ZBI F 803 GmbH & Co. KG: Jahresfehlbetrag des Geschäftsjahres 2019 in Höhe von 908.557,40 Euro

Auch dies ist wieder eine Bilanz, die keinen Investor zufriedenstellen kann, denn hier hat man ein hohes 6-stelliges Minus erwirtschaftet. Da sollte man mal auf der nächsten Gesellschafterversammlung die Frage stellen, was denn die Geschäftsführung da für Ausreden hat oder ob man das dann auch nachvollziehbar plausibel erklären kann.

ZBI F 803 GmbH & Co. KG

Erlangen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

Anhang für das Geschäftsjahr 2019

ZBI F 803 GmbH & Co. KG, Erlangen

1. Allgemeine Angaben

Die ZBI F 803 GmbH & Co. KG, Erlangen, ist eine Immobilien-Objektgesellschaft des geschlossenen Publikums-Immobilienfonds der alleinigen Kommanditistin ZBI Zentral Boden Immobilien GmbH & Co. Achte Professional Immobilien Holding geschlossene Investmentkommanditgesellschaft, Erlangen. Gegenstand des Unternehmens ist der Erwerb und die Bewirtschaftung von eigenem Immobilienvermögen mit dem Schwerpunkt Wohnimmobilien.

Sitz der Gesellschaft ist Erlangen. Sie ist beim Registergericht Fürth unter der Handelsregisternummer HRA 10156 eingetragen.

Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne der §§ 264a i.V.m. 267 Abs. 1 HGB aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt dabei in Anlehnung an die „Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen“ (JAbschlWUV) in der Fassung vom 17. Juli 2015.

Von den größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften nach §§ 274a und 288 HGB wird teilweise Gebrauch gemacht.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das den Immobilienbestand der Gesellschaft umfassende Sachanlagevermögen wird – getrennt nach Grund und Boden sowie nach Gebäuden – mit den Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen auf Gebäude auf Basis einer Nutzungsdauer von 50 bzw. 40 Jahren sowie ggfs. außerplanmäßiger Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert nach § 253 Abs. 3 Satz 5 HGB bewertet.

Die unfertigen Leistungen betreffen die am Bilanzstichtag noch nicht abgerechneten Betriebs­kosten des Jahres 2019. Ihre Bewertung erfolgt in Höhe der umlegbaren Aufwendungen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit Ihrem Nennwert unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet. Bei erkennbaren Risiken werden angemessene Wertberichtigungen vorgenommen.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Das Eigenkapital ist zum Nennwert angesetzt.

Bei der Bemessung der Rückstellungen ist allen erkennbaren und ungewissen Verbindlichkeiten ausreichend Rechnung getragen. Der Ansatz erfolgt in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren jeweiligen Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Aufwendungen und Erträge werden periodengerecht abgegrenzt.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Sachanlagen

Die Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens gem. § 284 Abs. 3 HGB i.V.m. § 288 Abs. 1 Nr. 1 HGB ist in der Anlage dargestellt.

Der Immobilienbestand des Gesellschaft umfasst Objekte in Berlin, Dresden, Magdeburg, Freital und Pirna mit insgesamt 396 Wohn- und 44 Gewerbeeinheiten bei einer Gesamtnutzfläche von 31.520,00 qm.

Der zum 31. Dezember 2019 durch ein externes Bewertungsgutachten ermittelte Verkehrswert der Immobilien beträgt 37.410.000,00 Euro. Der Bewertung zugrunde gelegt ist eine Marktmiete von 2.469.827,00 Euro p.a.

Forderungen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen enthalten Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von 49,25 Euro (Vorjahr: 52,88 Euro).

Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nicht.

Eigenkapital

Der Kapitalanteil der Kommanditistin in Höhe von 3.588.951,38 Euro ergibt sich aus der Pflichteinlage in Höhe von 10.000,00 Euro, weiteren Einlagen in Höhe von 7.808.000,00 Euro, dem Verlustvortrag in Höhe von 3.320.491,22 Euro und dem Jahresfehlbetrag des Geschäftsjahres 2019 in Höhe von 908.557,40  Euro.

Die persönlich haftende Gesellschafterin ZBI Professional Fondsverwaltungs GmbH ist zu einer Kapitaleinlage weder berechtigt noch verpflichtet und am Vermögen der Gesellschaft nicht beteiligt.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten von bis zu einem Jahr und von mehr als einem Jahr sind in der Bilanz vermerkt.Von den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten haben  4.630.594,37 Euro (Vorjahr: 4.630.594,37 Euro) eine Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Grundschulden, durch Verpfändung von Guthaben sowie durch die Abtretung der Miet- und Pachtforderungen aus den Immobilienprojekten der Gesellschaft gesichert.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von 7.245.010,05 Euro (Vorjahr: 7.695.011,55 Euro) betreffen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern.

4. Sonstige Angaben

Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal.

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum 31. Dezember 2019 bestanden keine Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB und auch keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen.

Geschäftsführung

Zur alleinigen Geschäftsführung berechtigt und verpflichtet ist die persönlich haftende Gesellschafterin ZBI Professional Fondsverwaltungs GmbH, Erlangen. Das Stammkapital der persönlich haftenden Gesellschafterin beträgt 25.000,00 Euro. Ihre Geschäftsführer sind:

Herr Dr. Bernd Ital

Herr Gert Wachsmann

Erlangen, den 13.07.2020

ZBI Professional Fondsverwaltungs GmbH

Dr. Bernd Ital

Gert Wachsmann

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung: Der Jahresabschluss wurde am 19.10.2020 festgestellt.