DAGIP GmbH & Co. KG – Mal wieder eine Bilanz von Soethe, Goldbrunner, Kober

DAGIP GmbH & Co. KG

Pullach i. Isartal

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

A K T I V A

31.12.2017 31.12.2016
EUR Vorjahr
A. Anlagevermögen:
I. Sachanlagen:
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte 3.961.925,00 4.082.506,00
und Bauten einschließlich der Bauten
auf fremden Grundstücken
Summe Sachanlagen 3.961.925,00 4.082.506,00
Summe Anlagevermögen 3.961.925,00 4.082.506,00
B. Umlaufvermögen:
I. Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände:
1. sonstige Vermögensgegenstände 119.626,64 119.115,91
Summe Forderungen und 119.626,64 119.115,91
sonstige Vermögensgegenstände
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben
bei Kreditinstituten und Schecks:
709,02 404,19
Summe Umlaufvermögen 120.335,66 119.520,10
C. Nicht d.Vermögenseinlagen ged. Kapitalanteile
I. Der persönlich haftenden Gesellschafter:
1. Verlustanteile 199.973,49 193.632,49
Summe nicht d.Vermögenseinl. ged. Kapitalant. 199.973,49 193.632,49
der persönlich haftenden Gesellschafter
II. Der Kommanditisten:
1. Verlustanteile 12.764,25 12.359,51
Summe nicht d.Vermögenseinl. ged. Kapitalant. 12.764,25 12.359,51
der Kommanditisten
Summe nicht d.Vermögenseinl.ged.Kapitalanteil 212.737,74 205.992,00
Summe A K T I V A 4.294.998,40 4.408.018,10

P A S S I V A

31.12.2017 31.12.2016
EUR Vorjahr
A. Eigenkapital:
I. Kapitalanteil der pers.haftend.Gesellschafter
1. Festkapital (Pflichteinlage): 9.400,00 9.400,00
2. Ergebnisvortrag 203.032,49- 182.968,89-
3. Anteiliges Jahresergebnis 6.341,00- 20.063,60-
4. Nicht d. Vermögenseinlagen ged.Verlustanteil 199.973,49 193.632,49
Summe Kapitalanteil der pers.haftend.Gesell. 0,00 0,00
II. Kapitalanteil der Kommanditisten:
1. Feste Kapitaleinlage d. Kommanditisten: 600,00 600,00
2. Ergebnisvortrag 12.959,51- 11.678,85-
3. Anteiliges Jahresergebnis 404,74- 1.280,66-
4. Nicht d. Vermögenseinlagen ged.Verlustanteil 12.764,25 12.359,51
Summe Kapitalanteil der Kommanditisten 0,00 0,00
Summe Eigenkapital 0,00 0,00
B. Verbindlichkeiten:
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten: 2.114.854,38 2.468.777,51
2. sonstige Verbindlichkeiten: 2.180.144,02 1.939.240,59
davon aus Steuern: 4.379,00 4.088,67
Summe Verbindlichkeiten 4.294.998,40 4.408.018,10
Summe P A S S I V A 4.294.998,40 4.408.018,10

Verbindlichkeitenspiegel

Angaben zu den Verbindlichkeiten per 31.12.2017

Verbindlichkeiten Gesamtbetrag Davon mit einer Restlaufzeit von
bis zu 1 Jahr 1 bis 5 Jahren über 5 Jahren
EUR EUR EUR EUR
Genussscheinkapital
gegenüber Kreditinstituten 2.114.854,38 416.672,95 1.620.890,73 77.290,70
(Vorjahr) 2.468.777,51 404.801,81 1.556.369,12 507.606,58
aus erhaltenen Anzahlungen
aus Lieferungen und Leistungen
gegenüber verbundenen Unternehmen
gegenüber Unternehmen mit denen
ein Beteiligungsverhältnis besteht
sonstige 2.180.144,02 72.777,25 284.214,01 1.823.152,76
(Vorjahr) 1.939.240,59 70.876,53 277.024,92 1.591.339,14
Wechselverbindlichkeiten
Gesamt 4.294.998,40 489.450,20 1.905.104,74 1.900.443,46
(Vorjahr) 4.408.018,10 475.678,34 1.833.394,04 2.098.945,72

Anhang

Angaben zum Unternehmen
DAGIP GmbH & Co. KG, Pullach i. Isartal, Amtsgericht München, HR A 81162.

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss zum 31.12.2017 ist nach den Vorschriften des HGB für „kleine“ Personenhandelsgesellschaften im Sinne des § 264a in Verbindung mit § 267 Abs. 1 HGB aufgestellt.

Die Gesellschaft betreibt Finanzierungsleasing nach § 1 Abs. 1a Nr. 10 KWG, ist aber eine Leasing-Objektgesellschaft gemäß § 2 Abs. 6 Nr. 17 KWG und unterliegt somit nicht der Aufsicht.

Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den §§ 266 und 275 HGB gegliedert. Die Gewinn- und Verlustrechnung haben wir nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Die Vorjahreszahlen haben wir ausgewiesen.

Das negative Kapital resultiert aus leasingspezifischen Abläufen und wird sich kalkulationsgemäß bis zum Ende der Leasingzeit ausgleichen.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige nutzungsbedingte Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibung erfolgt linear, der Abschreibungszeitraum wird aus der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer abgeleitet.

Es werden grundsätzlich folgende Nutzungsdauern zugrunde gelegt: für Gebäude 33 Jahre

Die übrigen Aktiva sind zu Nennwerten angesetzt. Das Eigenkapital entspricht den Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages. Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Aufwendungen und Erträge werden periodengerecht erfasst.

Erläuterungen zum Jahresabschluss
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von EUR 2.114.854,38 sind voll durch Grundschulden besichert.

Das von der refinanzierenden Bank gewährte Darlehen wurde in Verbindung mit einem SWAP zur langfristigen Sicherung der Zinskonditionen aufgenommen (Micro Hedge).

Der Zinsswap dient keinem spekulativen Zweck, sondern zur Absicherung von Zinsänderungsrisiken aus der Finanzierung der Sachanlagen. Dem Zinsswap liegt eine gleichlaufende Kreditfinanzierung zugrunde.

SWAP Laufzeit von bis Bewertungseinheit Stichtagswert EUR
1. SWAP 01.01.2008 31.12.2022 1.439.249,77

Da sich die gegenläufigen Zahlungsströme aus Zinsswap und Kreditfinanzierung ausgleichen, handelt es sich um eine Bewertungseinheit nach § 254 HGB, bei der auf eine Einzelbewertung nach § 252 HGB verzichtet wurde.

Die Beurteilung der Wirksamkeit wurde nach der Critical-Term-Match-Methode vorgenommen; es wird von einer vollständigen Effektivität ausgegangen und die Einfrierungsmethode zu Grunde gelegt.

Die Zinserträge und -aufwendungen aus dem SWAP-Geschäft werden grundsätzlich brutto ausgewiesen.

Sonstige Angaben
Die Gesellschaft beschäftigt kein Personal.

Geschäftsführender Gesellschafter: DAGIP Verwaltung GmbH, Pullach i. Isartal

Geschäftsführer:

Soethe Robert, Geschäftsführer eines Finanzdienstleistungsinstituts
Goldbrunner Christian, Geschäftsführer Beteiligungsgesellschaften
Kober Peter, Geschäftsführer eines Finanzdienstleistungsinstituts

Persönlich haftender Gesellschafter: DAGIP Verwaltung GmbH, Pullach i. Isartal
Gezeichnetes Kapital: EUR 25.564,59.

Ergebnisverwendung
Das Ergebnis wird den laut Gesellschaftsvertrag am Ergebnis beteiligten Gesellschaftern zugerechnet.

Pullach i. Isartal, 09. April 2018 Soethe, Goldbrunner, Kober
DAGIP GmbH & Co. KG DAGIP Verwaltung GmbH

 

Der Jahresabschluss zum 31.12.2017 wurde am 09.04.2018 festgestellt.

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