HANSAINVEST Hanseatische Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung
Hamburg
Jahresbericht zum 30. September 2023
Themis Special Situations Fund
Tätigkeitsbericht Themis Special Situations Fund vom 01.10.2022 bis 30.09.2023
Gliederung:
Anlageziel / Anlagepolitik
Sektorengewichtung / Veräußerungsergebnisse
Risikoberichterstattung
Darstellung des mit dem Portfoliomanagement betrauten Unternehmens
Sonstige Hinweise
1. Anlageziel / Anlagepolitik
Der Kern der Investments des Themis Special Situations Fund liegt auf angekündigten Strukturmaßnahmen (nach WpÜG bzw. Aktiengesetz) wie z.B. Beherrschungs- und Gewinnabführungsverträgen und Squeeze Outs. Mindestens 51% des Wertes des Sondervermögens müssen in Aktien investiert werden. Das Fondsmanagement strebt an, vornehmlich in Unternehmen aus dem deutschsprachigen Raum sowie in geringerem Maße auch in Aktien aus Europa mit attraktivem Übernahme- und/oder Squeeze Out-Potenzial zu investieren. Die Titelselektion erfolgt mit Hilfe eines internen, von der TBF Global Asset Management GmbH selbst entwickelten Bewertungssystems. Potenziell interessante Unternehmen werden dabei von der TBF Global Asset Management GmbH auf Basis von Datenbankanalysen, Unternehmensberichten und persönlichen Eindrücken analysiert.
Der Fonds wird aktiv gemanagt und orientiert sich nicht an einem Vergleichsmaßstab in Form eines Aktienindex. Die für den Fonds zu erwerbenden Vermögensgegenstände werden diskretionär auf Basis eines konsistenten Investmentprozesses identifiziert („aktives Management“).
Unter Berücksichtigung der gesetzlichen und vertraglichen Regelungen entscheidet das Portfoliomanagement über den Kauf oder den Verkauf eines Vermögensgegenstandes. Gründe für den Kauf oder den Verkauf können dabei die aktuelle Marktsituation, eine veränderte Nachrichtenlage zu einem Unternehmen oder die Liquiditätssituation im Fonds sein. Im Rahmen der Entscheidung werden auch mögliche Risiken berücksichtigt. Risiken können eingegangen werden, wenn das Verhältnis zwischen Chance und Risiko als positiv angesehen wird.
Die maximalen Anlagegrenzen für die jeweiligen Vermögensgegenstände bezogen auf den Wert des Investmentvermögens stellen im Überblick gemäß nachfolgender Tabelle dar:
Aktien und Aktien gleichwertige Papiere mindestens 51%
Verzinsliche Wertpapiere (auch Zertifikate) maximal 49%
Bankguthaben maximal 49%
Geldmarktinstrumente maximal 49%
Anteile an in- oder ausländischen Investmentvermögen maximal 10%
Derivate dürfen zu Absicherungs- und Investitionszwecken eingesetzt werden.
Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten. Der Fonds ist damit gemäß Artikel 6 der Verordnung (EU) 2019/2088 zu qualifizieren.
2. Sektorengewichtung:
Per 30.09.2023
Per 30.09.2022
Wesentliche Angaben über die Herkunft des Veräusserungsergebnisses
Die Ergebnisse aus Veräußerungsgeschäften wurden schwerpunktmäßig aus Verkäufen von Aktien erzielt.
3. Risikoberichterstattung
Das Investmentvermögen bestand ausschließlich aus börsengelisteten Wertpapieren. Die Marktpreisrisiken Währungsrisiken lagen im Mittel der normalen Börsenentwicklung. Das Marktpreisrisiko wurde im Berichtszeitraum zusätzlich über Aktienfutures gesteuert, um Risiken und Opportunitäten entsprechend zu berücksichtigen.
Währungen können erworben werden. Ungesicherte dürfen jedoch höchstens 10% im Bezug zu den Vermögensgegenständen mit einem Währungsrisiko ausmachen. Im vergangenen Berichtsjahr wurden keine zusätzlichen Währungsrisiken aufgenommen.
Durch die konsequente Anlage in liquide Aktientitel konnten überdurchschnittliche Liquiditätsrisiken vermieden werden. Zum Stichtag ist das Portfolio innerhalb von 10 Tagen zu 63,32% liquidierbar. Der Cash-Anteil beträgt zum Berichtszeitpunkt (30.09.2023) 20,04%.
Unter operationalen Risiken wird die Gefahr von Verlusten verstanden, die durch die Unangemessenheit oder das Versagen von internen Verfahren, Menschen und Systemen oder durch externe Ereignisse verursacht werden. Beim operationellen Risiko differenziert die Gesellschaft demnach zwischen technischen Risiken, Personalrisiken, Produktrisiken und Rechtsrisiken sowie Risiken aus Kunden- und Geschäftsbeziehungen und hat hierzu folgende Vorkehrungen getroffen:
Ex ante und ex post Kontrollen sind Bestandteil des Orderprozesses.
Rechts- und Personalrisiken werden durch Rechtsberatung und Schulungen der Mitarbeiter minimiert. Darüber hinaus werden Geschäfte in Finanzinstrumenten ausschließlich über kompetente und erfahrene Kontrahenten abgeschlossen. Die Verwahrung der Finanzinstrumente erfolgt durch eine etablierte Verwahrstelle mit guter Bonität.
Die Ordnungsmäßigkeiten der für das Sondervermögen relevanten Aktivität und Prozesse wird regelmäßig durch die Interne Revision überwacht.
Sonstige Risiken:
Seit dem 24.2.2022 führt Russland Krieg gegen die Ukraine („Russland-Ukraine-Krieg“).
Die Börsen sind seit Beginn des Konfliktes von einer deutlich höheren Volatilität geprägt. Die weitere Entwicklung an den Kapitalmärkten hängt von vielen Faktoren ab: vom Verlauf der Kampfhandlungen, den wirtschaftlichen Folgen infolge der gegen Russland und Belarus verhängten Sanktionen, einer weiterhin steigenden bzw. hohen Inflation, der Lage an den Rohstoffmärkten sowie anstehenden geldpolitischen Entscheidungen. Es ist davon auszugehen, dass die Rahmenbedingungen der Weltwirtschaft und an den Börsen weiterhin von erhöhter Unsicherheit geprägt sein werden. Daher unterliegt auch die zukünftige Wertentwicklung dieses Sondervermögens größeren Marktpreisrisiken.
4. Darstellung des mit dem Portfoliomanagement betrauten Unternehmens
TBF Global Asset Management GmbH wurde Anfang 2000 gegründet. Nach drei Jahren Aufbau und Entwicklung der Datenbank wurde im Oktober 2002 das erste Fondsmandat übernommen.
5. Sonstige Hinweise
Das Portfoliomanagement wurde an TBF Global Asset Management GmbH, Singen, ausgelagert.
Die mit der Verwaltung des Investmentvermögens betraute Kapitalverwaltungsgesellschaft ist die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH, Hamburg.
TBF Global Asset Management GmbH ist Fondsmanager aller TBF-Fonds und entwickelt maßgeschneiderte Portfolios für institutionelle Investmentvermögen von Versicherungen, Pensionskassen, Dachfonds und Privatbanken aus dem In- und Ausland.
Weitere für den Anleger wesentliche Ereignisse haben nicht ergeben.
Vermögensübersicht
| Kurswert in EUR |
% des Fondsver- mögens 1) |
|||
|---|---|---|---|---|
| 1) Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. | ||||
| I. | Vermögensgegenstände | 63.781.954,66 | 100,10 | |
| 1. | Aktien | 50.204.559,11 | 78,79 | |
| 2. | Sonstige Beteiligungswertpapiere | 749.594,67 | 1,18 | |
| 3. | Bankguthaben | 12.772.286,42 | 20,04 | |
| 4. | Sonstige Vermögensgegenstände | 55.514,46 | 0,09 | |
| II. | Verbindlichkeiten | -60.629,72 | -0,10 | |
| 1. | Sonstige Verbindlichkeiten | -60.629,72 | -0,10 | |
| III. | Fondsvermögen | EUR | 63.721.324,94 | 100,00 |
Vermögensaufstellung
| ISIN | Gattungsbezeichnung | Markt | Stück bzw. Anteile bzw. Whg.in 1.000 |
Bestand 30.09.2023 |
Käufe/ Zugänge |
Verkäufe/ Abgänge |
Kurs | Kurswert in EUR |
% des Fondsver- mögens 1) |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| im Berichtszeitraum | ||||||||||||
| 1) Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. 2) noch nicht abgeführte Prüfungskosten, Veröffentlichungskosten, Verwahrstellenvergütung, Verwaltungsvergütung, CSSF Kosten |
||||||||||||
| Börsengehandelte Wertpapiere | EUR | 31.051.811,84 | 48,73 | |||||||||
| Aktien | EUR | 30.302.217,17 | 47,55 | |||||||||
| CA76131D1033 | Restaurant Brands Intl Inc. | STK | 11.800 | 11.800 | 0 | CAD | 90,4500 | 745.666,68 | 1,17 | |||
| CH0012005267 | Novartis AG | STK | 9.100 | 9.100 | 0 | CHF | 93,8700 | 882.136,62 | 1,38 | |||
| DK0010181759 | Carlsberg | STK | 5.900 | 5.900 | 0 | DKK | 891,4000 | 705.353,93 | 1,11 | |||
| DE0005103006 | ADVA Optical Networking | STK | 108.000 | 44.320 | 70.000 | EUR | 20,0500 | 2.165.400,00 | 3,40 | |||
| DE0005019038 | AGROB Immobilien AG | STK | 30.000 | 13.347 | 7.000 | EUR | 42,2000 | 1.266.000,00 | 1,99 | |||
| DE0006209901 | ALBA SE | STK | 16.168 | 0 | 2.132 | EUR | 12,4500 | 201.291,60 | 0,32 | |||
| DE0005498901 | DATA MODUL AG Prod.u.V.v.e.S. | STK | 21.000 | 292 | 0 | EUR | 50,5000 | 1.060.500,00 | 1,66 | |||
| DE000A0XFSF0 | DEMIRE Dt.Mittelst.R.Est.AG | STK | 219.623 | 0 | 80.377 | EUR | 1,3300 | 292.098,59 | 0,46 | |||
| DE0005660104 | EUWAX | STK | 31.480 | 2.741 | 0 | EUR | 54,5000 | 1.715.660,00 | 2,69 | |||
| DE000A0MW975 | Fair Value REIT | STK | 50.334 | 0 | 0 | EUR | 4,5200 | 227.509,68 | 0,36 | |||
| DE0007201907 | First Sensor | STK | 52.774 | 0 | 24.226 | EUR | 57,4000 | 3.029.227,60 | 4,75 | |||
| DE000A0LBFE4 | MeVis Medical Solutions AG | STK | 51.425 | 1.725 | 0 | EUR | 28,4000 | 1.460.470,00 | 2,29 | |||
| DE0006916604 | Pfeiffer Vacuum Technology AG | STK | 25.000 | 30.000 | 5.000 | EUR | 146,4000 | 3.660.000,00 | 5,74 | |||
| GB00BP6MXD84 | Shell PLC | STK | 30.000 | 30.000 | 0 | EUR | 30,5050 | 915.150,00 | 1,44 | |||
| DE000A1TNU68 | STS Group AG | STK | 41.209 | 0 | 42.791 | EUR | 4,8400 | 199.451,56 | 0,31 | |||
| DE0005104806 | Syzygy | STK | 137.331 | 2.965 | 27.669 | EUR | 3,5600 | 488.898,36 | 0,77 | |||
| GB0002875804 | British American Tobacco | STK | 27.000 | 27.000 | 0 | GBP | 25,7700 | 802.202,11 | 1,26 | |||
| JP3726800000 | Japan Tobacco | STK | 41.000 | 41.000 | 0 | JPY | 3.440,0000 | 892.827,75 | 1,40 | |||
| NO0010063308 | Telenor | STK | 83.000 | 83.000 | 0 | NOK | 121,5000 | 895.031,60 | 1,40 | |||
| US00287Y1091 | AbbVie Inc. | STK | 5.900 | 5.900 | 0 | USD | 149,0600 | 830.692,36 | 1,30 | |||
| US02209S1033 | Altria | STK | 20.000 | 20.000 | 0 | USD | 42,0500 | 794.370,45 | 1,25 | |||
| US1667641005 | Chevron Corp. | STK | 5.500 | 5.500 | 0 | USD | 168,6200 | 875.989,42 | 1,37 | |||
| US1912161007 | Coca-Cola Co., The | STK | 14.500 | 14.500 | 0 | USD | 55,9800 | 766.704,45 | 1,20 | |||
| US4592001014 | Intl Business Machines Corp. | STK | 6.000 | 6.000 | 0 | USD | 140,3000 | 795.126,10 | 1,25 | |||
| US5801351017 | McDonald‘s Corp. | STK | 3.000 | 3.000 | 0 | USD | 263,4400 | 746.500,43 | 1,17 | |||
| US5949181045 | Microsoft Corp. | STK | 2.700 | 2.700 | 0 | USD | 315,7500 | 805.256,45 | 1,26 | |||
| US7134481081 | PepsiCo Inc | STK | 4.800 | 4.800 | 0 | USD | 169,4400 | 768.217,63 | 1,21 | |||
| US7181721090 | Philip Morris Internat. | STK | 9.000 | 9.000 | 0 | USD | 92,5800 | 787.021,82 | 1,24 | |||
| US7427181091 | Procter & Gamble | STK | 5.600 | 5.600 | 0 | USD | 145,8600 | 771.527,34 | 1,21 | |||
| US98978V1035 | Zoetis Inc. Registered Shares Cl.A DL -,01 | STK | 4.600 | 4.600 | 0 | USD | 173,9800 | 755.934,64 | 1,19 | |||
| Sonstige Beteiligungswertpapiere | EUR | 749.594,67 | 1,18 | |||||||||
| CH0012032048 | Roche Holding AG Inhaber-Genußscheine o.N. | STK | 2.900 | 2.900 | 0 | CHF | 250,3000 | 749.594,67 | 1,18 | |||
| An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | EUR | 18.464.827,50 | 28,98 | |||||||||
| Aktien | EUR | 18.464.827,50 | 28,98 | |||||||||
| DE0007269003 | ADM Hamburg AG | STK | 2.400 | 38 | 0 | EUR | 302,0000 | 724.800,00 | 1,14 | |||
| DE0005407506 | Centrotec Sustainable | STK | 23.000 | 6.293 | 45.053 | EUR | 49,2000 | 1.131.600,00 | 1,78 | |||
| DE0005495329 | HolidayCheck Group | STK | 207.778 | 207.778 | 0 | EUR | 3,6600 | 760.467,48 | 1,19 | |||
| DE0005297204 | Homag Group AG | STK | 163.000 | 2.110 | 110 | EUR | 37,0000 | 6.031.000,00 | 9,46 | |||
| DE000KD88880 | Kabel Deutschland Holding | STK | 39.269 | 4.210 | 50.659 | EUR | 92,5000 | 3.632.382,50 | 5,70 | |||
| DE0005130108 | msg life ag | STK | 68.751 | 68.751 | 0 | EUR | 2,9200 | 200.752,92 | 0,32 | |||
| DE000LED4000 | OSRAM Licht | STK | 25.000 | 0 | 81.900 | EUR | 49,5000 | 1.237.500,00 | 1,94 | |||
| DE000A2NBTL2 | Schaltbau Holding AG | STK | 27.000 | 0 | 51.700 | EUR | 65,5000 | 1.768.500,00 | 2,78 | |||
| DE0006338007 | TAG Colonia-Immobilien | STK | 245.000 | 50.000 | 0 | EUR | 8,7000 | 2.131.500,00 | 3,35 | |||
| DE0006636681 | va-Q-tec AG | STK | 26.122 | 98.122 | 72.000 | EUR | 24,3000 | 634.764,60 | 1,00 | |||
| DE000A3H3LL2 | Vantage Towers AG | STK | 6.000 | 43.500 | 37.500 | EUR | 35,2600 | 211.560,00 | 0,33 | |||
| Nicht notierte Wertpapiere | EUR | 1.437.514,44 | 2,26 | |||||||||
| Aktien | EUR | 1.437.514,44 | 2,26 | |||||||||
| DE0005761159 | MME MOVIEMENT | STK | 207.796 | 207.796 | 0 | EUR | 6,1427 | 1.276.436,18 | 2,00 | |||
| DE0007659336 | Sumida AG | STK | 19.501 | 0 | 0 | EUR | 8,2600 | 161.078,26 | 0,25 | |||
| Summe Wertpapiervermögen | EUR | 50.954.153,78 | 79,96 | |||||||||
| Bankguthaben | EUR | 12.772.286,42 | 20,04 | |||||||||
| EUR – Guthaben bei: | EUR | 12.761.783,67 | 20,03 | |||||||||
| Bank: Donner & Reuschel AG | EUR | 5.841,34 | 5.841,34 | 0,01 | ||||||||
| Bank: UniCredit Bank AG | EUR | 3.918,22 | 3.918,22 | 0,01 | ||||||||
| Verwahrstelle: Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG | EUR | 12.752.024,11 | 12.752.024,11 | 20,01 | ||||||||
| Guthaben in sonstigen EU/EWR-Währungen | EUR | 6.908,38 | 0,01 | |||||||||
| Verwahrstelle: Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG | CZK | 74.903,11 | 3.075,28 | 0,00 | ||||||||
| Verwahrstelle: Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG | NOK | 43.072,79 | 3.822,85 | 0,01 | ||||||||
| Verwahrstelle: Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG | SEK | 117,89 | 10,25 | 0,00 | ||||||||
| Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen | EUR | 3.594,37 | 0,01 | |||||||||
| Verwahrstelle: Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG | CHF | 3.040,25 | 3.139,62 | 0,00 | ||||||||
| Verwahrstelle: Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG | GBP | 394,43 | 454,75 | 0,00 | ||||||||
| Sonstige Vermögensgegenstände | EUR | 55.514,46 | 0,09 | |||||||||
| Dividendenansprüche | EUR | 55.514,46 | 55.514,46 | 0,09 | ||||||||
| Sonstige Verbindlichkeiten | EUR | -60.629,72 | -0,10 | |||||||||
| Sonstige Verbindlichkeiten 2) | EUR | -60.629,72 | -60.629,72 | -0,10 | ||||||||
| Fondsvermögen | EUR | 63.721.324,94 | 100,00 | |||||||||
| Anteilwert Themis Special Situations Fund EUR T | EUR | 101,81 | ||||||||||
| Anteilwert Themis Special Situations Fund EUR I | EUR | 96,05 | ||||||||||
| Anteilwert Themis Special Situations Fund EUR R | EUR | 94,62 | ||||||||||
| Umlaufende Anteile Themis Special Situations Fund EUR T | STK | 308.696,791 | ||||||||||
| Umlaufende Anteile Themis Special Situations Fund EUR I | STK | 307.725,000 | ||||||||||
| Umlaufende Anteile Themis Special Situations Fund EUR R | STK | 28.923,191 | ||||||||||
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
| Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/Marktsätze bewertet. | ||||
|---|---|---|---|---|
| Devisenkurse (in Mengennotiz) | ||||
| per 29.09.2023 | ||||
| Britisches Pfund | (GBP) | 0,867350 | = | 1 Euro (EUR) |
| Dänische Krone | (DKK) | 7,456200 | = | 1 Euro (EUR) |
| Japanischer Yen | (JPY) | 157,970000 | = | 1 Euro (EUR) |
| Kanadischer Dollar | (CAD) | 1,431350 | = | 1 Euro (EUR) |
| Norwegische Krone | (NOK) | 11,267200 | = | 1 Euro (EUR) |
| Schwedische Krone | (SEK) | 11,505650 | = | 1 Euro (EUR) |
| Schweizer Franken | (CHF) | 0,968350 | = | 1 Euro (EUR) |
| Tschechische Krone | (CZK) | 24,356500 | = | 1 Euro (EUR) |
| US-Dollar | (USD) | 1,058700 | = | 1 Euro (EUR) |
Während des Berichtszeitraums abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen:
Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):
| ISIN | Gattungsbezeichnung | Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Käufe / Zugänge |
Verkäufe / Abgänge |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Börsengehandelte Wertpapiere | |||||
| Aktien | |||||
| DE0005408116 | Aareal Bank | STK | 33.000 | 33.000 | |
| DE000A30U9F9 | Aareal Bank AG z.Verkauf eing.Inhaber-Aktien | STK | 133.053 | 150.000 | |
| DE000A168114 | Aves One AG Inhaber-Aktien o.N. | STK | 0 | 138.000 | |
| DE000BAY0017 | Bayer AG | STK | 16.400 | 16.400 | |
| DE0005227235 | Biotest Vz. | STK | 0 | 28.000 | |
| DE000A1DAHH0 | Brenntag | STK | 14.200 | 14.200 | |
| FR0000120172 | Carrefour S.A. | STK | 52.000 | 52.000 | |
| DK0060227585 | Christian Hansen | STK | 26.800 | 26.800 | |
| DE0005439004 | Continental | STK | 0 | 19.500 | |
| US2371941053 | Darden Restaurants | STK | 5.400 | 5.400 | |
| DE000A0HN5C6 | Deutsche Wohnen SE | STK | 21.500 | 82.500 | |
| DE0005878003 | DMG MORI | STK | 18.675 | 177.675 | |
| DE000PAG9113 | Dr. Ing. h.c. F. Porsche AG Inhaber-Vorzugsaktien o.St.o.N | STK | 0 | 6.250 | |
| ES0122060314 | Fomento | STK | 72.033 | 72.033 | |
| DE0005785604 | Fresenius | STK | 40.000 | 40.000 | |
| DE000A13SX22 | Hella | STK | 0 | 16.700 | |
| DE0006083405 | Hornbach Holding | STK | 2.333 | 4.600 | |
| DE000A1PHFF7 | HUGO BOSS | STK | 19.000 | 19.000 | |
| US4878361082 | Kellogg Co. | STK | 13.600 | 13.600 | |
| DE0006204407 | KUKA | STK | 0 | 42.000 | |
| DE0006595101 | MEDICLIN AG Inhaber-Aktien o.N. | STK | 0 | 100.000 | |
| DE0006605009 | Medion | STK | 90.422 | 375.000 | |
| DE000A3H2200 | Nagarro SE | STK | 3.150 | 3.150 | |
| DE000A0JBPG2 | PNE AG | STK | 63.500 | 117.500 | |
| CA76131D1033 | Restaurant Brands Intl Inc. Registered Shares o.N. | STK | 11.800 | 11.800 | |
| NO0010310956 | Salmar | STK | 25.500 | 25.500 | |
| DE0007165631 | Sartorius AG Vorzugsaktien o.St. o.N. | STK | 2.500 | 2.500 | |
| DE000WAF3001 | Siltronic AG | STK | 3.600 | 12.100 | |
| DE000A2GS401 | Software AG Namens-Aktien o.N. | STK | 25.600 | 25.600 | |
| US8552441094 | Starbucks | STK | 8.700 | 8.700 | |
| DE000A0LR936 | Steico | STK | 12.300 | 12.300 | |
| AT000000STR1 | Strabag SE | STK | 0 | 12.300 | |
| DE000STRA555 | STRATEC SE Namens-Aktien o.N. | STK | 5.030 | 11.630 | |
| DE000A2YN900 | TeamViewer AG | STK | 40.000 | 40.000 | |
| DE000TCAG172 | Tele Columbus AG Namens-Aktien o.N. | STK | 0 | 316.000 | |
| AT0000720008 | Telekom Austria | STK | 120.000 | 120.000 | |
| FR0000054470 | Ubisoft Entertainment | STK | 18.700 | 25.700 | |
| GB00B10RZP78 | Unilever PLC | STK | 20.200 | 20.200 | |
| DE0005089031 | United Internet | STK | 76.300 | 76.300 | |
| DE0006851603 | Verallia Deutschland | STK | 300 | 3.130 | |
| DE0005111702 | zooplus AG Inhaber-Aktien o.N. | STK | 0 | 2.200 | |
| Andere Wertpapiere | |||||
| ES0622060962 | Fomento Construc. Contratas SA Anrechte | STK | 38.629 | 38.629 | |
| An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | |||||
| Aktien | |||||
| IT0001137345 | Autogrill | STK | 337.000 | 484.000 | |
| IT0005218380 | Banco BPM S.p.A. Azioni o.N. | STK | 281.000 | 281.000 | |
| DE0007571424 | GK Software | STK | 4.950 | 4.950 | |
| DE0006084403 | Hornbach-Baumarkt | STK | 3.700 | 43.400 | |
| DE0006458003 | Lechwerke AG Inhaber-Aktien o.N. | STK | 350 | 11.420 | |
| DE000CLS1001 | McKesson Europe | STK | 0 | 199.765 | |
| ES0152503035 | Mediaset España | STK | 141.000 | 141.000 | |
| DE0005487904 | Pulsion Medical Systems SE | STK | 4.983 | 88.942 | |
| DE000A12UKK6 | Rocket Internet | STK | 0 | 20.112 | |
| DE000A111338 | SLM Solutions Group | STK | 45.000 | 92.000 | |
| DE000A31C4B0 | SLM Solutions Group AG z.Verkauf eing.Inhaber-Aktien | STK | 47.000 | 47.000 | |
| DE000A32VPJ3 | va-Q-tec AG z.Umtausch eing.Namens-Aktien | STK | 78.000 | 78.000 | |
| Verzinsliche Wertpapiere | |||||
| DE000A2YPAK1 | 1.8750% DEMIRE Dt.Mittelst.R.Est.AG Anl.v.2019(2019/2024) | EUR | 800 | 800 | |
| DE000A351SD3 | 5.7500% SGL CARBON SE Wandelschuldv.v.23(28) | EUR | 300 | 300 | |
| Nicht notierte Wertpapiere | |||||
| Aktien | |||||
| DE000A2E38Y8 | Centrotec SE z.Rückkauf eing.Inhaber-Aktien | STK | 22.053 | 22.053 | |
| ES0122060082 | Fomento Construc. Contratas SA Acciones Port. Em.07/23 EO 1 | STK | 2.033 | 2.033 | |
| DE000NBR0359 | Nachbesserungsrecht i:FAO AG Namens-Aktien o.N. DE0006224520 | STK | 9.500 | 9.500 | |
| AT0000A2UUP0 | Nachbesserungsrecht Immofinanz AG | STK | 0 | 40.500 | |
| DE000NBR0276 | Nachbesserungsrecht Renk AG Inhaber-Aktien o.N. DE0007850000 | STK | 38.916 | 38.916 | |
Derivate (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe.)
| Gattungsbezeichnung | Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Käufe / Zugänge |
Verkäufe / Abgänge |
Volumen in 1.000 |
|---|---|---|---|---|
| Optionsrechte | ||||
| Optionsrechte auf Aktienindex-Derivate | ||||
| Optionsrechte auf Aktienindices | ||||
| Gekaufte Verkaufsoptionen (Put) | ||||
| (Basiswerte: | EUR | 184 | ||
| DAX Index) | ||||
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) Themis Special Situations Fund EUR T für den Zeitraum vom 01.10.2022 bis 30.09.2023
| EUR | ||||
|---|---|---|---|---|
| EUR | ||||
| I. | Erträge | |||
| 1. | Dividenden inländischer Aussteller | 567.762,19 | ||
| 2. | Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | 36.291,99 | ||
| 3. | Zinsen aus inländischen Wertpapieren | 553.472,09 | ||
| 4. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 54.193,75 | ||
| davon negative Habenzinsen | -0,31 | |||
| 5. | Abzug ausländischer Quellensteuer | -5.539,50 | ||
| Summe der Erträge | 1.206.180,52 | |||
| II. | Aufwendungen | |||
| 1. | Zinsen aus Kreditaufnahmen | -67,92 | ||
| 2. | Verwaltungsvergütung | -370.750,10 | ||
| 3. | Verwahrstellenvergütung | -18.372,08 | ||
| 4. | Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | -10.074,16 | ||
| 5. | Sonstige Aufwendungen | -14.352,28 | ||
| 6. | Aufwandsausgleich | 152.301,05 | ||
| Summe der Aufwendungen | -261.315,49 | |||
| III. | Ordentlicher Nettoertrag | 944.865,03 | ||
| IV. | Veräußerungsgeschäfte | |||
| 1. | Realisierte Gewinne | 2.103.559,01 | ||
| 2. | Realisierte Verluste | -2.875.076,10 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | -771.517,09 | |||
| V. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 173.347,94 | ||
| 1. | Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | -2.113.541,14 | ||
| 2. | Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | 1.087.794,61 | ||
| VI. | Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -1.025.746,53 | ||
| VII. | Ergebnis des Geschäftsjahres | -852.398,59 | ||
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) Themis Special Situations Fund EUR I für den Zeitraum vom 01.10.2022 bis 30.09.2023
| EUR | ||||
|---|---|---|---|---|
| EUR | ||||
| I. | Erträge | |||
| 1. | Dividenden inländischer Aussteller | 508.201,23 | ||
| 2. | Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | 45.141,73 | ||
| 3. | Zinsen aus inländischen Wertpapieren | 512.794,43 | ||
| 4. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 48.245,20 | ||
| davon negative Habenzinsen | -0,24 | |||
| 5. | Abzug ausländischer Quellensteuer | -6.973,32 | ||
| Summe der Erträge | 1.107.409,27 | |||
| II. | Aufwendungen | |||
| 1. | Zinsen aus Kreditaufnahmen | -63,87 | ||
| 2. | Verwaltungsvergütung | -222.085,23 | ||
| 3. | Verwahrstellenvergütung | -11.024,16 | ||
| 4. | Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | -6.451,14 | ||
| 5. | Sonstige Aufwendungen | -8.594,39 | ||
| 6. | Aufwandsausgleich | 2.310,82 | ||
| Summe der Aufwendungen | -245.907,97 | |||
| III. | Ordentlicher Nettoertrag | 861.501,30 | ||
| IV. | Veräußerungsgeschäfte | |||
| 1. | Realisierte Gewinne | 1.868.620,25 | ||
| 2. | Realisierte Verluste | -2.579.955,80 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | -711.335,55 | |||
| V. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 150.165,75 | ||
| 1. | Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | -383.215,71 | ||
| 2. | Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | -532.104,12 | ||
| VI. | Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -915.319,83 | ||
| VII. | Ergebnis des Geschäftsjahres | -765.154,08 | ||
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) Themis Special Situations Fund EUR R für den Zeitraum vom 01.10.2022 bis 30.09.2023
| EUR | ||||
|---|---|---|---|---|
| EUR | ||||
| I. | Erträge | |||
| 1. | Dividenden inländischer Aussteller | 48.822,13 | ||
| 2. | Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | 3.544,05 | ||
| 3. | Zinsen aus inländischen Wertpapieren | 46.091,96 | ||
| 4. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 4.656,14 | ||
| davon negative Habenzinsen | -0,03 | |||
| 5. | Abzug ausländischer Quellensteuer | -534,92 | ||
| Summe der Erträge | 102.579,36 | |||
| II. | Aufwendungen | |||
| 1. | Zinsen aus Kreditaufnahmen | -5,92 | ||
| 2. | Verwaltungsvergütung | -46.754,07 | ||
| 3. | Verwahrstellenvergütung | -1.370,57 | ||
| 4. | Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | -1.462,92 | ||
| 5. | Sonstige Aufwendungen | -1.131,58 | ||
| 6. | Aufwandsausgleich | 13.147,85 | ||
| Summe der Aufwendungen | -37.577,21 | |||
| III. | Ordentlicher Nettoertrag | 65.002,15 | ||
| IV. | Veräußerungsgeschäfte | |||
| 1. | Realisierte Gewinne | 221.022,22 | ||
| 2. | Realisierte Verluste | -286.172,54 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | -65.150,32 | |||
| V. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -148,17 | ||
| 1. | Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | -183.568,80 | ||
| 2. | Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | 48.973,69 | ||
| VI. | Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -134.595,11 | ||
| VII. | Ergebnis des Geschäftsjahres | -134.743,28 | ||
Entwicklung des Sondervermögens Themis Special Situations Fund EUR T
| EUR | EUR | ||
|---|---|---|---|
| I. | Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres(01.10.2022) | 57.093.758,02 | |
| 1. | Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | 0,00 | |
| 2. | Mittelzufluss/-abfluss (netto) | -24.936.865,95 | |
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | 2.500.869,95 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | -27.437.735,90 | ||
| 3. | Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | 123.077,76 | |
| 4. | Ergebnis des Geschäftsjahres | -852.398,59 | |
| davon nicht realisierte Gewinne | -2.043.056,34 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | 1.087.794,61 | ||
| II. | Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres(30.09.2023) | 31.427.571,24 | |
Entwicklung des Sondervermögens Themis Special Situations Fund EUR I
| EUR | EUR | ||
|---|---|---|---|
| I. | Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres(01.10.2022) | 30.746.109,76 | |
| 1. | Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | -334.986,65 | |
| 2. | Mittelzufluss/-abfluss (netto) | -88.439,60 | |
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | 251.975,00 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | -340.414,60 | ||
| 3. | Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | -395,05 | |
| 4. | Ergebnis des Geschäftsjahres | -765.154,08 | |
| davon nicht realisierte Gewinne | -501.147,63 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | -532.104,12 | ||
| II. | Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres(30.09.2023) | 29.557.134,38 | |
Entwicklung des Sondervermögens Themis Special Situations Fund EUR R
| EUR | EUR | ||
|---|---|---|---|
| I. | Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres(01.10.2022) | 4.296.441,06 | |
| 1. | Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | 0,00 | |
| 2. | Mittelzufluss/-abfluss (netto) | -1.435.696,21 | |
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | 1.585.592,08 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | -3.021.288,29 | ||
| 3. | Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | 10.617,75 | |
| 4. | Ergebnis des Geschäftsjahres | -134.743,28 | |
| davon nicht realisierte Gewinne | -136.121,67 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | 48.973,69 | ||
| II. | Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres(30.09.2023) | 2.736.619,32 | |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens Themis Special Situations Fund EUR T1)
| insgesamt EUR | je Anteil EUR | ||
|---|---|---|---|
| 1) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten | |||
| I. | Für die Wiederanlage verfügbar | 3.048.424,04 | 9,88 |
| 1. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 173.347,94 | 0,56 |
| 2. | Zuführung aus dem Sondervermögen | 2.875.076,10 | 9,31 |
| II. | Wiederanlage | 3.048.424,04 | 9,88 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens Themis Special Situations Fund EUR I1)
| insgesamt EUR | je Anteil EUR | ||
|---|---|---|---|
| 1) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten (für die Ausschüttung notwendig wäre eine Zuführung von EUR 0,00) | |||
| I. | Für die Ausschüttung verfügbar | 4.911.282,36 | 15,96 |
| 1. | Vortrag aus dem Vorjahr | 2.181.160,81 | 7,09 |
| 2. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 150.165,75 | 0,49 |
| 3. | Zuführung aus dem Sondervermögen | 2.579.955,80 | 8,38 |
| II. | Nicht für die Ausschüttung verwendet | -4.049.652,36 | -13,16 |
| 1. | Der Wiederanlage zugeführt | 0,00 | 0,00 |
| 2. | Vortrag auf neue Rechnung | -4.049.652,36 | -13,16 |
| III. | Gesamtausschüttung | 861.630,00 | 2,80 |
| 1. | Endausschüttung | 861.630,00 | 2,80 |
| a) Barausschüttung | 861.630,00 | 2,80 | |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens Themis Special Situations Fund EUR R1)
| insgesamt EUR | je Anteil EUR | ||
|---|---|---|---|
| 1) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten (für die Ausschüttung notwendig wäre eine Zuführung von EUR 0,00) | |||
| I. | Für die Ausschüttung verfügbar | 357.614,08 | 12,36 |
| 1. | Vortrag aus dem Vorjahr | 71.589,71 | 2,48 |
| 2. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -148,17 | -0,01 |
| 3. | Zuführung aus dem Sondervermögen | 286.172,54 | 9,89 |
| II. | Nicht für die Ausschüttung verwendet | -306.131,14 | -10,58 |
| 1. | Der Wiederanlage zugeführt | 0,00 | 0,00 |
| 2. | Vortrag auf neue Rechnung | -306.131,14 | -10,58 |
| III. | Gesamtausschüttung | 51.482,94 | 1,78 |
| 1. | Endausschüttung | 51.482,94 | 1,78 |
| a) Barausschüttung | 51.482,94 | 1,78 | |
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre Themis Special Situations Fund EUR T
| Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres | Anteilwert |
|---|---|---|
| EUR | EUR | |
| 2023 | 31.427.571,24 | 101,81 |
| 2022 | 57.093.758,02 | 104,44 |
| 2021 | 46.794.666,86 | 108,00 |
| 2020 | 55.714.536,14 | 98,26 |
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre Themis Special Situations Fund EUR I
| Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres | Anteilwert |
|---|---|---|
| EUR | EUR | |
| 2023 | 29.557.134,38 | 96,05 |
| 2022 | 30.746.109,76 | 99,59 |
| 2021 | 27.766.433,83 | 103,52 |
| (Auflegung 01.03.2021) | 100,00 | 100,00 |
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre Themis Special Situations Fund EUR R
| Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres | Anteilwert |
|---|---|---|
| EUR | EUR | |
| 2023 | 2.736.619,32 | 94,62 |
| 2022 | 4.296.441,06 | 97,53 |
| 2021 | 959.014,70 | 101,40 |
| (Auflegung 01.06.2021) | 100,00 | 100,00 |
Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV
Angaben nach der Derivateverordnung
| Das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure | EUR | 0,00 | |
| Die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte | |||
| Fehlanzeige | |||
| Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) | 79,96 | ||
| Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) | 0,00 | ||
| Dieses Sondervermögen wendet gemäß Derivateverordnung den einfachen Ansatz an. | |||
Zusätzliche Anhangangaben gemäß der Verordnung (EU) 2015/2365 betreffend Wertpapierfinanzierungsgeschäfte
| Während des Berichtszeitraums wurden keine Transaktionen gemäß der Verordnung (EU) 2015/2365 über Wertpapierfinanzierungsgeschäfte abgeschlossen. |
Sonstige Angaben
| Anteilwert Themis Special Situations Fund EUR T | EUR | 101,81 |
| Anteilwert Themis Special Situations Fund EUR I | EUR | 96,05 |
| Anteilwert Themis Special Situations Fund EUR R | EUR | 94,62 |
| Umlaufende Anteile Themis Special Situations Fund EUR T | STK | 308.696,791 |
| Umlaufende Anteile Themis Special Situations Fund EUR I | STK | 307.725,000 |
| Umlaufende Anteile Themis Special Situations Fund EUR R | STK | 28.923,191 |
Anteilklassen auf einen Blick
| Themis Special Situations Fund EUR T | Themis Special Situations Fund EUR I | |
| ISIN | DE000A2H6764 | DE000A2QJKX2 |
| Währung | Euro | Euro |
| Fondsauflage | 15.02.2018 | 01.03.2021 |
| Ertragsverwendung | Thesaurierend | Ausschüttend |
| Verwaltungsvergütung | 0,72% p.a. | 0,72% p.a. |
| Ausgabeaufschlag | 0,00% | 0,00% |
| Mindestanlagevolumen | 50.000 | 50.000 |
| Themis Special Situations Fund EUR R | ||
| ISIN | DE000A2QJLF7 | |
| Währung | Euro | |
| Fondsauflage | 01.06.2021 | |
| Ertragsverwendung | Ausschüttend | |
| Verwaltungsvergütung | 1,22% p.a. | |
| Ausgabeaufschlag | 4,00% | |
| Mindestanlagevolumen | 0 | |
Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände
Der Anteilwert wird durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH ermittelt. Die Bewertung von Vermögenswerten, die an einer Börse zum Handel zugelassen bzw. in einen anderen organisierten Markt einbezogen sind, erfolgt zu den handelbaren Tagesschlusskursen des betroffenen Börsentages gem. § 27 KARBV. Investmentanteile werden zu den letzten veröffentlichten Rücknahmepreisen angesetzt.
Vermögenswerte, die weder an einer Börse zugelassen noch in einen organisierten Markt einbezogen sind oder für die ein handelbarer Kurs nicht verfügbar ist, werden mit von anerkannten Kursversorgern zur Verfügung gestellten Kursen bewertet. Sollten die ermittelten Kurse nicht belastbar sein, wird auf den mit geeigneten Bewertungsmodellen ermittelten Verkehrswert abgestellt (§ 28 KARBV).
Die bezogenen Kurse werden täglich durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft auf Vollständigkeit und Plausibilität geprüft.
Bankguthaben und Festgelder werden mit dem Nominalbetrag und Verbindlichkeiten zum Rückzahlungsbetrag bewertet. Die Bewertung der sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zu ihrem Markt- bzw. Nominalbetrag.
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote Themis Special Situations Fund EUR T
| Kostenquote (Total Expense Ratio (TER)) | 0,80 % |
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote Themis Special Situations Fund EUR I
| Kostenquote (Total Expense Ratio (TER)) | 0,80 % |
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote Themis Special Situations Fund EUR R
| Kostenquote (Total Expense Ratio (TER)) | 1,33 % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
Transaktionen im Zeitraum vom 01.10.2022 bis 30.09.2023
| Transaktionen | |
|---|---|
| Volumen in Fondswährung | |
| Transaktionsvolumen gesamt | 158.681.523,95 |
| Transaktionsvolumen mit verbundenen Unternehmen | 4.875.000,00 |
| Relativ in % | 3,07 % |
Transaktionskosten: 113.200,94 EUR
Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände.
An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschal-vergütungen
Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden keine Pauschalvergütungen an die Kapitalverwaltungsgesellschaft oder an Dritte gezahlt.
Die KVG erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütung und Aufwandserstattungen.
Die KVG gewährt für die Anteilklasse Themis Special Situations Fund EUR I keine sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Die KVG gewährt für die Anteilklasse Themis Special Situations Fund EUR R sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Die KVG gewährt für die Anteilklasse Themis Special Situations Fund EUR T sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Wesentliche sonstige Erträge und Aufwendungen
| Themis Special Situations Fund EUR T | ||||
| Sonstige Erträge | ||||
| Keine sonstigen Erträge | ||||
| Sonstige Aufwendungen | ||||
| CSSF Gebühren | EUR | 3.173,07 | ||
| Depotgebühren | EUR | 2.959,58 | ||
| Rechtsberatung | EUR | 1.287,29 | ||
| Themis Special Situations Fund EUR I | ||||
| Sonstige Erträge | ||||
| Keine sonstigen Erträge | ||||
| Sonstige Aufwendungen | ||||
| CSSF Gebühren | EUR | 1.842,55 | ||
| Depotgebühren | EUR | 1.698,44 | ||
| Hauptversammlungsservice | EUR | 230,28 | ||
| Rechtsberatung | EUR | 755,65 | ||
| Themis Special Situations Fund EUR R | ||||
| Sonstige Erträge | ||||
| Keine sonstigen Erträge | ||||
| Sonstige Aufwendungen | ||||
| CSSF Gebühren | EUR | 226,05 | ||
| Depotgebühren | EUR | 184,26 | ||
| Hauptversammlungsservice | EUR | 90,31 | ||
| Rechtsberatung | EUR | 116,91 | ||
Beschreibung, wie die Vergütungen und ggf. sonstige Zuwendungen berechnet wurden
Die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die Ausgestaltung des Vergütungssystems hat die Gesellschaft in einer internen Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis geregelt. Ziel ist es, ein Vergütungssystem sicherzustellen, das Fehlanreize zur Eingehung übermäßiger Risiken verhindert. DasVergütungssystem der HANSAINVEST wird unter Einbeziehung des Risikomanagements und der Compliance Beauftragten mindestens jährlich auf seine Angemessenheit und die Einhaltung der rechtlichen Vorgaben überprüft. Eine Erörterung des Vergütungssystems mit dem Aufsichtsrat findet ebenfalls jährlich statt.
Die Vergütung der Mitarbeiter richtet sich grundsätzlich nach dem Manteltarifvertrag für das Versicherungswesen. Je nach Tätigkeit und Verantwortung erfolgt die Vergütung gemäß der entsprechenden Tarifgruppe. Die Ausgestaltung und Vergütungshöhen der Tarifgruppen werden zwischen Arbeitgeber- und Arbeitnehmerverbänden bzw. der Konzernmutter und den Betriebsräten verhandelt, die HANSAINVEST hat hierauf keinen Einfluss. Nur mit wenigen Mitarbeitern inkl. der leitenden Angestellten sind finanzielle Anreizsysteme für variable Vergütungen und Tantiemen vereinbart. Der Anteil der variablen Vergütung darf dabei maximal 30% der Gesamtvergütung ausmachen. Ein Anreiz, ein unverhältnismäßig großes Risiko für die Gesellschaft einzugehen, resultiert aus der variablen Vergütung nicht.
Die Vergütung für die Geschäftsführer der HANSAINVEST erfolgt auf einzelvertraglicher Basis. Sie setzt sich zusammen aus einer monatlichen festen Vergütung und einer jährlichen Tantieme. Die Höhe der Tantieme wird im gesamten Aufsichtsrat erörtert und festgelegt und orientiert sich nicht am Erfolg der einzelnen Fonds.
Derzeit sind nur die Geschäftsführung als Risikoträger der Gesellschaft eingestuft. Die Gesellschaft überprüft die Vergütungssysteme jährlich. Die Vergütungspolitik der HANSAINVEST erfüllt die Anforderungen des § 37 KAGB, als auch die Leitlinien für solide Vergütungspolitiken unter Berücksichtigung der AIFMD (ESMA/2013/232).
Ergebnisse der jährlichen Überprüfung der Vergütungspolitik
Im Rahmen der internen jährlichen Überprüfung der Einhaltung der Vergütungspolitik ergaben sich keine Anhaltspunkte dafür, dass die Ausgestaltung von fixen und / oder variablen Vergütungen sich nicht an den Regelungen der Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis orientieren.
Angaben zu wesentlichen Änderungen der festgelegten Vergütungspolitik
Keine Änderung im Berichtszeitraum
Angaben zur Mitarbeitervergütung
Die Angaben zur Mitarbeitervergütung beziehen sich auf den Zeitraum vom 1. Januar bis 31. Dezember 2022 und betreffen ausschließlich die in diesem Zeitraum bei der Gesellschaft beschäftigen Mitarbeiter.
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung (inkl. Geschäftsführer) |
EUR | 22.647.706 | ||||||||
| davon feste Vergütung | EUR | 18.654.035 | ||||||||
| davon variable Vergütung | EUR | 3.993.671 | ||||||||
| Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen | EUR | 0 | ||||||||
| Zahl der Mitarbeiter der KVG inkl. Geschäftsführer (Durchschnitt) | 298 | |||||||||
| Höhe des gezahlten Carried Interest | EUR | 0 | ||||||||
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Vergütung an Geschäftsleiter (Risktaker) | EUR | 1.499.795 | ||||||||
| davon Geschäftsleiter | EUR | 1.129.500 | ||||||||
| davon Führungskräfte | EUR | 370.295 | ||||||||
Angaben zur Mitarbeitervergütung im Auslagerungsfall
| Die KVG zahlt keine direkten Vergütungen aus dem Fonds an Mitarbeiter der Auslagerungsunternehmen. | |||||
| Die Vergütungsdaten der TBF Global Asset Management GmbH für das Geschäftsjahr 2021 setzen sich wie folgt zusammen: | |||||
| TBF Global Asset Management GmbH | |||||
| Portfoliomanager | |||||
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr des Auslagerungsunternehmens gezahlten Mitarbeitervergütung | EUR | 0,00 | |||
| davon feste Vergütung | EUR | 0,00 | |||
| davon variable Vergütung | EUR | 0,00 | |||
| Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen | EUR | 0,00 | |||
| Zahl der Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens | 0 | ||||
| Das Auslagerungsunternehmen TBF Global Asset Management GmbH, Singen, beschäftigte im Geschäftsjahr 2021 keine Mitarbeiter, da die Personalgestellung durch die Muttergesellschaft TBF GmbH, Singen, erfolgt. Daher entfallen die Angaben zur Mitarbeitervergütung im Auslagerungsfall. | |||||
Angaben für institutionelle Anleger gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB i.V.m. § 134c Abs. 4 AktG
| Anforderung | Verweis |
| Angaben zu den mittel- bis langfristigen Risiken: | Informationen zu den mittel- bis langfristigen Risiken des Sondervermögens werden |
| im Tätigkeitsbericht aufgeführt. | |
| Zusammensetzung des Portfolios, | |
| Portfolioumsätze und Portfolioumsatzkosten: | Informationen über die Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und |
| die Portfolioumsatzkosten sind im Jahresbericht in den Abschnitten | |
| „Vermögensaufstellung“, „Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene | |
| Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen“ | |
| und “ Angaben zur Transparenz und zur Gesamtkostenquote“ verfügbar. | |
| Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen | |
| Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung: | Aktien, die auf einem geregelten Markt gehandelt werden, unterliegen |
| verschiedenen mittel- und langfristigen Risiken. | |
| Die Einschätzung dieser Risiken ist ein grundlegender Bestandteil der | |
| Anlagestrategie und -politik. | |
| Einsatz von Stimmrechtsvertretern: | Informationen zur Stimmrechtsausübung sind auf der Internetseite der |
| HANSAINVEST erhältlich. | |
| Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit | |
| Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den | |
| Gesellschaften, insbesondere durch Ausnutzung von | |
| Aktionärsrechten: | Für das Sondervermögen sind im Berichtszeitraum keine |
| Wertpapierleihegeschäfte abgeschlossen worden. | |
| Auf der Internetseite der HANSAINVEST sind Informationen zum Umgang mit | |
| Interessenkonflikten verfügbar. |
Hamburg, 17. Januar 2024
HANSAINVEST
Hanseatische Investment-GmbH
Geschäftsführung
| Dr. Jörg W. Stotz | Ludger Wibbeke |
Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers
An die HANSAINVEST Hanseatische Investment – GmbH, Hamburg
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens Themis Special Situations Fund – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 01. Oktober 2022 bis zum 30. September 2023, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 30. September 2023, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 01. Oktober 2022 bis zum 30. September 2023, sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft..
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen (d.h. Manipulationen der Rechnungslegung und Vermögensschädigungen) oder Irrtümern ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Sondervermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus dolosen Handlungen oder Irrtümern resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
| • | identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher falscher Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass aus dolosen Handlungen resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist höher als das Risiko, dass aus Irrtümern resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, da dolose Handlungen kollusives Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können. | |
| • | gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der HANSAINEST Hanseatische Investment–GmbH abzugeben | |
| • | beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der HANSAINVEST Hanseatische Investment–GmbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben. | |
| • | ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment–GmbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment–GmbH nicht fortgeführt wird. | |
| • | beurteilen wir Darstellung, Aufbau und Inhalt des Jahresberichts insgesamt, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. | |
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger bedeutsamer Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Hamburg, den 18.01.2024
KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
| Werner | Lüning |
| Wirtschaftsprüfer | Wirtschaftsprüfer |
