DAGIP GmbH & Co. KG
Pullach i. Isartal
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017
A K T I V A
| 31.12.2017 | 31.12.2016 | |
| EUR | Vorjahr | |
| A. Anlagevermögen: | ||
| I. Sachanlagen: | ||
| 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte | 3.961.925,00 | 4.082.506,00 |
| und Bauten einschließlich der Bauten | ||
| auf fremden Grundstücken | ||
| Summe Sachanlagen | 3.961.925,00 | 4.082.506,00 |
| Summe Anlagevermögen | 3.961.925,00 | 4.082.506,00 |
| B. Umlaufvermögen: | ||
| I. Forderungen und | ||
| sonstige Vermögensgegenstände: | ||
| 1. sonstige Vermögensgegenstände | 119.626,64 | 119.115,91 |
| Summe Forderungen und | 119.626,64 | 119.115,91 |
| sonstige Vermögensgegenstände | ||
| II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben | ||
| bei Kreditinstituten und Schecks: | ||
| 709,02 | 404,19 | |
| Summe Umlaufvermögen | 120.335,66 | 119.520,10 |
| C. Nicht d.Vermögenseinlagen ged. Kapitalanteile | ||
| I. Der persönlich haftenden Gesellschafter: | ||
| 1. Verlustanteile | 199.973,49 | 193.632,49 |
| Summe nicht d.Vermögenseinl. ged. Kapitalant. | 199.973,49 | 193.632,49 |
| der persönlich haftenden Gesellschafter | ||
| II. Der Kommanditisten: | ||
| 1. Verlustanteile | 12.764,25 | 12.359,51 |
| Summe nicht d.Vermögenseinl. ged. Kapitalant. | 12.764,25 | 12.359,51 |
| der Kommanditisten | ||
| Summe nicht d.Vermögenseinl.ged.Kapitalanteil | 212.737,74 | 205.992,00 |
| Summe A K T I V A | 4.294.998,40 | 4.408.018,10 |
P A S S I V A
| 31.12.2017 | 31.12.2016 | |
| EUR | Vorjahr | |
| A. Eigenkapital: | ||
| I. Kapitalanteil der pers.haftend.Gesellschafter | ||
| 1. Festkapital (Pflichteinlage): | 9.400,00 | 9.400,00 |
| 2. Ergebnisvortrag | 203.032,49- | 182.968,89- |
| 3. Anteiliges Jahresergebnis | 6.341,00- | 20.063,60- |
| 4. Nicht d. Vermögenseinlagen ged.Verlustanteil | 199.973,49 | 193.632,49 |
| Summe Kapitalanteil der pers.haftend.Gesell. | 0,00 | 0,00 |
| II. Kapitalanteil der Kommanditisten: | ||
| 1. Feste Kapitaleinlage d. Kommanditisten: | 600,00 | 600,00 |
| 2. Ergebnisvortrag | 12.959,51- | 11.678,85- |
| 3. Anteiliges Jahresergebnis | 404,74- | 1.280,66- |
| 4. Nicht d. Vermögenseinlagen ged.Verlustanteil | 12.764,25 | 12.359,51 |
| Summe Kapitalanteil der Kommanditisten | 0,00 | 0,00 |
| Summe Eigenkapital | 0,00 | 0,00 |
| B. Verbindlichkeiten: | ||
| 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten: | 2.114.854,38 | 2.468.777,51 |
| 2. sonstige Verbindlichkeiten: | 2.180.144,02 | 1.939.240,59 |
| davon aus Steuern: | 4.379,00 | 4.088,67 |
| Summe Verbindlichkeiten | 4.294.998,40 | 4.408.018,10 |
| Summe P A S S I V A | 4.294.998,40 | 4.408.018,10 |
Verbindlichkeitenspiegel
Angaben zu den Verbindlichkeiten per 31.12.2017
| Verbindlichkeiten | Gesamtbetrag | Davon mit einer Restlaufzeit von | ||
| bis zu 1 Jahr | 1 bis 5 Jahren | über 5 Jahren | ||
| EUR | EUR | EUR | EUR | |
| Genussscheinkapital | ||||
| gegenüber Kreditinstituten | 2.114.854,38 | 416.672,95 | 1.620.890,73 | 77.290,70 |
| (Vorjahr) | 2.468.777,51 | 404.801,81 | 1.556.369,12 | 507.606,58 |
| aus erhaltenen Anzahlungen | ||||
| aus Lieferungen und Leistungen | ||||
| gegenüber verbundenen Unternehmen | ||||
| gegenüber Unternehmen mit denen | ||||
| ein Beteiligungsverhältnis besteht | ||||
| sonstige | 2.180.144,02 | 72.777,25 | 284.214,01 | 1.823.152,76 |
| (Vorjahr) | 1.939.240,59 | 70.876,53 | 277.024,92 | 1.591.339,14 |
| Wechselverbindlichkeiten | ||||
| Gesamt | 4.294.998,40 | 489.450,20 | 1.905.104,74 | 1.900.443,46 |
| (Vorjahr) | 4.408.018,10 | 475.678,34 | 1.833.394,04 | 2.098.945,72 |
Anhang
Angaben zum Unternehmen
DAGIP GmbH & Co. KG, Pullach i. Isartal, Amtsgericht München, HR A 81162.
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss zum 31.12.2017 ist nach den Vorschriften des HGB für „kleine“ Personenhandelsgesellschaften im Sinne des § 264a in Verbindung mit § 267 Abs. 1 HGB aufgestellt.
Die Gesellschaft betreibt Finanzierungsleasing nach § 1 Abs. 1a Nr. 10 KWG, ist aber eine Leasing-Objektgesellschaft gemäß § 2 Abs. 6 Nr. 17 KWG und unterliegt somit nicht der Aufsicht.
Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den §§ 266 und 275 HGB gegliedert. Die Gewinn- und Verlustrechnung haben wir nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Die Vorjahreszahlen haben wir ausgewiesen.
Das negative Kapital resultiert aus leasingspezifischen Abläufen und wird sich kalkulationsgemäß bis zum Ende der Leasingzeit ausgleichen.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige nutzungsbedingte Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibung erfolgt linear, der Abschreibungszeitraum wird aus der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer abgeleitet.
Es werden grundsätzlich folgende Nutzungsdauern zugrunde gelegt: für Gebäude 33 Jahre
Die übrigen Aktiva sind zu Nennwerten angesetzt. Das Eigenkapital entspricht den Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages. Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Aufwendungen und Erträge werden periodengerecht erfasst.
Erläuterungen zum Jahresabschluss
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von EUR 2.114.854,38 sind voll durch Grundschulden besichert.
Das von der refinanzierenden Bank gewährte Darlehen wurde in Verbindung mit einem SWAP zur langfristigen Sicherung der Zinskonditionen aufgenommen (Micro Hedge).
Der Zinsswap dient keinem spekulativen Zweck, sondern zur Absicherung von Zinsänderungsrisiken aus der Finanzierung der Sachanlagen. Dem Zinsswap liegt eine gleichlaufende Kreditfinanzierung zugrunde.
| SWAP | Laufzeit von bis | Bewertungseinheit | Stichtagswert EUR |
| 1. SWAP | 01.01.2008 | 31.12.2022 | 1.439.249,77 |
Da sich die gegenläufigen Zahlungsströme aus Zinsswap und Kreditfinanzierung ausgleichen, handelt es sich um eine Bewertungseinheit nach § 254 HGB, bei der auf eine Einzelbewertung nach § 252 HGB verzichtet wurde.
Die Beurteilung der Wirksamkeit wurde nach der Critical-Term-Match-Methode vorgenommen; es wird von einer vollständigen Effektivität ausgegangen und die Einfrierungsmethode zu Grunde gelegt.
Die Zinserträge und -aufwendungen aus dem SWAP-Geschäft werden grundsätzlich brutto ausgewiesen.
Sonstige Angaben
Die Gesellschaft beschäftigt kein Personal.
Geschäftsführender Gesellschafter: DAGIP Verwaltung GmbH, Pullach i. Isartal
Geschäftsführer:
| Soethe Robert, | Geschäftsführer eines Finanzdienstleistungsinstituts |
| Goldbrunner Christian, | Geschäftsführer Beteiligungsgesellschaften |
| Kober Peter, | Geschäftsführer eines Finanzdienstleistungsinstituts |
Persönlich haftender Gesellschafter: DAGIP Verwaltung GmbH, Pullach i. Isartal
Gezeichnetes Kapital: EUR 25.564,59.
Ergebnisverwendung
Das Ergebnis wird den laut Gesellschaftsvertrag am Ergebnis beteiligten Gesellschaftern zugerechnet.
| Pullach i. Isartal, 09. April 2018 | Soethe, Goldbrunner, Kober |
| DAGIP GmbH & Co. KG | DAGIP Verwaltung GmbH |
Der Jahresabschluss zum 31.12.2017 wurde am 09.04.2018 festgestellt.