Als Anleger dieses Fonds bekommt man schon einen gehörigen Schrecken, wenn man sich die aktuelle Bilanz anschaut. Ein fast halbiertes Eigenkapital ist schließlich schon bedenklich. Die Erklärung, die das Unternehmen dafür abliefert (rot markiert), ist aus unserer Sicht ungenügend…DCM GmbH & Co. Indien 1 KG
München
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016
Bilanz
Aktiva |
||
|---|---|---|
| 31.12.2016 EUR |
31.12.2015 EUR |
|
| A. Anlagevermögen | 4.576.993,69 | 8.430.986,92 |
| I. Finanzanlagen | 4.576.993,69 | 8.430.986,92 |
| B. Umlaufvermögen | 372.067,15 | 290.466,67 |
| I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände | 14.941,66 | 14.466,80 |
| II. Guthaben bei Kreditinstituten | 357.125,49 | 275.999,87 |
| Bilanzsumme, Summe Aktiva | 4.949.060,84 | 8.721.453,59 |
Passiva |
||
|---|---|---|
| 31.12.2016 EUR |
31.12.2015 EUR |
|
| A. Eigenkapital | 4.877.011,70 | 8.621.890,47 |
| I. Kapitalanteile | 4.877.011,70 | 8.621.890,47 |
| B. Rückstellungen | 28.520,00 | 22.840,00 |
| C. Verbindlichkeiten | 43.529,14 | 76.723,12 |
| Bilanzsumme, Summe Passiva | 4.949.060,84 | 8.721.453,59 |
Anhang
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Es handelt sich bei der Gesellschaft um eine kleine Personengesellschaft gemäß § 267 HGB. Die größenabhängigen Erleichterungen gemäß §§ 264, 266, 267, 274a, 276, 288 HGB wurden teilweise in Anspruch genommen.
Die Regelungen gemäß §§ 264a, 264c HGB wurden beachtet.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.
Auf Grund der erstmaligen Anwendung des Bilanzrichtlinien-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) wurden, sofern notwendig, auch die Vorjahreswerte angepasst. Ein Vergleich mit dem Jahresabschluss des Vorjahres ist damit nicht möglich.
Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht
Firmenname laut Registergericht: DCM GmbH & Co. Indien 1 KG
Firmensitz laut Registergericht: München
Registereintrag: Handelsregister
Registergericht: München
Register-Nr.: 90201
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:
– Beteiligungen zu Anschaffungskosten
– Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten
Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Liquide Mittel wurden mit dem Nennwert angesetzt.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.
Der Jahresabschluss enthält auf fremde Währung lautende Sachverhalte, die in EUR umgerechnet wurden.
Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung mit einer Restlaufzeit von einem Jahr oder weniger sind mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet. Beträgt die Restlaufzeit mehr als ein Jahr, ist, soweit der Kurs am Tage des Geschäftsvorfalles bei Forderungen darunter bzw. bei Verbindlichkeiten darüber lag, dieser angesetzt.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.
Angaben zur Bilanz
Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)
Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:
| Sachverhalte | 2016 | 2015 |
| EUR | EUR | |
| Forderungen | 14.941,66 | 14.466,80 |
| Verbindlichkeiten | 0,00 | 11.256,00 |
Angabe zu Restlaufzeitvermerken
Die Zusammensetzung der Verbindlichkeiten hinsichtlich der Restlaufzeiten ist im Einzelnen im Verbindlichkeitenspiegel dargestellt, der dem Anhang als Anlage beigefügt ist.
Sonstige Angaben
Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 0.
Gesellschafter
Folgende Gesellschaften sind persönlich haftende Gesellschafter:
| Name | DCM Indien 1 Komplementärs GmbH |
| Sitz | München |
| Rechtsform | Gesellschaft mit beschränkter Haftung |
| Gezeichnetes Kapital: | EUR 25.000,00 |
Unterschrift der Geschäftsführung
| Ort, Datum | Pronovi Fondsverwaltungs GmbH |
| Ort, Datum | DCM Indien 1 Komplementärs GmbH |
| Art der Verbindlichkeit zum | Gesamtbetrag | davon mit einer Restlaufzeit | ||
| 31. Dezember 2016 | bis zu 1 Jahr | mehr als 1 Jahr | mehr als 5 Jahre | |
| EUR | EUR | EUR | EUR | |
| *Vorjahr in EUR und kursiv dargestellt | ||||
| Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 22.823,14 | 22.823,14 | 0,00 | 0,00 |
| * | 44.761,12 | 44.761,12 | 0,00 | 0,00 |
| Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen | 20.706,00 | 20.706,00 | 0,00 | 0,00 |
| * | 20.706,00 | 20.706,00 | 0,00 | 0,00 |
| Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| * | 11.256,00 | 11.256,00 | 0,00 | 0,00 |
| Summe | 43.529,14 | 43.529,14 | 0,00 | 0,00 |
| * | 76.723,12 | 76.723,12 | 0,00 | 0,00 |
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 31.08.2017 festgestellt.
