36 | |||
Niederlande | 136.340,28 | 0,18 | |||
Schweden | 97.242,08 | 0,13 | |||
Schweiz | 339.992,47 | 0,46 | |||
Spanien | 238.747,95 | 0,32 | |||
USA | 10.704.570,17 | 14,31 | |||
2. Anleihen | 13.368.832,47 | 17,85 | |||
Deutschland | 2.996.942,50 | 4,00 | |||
Frankreich | 1.459.647,00 | 1,95 | |||
Großbritannien | 933.041,85 | 1,24 | |||
Italien | 641.064,00 | 0,86 | |||
Neuseeland | 389.604,00 | 0,52 | |||
Schweden | 293.580,00 | 0,39 | |||
Spanien | 915.702,00 | 1,23 | |||
USA | 5.739.251,12 | 7,66 | |||
3. Investmentanteile | 43.589.069,07 | 58,15 | |||
Deutschland | 23.036.511,00 | 30,73 | |||
Irland | 14.055.457,18 | 18,74 | |||
Luxemburg | 6.497.100,89 | 8,68 | |||
4. Derivate | 533.707,13 | 0,72 | |||
5. Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds | 2.413.985,57 | 3,22 | |||
6. Sonstige Vermögensgegenstände | 614.600,12 | 0,82 | |||
II. Verbindlichkeiten | -387.194,63 | -0,52 | |||
III. Fondsvermögen | 74.931.537,81 | 100,00 |
Gliederung nach Anlageart – Währung | Kurswert | % des Fonds- | |||
---|---|---|---|---|---|
in EUR | vermögens *) | ||||
*) Rundungsbedingte Differenzen bei den Prozent-Anteilen sind möglich. | |||||
I. Vermögensgegenstände | |||||
1. Aktien | 14.798.538,08 | 19,76 | |||
AUD | 113.524,29 | 0,15 | |||
CAD | 269.061,12 | 0,36 | |||
CHF | 339.992,47 | 0,46 | |||
DKK | 164.794,81 | 0,22 | |||
EUR | 1.268.939,75 | 1,68 | |||
GBP | 502.361,56 | 0,67 | |||
JPY | 997.797,56 | 1,32 | |||
SEK | 153.552,52 | 0,21 | |||
USD | 10.988.514,00 | 14,69 | |||
2. Anleihen | 13.368.832,47 | 17,85 | |||
EUR | 7.479.252,00 | 9,99 | |||
USD | 5.889.580,47 | 7,86 | |||
3. Investmentanteile | 43.589.069,07 | 58,15 | |||
EUR | 31.614.421,89 | 42,19 | |||
USD | 11.974.647,18 | 15,96 | |||
4. Derivate | 533.707,13 | 0,72 | |||
5. Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds | 2.413.985,57 | 3,22 | |||
6. Sonstige Vermögensgegenstände | 614.600,12 | 0,82 | |||
II. Verbindlichkeiten | -387.194,63 | -0,52 | |||
III. Fondsvermögen | 74.931.537,81 | 100,00 |
Vermögensaufstellung zum 31. Dezember 2023.
ISIN | Gattungsbezeichnung | Markt | Stück bzw. | Bestand | Käufe/ | Verkäufe/ | Kurs | Kurswert | % des | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Anteile bzw. | 31.12.2023 | Zugänge | Abgänge | in EUR | Fondsver- | |||||
Whg. | Im Berichtszeitraum | mögens *) | ||||||||
*) Rundungsbedingte Differenzen bei den Prozent-Anteilen sind möglich. | ||||||||||
1) Diese Wertpapiere sind ganz oder teilweise als Wertpapier-Darlehen übertragen. | ||||||||||
Börsengehandelte Wertpapiere | 22.277.790,08 | 29,75 | ||||||||
Aktien | 14.798.538,08 | 19,76 | ||||||||
EUR | 1.268.939,75 | 1,68 | ||||||||
NL0011794037 | Ahold Delhaize N.V., Konkinkl. Aand. aan toonder | STK | 2.435 | 0 | 1.307 | EUR | 26,035 | 63.395,23 | 0,08 | |
IT0000062072 | Assicurazioni Generali S.p.A. Azioni nom. | STK | 2.366 | 2.366 | 0 | EUR | 19,140 | 45.285,24 | 0,06 | |
FR0000120628 | AXA S.A. Actions au Porteur | STK | 2.569 | 0 | 0 | EUR | 29,495 | 75.772,66 | 0,10 | |
ES0113211835 | Banco Bilbao Vizcaya Argent. Acciones Nom. | STK | 8.831 | 0 | 8.920 | EUR | 8,220 | 72.590,82 | 0,10 | |
DE0005190003 | Bayerische Motoren Werke AG Stammaktien | STK | 795 | 795 | 0 | EUR | 101,040 | 80.326,80 | 0,11 | |
FR0000125007 | Compagnie de Saint-Gobain S.A. Actions au Porteur | STK | 1.236 | 0 | 456 | EUR | 66,810 | 82.577,16 | 0,11 | |
DE000ENAG999 | E.ON SE Namens-Aktien | STK | 7.076 | 7.076 | 0 | EUR | 12,140 | 85.902,64 | 0,11 | |
FR0000052292 | Hermes International S.C.A. Actions au Porteur | STK | 51 | 51 | 0 | EUR | 1.925,400 | 98.195,40 | 0,13 | |
ES0148396007 | Industria de Diseño Textil SA Acciones Port. | STK | 2.231 | 2.231 | 0 | EUR | 39,480 | 88.079,88 | 0,12 | |
DE0006231004 | Infineon Technologies AG Namens-Aktien | STK | 2.007 | 0 | 1.127 | EUR | 37,745 | 75.754,22 | 0,10 | |
IT0000072618 | Intesa Sanpaolo S.p.A. Azioni nom. | STK | 23.988 | 42.691 | 18.703 | EUR | 2,647 | 63.496,24 | 0,08 | |
NL0000009082 | Kon. KPN N.V. Aandelen aan toonder | STK | 23.455 | 0 | 0 | EUR | 3,110 | 72.945,05 | 0,10 | |
FR0000120321 | L’Oréal S.A. Actions Port. | STK | 203 | 0 | 99 | EUR | 450,900 | 91.532,70 | 0,12 | |
DE0008430026 | Münchener Rückvers.-Ges. AG vink.Namens-Aktien | STK | 154 | 262 | 108 | EUR | 376,200 | 57.934,80 | 0,08 | |
ES0173516115 | Repsol S.A. Acciones Port. | STK | 5.805 | 5.805 | 0 | EUR | 13,450 | 78.077,25 | 0,10 | |
IT0005239360 | UniCredit S.p.A. Azioni nom. | STK | 3.621 | 5.555 | 1.934 | EUR | 24,595 | 89.058,50 | 0,12 | |
FR0000125486 | VINCI S.A. Actions Port. | STK | 422 | 721 | 299 | EUR | 113,780 | 48.015,16 | 0,06 | |
AUD | 113.524,29 | 0,15 | ||||||||
AU000000PLS0 | Pilbara Minerals Ltd. Reg.Shares | STK | 20.978 | 33.832 | 12.854 | AUD | 3,950 | 51.106,68 | 0,07 | |
AU000000RIO1 | Rio Tinto Ltd. Reg.Shares | STK | 746 | 0 | 579 | AUD | 135,660 | 62.417,61 | 0,08 | |
CAD | 269.061,12 | 0,36 | ||||||||
CA12532H1047 | CGI Inc. Reg.Shs Cl.A (Sub.Vtg) | STK | 700 | 0 | 500 | CAD | 141,500 | 67.646,71 | 0,09 | |
CA56501R1064 | Manulife Financial Corp. Reg.Shares | STK | 3.400 | 0 | 2.100 | CAD | 29,220 | 67.850,23 | 0,09 | |
CA7800871021 | Royal Bank of Canada Reg.Shares | STK | 900 | 1.100 | 200 | CAD | 134,040 | 82.388,98 | 0,11 | |
CA8667961053 | Sun Life Financial Inc. Reg.Shares | STK | 1.100 | 0 | 1.100 | CAD | 68,120 | 51.175,20 | 0,07 | |
CHF | 339.992,47 | 0,46 | ||||||||
CH0012221716 | ABB Ltd. Namens-Aktien | STK | 1.060 | 0 | 1.877 | CHF | 37,240 | 42.413,21 | 0,06 | |
CH0012214059 | Holcim Ltd. Namens-Aktien | STK | 1.026 | 1.026 | 0 | CHF | 65,940 | 72.691,21 | 0,10 | |
CH0012005267 | Novartis AG Namens-Aktien | STK | 1.464 | 917 | 0 | CHF | 84,210 | 132.461,71 | 0,18 | |
CH0244767585 | UBS Group AG Namens-Aktien | STK | 3.306 | 0 | 3.601 | CHF | 26,020 | 92.426,34 | 0,12 | |
DKK | 164.794,81 | 0,22 | ||||||||
DK0062498333 | Novo-Nordisk AS Navne-Aktier B | STK | 1.758 | 2.280 | 522 | DKK | 698,700 | 164.794,81 | 0,22 | |
GBP | 502.361,56 | 0,67 | ||||||||
GB00B1YW4409 | 3i Group PLC Reg.Shares | STK | 2.303 | 2.303 | 0 | GBP | 24,210 | 64.219,06 | 0,09 | |
GB0006731235 | Associated British Foods PLC Reg.Shares | STK | 1.320 | 1.320 | 0 | GBP | 23,650 | 35.956,74 | 0,05 | |
GB00B033F229 | Centrica PLC Reg.Shares | STK | 43.558 | 43.558 | 0 | GBP | 1,403 | 70.388,35 | 0,09 | |
GB00BN7SWP63 | GSK PLC Reg.Shares | STK | 5.408 | 2.715 | 1.903 | GBP | 14,584 | 90.842,39 | 0,12 | |
GB0004544929 | Imperial Brands PLC Reg.Shares | STK | 3.119 | 0 | 0 | GBP | 18,105 | 65.041,29 | 0,09 | |
GB00BLGZ9862 | Tesco PLC Reg.Shs | STK | 20.746 | 20.746 | 0 | GBP | 2,897 | 69.224,22 | 0,09 | |
GB00B10RZP78 | Unilever PLC Reg.Shares | STK | 2.436 | 3.091 | 655 | GBP | 38,025 | 106.689,51 | 0,14 | |
JPY | 997.797,56 | 1,32 | ||||||||
JP3429800000 | ANA Holdings Inc. Reg.Shares | STK | 3.300 | 3.300 | 0 | JPY | 3.060,000 | 64.511,60 | 0,09 | |
JP3854600008 | Honda Motor Co. Ltd. Reg.Shares | STK | 9.000 | 9.000 | 0 | JPY | 1.466,000 | 84.290,55 | 0,11 | |
JP3294460005 | Inpex Corp. Reg.Shares | STK | 2.100 | 0 | 5.800 | JPY | 1.904,500 | 25.550,69 | 0,03 | |
JP3143600009 | ITOCHU Corp. Reg.Shares | STK | 2.300 | 0 | 1.200 | JPY | 5.767,000 | 84.738,39 | 0,11 | |
JP3726800000 | Japan Tobacco Inc. Reg.Shares | STK | 3.000 | 0 | 1.700 | JPY | 3.645,000 | 69.858,81 | 0,09 | |
JP3304200003 | Komatsu Ltd. Reg.Shares | STK | 2.900 | 2.900 | 0 | JPY | 3.688,000 | 68.326,84 | 0,09 | |
JP3877600001 | Marubeni Corp. Reg.Shares | STK | 3.300 | 6.700 | 3.400 | JPY | 2.228,500 | 46.981,73 | 0,06 | |
JP3893600001 | Mitsui & Co. Ltd. Reg.Shares | STK | 2.700 | 2.700 | 0 | JPY | 5.298,000 | 91.385,68 | 0,12 | |
JP3381000003 | Nippon Steel Corp. Reg.Shares | STK | 3.200 | 1.300 | 3.600 | JPY | 3.230,000 | 66.032,07 | 0,09 | |
JP3200450009 | ORIX Corp. Reg.Shares | STK | 5.200 | 0 | 0 | JPY | 2.656,000 | 88.233,57 | 0,12 | |
JP3371200001 | Shin-Etsu Chemical Co. Ltd. Reg.Shares | STK | 2.500 | 3.900 | 1.400 | JPY | 5.917,000 | 94.502,65 | 0,13 | |
JP3910660004 | Tokio Marine Holdings Inc. Reg.Shares | STK | 3.000 | 4.800 | 1.800 | JPY | 3.529,000 | 67.635,60 | 0,09 | |
JP3635000007 | Toyota Tsusho Corp. Reg.Shares | STK | 1.700 | 1.700 | 0 | JPY | 8.308,000 | 90.229,35 | 0,12 | |
JP3942800008 | Yamaha Motor Co. Ltd. Reg.Shares | STK | 6.900 | 8.400 | 1.500 | JPY | 1.259,500 | 55.520,03 | 0,07 | |
SEK | 153.552,52 | 0,21 | ||||||||
FI4000297767 | Nordea Bank Abp Reg.Shares | STK | 4.992 | 3.950 | 3.625 | SEK | 124,760 | 56.310,44 | 0,08 | |
SE0007100599 | Svenska Handelsbanken AB Namn-Aktier A | STK | 9.840 | 9.840 | 0 | SEK | 109,300 | 97.242,08 | 0,13 | |
USD | 10.988.514,00 | 14,69 | ||||||||
US88579Y1010 | 3M Co. Reg.Shares | STK | 921 | 0 | 0 | USD | 109,690 | 91.333,96 | 0,12 | |
US0028241000 | Abbott Laboratories Reg.Shares | STK | 1.243 | 0 | 97 | USD | 110,400 | 124.064,01 | 0,17 | |
US00287Y1091 | AbbVie Inc. Reg.Shares | STK | 832 | 0 | 404 | USD | 154,750 | 116.401,77 | 0,16 | |
US00402L1070 | Academy Sports & Outdoors Inc Reg.Shares | STK | 1.292 | 0 | 0 | USD | 66,140 | 77.256,02 | 0,10 | |
IE00B4BNMY34 | Accenture PLC Reg.Shares Cl.A | STK | 400 | 0 | 31 | USD | 351,590 | 127.145,83 | 0,17 | |
US00724F1012 | Adobe Inc. Reg.Shares | STK | 284 | 284 | 0 | USD | 595,520 | 152.904,51 | 0,20 | |
US00846U1016 | Agilent Technologies Inc. Reg.Shares | STK | 602 | 0 | 0 | USD | 139,770 | 76.070,46 | 0,10 | |
IE00BFRT3W74 | Allegion PLC Reg.Shares | STK | 789 | 0 | 0 | USD | 126,860 | 90.491,40 | 0,12 | |
US01973R1014 | Allison Transmission Hldg.Inc. Reg.Shares | STK | 1.210 | 0 | 785 | USD | 58,400 | 63.885,72 | 0,09 | |
US02079K1079 | Alphabet Inc. Reg.Shares Cap.Stk Cl.C | STK | 1.094 | 291 | 1.897 | USD | 141,280 | 139.734,49 | 0,19 | |
US02079K3059 | Alphabet Inc. Reg.Shares Cl.A | STK | 1.210 | 338 | 588 | USD | 140,230 | 153.402,31 | 0,20 | |
US0231351067 | Amazon.com Inc. Reg.Shares | STK | 2.320 | 538 | 1.023 | USD | 153,380 | 321.708,34 | 0,43 | |
US0017441017 | AMN Healthcare Services Inc. Reg.Shares | STK | 735 | 0 | 0 | USD | 75,120 | 49.917,01 | 0,07 | |
US0378331005 | Apple Inc. Reg.Shares | STK | 4.068 | 449 | 2.245 | USD | 193,580 | 711.945,97 | 0,95 | |
US0382221051 | Applied Materials Inc. Reg.Shares | STK | 426 | 426 | 0 | USD | 163,120 | 62.823,54 | 0,08 | |
US0394831020 | Archer Daniels Midland Co. Reg.Shares | STK | 1.230 | 0 | 0 | USD | 72,270 | 80.365,34 | 0,11 | |
US0476491081 | Atkore Inc. Reg.Shares | STK | 635 | 0 | 0 | USD | 162,250 | 93.145,96 | 0,12 | |
US0530151036 | Automatic Data Processing Inc. Reg.Shares | STK | 500 | 0 | 0 | USD | 232,490 | 105.094,48 | 0,14 | |
US0846707026 | Berkshire Hathaway Inc. Reg.Shares B New | STK | 191 | 114 | 243 | USD | 357,570 | 61.744,75 | 0,08 | |
US0865161014 | Best Buy Co. Inc. Reg.Shares | STK | 1.197 | 0 | 0 | USD | 78,460 | 84.907,89 | 0,11 | |
US09857L1089 | Booking Holdings Inc. Reg.Shares | STK | 40 | 40 | 0 | USD | 3.550,470 | 128.395,99 | 0,17 | |
US11135F1012 | Broadcom Inc. Reg.Shares | STK | 48 | 48 | 0 | USD | 1.122,410 | 48.707,78 | 0,07 | |
US12008R1077 | Builders Firstsource Inc. Reg.Shares | STK | 326 | 326 | 0 | USD | 168,660 | 49.709,03 | 0,07 | |
US12541W2098 | C.H. Robinson Worldwide Inc. Reg.Shs (new) | STK | 743 | 0 | 0 | USD | 86,890 | 58.366,58 | 0,08 | |
US1273871087 | Cadence Design Systems Inc. Reg.Shares | STK | 401 | 0 | 221 | USD | 273,240 | 99.059,07 | 0,13 | |
US1475281036 | Casey’s General Stores Inc. Reg.Shares | STK | 206 | 206 | 0 | USD | 275,010 | 51.217,85 | 0,07 | |
US12503M1080 | Cboe Global Markets Inc. Reg.Shares | STK | 375 | 0 | 229 | USD | 177,780 | 60.272,58 | 0,08 | |
US1667641005 | Chevron Corp. Reg.Shares | STK | 958 | 526 | 280 | USD | 149,770 | 129.716,72 | 0,17 | |
US17275R1023 | Cisco Systems Inc. Reg.Shares | STK | 2.479 | 2.479 | 0 | USD | 50,480 | 113.136,17 | 0,15 | |
US20825C1045 | ConocoPhillips Reg.Shares | STK | 979 | 0 | 0 | USD | 116,500 | 103.113,19 | 0,14 | |
US2435371073 | Deckers Outdoor Corp. Reg.Shares | STK | 143 | 195 | 52 | USD | 675,520 | 87.333,30 | 0,12 | |
US2605571031 | Dow Inc. Reg.Shares | STK | 1.693 | 0 | 0 | USD | 55,230 | 84.535,20 | 0,11 | |
US26210C1045 | Dropbox Inc. Reg.Shares Cl.A | STK | 3.208 | 0 | 658 | USD | 29,720 | 86.196,33 | 0,12 | |
US26856L1035 | E.L.F. Beauty Inc. Reg.Shares | STK | 515 | 850 | 335 | USD | 145,110 | 67.563,20 | 0,09 | |
US0367521038 | Elevance Health Inc. Reg.Shares | STK | 253 | 253 | 0 | USD | 468,670 | 107.199,63 | 0,14 | |
US5324571083 | Eli Lilly and Company Reg.Shares | STK | 112 | 112 | 120 | USD | 580,850 | 58.814,94 | 0,08 | |
US2925621052 | Encore Wire Corp. Reg.Shares | STK | 481 | 0 | 0 | USD | 214,410 | 93.238,60 | 0,12 | |
US30231G1022 | Exxon Mobil Corp. Reg.Shares | STK | 1.560 | 0 | 603 | USD | 100,190 | 141.304,04 | 0,19 | |
US3032501047 | Fair Isaac Corp. Reg.Shares | STK | 16 | 0 | 137 | USD | 1.169,340 | 16.914,78 | 0,02 | |
US3666511072 | Gartner Inc. Reg.Shares | STK | 177 | 271 | 446 | USD | 452,270 | 72.373,01 | 0,10 | |
US3755581036 | Gilead Sciences Inc. Reg.Shares | STK | 1.293 | 0 | 0 | USD | 81,140 | 94.850,39 | 0,13 | |
US4039491000 | HF Sinclair Corp. Reg.Shares | STK | 1.346 | 1.346 | 0 | USD | 55,600 | 67.658,98 | 0,09 | |
US4364401012 | Hologic Inc. Reg.Shares | STK | 1.333 | 0 | 0 | USD | 71,260 | 85.877,93 | 0,11 | |
US4448591028 | Humana Inc. Reg.Shares | STK | 193 | 193 | 0 | USD | 455,610 | 79.497,99 | 0,11 | |
US4581401001 | Intel Corp. Reg.Shares | STK | 2.976 | 0 | 1.703 | USD | 50,390 | 135.576,02 | 0,18 | |
US4612021034 | Intuit Inc. Reg.Shares | STK | 235 | 235 | 0 | USD | 628,020 | 133.427,99 | 0,18 | |
US4663131039 | Jabil Inc. Reg.Shares | STK | 472 | 472 | 0 | USD | 127,980 | 54.612,21 | 0,07 | |
US4781601046 | Johnson & Johnson Reg.Shares | STK | 1.061 | 0 | 383 | USD | 156,580 | 150.195,62 | 0,20 | |
US46625H1005 | JPMorgan Chase & Co. Reg.Shares | STK | 437 | 283 | 339 | USD | 170,300 | 67.282,43 | 0,09 | |
US48666K1097 | KB Home Reg.Shares | STK | 1.007 | 1.007 | 0 | USD | 62,950 | 57.310,05 | 0,08 | |
US5627501092 | Manhattan Associates Inc. Reg.Shares | STK | 350 | 350 | 0 | USD | 216,580 | 68.531,78 | 0,09 | |
US5717481023 | Marsh & McLennan Cos. Inc. Reg.Shares | STK | 378 | 378 | 0 | USD | 188,790 | 64.517,33 | 0,09 | |
US5745991068 | Masco Corp. Reg.Shares | STK | 1.084 | 0 | 706 | USD | 67,170 | 65.827,94 | 0,09 | |
US57636Q1040 | Mastercard Inc. Reg.Shares A | STK | 252 | 175 | 250 | USD | 426,320 | 97.127,42 | 0,13 | |
US58155Q1031 | McKesson Corp. Reg.Shares | STK | 133 | 133 | 0 | USD | 457,500 | 55.010,85 | 0,07 | |
US58506Q1094 | Medpace Holdings Inc. Reg.Shares | STK | 188 | 188 | 0 | USD | 310,640 | 52.798,41 | 0,07 | |
US58933Y1055 | Merck & Co. Inc. Reg.Shares | STK | 804 | 0 | 963 | USD | 108,770 | 79.062,54 | 0,11 | |
US30303M1027 | Meta Platforms Inc. Reg.Shares Cl.A | STK | 479 | 479 | 0 | USD | 358,320 | 155.171,58 | 0,21 | |
US5926881054 | Mettler-Toledo Intl Inc. Reg.Shares | STK | 74 | 0 | 0 | USD | 1.225,260 | 81.972,01 | 0,11 | |
US5949181045 | Microsoft Corp. Reg.Shares | STK | 2.219 | 395 | 632 | USD | 375,280 | 752.867,12 | 1,00 | |
US6267551025 | Murphy USA Inc. Reg.Shares | STK | 188 | 188 | 195 | USD | 355,800 | 60.474,10 | 0,08 | |
US65336K1034 | Nexstar Media Group Inc. Reg.Shares | STK | 511 | 0 | 0 | USD | 158,870 | 73.395,33 | 0,10 | |
US65341B1061 | NextEra Energy Part.L.P. Reg.Uts rep.Ltd.Part.Int. | STK | 2.582 | 2.582 | 0 | USD | 30,710 | 71.687,21 | 0,10 | |
US6703461052 | Nucor Corp. Reg.Shares | STK | 421 | 0 | 242 | USD | 175,190 | 66.680,22 | 0,09 | |
IE00BDVJJQ56 | nVent Electric PLC Reg.Shares | STK | 1.237 | 1.237 | 0 | USD | 59,290 | 66.306,60 | 0,09 | |
US67066G1040 | NVIDIA Corp. Reg.Shares | STK | 831 | 355 | 0 | USD | 495,220 | 372.053,00 | 0,50 | |
US6907421019 | Owens Corning (New) Reg.Shares | STK | 638 | 0 | 395 | USD | 148,750 | 85.799,20 | 0,11 | |
US6937181088 | Paccar Inc. Reg.Shares | STK | 1.275 | 1.275 | 451 | USD | 97,830 | 112.768,51 | 0,15 | |
US7043261079 | Paychex Inc. Reg.Shares | STK | 870 | 0 | 0 | USD | 119,500 | 93.992,41 | 0,13 | |
US69318G1067 | PBF Energy Inc. Reg.Shs Cl.A | STK | 1.667 | 1.667 | 0 | USD | 44,260 | 66.704,11 | 0,09 | |
US7170811035 | Pfizer Inc. Reg.Shares | STK | 2.894 | 0 | 227 | USD | 28,790 | 75.326,15 | 0,10 | |
US7458671010 | Pulte Group Inc. Reg.Shares | STK | 1.082 | 1.082 | 0 | USD | 103,490 | 101.235,13 | 0,14 | |
US7595091023 | Reliance Steel & Alumin. Co. Reg.Shares | STK | 203 | 203 | 0 | USD | 281,250 | 51.617,17 | 0,07 | |
US7703231032 | Robert Half Inc. Reg.Shares | STK | 1.134 | 0 | 0 | USD | 88,160 | 90.383,73 | 0,12 | |
US7766961061 | Roper Technologies Inc. Reg.Shares | STK | 199 | 199 | 0 | USD | 545,940 | 98.220,83 | 0,13 | |
US79466L3024 | Salesforce Inc. Reg.Shares | STK | 586 | 667 | 81 | USD | 265,580 | 140.701,46 | 0,19 | |
US8175651046 | Service Corp. International Reg.Shares | STK | 1.305 | 0 | 0 | USD | 68,600 | 80.935,72 | 0,11 | |
US8330341012 | Snap-on Inc. Reg.Shares | STK | 279 | 0 | 0 | USD | 289,940 | 73.133,77 | 0,10 | |
US85208M1027 | Sprouts Farmers Market Inc. Reg.Shares | STK | 1.656 | 0 | 1.215 | USD | 47,810 | 71.578,84 | 0,10 | |
US8581191009 | Steel Dynamics Inc. Reg.Shares | STK | 647 | 957 | 310 | USD | 119,080 | 69.654,43 | 0,09 | |
US87165B1035 | Synchrony Financial Reg.Shares | STK | 1.276 | 0 | 1.774 | USD | 38,370 | 44.263,74 | 0,06 | |
US8716071076 | Synopsys Inc. Reg.Shares | STK | 222 | 0 | 100 | USD | 517,410 | 103.846,87 | 0,14 | |
US88076W1036 | Teradata Corp. Reg.Shares | STK | 1.183 | 0 | 832 | USD | 43,670 | 46.706,09 | 0,06 | |
US88160R1014 | Tesla Inc. Reg.Shares | STK | 704 | 0 | 55 | USD | 253,180 | 161.141,60 | 0,22 | |
US5010441013 | The Kroger Co. Reg.Shares | STK | 2.101 | 0 | 0 | USD | 45,170 | 85.798,91 | 0,11 | |
US7427181091 | The Procter & Gamble Co. Reg.Shares | STK | 562 | 305 | 0 | USD | 145,730 | 74.044,17 | 0,10 | |
US8835561023 | Thermo Fisher Scientific Inc. Reg.Shares | STK | 110 | 0 | 192 | USD | 532,940 | 53.000,09 | 0,07 | |
US87256C1018 | TKO Group Holdings Inc. Reg.Shares Class A | STK | 800 | 800 | 0 | USD | 81,440 | 58.902,45 | 0,08 | |
US8894781033 | Toll Brothers Inc. Reg.Shares | STK | 923 | 1.113 | 190 | USD | 103,530 | 86.392,00 | 0,12 | |
US90384S3031 | Ulta Beauty Inc. Reg.Shares | STK | 177 | 0 | 0 | USD | 486,840 | 77.904,96 | 0,10 | |
US9113631090 | United Rentals Inc. Reg.Shares | STK | 182 | 0 | 120 | USD | 578,690 | 95.218,86 | 0,13 | |
US91324P1021 | UnitedHealth Group Inc. Reg.Shares | STK | 348 | 0 | 135 | USD | 524,900 | 165.143,48 | 0,22 | |
US92343E1029 | Verisign Inc. Reg.Shares | STK | 402 | 402 | 0 | USD | 206,280 | 74.970,22 | 0,10 | |
US92343V1044 | Verizon Communications Inc. Reg.Shares | STK | 2.978 | 0 | 234 | USD | 37,490 | 100.935,92 | 0,13 | |
US92532F1003 | Vertex Pharmaceuticals Inc. Reg.Shares | STK | 148 | 0 | 228 | USD | 409,270 | 54.761,74 | 0,07 | |
US9256521090 | Vici Properties Inc. Reg.Shares | STK | 3.024 | 0 | 0 | USD | 32,180 | 87.977,87 | 0,12 | |
US92826C8394 | VISA Inc. Reg.Shares Cl.A | STK | 779 | 0 | 269 | USD | 260,400 | 183.393,54 | 0,24 | |
US3848021040 | W.W. Grainger Inc. Reg.Shares | STK | 115 | 0 | 62 | USD | 827,100 | 85.992,68 | 0,11 | |
US9553061055 | West Pharmaceutic.Services Inc Reg.Shares | STK | 289 | 0 | 0 | USD | 354,930 | 92.735,53 | 0,12 | |
US9598021098 | Western Union Co. Reg.Shares | STK | 6.203 | 6.203 | 5.326 | USD | 11,940 | 66.959,43 | 0,09 | |
US9699041011 | Williams-Sonoma Inc. Reg.Shares | STK | 470 | 0 | 214 | USD | 203,310 | 86.389,75 | 0,12 | |
US9746371007 | Winnebago Industries Inc. Reg.Shares | STK | 989 | 0 | 777 | USD | 73,640 | 65.843,92 | 0,09 | |
US98138H1014 | Workday Inc. Reg.Shares A | STK | 398 | 398 | 0 | USD | 276,080 | 99.339,88 | 0,13 | |
US9884981013 | Yum! Brands, Inc. Reg.Shares | STK | 691 | 0 | 0 | USD | 130,520 | 81.538,12 | 0,11 | |
US98978V1035 | Zoetis Inc. Reg.Shares Cl.A | STK | 516 | 0 | 199 | USD | 197,160 | 91.975,92 | 0,12 | |
Verzinsliche Wertpapiere | 7.479.252,00 | 9,99 | ||||||||
EUR | 7.479.252,00 | 9,99 | ||||||||
ES0205032008 | 2,5000 % Ferrovial Emisiones S.A. Notes 14/24 | EUR | 300.000 | 0 | 0 | % | 99,171 | 297.513,00 | 0,40 | |
XS1515173315 | 0,7500 % Fonterra Co-Operative Grp Ltd. MTN 16/24 | EUR | 400.000 | 0 | 0 | % | 97,401 | 389.604,00 | 0,52 | |
XS2051397961 | 0,6250 % Glencore Finance (Europe) Ltd. MTN 19/24 | EUR | 500.000 | 0 | 0 | % | 97,602 | 488.007,50 | 0,65 | |
XS2030530450 | 1,0000 % Jefferies Financial Group Inc. MTN 19/24 | EUR | 300.000 | 0 | 0 | % | 98,235 | 294.705,00 | 0,39 | |
ES0000012L52 | 3,1500 % Koenigreich Spanien Bonos 23/33 | EUR | 600.000 | 600.000 | 0 | % | 103,032 | 618.189,00 | 0,83 | |
DE000A289NQ8 | 0,0500 % Land Brandenburg Schatzanw. 21/31 | EUR | 3.000.000 | 0 | 1.000.000 | % | 83,861 | 2.515.830,00 | 3,36 | |
DE000RLP0728 | 0,7500 % Land Rheinland-Pfalz Landessch. 16/26 | EUR | 500.000 | 0 | 5.500.000 | % | 96,223 | 481.112,50 | 0,64 | |
FR001400H7V7 | 3,0000 % Rep. Frankreich OAT 22/33 | EUR | 1.400.000 | 1.400.000 | 0 | % | 104,261 | 1.459.647,00 | 1,95 | |
IT0005544082 | 4,3500 % Republik Italien B.T.P. 23/33 | EUR | 600.000 | 600.000 | 0 | % | 106,844 | 641.064,00 | 0,86 | |
XS1493333717 | 0,8750 % Swedish Match AB MTN 16/24 | EUR | 300.000 | 0 | 0 | % | 97,860 | 293.580,00 | 0,39 | |
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | 5.889.580,47 | 7,86 | ||||||||
Verzinsliche Wertpapiere | 5.889.580,47 | 7,86 | ||||||||
USD | 5.889.580,47 | 7,86 | ||||||||
US034863AS94 | 3,6250 % Anglo American Capital PLC Notes 17/24 144A | USD | 500.000 | 0 | 0 | % | 98,450 | 445.034,35 | 0,59 | |
US28370TAG40 | 4,3000 % Kinder Morgan Energy Partn. LP Notes 14/24 | USD | 900.000 | 0 | 0 | % | 99,415 | 808.909,68 | 1,08 | |
US695156AR08 | 3,6500 % Packaging Corp. of America Notes 14/24 | USD | 300.000 | 0 | 0 | % | 98,749 | 267.830,21 | 0,36 | |
US912810QC53 | 4,5000 % U.S. Treasury Notes 09/39 | USD | 1.500.000 | 1.500.000 | 0 | % | 106,383 | 1.442.674,44 | 1,93 | |
US912828U246 | 2,0000 % U.S. Treasury Notes 16/261) | USD | 2.500.000 | 0 | 0 | % | 94,520 | 2.136.324,27 | 2,85 | |
US912828Z948 | 1,5000 % U.S. Treasury Notes 20/30 | USD | 1.000.000 | 0 | 0 | % | 87,250 | 788.807,52 | 1,05 | |
Wertpapier-Investmentanteile | 43.589.069,07 | 58,15 | ||||||||
KVG-eigene Wertpapier-Investmentanteile | 23.036.511,00 | 30,73 | ||||||||
EUR | 23.036.511,00 | 30,73 | ||||||||
DE000ETFL375 | Deka iBoxx EUR Liquid Corporates Diversified UCITS ETF | ANT | 117.010 | 134.000 | 17.000 | EUR | 101,100 | 11.829.711,00 | 15,78 | |
DE0005424568 | Deka-Vega Plus I (A) | ANT | 165.000 | 146.200 | 0 | EUR | 67,920 | 11.206.800,00 | 14,95 | |
Gruppeneigene Wertpapier-Investmentanteile | 4.851.159,93 | 6,48 | ||||||||
EUR | 4.851.159,93 | 6,48 | ||||||||
LU1685587914 | Deka-MultiFactor Emerging Markets Corporates I | ANT | 28.428 | 0 | 0 | EUR | 79,330 | 2.255.193,24 | 3,01 | |
LU1685588219 | Deka-MultiFactor Global Corporates I | ANT | 5.197 | 0 | 0 | EUR | 83,080 | 431.766,76 | 0,58 | |
LU1685587591 | Deka-MultiFactor Global Corporates HY I | ANT | 25.929 | 0 | 0 | EUR | 83,380 | 2.161.960,02 | 2,89 | |
LU0297135294 | Deka-OptiRent 3y CF | ANT | 10 | 0 | 0 | EUR | 120,230 | 1.202,30 | 0,00 | |
LU0332479749 | Deka-OptiRent 3y TF | ANT | 9 | 0 | 0 | EUR | 115,290 | 1.037,61 | 0,00 | |
Gruppenfremde Wertpapier-Investmentanteile | 15.701.398,14 | 20,94 | ||||||||
EUR | 3.726.750,96 | 4,98 | ||||||||
IE00BKLC5874 | iShs II-E.H.Yd Co.Bd ESG U.ETF Reg.Shares Dis. | ANT | 460.000 | 460.000 | 0 | EUR | 4,524 | 2.080.810,00 | 2,78 | |
LU1829218749 | MUL-Am.Bl.E.-W.Comm.xAgr.U.ETF Namens-Ant. Acc. | ANT | 78.140 | 109.000 | 30.860 | EUR | 21,064 | 1.645.940,96 | 2,20 | |
USD | 11.974.647,18 | 15,96 | ||||||||
IE0032895942 | iShs DL Corp Bond UCITS ETF Reg.Shares | ANT | 71.010 | 77.000 | 6.000 | USD | 104,450 | 6.705.537,02 | 8,94 | |
IE00BKF09C98 | iShs II-$ H.Yd Co.Bd ESG U.ETF Reg.Shares Dis. | ANT | 383.100 | 383.100 | 0 | USD | 4,545 | 1.574.308,60 | 2,10 | |
IE00B2NPKV68 | iShsII-J.P.M.USD EM Bond U.ETF Reg.Shares | ANT | 46.600 | 46.600 | 0 | USD | 87,700 | 3.694.801,56 | 4,92 | |
Summe Wertpapiervermögen | EUR | 71.756.439,62 | 95,76 | |||||||
Derivate | ||||||||||
(Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen.) | ||||||||||
Aktienindex-Derivate | ||||||||||
Forderungen/ Verbindlichkeiten | ||||||||||
Aktienindex-Terminkontrakte | 45.335,64 | 0,05 | ||||||||
DJ Euro Stoxx 50 Future (STXE) März 24 | XEUR | EUR | Anzahl 17 | -3.825,00 | -0,01 | |||||
E-Mini NASDAQ-100 Index Future (NQ) März 24 | XIOM | USD | Anzahl 2 | 28.203,34 | 0,04 | |||||
E-Mini Russell 2000 Index Future (RTY) März 24 | XCME | USD | Anzahl 4 | 32.022,42 | 0,04 | |||||
E-Mini S&P 500 Index Future (ES) März 24 | XCME | USD | Anzahl 11 | 85.693,76 | 0,11 | |||||
ESTX Mid Index Future (FMCE) März 24 | XEUR | EUR | Anzahl 12 | 4.020,00 | 0,01 | |||||
FTSE 100 Index Future (FFI) März 24 | IFEU | GBP | Anzahl 1 | 2.580,02 | 0,00 | |||||
MDAX Mini Future (FSMX) März 24 | XEUR | EUR | Anzahl 10 | 4.844,18 | 0,01 | |||||
MSCI Emerg. Mkts. Index Future (MEM) März 24 | IFUS | USD | Anzahl 40 | 39.361,53 | 0,05 | |||||
MSCI World Index Future (FMWO) März 24 | XEUR | USD | Anzahl -46 | -154.913,66 | -0,21 | |||||
S&P Canada 60 Index Future (SXF) März 24 | XMOD | CAD | Anzahl 1 | 5.286,07 | 0,01 | |||||
SPI 200 Index Future (YAP) März 24 | XSFE | AUD | Anzahl 1 | 2.359,11 | 0,00 | |||||
Swiss Market Index Future (S30) März 24 | XEUR | CHF | Anzahl 36 | 1.109,35 | 0,00 | |||||
Topix-Tokyo Stock Price Index Future (JTI) März 24 | XOSE | JPY | Anzahl -1 | -1.405,48 | 0,00 | |||||
Optionsrechte | 49.241,71 | 0,07 | ||||||||
Optionsrechte auf Aktienindices | 49.241,71 | 0,07 | ||||||||
DJ Euro Stoxx50 Index (SX5E) Put Jan. 24 4550 | XEUR | Anzahl 50 | EUR | 53,200 | 26.600,00 | 0,04 | ||||
S & P 500 Index (S500) Put Jan. 24 4725 | XCBO | Anzahl 12 | USD | 20,870 | 22.641,71 | 0,03 | ||||
Summe Aktienindex-Derivate | EUR | 94.577,35 | 0,12 | |||||||
Zins-Derivate | ||||||||||
Forderungen/ Verbindlichkeiten | ||||||||||
Zinsterminkontrakte | 161.084,28 | 0,23 | ||||||||
10 Year Spanish Bono Futures (FBON) März 24 | XEUR | EUR | 500.000 | 18.961,39 | 0,03 | |||||
EURO Bobl Future (FGBM) März 24 | XEUR | EUR | 200.000 | 140,00 | 0,00 | |||||
EURO Bund Future (FGBL) März 24 | XEUR | EUR | -100.000 | -3.550,00 | 0,00 | |||||
EURO-BTP Future (FBTP) März 24 | XEUR | EUR | 600.000 | 24.780,00 | 0,03 | |||||
Five-Year US Treasury Note Future (FV) März 24 | XCBT | USD | 600.000 | 12.876,03 | 0,02 | |||||
Long Gilt Future (FLG) März 24 | IFEU | GBP | 800.000 | 56.495,55 | 0,08 | |||||
Long Term EURO OAT Future (FOAT) März 24 | XEUR | EUR | 800.000 | 31.760,00 | 0,04 | |||||
Ten-Year US Treasury Note Future (TY) März 24 | XCBT | USD | -200.000 | -7.260,87 | -0,01 | |||||
Two-Year US Treasury Note Future (TU) März 24 | XCBT | USD | -400.000 | -2.768,73 | 0,00 | |||||
Ultra Ten-Year US Treas.Note Future (UXY) März 24 | XCBT | USD | 400.000 | 20.652,52 | 0,03 | |||||
US Treasury Long Bond Future (US) März 24 | XCBT | USD | 100.000 | 8.998,39 | 0,01 | |||||
Summe Zins-Derivate | EUR | 161.084,28 | 0,23 | |||||||
Devisen-Derivate | ||||||||||
Forderungen/ Verbindlichkeiten | ||||||||||
Devisenterminkontrakte (Verkauf) | 278.045,50 | 0,37 | ||||||||
Offene Positionen | ||||||||||
GBP/EUR 150.000,00 | OTC | 1.837,64 | 0,00 | |||||||
JPY/EUR 25.000.000,00 | OTC | -2.166,05 | 0,00 | |||||||
USD/EUR 15.400.000,00 | OTC | 278.373,91 | 0,37 | |||||||
Summe Devisen-Derivate | EUR | 278.045,50 | 0,37 | |||||||
Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds | ||||||||||
Bankguthaben | ||||||||||
EUR-Guthaben bei der Verwahrstelle | ||||||||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | EUR | 907.141,98 | % | 100,000 | 907.141,98 | 1,21 | ||||
EUR-Guthaben bei | ||||||||||
Landesbank Baden-Württemberg | EUR | 51.789,77 | % | 100,000 | 51.789,77 | 0,07 | ||||
Landesbank Saar | EUR | 11.727,85 | % | 100,000 | 11.727,85 | 0,02 | ||||
Norddeutsche Landesbank -Girozentrale- | EUR | 1.445,57 | % | 100,000 | 1.445,57 | 0,00 | ||||
Guthaben in sonstigen EU/EWR-Währungen | ||||||||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | DKK | 440.309,37 | % | 100,000 | 59.073,38 | 0,08 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | NOK | 536.633,77 | % | 100,000 | 47.652,91 | 0,06 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | SEK | 611.843,93 | % | 100,000 | 55.319,68 | 0,07 | ||||
Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen | ||||||||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | AUD | 127.727,80 | % | 100,000 | 78.777,46 | 0,11 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | CAD | 234.770,60 | % | 100,000 | 160.337,79 | 0,21 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | CHF | 110.523,97 | % | 100,000 | 118.752,32 | 0,16 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | GBP | 67.363,49 | % | 100,000 | 77.588,94 | 0,10 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | HKD | 11.236,67 | % | 100,000 | 1.300,53 | 0,00 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | JPY | 21.811.590,00 | % | 100,000 | 139.344,47 | 0,19 | ||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | USD | 778.398,98 | % | 100,000 | 703.732,92 | 0,94 | ||||
Summe Bankguthaben | EUR | 2.413.985,57 | 3,22 | |||||||
Summe der Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds | EUR | 2.413.985,57 | 3,22 | |||||||
Sonstige Vermögensgegenstände | ||||||||||
Zinsansprüche | EUR | 100.049,50 | 100.049,50 | 0,13 | ||||||
Dividendenansprüche | EUR | 13.387,06 | 13.387,06 | 0,02 | ||||||
Einschüsse (Initial Margins) | EUR | 481.495,48 | 481.495,48 | 0,64 | ||||||
Forderungen aus Wertpapier-Darlehen | EUR | 137,43 | 137,43 | 0,00 | ||||||
Forderungen aus Quellensteuerrückerstattung | EUR | 19.530,65 | 19.530,65 | 0,03 | ||||||
Summe Sonstige Vermögensgegenstände | EUR | 614.600,12 | 0,82 | |||||||
Sonstige Verbindlichkeiten | ||||||||||
Verbindlichkeiten aus Wertpapier-Darlehen | EUR | -45,34 | -45,34 | 0,00 | ||||||
Allgemeine Fondsverwaltungsverbindlichkeiten | EUR | -57.149,29 | -57.149,29 | -0,08 | ||||||
Verbindlichkeiten aus Cash Collateral | EUR | -330.000,00 | -330.000,00 | -0,44 | ||||||
Summe Sonstige Verbindlichkeiten | EUR | -387.194,63 | -0,52 | |||||||
Fondsvermögen | EUR | 74.931.537,81 | 100,00 | |||||||
Umlaufende Anteile | STK | 661.314,000 | ||||||||
Anteilwert | EUR | 113,31 |
Gattungsbezeichnung | Stück bzw. | Wertpapier-Darlehen | |||
---|---|---|---|---|---|
Nominal | in EUR | ||||
in Währung | befristet | unbefristet | gesamt | ||
Erläuterungen zu den Wertpapier-Darlehen (besichert) | |||||
Folgende Wertpapiere sind zum Berichtsstichtag als Wertpapier-Darlehen übertragen: | |||||
2,0000 % U.S. Treasury Notes 16/26 | USD | 2.407.100 | 2.056.938,46 | ||
Gesamtbetrag der Rückerstattungsansprüche aus Wertpapier-Darlehen: | EUR | 2.056.938,46 | 2.056.938,46 |
Devisenkurs(e) bzw. Konversionsfaktor(en) (in Mengennotiz) per 29.12.2023 | ||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Vereinigtes Königreich, Pfund | (GBP) | 0,86821 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Dänemark, Kronen | (DKK) | 7,45360 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Norwegen, Kronen | (NOK) | 11,26130 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Schweden, Kronen | (SEK) | 11,06015 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Schweiz, Franken | (CHF) | 0,93071 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Vereinigte Staaten, Dollar | (USD) | 1,10610 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Kanada, Dollar | (CAD) | 1,46423 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Japan, Yen | (JPY) | 156,53000 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Hongkong, Dollar | (HKD) | 8,64005 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Australien, Dollar | (AUD) | 1,62138 | = 1 Euro (EUR) |
Marktschlüssel | |
Terminbörsen | |
IFEU | London – ICE Futures Europe |
XSFE | Sydney – Sydney/N.S.W. – ASX Trade24 |
XEUR | Eurex (Eurex Frankfurt/Eurex Zürich) |
XOSE | Osaka – Osaka Exchange – Futures and Options |
XIOM | Chicago – Chicago Mercantile Exchange (CME) – Index and Option Market (IOM) |
XCBO | Chicago – Chicago Board Options Exchange (CBOE) |
IFUS | New York/N.Y. – ICE Futures U.S. |
XCME | Chicago – Chicago Mercantile Exchange (CME) |
XCBT | Chicago – Chicago Board of Trade (CBOT) |
XMOD | Montreal – Montreal Exchange (ME) – Futures and Options |
OTC | Over-the-Counter |
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen: |
---|
– Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag): |
ISIN | Gattungsbezeichnung | Stück bzw. | Käufe/ | Verkäufe/ |
---|---|---|---|---|
Anteile bzw. | Zugänge | Abgänge | ||
Nominal in Whg. | ||||
Börsengehandelte Wertpapiere | ||||
Aktien | ||||
AUD | ||||
AU000000BHP4 | BHP Group Ltd. Reg.Shares | STK | 0 | 4.153 |
AU000000BSL0 | Bluescope Steel Ltd. Reg.Shares | STK | 0 | 6.234 |
AU000000DXS1 | DEXUS Reg.Stapled Secs (Units) | STK | 0 | 8.718 |
AU0000224040 | Woodside Energy Group Ltd Reg.Shares | STK | 0 | 4.258 |
CAD | ||||
CA0636711016 | Bank of Montreal Reg.Shares | STK | 500 | 500 |
CA21037X1006 | Constellation Software Inc. Reg.Shares | STK | 13 | 13 |
CA6665111002 | Northland Power Inc. Reg.Shares | STK | 1.900 | 1.900 |
CA6837151068 | Open Text Corp. Reg.Shares | STK | 1.600 | 1.600 |
CA0641491075 | The Bank of Nova Scotia Reg.Shares | STK | 0 | 1.800 |
CA8911605092 | The Toronto-Dominion Bank Reg.Shares | STK | 0 | 1.900 |
CA8849038085 | Thomson Reuters Corp. Reg.Shares | STK | 289 | 289 |
CA89156V1067 | Tourmaline Oil Corp. Reg.Shares | STK | 2.100 | 2.100 |
CHF | ||||
CH0210483332 | Cie Financière Richemont AG Namens-Aktien | STK | 848 | 848 |
CH0102484968 | Julius Baer Gruppe AG Namens-Aktien | STK | 800 | 800 |
CH0038863350 | Nestlé S.A. Namens-Aktien | STK | 745 | 1.019 |
CH1243598427 | Sandoz Group AG Namens-Aktien | STK | 293 | 293 |
CH0011075394 | Zurich Insurance Group AG Nam.-Aktien | STK | 0 | 130 |
DKK | ||||
DK0010244508 | A.P.Møller-Mærsk A/S Navne-Aktier B | STK | 0 | 33 |
DK0010181759 | Carlsberg AS Navne-Aktier B | STK | 0 | 647 |
EUR | ||||
NL0010273215 | ASML Holding N.V. Aandelen op naam | STK | 93 | 312 |
DE0005557508 | Deutsche Telekom AG Namens-Aktien | STK | 4.075 | 4.075 |
FR0000130452 | Eiffage S.A. Actions Port. | STK | 0 | 410 |
NL0011821202 | ING Groep N.V. Aandelen op naam | STK | 0 | 7.086 |
FR0000121014 | LVMH Moët Henn. L. Vuitton SE Action Port.(C.R.) | STK | 203 | 203 |
DE0007100000 | Mercedes-Benz Group AG Namens-Aktien | STK | 0 | 1.597 |
DE0006599905 | Merck KGaA Inhaber-Aktien | STK | 0 | 557 |
FR0000130809 | Société Générale S.A. Actions Port. | STK | 0 | 3.186 |
NL0000226223 | STMicroelectronics N.V. Aandelen aan toonder | STK | 0 | 2.300 |
FR0000120271 | TotalEnergies SE Actions au Porteur | STK | 2.388 | 2.388 |
NL0000395903 | Wolters Kluwer N.V. Aandelen op naam | STK | 0 | 1.010 |
GBP | ||||
GB0009895292 | AstraZeneca PLC Reg.Shares | STK | 778 | 778 |
GB0002634946 | BAE Systems PLC Reg.Shares | STK | 0 | 7.525 |
GB0007980591 | BP PLC Reg.Shares | STK | 22.705 | 22.705 |
GB0002875804 | British American Tobacco PLC Reg.Shares | STK | 0 | 3.086 |
GB00BD6K4575 | Compass Group PLC Reg.Shares | STK | 3.271 | 3.271 |
GB0002374006 | Diageo PLC Reg.Shares | STK | 0 | 2.854 |
JE00BJVNSS43 | Ferguson PLC Reg.Shares | STK | 0 | 738 |
GB0033195214 | Kingfisher PLC Reg.Shares | STK | 0 | 18.830 |
GB0008706128 | Lloyds Banking Group PLC Reg.Shares | STK | 107.072 | 107.072 |
GB00BDR05C01 | National Grid PLC Reg.Shares | STK | 2.631 | 2.631 |
GB00BM8PJY71 | NatWest Group PLC Reg.Shares | STK | 0 | 20.161 |
GB00B2B0DG97 | Relx PLC Reg.Shares | STK | 1.764 | 1.764 |
GB0007188757 | Rio Tinto PLC Reg.Shares | STK | 1.316 | 1.316 |
GB0007908733 | SSE PLC Shares | STK | 0 | 4.425 |
JPY | ||||
JP3486800000 | Daito Trust Constr. Co. Ltd. Reg.Shares | STK | 0 | 900 |
JP3818000006 | Fujitsu Ltd. Reg.Shares | STK | 0 | 700 |
JP3837800006 | Hoya Corp. Reg.Shares | STK | 0 | 600 |
JP3496400007 | KDDI Corp. Reg.Shares | STK | 3.200 | 3.200 |
JP3902900004 | Mitsubishi UFJ Finl Grp Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 21.600 |
JP3362700001 | Mitsui O.S.K. Lines Ltd. Reg.Shares | STK | 0 | 3.600 |
JP3735400008 | Nippon Tel. and Tel. Corp. Reg.Shares | STK | 0 | 3.900 |
JP3753000003 | Nippon Yusen K.K. (NYK Line) Reg.Shares | STK | 0 | 3.600 |
JP3165000005 | Sompo Holdings Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 2.000 |
SEK | ||||
SE0000148884 | Skandinaviska Enskilda Banken Namn-Aktier A (fria) | STK | 0 | 5.579 |
SE0000242455 | Swedbank AB Namn-Aktier A | STK | 3.402 | 3.402 |
USD | ||||
US00123Q1040 | AGNC Investment Corp. Reg.Shares | STK | 0 | 6.215 |
US0207641061 | Alpha Metallurgical Res. Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 558 |
US0259321042 | American Financial Group Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 640 |
US0311621009 | Amgen Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 438 |
US0936711052 | Block H. & R. Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 1.836 |
US09739D1000 | Boise Cascade Co. Reg.Shares | STK | 0 | 517 |
US1033041013 | Boyd Gaming Corp. Reg.Shares | STK | 0 | 892 |
US13057Q3056 | California Resources Corp. Reg.Shares | STK | 0 | 1.591 |
US12504L1098 | CBRE Group Inc. Reg.Shares Cl.A | STK | 0 | 1.133 |
US1727551004 | Cirrus Logic Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 1.254 |
US1729674242 | Citigroup Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 2.603 |
CH0334081137 | CRISPR Therapeutics AG Nam.-Aktien | STK | 0 | 843 |
US25179M1036 | Devon Energy Corp. Reg.Shares | STK | 0 | 1.376 |
US2547091080 | Discover Financial Services Reg.Shares | STK | 0 | 871 |
US2333311072 | DTE Energy Co. Reg.Shares | STK | 0 | 828 |
US31620M1062 | Fidelity Natl Inform.Svcs Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 1.105 |
SG9999000020 | Flex Ltd. Reg.Shares | STK | 0 | 3.072 |
US6687711084 | Gen Digital Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 3.971 |
US40412C1018 | HCA Healthcare Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 491 |
US42824C1099 | Hewlett Packard Enterprise Co. Reg.Shares | STK | 0 | 6.440 |
US40434L1052 | HP Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 2.699 |
US4262811015 | Jack Henry & Associates Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 492 |
US48020Q1076 | Jones Lang Lasalle Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 430 |
US49338L1035 | Keysight Technologies Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 572 |
US4990491049 | Knight-Swift Transp. Hldgs Inc Reg.Shs Cl.A | STK | 0 | 1.832 |
US5012421013 | Kulicke & Soffa Inds Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 885 |
US50540R4092 | Laboratory Corp.of Amer. Hldgs Reg.Shares | STK | 0 | 395 |
US5184151042 | Lattice Semiconductor Corp. Reg.Shares | STK | 1.163 | 1.163 |
US5261071071 | Lennox International Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 396 |
US5018892084 | LKQ Corp. Reg.Shares | STK | 0 | 1.740 |
US5463471053 | Louisiana Pacific Corp. Reg.Shares | STK | 0 | 1.424 |
US56418H1005 | ManpowerGroup Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 863 |
US60855R1005 | Molina Healthcare Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 265 |
US65473P1057 | NISOURCE Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 3.320 |
US6293775085 | NRG Energy Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 2.307 |
US69047Q1022 | Ovintiv Inc Reg.Shares | STK | 0 | 1.491 |
US7234841010 | Pinnacle West Capital Corp. Reg.Shares | STK | 0 | 774 |
US82968B1035 | Sirius XM Holdings Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 16.524 |
US78467J1007 | SS&C Technologies Holdings Reg.Shares | STK | 0 | 1.544 |
US87901J1051 | TEGNA Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 3.018 |
US0200021014 | The Allstate Corp. Reg.Shares | STK | 0 | 731 |
US4370761029 | The Home Depot Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 127 |
US9026811052 | UGI Corp. Reg.Shares | STK | 0 | 2.456 |
US9418481035 | Waters Corp. Reg.Shares | STK | 0 | 300 |
Verzinsliche Wertpapiere | ||||
EUR | ||||
XS1877540465 | 2,0000 % AB Sagax MTN 18/24 | EUR | 0 | 400.000 |
FR0013505625 | 2,1250 % Aéroports de Paris S.A. Obl. 20/26 | EUR | 0 | 500.000 |
XS1346695437 | 2,1250 % alstria office REIT-AG Anl. 16/23 | EUR | 0 | 300.000 |
XS1369278764 | 2,0000 % Amgen Inc. Notes 16/26 | EUR | 0 | 400.000 |
XS1062493934 | 2,8750 % Aon Global Ltd. Notes 14/26 | EUR | 0 | 600.000 |
XS1851268893 | 2,2000 % BPP Europe Holdings S.A.R.L. MTN 18/25 | EUR | 0 | 500.000 |
DE0001102382 | 1,0000 % Bundesrep.Deutschland Anl. 15/25 | EUR | 0 | 5.000.000 |
DE0001102424 | 0,5000 % Bundesrep.Deutschland Anl. 17/27 | EUR | 0 | 2.000.000 |
XS1912654321 | 2,1250 % Castellum AB MTN 18/23 | EUR | 0 | 300.000 |
XS0502286908 | 4,8750 % CEZ AS MTN 10/25 | EUR | 0 | 1.000.000 |
XS2188805688 | 0,8750 % Covestro AG MTN 20/26 | EUR | 0 | 500.000 |
FR0012432912 | 1,1250 % Danone S.A. MTN 15/25 | EUR | 0 | 500.000 |
XS1395180802 | 2,6250 % Digital Euro Finco LLC Notes 16/24 | EUR | 0 | 200.000 |
BE0002629104 | 1,3750 % Elia Transm. Belgium S.A./N.V. MTN 19/26 | EUR | 0 | 400.000 |
XS1981060624 | 1,8750 % ERG S.p.A. MTN 19/25 | EUR | 0 | 400.000 |
DE000A289NX4 | 0,6250 % Evonik Industries AG MTN 20/25 | EUR | 0 | 500.000 |
ES0205032024 | 1,3750 % Ferrovial Emisiones S.A. Notes 1725 | EUR | 0 | 500.000 |
XS1577951129 | 1,3750 % Goodman Australia Fin.Pty Ltd. Notes 17/25 Reg.S | EUR | 0 | 400.000 |
XS1725677543 | 1,6250 % Inmobiliaria Colonial SOCIMI MTN 17/25 | EUR | 0 | 600.000 |
DE000A2NB9V2 | 0,1000 % Land Berlin Landessch. Ausg.514 19/30 | EUR | 0 | 2.500.000 |
DE000A3H3D69 | 0,0000 % Land Sachsen-Anhalt Landessch. 21/31 | EUR | 0 | 2.000.000 |
DE000SHFM675 | 0,5000 % Land Schleswig-Holstein Landessch. Ausg.1 19/29 | EUR | 0 | 3.000.000 |
XS1440976535 | 1,2500 % Molson Coors Beverage Co. Notes 16/24 | EUR | 0 | 500.000 |
XS1412417617 | 1,2500 % National Australia Bank Ltd. MTN 16/26 | EUR | 0 | 400.000 |
XS1231027464 | 1,3000 % RELX Capital Inc. Notes 15/25 | EUR | 0 | 400.000 |
XS1788605936 | 1,2500 % Securitas AB MTN S.26 18/25 | EUR | 300.000 | 300.000 |
XS1812887443 | 1,6250 % Stockland Trust Management Ltd MTN 18/26 | EUR | 0 | 400.000 |
XS1907150350 | 1,1250 % Tele2 AB MTN 18/24 | EUR | 0 | 300.000 |
XS1509006380 | 1,2500 % The Goldman Sachs Group Inc. MTN 16/25 | EUR | 0 | 500.000 |
XS1139315581 | 1,3750 % TotalEnergies Capital Intl SA MTN 14/25 | EUR | 0 | 500.000 |
GBP | ||||
GB00BHBFH458 | 2,7500 % Großbritannien Treasury Stock 14/24 | GBP | 0 | 3.500.000 |
USD | ||||
US36164Q6M56 | 3,3730 % GE Capital Internat. Funding MTN 16/25 | USD | 0 | 800.000 |
US457187AB87 | 3,2000 % Ingredion Inc. Notes 16/26 | USD | 400.000 | 400.000 |
US493738AE83 | 3,0000 % Kia Corp. Notes 17/23 144A | USD | 0 | 300.000 |
US912810FP85 | 5,3750 % U.S. Treasury Bonds 01/31 | USD | 0 | 1.500.000 |
Zertifikate | ||||
EUR | ||||
DE000PB6R1W7 | BNP Paribas Is. B.V. O.E. ETC RICI WTI Cr. 16/Und. | STK | 0 | 10 |
Sonstige Beteiligungswertpapiere | ||||
CHF | ||||
CH0012032048 | Roche Holding AG Inhaber-Genußscheine | STK | 262 | 262 |
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | ||||
Verzinsliche Wertpapiere | ||||
EUR | ||||
BE6286963051 | 2,3750 % Barry Callebaut Services N.V. Notes 16/24 | EUR | 0 | 100.000 |
XS1996269061 | 0,6970 % Eaton Capital Unlimited Co. Notes 19/25 | EUR | 0 | 500.000 |
XS2363989273 | 1,7500 % Lar Espana Real Est.SOCIMI SA Notes 21/26 | EUR | 0 | 400.000 |
XS1719267855 | 1,1250 % Parker-Hannifin Corp. Notes 17/25 | EUR | 0 | 400.000 |
XS1996441066 | 0,8750 % Rentokil Initial PLC MTN 19/26 | EUR | 0 | 300.000 |
XS2356076625 | 1,1250 % Sirius Real Estate Ltd. Bonds 21/26 | EUR | 0 | 1.000.000 |
XS1533928971 | 2,2500 % WPC Eurobond B.V. Notes 17/24 | EUR | 0 | 300.000 |
USD | ||||
US085770AA31 | 4,8750 % Berry Global Escrow Corp. Notes 19/26 144A | USD | 0 | 700.000 |
US09261LAC28 | 3,6250 % Blackstone Secured Lending Fd. Notes 20/26 | USD | 0 | 800.000 |
US741503AW60 | 3,6500 % Booking Holdings Inc. Notes 15/25 | USD | 0 | 800.000 |
US00440EAV92 | 3,3500 % Chubb INA Holdings Inc. Notes 15/26 | USD | 0 | 500.000 |
US12626PAM59 | 3,8750 % CRH America Inc. Notes 15/25 144A | USD | 0 | 600.000 |
US23331ABN81 | 2,6000 % D.R. Horton Inc. Notes 20/25 | USD | 0 | 800.000 |
US29446MAJ18 | 1,7500 % Equinor ASA Notes 20/26 | USD | 0 | 400.000 |
US302635AG21 | 3,4000 % FS KKR Capital Corp. Notes 20/26 | USD | 0 | 600.000 |
US41283LBA26 | 3,0500 % Harley Davidson Finl Serv.Inc. Notes 22/27 144A | USD | 400.000 | 400.000 |
US404119BQ19 | 5,2500 % HCA Inc. Notes 14/25 | USD | 0 | 700.000 |
US50540RAQ56 | 3,6000 % Laboratory Corp.of Amer. Hldgs Notes 15/25 | USD | 0 | 700.000 |
US571748AX08 | 3,5000 % Marsh & McLennan Cos. Inc. Notes 14/25 | USD | 0 | 500.000 |
US82620KAE38 | 3,2500 % Siemens Finan.maatschappij NV Notes 15/25 144A | USD | 0 | 500.000 |
US828807CW58 | 3,3000 % Simon Property Group L.P. Notes 16/26 | USD | 0 | 800.000 |
Nichtnotierte Wertpapiere | ||||
Aktien | ||||
CAD | ||||
CA8849037095 | Thomson Reuters Corp. Reg.Shares | STK | 300 | 300 |
DKK | ||||
DK0060534915 | Novo-Nordisk AS Navne-Aktier B | STK | 1.329 | 1.329 |
USD | ||||
US69327R1014 | PDC Energy Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 1.135 |
US98156Q1085 | World Wrestling Entertain.Inc. Reg.Shares Cl.A | STK | 0 | 800 |
Verzinsliche Wertpapiere | ||||
EUR | ||||
DE000A1TNA47 | 1,6250 % Land Sachsen-Anhalt Landessch. 13/23 | EUR | 0 | 2.500.000 |
USD | ||||
US00973RAG83 | 2,8750 % Aker BP ASA Notes 20/26 144A | USD | 0 | 600.000 |
Gattungsbezeichnung | Stück bzw. | Volumen | |
---|---|---|---|
Anteile bzw. Whg. | in 1.000 | ||
Derivate (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe.) | |||
Terminkontrakte | |||
Aktienindex-Terminkontrakte | |||
Gekaufte Kontrakte: | EUR | 81.636 | |
(Basiswert(e): DAX Performance-Index, ESTX Mid Index (Price) (EUR), EURO STOXX 50 Index (Price) (EUR), FTSE 100 Index, FTSE MIB Index, IBEX 35 Index, MDAX Performance-Index, MSCI Emerging Markets Index (USD), Nasdaq-100 Index, Nikkei 225 Stock Average Index (JPY), Russell 2000 Index, S&P 500 Index, S&P/ASX 200 Index, Swiss Market Index (Price) (CHF)) | |||
Verkaufte Kontrakte: | EUR | 26.501 | |
(Basiswert(e): EURO STOXX 50 Index (Price) (EUR), FTSE 100 Index, MSCI World (Mod.ma.C.W.) Index (Net Return) (USD), S&P 500 Index, S&P/ASX 200 Index, S&P/TSX 60 Index (Price) (CAD), Swiss Market Index (Price) (CHF), TOPIX Index (Price) (JPY)) | |||
Zinsterminkontrakte | |||
Gekaufte Kontrakte: | EUR | 63.401 | |
(Basiswert(e): 10 Year Spanish Bono Futures (FBON), EURO-BTP Future (FBTP), Five-Year US Treasury Note Future (FV), Long Gilt Future (FLG), Long Term EURO OAT Future (FOAT), Two-Year US Treasury Note Future (TU), Ultra Ten-Year US Treas.Note Future (UXY), US Treasury Long Bond Future (US)) | |||
Verkaufte Kontrakte: | EUR | 96.507 | |
(Basiswert(e): EURO Bobl Future (FGBM), EURO Bund Future (FGBL), EURO Schatz Future (FGBS), Five-Year US Treasury Note Future (FV), Ten-Year US Treasury Note Future (TY), Two-Year US Treasury Note Future (TU)) | |||
Optionsrechte | |||
Optionsrechte auf Aktienindex-Derivate | |||
Optionsrechte auf Aktienindices | |||
Gekaufte Kaufoptionen (Call): | EUR | 58.017 | |
(Basiswert(e): EURO STOXX 50 Index (Price) (EUR), Nasdaq-100 Index, S&P 500 Index) | |||
Gekaufte Verkaufoptionen (Put): | EUR | 21.535 | |
(Basiswert(e): EURO STOXX 50 Index (Price) (EUR), S&P 500 Index) | |||
Devisentermingeschäfte | |||
Devisenterminkontrakte (Verkauf) | |||
Verkauf von Devisen auf Termin: | |||
AUD/EUR | EUR | 378 | |
CAD/EUR | EUR | 558 | |
CHF/EUR | EUR | 475 | |
GBP/EUR | EUR | 13.362 | |
JPY/EUR | EUR | 1.363 | |
SEK/EUR | EUR | 250 | |
USD/EUR | EUR | 55.457 | |
Devisenterminkontrakte (Kauf) | |||
Kauf von Devisen auf Termin: | |||
AUD/EUR | EUR | 627 | |
CAD/EUR | EUR | 832 | |
CHF/EUR | EUR | 785 | |
DKK/EUR | EUR | 161 | |
GBP/EUR | EUR | 17.775 | |
JPY/EUR | EUR | 1.909 | |
SEK/EUR | EUR | 403 | |
USD/EUR | EUR | 72.535 | |
Wertpapierdarlehen (Geschäftsvolumen, bewertet auf Basis des bei Abschluss des Darlehensgeschäftes vereinbarten Wertes): | |||
befristet | EUR | 1.433 | |
(Basiswert(e): 0,5000 % Bundesrep.Deutschland Anl. 17/27) | |||
unbefristet | EUR | 32.868 |
(Basiswert(e): 0,5000 % Bundesrep.Deutschland Anl. 17/27, 1,0000 % Bundesrep.Deutschland Anl. 15/25, 4,8750 % CEZ AS MTN 10/25, ASML Holding N.V. Aandelen op naam, NatWest Group PLC Reg.Shares)
Der Anteil der Wertpapiertransaktionen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens über Broker ausgeführt wurden, die eng verbundene Unternehmen und Personen sind, betrug 12,42 Prozent. Ihr Umfang belief sich hierbei auf insgesamt 14.600.862 Euro. |
Entwicklung des Sondervermögens | ||||
EUR | ||||
I. | Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | 88.843.930,73 | ||
1 | Ausschüttung bzw. Steuerabschlag für das Vorjahr | -1.572.328,32 | ||
2 | Zwischenausschüttung(en) | -.– | ||
3 | Mittelzufluss (netto) | -18.214.569,34 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 2.058.089,11 | ||
davon aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 2.058.089,11 | ||
davon aus Verschmelzung | EUR | 0,00 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -20.272.658,45 | ||
4 | Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | -3.094,35 | ||
5 | Ergebnis des Geschäftsjahres | 5.877.599,09 | ||
davon Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | 788.913,93 | |||
davon Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | 6.774.387,85 | |||
II. | Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | 74.931.537,81 | ||
Vergleichende Übersicht der letzten drei Geschäftsjahre | |||
Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | Anteilwert | ||
EUR | EUR | ||
31.12.2020 | 107.447.247,01 | 115,30 | |
31.12.2021 | 104.106.340,13 | 117,88 | |
31.12.2022 | 88.843.930,73 | 107,21 | |
31.12.2023 | 74.931.537,81 | 113,31 |
*) Rundungsbedingte Differenzen bei den je Anteil-Werten sind möglich | |||||
1) Die negativen Zinserträge aus Wertpapieren resultieren unter anderem aus dem Veräußerungsergebnis der Wertpapiere, die der Marktrendite zugeordnet sind und berücksichtigen Zinsansprüche (Stückzinsen) verliehener Wertpapiere bis zum Kupon-Termin. Gezahlte Kupons aus verliehenen Wertpapieren sind in den Kompensationszahlungen enthalten. | |||||
Ertrags- und Aufwandsrechnung | |||||
für den Zeitraum vom 01.01.2023 – 31.12.2023 | |||||
(einschließlich Ertragsausgleich) | |||||
EUR | EUR | ||||
I. | Erträge | insgesamt | je Anteil *) | ||
1. | Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaftsteuer) | 16.479,59 | 0,02 | ||
2. | Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | 346.772,67 | 0,52 | ||
3. | Zinsen aus inländischen Wertpapieren 1) | -417.654,41 | -0,63 | ||
4. | Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | 666.449,60 | 1,01 | ||
5. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 192.663,35 | 0,29 | ||
davon Negative Einlagezinsen | -131,60 | -0,00 | |||
davon Positive Einlagezinsen | 192.794,95 | 0,29 | |||
6. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | 0,00 | 0,00 | ||
7. | Erträge aus Investmentanteilen | 399.502,83 | 0,60 | ||
8. | Erträge aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften | 3.776,30 | 0,01 | ||
davon Erträge aus Wertpapier-Darlehen | 3.776,30 | 0,01 | |||
9a. | Abzug inländischer Körperschaftsteuer | -2.471,80 | -0,00 | ||
davon inländische Körperschaftsteuer auf inländische Dividendenerträge | -2.471,80 | -0,00 | |||
9b. | Abzug ausländischer Quellensteuer | -62.298,83 | -0,09 | ||
davon aus Dividenden ausländischer Aussteller | -62.298,83 | -0,09 | |||
10. | Sonstige Erträge | 49.312,24 | 0,07 | ||
davon Kick-Back-Zahlungen | 4.049,44 | 0,01 | |||
davon Kompensationszahlungen | 40.847,27 | 0,06 | |||
davon Quellensteuerrückvergütung Dividenden | 3.845,85 | 0,01 | |||
davon Zinsgutschrift auf Quellensteuerrückvergütung Fokusbank | 569,68 | 0,00 | |||
Summe der Erträge | 1.192.531,54 | 1,80 | |||
II. | Aufwendungen | ||||
1. | Zinsen aus Kreditaufnahmen | -9.806,14 | -0,01 | ||
2. | Verwaltungsvergütung | -577.318,76 | -0,87 | ||
3. | Verwahrstellenvergütung | -10.976,45 | -0,02 | ||
4. | Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | 0,00 | 0,00 | ||
5. | Sonstige Aufwendungen | -105.655,27 | -0,16 | ||
davon Aufwendungen aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften | -1.246,26 | -0,00 | |||
davon EMIR-Kosten | -5.997,24 | -0,01 | |||
davon Kosten für die Bereitstellung von Analysematerial oder -dienstleistungen durch Dritte | -2.928,73 | -0,00 | |||
davon Kostenpauschale | -95.483,04 | -0,14 | |||
Summe der Aufwendungen | -703.756,62 | -1,06 | |||
III. | Ordentlicher Nettoertrag | 488.774,92 | 0,74 | ||
IV. | Veräußerungsgeschäfte | ||||
1. | Realisierte Gewinne | 5.537.935,73 | 8,37 | ||
2. | Realisierte Verluste | -7.712.413,34 | -11,66 | ||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | -2.174.477,61 | -3,29 | |||
V. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -1.685.702,69 | -2,55 | ||
1. | Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | 788.913,93 | 1,19 | ||
2. | Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | 6.774.387,85 | 10,24 | ||
VI. | Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 7.563.301,78 | 11,44 | ||
VII. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 5.877.599,09 | 8,89 |
*) Rundungsbedingte Differenzen bei den je Anteil-Werten sind möglich. | |||
1) Betrag, um den die Ausschüttung das realisierte Ergebnis des Geschäftsjahres und den Vortrag aus den Vorjahren übersteigt. | |||
2) Der Abzug von Kapitalertragsteuer und Solidaritätszuschlag erfolgt gemäß § 44 Abs. 1 Satz 3 EStG über die depotführende Stelle bzw. über die letzte inländische auszahlende Stelle als Entrichtungsverpflichtete. | |||
3) Ausschüttung am 23. Februar 2024 mit Beschlussfassung vom 13. Februar 2024. | |||
Verwendung der Erträge des Sondervermögens | |||
Berechnung der Ausschüttung | |||
EUR | EUR | ||
I. | Für die Ausschüttung verfügbar | insgesamt | je Anteil*) |
1 | Vortrag aus dem Vorjahr | 1.007.754,80 | 1,52 |
2 | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -1.685.702,69 | -2,55 |
3 | Zuführung aus dem Sondervermögen1) | 1.881.539,37 | 2,85 |
II. | Nicht für die Ausschüttung verwendet | ||
1 | Der Wiederanlage zugeführt | 0,00 | 0,00 |
2 | Vortrag auf neue Rechnung | 0,00 | 0,00 |
III. | Gesamtausschüttung2) | 1.203.591,48 | 1,82 |
1 | Zwischenausschüttung | 0,00 | 0,00 |
2 | Endausschüttung3) | 1.203.591,48 | 1,82 |
Umlaufende Anteile: Stück 661.314 |
Anhang.
Zusätzliche Angaben zu den Derivaten | |
Das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure in EUR | 37.187.414,70 |
Vertragspartner der derivativen Geschäfte | |
BNP Paribas S.A. | |
DekaBank Deutsche Girozentrale |
Gesamtbetrag der bei Derivaten von Dritten gewährten Sicherheiten: | EUR | 330.000,00 |
davon: | ||
Bankguthaben | EUR | 330.000,00 |
Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotenzial wurde für dieses Sondervermögen gemäß der DerivateV nach dem qualifizierten Ansatz anhand eines Vergleichsvermögens ermittelt (relativer Value-at-Risk gem. § 8 DerivateV).
Zusammensetzung des Vergleichsvermögens (§ 37 Abs. 5 DerivateV i. V. m. § 9 DerivateV)
01.01.2023 – 31.10.2023: 80% JPM Welt (Traded) in EUR, 20% MSCI World NR in EUR
01.11.2023 – 31.12.2023: 50% ICE BofA Global Corporate Index in EUR, 15% ICE BofA World Sovereign Bond Index in EUR, 35% MSCI World NR in EUR
Dem Sondervermögen wird ein derivatefreies Vergleichsvermögen gegenübergestellt. Es handelt sich dabei um eine Art virtuelles Sondervermögen, dem keine realen Positionen oder Geschäfte zugrunde liegen. Die Grundidee besteht darin, eine plausible Vorstellung zu entwickeln, wie das Sondervermögen ohne Derivate oder derivative Komponenten zusammengesetzt wäre. Das Vergleichsvermögen muss den Anlagebedingungen, den Angaben im Verkaufsprospekt und den wesentlichen Anlegerinformationen des Sondervermögens im Wesentlichen entsprechen, ein derivatefreier Vergleichsmaßstab wird möglichst genau nachgebildet. In Ausnahmefällen kann von der Forderung des derivatefreien Vergleichsvermögens abgewichen werden, sofern das Sondervermögen Long/Short-Strategien nutzt oder zur Abbildung von z.B. Rohstoffexposure oder Währungsabsicherungen.
Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko (§ 37 Abs. 4 Satz 1 und 2 DerivateV i. V. m. § 10 DerivateV)
kleinster potenzieller Risikobetrag 1,49%
größter potenzieller Risikobetrag 2,83%
durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag 2,23%
Der potenzielle Risikobetrag für das Marktrisiko des Sondervermögens wird über die Risikokennzahl Value-at-Risk (VaR) dargestellt. Zum Ausdruck gebracht wird durch diese Kennzahl der potenzielle Verlust des Sondervermögens, der unter normalen Marktbedingungen mit einem Wahrscheinlichkeitsniveau von 99% (Konfidenzniveau) bei einer angenommenen Haltedauer von 10 Arbeitstagen auf Basis eines effektiven historischen Betrachtungszeitraumes von einem Jahr nicht überschritten wird. Wenn zum Beispiel ein Sondervermögen einen VaR-Wert von 2,5% aufwiese, dann würde unter normalen Marktbedingungen der potenzielle Verlust des Sondervermögens mit einer Wahrscheinlichkeit von 99% nicht mehr als 2,5% des Wertes des Sondervermögens innerhalb von 10 Arbeitstagen betragen. Im Bericht wird die maximale, minimale und durchschnittliche Ausprägung dieser Kennzahl auf Basis einer Beobachtungszeitreihe von maximal einem Jahr oder ab Umstellungsdatum veröffentlicht. Der VaR-Wert des Sondervermögens darf das Zweifache des VaR-Werts des derivatefreien Vergleichsvermögens nicht übersteigen. Hierdurch wird das Marktrisiko des Sondervermögens klar limitiert.
Risikomodell (§ 37 Abs. 4 Satz 3 DerivateV i. V. m. § 10 DerivateV)
historische Simulation
Im Berichtszeitraum genutzter Umfang des Leverage gemäß der Brutto-Methode (§ 37 Abs. 4 Satz 4 DerivateV i. V. m. § 5 Abs. 2 DerivateV)
187,40%
Emittenten oder Garanten, deren Sicherheiten mehr als 20% des Wertes des Fonds ausgemacht haben (§ 37 Abs. 6 DerivateV):
Im Berichtszeitraum wiesen keine Sicherheiten eine erhöhte Emittentenkonzentration nach § 27 Abs. 7 Satz 4 DerivateV auf.
Zusätzliche Angaben zu den Wertpapier-Darlehen und Pensionsgeschäften (besichert)
Instrumentenart | Kontrahent | Exposure in EUR |
---|---|---|
(Angabe nach Marktwerten) | ||
Wertpapier-Darlehen | DekaBank Deutsche Girozentrale | 2.056.938,46 |
Gesamtbetrag der bei Wertpapier-Darlehen von Dritten gewährten Sicherheiten: | EUR | 4.572.543,34 |
davon: | ||
Schuldverschreibungen | EUR | 4.572.543,34 |
Erträge aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 3.776,30 |
Aufwendungen aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 1.246,26 |
Umlaufende Anteile | STK | 661.314 |
Anteilwert | EUR | 113,31 |
Angaben zu Bewertungsverfahren
Die Bewertung der Vermögensgegenstände erfolgt durch die Verwaltungsgesellschaft auf Grundlage der gesetzlichen Regelungen im Kapitalanlagegesetzbuch (§ 168) und der Kapitalanlage-Rechnungslegungs- und -Bewertungsverordnung (KARBV).
Aktien / aktienähnliche Genussscheine / Beteiligungen
Aktien und aktienähnliche Genussscheine werden grundsätzlich mit dem zuletzt verfügbaren Kurs ihrer Heimatbörse bewertet, sofern die Umsatzvolumina an einer anderen Börse mit gleicher Kursnotierungswährung nicht höher sind. Für Aktien, aktienähnliche Genussscheine und Unternehmensbeteiligungen, welche nicht an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt notiert oder gehandelt werden oder deren Börsenkurs den tatsächlichen Marktwert nicht angemessen widerspiegelt, werden die Verkehrswerte zugrunde gelegt, die sich nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten ergeben.
Renten / rentenähnliche Genussscheine / Zertifikate / Schuldscheindarlehen
Für die Bewertung von Renten, rentenähnlichen Genussscheinen und Zertifikaten, die zum Handel an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt zugelassen sind, wird grundsätzlich der letzte verfügbare handelbare Kurs zugrunde gelegt. Renten, rentenähnliche Genussscheine und Zertifikate, welche nicht an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt notiert oder gehandelt werden oder deren Börsenkurs den tatsächlichen Marktwert nicht angemessen widerspiegelt, werden mit marktnahen Kursstellungen (in der Regel Brokerquotes, alternativ mit sonstigen Preisquellen) bewertet, welche auf Basis geeigneter Verfahren validiert werden. Die Bewertung von Schuldscheindarlehen erfolgt in der Regel mit Modellbewertungen, die von externen Dienstleistern bezogen und auf Basis geeigneter Verfahren validiert werden.
Investmentanteile
Investmentanteile werden zum letzten von der Investmentgesellschaft festgestellten Rücknahmepreis bewertet, sofern dieser aktuell und verlässlich ist. Exchange-traded funds (ETFs) werden mit dem zuletzt verfügbaren Börsenkurs bewertet.
Derivate
Die Bewertung von Futures und Optionen, die an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt gehandelt werden, erfolgt grundsätzlich anhand des letzten verfügbaren handelbaren Kurses. Futures und Optionen, welche nicht an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt notiert oder gehandelt werden oder deren Börsenkurs den tatsächlichen Marktwert nicht angemessen widerspiegelt, werden mit Verkehrswerten bewertet, welche mittels marktgängiger Verfahren (z.B. Black-Scholes-Merton) ermittelt werden. Die Bewertung von Swaps erfolgt anhand von Fair Values, welche mittels marktgängiger Verfahren (z.B. Discounted-Cash-Flow-Verfahren) ermittelt werden. Devisentermingeschäfte werden nach der Forward Point Methode bewertet.
Bankguthaben
Bankguthaben wird zum Nennwert bewertet.
Sonstiges
Der Wert aller Vermögenswerte und Verbindlichkeiten, welche nicht in der Währung des Fonds geführt werden, wird in diese Währung zu den jeweiligen Devisenkursen (i.d.R. Reuters-Fixing) umgerechnet.
Gesamtkostenquote (laufende Kosten) | 1,19% | |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
Die anteiligen laufenden Kosten für die Zielfondsbestände sind auf Basis der zum Geschäftsjahresende des Dachfonds verfügbaren Daten ermittelt.
Der Gesellschaft fließen keine Rückvergütungen der aus dem Fonds an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütungen und Aufwandserstattungen zu.
Die Gesellschaft gewährt an Vermittler, z.B. Kreditinstitute, wiederkehrend – meist jährlich – Vermittlungsentgelte als so genannte „Vermittlungsprovisionen“ bzw. „Vermittlungsfolgeprovisionen“.
Für den Erwerb und die Veräußerung der Investmentanteile sind keine Ausgabeaufschläge und keine Rücknahmeabschläge berechnet worden.
Für die Investmentanteile wurden von der verwaltenden Gesellschaft auf Basis des Zielfonds folgende Verwaltungsvergütungen in % p.a. erhoben:
Deka iBoxx EUR Liquid Corporates Diversified UCITS ETF | 0,20 | |
Deka-MultiFactor Emerging Markets Corporates I | 0,30 | |
Deka-MultiFactor Global Corporates HY I | 0,30 | |
Deka-MultiFactor Global Corporates I | 0,25 | |
Deka-OptiRent 3y CF | 0,02 | |
Deka-OptiRent 3y TF | 0,02 | |
Deka-Vega Plus I (A) | 0,60 | |
iShs DL Corp Bond UCITS ETF Reg.Shares | 0,20 | |
iShs II-$ H.Yd Co.Bd ESG U.ETF Reg.Shares Dis. | 0,25 | |
iShs II-E.H.Yd Co.Bd ESG U.ETF Reg.Shares Dis. | 0,25 | |
iShsII-J.P.M.USD EM Bond U.ETF Reg.Shares | 0,45 | |
MUL-Am.Bl.E.-W.Comm.xAgr.U.ETF Namens-Ant. Acc. | 0,30 | |
Wesentliche sonstige Erträge | ||
Kick-Back-Zahlungen | EUR | 4.049,44 |
Kompensationszahlungen | EUR | 40.847,27 |
Quellensteuerrückvergütung Dividenden | EUR | 3.845,85 |
Zinsgutschrift auf Quellensteuerrückvergütung Fokusbank | EUR | 569,68 |
Wesentliche sonstige Aufwendungen | ||
Aufwendungen aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 1.246,26 |
EMIR-Kosten | EUR | 5.997,24 |
Kosten für die Bereitstellung von Analysematerial oder -dienstleistungen durch Dritte | EUR | 2.928,73 |
Kostenpauschale | EUR | 95.483,04 |
Transaktionskosten im Geschäftsjahr gesamt | EUR | 81.586,29 |
Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft
Die Deka Investment GmbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihrer Vergütungssysteme. Zudem gilt die für alle Unternehmen der Deka-Gruppe verbindliche Vergütungsrichtlinie, die gruppenweite Standards für die Ausgestaltung der Vergütungssysteme definiert. Sie enthält die Grundsätze zur Vergütung und die maßgeblichen Vergütungsparameter.
Das Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird mindestens einmal jährlich durch einen unabhängigen Vergütungsausschuss, das „Managementkomitee Vergütung“ (MKV) der Deka-Gruppe, auf seine Angemessenheit und die Einhaltung aller aufsichtsrechtlichen Vorgaben zur Vergütung überprüft.
Vergütungskomponenten
Das Vergütungssystem der Deka Investment GmbH umfasst fixe und variable Vergütungselemente sowie Nebenleistungen.
Für die Mitarbeitenden und Geschäftsführung der Deka Investment GmbH findet eine maximale Obergrenze für den Gesamtbetrag der variablen Vergütung in Höhe von 200 Prozent der fixen Vergütung Anwendung.
Weitere sonstige Zuwendungen im Sinne von Vergütung, wie z.B. Anlageerfolgsprämien, werden bei der Deka Investment GmbH nicht gewährt.
Bemessung des Bonuspools
Der Bonuspool leitet sich – unter Berücksichtigung der finanziellen Lage der Deka Investment GmbH – aus dem vom Konzernvorstand der DekaBank Deutsche Girozentrale nach Maßgabe von § 45 Abs. 2 Nr. 5a KWG festgelegten Bonuspool der Deka-Gruppe ab und kann nach pflichtgemäßem Ermessen auch reduziert oder gestrichen werden.
Bei der Bemessung der variablen Vergütung sind grundsätzlich der individuelle Erfolgsbeitrag des Mitarbeitenden, der Erfolgsbeitrag der Organisationseinheit des Mitarbeitenden, der Erfolgsbeitrag der Deka Investment GmbH bzw. die Wertentwicklung der von dieser verwalteten Investmentvermögen sowie der Gesamterfolg der Deka-Gruppe zu berücksichtigen. Zur Bemessung des individuellen Erfolgsbeitrags des Mitarbeitenden werden sowohl quantitative als auch qualitative Kriterien verwendet, wie z.B. Qualifikationen, Kundenzufriedenheit. Negative Erfolgsbeiträge verringern die Höhe der variablen Vergütung. Die Erfolgsbeiträge werden anhand der Erfüllung von Zielvorgaben ermittelt.
Die Bemessung und Verteilung der Vergütung an die Mitarbeitenden erfolgt durch die Geschäftsführung. Die Vergütung der Geschäftsführung wird durch den Aufsichtsrat festgelegt.
Variable Vergütung bei risikorelevanten Mitarbeitenden
Die variable Vergütung der Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und von Mitarbeitenden, deren Tätigkeiten einen wesentlichen Einfluss auf das Gesamtrisikoprofil der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der von ihr verwalteten Investmentvermögen haben, sowie bestimmten weiteren Mitarbeitenden (zusammen als „risikorelevante Mitarbeitende“) unterliegt folgenden Regelungen:
― |
Die variable Vergütung der risikorelevanten Mitarbeitenden ist grundsätzlich erfolgsabhängig, d.h. ihre Höhe wird nach Maßgabe von individuellen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeitenden sowie den Erfolgsbeiträgen des Geschäftsbereichs und der Deka-Gruppe ermittelt. |
― |
Für die Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird zwingend ein Anteil von 60 Prozent der variablen Vergütung über einen Zeitraum von bis zu fünf Jahren aufgeschoben. Bei risikorelevanten Mitarbeitenden unterhalb der Geschäftsführungs-Ebene beträgt der aufgeschobene Anteil 40 Prozent der variablen Vergütung und wird über einen Zeitraum von mindestens drei Jahren aufgeschoben. |
― |
Jeweils 50 Prozent der sofort zahlbaren und der aufgeschobenen Vergütung werden in Form von Instrumenten gewährt, deren Wertentwicklung von der nachhaltigen Wertentwicklung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der Unternehmenswertentwicklung der Deka-Gruppe abhängt. Diese nachhaltigen Instrumente unterliegen nach Eintritt der Unverfallbarkeit einer Sperrfrist von einem Jahr. |
― |
Der aufgeschobene Anteil der Vergütung ist während der Wartezeit risikoabhängig, d.h. er kann im Fall von negativen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeitenden, der Kapitalverwaltungsgesellschaft bzw. der von dieser verwalteten Investmentvermögen oder der Deka-Gruppe gekürzt werden oder komplett entfallen. Jeweils am Ende eines Jahres der Wartezeit wird der aufgeschobene Vergütungsanteil anteilig unverfallbar. Der unverfallbar gewordene Baranteil wird zum jeweiligen Zahlungstermin ausgezahlt, die unverfallbar gewordenen nachhaltigen Instrumente werden erst nach Ablauf der Sperrfrist ausgezahlt. |
― |
Risikorelevante Mitarbeitende, deren variable Vergütung für das jeweilige Geschäftsjahr einen Schwellenwert von 75 TEUR nicht überschreitet, erhalten die variable Vergütung vollständig in Form einer Barleistung ausgezahlt. |
Überprüfung der Angemessenheit des Vergütungssystems
Die Überprüfung des Vergütungssystems gemäß den geltenden regulatorischen Vorgaben für das Geschäftsjahr 2022 fand im Rahmen der jährlichen zentralen und unabhängigen internen Angemessenheitsprüfung des MKV statt. Dabei konnte zusammenfassend festgestellt werden, dass die Grundsätze der Vergütungsrichtlinie und aufsichtsrechtlichen Vorgaben an Vergütungssysteme von Kapitalverwaltungsgesellschaften eingehalten wurden. Das Vergütungssystem der Deka Investment GmbH war im Geschäftsjahr 2022 angemessen ausgestaltet. Es konnten keine Unregelmäßigkeiten festgestellt werden.
Gesamtsumme der im abgelaufenen Geschäftsjahr der
Deka Investment GmbH* gezahlten Mitarbeitervergütung | EUR | 57.636.189,51 |
---|---|---|
davon feste Vergütung | EUR | 43.854.381,97 |
davon variable Vergütung | EUR | 13.781.807,54 |
Zahl der Mitarbeiter der KVG | 461 | |
Gesamtsumme der im abgelaufenen Geschäftsjahr der | ||
---|---|---|
Deka Investment GmbH* gezahlten Vergütung an bestimmte Mitarbeitergruppen** | EUR | 11.962.579,80 |
Geschäftsführer | EUR | 2.094.112,05 |
weitere Risk Taker | EUR | 1.991.350,34 |
Mitarbeiter mit Kontrollfunktionen | EUR | 387.352,00 |
Mitarbeiter in gleicher Einkommensstufe wie Geschäftsführer und Risk Taker | EUR | 7.489.765,41 |
* Mitarbeiterwechsel innerhalb der Deka-Gruppe werden einheitlich gemäß gruppenweitem Vergütungsbericht dargestellt.
** weitere Risk Taker: alle sonstigen Risk Taker, die nicht Geschäftsführer oder Risk Taker mit Kontrollfunktionen sind. Mitarbeiter in Kontrollfunktionen: Mitarbeiter in Kontrollfunktionen, die als Risk Taker identifiziert wurden oder sich auf derselben Einkommensstufe wie Risk Taker oder Geschäftsführer befinden.
Zusätzliche Angaben gemäß der Verordnung (EU) 2015/2365 über die Transparenz von Wertpapierfinanzierungsgeschäften
(Angaben pro Art des Wertpapierfinanzierungsgeschäfts/Total Return Swaps)
Verwendete Vermögensgegenstände
Wertpapier-Darlehen (besichert) | Marktwert in EUR | in % des Fondsvermögens |
---|---|---|
Verzinsliche Wertpapiere | 2.056.938,46 | 2,75 |
10 größte Gegenparteien | ||
---|---|---|
Wertpapier-Darlehen (besichert) | Bruttovolumen offene Geschäfte in EUR | Sitzstaat |
DekaBank Deutsche Girozentrale | 2.056.938,46 | Deutschland |
Art(en) von Abwicklung/Clearing (z.B. zweiseitig, dreiseitig, CCP)
Die Abwicklung von Wertpapierfinanzierungsgeschäften erfolgt über einen zentralen Kontrahenten (Organisiertes Wertpapier-Darlehenssystem), per bilateralem Geschäft (Principal-Geschäfte) oder trilateral (Agency-Geschäfte). Total Return Swaps werden als bilaterales OTC-Geschäft abgeschlossen.
Geschäfte gegliedert nach Restlaufzeiten (absolute Beträge)
Wertpapier-Darlehen (besichert) | absolute Beträge in EUR | |
---|---|---|
unbefristet | 2.056.938,46 | |
Art(en) und Qualität(en) der erhaltenen Sicherheiten für bilaterale Geschäfte
Die Sicherheit, die der Fonds erhält, kann in liquiden Mitteln (u.a. Bargeld und Bankguthaben) oder durch die Übertragung oder Verpfändung von Schuldverschreibungen, insbesondere Staatsanleihen, geleistet werden. Schuldverschreibungen, die als Sicherheit begeben werden, müssen ein Mindestrating von BBB- aufweisen. Gibt es kein Anleiherating, so ist das Emittentenrating zu nutzen. Die Sicherheit kann auch in Aktien bestehen. Die Aktien, die als Sicherheit begeben werden, müssen in einem wichtigen Index enthalten sein.
Währung(en) der erhaltenen Sicherheiten
Wertpapier-Darlehen
EUR
Sicherheiten gegliedert nach Restlaufzeiten (absolute Beträge)
Wertpapier-Darlehen | absolute Beträge in EUR | |
---|---|---|
unbefristet | 4.572.543,34 | |
Ertrags- und Kostenanteile | ||
---|---|---|
Wertpapier-Darlehen | absolute Beträge in EUR | in % der Bruttoerträge des Fonds |
Ertragsanteil des Fonds | 4.578,88 | 100,00 |
Kostenanteil des Fonds | 1.511,04 | 33,00 |
Ertragsanteil der KVG | 1.511,04 | 33,00 |
Der oben ausgewiesene Kostenanteil des Fonds bzw. Ertragsanteil der KVG beinhaltet sowohl den Aufwandsersatz der Kapitalverwaltungsgesellschaft (KVG) als auch zusätzliche Kosten Dritter. Damit werden der Infrastrukturaufwand der Kapitalverwaltungsgesellschaft und die Kosten des externen Wertpapierdarlehen-Serviceproviders für die Anbahnung, Durchführung und Abwicklung inklusive der Sicherheitenstellung abgegolten.
Erträge für den Fonds aus Wiederanlage von Barsicherheiten, bezogen auf alle Wertpapierfinanzierungsgeschäfte und Total Return Swaps (absoluter Betrag)
Eine Wiederanlage von Barsicherheiten liegt nicht vor.
Verliehene Wertpapiere in % aller verleihbaren Vermögensgegenstände des Fonds
2,87% (EUR der gesamten Wertpapierleihe im Verhältnis zur „Summe Wertpapiervermögen – exklusive Geldmarktfonds“)
Zehn größte Sicherheitenaussteller, bezogen auf alle Wertpapierfinanzierungsgeschäfte und Total Return Swaps
Wertpapier-Darlehen | absolutes Volumen der empfangenen Sicherheiten in EUR | |
---|---|---|
Wells Fargo & Co. | 2.814.813,29 | |
Bayerische Landesbank | 1.757.730,05 | |
Wiederangelegte Sicherheiten in % der empfangenen Sicherheiten, bezogen auf alle Wertpapierfinanzierungsgeschäfte und Total Return Swaps
Eine Wiederanlage von Sicherheiten liegt nicht vor.
Verwahrer/Kontoführer von empfangenen Sicherheiten aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften und Total Return Swaps
Gesamtzahl Verwahrer/Kontoführer | 2 | |
J.P.Morgan AG Frankfurt | 2.814.813,29 EUR (absolut/verwahrter Betrag) | |
Clearstream Banking Frankfurt | 1.757.730,05 EUR (absolut/verwahrter Betrag) | |
Eine Zuordnung der Kontrahenten zu den erhaltenen Sicherheiten ist auf Geschäftsartenebenen durch die Globalbesicherung im Einzelnen bei Total Return Swaps nicht möglich. Der ausgewiesene Wert enthält daher ausdrücklich keine Total Return Swaps, diese sind innerhalb der Globalbesicherung jedoch ausreichend besichert.
Verwahrart begebener Sicherheiten aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften und Total Return Swaps
In % aller begebenen Sicherheiten aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften und Total Return Swaps
gesonderte Konten/Depots | 0,00% | |
Sammelkonten/Depots | 0,00% | |
andere Konten/Depots | 0,00% | |
Verwahrart bestimmt Empfänger | 0,00% | |
Da eine Zuordnung begebener Sicherheiten bei Total Return Swaps auf Geschäftsartenebene durch die Globalbesicherung im Einzelnen nicht möglich ist, erfolgt der %-Ausweis für die Verwahrarten ohne deren Berücksichtigung.
Die Summenangabe der Sicherheiten nach Instrumentenart, Restlaufzeit, Sicherheitenaussteller und Verwahrer kann rundungsbedingt von der Summe der angegebenen Einzelwerte abweichen.
Angaben gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB
Basierend auf dem Gesetz zur Umsetzung der zweiten Aktionärsrechterichtlinie (ARUG II) macht die Kapitalverwaltungsgesellschaft zu § 134c Abs. 4 AktG folgende Angaben:
Wesentliche mittel- bis langfristige Risiken
Informationen zu den wesentlichen allgemeinen mittel- bis langfristigen Risiken des Sondervermögens sind im Verkaufsprospekt unter dem Abschnitt „Risikohinweise“ aufgeführt. Für die konkreten wesentlichen Risiken im Geschäftsjahr verweisen wir auf den Tätigkeitsbericht.
Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten
Die Zusammensetzung des Portfolios und die Portfolioumsätze können der Vermögensaufstellung bzw. den Angaben zu den während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäften, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen, entnommen werden. Die Portfolioumsatzkosten werden im Anhang des vorliegenden Jahresberichts ausgewiesen (Transaktionskosten).
Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung
Die Anlageziele und Anlagepolitik des Fonds werden im Tätigkeitsbericht dargestellt. Bei den Anlageentscheidungen werden die mittel- bis langfristigen Entwicklungen der Portfoliogesellschaften berücksichtigt. Dabei soll ein Einklang zwischen den Anlagezielen und Risiken sichergestellt werden.
Einsatz von Stimmrechtsberatern
Zum Einsatz von Stimmrechtsberatern informieren der Mitwirkungsbericht sowie der Stewardship Code der Kapitalverwaltungsgesellschaft. Die Dokumente stehen auf folgender Internetseite zur Verfügung: https://www.deka.de/privatkunden/ueber-uns/deka-investment-im-profil (Corporate Governance).
Handhabung der Wertpapierleihe und Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausübung von Aktionärsrechten
Auf inländischen Hauptversammlungen von börsennotierten Aktiengesellschaften übt die Kapitalverwaltungsgesellschaft das Stimmrecht entweder selbst oder über Stimmrechtsvertreter aus. Verliehene Aktien werden rechtzeitig an die Kapitalverwaltungsgesellschaft zurückübertragen, sodass diese das Stimmrecht auf Hauptversammlungen wahrnehmen kann. Für die in den Sondervermögen befindlichen ausländischen Aktien erfolgt die Ausübung des Stimmrechts insbesondere bei Gesellschaften, die im EURO STOXX 50® oder STOXX Europe 50® vertreten sind, sowie für US-amerikanische und japanische Gesellschaften mit signifikantem Bestand, falls diese Aktien zum Hauptversammlungstermin nicht verliehen sind. Zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften informieren der Stewardship Code und der Mitwirkungsbericht der Kapitalverwaltungsgesellschaft. Die entsprechenden Dokumente stehen Ihnen auf folgender Internetseite zur Verfügung: https://www.deka.de/privatkunden/ueber-uns/deka-investment-im-profil (Corporate Governance).
Weitere zum Verständnis des Berichts erforderliche Angaben
Ermittlung Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste:
Die Ermittlung der Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste erfolgt dadurch, dass in jedem Berichtszeitraum die in den Anteilpreis einfließenden Wertansätze der im Bestand befindlichen Vermögensgegenstände mit den jeweiligen historischen Anschaffungskosten verglichen werden, die Höhe der positiven Differenzen in die Summe der nicht realisierten Gewinne einfließen, die Höhe der negativen Differenzen in die Summe der nicht realisierten Verluste einfließen und aus dem Vergleich der Summenpositionen zum Ende des Berichtszeitraumes mit den Summenpositionen zum Anfang des Berichtszeitraumes die Nettoveränderungen ermittelt werden.
Bei den unter der Kategorie „Nichtnotierte Wertpapiere“ ausgewiesenen unterjährigen Transaktionen kann es sich um börsengehandelte bzw. in den organisierten Markt einbezogene Wertpapiere handeln, deren Fälligkeit mittlerweile erreicht ist und die aus diesem Grund der Kategorie nichtnotierte Wertpapiere zugeordnet wurden.
Die Klassifizierung von Geldmarktinstrumenten erfolgt gemäß Einstufung des Informationsdienstleisters WM Datenservice und kann in Einzelfällen von der Definition in § 194 KAGB abweichen. Insofern können Vermögensgegenstände, die gemäß § 194 KAGB unter Geldmarktinstrumente fallen, in der Vermögensaufstellung außerhalb der Kategorie „Geldmarktpapiere“ ausgewiesen sein.
Frankfurt am Main, den 19. März 2024
Deka Investment GmbH
Die Geschäftsführung
Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers.
An die Deka Investment GmbH,
Frankfurt am Main
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens Deka-PB Multi Asset Quant – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2023 bis zum 31. Dezember 2023, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. Dezember 2023, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2023 bis zum 31. Dezember 2023 sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der Deka Investment GmbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.
Sonstige Informationen
Die gesetzlichen Vertreter sind für die sonstigen Informationen verantwortlich. Die sonstigen Informationen umfassen die allgemeinen Angaben zum Management und zur Verwaltung des Sondervermögens.
Unser Prüfungsurteil zum Abschluss erstreckt sich nicht auf die sonstigen Informationen und dementsprechend geben wir diesbezüglich weder ein Prüfungsurteil noch irgendeine andere Form von Prüfungsschlussfolgerung ab.
Im Zusammenhang mit unserer Abschlussprüfung haben wir die Verantwortlichkeit die sonstigen Informationen zu lesen und dabei zu würdigen, ob die sonstigen Informationen
― |
wesentliche Unstimmigkeiten zum Jahresbericht des Sondervermögens Deka-PB Multi Asset Quant unseren bei der Abschlussprüfung erlangten Kenntnissen aufweisen oder |
― |
anderweitig wesentlich falsch dargestellt erscheinen. |
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der Deka Investment GmbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen (d.h. Manipulationen der Rechnungslegung und Vermögensschädigungen) oder Irrtümern ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Sondervermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die Deka Investment GmbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus dolosen Handlungen oder Irrtümern resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
― |
identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher falscher Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass aus dolosen Handlungen resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist höher als das Risiko, dass aus Irrtümern resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, da dolose Handlungen kollusives Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können. |
― |
gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der Deka Investment GmbH abzugeben. |
― |
beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der Deka Investment GmbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben. |
― |
ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die Deka Investment GmbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die Deka Investment GmbH nicht fortgeführt wird. |
― |
beurteilen wir Darstellung, Aufbau und Inhalt des Jahresberichts insgesamt, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. |
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger bedeutsamer Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Frankfurt am Main, den 21. März 2024
Deloitte GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Andreas Koch Wirtschaftsprüfer |
Mathias Bunge Wirtschaftsprüfer |