HANSAINVEST Hanseatische Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung
Hamburg
Jahresbericht zum 31. August 2023
BIT Global Crypto Leaders
Tätigkeitsbericht BIT Global Crypto Leaders für das Geschäftsjahr vom 01.09.2022 bis 31.08.2023
Anlageziel und Anlagepolitik
Ziel der Anlagepolitik ist die Erwirtschaftung einer angemessenen Rendite des angelegten Kapitals, d.h. nach Inflation, Kosten und Steuern, im Rahmen der verfolgten Anlagestrategie.
Der Fonds legt überwiegend weltweit in Unternehmen und anderen Vermögenswerten an, die ganz oder teilweise dem Krypto-Segment zuzuordnen sind. „Crypto“ ist abgeleitet von „Cryptography“, einer Unterkategorie der Mathematik, welche sich mit dem sicheren und privaten Austausch von Informationen beschäftigt. Diese Technologie bildet die Basis vieler Finanz- und Kommunikationsleistungen, ermöglicht die Funktion von Kryptoassets und ist die Voraussetzung für viele Unternehmen, welche Dienstleistungen in der Industrie erbringen.
Im Kontext der Anlagestrategie weist der Name Krypto nicht nur auf indirekte Investitionen über Wertpapiere in Kryptoassets wie Bitcoin und ähnliche virtuelle Währungen (sog. Kryptowährungen) hin, sondern vor allem auch auf Unternehmen, welche Infrastruktur und Leistungen bereitstellen, die für Kryptoassets und damit verbundenen Projekte essenziell sind.
Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten. Der Fonds ist damit gemäß Artikel 6 der Verordnung (EU) 2019/2088 zu qualifizieren.
Portfoliostruktur*
31.08.2023
31.08.2022
*) Durch Rundung bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen im Vergleich mit der Vermögensaufstellung gemäß Jahresbericht entstanden sein.
Anlagepolitik im Berichtszeitraum
Der BIT Global Crypto Leaders-Fonds konnte im Geschäftsjahr 2022/23 die Erwartung an seine Wertentwicklung nicht erfüllen. Der Fonds erzielte eine Performance von 0,67% (I-I Anteilklasse).
Die Performance ist wesentlich auf das schwierige globale makroökonomische Umfeld zurückzuführen. Die stark angestiegene Inflation stellte die Zentralbanken vor eine Belastungsprobe in ihrer Zinspolitik. So war das Jahr 2022/23 neben verschiedenen geopolitischen Einflussfaktoren insbesondere durch Erhöhungen des Leitzinses geprägt. Weiterhin belastete der Ukraine-Krieg das bereits negative Sentiment beträchtlich. Die mittelbaren Folgen des Krieges betrafen nahezu den gesamten Kapitalmarkt.
Aktienwerte des Technologie-Sektors sowie des Subsektors Crypto & Blockchain wurden in einem zinsinduzierten Risk-Off-Markt überproportional abgestraft. Während in den ersten drei Quartalen in 2022 Inflationsängste und steigende Zinsen eine Multiple Compression in den globalen Aktienmärkten zur Folge hatten, führten im vierten Quartal 2022 die Sorgen der Investoren vor den Auswirkungen einer weltweiten Rezession auf die Gewinne von Technologie-Unternehmen zu einem fortgesetzten Abverkauf. Crypto Assets und Unternehmen sind davon noch stärker betroffen, weil diese als wachstumsorientierte Anlagen ihr Wertversprechen nur in der weiteren Zukunft erfüllen können und diese nun als unsicherer eingepreist und mit einem höheren Diskontierungsfaktor bewertet wird. Über das gesamte Geschäftsjahr hinweg schnitten Crypto-Werte schlechter ab als die breiteren Aktienindizes.
Zu Beginn des Jahres 2023 zeigten Crypto-Werte eine starke Entwicklung. Der Blick der Investoren verlagerte sich zunehmend wieder auf die individuellen Faktoren der einzelnen Anlageklassen, anstatt aufgrund von Makrosorgen alles undifferenziert abzuverkaufen. In dieser Marktphase konnte auch der BIT Global Crypto Leaders profitieren. Dennoch bleiben makroökonomische Faktoren, insbesondere weitere Erhöhungen des Leitzinses, weiterhin ein Risikofaktor für die Entwicklung von Crypto-Werten.
Die einzelnen Anteilklassen konnten folgende (netto) Wertentwicklung im Geschäftsjahr 2022/23 erzielen:
Risikoanalyse
Marktpreisrisiken:
Marktpreisrisiken resultieren aus den Kursbewegungen der gehaltenen Finanzinstrumente. Die Kurs- oder Marktpreisentwicklung hängt insbesondere von der Entwicklung der Kapitalmärkte ab, die wiederum von der allgemeinen Lage der Weltwirtschaft sowie den wirtschaftlichen und politischen Rahmenbedingungen in den jeweiligen Ländern beeinflusst wird. Während des Berichtszeitraums bestanden in dem Fonds Marktpreisrisiken, insbesondere in Form von Aktienrisiken.
Währungsrisiken:
Die Finanzinstrumente können in einer anderen Währung als der Währung des Sondervermögens angelegt sein. Der Fonds erhält die Erträge, Rückzahlungen und Erlöse aus solchen Anlagen in der anderen Währung. Fällt der Wert dieser Währung gegenüber der Fondswährung, so reduziert sich der Wert solcher Anlagen und somit auch der Wert des Fondsvermögens.
Wegen des Grundsatzes der Diversifikation investiert der Fonds weltweit. Den dadurch bestehenden Währungsrisiken stehen entsprechende Chancen gegenüber.
Liquiditätsrisiken:
Das Sondervermögen ist breit gestreut und mehrheitlich in Aktien mit hoher Marktkapitalisierung investiert, die im Regelfall in großen Volumina an den internationalen Börsen gehandelt werden. Daher ist davon auszugehen, dass jederzeit ausreichend Vermögenswerte zu einem angemessenen Verkaufserlös veräußert werden können.
Aufgrund der zumeist hohen Liquidität der investierten Papiere war für fast alle eine jederzeitige Liquidierbarkeit gewährleistet.
Operationelle Risiken:
Unter operationellen Risiken wird die Gefahr von Verlusten verstanden, die durch die Unangemessenheit oder das Versagen von internen Verfahren, Menschen und Systemen oder durch externe Ereignisse verursacht werden. Beim operationellen Risiko differenziert die Gesellschaft zwischen technischen Risiken, Personalrisiken, Produktrisiken und Rechtsrisiken sowie Risiken aus Kunden- und Geschäftsbeziehungen und hat hierzu u.a. die folgenden Vorkehrungen getroffen: Ex ante und ex post Kontrollen sind Bestandteil des Orderprozesses.
Rechts- und Personalrisiken werden durch Rechtsberatung und Schulungen der Mitarbeiter minimiert.
Darüber hinaus werden Geschäfte in Finanzinstrumenten ausschließlich über kompetente und erfahrene Kontrahenten abgeschlossen. Die Verwahrung der Finanzinstrumente erfolgt durch eine etablierte Verwahrstelle mit guter Bonität.
Die Ordnungsmäßigkeit der für das Sondervermögen relevanten Aktivitäten und Prozesse wird regelmäßig durch die Interne Revision überwacht.
Sonstige Risiken:
Seit dem 24.02.2022 führt Russland Krieg gegen die Ukraine („Russland-Ukraine-Krieg“).
Die Börsen sind seit Beginn des Konfliktes von einer deutlich höheren Volatilität geprägt. Die weitere Entwicklung an den Kapitalmärkten hängt von vielen Faktoren ab: vom Verlauf der Kampfhandlungen, den wirtschaftlichen Folgen infolge der gegen Russland und Belarus verhängten Sanktionen, einer weiterhin steigenden bzw. hohen Inflation, der Lage an den Rohstoffmärkten sowie anstehenden geldpolitischen Entscheidungen. Es ist davon auszugehen, dass die Rahmenbedingungen der Weltwirtschaft und an den Börsen weiterhin von erhöhter Unsicherheit geprägt sein werden. Daher unterliegt auch die zukünftige Wertentwicklung dieses Sondervermögens größeren Marktpreisrisiken.
Veräußerungsergebnis
Die Ergebnisse aus Veräußerungsgeschäften für den Berichtszeitraum betrugen:
Das Veräußerungsergebnis wurde im Wesentlichen durch die Veräußerung von Aktien erzielt.
Sonstige Hinweise
Die mit der Verwaltung des Investmentvermögens betraute Kapitalverwaltungsgesellschaft ist die HANSAINVEST Hanseatische Investment- GmbH, Hamburg.
Das Portfoliomanagement für den Fonds BIT Global Crypto Leaders ist an die BIT Capital GmbH, Berlin, ausgelagert.
Für den Anleger wesentliche Ereignisse
Am 03.07.2023 wurde die R-III Anteilklasse aufgelegt.
Sonstige wesentliche Ereignisse haben sich im Berichtszeitraum für den Anleger nicht ergeben.
Vermögensübersicht
Vermögensaufstellung
| Kurswert in EUR |
% des Fondsver- mögens 1) |
|||
|---|---|---|---|---|
| 1) Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. | ||||
| I. | Vermögensgegenstände | 51.484.192,75 | 100,12 | |
| 1. | Aktien | 46.628.601,64 | 90,67 | |
| 2. | Zertifikate | 4.738.429,09 | 9,21 | |
| 3. | Bankguthaben | 117.162,02 | 0,23 | |
| II. | Verbindlichkeiten | -59.481,49 | -0,12 | |
| 1. | Sonstige Verbindlichkeiten | -59.481,49 | -0,12 | |
| III. | Fondsvermögen | EUR | 51.424.711,26 | 100,00 |
| ISIN | Gattungsbezeichnung | Markt | Stück bzw. Anteile bzw. Whg.in 1.000 |
Bestand 31.08.2023 |
Käufe/ Zugänge |
Verkäufe/ Abgänge |
Kurs | Kurswert in EUR |
% des Fondsver- mögens 1) |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| im Berichtszeitraum | ||||||||||||
| 1) Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. 2) noch nicht abgeführte Prüfungskosten, Veröffentlichungskosten, Verwahrstellenvergütung, Verwaltungsvergütung, Zinsen Laufendes Konto |
||||||||||||
| Börsengehandelte Wertpapiere | EUR | 48.924.753,53 | 95,14 | |||||||||
| Aktien | EUR | 44.186.324,44 | 85,92 | |||||||||
| CA23345B2003 | DMG Blockchain Solutions Inc. | STK | 2.020.153 | 2.020.153 | 0 | CAD | 0,3300 | 450.866,02 | 0,88 | |||
| KYG370921069 | Galaxy Digital Holdings Ltd. | STK | 688.163 | 1.403.588 | 1.032.982 | CAD | 5,4300 | 2.527.204,85 | 4,91 | |||
| DE000FTG1111 | flatex AG | STK | 263.632 | 528.146 | 264.514 | EUR | 7,9840 | 2.104.837,89 | 4,09 | |||
| US0381692070 | Applied Digital Corp. | STK | 863.008 | 1.237.266 | 374.258 | USD | 6,3500 | 5.014.274,68 | 9,75 | |||
| CA09173B1076 | Bitfarms Ltd. | STK | 1.770.546 | 3.743.282 | 2.653.284 | USD | 1,4400 | 2.332.863,24 | 4,54 | |||
| US17253J1060 | Cipher Mining Inc. | STK | 807.154 | 1.603.311 | 796.157 | USD | 3,3400 | 2.466.734,71 | 4,80 | |||
| US18452B2097 | Cleanspark Inc. | STK | 1.046.107 | 2.378.918 | 1.481.882 | USD | 5,2900 | 5.063.506,30 | 9,85 | |||
| US19260Q1076 | Coinbase Global Inc. Cl.A | STK | 31.019 | 150.717 | 130.574 | USD | 83,8300 | 2.379.287,01 | 4,63 | |||
| AU0000185993 | Iris Energy Ltd. | STK | 1.161.486 | 2.272.517 | 1.856.718 | USD | 5,3200 | 5.653.861,76 | 10,99 | |||
| US5657881067 | Marathon Digital Holdings Inc. | STK | 156.979 | 1.425.519 | 1.271.136 | USD | 13,4700 | 1.934.767,25 | 3,76 | |||
| US5949724083 | MicroStrategy Inc. ClassA | STK | 6.720 | 14.824 | 14.714 | USD | 371,6800 | 2.285.377,99 | 4,44 | |||
| KYG6683N1034 | Nu Holdings Ltd. Cl.A | STK | 340.382 | 773.315 | 777.375 | USD | 7,0400 | 2.192.597,02 | 4,26 | |||
| US7672921050 | Riot Blockchain Inc. | STK | 456.850 | 1.094.163 | 1.144.938 | USD | 12,0500 | 5.037.096,26 | 9,80 | |||
| US82669G1040 | Signature Bank | STK | 1.447 | 1.253 | 4.335 | USD | 0,0590 | 78,11 | 0,00 | |||
| US8522341036 | Square Inc. Class A | STK | 27.083 | 46.474 | 36.855 | USD | 57,7200 | 1.430.351,14 | 2,78 | |||
| US86337R2022 | Stronghold Digital Mining Inc. | STK | 237.301 | 237.301 | 0 | USD | 5,9500 | 1.291.921,45 | 2,51 | |||
| US88080T1043 | Terawulf Inc. | STK | 968.606 | 1.908.981 | 940.375 | USD | 2,2800 | 2.020.698,76 | 3,93 | |||
| Zertifikate | EUR | 4.738.429,09 | 9,21 | |||||||||
| CH1275043318 | 21Shares AG OE.Z23(unl) Lido DAO ETP | STK | 98.071 | 98.071 | 0 | EUR | 6,7100 | 658.056,41 | 1,28 | |||
| CH1135202120 | 21Shares AG OE.ZT.22(22/ unl) Aave ETP | STK | 26.435 | 43.732 | 37.092 | EUR | 6,6110 | 174.761,79 | 0,34 | |||
| GB00BLD4ZL17 | CoinShares Digital Securities OPEN END 21(21/ Und.) Bitcoin | STK | 10.397 | 99.035 | 88.638 | EUR | 24,2200 | 251.815,34 | 0,49 | |||
| GB00BNRRB013 | CoinShares Digital Securities OPEN END 21(21/ Und.) Polygon | STK | 45.238 | 110.926 | 93.445 | EUR | 5,5910 | 252.925,66 | 0,49 | |||
| GB00BMWB4910 | CoinShares Digital Securities OPEN END 21(Und.) Chainlink | STK | 694.698 | 694.698 | 0 | EUR | 0,5272 | 366.244,79 | 0,71 | |||
| GB00BNRRG624 | CoinShares Digital Securities OPEN END 21(Und.) Uniswap | STK | 698.416 | 1.034.132 | 335.716 | EUR | 0,4222 | 294.871,24 | 0,57 | |||
| GB00BNRRF980 | CoinShares Digital Securities OPEN END 22(22/ Und.) Cosmos | STK | 42.195 | 97.099 | 83.994 | EUR | 3,5022 | 147.775,33 | 0,29 | |||
| GB00BNRRFY34 | CoinShares Digital Securities OPEN END 22(22/ Und.) Solana | STK | 124.271 | 301.631 | 213.065 | EUR | 1,9897 | 247.262,01 | 0,48 | |||
| DE000A3GPSP7 | VanEck ETP AG ETN 31.12.29 Ethereum | STK | 250.611 | 350.301 | 266.991 | EUR | 9,3560 | 2.344.716,52 | 4,56 | |||
| An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | EUR | 2.442.277,20 | 4,75 | |||||||||
| Aktien | EUR | 2.442.277,20 | 4,75 | |||||||||
| DE000A0SMU87 | Northern Data AG | STK | 136.969 | 160.030 | 102.321 | EUR | 16,4600 | 2.254.509,74 | 4,38 | |||
| DE000A161NR7 | The Naga Group AG | STK | 151.670 | 0 | 98.107 | EUR | 1,2380 | 187.767,46 | 0,37 | |||
| Summe Wertpapiervermögen | EUR | 51.367.030,73 | 99,89 | |||||||||
| Bankguthaben | EUR | 674.178,72 | 1,31 | |||||||||
| EUR – Guthaben bei: | EUR | 672.865,37 | 1,31 | |||||||||
| Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | EUR | 672.865,37 | 672.865,37 | 1,31 | ||||||||
| Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen | EUR | 1.313,35 | 0,00 | |||||||||
| Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | CHF | 1.258,39 | 1.313,35 | 0,00 | ||||||||
| Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahme | EUR | -557.016,70 | -1,08 | |||||||||
| Kredite in Nicht-EU/ EWR-Währungen | USD | -608.763,55 | -557.016,70 | -1,08 | ||||||||
| Sonstige Verbindlichkeiten | EUR | -59.481,49 | -0,12 | |||||||||
| Sonstige Verbindlichkeiten 2) | EUR | -59.481,49 | -59.481,49 | -0,12 | ||||||||
| Fondsvermögen | EUR | 51.424.711,26 | 100,00 | |||||||||
| Anteilwert BIT Global Crypto Leaders R-II | EUR | 38,59 | ||||||||||
| Anteilwert BIT Global Crypto Leaders I-I | EUR | 31,39 | ||||||||||
| Anteilwert BIT Global Crypto Leaders R-I | EUR | 31,82 | ||||||||||
| Anteilwert BIT Global Crypto Leaders S | EUR | 31,63 | ||||||||||
| Anteilwert BIT Global Crypto Leaders R-III | EUR | 98,12 | ||||||||||
| Umlaufende Anteile BIT Global Crypto Leaders R-II | STK | 58.359,322 | ||||||||||
| Umlaufende Anteile BIT Global Crypto Leaders I-I | STK | 499.563,239 | ||||||||||
| Umlaufende Anteile BIT Global Crypto Leaders R-I | STK | 1.049.107,093 | ||||||||||
| Umlaufende Anteile BIT Global Crypto Leaders S | STK | 2.586,000 | ||||||||||
| Umlaufende Anteile BIT Global Crypto Leaders R-III | STK | 238,000 | ||||||||||
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
| Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/Marktsätze bewertet. | ||||
|---|---|---|---|---|
| Devisenkurse (in Mengennotiz) | ||||
| per 31.08.2023 | ||||
| Kanadischer Dollar | (CAD) | 1,478600 | = | 1 Euro (EUR) |
| Schweizer Franken | (CHF) | 0,958150 | = | 1 Euro (EUR) |
| US-Dollar | (USD) | 1,092900 | = | 1 Euro (EUR) |
Während des Berichtszeitraums abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen:Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):
| ISIN | Gattungsbezeichnung | Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Käufe / Zugänge |
Verkäufe / Abgänge |
|---|---|---|---|---|
| Börsengehandelte Wertpapiere | ||||
| Aktien | ||||
| US0079031078 | Advanced Micro Devices | STK | 8.495 | 9.691 |
| GB00BZ15CS02 | Argo Blockchain PLC Registered Shares LS -,001 | STK | 3.679.899 | 3.679.899 |
| US0567521085 | Baidu Inc. (Sp.ADRs)1/10 | STK | 2.595 | 2.595 |
| US1347481020 | Canaan Inc. Cl.A(Sp.ADRs) | STK | 148.922 | 148.922 |
| US21873J1088 | Core Scientific Inc.Cl.A | STK | 281.181 | 652.884 |
| US39531G3083 | Greenidge Generation Holdings Cl.A | STK | 141.416 | 141.416 |
| CA43366H7040 | HIVE Blockchain Technologies Registered Shares o.N. | STK | 360.165 | 360.165 |
| CA4339211035 | Hive Digital Technologies Ltd. Registered Shares o.N. | STK | 35.922 | 35.922 |
| CA44812T1021 | Hut 8 Mining Corp. Reg. Shs. (NEW) o.N. | STK | 827.303 | 902.197 |
| CA44812T1021 | Hut 8 Mining Corp. Reg. Shs. (NEW) o.N. | STK | 825.287 | 825.287 |
| US46625H1005 | JPMorgan Chase & Co. | STK | 3.232 | 3.232 |
| US57778N3070 | Mawson Infrastructure Grp.Inc. | STK | 128.345 | 128.345 |
| US58733R1023 | Mercadolibre Inc. | STK | 287 | 287 |
| US30303M1027 | Meta Platforms Inc. Cl.A | STK | 12.002 | 12.002 |
| US5949181045 | Microsoft Corp. | STK | 2.661 | 2.661 |
| US67066G1040 | NVIDIA Corp. | STK | 3.844 | 6.283 |
| US70450Y1038 | PayPal Holdings Inc. | STK | 4.427 | 7.089 |
| US7707001027 | Robinhood Markets Inc. Cl.A | STK | 91.815 | 95.870 |
| CA82509L1076 | Shopify Inc. Reg. Shares A (Sub Voting) oN | STK | 1.484 | 1.484 |
| CA82509L1076 | Shopify Inc. Reg. Shares A (Sub Voting) oN | STK | 6.267 | 6.267 |
| US82837P4081 | Silvergate Capital Corp. Cl.A | STK | 61.413 | 99.240 |
| US83406F1021 | SoFi Technologies Inc. | STK | 613.046 | 782.889 |
| US8740391003 | Taiwan Semiconduct.Manufact. | STK | 4.637 | 15.192 |
| US87238U2033 | TCS Group | STK | 0 | 35.690 |
| US92826C8394 | VISA Inc. Class A | STK | 1.082 | 1.082 |
| An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | ||||
| Zertifikate | ||||
| CH0496454155 | 21Shares AG OE.Z19(unl)BinanceCoin BNB ETP | STK | 17.766 | 52.205 |
| CH1135202088 | 21Shares AG OE.ZT.21(unl)ETP Avalanche | STK | 54.135 | 95.324 |
| GB00BLD4ZM24 | CoinShares Digital Securities OPEN END 21(21/Und.) Ethereum | STK | 15.402 | 15.402 |
| GB00BNRRFW10 | CoinShares Digital Securities OPEN END 21(21/Und.) Polkadot | STK | 26.551 | 34.626 |
| GB00BNRRFJ82 | CoinShares Digital Securities OPEN END 22(Und.) FTX Token | STK | 0 | 38.627 |
Derivate (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe.)
| Gattungsbezeichnung | Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Käufe / Zugänge |
Verkäufe / Abgänge |
Volumen in 1.000 |
|---|---|---|---|---|
| Terminkontrakte | ||||
| Währungsterminkontrakte | ||||
| Gekaufte Kontrakte | ||||
| (Basiswerte: | EUR | 3.662 | ||
| Euro/US-Dollar) | ||||
| Optionsrechte | ||||
| Wertpapier-Optionsrechte | ||||
| Optionsrechte auf Aktien | ||||
| Gekaufte Kaufoptionen (Call) | ||||
| (Basiswerte: | EUR | 128 | ||
| Marathon Digital Holdings Inc. | ||||
| Riot Blockchain Inc.) | ||||
| Gekaufte Verkaufsoptionen (Put) | ||||
| (Basiswerte: | EUR | 264 | ||
| Alphabet Inc. Cl. A | ||||
| MicroStrategy Inc. ClassA) | ||||
| Verkaufte Kaufoptionen (Call) | ||||
| (Basiswerte: | EUR | 44 | ||
| Alphabet Inc. Cl. A) | ||||
| Optionsrechte auf Aktienindex-Derivate | ||||
| Optionsrechte auf Aktienindices | ||||
| Gekaufte Verkaufsoptionen (Put) | ||||
| (Basiswerte: | EUR | 364 | ||
| S&P 500 Index) | ||||
| Verkaufte Verkaufsoptionen (Put) | ||||
| (Basiswerte: | EUR | 153 | ||
| S&P 500 Index) | ||||
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) BIT Global Crypto Leaders R-II für den Zeitraum vom 01.09.2022 bis 31.08.2023
| EUR | ||||
|---|---|---|---|---|
| EUR | ||||
| I. | Erträge | |||
| 1. | Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | 1.076,02 | ||
| 2. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 2.113,26 | ||
| davon negative Habenzinsen | -10,24 | |||
| 3. | Abzug ausländischer Quellensteuer | -283,20 | ||
| 4. | Sonstige Erträge | 28,86 | ||
| Summe der Erträge | 2.934,94 | |||
| II. | Aufwendungen | |||
| 1. | Zinsen aus Kreditaufnahmen | -216,04 | ||
| 2. | Verwaltungsvergütung | -13.242,11 | ||
| a) fix | -13.242,11 | |||
| b) performanceabhängig | 0,00 | |||
| 3. | Verwahrstellenvergütung | -400,51 | ||
| 4. | Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | -1.230,13 | ||
| 5. | Sonstige Aufwendungen | -215,36 | ||
| 6. | Aufwandsausgleich | -7.272,09 | ||
| Summe der Aufwendungen | -22.576,24 | |||
| III. | Ordentlicher Nettoertrag | -19.641,30 | ||
| IV. | Veräußerungsgeschäfte | |||
| 1. | Realisierte Gewinne | 2.588.013,55 | ||
| 2. | Realisierte Verluste | -3.478.849,93 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | -890.836,38 | |||
| V. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -910.477,68 | ||
| 1. | Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | 663.865,29 | ||
| 2. | Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | 25.912,06 | ||
| VI. | Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 689.777,35 | ||
| VII. | Ergebnis des Geschäftsjahres | -220.700,33 | ||
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) BIT Global Crypto Leaders I-I für den Zeitraum vom 01.09.2022 bis 31.08.2023
| EUR | ||||
|---|---|---|---|---|
| EUR | ||||
| I. | Erträge | |||
| 1. | Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | 7.333,81 | ||
| 2. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 14.435,85 | ||
| davon negative Habenzinsen | -146,35 | |||
| 3. | Abzug ausländischer Quellensteuer | -1.890,85 | ||
| 4. | Sonstige Erträge | 391,28 | ||
| Summe der Erträge | 20.270,09 | |||
| II. | Aufwendungen | |||
| 1. | Zinsen aus Kreditaufnahmen | -1.512,37 | ||
| 2. | Verwaltungsvergütung | -74.759,89 | ||
| a) fix | -74.759,89 | |||
| b) performanceabhängig | 0,00 | |||
| 3. | Verwahrstellenvergütung | -2.317,94 | ||
| 4. | Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | -3.931,16 | ||
| 5. | Sonstige Aufwendungen | -1.356,62 | ||
| 6. | Aufwandsausgleich | -43.461,99 | ||
| Summe der Aufwendungen | -127.339,97 | |||
| III. | Ordentlicher Nettoertrag | -107.069,88 | ||
| IV. | Veräußerungsgeschäfte | |||
| 1. | Realisierte Gewinne | 10.570.837,28 | ||
| 2. | Realisierte Verluste | -16.810.553,72 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | -6.239.716,45 | |||
| V. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -6.346.786,33 | ||
| 1. | Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | 2.294.319,98 | ||
| 2. | Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | 1.692.932,90 | ||
| VI. | Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 3.987.252,88 | ||
| VII. | Ergebnis des Geschäftsjahres | -2.359.533,45 | ||
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) BIT Global Crypto Leaders R-I für den Zeitraum vom 01.09.2022 bis 31.08.2023
| EUR | ||||
|---|---|---|---|---|
| EUR | ||||
| I. | Erträge | |||
| 1. | Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | 18.992,64 | ||
| 2. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 28.582,95 | ||
| davon negative Habenzinsen | -403,81 | |||
| 3. | Abzug ausländischer Quellensteuer | -4.876,83 | ||
| 4. | Sonstige Erträge | 1.063,20 | ||
| Summe der Erträge | 43.761,96 | |||
| II. | Aufwendungen | |||
| 1. | Zinsen aus Kreditaufnahmen | -5.525,78 | ||
| 2. | Verwaltungsvergütung | -263.748,89 | ||
| a) fix | -263.748,89 | |||
| b) performanceabhängig | 0,00 | |||
| 3. | Verwahrstellenvergütung | -8.879,57 | ||
| 4. | Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | -13.206,33 | ||
| 5. | Sonstige Aufwendungen | -4.408,67 | ||
| 6. | Aufwandsausgleich | -19.717,88 | ||
| Summe der Aufwendungen | -315.487,12 | |||
| III. | Ordentlicher Nettoertrag | -271.725,16 | ||
| IV. | Veräußerungsgeschäfte | |||
| 1. | Realisierte Gewinne | 10.684.379,79 | ||
| 2. | Realisierte Verluste | -23.962.358,93 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | -13.277.979,14 | |||
| V. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -13.549.704,30 | ||
| 1. | Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | 4.052.792,61 | ||
| 2. | Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | 8.877.587,39 | ||
| VI. | Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 12.930.380,00 | ||
| VII. | Ergebnis des Geschäftsjahres | -619.324,30 | ||
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) BIT Global Crypto Leaders S für den Zeitraum vom 01.09.2022 bis 31.08.2023
| EUR | ||||
|---|---|---|---|---|
| EUR | ||||
| I. | Erträge | |||
| 1. | Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | 20,86 | ||
| 2. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 44,70 | ||
| davon negative Habenzinsen | -3,63 | |||
| 3. | Abzug ausländischer Quellensteuer | -5,37 | ||
| 4. | Sonstige Erträge | 9,69 | ||
| Summe der Erträge | 69,88 | |||
| II. | Aufwendungen | |||
| 1. | Zinsen aus Kreditaufnahmen | -31,87 | ||
| 2. | Verwaltungsvergütung | -1.352,94 | ||
| a) fix | -1.352,94 | |||
| b) performanceabhängig | 0,00 | |||
| 3. | Verwahrstellenvergütung | -1,00 | ||
| 4. | Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | -692,31 | ||
| 5. | Sonstige Aufwendungen | -29,75 | ||
| 6. | Aufwandsausgleich | 774,15 | ||
| Summe der Aufwendungen | -1.333,72 | |||
| III. | Ordentlicher Nettoertrag | -1.263,84 | ||
| IV. | Veräußerungsgeschäfte | |||
| 1. | Realisierte Gewinne | 15.995,08 | ||
| 2. | Realisierte Verluste | -48.840,72 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | -32.845,64 | |||
| V. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -34.109,48 | ||
| 1. | Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | -299.986,99 | ||
| 2. | Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | 267.653,64 | ||
| VI. | Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -32.333,35 | ||
| VII. | Ergebnis des Geschäftsjahres | -66.442,83 | ||
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) BIT Global Crypto Leaders R-III für den Zeitraum vom 03.07.2023 bis 31.08.2023
| EUR | ||||
|---|---|---|---|---|
| EUR | ||||
| I. | Erträge | |||
| 1. | Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | 0,09 | ||
| 2. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 1,26 | ||
| Summe der Erträge | 1,35 | |||
| II. | Aufwendungen | |||
| 1. | Zinsen aus Kreditaufnahmen | -0,23 | ||
| 2. | Verwaltungsvergütung | -14,19 | ||
| a) fix | -14,19 | |||
| b) performanceabhängig | 0,00 | |||
| 3. | Verwahrstellenvergütung | -0,47 | ||
| 4. | Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | -0,69 | ||
| 5. | Aufwandsausgleich | -1.339,03 | ||
| Summe der Aufwendungen | -1.354,61 | |||
| III. | Ordentlicher Nettoertrag | -1.353,26 | ||
| IV. | Veräußerungsgeschäfte | |||
| 1. | Realisierte Gewinne | 32.087,41 | ||
| 2. | Realisierte Verluste | -30.709,07 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | 1.378,34 | |||
| V. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 25,08 | ||
| 1. | Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | -995,77 | ||
| 2. | Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | -1.841,47 | ||
| VI. | Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -2.837,24 | ||
| VII. | Ergebnis des Geschäftsjahres | -2.812,16 | ||
Entwicklung des Sondervermögens BIT Global Crypto Leaders R-II
| EUR | EUR | ||
|---|---|---|---|
| I. | Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres(01.09.2022) | 473.135,95 | |
| 1. | Mittelzufluss/-abfluss (netto) | 1.291.340,08 | |
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | 1.652.116,61 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | -360.776,53 | ||
| 2. | Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | 708.553,20 | |
| 3. | Ergebnis des Geschäftsjahres | -220.700,33 | |
| davon nicht realisierte Gewinne | 663.865,29 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | 25.912,06 | ||
| II. | Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres(31.08.2023) | 2.252.328,90 | |
Entwicklung des Sondervermögens BIT Global Crypto Leaders I-I
| EUR | EUR | ||
|---|---|---|---|
| I. | Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres(01.09.2022) | 6.810.456,00 | |
| 1. | Mittelzufluss/-abfluss (netto) | 6.883.898,48 | |
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | 6.999.999,98 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | -116.101,50 | ||
| 2. | Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | 4.344.655,40 | |
| 3. | Ergebnis des Geschäftsjahres | -2.359.533,45 | |
| davon nicht realisierte Gewinne | 2.294.319,98 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | 1.692.932,90 | ||
| II. | Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres(31.08.2023) | 15.679.476,43 | |
Entwicklung des Sondervermögens BIT Global Crypto Leaders R-I
| EUR | EUR | ||
|---|---|---|---|
| I. | Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres(01.09.2022) | 26.761.410,81 | |
| 1. | Mittelzufluss/-abfluss (netto) | 4.877.478,44 | |
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | 17.097.606,63 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | -12.220.128,19 | ||
| 2. | Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | 2.368.198,34 | |
| 3. | Ergebnis des Geschäftsjahres | -619.324,30 | |
| davon nicht realisierte Gewinne | 4.052.792,61 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | 8.877.587,39 | ||
| II. | Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres(31.08.2023) | 33.387.763,29 | |
Entwicklung des Sondervermögens BIT Global Crypto Leaders S
| EUR | EUR | ||
|---|---|---|---|
| I. | Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres(01.09.2022) | 637.303,16 | |
| 1. | Mittelzufluss/-abfluss (netto) | -475.061,55 | |
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | 0,00 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | -475.061,55 | ||
| 2. | Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | -14.008,42 | |
| 3. | Ergebnis des Geschäftsjahres | -66.442,83 | |
| davon nicht realisierte Gewinne | -299.986,99 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | 267.653,64 | ||
| II. | Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres(31.08.2023) | 81.790,36 | |
Entwicklung des Sondervermögens BIT Global Crypto Leaders R-III
| EUR | EUR | ||
|---|---|---|---|
| I. | Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres(03.07.2023) | 0,00 | |
| 1. | Mittelzufluss/-abfluss (netto) | 26.183,60 | |
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | 27.256,20 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | -1.072,60 | ||
| 2. | Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | -19,16 | |
| 3. | Ergebnis des Geschäftsjahres | -2.812,16 | |
| davon nicht realisierte Gewinne | -995,77 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | -1.841,47 | ||
| II. | Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres(31.08.2023) | 23.352,28 | |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens BIT Global Crypto Leaders R-II1)
| insgesamt EUR | je Anteil EUR | ||
|---|---|---|---|
| 1) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten | |||
| I. | Für die Wiederanlage verfügbar | 2.568.372,25 | 44,01 |
| 1. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -910.477,68 | -15,60 |
| 2. | Zuführung aus dem Sondervermögen | 3.478.849,93 | 59,61 |
| II. | Wiederanlage | 2.568.372,25 | 44,01 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens BIT Global Crypto Leaders I-I1)
| insgesamt EUR | je Anteil EUR | ||
|---|---|---|---|
| 1) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten | |||
| I. | Für die Wiederanlage verfügbar | 10.463.767,40 | 20,95 |
| 1. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -6.346.786,33 | -12,70 |
| 2. | Zuführung aus dem Sondervermögen | 16.810.553,72 | 33,65 |
| II. | Wiederanlage | 10.463.767,40 | 20,95 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens BIT Global Crypto Leaders R-I1)
| insgesamt EUR | je Anteil EUR | ||
|---|---|---|---|
| 1) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten | |||
| I. | Für die Wiederanlage verfügbar | 10.412.654,63 | 9,93 |
| 1. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -13.549.704,30 | -12,92 |
| 2. | Zuführung aus dem Sondervermögen | 23.962.358,93 | 22,84 |
| II. | Wiederanlage | 10.412.654,63 | 9,93 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens BIT Global Crypto Leaders S1)
| insgesamt EUR | je Anteil EUR | ||
|---|---|---|---|
| 1) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten | |||
| I. | Für die Wiederanlage verfügbar | 14.731,24 | 5,70 |
| 1. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -34.109,48 | -13,19 |
| 2. | Zuführung aus dem Sondervermögen | 48.840,72 | 18,89 |
| II. | Wiederanlage | 14.731,24 | 5,70 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens BIT Global Crypto Leaders R-III1)
| insgesamt EUR | je Anteil EUR | ||
|---|---|---|---|
| 1) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten | |||
| I. | Für die Wiederanlage verfügbar | 30.734,15 | 129,14 |
| 1. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 25,08 | 0,11 |
| 2. | Zuführung aus dem Sondervermögen | 30.709,07 | 129,03 |
| II. | Wiederanlage | 30.734,15 | 129,14 |
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre BIT Global Crypto Leaders R-II
| Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres | Anteilwert |
|---|---|---|
| EUR | EUR | |
| 2023 | 2.252.328,90 | 38,59 |
| 2022 | 473.135,95 | 38,40 |
| (Auflegung 03.01.2022) | 100,00 | 100,00 |
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre BIT Global Crypto Leaders I-I
| Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres | Anteilwert |
|---|---|---|
| EUR | EUR | |
| 2023 | 15.679.476,43 | 31,39 |
| 2022 | 6.810.456,00 | 31,18 |
| (Auflegung 01.09.2021) | 100,00 | 100,00 |
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre BIT Global Crypto Leaders R-I
| Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres | Anteilwert |
|---|---|---|
| EUR | EUR | |
| 2023 | 33.387.763,29 | 31,82 |
| 2022 | 26.761.410,81 | 31,63 |
| (Auflegung 01.09.2021) | 100,00 | 100,00 |
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre BIT Global Crypto Leaders S
| Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres | Anteilwert |
|---|---|---|
| EUR | EUR | |
| 2023 | 81.790,36 | 31,63 |
| 2022 | 637.303,16 | 31,72 |
| (Auflegung 01.09.2021) | 100,00 | 100,00 |
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre BIT Global Crypto Leaders R-III
| Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres | Anteilwert |
|---|---|---|
| EUR | EUR | |
| 2023 | 23.352,28 | 98,12 |
| (Auflegung 03.07.2023) | 100,00 | 100,00 |
Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBVAngaben nach der Derivateverordnung
| Das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure | EUR | 0,00 | |||||
| Die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte | |||||||
| Donner & Reuschel AG | |||||||
| Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem qualifizierten Ansatz anhand eines Vergleichsvermögens ermittelt. | |||||||
| Zusammensetzung des Vergleichsvermögens (§37 Abs. 5 DerivateV) | |||||||
| S&P Kensho Global Cryptocurrency & Blockchain Equity Index in USD | 90,00% | ||||||
| MVIS CryptoCompare Digital Assets 10 Index in USD | 10,00% | ||||||
| Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko gem. §37 Abs. 4 DerivateV | |||||||
| kleinster potenzieller Risikobetrag | 6,86% | ||||||
| größter potenzieller Risikobetrag | 10,07% | ||||||
| durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag | 8,22% | ||||||
| Risikomodell (§10 DerivateV) | Full-Monte-Carlo | ||||||
| Parameter (§11 DerivateV) | |||||||
| Konfidenzniveau | 99,00% | ||||||
| Haltedauer | 1 Tage | ||||||
| Länge der historischen Zeitreihe | 1 Jahr | ||||||
| Im Geschäftsjahr erreichter durchschnittlicher Umfang des Leverage durch Derivategeschäfte | 1,05 | ||||||
Zusätzliche Anhangangaben gemäß der Verordnung (EU) 2015/2365 betreffend Wertpapierfinanzierungsgeschäfte
| Während des Berichtszeitraums wurden keine Transaktionen gemäß der Verordnung (EU) 2015/2365 über Wertpapierfinanzierungsgeschäfte abgeschlossen. |
Sonstige Angaben
| Anteilwert BIT Global Crypto Leaders R-II | EUR | 38,59 |
| Anteilwert BIT Global Crypto Leaders I-I | EUR | 31,39 |
| Anteilwert BIT Global Crypto Leaders R-I | EUR | 31,82 |
| Anteilwert BIT Global Crypto Leaders S | EUR | 31,63 |
| Anteilwert BIT Global Crypto Leaders R-III | EUR | 98,12 |
| Umlaufende Anteile BIT Global Crypto Leaders R-II | STK | 58.359,322 |
| Umlaufende Anteile BIT Global Crypto Leaders I-I | STK | 499.563,239 |
| Umlaufende Anteile BIT Global Crypto Leaders R-I | STK | 1.049.107,093 |
| Umlaufende Anteile BIT Global Crypto Leaders S | STK | 2.586,000 |
| Umlaufende Anteile BIT Global Crypto Leaders R-III | STK | 238,000 |
Anteilklassen auf einen Blick
| BIT Global Crypto Leaders R-II | BIT Global Crypto Leaders I-I | |
| ISIN | DE000A3C54U5 | DE000A3CNGL5 |
| Währung | Euro | Euro |
| Fondsauflage | 03.01.2022 | 01.09.2021 |
| Ertragsverwendung | Thesaurierend | Thesaurierend |
| 1,02% p.a. Der Vertrieb ist beschränkt auf einen von der Vertriebsgesellschaft, der BIT Capital GmbH, ausgewählten Vermittlerkreis. | 0,87% p.a. | |
| Verwaltungsvergütung | ||
| Ausgabeaufschlag | 3,00% | 0,00% |
| Mindestanlagevolumen | 0 | 5.000.000 |
| BIT Global Crypto Leaders R-I | BIT Global Crypto Leaders S | |
| ISIN | DE000A3CNGM3 | DE000A3CNGN1 |
| Währung | Euro | Euro |
| Fondsauflage | 01.09.2021 | 01.09.2021 |
| Ertragsverwendung | Thesaurierend | Thesaurierend |
| 1,02% p.a. | 1,07% p.a. Die Anteilklasse kann ausschließlich von ausgewählten Seedinvestoren und Mitarbeitern der BIT Capital GmbH über die Vertriebsgesellschaft, die BIT Capital GmbH, erworben werden. | |
| Verwaltungsvergütung | ||
| Ausgabeaufschlag | 3,00% | 0,00% |
| Mindestanlagevolumen | 0 | 0 |
| BIT Global Crypto Leaders R-III | ||
| ISIN | DE000A3DV7M2 | |
| Währung | Euro | |
| Fondsauflage | 03.07.2023 | |
| Ertragsverwendung | Thesaurierend | |
| Verwaltungsvergütung | 0,97% p.a. | |
| Ausgabeaufschlag | 5,00% | |
| Mindestanlagevolumen | 0 | |
Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der VermögensgegenständeDer Anteilwert wird durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH ermittelt. Die Bewertung von Vermögenswerten, die an einer Börse zum Handel zugelassen bzw. in einen anderen organisierten Markt einbezogen sind, erfolgt zu den handelbaren Schlusskursen des vorhergehenden Börsentages gem. § 27 KARBV. Investmentanteile werden zu den letzten veröffentlichten Rücknahmepreisen angesetzt.Vermögenswerte, die weder an einer Börse zugelassen noch in einen organisierten Markt einbezogen sind oder für die ein handelbarer Kurs nicht verfügbar ist, werden mit von anerkannten Kursversorgern zur Verfügung gestellten Kursen bewertet. Sollten die ermittelten Kurse nicht belastbar sein, wird auf den mit geeigneten Bewertungsmodellen ermittelten Verkehrswert abgestellt (§ 28 KARBV).Die bezogenen Kurse werden täglich durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft auf Vollständigkeit und Plausibilität geprüft.Bankguthaben und Festgelder werden mit dem Nominalbetrag und Verbindlichkeiten zum Rückzahlungsbetrag bewertet. Die Bewertung der sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zu ihrem Markt- bzw. Nominalbetrag.Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote BIT Global Crypto Leaders R-II
| Kostenquote (Total Expense Ratio (TER)) | 1,16 % |
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote BIT Global Crypto Leaders I-I
| Kostenquote (Total Expense Ratio (TER)) | 0,95 % |
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote BIT Global Crypto Leaders R-I
| Kostenquote (Total Expense Ratio (TER)) | 1,12 % |
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote BIT Global Crypto Leaders S
| Kostenquote (Total Expense Ratio (TER)) | 1,66 % |
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote BIT Global Crypto Leaders R-III
| Kostenquote (Total Expense Ratio (TER)) | 0,16 % |
Die TER der Anteilklasse R-III wurde für den Zeitraum von Auflage am 03.07.2023 bis zum Geschäftsjahresende 31.08.2023 ermittelt.Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.Transaktionen im Zeitraum vom 01.09.2022 bis 31.08.2023
| Transaktionen | |
|---|---|
| Volumen in Fondswährung | |
| Transaktionsvolumen gesamt | 215.360.605,42 |
| Transaktionsvolumen mit verbundenen Unternehmen | 210.703.606,92 |
| Relativ in % | 97,84 % |
Transaktionskosten: 142.901,25 EURSumme der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände.An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschal-vergütungenIm abgelaufenen Geschäftsjahr wurden keine Pauschalvergütungen an die Kapitalverwaltungsgesellschaft oder an Dritte gezahlt.Die KVG erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütung und Aufwandserstattungen.Die KVG gewährt für die Anteilklasse BIT Global Crypto Leaders I-I keine sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.Die KVG gewährt für die Anteilklasse BIT Global Crypto Leaders R-I sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.Die KVG gewährt für die Anteilklasse BIT Global Crypto Leaders R-II sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.Die KVG gewährt für die Anteilklasse BIT Global Crypto Leaders R-III sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.Die KVG gewährt für die Anteilklasse BIT Global Crypto Leaders S keine sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.Wesentliche sonstige Erträge und Aufwendungen
| BIT Global Crypto Leaders R-II | |||||
| Sonstige Erträge | |||||
| Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen | EUR | 28,86 | |||
| Sonstige Aufwendungen | |||||
| Kosten Quellensteuer Service | EUR | 13,56 | |||
| Kosten Vertretung Schweiz | EUR | 113,90 | |||
| BIT Global Crypto Leaders I-I | |||||
| Sonstige Erträge | |||||
| Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen | EUR | 391,28 | |||
| Sonstige Aufwendungen | |||||
| Kosten Quellensteuer Service | EUR | 200,55 | |||
| Kosten Vertretung Schweiz | EUR | 584,18 | |||
| BIT Global Crypto Leaders R-I | |||||
| Sonstige Erträge | |||||
| Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen | EUR | 1.063,20 | |||
| Sonstige Aufwendungen | |||||
| Kosten Quellensteuer Service | EUR | 791,12 | |||
| Kosten Vertretung Schweiz | EUR | 1.759,76 | |||
| BIT Global Crypto Leaders S | |||||
| Sonstige Erträge | |||||
| Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen | EUR | 9,69 | |||
| Sonstige Aufwendungen | |||||
| Kosten Quellensteuer Service | EUR | 18,76 | |||
| Kosten Vertretung Schweiz | EUR | 4,38 | |||
| BIT Global Crypto Leaders R-III | |||||
| Sonstige Erträge | |||||
| Keine sonstigen Erträge | |||||
| Sonstige Aufwendungen | |||||
| Keine sonstigen Aufwendungen | |||||
Beschreibung, wie die Vergütungen und ggf. sonstige Zuwendungen berechnet wurden Die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die Ausgestaltung des Vergütungssystems hat die Gesellschaft in einer internen Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis geregelt. Ziel ist es, ein Vergütungssystem sicherzustellen, das Fehlanreize zur Eingehung übermäßiger Risiken verhindert. DasVergütungssystem der HANSAINVEST wird unter Einbeziehung des Risikomanagements und der Compliance Beauftragten mindestens jährlich auf seine Angemessenheit und die Einhaltung der rechtlichen Vorgaben überprüft. Eine Erörterung des Vergütungssystems mit dem Aufsichtsrat findet ebenfalls jährlich statt.Die Vergütung der Mitarbeiter richtet sich grundsätzlich nach dem Manteltarifvertrag für das Versicherungswesen. Je nach Tätigkeit und Verantwortung erfolgt die Vergütung gemäß der entsprechenden Tarifgruppe. Die Ausgestaltung und Vergütungshöhen der Tarifgruppen werden zwischen Arbeitgeber- und Arbeitnehmerverbänden bzw. der Konzernmutter und den Betriebsräten verhandelt, die HANSAINVEST hat hierauf keinen Einfluss. Nur mit wenigen Mitarbeitern inkl. der leitenden Angestellten sind finanzielle Anreizsysteme für variable Vergütungen und Tantiemen vereinbart. Der Anteil der variablen Vergütung darf dabei maximal 30% der Gesamtvergütung ausmachen. Ein Anreiz, ein unverhältnismäßig großes Risiko für die Gesellschaft einzugehen, resultiert aus der variablen Vergütung nicht.Die Vergütung für die Geschäftsführer der HANSAINVEST erfolgt auf einzelvertraglicher Basis. Sie setzt sich zusammen aus einer monatlichen festen Vergütung und einer jährlichen Tantieme. Die Höhe der Tantieme wird im gesamten Aufsichtsrat erörtert und festgelegt und orientiert sich nicht am Erfolg der einzelnen Fonds.Derzeit sind nur die Geschäftsführung als Risikoträger der Gesellschaft eingestuft. Die Gesellschaft überprüft die Vergütungssysteme jährlich. Die Vergütungspolitik der HANSAINVEST erfüllt die Anforderungen des § 37 KAGB, als auch die Leitlinien für solide Vergütungspolitiken unter Berücksichtigung der AIFMD (ESMA/2013/232).Ergebnisse der jährlichen Überprüfung der Vergütungspolitik Im Rahmen der internen jährlichen Überprüfung der Einhaltung der Vergütungspolitik ergaben sich keine Anhaltspunkte dafür, dass die Ausgestaltung von fixen und / oder variablen Vergütungen sich nicht an den Regelungen der Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis orientieren.Angaben zu wesentlichen Änderungen der festgelegten Vergütungspolitik Keine Änderung im BerichtszeitraumAngaben zur MitarbeitervergütungDie Angaben zur Mitarbeitervergütung beziehen sich auf den Zeitraum vom 1. Januar bis 31. Dezember 2022 und betreffen ausschließlich die in diesem Zeitraum bei der Gesellschaft beschäftigen Mitarbeiter.
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung (inkl. Geschäftsführer) |
EUR | 22.647.706 | ||||||||
| davon feste Vergütung | EUR | 18.654.035 | ||||||||
| davon variable Vergütung | EUR | 3.993.671 | ||||||||
| Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen | EUR | 0 | ||||||||
| Zahl der Mitarbeiter der KVG inkl. Geschäftsführer (Durchschnitt) | 298 | |||||||||
| Höhe des gezahlten Carried Interest | EUR | 0 | ||||||||
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Vergütung an Geschäftsleiter (Risktaker) | EUR | 1.499.795 | ||||||||
| davon Geschäftsleiter | EUR | 1.129.500 | ||||||||
| davon Führungskräfte | EUR | 370.295 | ||||||||
Angaben zur Mitarbeitervergütung im Auslagerungsfall
| Die KVG zahlt keine direkten Vergütungen aus dem Fonds an Mitarbeiter der Auslagerungsunternehmen. | ||||||
| Die Vergütungsdaten der BIT Capital GmbH für das Geschäftsjahr 2021 setzen sich wie folgt zusammen: | ||||||
| Portfoliomanager | BIT Capital GmbH | |||||
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr des Auslagerungsunternehmens gezahlten Mitarbeitervergütung | EUR | 4.723.143,00 | ||||
| davon feste Vergütung | EUR | 0,00 | ||||
| davon variable Vergütung | EUR | 0,00 | ||||
| Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen | EUR | 0,00 | ||||
| Zahl der Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens | 23 | |||||
| Das Auslagerungsunternehmen hat keine Informationen selbst veröffentlicht. | ||||||
Angaben für institutionelle Anleger gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB i.V.m. § 134c Abs. 4 AktG
| Anforderung | Verweis |
| Angaben zu den mittel- bis langfristigen Risiken: | Informationen zu den mittel- bis langfristigen Risiken des Sondervermögens werden |
| im Tätigkeitsbericht aufgeführt. | |
| Zusammensetzung des Portfolios, | |
| Portfolioumsätze und Portfolioumsatzkosten: | Informationen über die Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und |
| die Portfolioumsatzkosten sind im Jahresbericht in den Abschnitten | |
| „Vermögensaufstellung“, „Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene | |
| Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen“ | |
| und “ Angaben zur Transparenz und zur Gesamtkostenquote“ verfügbar. | |
| Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen | |
| Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung: | Aktien, die auf einem geregelten Markt gehandelt werden, unterliegen |
| verschiedenen mittel- und langfristigen Risiken. | |
| Die Einschätzung dieser Risiken ist ein grundlegender Bestandteil der | |
| Anlagestrategie und -politik. | |
| Einsatz von Stimmrechtsvertretern: | Informationen zur Stimmrechtsausübung sind auf der Internetseite der |
| HANSAINVEST erhältlich. | |
| Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit | |
| Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den | |
| Gesellschaften, insbesondere durch Ausnutzung von | |
| Aktionärsrechten: | Für das Sondervermögen sind im Berichtszeitraum keine |
| Wertpapierleihegeschäfte abgeschlossen worden. | |
| Auf der Internetseite der HANSAINVEST sind Informationen zum Umgang mit | |
| Interessenkonflikten verfügbar. |
Hamburg, 07. Dezember 2023
HANSAINVEST
Hanseatische Investment-GmbH
Geschäftsführung
| Dr. Jörg W. Stotz | Ludger Wibbeke |
Vermerk des unabhängigen AbschlussprüfersAn die HANSAINVEST Hanseatische Investment – GmbH, Hamburg Prüfungsurteil Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens BIT Global Crypto Leaders – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 01. September 2022 bis zum 31. August 2023, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. August 2023, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 01. September 2022 bis zum 31. August 2023, sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.Grundlage für das Prüfungsurteil Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht Die gesetzlichen Vertreter der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen (d.h. Manipulationen der Rechnungslegung und Vermögensschädigungen) oder Irrtümern ist.Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Sondervermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus dolosen Handlungen oder Irrtümern resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
| • | identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher falscher Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass aus dolosen Handlungen resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist höher als das Risiko, dass aus Irrtümern resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, da dolose Handlungen kollusives Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können. | |
| • | gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der HANSAINEST Hanseatische Investment–GmbH abzugeben | |
| • | beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der HANSAINVEST Hanseatische Investment–GmbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben. | |
| • | ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment–GmbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment–GmbH nicht fortgeführt wird. | |
| • | beurteilen wir Darstellung, Aufbau und Inhalt des Jahresberichts insgesamt, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. | |
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger bedeutsamer Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Hamburg, den 08.12.2023
KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
| Werner | Lüning |
| Wirtschaftsprüfer | Wirtschaftsprüfer |
